河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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证券代码：000848 证券简称：承德露露 公告编号：2010-004
河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杨百千 独立董事 工作原因 龚兴隆
赵斌 董事 其他工作 管大源
1.3 公司年度财务报告已经京都天华会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人王宝林先生、主管会计工作负责人王新国先生及会计机构负责人李桂云女士声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 承德露露
股票代码 000848
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 河北省承德市高新技术产业开发区（西区8 号）
注册地址的邮政编码 067000
办公地址 河北省承德市高新技术产业开发区（西区8 号）
办公地址的邮政编码 067000
公司国际互联网网址 http://www.lolo.com.cn
电子信箱 lws@lolo.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李文生
联系地址 河北省承德市高新技术产业开发区（西区6 号）
电话 0314-2059888
传真 0314-2059100
电子信箱 lws@lolo.com.cn河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
营业总收入 1,328,680,422.56 1,516,792,783.12 -12.40% 1,394,118,761.31
利润总额 195,364,064.21 151,063,529.60 29.33% 156,823,217.08
归属于上市公司股东
的净利润
138,692,028.93 109,841,243.70 26.27% 87,303,237.58
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
的净利润
139,774,594.00 111,647,571.70 25.19% 112,715,829.11
经营活动产生的现金
流量净额
289,861,042.25 167,732,002.59 72.81% 138,688,618.30
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
总资产 1,117,214,342.93 1,014,106,490.32 10.17% 1,063,574,244.90
归属于上市公司股东
的所有者权益
644,021,686.76 581,364,057.83 10.78% 547,557,214.13
股本 190,086,000.00 190,086,000.00 0.00% 190,086,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2009 年 2008 年 本年比上年增减（％） 2007 年
基本每股收益（元/股） 0.73 0.58 25.86% 0.46
稀释每股收益（元/股） 0.73 0.58 25.86% 0.46
扣除非经常性损益后的基本
每股收益（元/股）
0.74 0.59 25.42% 0.59
加权平均净资产收益率（%） 22.64% 19.68% 2.96% 17.11%
扣除非经常性损益后的加权
平均净资产收益率（%）
22.81% 20.01% 2.80% 22.09%
每股经营活动产生的现金流
量净额（元/股）
1.52 0.88 72.73% 0.73
2009 年末 2008 年末
本年末比上年末增减
（％） 2007 年末
归属于上市公司股东的每股
净资产（元/股）
3.39 3.06 10.78% 2.88
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -948,355.42
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外366,387.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -796,582.15河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
3
所得税影响额 144,210.06
少数股东权益影响额 151,775.44
合计 -1,082,565.07 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 80,989,619 42.61% 0 0 0 -80,886,000 -80,886,000 103,619 0.05%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 80,886,000 42.55% 0 0 0 -80,886,000 -80,886,000 0 0.00%
其中：境内非国有法人持股 80,886,000 42.55% 0 0 0 -80,886,000 -80,886,000 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 103,619 0.05% 103,619 0.05%
二、无限售条件股份 109,096,381 57.39% 0 0 0 80,886,000 80,886,000 189,982,381 99.95%
1、人民币普通股 109,096,381 57.39% 0 0 0 80,886,000 80,886,000 189,982,381 99.95%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 190,086,000 100.00% 0 0 0 0 0 190,086,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售日期
万向三农有限公司 80,886,000 80,886,000 0 0 股权分置改革，已
办理完解售手续
2009.06.10
王宝林 23,400 7,800 7,800 23,400 董事 2010.01.01
王秋敏 18,720 6,240 6,240 18,720 董事 2010.01.01
陈跃鹏 18,795 6,265 6,265 18,795 董事 2010.01.01
左 辉 1,170 293 0 877 高管 2009.06.07
王旭昌 11,700 3,900 3,900 11,700 高管 2010.01.01
姜柏平 1,170 293 0 877 高管 2009.12.23
陈华敏 11,700 3,900 3,900 11,700 高管 2010.01.01河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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王新国 11,700 3,900 3,900 11,700 高管 2010.01.01
