天津天大天财股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重错误,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称:天津天大天财股份有限公司
英文名称: GENIUSCO.,LTD.
2、公司法定代表人:寇纪淞
3、公司董事会秘书:张彤
授权代表:王伟
联系地址:天津市新技术产业园区华苑产业区华天道3号
联系电话:022 -83710888
联系传真:022 -83710199
4、公司注册地址:天津市新技术产业园区华苑产业区
公司办公地址:天津市新技术产业园区华苑产业区华天道3号
邮政编码:300384
公司因特网址:http://www.tiancai.com.cn
公司电子信箱:investor@mail.tiancai.com.cn
5、公司年报备置地:天大天财公司一楼
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:天大天财
股票代码:0836
二、会计数据与业务数据摘要
1、本年度公司主要经营数据:单位:元
利润总额: 47871363.14
净利润: 46305106.18
主营业务利润: 64461653.15
其他业务利润: 8220.55
投资收益: 530506.48
补贴收入: 0
营业外收支净额: -746634.04
经营活动产生的现金流量净额: 96616760.84
现金及现金等价物净增加额: -32745576.63
2、前三年主要会计数据及财务指标:
序号 栏目 1998年 1997年 1996年
1 主营业务收入(元) 249947246.65 94553404.15 91079519.42
2 净利润(元) 46305106.18 40222500.49 36176813.52
3 总资产(元) 457877779.36 306035164.31 95731967.42
4 股东权益(元) 309867991.42 282313795.64 77601855.50
5 每股收益(元) 0.494 0.429 0.72
6 每股净资产(元) 3.305 3.011 0.89
7 调整后的每股净资产(元) 3.299 3.002 0.877
8 净资产收益率(％) 14.9 14.2 80.2
9 按月加权平均的每股收益(元)
0.494 0.656 0.72
10 按月加权平均的净资产收益率(％)
15.6 25.8 80.2
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％。
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
按月平均加权净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
按月平均加权每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期股东权益变动情况表单位:元
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
93754552 148336743.15 6033375.07 2011125.02 34189125.42
282313795.64
本期增加
- - 9261021.24 - 18293174.54
27554195.78
本期减少
- - - 2619385.60 -
-
期末数
93754552 148336743.15 15294396.31 4630510.62 52482299.96
309867991.42
变动原因提取盈余公积提取公益金本年净利润记入
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
(1)股本结构及本期变动情况
本年度公司股份变动情况:数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一,尚未流通股份
1,发起人股份 63754552 63754552
其中:
境内法人持有股份
63754552 63754552
2,募集法人股
3,公司职工股 3000000 -3000000 -3000000
4,优先股或其他
尚未流通股份合计66754552 -3000000 -3000000 63754552
二,已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 27000000 3000000 3000000 30000000
2,境内上市的外资股
3,境外上市的外资股
4,其他
已流通股份合计27000000 3000000 3000000 30000000
三,股份总数 93754552 93754552
(2)股票发行与上市情况:
本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]420号文和证监发字[1997]421号文批准,公司3,000万A股股票于1997年8月28日在深圳证券交易所上网发行成功,每股发行价格5.04元;9月29日,2,700万股社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易,余下300万公司职工股于1998年3月30日上市交易,只有公司高级管理人员所持股票尚被锁定。
本报告期内,公司总股本和股本结构未发生变动。
2、股东情况介绍
(1)截止1998年末,公司股东总数为43,162户,其中境内法人股股东7户(本年度其持股数未发生变动),社会公众股股东43,155户。
(2)主要股东持股情况(前十名股东)
股东名称 报告期末持股数(股) 占总股本比例(％)
1.天津大学 42350056 45.17
2.七O七研究所 8098909 8.64
3.天津大学实业发展总公司 8104787 8.64
4.天津经济建设投资集团总公司 3250500 3.47
5.天津华泽(集团)有限公司 650100 0.69
6.开益国际咨询研究中心 650100 0.69
7.海南琼海市农贸产品交易批发中心有限公司
650100 0.69
8.刘忠 320000 0.34
9.黄德智 314000 0.33
10.朱广明 156337 0.17
注:a.公司前七名股东为持有境内法人股的股东。
b.天津大学实业发展总公司为天津大学的全资附属企业。
(3)天津大学
法定代表人:单平
地址:天津市南开区七里台
天津大学是全国规模最大的多学科工科重点大学之一,拥有雄厚的科技基础和人才优势,建有40个研究所,15个国家级实验室与工程开发中心。天津大学持有本公司42,350,056股,占总股本的45.17％,并通过天津大学实业发展总公司间接控股8.64％,累计控股53.81％。
(4)报告期内公司控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员姓名和持股情况:
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年末持股数(股)
寇纪淞 董事长、总经理 1000 1000
李光泉 副董事长 1000 1000
卜冬梅 副董事长 1000 1000
王以直 董事、副总经理 1000 1000
王中胜 董事、副总经理 1000 1000
王静康 董事、副总经理 1000 1000
张泽廷 董事、副总经理 1000 1000
吴吉祥 董事 1000 1000
张宗洵 董事 1000 1000
陈皓东 董事 1000 1000
周立武 董事 1000 1000
胡 辉 董事 1000 1000
喻宗浩 董事 1000 1000
杭建民 监事长 1000 1000
杜家仍 监事 1000 1000
孙逢逵 监事 1000 1000
彭方远 副总经理 1000 1000
张 彤 董事会秘书 - -
本报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变化。
四、股东大会简介
本年度召开了公司1997年度股东大会。
(一)1997年度股东大会
1998年4月5日上午,公司1997年度股东大会在天津市津利华大酒店召开,本次股东大会的决议刊登在1998年4月7日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次股东大会到会股东18名,代表股份63,132,252股,占总股本的67％,大会全票通过了如下决议:
1.通过董事会1997年度报告;
2.通过监事会1997年度报告;
3.通过总经理1997年度报告;
4.通过1997年度公司财务报告;
5.通过修改后的《公司章程》;
6.通过公司1997年度利润分配方案;
7.通过支付董事、监事津贴的议案;
8.通过增加经营项目的议案。
(二)报告期内公司董事、监事任职未发生变化。
(三)现任董事、监事简介
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
寇纪淞 董事长 男 52岁 任期3年 1,600元
李光泉 副董事长 男 63岁 任期3年 1,600元
卜冬梅 副董事长 女 45岁 任期3年 1,600元
王以直 董事 男 52岁 任期3年 60,100元
王中胜 董事 男 37岁 任期3年 60,100元
王静康 董事 女 61岁 任期3年 1,600元
张泽廷 董事 男 53岁 任期3年 39,660元
吴吉祥 董事 男 64岁 任期3年 1,600元
张宗洵 董事 男 61岁 任期3年 1,600元
陈皓东 董事 男 65岁 任期3年 1,600元
周立武 董事 男 37岁 任期3年 1,600元
胡 辉 董事 男 43岁 任期3年 1,600元
喻宗浩 董事 男 68岁 任期3年 1,600元
杭建民 监事会主席
男 43岁 任期3年 1,600元
杜家仍 监事 男 58岁 任期3年 1,600元
孙逢逵 监事 男 47岁 任期3年 22,100元
上述16名董事、监事均自1997年9月起任期3年,至2000年9月任满。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告:
1、1998年度董事会会议情况及决议内容。
报告期内本公司董事会共召开了八次会议和一次学习会。
(1)公司第一届董事会第五次会议于1998年2月25日在天财大楼召开,应到董事13名,实到10名,代表13名。会议审议通过了公司1997年度报告、总经理业务报告、财务报告,决定1997年度利润全年不分配,决定任命王伟女士为公司股证授权代表,并决定召开公司1997年度股东大会。
