河北承德露露股份有限公司
2006年半年度报告
2006年8月 22 日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司所有董事均出席会议。
公司董事长王宝林先生、总经理王秋敏先生、财务总监王新国先生、主管会计李桂云女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况…………………………………………………… 3
二、股本变动和主要股东持股情况………………………………… 5
三、董事、监事、高级管理人员情况……………………………… 7
四、管理层讨论与分析……………………………………………… 8
五、重要事项…………………………………………………………10
六、财务报告…………………………………………………………16
七、备查文件…………………………………………………………48
一、公司基本情况
（一）基本情况简介
1、公司法定中文名称：河北承德露露股份有限公司
公司法定英文名称：He Bei Cheng De LoLo Company Limited
2、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：G露露
股票代码：000848
3、公司注册地址：河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号）
办公地址：河北省承德市高新技术产业开发区（西区8号）
公司国际互联网网址：http://www.lolo.com.cn
邮政编码：067000
公司电子信箱：lolozq@heinfo.net
4、公司法定代表人：王宝林
5、公司董事会秘书：李文生
联系地址：河北省承德市高新技术产业开发区西区6号
联系电话：（0314）2059888
传 真：(0314）2059100
电子信箱：liwensheng@lolo.com.cn
证券事务代表：王 洪
联系地址：河北省承德市高新技术产业开发区西区6号
联系电话：(0314)2059698
传 真：(0314)2059100
6、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报 证券时报
公司指定信息披露的国际互联网网址http：//www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：河北承德露露股份有限公司证券部
7、其他有关资料
(1)公司首次注册登记日期:1997 年10 月17 日
公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2006年6月26日
公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局
(2)企业法人营业执照注册号：1300001000671
(3)税务登记号码国税: 130801601268264
(4)公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司
办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号
（二）主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
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项目 2006年1-6月 2005年1－6月
净利润（元） 28,594,776.33 25,858,904.26
扣除非经常性损益后的净利润（元） 28,734,115.81 25,858,904.26
净资产收益率（%） 6.68% 0.04%
每股收益（元/股） 0.15 0.083
经营活动产生的现金流量净额 42,829,466.86 67,102,348.60
2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产（元） 537,396,632.80 742,722,506.92
流动负债（元） 467,877,098.47 410,571,986.64
总资产（元） 927,734,719.60 1,165,014,159.6
9
股东权益（不包含少数股东权益）（ 427,874,152.37 718,756,336.04
元）
每股净资产（元/股） 2.25 2.31
调整后的每股净资产（元/股） 2.25 2.31
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其中：报告期公司扣除非经常性损益涉及金额:
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扣除非经常性损益的项目
1、营业外收支净额 -207,969.37
2、所得税影响数 68,629.89
合计 -139,339.48
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2、利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 45.40 26.50 1.02 0.62
营业利润 11.14 6.50 0.25 0.15
净利润 6.68 3.90 0.15 0.09
扣除非经常性损益 6.72 3.92 0.15 0.09
后的净利润
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二、股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况表
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积 回购 小计 数量 比
例 新股 股 金转 例
股
一、有限售 20190 64. 0 0 0 -1210 -1210 80886 42.
条件股份 0000 90% 14000 14000 000 55%
1、国家持 12101 38. 0 0 0 -1210 -1210 0 0.0
股 4000 90% 14000 14000 0%
2、国有法 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
人持股 0% 0%
3、其他内 80886 26. 0 0 0 0 0 80886 42.
资持股 000 00% 000 55%
其中：
境内法人持 80886 26. 0 0 0 0 0 80886 42.
股 000 00% 000 55%
境内自然人 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
4、外资持 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
股 0% 0%
其中：
境外法人持 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
股 0% 0%
境外自然人 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
持股 0% 0%
二、无限售 10920 35. 0 0 0 0 0 10920 57.
条件股份 0000 10% 0000 45%
1、人民币 10920 35. 0 0 0 0 0 10920 57.
