河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人管大源、主管会计工作负责人王新国及会计机构负责人(会计主管人员)李桂云声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30
2009.12.31
增减幅度（%）
总资产（元）
1,328,342,411.49
1,117,214,342.93
18.90%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
717,900,471.21
644,021,686.76
11.47%
股本（股）
304,137,600.00
190,086,000.00
60.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
2.36
3.39
-30.38%
2010年7-9月
比上年同期增减（%）
2010年1-9月
比上年同期增减（%）
营业总收入（元）
441,483,287.18
34.88%
1,421,908,014.84
38.67%
归属于上市公司股东的净利润（元）
26,691,421.55
3.82%
149,913,184.45
91.44%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-
-
271,916,928.27
20.82%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-
-
0.89
-24.58%
基本每股收益（元/股）
0.09
-35.71%
0.49
88.46%
稀释每股收益（元/股）
0.09
-35.71%
0.49
88.46%
加权平均净资产收益率（%）
3.72%
减少0.69个百分点
21.10%
增加7.68个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
3.70%
减少0.80个百分点
21.08%
增加7.57个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期末金额
附注
非流动资产处置损益
-124,670.68
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
300,402.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
808.00
所得税影响额
-44,134.83
合计
132,404.49
-
1河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
12,801
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
万向三农有限公司
129,417,600
人民币普通股
中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金
8,642,544
人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金
8,150,000
人民币普通股
中国农业银行－信诚四季红混合型证券投资基金
7,949,597
人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金
7,847,469
人民币普通股
中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资基金
5,600,000
人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金
5,247,200
人民币普通股
中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金
4,500,000
人民币普通股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金
4,033,622
人民币普通股
中国建设银行-长盛同庆可分离交易股票型证券投资基金
4,000,000
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金期末数为478570914.52元，比年初增加71.87%，主要原因为：销售收入增加。
2、应收票据期末数为2700000.00元，比年初增加100%，主要原因为：销售商品票据结算增加，票据未到期。
3、应收帐款期末数为1685762.26元，比年初增加916.14%，主要原因为：销售商品发货增加，结算延后。
4、其他应收款期末数为142751049.28元，比年初增加2198.90%，主要原因为：郑州建厂垫付的资金。
5、存货期末数为107406769.93元，比年初减少51.08%，主要原因为：销售商品，库存减少所致。
6、在建工程期末数为395000.00元，比年初增加100%，主要原因为：子公司北京露露设备改造。
7、递延所得税资产期末数为2105211.86元，比年初减少52.39%，主要原因为：合并报表时存货内部利润减少所致。
8、应付帐款期末数为269259793.05元，比年初增加53.69%，主要原因为：尚未支付供应商部分货款所致。
9、应交税费期末数为53571023.26元，比年初增加284.17%，主要原因为：应缴增值税等未到上缴期限。
10、实收资本期末数为304137600元，比年初增加60%，主要原因为：公司实施了2009年度利润分配方案，每10股转增6股。
11、年初到报告期末（1－9）营业收入1421908014.84元，比上年同期增加38.67%，主要原因为：销售产品增加所致。
12、年初到报告期末（1－9）营业税金及附加11858903.64元，比上年同期增加35.51%，主要原因为：销售产品增加所致。
13、年初到报告期末（1-9）销售费用268720673.33元，比上年同期增加50.82%，主要原因为：销售产品增加所致。
14、年初到报告期末（1-9）财务费用-2624050.63元，比上年同期减少190.56%，主要原因为：利息收入增加所致。
15、年初到报告期末（1－9）资产减值损失794856.38元，比上年同期增加1401.91%，主要原因为：廊坊露露计提固定资产减值损失所致。
16、年初到报告期末（1－9）投资收益-450113.00元，比上年同期增加52.41%，主要原因为：被投资企业产生的损失减少所致。
17、年初到报告期末（1-9）营业外支出157868.47元，比上年同期减少85.96%，主要原因为：产成品损失减少及固定资产清理
2河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
损失减少所致。
18、年初到报告期末（1－9）所得税费用55756069.68元，比上年同期增加95.70%，主要原因为：本期利润增加所致。
19、年初到报告期末购买商品、接受劳务支付的现金1676005251.82元，比上年同期增加56.91%，主要原因为：销售产品增加。
20、年初到报告期末收到的税费返还300402.00元，比上年同期增加125.97%，主要原因为：财政部门奖励所致。