(2)公司第一届六次董事会议于1998年4月7日召开,本次会议10名董事出席。会议审议通过了关于组建天津天财长江信息网络发展有限公司和北京天大天财科贸有限公司的决议。
(3)公司第一届八次董事会议于1998年8月5日在天财大楼召开,应到董事13名,实到11名。会议审议通过了公司1998年中期报告,决定1998年中期利润不分配。
(4)公司第一届九次董事会议于1998年8月27日召开,应到董事13名,实到9名。会议审议通过了组建石家庄天大天财信息技术有限公司和天津天大天财信息技术有限公司的决议。
(5)公司第一届十次董事会议于1998年9月2日召开,应到董事13名,实到13名。会议审议通过了组建江西天大天财科技有限公司和给控股子公司天财金朝公司(IBM中国总代理)进行截止1998年12月31日的累计最高金额为6000万元的银行承兑汇票担保的决议。
(6)公司第一届十一次董事会议于1998年9月7日以电话会议形式召开,通过了向江西省捐助价值100万元的远程教育播出系统和接收系统的决议。
(7)公司第一届十二次董事会议于1998年9月19日在天财大楼召开,应到董事13名,实到11名,代表12名。会议审议通过了授权董事长审批300万元及以下的对外投资和担保,提请股东大会授权董事会审批3000万元及以下的对外投资和担保,就原填料公司上市前给天津大学北方化工公司担保诉讼一事上诉的决议。
(8)公司第一届十三次董事会议于1999年1月31日在新落成的天财大厦会议室召开,应到董事13名,实到11名。会议审议通过了将与天津市计算中心合作的方式变更为对其进行资产托管和人员代管,给天财金朝公司提供最高累计3000万元的农业银行承兑汇票担保的决议。会上还通报了天津市高级人民法院就原填料公司1200万元担保一案终审判决维持一审原判,即由天津大学北方化工公司偿付全部本息,不足部分由天大天财承担的情况。
(9)公司董事会于1998年11月8日召开了新《上市规则》的学习讨论会。
2、本报告期内公司总经理和董事会秘书没有发生变动。
3、天津津源会计师事务所对我公司出具了无保留意见的审计报告。
4、本公司年初未对本年度利润实现情况作预测。
(二)本年度利润分配预案:
本公司1998年实现利润46,305,106.18元,提取法定盈余公积金4,630,510.62元,提取公益金4,630,510.62元,加年初未分配利润34,189,125.42元,累积可分配利润71,233,210.36元,1998年度公司决定向全体股东每10股派现金2.00元(含税),共派发现金18,750,910.40元,还剩52,482,299.96元,结转下一年。
(三)公司根据1997年股东年会和1998年中期董事会的决议,报告期内未进行利润分配。
六、监事会报告
(一)本报告期内公司监事会召开了二次会议:
1.公司第一届监事会第二次会议于1998年2月25日在天财大楼召开。会议列席了公司第一届五次董事会议,通过了提交股东大会的监事会报告。
2.公司第一届监事会第三次会议于1998年11月8日召开,会议学习了新的《上市规则》,并进行了讨论。
本报告期内公司监事会列席了全部公司董事会议。
(二)天津津源会计师事务所对我公司出具了无保留意见的审计报告。
(三)本公司年初未对本年度利润实现情况作了预测
七、业务报告摘要
1、经营状况
(1)1998年经营回顾
1998年,公司坚持“创新、求实”的原则,加强了技术创新力度,提高产品和技术的产业化规模,有效地扩大了市场占有率;进一步完善市场营销体系,形成了由十八家子公司、分公司和一批办事处组成的国内营销网络。全年主营业务收入2.499亿元,利润总额4631万元。分别比去年增加了164.3％和15.1％,其增加的主要原因系公司募股投资项目已陆续投入生产和销售,为公司带来了新的利润增长点。
(2)公司主营业务情况
1)公司主营业务范围:
计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理与服务、光机电一体化,保安、监控,化工填料和工业结晶设备等技术和产品的研制、开发、生产和销售。
2)经营业绩:
本年度,公司依托天津大学和中国船舶工业总公司第七研究院第七O七研究所的技术和人才优势,在软件开发、信息系统集成和信息服务、化工填料等高新技术领域的研究、开发和推广方面取得了显著的经济效益和社会效益。
①公司在软件开发、信息系统集成和信息服务领域,坚持产品和技术创新,坚持走产业化道路,使公司实力不断增强。
a.强化开发,不断创新
在税务软件领域,公司完成了天财税收征管信息系统的升级,税务录入器实现了第三、四代的开发、生产和推广;财务软件领域,完成了天财高校财务软件和中小学财务软件的开发和推广,其中高校财务软件已在全国400余所高校得到使用,市场占有率已在国内高居榜首,中小学财务软件也已在全国市场拥有很高的占有率;在监控和工业控制领域,公司为三峡工程自主开发了电视监控系统和工业控制系统并得到应用;天财多媒体大型矩阵控制系统和多媒体网络数字监控系统开发基本完成,推广前景良好;在信息服务领域,多媒体远程教育信息服务系统开发成功,在天津、江西初步进行试运行,天财胜龙证券分析软件正在进行新一代产品的开发。
b.以募集资金投入项目为主,推进产业化
天财税收征管信息系统作为曙光计算机应用示范(天津)工程项目的核心,公司在原试点的基础上,吸收了最先进的技术,对该系统进行了全面的升级,使其更加实用可靠,在国内率先实现了软硬件统一、国地税兼容;本报告期内该项目被评为国家级火炬计划三等奖、天津市信息港建设的优秀重点工程项目,并通过了科技部主持的国家级验收。本年度,进一步完成了在天津国地税系统的推广工作,并对已推广的部分进行了升级,正在全面解决计算机系统中的2000年问题。同时,大力加强天财税收征管信息系统在国内其它地区的推广,通过公司的国内营销网络已应用到十几个省市或地区。
税务录入器是公司独立自主开发的税收征管机具,本年度公司着力进行新型录入器的开发和生产工作,最新生产的三、四型完全取代了一、二型,已通过国家税务总局的产品认定,并在国内广泛应用。第五型录入器正在开发研制中。公司还结合网络技术的发展,开发更加方便快捷的网络税收电子机具。公司已成为国内最大的税收征管电子化机具设备税控数据采集器生产企业,市场占有率第一,并参与国家税务总局该项产品标准的制定。本期内,该机具随着天财税收征管系统和曙光计算机应用示范(天津)工程项目的推广,正在天津、江苏、河南、山东、广西等地的税务系统中广泛应用。
公司的IC卡机具产品主要有非接触卡、存储卡、CPU卡、SMART卡、IC卡门锁和税务IC卡机具等。本期内,天财税收征管系统IC卡系统及机具伴随天财税收征管系统和曙光计算机应用示范(天津)工程项目推广到天津、江苏、山东、广西等地的税务系统。公司的IC卡读写器作为IC卡领域的通用基础机具已在国内广泛应用,成为IC卡机具的大型生产企业。公司还针对国内市场开发了IC卡收银机、非接触卡门禁系统、非接触卡考勤系统、校园管理系统、公交非接触卡收费系统和酒店管理“一卡通”系统等多种IC卡系统。IC卡门锁已通过了天津市公安局和技术监督局的认证,其他产品也在国内各行业得到推广使用。
公司集中了在财务、税务、管理、办公自动化等方面的软件技术力量和工业控制、监控和智能卡等领域的技术优势,针对国内企业的管理和运作特点,开发了一套集软件系统和硬件设施为一体的企业INTRANET系统。该系统的主要模块已在汉高(天津)公司、天津OTIS公司等许多大中型企业得到应用,成为公司一个新的增长点。
天财微型电子计算机本年度进入市场,共开发生产了21个型号,成为天津的知名品牌。天财微机做为股票机和天财系统集成专用机伴随天财软件系统的销售和公司在各地项目的开展,已在国内许多省市和行业得到应用。
c.完善营销网络
本年度,公司发挥资金和技术优势,通过多种方式建立了由十八家子公司、分公司和一批办事处组成的国内营销网络。公司的部分子公司和分公司作为IBM、HP、施耐德等国际知名公司的销售代理,具有较为丰富的市场营销经验。公司的营销网络建立以来,有效地扩大了公司在国内市场的影响和占有率。
②公司开发的化工填料技术为国内领先水平,国家化工填料及塔内件技术研究推广中心和国家工业结晶技术研究推广中心都设在本公司内,公司化工类高科技成果已在炼油、化工、化肥等行业中得到广泛应用,取得了较好的经济效益,其中,茂名石化的直径8.4米的中国自己建造的500万吨原油常减压蒸馏填料塔就是本公司填料分公司建造的,该项成果获国际金奖,教育部韦钰副部长为此发来了贺信。
98年的经营业绩:单位:元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 249947246.65 94553404.15 91079519.42
营业利润 48087490.70 35772460.14 35444185.18
利润总额 47871363.14 40222500.49 36380063.70
净利润 46305106.18 40222500.49 36176813.52
(3)公司财务状况
分析公司财务状况:
报告期内,公司总资产45,788万元,比上年同期增长了49.6％,增长的主要原因是本年度公司对外投资的增加,子公司纳入合并报表所致;公司本年度无长期负债;公司股东权益30,987万元,比上年同期增加了9.8％,全部是98年度税后利润增加了股东权益所致;报告期内,公司主营业务收入24,995万元,比上年同期增长164.3％,系合并报表和新项目发展所致;公司净利润4,631万元,比去年同期增长15.1％,也系合并报表和新项目发展所致。
公司总资产等指标比上年的增减情况:单位:元
98年 97年 增减额 增减率(％)
总资产 457877779.36 306035164.31 151842615.05 49.6
长期负债 0 0 0 0
股东权益 309867991.42 282313795.64 27554195.78 9.8
主营业务收入249947246.65 94553404.15 155393842.50 164.3
净利润 46305106.18 40222500.49 6082605.69 15.1
(4)经营过程中出现的问题和解决方案:
本公司是一个新成立不久的高科技公司,为此,本公司一直在不断完善各类规章制度,加强管理,规范运作。对高科技公司而言,人才是根本的根本,如何建立一套完善的激励机制,充分发挥各类人才的积极性是一个非常关键的问题,在新的一年里,本公司将就国际通行的员工持股计划等制度进行探索,以寻求一种有效的解决方案。
2、公司的投资情况:
(1)募集资金使用情况