普通股 0000 10% 0000 45%
2、境内上 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
市的外资股 0% 0%
3、境外上 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
市的外资股 0% 0%
4、其他 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.0
0% 0%
三、股份总 31110 100 0 0 0 -1210 -1210 19008 100
数 0000 .00 14000 14000 6000 .00
% %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、股东情况介绍
（1）截止到2006年6月30日，公司股东总数为31362户。
（2）持有公司5%以上股份的第一大股东为万向三农有限公司。报告期，由于公司实施定向回购方案，原第一大股东露露集团有限责任公司持有的国有股121014000股被回购注销，原第二大股东万向三农有限公司持有本公司80886000股，占总股本的比例上升为42.55%，成为第一大股东（详见控股股东变化 ）。
（3）本报告期末，公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东的持股情况
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股东总数 31,362
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 持有有限 质押或
质 例 数 售条件股 冻结的
份数量 股份数
量
万向三农有限公司 境内法 42.55% 80,886 80,886,0 0
人股 ,000 00
兴和证券投资基金 社会公 4.52% 8,594, 0 0
众股 405
中国银行-嘉实增长开放 社会公 3.85% 7,324, 0 0
式证券投资基金 众股 499
中国工商银行-申万巴黎 社会公 2.59% 4,927, 0 0
盛利精选证券投资基金 众股 573
中国工商银行股份有限公 社会公 2.14% 4,070, 0 0
司-中银国际持续增长股 众股 702
票型证券投资基金
中国工商银行-裕元证券 社会公 1.74% 3,300, 0 0
投资基金 众股 672
兴华证券投资基金 社会公 1.20% 2,287, 0 0
众股 131
中国工商银行-裕泽证券 社会公 1.05% 1,999, 0 0
投资基金 众股 888
上海高利科技投资有限公 社会公 0.99% 1,888, 0 0
司 众股 388
中国银行-华夏大盘精选 社会公 0.90% 1,702, 0 0
证券投资基金 众股 568
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
兴和证券投资基金 8,594,405 人民币普通股
中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金 7,324,499 人民币普通股
中国工商银行-申万巴黎盛利精选证券投 4,927,573 人民币普通股
资基金
中国工商银行股份有限公司-中银国际持 4,070,702 人民币普通股
续增长股票型证券投资基金
中国工商银行-裕元证券投资基金 3,300,672 人民币普通股
兴华证券投资基金 2,287,131 人民币普通股
中国工商银行-裕泽证券投资基金 1,999,888 人民币普通股
上海高利科技投资有限公司 1,888,388 人民币普通股
中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 1,702,568 人民币普通股
中国银行-华夏回报证券投资基金 1,606,245 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东万向三农有限公司
与前10名股东及前10名无限售股
东之间不存在关联关系，也不属
于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行
动人；未知以上无限售条件股东
是否存在关联关系，也未知以上
无限售条件股东是否属于《市公
司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。
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（4）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件 持有的 可上市 新增可 限售条件
号 股东名称 有限售 交易时 上市交
条件股 间 易股份
份数量 数量
1 万向三农有 80,886 2009年6 80,886, 本公司持有的承德露露非流
限公司 ,000 月8日 000 通股份将自获得上市流通权
之日起三十六个月内不上市
交易；限售期满后，通过证
券交易所挂牌交易出售的股
份数量，达到承德露露股份
总数百分之一的，自该事实
发生之日起两个工作日内做
出公告。
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3、控股股东变化情况
公司三届十次董事会审议通过《定向回购国有股议案》，2006年4月3日召开的第一次临时股东大会审议通过了《定向回购国有股方案》，根据该方案公司定向回购并注销了第一大股东露露集团持有的本公司全部国家股121,014,000股，占公司总股本的38.90%。回购价格每股2.64元，回购总金额319,476,960元。定向回购后，公司控股股东发生变化，露露集团不再持有公司股份，万向三农有限公司持有本公司80886000股，占公司总股本的42.55%，成为公司的第一大股东即控股股东。公司总股本由31,110万元变为19,008.6万元。
该方案经中国证监会以证监公司字[2006]81号文批准后，于2006年5月31日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完回购注销手续，于2006年6月26日在河北省工商局办理了变更登记。
控股股东万向三农有限公司，基本情况如下：
注册地址：浙江省杭州市萧山经济技术开发区
注册资本：人民币三亿元整
法定代表人：鲁冠球
企业类型：有限责任公司
经营范围：实业投资；农、林、牧、渔业产品的生产、加工（国家专项审批的除外）。
股东情况：自然人鲁冠球拥有90%股份；鲁伟鼎拥有10%股份。
三、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况无变化。