21、年初到报告期末购买商品、接受劳务支付的现金870756439.96元，比上年同期增加45.11%，主要原因为：销量增加致生产产品所需原料等需求量增加所致。
22、年初到报告期末支付给职工以及为职工支付的现金60846311.21元，比上年同期增加66.86%，主要原因为：职工人员及薪酬增加所致。
23、年初到报告期末支付的各项税费152373253.94元，比上年同期增加66.59%，主要原因为：销售商品增加所致。
24、年初到报告期末支付其他与经营活动有关的现金321006034.90元，比上年同期增加177.54%，主要原因为：销售费用增加。
25、年初到报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4704836.15元，比上年同期减少74.97%，主要原因为：本期无大额的固定资产投资所致。
26、年初到报告期末投资活动产生的现金流量净额-1866671.12元，比上年同期增加89.25%，主要原因为： 企业资金充裕，利息增加所致。
27、年初到报告期末偿还债务支付的现金0元，比上年同期减少100%，主要原因为：现金充裕，无借款。
28、年初到报告期末筹资活动产生的现金流量净额-69924697.30元，比上年同期增加44.71%，主要原因为：现金充裕，无借款。
29、年初到报告期末现金及现金等价物净增加额200125559.85元，比上年同期增加146.42%，主要原因为：销售收入增加所致。
30、年初到报告期末期末现金及现金等价物余额478570914.52元，比上年同期增加112.57%，主要原因为：销售收入增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用 3河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2010年09月30日 单位：元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
478,570,914.52
468,518,627.43
278,445,354.67
265,696,238.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
2,700,000.00
2,700,000.00
应收账款
1,685,762.26
1,685,764.36
165,898.45
165,898.45
预付款项
70,880,891.08
70,360,488.22
61,152,678.01
60,556,862.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
142,751,049.28
142,673,300.03
6,209,519.93
6,131,156.90
买入返售金融资产
存货
107,406,769.93
89,299,603.93
219,571,237.15
209,475,236.04
4河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
803,995,387.07
775,237,783.97
565,544,688.21
542,025,393.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
19,607,443.40
65,664,038.02
20,057,556.40
66,114,151.02
投资性房地产
固定资产
199,323,210.61
171,886,367.36
217,413,692.91
186,297,473.55
在建工程
395,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
299,464,158.55
293,949,121.43
306,177,566.17
300,546,829.01
开发支出
商誉
2,814,000.00
2,814,000.00
长期待摊费用
638,000.00
638,000.00
785,000.00
785,000.00
递延所得税资产
2,105,211.86
1,210,518.32
4,421,839.24
1,269,007.15
其他非流动资产
非流动资产合计
524,347,024.42
533,348,045.13
551,669,654.72
555,012,460.73
资产总计
1,328,342,411.49
1,308,585,829.10
1,117,214,342.93
1,097,037,853.99
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
269,259,793.05
271,307,513.87
175,199,078.61
175,838,273.07
预收款项
212,595,830.25
212,595,830.25
220,948,188.59
220,948,188.59
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
36,691,946.61
36,282,682.00
29,046,112.98
28,645,882.10
应交税费
53,571,023.26
51,454,454.68
13,944,508.68
7,590,225.75
应付利息
应付股利
其他应付款
6,909,860.18
6,902,868.38
5,467,629.44
5,466,329.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
579,028,453.35
578,543,349.18
444,605,518.30
438,488,899.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
12,006,604.25
12,006,604.25
8,280,416.75
8,280,416.75
其他非流动负债
非流动负债合计
12,006,604.25
12,006,604.25
8,280,416.75
8,280,416.75
负债合计
591,035,057.60
590,549,953.43
452,885,935.05
446,769,315.90
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
304,137,600.00
304,137,600.00
190,086,000.00
190,086,000.00
资本公积
53,804,951.11
53,756,940.71
53,804,951.11
53,756,940.71
减：库存股
专项储备
盈余公积
102,457,664.47
102,457,664.47
102,457,664.47
102,457,664.47
一般风险准备
未分配利润
257,500,255.63
257,683,670.49
297,673,071.18
303,967,932.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
717,900,471.21
718,035,875.67
644,021,686.76
650,268,538.09