李文生 1,170 390 390 1,170 高管 2010.01.01
董晓鹏 4,680 1,560 1,560 4,680 监事 2010.01.01
合计 80,990,205 80,920,541 33,955 103,619 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,978
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
万向三农有限公司 境内非国有法人42.55% 80,886,000 0 0
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 境内非国有法人2.84% 5,396,207 0 0
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 境内非国有法人2.57% 4,892,815 0 0
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投资基金 境内非国有法人2.10% 4,000,000 0 0
中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 境内非国有法人2.10% 4,000,000 0 0
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 境内非国有法人2.01% 3,818,437 0 0
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 境内非国有法人1.80% 3,426,442 0 0
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 境内非国有法人1.80% 3,422,740 0 0
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 境内非国有法人1.77% 3,373,055 0 0
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金境内非国有法人1.56% 2,956,172 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
万向三农有限公司 80,886,000 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 5,396,207 人民币普通股
上海浦东发展银行－长信金利趋势股票型证券投资基金 4,892,815 人民币普通股
中国工商银行－国投瑞银成长优选股票型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
中国农业银行－大成积极成长股票型证券投资基金 3,818,437 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 3,426,442 人民币普通股
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金 3,422,740 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,373,055 人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金 2,956,172 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司前10 名股东均为无限售条件股东，公司控股股东万向三农有限公
司与前10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东是否存在
关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东万向三农有限公司，基本情况如下：
注册地址：浙江省杭州市萧山经济技术开发区
注册资本：人民币三亿元整
法定代表人：鲁冠球
企业类型：有限责任公司
经营范围：实业投资；农、林、牧、渔业产品的生产、加工（国家专项审批的除外）。
股东情况：自然人鲁冠球拥有90%股份；鲁伟鼎拥有10%股份。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务
性
别
年
龄 任期起始日期 任期终止日期
年初
持股数
年末
持股数
变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
王宝林 董事长 男70 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日31,200 31,200 60.00 否
管大源 副董事长 男47 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 0.00 是河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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王秋敏 董事兼总经理 男56 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日24,960 24,960 50.00 否
李兆军 董事兼副总经理 男36 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 45.00 否
赵斌 董事 男42 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 0.00 是
陈跃鹏 董事兼副总经理 男56 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日25,060 25,060 41.40 否
龚兴隆 独立董事 男61 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 10.00 否
杨百千 独立董事 男46 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 10.00 否
张金泽 独立董事 男52 2008 年03 月10 日2010 年02 月28 日0 0 10.00 否
莫斐 监事会主席 男47 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 0.00 是
龚文军 监事 男36 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日0 0 0.00 是
董晓鹏 监事 男45 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日6,240 6,240 0.00 否
王旭昌 副总经理 男46 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日15,600 15,600 47.15 否
左 辉 副总经理 男48 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日1,170 931 解禁售出 50.00 否