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有解聘、新聘情况。
四、管理层讨论与分析
（一）主要经营情况
公司报告期内经营情况
报告期公司所处行业及经营范围没有发生变化，公司的主营业务仍然是饮料。
上半年，公司生产经营情况稳定，通过大力发展主营业务，实现规模效益，科学决策，管理创新，完善机制等行之有效的措施，各项工作都取得很大成绩。面对日益激烈的市场竞争环境，公司始终坚持名牌战略，并把市场营销作为经营工作的重点，主动调整营销政策，不断开展营销体制的改革和创新，进一步调动广大营销人员的积极性和创造性，不断完善销售网络，千方百计增加产量，扩大销售，使公司产品的市场竞争力进一步增强，“露露”品牌知名度进一步提升，产品不仅畅销国内，而且远销国际。报告期公司实现主营业务收入60,335万元，同比下降6%。实现净利润2,859万元，同比增长10.58%。
①主营业务的范围及经营状况
公司的主营业务是饮料的生产和销售，主要产品是植物蛋白饮料杏仁露，属食品饮料行业，产品目前主要国内销售，公司业务收入100%来自主营业务——饮料。
报告期公司主营业务收入60,335万元，主营业务成本40,398万元，毛利率33.04%。
②主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利
或分产 务收入 业务 务利润 入比上年同 本比上年同 润率比上年
品 成本 率（％ 期增减（％ 期增减（％ 同期增减（
） ） ） ％）
软饮料 60,334 40,39 33.04% -6.02% -9.23% 0.86%
制造业 .98 7.91
主营业务分产品情况
露露牌 60,334 40,39 33.04% -5.93% -9.10% 0.86%
杏仁露 .98 7.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
国内 60,334.98 -6.02%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④利润构成、主营业务、盈利能力变化原因
单位：万元
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指标项目 2006年6月30日 2005年6月30日 增减比例（＋，
－）
主营业务收入 60,334.98 64,198.24 -6.02
营业费用 11,420.58 12,014.39 -4.94
管理费用 2,362.04 2,160.35 9.34
财务费用 877.76 311.71 181.60
利润总额 4,701.55 4,759.87 -1.23
净利润 2,859.48 2,585.89 10.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变化原因：
（1）主营业务收入减少6.02%，主要原因是销量减少所致。
（2）营业费用下降4.94%，主要原因是加强管理减少支出所致。
（3）财务费用增长181.6%，主要原因是贷款增加，利息支出增长所致。
（4）利润总额减少1.23%，其主要原因是销售收入减少所致。
（5）净利润上升10.58%，其主要原因是主营业务成本降低所致。
2、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
3、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
4、经营中的问题与困难
由于饮料行业市场竞争充分，厂家众多，品种丰富，竞争激烈，使公司发展面临挑战，为此，公司将做大做强做精主业作为公司发展的根本，把做好市场营销作为经营工作的“龙头”，通过以市场为主导，面向广大消费者，关注市场变化，掌握市场信息，加大市场投入，培育自身品牌，构建营销网络，形成了以品牌为核心的独特的竞争优势，产品市场占有率稳步提高，品牌的影响力进一步扩大，为公司今后长远发展奠定了基础。为使主营业务进一步发展壮大，公司将针对市场变化，增加产品品种，满足市场需求，使公司的继续保持已有的核心竞争优势，实现公司快速发展。
(二)公司投资情况
1、报告期公司没有募集资金使用情况。
2、报告期没有新增非募集资金投资项目。
五、重大事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
（二）本报告期不分配、不转增。
（三）报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项
（四）报告期内，公司未发生重大收购及出售资产、吸收合并情况
（五）重大关联交易事项
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企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济 法
址 性质 定
或类 代
型 表
人
万向三农 杭州市 实业投资：农、林 本公司第一大股东 有限 鲁
有限公司 萧山经 、牧、渔业产品的 责任 冠
济技术 生产、加工（国家 球
开发区 专项审批的除外）
。
露露集团 承德市 授权范围的国有资 公司已定向回购并 国有 王
有限责任 产经营管理；果蔬 注销第一大股东露 独资 宝
公司 汁饮料、纯净水、 露集团持有的本公 林
罐头食品等制造和 司全部国家股，定
销售 向回购后，公司控
股股东发生变化，
露露集团不再持有
公司股份，万向三
农有限公司将持有
公司42.55%的股份
，成为公司的第一
大股东。
。
北京露露 北京怀 饮料生产与销售 控股子公司 有限 王
饮料有限 柔 责任 宝
责任公司 林
廊坊露露 廊坊开 饮料加工 控股子公司 有限 王
饮料有限 发区 责任 秋
责任公司 敏
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存在控制关系的关联方
2、不存在控制关系的关联方
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企业名称 注册 主营业务 与本企业关 经济性质 法定代
地址 系 或类型 表人
汕头高新区露露南 汕头 饮料生产销 同一董事长 中外合资 王宝林
方有限公司 市 售
承德露露大酒店有 承德 餐饮住宿 同一董事长 有限责任 王宝林
限公司 市 公司
廊坊凯虹包装容器 廊坊 包装容器生 公司董事长 有限责任 王志平
有限公司 市 产销售 亲属为法定 公司
代表人
凌源市杏仁加工厂 凌源 杏仁加工 公司董事长 个人独资 王志平
市 亲属为法定
代表人
承德县顺天杏仁加 承德 杏仁加工 公司副总亲 私营企业 王印昌
工厂 县 属为法定代
表人