少数股东权益
19,406,882.68
20,306,721.12
所有者权益合计
737,307,353.89
718,035,875.67
664,328,407.88
650,268,538.09
负债和所有者权益总计
1,328,342,411.49
1,308,585,829.10
1,117,214,342.93
1,097,037,853.99
4.2 本报告期利润表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2010年7-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
441,483,287.18
452,683,227.75
327,304,237.08
334,489,394.22
其中：营业收入
441,483,287.18
452,683,227.75
327,304,237.08
334,489,394.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
400,473,021.29
418,833,697.43
290,267,917.99
300,336,388.45
其中：营业成本
285,755,387.28
309,463,213.94
203,190,201.79
216,892,933.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
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赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
3,779,063.04
3,694,509.75
2,619,219.72
2,503,506.11
销售费用
99,221,014.97
97,782,157.48
75,979,814.61
74,503,891.57
管理费用
11,998,728.05
9,190,688.04
9,082,529.92
7,028,316.56
财务费用
-1,309,983.75
-1,296,871.78
-605,644.41
-590,815.68
资产减值损失
1,028,811.70
0.00
1,796.36
-1,443.50
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
-73,088.00
5,026,912.00
-199,962.42
-199,962.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-73,088.00
-73,088.00
-199,962.42
-199,962.42
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
40,937,177.89
38,876,442.32
36,836,356.67
33,953,043.35
加：营业外收入
63,730.00
808.00
-47,500.00
-50,000.00
减：营业外支出
157,868.47
157,868.47
566,384.10
260,519.49
其中：非流动资产处置损失
157,868.47
157,868.47
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
40,843,039.42
38,719,381.85
36,222,472.57
33,642,523.86
减：所得税费用
13,916,226.42
12,125,612.03
9,870,171.25
8,573,526.97
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
26,926,813.00
26,593,769.82
26,352,301.32
25,068,996.89
归属于母公司所有者的净利润
26,691,421.55
26,593,769.82
25,710,211.25
25,068,996.89
少数股东损益
235,391.45
0.00
642,090.07
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.09
0.09
0.14
（二）稀释每股收益
0.09
0.09
0.14
七、其他综合收益
八、综合收益总额
26,926,813.00
26,593,769.82
26,352,301.32
25,068,996.89
归属于母公司所有者的综合收益总额
26,691,421.55
26,593,769.82
25,710,211.25
25,068,996.89
归属于少数股东的综合收益总额
235,391.45
642,090.07
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2010年1-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
1,421,908,014.84
1,468,689,793.45
1,025,383,450.97
1,036,637,863.51
其中：营业收入
1,421,908,014.84
1,468,689,793.45
1,025,383,450.97
1,036,637,863.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1,213,965,025.47
1,278,028,682.20
916,113,918.33
951,254,628.06
其中：营业成本
897,685,579.34
982,263,332.84
697,491,345.03
745,343,943.37
利息支出
7河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
11,858,903.64
11,458,946.09
8,751,466.28
8,198,615.66
销售费用
268,720,673.33
257,282,090.34
178,173,420.08
172,889,850.92
管理费用
37,529,063.41
29,833,800.72
32,661,828.07
25,725,038.79
财务费用
-2,624,050.63
-2,575,532.47
-903,088.01
-841,767.56
资产减值损失
794,856.38
-233,955.32
-61,053.12
-61,053.12
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
-450,113.00
4,649,887.00
-954,000.00
5,421,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
-450,113.00
-450,113.00
-954,000.00
-954,000.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
207,492,876.37