本公司1997年度内发行3,000万股A股,实际募集资金1.44亿元,由于资金到位晚,准备期长,当年未能进行投资,该募集资金的使用延续至本报告期内,并按照原计划项目进行了投入:
承诺投资项目 实际投资项目
项目 总投资 预计 项目 总投资 实际
名称 额(万元) 收益 名称 额(万元) 收益
1曙光计算机应用示范(天津)工程项目
2900 1997年可 1曙光计算机应用示范(天津)工程项目
产生效益 2780 575
2天财税收征管电子化机具设备生产项目
2800 1997年可 2天财税收征管电子化机具设备生产项目
产生效益 2822 780
3智能卡机具技术改造项目
2590 1997年可 3智能卡机具技术改造项目
产生效益 2461 241
4企业INTRANET系统技术改造项目
2850 1997年可 4企业INTRANET系统技术改造项目
产生效益 2664 150
5微型电子的计算机技术改造项目
2960 1997年可 5微型电子的计算机技术改造项目
产生效益 2520 130
本报告期内募集资金的使用计划全面实施,报告期末实际投入13247万元,完成募集资金投资计划的93.95％,实现利润1876万元。各项目情况如下:
曙光计算机应用示范(天津)工程项目
本项目的产业化拟投资2,900万元,完全实现产业化后,年利润1,000余万元,投资回报期约4年左右。本项目列为天津市重大科技产业工程项目,已经天津市政府津政发[1996]66号文批准。本报告期内该项目实际投资2780万元,完成投资额的95.86％,实现利润575万元。投资主要用于购置开发系统平台,安装工程费、设计和技术服务费等。报告期内,该项目已通过国家科技部组织的中期验收,为未来的市场和推广奠定了良好的基础。该项目的软硬件已在天津的全市国、地税系统推广使用,在江苏省江阴直属国税分局做试点,软件在广西柳州和河南郑州税务系统正式运行。该项目被评为天津市信息港建设的优秀重点工程项目,已通过了验收。
天财税收征管电子化机具设备生产项目
本项目需投资2,800万元,完全实现产业化后,年利润约900万元,投资回报期约5年左右。本项目已列入天津市科技发展计划,天津市科委津科发综字【1995】第227号文批准立项。本报告期内该项目实际投资2822万元,完成投资额的100.79％,实现利润780万元。投资主要用于开发系统硬件设备投资、开发系统软件投资、开发安装调试费、录入器开发费、不可预见费。公司已成为税收征管电子化机具设备税控数据采集器国内最大的生产企业,市场占有率第一,并参与国家税务总局该项产品标准的制定。本期内,该机具伴随天财税收征管系统和曙光计算机应用示范(天津)工程项目的推广,在天津、江苏、河南、山东、广西等地的税务系统广泛推广。
智能卡机具技术改造项目
本项目约需投资2,590万元,完全实现产业化后,年利润1,000万元,投资回报期约为4年,本项目已列入天津市技术改造项目,并经天津市经济委员会津经技改[1997]53号文批准立项。本报告期内该项目实际投资2461万元,完成投资额的95％,实现利润241万元。投资主要用于开发及实验系统购置费、系统测试设备购置费、实验产品器件购置费、引进国外样机设备费、模具费、系统宣传费等。公司的IC卡机具产品主要有存储卡、CPU卡、SMART卡、IC卡门锁和税务机具等。本期内,天财税收征管系统IC卡系统及机具伴随天财税收征管系统和曙光计算机应用示范(天津)工程项目推广到天津、江苏、山东、广西等地的税务系统,其他产品也在国内各行业得到推广使用。
企业INTRANET系统技术改造项目
本项目约需投资2,850万元,完全实现产业化后,年利润1,500万元,投资回报期约为3年,本项目已列入天津市技术改造项目,并经天津市经济委员会津经技改[1997]56号文批准立项。本报告期内该项目实际投资2664万元,完成投资额的93.47％,实现利润150万元。投资主要用于开发系统硬件投资、开发系统软件投资、开发安装调试费、交换器开发费、不可预见费等。该系统的主要模块已在汉高(天津)公司、天津OTIS公司等许多大中型企业得到应用。
微型电子计算机技术改造项目
本项目拟投资2,960万元,项目全部完成后,年利润600余万元,投资回报期约为5年左右,本项目已列为天津市技术改造项目,已经天津市经济委员会津经技改[1997]50号文批准。本报告期内该项目实际投资2520万元,完成投资额的85.14％,实现利润130万元。投资主要用于设备购置费、安装工程费、设计和技术服务费、不可预见费等。天财微机做为股票机和天财系统集成专用机正在开拓广泛的市场。
目前,剩余853万元募集资金,公司1999年一季度将继续完成募集资金使用项目。
(2)非募集资金运用情况:
公司非募集资金7980万元来源于1997年和1998年的利润,主要运用于公司对子公司的股权投资和华苑工程,目前华苑工程的一期工程已基本完工。剩余的非募集资金全部用于企业流动资金和国债投资。
3、政策法规变化
原所得税根据天津新技术产业园区国家税务局津国税新(1997)325号文件批复公司自1997年11月至1999年10月免征企业所得税两年。现根据天津新技术产业园区津国税新(1999)4号文件批复,自1999年起按15％税率计算缴纳企业所得税。
同时,根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企(1999)048号文件批复2002年10月以前全额返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税;2002年10月至2007年10月由园区财政局全部返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税的50％。自1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过10万元部分由园区财政局返还20％。
4、新年度的业务发展计划
1999年度将是本公司重整格局、实现飞跃的一年。公司将充分发挥资本、技术和人才优势,在主营业务中全面突出信息产业,强化其作为本公司主导产业的地位。新一年里,公司将在改造和完善原有的软件产品,使其升级换代的基础上,全面进行公司内部技术结构调整,强化已初具规模的“华苑开发基地”的软件开发能力,下大力量开发新的软件产品,使公司始终保持技术和产品上的领先地位;新一年里,公司还将把广泛布设的子公司和销售网点更有机地联成一体,在经济发达的大型中心城市建立“销售推广中心”,进一步提高公司产品在国内的市场占有率;新一年里,公司也将通过资本运营,在全国寻求基础雄厚、技术管理完善、设备先进的紧密合作伙伴,建立起自己的高科技产品的规模化生产基地。
八、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项:
(1)本报告期内,本公司与中国科协下属中国科学技术咨询服务中心在收购北京万能公司过程中发生股权转让纠纷,本公司就此向北京市第一中级人民法院提起诉讼。经法院主持调解,双方达成如下协议:
a.终止双方签定的收购协议;
b.由中国科学技术服务中心自7月22日起,在60天内分四次给付本公司500万元;
c.本公司所付诉讼费和保全费由中国科学技术咨询服务中心承担一半,计三万元整,于调解书生效后7日内交纳。
由于中国科学技术咨询服务中心一直未能履行还款义务,本公司已向北京市第一中级人民法院申请强制执行,目前所余款项还在追款执行过程中。
(2)《中期报告》中披露的工商银行园区支行就原天津大学填料塔新技术公司联同天津万轩精细化工有限公司、中国石油化工总公司天津分公司天津石油化工技术开发中心为天津大学北方化工新技术开发公司向该行借款1,200万元提供担保起诉我公司一案,天津市第一中级人民法院判决天津大学北方公司偿付全部本息,不足部分由我公司承担。接到一审判决后,我公司董事会决定上诉至天津市高级人民法院。经市高院审理,终审判决维持一审原判。
在原天津大学填料塔新技术公司改制整体进入本公司前,天津大学向本公司出具了《承诺函》,承诺承担原天津大学填料塔新技术公司全部或有负债。
2、收购重组、吸收合并事项
本期无收购重组、吸收合并事项
3、重大关联交易事项
项目 未结算金额 占应收帐款总额比例
应收帐款 4710210.79 18.05％
其中:发起人天津大学附属单位化工研究所欠款4,109,590.79元,主要为改制前欠填料塔新技术公司的项目款。
其他应收款 7013854.49 26.88％
其中:发起人天津大学欠款6,503,854.49元,系94年原天津大学填料塔新技术公司(改制时并入天财本部)替发起人之一天津大学垫资进口生产自动线款。
因这两笔关联交易均系上市之前就已存在,延续至今,故对本公司基本没有影响。
4、公司未作过委托存款和委托贷款。
5、报告期内没有改聘会计师事务所,原聘任的天津市会计师事务所现已更名为天津津源会计师事务所。
6、担保事项:
公司98年度给控股子公司天财金朝(IBM总代理)公司进行了最高累积金额6000万元的银行承兑汇票担保。
7、报告期内公司名称或股票简称无变化。
8、其它重大事项
(1)关于1997年12月1日签署的天津天大天财股份有限公司协助天津市科委所属天津市计算中心改制的框架协议,双方经过友好协商,现已原则上同意将合作方式变更为天大天财对计算中心进行资产托管和人员代管,具体合作内容尚在商定之中。
(2)计算机2000年问题对公司的影响及解决方案。
作为一家从事信息产业的上市公司,公司高度重视计算机2000年问题,并成立了专门小组针对影响公司软件环境和软件产品的计算机2000年问题进行如下工作:
a.经测试,公司1997年后所生产开发的全部软件系统和硬件产品,均无计算机2000年问题。
b.公司在1998年期间,对1997年以前开发生产的软件系统和硬件产品进行了全面测试和修正,并完成了2000问题的解决方案。公司计划在99年8月底前全部完成97年前开发生产的税务系统、税务录入器和财务软件的计算机2000年问题修订工作。
c.公司在1998年期间,对总部及各分、子公司所使用的计算机及应用系统进行了2000年问题测试和升级换代工作,现已无此问题。
d.目前,公司计算机2000年问题解决方案已全部就绪。同时,公司作为天津市解决计算机2000年问题的指定单位,还将积极地向用户推荐或提供相应的解决方案。
(3)税收政策
原所得税根据天津新技术产业园区国家税务局津国税新(1997)325号文件批复公司自1997年11月至1999年10月免征企业所得税两年。现根据天津新技术产业园区津国税新(1999)4号文件批复,自1999年起按15％税率计算缴纳企业所得税。