承德市露露包装有 承德 包装纸箱制 集团董事为 有限责任 杨照林
限公司 市 造 董事长
承德露露房地产有 承德 房地产开发 同一董事长 有限责任 王宝林
限公司 市
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、具体交易情况
（1）根据公司股东大会决议，公司实施《定向回购国有股方案》的关联交易，即：定向回购并注销了第一大股东露露集团持有的本公司全部国家股121,014,000股（详见控股股东变化情况）。
（2）根据公司2005年度股东大会通过的《2006年日常关联交易的议案》，公司在进行日常关联交易时坚持公平、合理、互利的原则，交易价格采用市场公允价格，同质同价，依据合同付款。为保证公司生产经营需要，公司报告期发生与供、产、销相关的日常交易情况如下：
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关联 按产品或 关联人 预计 实际金额（ 所占同 定 交易
交易 劳务等划 总金 元） 类交易 价 价格
类别 分 额（ 比例 原
万元 则
）
采购 杏仁 凌源市杏仁加 4300 9,207,692. 34.60% 市 1800
原材 工厂 09 场 0元/
料 定 吨
价
杏仁 承德县顺天杏 3000 6,741,716. 25.50% 市 1800
仁加工厂 85 场 0元/
定 吨
价
印铁 露露集团有限 14000 21,160,923 67.80% 市 0.48
责任公司 .07 场 元/
定 单模
价
纸箱 承德市露露包 4300 14,813,494 100% 市 1.46
装有限责任公 .30 场 元/
司 定 个
价
印铁罐 廊坊凯虹包装 12000 25,482,011 16.30% 市 0.64
容器有限公司 .04 场 元/
定 个
价
采购 杏仁露 汕头高新区露 5000 32,196,928 100% 协 7000
商品 露南方有限公 .28 议 元/
司 价 吨
格
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）控股股东及关联方无占用公司资金情况
（七）报告期内公司没有重大对外担保事项。
（八）公司或持股5%以上股东对外公开披露的承诺事项。
根据公司股权分置改革方案，大股东万向三农有限公司作出如下承诺：
1、对价安排
万向三农公司作为公司唯一非流通股股东，为使其持有的本公司非流通股份 获得流通权而向流通股股东支付的对价为：向方案实施股份变更登记日登记在册的流通A股股东支付6846.84万元，相当于流通股股东每10股获得6.27元对价。
2、承诺事项
（1）关于所持承德露露股份获得流通权后的限售期
万向三农承诺，万向三农持有的承德露露非流通股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易。
（2）业绩承诺
万向三农承诺如果发生下述情况之一（以先发生的情况为准），将追加送股一次（股份追送完成后，此承诺自动失效）：
A.根据公司2006年、2007年、2008年经审计的年度财务报告，如果公司2006年度扣除非经常性损益后净利润低于5000万元或2007年度扣除非经常性损益后净利润低于6000万元或2008年度扣除非经常性损益后净利润低于7000万元；
B.公司2006年度至2008年度财务报告被出具除标准无保留意见之外的审计报告。
如果发生上述情况之一，万向三农将在年报公布后10个交易日内公告追送股份的实施公告，按照现有流通股股东每10股获送0.5股的比例，无偿向追送股份的股权登记日（另行确定）在册的无限售条件的流通股股东追送股份，追送的股份数总计546万股，30日内予以实施。在承德露露实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，将按照保持上述追送股份比例不变的原则对目前设定的追送股份的总数进行相应调整；在承德露露实施增发新股、配股时，前述追送股份的总数不变，但每10股送0.5股的追送股份比例将作相应调整。承德露露将在调整后及时履行信息披露义务。
（3）万向三农增持承德露露股份的承诺
为顺利解决股权分置改革问题，保护流通股股东的利益，万向三农承诺按以下条款增持承德露露股份：
A、以5.50元为基准价格；
B、以该基准价格为基础，在股权分置改革方案实施后的两个月内，如果出现承德露露股票收盘价低于基准价格，本公司将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至增持至本公司持股比例达到50%以上或承德露露股价高于5.50元；如果两个月内本公司持股比例达不到50%以上，公司将继续按前述条件增持股份直至公司持有承德露露股份比例达到50%以上；
C、上述基准价格遇到分红、转增、送股、配股等事项时，将进行除权除息调整；
D、本公司承诺在增持计划完成后6个月内不出售所增持的股份；
E、根据中国证监会证监发[2005]52号《关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通知》的规定，本公司在承德露露相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内增持社会公众股份而触发要约收购义务可以免予履行要约收购义务，超过两个月增持社会公众股份而触发要约收购义务需要履行要约收购义务或者申请豁免。
3、有关承诺事项的履约时间、履约方式及保证措施
万向三农有限公司已经于2006年6月6日通过中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司，实施了给予承德露露全体流通股股东每10股6.27元的对价方案。
（1）在承德露露股权分置改革完成后，本公司将向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司针对本公司原非流通股8088.6万股股份办理锁定手续，以保证本公司持有的这部分股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易。
（2）在公司本次股权分置改革方案实施前，万向三农将所持承德露露非流通股股份中追加执行对价部分的股份，委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司临时托管并予以锁定。追加执行对价的情形发生时，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司将万向三农需要作为追加执行对价部分的股份划付给相应的流通股股东。
（3）最迟在承德露露股权分置改革相关股东会议网络投票开始前两日，本公司将其可能用于增持股份的最大金额的现金存放在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户，并办理冻结手续直至相关股东会议通过股权分置改革方案后期满两个月。