195,310,998.25
108,315,532.64
90,804,235.45
加：营业外收入
334,407.79
808.00
335,109.91
194,669.91
减：营业外支出
157,868.47
157,868.47
1,124,183.52
301,216.33
其中：非流动资产处置损失
157,868.47
157,868.47
40,696.84
40,696.84
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
207,669,415.69
195,153,937.78
107,526,459.03
90,697,689.03
减：所得税费用
55,756,069.68
51,352,200.20
28,491,248.08
21,466,981.41
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
151,913,346.01
143,801,737.58
79,035,210.95
69,230,707.62
归属于母公司所有者的净利润
149,913,184.45
143,801,737.58
78,307,032.61
69,230,707.62
少数股东损益
2,000,161.56
728,178.34
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.49
0.47
0.26
0.23
（二）稀释每股收益
0.49
0.47
0.26
0.23
七、其他综合收益
八、综合收益总额
151,913,346.01
143,801,737.58
79,035,210.95
69,230,707.62
归属于母公司所有者的综合收益总额
149,913,184.45
143,801,737.58
78,307,032.61
69,230,707.62
归属于少数股东的综合收益总额
2,000,161.56
728,178.34
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：河北承德露露股份有限公司 2010年1-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,676,005,251.82
1,659,405,191.02
1,068,145,685.26
1,068,978,718.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
8河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
300,402.00
132,940.00
收到其他与经营活动有关的现金
593,314.46
593,314.46
414,791.80
340,064.88
经营活动现金流入小计
1,676,898,968.28
1,659,998,505.48
1,068,693,417.06
1,069,318,783.47
购买商品、接受劳务支付的现金
870,756,439.96
889,992,304.52
600,048,804.90
631,587,309.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
60,846,311.21
54,803,019.42
36,465,090.98
32,106,325.94
支付的各项税费
152,373,253.94
139,549,772.36
91,463,863.96
84,107,080.74
支付其他与经营活动有关的现金
321,006,034.90
309,505,479.73
115,659,176.66
107,100,916.00
经营活动现金流出小计
1,404,982,040.01
1,393,850,576.03
843,636,936.50
854,901,631.78
经营活动产生的现金流量净额
271,916,928.27
266,147,929.45
225,056,480.56
214,417,151.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
5,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
169,000.00
130,000.00
240,500.00
170,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
2,669,165.03
2,614,369.86
1,185,709.18
1,121,766.14
投资活动现金流入小计
2,838,165.03
7,844,369.86
1,426,209.18
1,292,266.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
4,704,836.15
4,151,490.57
18,797,673.79
18,194,356.59
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
4,704,836.15
4,151,490.57
18,797,673.79
18,194,356.59
投资活动产生的现金流量净额
-1,866,671.12
3,692,879.29
-17,371,464.61
-16,902,090.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
9河北承德露露股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
10
偿还债务支付的现金
50,000,000.00
50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
69,879,582.90
66,979,582.90
76,439,169.84
72,814,169.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
45,114.40
38,837.39
33,110.67
30,488.08
筹资活动现金流出小计
69,924,697.30
67,018,420.29
126,472,280.51
122,844,657.92
筹资活动产生的现金流量净额
-69,924,697.30
-67,018,420.29
-126,472,280.51
-122,844,657.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
200,125,559.85
202,822,388.45
81,212,735.44
74,670,403.32
加：期初现金及现金等价物余额
278,445,354.67
265,696,238.98
143,923,504.06
140,343,302.69
六、期末现金及现金等价物余额
478,570,914.52
468,518,627.43
225,136,239.50
215,013,706.01
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