同时,根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企(1999)048号文件批复2002年10月以前全额返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税;2002年10月至2007年10月由园区财政局全部返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税的50％。自1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过10万元部分由园区财政局返还20％。
九、财务报告
审计报告
津源会字(1999)第3号
天津天大天财股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日公司及合并的资产负债表和1998年度公司及合并的利润表及利润分配表、现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天津津源会计师事务所 中国注册会计师:王福才 柴寿功
地址:天津市和平区赤 1999年3月24日
峰道30号增1号
会计报表附注
(一)公司简介
天津天大天财股份有限公司成立于1997年9月16日,系根据天津市人民政府津证办字(1997)57号文批准,在原天津大学天财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基础上,由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七0七研究所、天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽(集团)有限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起,并向社会公众以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字(1997)第420号文件批复公开发行股票,1997年9月16日天津市工商行政管理局颁发了企业法人营业执照,注册号为10307192。经深圳证券交易所深证发(1997)第322号文件批复,公司股票于1997年9月29日在深圳交易所挂牌交易,公司正式成为上市公司。
公司经营范围包括:计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及服务、光电机一体化、化工填料和工业结晶设备、珍稀动物养殖等技术和产品的研制、开发、生产和销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法:
1、执行的会计制度
本公司自1998年1月1日起执行财政部制定的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计期间
公司采用公历制,以每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和记价原则
公司会计核算以权责发生制为基础,各项资产、物资按取得时的实际成本计价。
5、外币业务核算办法
公司在会计年度涉及外币的经济业务,按业务发生时的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算为人民币记帐,年末对货币性项目按12月31日中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整,所产生的汇兑损益记入本年损益。
6、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表在《股份有限公司会计制度》规定的会计报表格式基础上,根据财政部《合并会计报表暂行规定》、按财政部财会二字(1996)2号文件规定的重要性原则编制,将母公司拥有其半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表的范围。合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司及控股公司本身的会计报表以及其他有关资料为依据,将母公司对其权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中,母公司所持有的份额以及母公司与子公司、子公司之间的相互往来项目相互抵销;且存货购销及其未分配利润全部抵销基础上,逐项合并。对联营公司中属于少数股东权益部分,在合并资产负债表中增设“少数股东权益”项目,在利润表中增设“少数股东损益”项目予以单独列示。
7、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,对持有的期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资为现金等价物。
8、坏帐核算方法
公司采用直接核销法处理坏帐损失。
9、存货核算方法
公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、库存商品、外购商品等各类存货,取得时以实际成本计价,发出时按加权平均法确定实际成本;低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。
公司本年度不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法
公司购入的各种债券按实际支付的价款,扣除已宣告发放的现金股利计价。收到的利息计入当期损益。公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资:公司对外股权投资按投资时实际支付的价款记帐,公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,则采取权益法核算;其投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响,则采用成本法核算。
采用权益法核算时,长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额,通过“股权投资差额”明细进行核算。有协议经营期限的,执行新制度后按剩余期限摊销。
12、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单价在2000元以上,且使用年限超过两年的也作为固定资产。固定资产按实际成本计价,并按企业财务制度规定分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计算折旧。公司固定资产的分类、计提折旧年限、折旧率、残值率如下:
分类 折旧年限 残值率 折旧率
房屋建筑物 35—45年 3％ 2.77％--2.16％
专用设备 6—12年 3％ 15.83％--7.92％
运输工具 8—12年 3％ 12％--8％
其他 8—12年 3％ 12％--8％
13、在建工程核算方法
公司在建工程核算采用实际成本法。用借款进行的工程所发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前发生的,计入工程成本。工程完工交付使用,按实际支出成本转入固定资产。14、无形资产计价和摊销办法
公司无形资产按取得时的实际成本计价,按使用年限平均法摊销,其中:土地使用权按48年摊销、商标按10年摊销、软件按3年摊销。
15、开办费摊销方法
公司开办费以实际支出计价,企业从开始经营的当月起按不少于5年的期限平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取是了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳动合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
他人使用本企业资产而收取的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法计算本期应交所得税。
(三)税项
增值税:税率按产品销售收入17％的税率计算当期销项税额,扣减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳。
营业税按其他业务收入5％的税率计算缴纳。
城建税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的7％、3％、1％计算并缴纳。根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企(1999)048号文件批复,自1998年起三年内公司缴纳的属于园区区级财政收入的增值税和营业税超过10万元部分由园区财政局返还20％。
所得税:根据天津新技术产业园区津国税新(1999)4号文件批复,自1999年起按15％税率计算缴纳企业所得税。根据天津新技术产业园区管理委员会津园区企(1999)048号文件批复2002年10月以前全额返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税;2002年10月至2007年10月由园区财政局全部返还公司上缴的属于园区区级收入的企业所得税的50％。
控股子公司天津市天财长江信息网络发展有限公司经天津市地方税务局新技术产业园区分局税园新(99)1号批复同意免企业所得税两年免税期自1998年1月1日至1999年12月31日。
控股子公司天津市天财金朝科技发展有限公司经天津市税务局新技术产业园区分局税园新(98)36号批复同意免企业所得税一年,免税期自1998年8月1日至1999年7月31日。控股子公司北京天大天财科贸有限公司经北京市海淀区地方税务局减税、免税批复通知(98)海地税所字第5-65号同意你单位自98年7月1日起至2000年12月31日止给予免征企业所得税照顾。
投股子公司北京中洲胜龙科技发展有限公司经北京市海淀区地方税务局减税、免税批复通知(1997)海地税所字第2851号同意你单位自1997年4月1日起至2000年3月31日止给予免征100％所得税3年的照顾。原北京中洲胜龙科技发展有限公司于1997年12月22日经北京市工商登记管理局核准名称变更为北京天财胜龙科技发展有限公司。
投股子公司北京中洲胜龙科技发展有限公司经北京市海淀区地方税务局减税、免税批复通知(1997)海地税所字第2851号同意你单位自1997年4月1日起至2000年3月31日止给予免征100％所得税3年的照顾。原北京中洲胜龙科技发展有限公司于1997年12月22日经北京市工商登记管理局核准名称变更为北京天财胜龙科技发展有限公司。