姜柏平 副总经理 男59 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日1,170 877 解禁售出 41.40 否
陈华敏 总工程师 男56 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日15,600 15,600 45.00 否
王新国 财务总监 男43 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日15,600 15,600 47.15 否
李文生 董事会秘书 男47 2007 年02 月28 日2010 年02 月28 日1,560 1,560 25.00 否
合计 - - - - - 138,160 137,628 - 482.10 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
王宝林 董事长 4 1 3 0 0 否
管大源 副董事长 4 1 3 0 0 否
王秋敏 董事兼总经理 4 1 3 0 0 否
李兆军 董事 4 1 3 0 0 否
赵斌 董事 4 1 3 0 0 否
陈跃鹏 董事 4 1 3 0 0 否
龚兴隆 独立董事 4 1 3 0 0 否
杨百千 独立董事 4 1 3 0 0 否
张金泽 独立董事 4 1 3 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 4
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2009 年，受国际金融危机影响，中国经济增长明显减速，对居民消费带来一定负面影响，饮料行业也不例外，但是作为日常
消费品行业，饮料行业仍然保持了稳定增长的态势。面对国际金融危机和行业高度竞争的特点，在万向集团的支持下，董事
会正确决策，公司积极主动采取有效措施，化危为机，积极应变，突出重点，狠抓落实，通过深化产品结构、品牌战略、市
场结构调整，加强管理、开源节流，在管理层和全体职工不懈努力下，克服重重困难，公司实现稳定发展，经营业绩有了较
大提升。
报告期，公司实现营业收入132,868.04 万元，比上年同期下降12.40%；净利润13,869.20 万元，比上年同期增长26.27%。
1、销售方面
公司抓住国家“调结构、促消费”的政策机遇，扎实开展销售渠道、终端、网络等基础工作，适时调控产品价格，加大广告
支持力度，尤其是完善了业绩考核分配机制，进一步调动了员工的积极性和创造性，对销售旺季的产销工作，提前安排、合
理调度，加强各职能单位的密切协作，并加大对核桃露等新产品的推广力度，从而为搞好报告期及今年初旺季销售奠定了坚
实基础，为公司业绩提高创造了条件。
2、生产方面，
公司加强了生产调度，合理安排好杏仁、核桃、花生、糖、马口铁等原料供应及采购成本管理，以食品安全为中心，加强
职工培训和现场管理，严格遵守工艺技术标准，开展全面质量管理。同时，对子公司生产严格计划管理，统一标准，统一质
量，保质保量完成了生产任务。
3、新产品开发方面
公司通过加快建设技术中心，促进了包括核桃露在内的新产品研发及储备，保证了旺季生产销售需要，并为实现公司品牌战
略，满足市场需求，完善产品系列，提高公司核心竞争力和市场占有率创造了有利条件。
4、管理方面
公司利用信息技术对企业运营各方面进行规范化、自动化改造和系统全面升级，推进了公司管理水平和效率的提高。特别是
加强财务管理，细划了公司各项费用支出的预算管理、合同管理以及评价分析等内容,同时还加强了对子公司的财务统一管理
工作，统筹公司资金资源，调整公司贷款结构，降低了利息支出。严格进行定额考核，资产盘点，精打细算，减少浪费，提
高资金使用效率，实现了对成本费用有效控制。
4、人力资源管理工作
公司根据国家规定完善相关规章制度，加强制度化管理，优化管理流程，提高基础工作水平。通过加强员工考勤、劳动合同、
员工档案及劳动纪律管理，多渠道招聘甄选公司发展所需人才，改善劳动用工关系，健全用工管理制度，发挥绩效考核激励
机制作用，组织开展集体活动，加强员工沟通与交流，增强员工的荣誉感和凝聚力，在公司效益增长的基础上，员工收入水
平保持了一定提高。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
毛利率比上年增
减（%）
植物蛋白饮料 132,562.02 87,131.67 34.27% -12.00% -18.31% 63.90%
主营业务分产品情况
植物蛋白饮料（杏仁露
等）
132,562.02 87,131.67 34.27% -12.00% -18.31% 63.90%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 132,562.02 -12.00%河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
8
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2009 年公司实现净利润138 692 028.93 元，公司期末法定盈余公积金102 457 664.47 元，已经超过注册资本190 086 000 元的
50%，根据《公司法》有关规定，可不再提取法定盈余公积，加上年未分配利润，本年实现的可分配利润297 673 071.18 元。
公司董事会研究决定，拟以2009 年12 月31 日总股本19 008.6 万股为基数，向全体股东每10 股派发4.00 元（含税），每10
股送红股6 股，共分派红利190 086 000.00 元（含税），分配后未分配利润余额107 587 071.18 元。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度 现金分红金额（含税）
分红年度合并报表中归
属于上市公司股东的净
利润
占合并报表中归属于上
市公司股东的净利润的
比率
年度可分配利润
2008 年 76,034,400.00 109,841,243.70 69.22% 235,015,442.25
2007 年 76,034,400.00 87,303,237.58 87.09% 201,208,598.55
2006 年 19,008,600.00 68,845,209.64 27.61% 115,827,848.86
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 192.95%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
9
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
无
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额 占同类交易金额的比例交易金额 占同类交易金额的比例
承德顺天食品有限公司 7.01 11.01% 3,428.57 29.75%
凌源市杏仁加工厂 0.00 0.00% 4,989.82 43.30%
廊坊凯虹包装容器有限公司 0.00 0.00% 7,713.73 26.71%
汕头高新区露露南方有限公司 125.58 5.83% 2,036.43 100.00%
承德市露露新彩印有限公司 0.00 0.00% 1,908.72 33.35%
合计 132.59 0.00% 20,077.27 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