(四)控股子公司及合营公司
公司名称
注册地 法人代表 注册资本 持股比例 实际投资额 主营业务
天津天大天财金朝科技发展有限公司
天津市 寇纪淞 200万元 51％ 102万元 IBM、PC机总
代理
天津天大天财长江信息网络发展有限公司
天津市 寇纪淞 1000万元 51％ 510万元 信息网络系
统工程及服务
北京天大天财胜龙科技发展有限公司
北京市 寇纪淞 800万元 51％ 408万元 胜龙软件技术
开发服务
北京天大天财科贸有限公司
北京市 寇纪淞 200万元 51％ 102万元 惠普特约经销
商
北京天大天财智能卡系统有限公司
北京市 寇纪淞 500万元 51％ 255万元 智能卡开发、
销售
西安天大天财系统工程有限公司
西安市 寇纪淞 115万元 65％ 74.75万元 电子计算机软
硬件系统集成
沈阳天大天财系统工程有限公司
沈阳市 寇纪淞 120万元 54.16％ 65万元 电子计算机软
硬件网络工程
安徽天大天财有限公司
合肥市 王中胜 105万元 61.9％ 65万元 电子计算机软
硬件网络工程
武汉天大天财有限公司
武汉市 寇纪淞 100万元 60％ 60万元 电子计算机技
术开发
天津市天大天财商贸自动化有限公司
天津市 寇纪淞 100万元 60％ 60万元 电子计算机外
围设施
河南天大天财系统工程有限公司
郑州市 寇纪淞 100万元 51％ 51万元 电子计算机软
硬件系统集成
江西天大天财科技有限公司
南昌市 熊彪 100万元 51％ 51万元 电子计算机软
硬件系统集成
天津机联技术有限责任公司
天津市 彭方远 50万元 58.8％ 29.4万元 技术开发咨询
服务
天津天才信息技术有限公司
天津市 刘力 10万美元 50％ 27.1万元 技术信息服务
天津北电信息工程公司
天津市 许泽民 60万元 50％ 30万元 技术信息服务
以上控股公司除天津天大天财金朝科技发展有限公司、天津天大天财长江信息网络发展有限公司、北京天大天财胜龙科技发展有限公司、北京天大天财科贸有限公司与母公司合并报表外,其他公司以及间接投资单位均为刚开业,经营尚不正规且收入利润较少,按重要性原则,暂不纳入合并报表范围。
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 18679.94 267429.37
银行存款 187805854.61 97166420.42
其他货币资金 23367672.67
合计 187824534.55 120801522.46
期末比上年减少35.7％,主要是增加了对外投资及募集资金项目支出。
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
债券投资 34277435.46
其他投资
合计 34277435.46
债券投资为国债投资,截止98年12月31日14天利率4.90％,7天利率3.72％。
3、应收款项
(1)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 17242206.01 97.4％ 18547748.70 71.07％
1—2年 34395.08 0.19％ 6688549.12 25.63％
2—3年 334417.20 1.28％
3年以上 425171.14 2.41％ 527728.85 2.02％
合计 17702372.83 100％ 26098443.87 100％
其中较大金额单位
单位 金额 性质
天津大学化学工程研究所 4109590.79 货款
注:天大化研所为发起人之一天津大学的附属单位。三年以上应收帐款均为天津大学附属单位欠款。
(2)预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 2782155.50 95.48％ 6744621.37 99.46％
1—2年 58692.90 2.01％ 36510.00 0.54％
2—3年 72977.60 2.51％
合计 2913826.00 100％ 6781131.37 100％
以上款项中没有持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
1年以内 9253998.50 65.5％ 5861559.42 21.26％
1—2年 2985331.79 21.13％ 13675712.60 53.23％
2—3年 68986.00 0.44％ 51500.00 0.2％
3年以上 1818864.91 12.88％ 6503854.49 25.31％
合计 14127181.20 100％ 26092626.51 100％
以上款项中有发起人之一,天津大学欠款6,503,854.49元。(详见关联交易)。
其中:较大金额单位:
中国科学技术咨询中心欠款4,876,400元系股权纠纷,经北京市第一中级人民法院调解,判其归还。由于该中心违反调解书,目前正在强制执行过程中。
对外贸易总公司保税有限公司2,660,000元暂付款。
4、存货
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 26488900.00
原材料 4605327.10 9926923.96
库存商品 23784616.42 29707838.44
低值易耗品 19492.00 100376.14
包装物 1912.83
产成品 21331362.97
在产品 1719393.30 4032085.69
合计 30130741.65 91587487.20
期末比期初增长203.97％,主要因为本部业务扩大及合并子公司报表,使库存增加。
5、待摊费用
类别
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
增值税期初进项税
436155.70 307347.90 97069.43 210278.47
房租 477942.78 477942.78 462948.86 14993.92
其他 190830.29 84277.33 199681.65 217858.98 66100.00
合计 391625.23 677624.43 777877.27 291372.39
6、长期投资
(1)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 6890624.61 7098573.15 13989197.76
长期债权投资
合计 6890624.61 7098573.15 13989197.76
(2)长期股权投资
①股票投资
被投资公司名称
股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权比例
天津华联商厦股份有限公司
法人股 90,000 258,300 法人股
无市价
天津劝业场股份有限公司
法人股 20,000 161,000 法人股
无市价
合计 110000 419300
②其他股权投资单位:元
被投资单位名称
投资期 投资额 占被投企业比例 本期权益 累计权益 合计
限(年) 直接股权投资 + - + -
北京天大天财智能卡系统有限公司
20 2550000.00 51.00％ 1089.71 1089.71 2551089.71
西安天大天财系统工程有限责任公司
20 747500.00 65.00％ 473.61 473.61 747973.61
沈阳天大天财系统工程有限责任公司
20 650000.00 54.16％ 13228.15 13228.15 663228.15
安徽天大天财有限责任公司
20 650000.00 61.90％ 1268.94 1268.94 651268.94
武汉天大天财科技有限公司
20 600000.00 60.00％ 5259.00 5259.00 605259.00
天津市天大天财商贸自动化有限公司
20 600000.00 60.00％ 43287.93 43287.93 643287.93
河南天大天财系统工程有限公司
20 510000.00 51.00％ 3593.82 3593.82 513593.82
江西天大天财科技有限公司
20 510000.00 51.00％ 183.61 183.61 510183.61
天津市机联技术有限责任公司
20 249000.00 58.80％ -3543.96 -3543.96 290456.04
天津天才信息技术有限公司
15 271324.61 50.00％ -8605.25 -8605.25 262719.36
天津北电信息工程公司
15 300000.00 50.00％ 30837.59 30837.59 330837.59
间接股权
天津巨蜂多媒体信息传播有限公司
20 800000.00 53.30％ 0.00 0.00 800000.00
青岛巨蜂多媒体信息传播有限公司
20 1500000.00 88.24％ 0.00 0.00 1500000.00
北京市巨蜂多媒体信息传播有限公司
20 2000000.00 76.9％ 0.00 0.00 2000000.00
广州市巨蜂多媒体信息传播有限公司
20 1500000.00 75％ 0.00 0.00 1500000.00
合计
13482824.61 87073.15 87073.15 13569897.76
7、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
固定资产原值
房屋及建筑物 8022956.35 1508642.78 9531599.13
专用设备 7517965.01 2844695.46 54643.44 10308017.03
运输设备 1960399.10 421661.70 310000.00 2072060.80
其他 1316725.78 215966.32 1532692.10
合计 18818046.24 4990966.26 364643.44 23444369.06
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 415512.79 596671.67
专用设备 3471432.30 1175760.74 4466034.16
运输设备 525358.91 72447.04 188940.28 408865.67
其他 377455.24 82988.29 5523.77 454919.76
合计 4789759.24 1331196.07 194464.05 5926491.26
固定资产净值
14028287.00 17517877.80
8、工程物资
类别 期初数 期末数
供电设施 1631521.00
供水设施 346680.00
调温设施 1595272.00
其他 5292663.00
合计 8866136.00
9、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转固 其他减少数 期末数 资金来源
华苑工程
13215454.10 20049154.84 33264608.94 自筹为
主兼募集
天财大楼
52656.81 1963219.48 2015876.29 其他
曙光机
8586595.61 8586595.61 募集
PC机 10276193.63 `` 10276193.63 募集
智能卡 7218220.57 `` 7218220.57 募集
税收征管电子机具
22396363.79 `` 22396363.79 募集
因特网 8962108.81 `` 8962108.81 募集
其他
181536.15 138941.32 42594.83 其他
合计
13449647.06 79452156.73 138941.32 92762862.47
在建工程中无借款利息资本化。上述在建工程各项目已基本完工。
10、无形资产
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权
11754080.98 11692861.68 148902.60 11543959.08
天财商标
4234500.00 4128637.50 1000500.00 3128137.50
天财软件
3001500.00 2751375.00 423450.00 2327925.00
胜龙软件 1672000.00 71972.00 1600028.00
合计
18990080.98 18572874.18 1672000.00
1644824.60 18600049.58
11、开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 3450.00 278422.67 68436.18 213436.49
12、应付款项
项目 期初数 期末数
(1)应付票据 72000000.00
以上收票人均为长城国际产品信息(深圳)有限公司北京经营部。
(2)应付帐款 6996852.47 23140403.81
其中:工程物资估价入帐8866136.00元。
(3)预收款项 11080950.40 13610045.43
(4)其他应付款 4293626.40 7407374.66
以上应付款项中没有持本公司5％以上股东单位的款项。
13、应付股利
项目 期初数 期末数
境内法人股 12750910.40
境内上市人民币普通股 6000000.00
合计 18750910.40
注:应付98年现金红利每股0.20元(含税)。
14、应交税金
税种 期初数 期末未交数
增值税 700943.65 -3282716.90
营业税 348264.08 1306.00
城建税 66982.14 23815.26
个调税 12927.39
其他 112.85 59.34
合计 1116302.72 -3244608.91
15、预提费用
项目 期初数 期末数 结存原因
房屋租赁费 434,883.34 跨期结算
GT2000项目工程费 17,360.12 跨期结算
合计 452243.46
16、股本
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
一,尚未流通股份
1,发起人股份 63754552 63754552
其中:
境内法人持有股份 63754552 63754552
2,募集法人股
3,公司职工股 3000000 -3000000 -3000000
4,优先股或其他
尚未流通股份合计 66754552 -3000000 -3000000 63754552
二,已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 27000000 3000000 3000000 30000000
2,境内上市的外资股
3,境外上市的外资股
4,其他
已流通股份合计 27000000 3000000 3000000 30000000
三,股份总数 93754552 93754552
17、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
148336743.15 148336743.15
其中:股本溢价
121183852.65 121183852.65
接收捐赠实际资产
住房周转金转入
资产评估增值
未分类资本公积
27152890.50 27152890.50
投资准备
合计 148336743.15 148336743.15
18、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4022250.05 4630510.62 865276067
公益金 2011125.02 4630510.62 6641635.64
任意盈余公积
合计 6033375.07 9261021.24 15294396.31
19、未分配利润
期初未分配利润 34189125.42
加:本期净利润 46035106.18
计提法定盈余公积10％ 4630510.62
计提法定公益金10％ 4630510.62
应付普通股股利 18750910.40
期末未分配利润 52482299.96
注:根据董事会预分方案:按净利润10％分别提法定盈余公积及公益金,并按每股派送现金红利0.20元(含税)
20、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 708963.35 532124.46
减:利息收入 -923369.65 -2173186.98
合计 -214406.30 -1617743.74
21、投资收益
股票投资收益
债权投资收益 377533.33
非控股公司分配来的利润
年末调整被投资公司所有者权益净增减金额
152973.15
合计 530506.48
22、营业外支出
项目 期初数 期末数
救灾捐赠支出 1000000.00
其他 906.73 66663.20
合计 906.73 1066663.20
(六)分行业资料
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数
本年数
化学塔填料
30664831.12 20378059.70 20238139.73 11941632.99 10426691.39
8436425.71
计算机及工业控制开发及销售
26685412.59 24962922.34 22622951.70 21606840.11 4062460.89
3356082.23
计算机系统开发及销售
36284690.98 154821447.98 5535985.43 134535461.10 30748705.55
20285986.88
信息技术开发服务
918469.46 49784817.63 562954.89 14856556.98 355514.57
34928260.65
合计
94553404.15 249947246.65 48960031.75 182940491.18 45593372.40
67006755.47
(七)关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地点 主营业务 与本企 经济性质 法定代表人
业关系 或类型
北京天大天财智能卡系统有限公司
北京 电子计算机设备 子公司 有限责任公司 寇纪淞
制造、智能卡
西安天大天财系统工程有限责任公司
西安 电子计算机软、 子公司 有限责任公司 寇纪淞
硬件、系统集成
沈阳天大天财系统工程有限责任公司
沈阳 电子计算机软、 子公司 有限责任公司 寇纪淞
硬件、网络工程
安徽天大天财有限责任公司
合肥 电子计算机软、 子公司 有限责任公司 王中胜
硬件、系统集成
武汉天大天财科技有限公司
武汉 电子计算机技 子公司 有限责任公司 寇纪淞
术、产品开发
天津市天大天财商贸自动化有限公司
天津 电子计算机 子公司 有限责任公司 寇纪淞
外围设备
河南天大天财系统工程有限公司
郑州 电子计算机软 子公司 有限责任公司 寇纪淞
、硬件、系统集成
江西天大天财科技有限公司
南昌 电子计算机软、 子公司 有限责任公司 熊彪
硬件、系统集成
天津市机联技术有限责任公司
天津 技术开发、咨 子公司 有限责任公司 彭方远
询、服务
天津天才信息技术有限公司
天津 技术开发、 子公司 有限责任公司 刘力
信息服务
天津北电信息工程公司
天津 技术开发、 子公司 有限责任公司 许泽民
信息服务
天津大学天津高等院校国有法人股股东教学科研
天津大学化学工程研究所天津工程技术开发、服务天大附属单位科研单位张泽廷
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:万元
企业名称
年初数 本年增 本年 年末数 备注
加数 减少数
北京天大天财智能卡系统有限公司
500 500
西安天大天财系统工程有限责任公司
115 115
沈阳天大天财系统工程有限责任公司
120 120
安徽天大天财有限责任公司
105 105
武汉天大天财科技有限公司
100 100
天津市天大天财商贸自动化有限公司
100 100
河南天大天财系统工程有限公司
100 100
江西天大天财科技有限公司
100 100
天津市机联技术有限责任公司
50 50
天津天才信息技术有限公司
10 10
天津北电信息工程公司 60 60
天津大学
天津大学化学工程研究所 天大附属单位
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位:万元
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
北京天大天财智能卡系统有限公司
255 51 255 51
西安天大天财系统工程有限责任公司
74.75 65 74.75 65
沈阳天大天财系统工程有限责任公司
65 54.16 65 54.16
安徽天大天财有限责任公司
65 61.9 65 61.9
武汉天大天财科技有限公司
60 60 60 60