截止报告期末，公司控股股东——万向三农有限公司以及公司实际控制人——鲁冠球先生均严格履行了承诺。
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
万向三农
有限公司
公司原非流通股股东在股权分置改革中承诺：所持有的有限售条件
股份自获得上市流通权之日起，在三十六个月内不通过交易所上市
交易出售，万向三农有限公司严格履行了该项承诺。
2009 年6 月8 日该
项承诺已到期限，
履约完毕。
股份限售承诺 万向三农
公司控股股东万向三农有限公司在限售股份解除限售后六个月内
暂无通过深圳证券交易所竞价交易系统出售 5%及以上解除限售
截至报告期末，股
改承诺限售股东严河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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有限公司 流通股的计划，并同时做出承诺如下：如果本公司计划未来通过深
圳证券交易所竞价交易系统出售所持公司解除限售流通股，并于第
一笔减持起 6 个月内减持数量达到5％以上的，万向三农有限公
司将于第一次减持前两个交易日内，通过上市公司对外披露出售提
示性公告。
格按照上述要求履
行了承诺。
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺 无 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
公司监事会在报告期，根据《公司法》、《证券法》及公司《章程》等有关规定，为了维护公司和股东的合法权益，提高公司
依法规范运做，加快公司发展，认真履行监事会应尽的职责，检查公司财务情况，了解决策程序，参与各项重大决策，充分
发挥了监督保证作用，使公司的各项工作顺利开展。
（一）监事会会议情况
报告期，根据证券监管部门的有关要求和公司的实际情况，公司监事会共计召开四次。
序号_标题_ 会议召开日期 召开形式 参会人员 刊登日期 披露报纸
1_四届八次监事会_2009 年3 月20 日 现场 全体监事 2009 年3 月24 日 《中国证券报》《证券时报》
2_四届九次监事会_2009 年4 月16 日 通讯 全体监事 会议审议《2009 年第一季度报告》，决议公告免披露。
3_四届十次监事会_2009 年8 月18 日 通讯 全体监事 2009 年8 月20 日
4_四届十一次监事会2009 年10 月22 日 通讯 全体监事 会议审议《2009 年第三季度报告》，决议公告免披露。
（二）、监事会的独立意见
报告期，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》赋予的职责，依法行使监督权。监事会成员列席或出席了公司2009 年度各
次董事会和股东大会，参与了公司重大决策的讨论，对公司在本年度内股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对
股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行了认真的检查和监督。现对下列事
项发表独立意见：
1、董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定，履行职责、规范运
作，认真执行股东大会的各项决议，及时完成股东大会交办的工作；公司决策程序合法；公司董事、高级管理人员在执行公
司职务时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、京都天华会计师事务所有限责任公司对本公司 2009 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监
事会认为此审计意见客观公正，本年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果；
3、报告期内公司无募集资金投资项目；
4、报告期内公司资产交易价格合理，并无发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失；
5、报告期内公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非关联方股东的权益和上市公司的利益。
（三）监事会关于 2009 年度报告的审核意见：
1、公司 2009 年度报告及其摘要的编制和审议程序符合法律法规、公司章程等相关制度的规定；
2、公司 2009 年度报告及其摘要的内容和格式符合中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能
从各个方面真实反映出公司 2009 年度的经营业绩与财务状况等事项；
3、在监事会提出本意见前，未发现参与公司 2009 年度报告及其摘要编制与审议人员存在违反保密规定的行为。河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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§9 财务报告
9.1 审计意见
是否审计 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 京都天华审字（2010）第1088 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 河北承德露露股份有限公司全体股东：
引言段
我们审计了后附的河北承德露露股份有限公司（以下简称承德露露公司）财务报表，包括2009
年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2009 年度的合并及公司利润表、现金流量表、股东权益
变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段
按照企业会计准则的规定编制财务报表是承德露露公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计
注册会计师责任段
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段
我们认为，承德露露公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映
了承德露露公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和现金流量。
非标意见 无
审计机构名称 京都天华会计师事务所有限公司
审计机构地址 北京建国门外大街22 号赛特广场五层
审计报告日期 2010年04 月22 日
注册会计师姓名
陈广清、张文清
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2009 年12 月31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 278,445,354.67 265,696,238.98 143,923,504.06 140,343,302.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 950,000.00 950,000.00