天津市天大天财商贸自动化有限公司
60 60 60 60
河南天大天财系统工程有限公司
51 51 51 51
江西天大天财科技有限公司
51 51 51 51
天津市机联技术有限责任公司
29.4 58.8 29.4 58.8
天津天才信息技术有限公司
27.1 50 27.1 50
天津北电信息工程公司
30 50 30 50
天津大学
天津大学化学工程研究所 天大附属单位
4、不存在控制关系的关联方关联的性质
企业名称 与本企业的关系
天津巨蜂多媒体信息传播有限公司 间接子公司
青岛巨蜂多媒体信息传播有限公司 间接子公司
北京市巨蜂多媒体信息传播有限公司 间接子公司
广州市巨蜂多媒体信息传播有限公司 间接子公司
(八)关联方交易未结算项目的金额或相应比例
项目 未结算金额 占应收帐款总额比例
应收帐款 4710210.79 18.05％
其中:发起人天津大学附属单位化工研究所欠款4,109,590.79元,主要为改制前欠填料塔新技术公司的项目款。
其他应收款 7013854.49 26.88％
其中:发起人天津大学欠款6,503,854.49元,系94年原天津大学填料塔新技术公司(改制时并入天财本部)替发起人之一天津大学垫资进口生产自动线款。
应付帐款 115610.00 0.50％
其他应付款 405000.00 6.32％
(九)或有事项
公司没有或有事项。
(十)承诺事项
因业务需要,本公司为其控股子公司天津天大天财金朝科技发展公司自98年8月至12月开出的应付票据(银行汇票)提供担保,共计10950万元。
(十一)日后事项
本公司无日后事项。
(十二)其他有必要披露的重要事项说明,公司没有需要说明的其他重要事项。
十、公司其他有关资料
公司注册登记日期:1997年9月16日
地点:天津市新技术产业园区华苑产业区
企业法人营业执照注册号:10307192
税务登记号:120117103071928
公司聘请的会计师事务所:天津津源会计师事务所
地址:天津市和平区赤峰道30号增1号
天津天大天财股份有限公司
1999年3月26日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:天津天大天财股份有限公司(母公司) 98.12.31 单位:元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 187824534.55 85426397.73
短期投资 34277435.46
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 34277435.46
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 17702372.83 16453183.16
减：坏帐准备
应收帐款净额 17702372.83 16453183.16
预付帐款 2913826.00 542779.37
应收补贴款
其他应收款 14127181.20 33916305.57
存货 30130741.65 36074234.26
减：存货跌价准备
存货净额 30130741.65 36074234.26
待摊费用 391625.23 264458.47
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 253090281.46 206954794.02
长期投资：
长期股权投资 6890624.61 22105283.60
长期债权投资
长期投资合计 6890624.61 22105283.60
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 1881804.24 20124145.26
减：累计折旧 4789759.24 5759655.25
固定资产净值 14028287.00 14346490.01
工程物资 8866136.00
在建工程 13449647.06 92762862.47
固定资产清理 -1800.00
待处理固定资产损失
固定资产合计 27477934.06 115991688.48
无形资产及其他资产：
无形资产 18572874.18 16928049.58
开办费 3450.00 900.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18576324.18 16928949.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 306035164.31 361980715.68
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 6996852.47 14626618.80
预收帐款 11080950.40 9713200.43
代销商品款
应付工资 71692.49
应付福利费 198654.92 1785282.73
应付股利 18750910.40
应交税金 1116302.72 363755.58
其他应交款 34981.76 470372.98
其他应付款 4293626.40 5983940.85
预提费用 346950.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 23721368.67 52112724.26
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 23721368.67 52112724.26
少数股东权益
股东权益
股本 93754552.00 93754552.00
资本公积 148336743.15 148336743.15
盈余公积 6033375.07 15294396.31
其中：公益金 2011125.02 6641638.64
未分配利润 34189125.42 52482299.96
股东权益合计 282313795.64 309867991.42
负债及股东权益总计 306035164.31 361980715.68
资产负债表
编制单位:天津天大天财股份有限公司(合并) 98.12.31 单位:元
资产 行次 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 187824534.55 120801522.46
短期投资 34277435.46
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 34277435.46
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 17702372.83 26098443.87
减：坏帐准备
应收帐款净额 17702372.83 26098443.87
预付帐款 2913826.00 6781131.37
应收补贴款
其他应收款 14127181.20 26092626.51
存货 30130741.65 91587487.20
减：存货跌价准备
存货净额 30130741.65 91587487.20
待摊费用 391625.23 291372.39
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 253090281.46 305930019.26
长期投资：
长期股权投资 6890624.61 13989197.76
长期债权投资
长期投资合计 6890624.61 13989197.76
减：长期投资减值准备
长期投资净额 6890624.61 13989197.76
固定资产：
固定资产原价 18818046.24 23444369.06
减：累计折旧 4789759.24 5926491.26
固定资产净值 14028287.00 17517877.80
工程物资 8866136.00
在建工程 13449647.06 92762862.47
固定资产清理 -1800.00
待处理固定资产损失
固定资产合计 27477934.06 119145076.27
无形资产及其他资产：
无形资产 18572874.18 18600049.58
开办费 3450.00 213436.49
长期待摊费用(递延资产)
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18576324.18 18813486.07
递延税项：
递延税款借项
资产总计 306035164.31 457877779.36
负债及股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据 72000000.00
应付帐款 6996852.47 23140403.81
预收帐款 11080950.40 13610045.43
代销商品款
应付工资 124340.21
应付福利费 198654.92 1928249.68
应付股利 18750910.40
应交税金 1116302.72 -3244608.91
其他应交款 34981.76 470472.24
其他应付款 4293626.40 7407374.66
预提费用 452243.46
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 23721368.67 134639430.98
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 23721368.67 134639430.98
少数股东权益 13370356.96
股东权益
股本 93754552.00 93754552.00
资本公积 148336743.15 148336743.15
盈余公积 6033375.07 15294396.31
其中：公益金 2011125.02 6641635.64
未分配利润 34189125.42 52482299.96
股东权益合计 282313795.64 309867991.42
负债及股东权益总计 306035164.31 457877779.36
利润及利润分配表
编制单位:天津天大天财股份有限公司(合并) 1998年度 单位:元
项目 行次 上年数 本年数
一、主营业务收入 94553404.15 249947246.65
减:主营业务成本 48960031.75 182940491.18
主营业务税金及附加 2108635.70 2545102.32