应收账款 165,898.45 165,898.45 1,365,652.55 1,365,187.05河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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预付款项 61,152,678.01 60,556,862.89 67,262,202.51 66,609,500.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,209,519.93 6,131,156.90 2,733,304.11 7,487,780.54
买入返售金融资产
存货 219,571,237.15 209,475,236.04 223,414,286.76 189,613,877.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 565,544,688.21 542,025,393.26 439,648,949.99 406,369,648.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,057,556.40 66,114,151.02 26,460,853.50 72,517,448.12
投资性房地产
固定资产 217,413,692.91 186,297,473.55 219,184,354.55 184,641,433.76
在建工程 1,605,263.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 306,177,566.17 300,546,829.01 316,486,393.83 310,701,389.95
开发支出
商誉 2,814,000.00 2,814,000.00
长期待摊费用 785,000.00 785,000.00 981,000.00 981,000.00
递延所得税资产 4,421,839.24 1,269,007.15 6,925,674.85 1,686,751.41
其他非流动资产
非流动资产合计 551,669,654.72 555,012,460.73 574,457,540.33 570,528,023.24
资产总计 1,117,214,342.93 1,097,037,853.99 1,014,106,490.32 976,897,671.63
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 175,199,078.61 175,838,273.07 178,338,087.29 144,897,714.54
预收款项 220,948,188.59 220,948,188.59 155,262,896.34 155,262,896.34河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,046,112.98 28,645,882.10 27,990,799.85 27,610,337.29
应交税费 13,944,508.68 7,590,225.75 -6,871,860.36 -4,024,470.60
应付利息
应付股利
其他应付款 5,467,629.44 5,466,329.64 6,825,641.80 6,729,806.80
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 20,000.00
流动负债合计 444,605,518.30 438,488,899.15 411,565,564.92 380,476,284.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 8,280,416.75 8,280,416.75
其他非流动负债
非流动负债合计 8,280,416.75 8,280,416.75
负债合计 452,885,935.05 446,769,315.90 411,565,564.92 380,476,284.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 190,086,000.00 190,086,000.00 190,086,000.00 190,086,000.00
资本公积 53,804,951.11 53,756,940.71 53,804,951.11 53,756,940.71
减：库存股
专项储备
盈余公积 102,457,664.47 102,457,664.47 102,457,664.47 102,457,664.47
一般风险准备
未分配利润 297,673,071.18 303,967,932.91 235,015,442.25 250,120,782.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计644,021,686.76 650,268,538.09 581,364,057.83 596,421,387.26
少数股东权益 20,306,721.12 21,176,867.57
所有者权益合计 664,328,407.88 650,268,538.09 602,540,925.40 596,421,387.26
负债和所有者权益总计 1,117,214,342.93 1,097,037,853.99 1,014,106,490.32 976,897,671.63
9.2.2 利润表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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一、营业总收入 1,328,680,422.56 1,349,717,018.19 1,516,792,783.12 1,544,718,852.31
其中：营业收入 1,328,680,422.56 1,349,717,018.19 1,516,792,783.12 1,544,718,852.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,130,614,604.05 1,175,900,969.80 1,362,246,635.80 1,399,299,457.59
其中：营业成本 874,981,989.77 943,934,112.05 1,077,193,414.70 1,137,808,980.38
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,545,371.59 9,536,628.46 9,129,090.92 8,446,985.71
销售费用 190,392,796.07 180,998,378.99 191,145,690.35 181,815,781.17
管理费用 47,811,889.52 38,082,959.46 69,247,366.49 58,580,968.29
财务费用 -1,250,982.55 -1,183,406.17 7,566,692.90 7,668,888.33
资产减值损失 8,133,539.65 4,532,297.01 7,961,059.98 4,977,853.71
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -1,323,203.73 5,051,796.27 -1,258,532.66 3,841,467.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,323,203.73 -1,323,203.73 -1,258,532.66 -1,258,532.66
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 196,742,614.78 178,867,844.66 153,287,614.66 149,260,862.06
加：营业外收入 477,266.31 242,529.09 1,787,590.10 1,511,842.00
减：营业外支出 1,855,816.88 1,032,812.49 4,011,675.16 3,865,094.16
其中：非流动资产处置损失 1,054,106.52 762,293.00 71,409.83 71,409.83
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 195,364,064.21 178,077,561.26 151,063,529.60 146,907,609.90
减：所得税费用 53,917,181.73 48,196,010.43 35,012,567.25 34,416,322.12
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 141,446,882.48 129,881,550.83 116,050,962.35 112,491,287.78
归属于母公司所有者的净利润 138,692,028.93 129,881,550.83 109,841,243.70 112,491,287.78
少数股东损益 2,754,853.55 6,209,718.65
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.73 0.58
（二）稀释每股收益 0.73 0.58
七、其他综合收益
八、综合收益总额 141,446,882.48 129,881,550.83 116,050,962.35 112,491,287.78
归属于母公司所有者的综合收益总额 138,692,028.93 129,881,550.83 109,841,243.70 112,491,287.78
归属于少数股东的综合收益总额 2,754,853.55 6,209,718.65
9.2.3 现金流量表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2009 年1-12 月 单位：元河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
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本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,609,065,635.64 1,609,059,390.64 1,773,881,308.84 1,741,879,961.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 166,387.00 155,879.00
收到其他与经营活动有关的现金 1,071,674.50 342,496.58 4,379,145.13 14,311,959.36
经营活动现金流入小计 1,610,303,697.14 1,609,401,887.22 1,778,416,332.97 1,756,191,920.87
购买商品、接受劳务支付的现金 940,334,390.90 981,128,609.35 1,207,866,963.27 1,244,922,739.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,675,524.52 43,241,948.07 53,836,703.52 47,666,631.79
支付的各项税费 131,312,464.24 122,815,260.97 150,486,389.79 137,054,294.34
支付其他与经营活动有关的现金 199,120,275.23 185,482,964.51 198,494,273.80 183,243,710.29
经营活动现金流出小计 1,320,442,654.89 1,332,668,782.90 1,610,684,330.38 1,612,887,375.52
经营活动产生的现金流量净额 289,861,042.25 276,733,104.32 167,732,002.59 143,304,545.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额363,185.00 260,500.00 145,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,549,513.64 1,476,329.07 1,522,557.42 1,413,356.88
投资活动现金流入小计 1,912,698.64 1,736,829.07 1,667,557.42 1,413,356.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,293,959.19 26,789,674.20 5,995,052.58 4,394,450.45
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,293,959.19 26,789,674.20 5,995,052.58 4,394,450.45
投资活动产生的现金流量净额 -25,381,260.55 -25,052,845.13 -4,327,495.16 -2,981,093.57河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,908,400.00 76,283,400.00 92,325,410.04 81,376,712.38
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,625,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 49,531.09 43,922.90 16,300,982.38 60,137.71
筹资活动现金流出小计 129,957,931.09 126,327,322.90 308,626,392.42 281,436,850.09
筹资活动产生的现金流量净额 -129,957,931.09 -126,327,322.90 -208,626,392.42 -181,436,850.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 134,521,850.61 125,352,936.29 -45,221,884.99 -41,113,398.31
加：期初现金及现金等价物余额 143,923,504.06 140,343,302.69 189,145,389.05 181,456,701.00