二、主营业务利润 43484736.70 64461653.15
加:其他业务利润 14359.43 8220.55
减:营业费用 2536529.75 6953371.47
管理费用 6807849.98 9643417.83
财务费用 -1617743.74 -214406.30
三、营业利润 35772460.14 48087490.70
加:投资收益 0.00 530506.48
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 4614015.83 320029.16
减:营业外支出 906.73 1066663.20
加:以前年度损益调整 -163068.75 0.00
四、利润总额 40222500.49 47871363.14
减:所得税 0.00
少数股东收益 0.00 1566256.96
五、净利润 40222500.49 46305106.18
加:年初未分配利润 0.00 34189125.42
盈余公积转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 40222500.49 80494231.60
减:提取法定盈余公积 4022250.05 4630510.62
提取法定公益金 2011125.02 4630510.62
七、可供股东分配的利润 34189125.42 71233210.36
减:应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 18750910.40
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 34189125.42 52482299.96
利润及利润分配表
编制单位:天津天大天财股份有限公司(母公司) 1998年度 单位:元
项目 行 次 上年数 本年数
一、主营业务收入 94553404.15 127926130.22
减:主营业务成本 48960031.75 69665766.28
主营业务税金及附加 2108635.70 2328060.12
二、主营业务利润 43484736.70 55932303.82
加:其他业务利润 14359.43 0.00
减:营业费用 2536529.75 4297425.02
管理费用 6807849.98 7255037.40
财务费用 -1617743.74 -815047.58
三、营业利润 35772460.14 45194888.98
加:投资收益 0.00 2160692.32
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 4614015.83 9233.08
减:营业外支出 906.73 1059708.20
加:以前年度损益调整 -163068.75 0.00
四、利润总额 40222500.49 46305106.18
减:所得税 0.00
少数股东收益 0.00 0.00
五、净利润 40222500.49 46305106.18
加:年初未分配利润 0.00 34189125.42
盈余公积转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 40222500.49 80494231.60
减:提取法定盈余公积 4022250.05 4630510.62
提取法定公益金 2011125.02 4630510.62
七、可供股东分配的利润 34189125.42 71233210.36
减:应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 18750910.40
转作股本的普通股股利 0.00
八、未分配利润 34189125.42 52482299.96
现金流量表
编制单位:天津天大天财股份有限公司(合并) 1998年度 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 286571302.57
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 90925879.00
现金流入小计 377497181.57
购买商品、接受劳务支付的现金 269226737.07
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8496655.85
支付的增值税款 436013.01
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2721014.80
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 280880420.73
经营活动产生的现金流量净额 96616760.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 377533.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 377533.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而所支付的现金
81703701.07
权益性投资所支付的现金 13758734.27
债权性投资所支兜南纸? 34277435.46
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 129739870.80
投资活动产生的现金流量净额 -129362337.47
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -32745576.63
附注:天津天大天财股份有限公司(合并)
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 46305106.18
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 1136732.02
无形资产摊销 2284501.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -214406.30
投资损失(减收益) -530506.30
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -61456745.55
经营性应收项目的减少(减增加) -12163123.57
经营性应付项目的增加(减减少) 92167151.91
增值税增加净额(减减少)
其他 29088051.09
经营活动产生的现金流量净额 96616760.84
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 120801522.46
减:货币资金的期初余额 187824534.55
现金等价物的期末余额 34277435.46
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -32745576.63
现金流量表
编制单位:天津天大天财股份有限公司(母公司) 1998年度 单位:元
项目 行次 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 149555012.06
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 149555012.06
购买商品、接受劳务支付的现金 85081392.53
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 7052455.80
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2399170.22
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 94533018.55
经营活动产生的现金流量净额 55021993.51
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 377533.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 377533.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而所支付的现金
75484058.47
权益性投资所支付的现金 13758734.27
债权性投资所支付的现金 34277435.46
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 123520228.20
投资活动产生的现金流量净额 -123142694.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68120701.36
附注:天津天大天财股份有限公司(母公司)
项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 46305106.18
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 984896.01
无形资产摊销 1774541.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -815047.58
投资损失(减收益) -2160692.32
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -5943492.61
经营性应收项目的减少(减增加) -16168888.07
经营性应付项目的增加(减减少) 8443554.38
增值税增加净额(减减少)
其他 22602016.16
经营活动产生的现金流量净额 55021993.51
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 85426397.73
减:货币资金的期初余额 187824534.55
现金等价物的期末余额 34277435.46
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -68120701.36