六、期末现金及现金等价物余额 278,445,354.67 265,696,238.98 143,923,504.06 140,343,302.69河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
18
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项
储备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项
储备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
190,086
,000.00
53,804,
951.11
102,457
,664.47
235,015
,442.25
21,176,
867.57
602,540
,925.40
190,086
,000.00
53,804,
951.11
102,457
,664.47
201,208
,598.55
36,100,9
88.48
583,658
,202.61
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
190,086
,000.00
53,804,
951.11
102,457
,664.47
235,015
,442.25
21,176,
867.57
602,540
,925.40
190,086
,000.00
53,804,
951.11
102,457
,664.47
201,208
,598.55
36,100,9
88.48
583,658
,202.61
三、本年增减变动金额（减少以“-”号
填列）
62,657,
628.93
-870,14
6.45
61,787,
482.48
33,806,
843.70
-14,924,
120.91
18,882,
722.79
（一）净利润
138,692
,028.93
2,754,8
53.55
141,446
,882.48
109,841
,243.70
6,209,71
8.65
116,050
,962.35
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
138,692
,028.93
2,754,8
53.55
141,446
,882.48
109,841
,243.70
6,209,71
8.65
116,050
,962.35
（三）所有者投入和减少资本 -16,233, -16,233河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
19
839.56 ,839.56
1．所有者投入资本
-10,000,
000.00
-10,000
,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
-6,233,8
39.56
-6,233,
839.56
（四）利润分配
-76,034
,400.00
-3,625,
000.00
-79,659
,400.00
-76,034
,400.00
-4,900,0
00.00
-80,934
,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-76,034
,400.00
-3,625,
000.00
-79,659
,400.00
-76,034
,400.00
-4,900,0
00.00
-80,934
,400.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
190,086
,000.00
53,804,
951.11
102,457
,664.47
297,673
,071.18
20,306,
721.12
664,328
,407.88
190,086
,000.00
53,804,
951.11
102,457
,664.47
235,015
,442.25
21,176,8
67.57
602,540
,925.40河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
20
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2009 年度 单位：元
本期金额 上年金额
项目 实收资本（或
股本）
资本公积
减：库存
股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股
本）
资本公积
减：库存
股
专项
储备
盈余公积
一般风
险准备
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
190,086,000.
00
53,756,94
0.71
102,457,6
64.47
250,120,7
82.08
596,421,3
87.26
190,086,0
00.00
53,756,94
0.71
102,457,6
64.47
213,663,8
94.30
559,964,4
99.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
190,086,000.
00
53,756,94
0.71
102,457,6
64.47
250,120,7
82.08
596,421,3
87.26
190,086,0
00.00
53,756,94
0.71
102,457,6
64.47
213,663,8
94.30
559,964,4
99.48
三、本年增减变动金额（减少以“-”
号填列）
53,847,15
0.83
53,847,15
0.83
36,456,88
7.78
36,456,88
7.78
（一）净利润
129,881,5
50.83
129,881,5
50.83
112,491,2
87.78
112,491,2
87.78
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
129,881,5
50.83
129,881,5
50.83
112,491,2
87.78
112,491,2
87.78
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
21
金额
3．其他
（四）利润分配
-76,034,4
00.00
-76,034,4
00.00
-76,034,4
00.00
-76,034,4
00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
-76,034,4
00.00
-76,034,4
00.00
-76,034,4
00.00
-76,034,4
00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额
190,086,000.
00
53,756,94
0.71
102,457,6
64.47
303,967,9
32.91
650,268,5
38.09
190,086,0
00.00
53,756,94
0.71
102,457,6
64.47
250,120,7
82.08
596,421,3
87.26河北承德露露股份有限公司2009 年年度报告摘要
22
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