4、履约能力分析及风险防范对策
（1）对于本公司所持承德露露股份限售期，由于本公司所持承德露露股份已被锁定，且分别受到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司及深圳证券交易所的监控，可保证本公司能正常履约并能有效防范履约不能的风险。
（2）在公司本次股权分置改革方案实施前，本公司将所持承德露露非流通股股份中追加执行对价部分的股份，委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司临时托管并予以锁定，受到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司及深圳证券交易所的监控，可保证本公司能正常履约并能有效防范履约不能的风险。
（3）对于本公司增持承德露露股份的承诺，由于本公司在相关股东会议召开前已将足额现金存放在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司指定的银行账户，且该笔资金的运用受到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司、保荐机构的监控，可保证正常履约并可有效防范风险。
（九）报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
（十）报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（十一）报告期内公司未更改公司名称，股票简称由承德露露变更为G露露。
（十二）报告期内公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、其他行政管理部门处罚、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（十三）已披露主要信息索引
1、2006年3月3日，公司公布三届十次董事会决议公告、三届十次监事会决议公告、关于召开2006年度第一次临时股东大会的通知、定向回购国家股报告书（草案）等公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、2006年3月6日，公司公布关于进行股权分置改革的提示性公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2006年3月13日，公司公布股权分置改革说明书、关于召开股权分置改革相关股东会议的通知、董事会关于股权分置改革的投票委托征集函、关于定向回购国家股方案获国务院国有资产监督管理委员会批准的公告等，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
4、2006年3月22日，公司公布关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
5、2006年3月28日，公司公布关于举行股权分置改革网上投资者交流会的公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
6、2006年3月30日，公司公布召开2006年第一次临时股东大会的催告公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
7、2006年4月4日，公司公布2006年度第一次临时股东会决议公告、关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告、关于定向回购股份的第一次债权人公告等，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
8、2006年4月6日，公司公布关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
9、2006年4月11日，公司公布关于股权分置改革相关股东会议表决结果公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
10、2006年4月22日，公司公布上市公司收购报告书（摘要）等公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
11、2006年4月28日，公司公布2005年年度报告、2006年第一季度报告、三届十一次董事会决议公告、三届十一次监事会决议公告、召开2005年度股东大会的通知、日常关联交易公告、公司章程（2006年修订）等公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
12、2006年5月23日，公司公布关于定向回购国家股方案获证监会批准的公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
13、2006年5月26日，公司公布关于股东获准公告收购报告书及豁免根绝收购的公告、上市公司收购报告书等公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
14、2006年6月1日，公司公布关于国有股权解除冻结公告、关于定向回购注销国有股的公告、股份结构变动的公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
15、2006年6月5日，公司公布股权分置改革方案实施公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
16、2006年6月7日，公司公布股份结构变动的公告，公告刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
17、2006年6月17日，公司公布2005年度股东大会决议公告，公告刊登在《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 六、财务报告（未经审计）
1、会计报表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表2006年6月30日编制单位：河北承德露露股份有限公司单位：人
民币元
资产 行 注 期末数 年初数
次 释 合并报表 母公司数 合并报表 母公司数
数 数
流动资产：
货币资金 1 1 329,385, 291,392,96 228,007,5 219,018,05
329.18 5.80 75.32 1.65
短期投资 2 - - - -
应收票据 3 2 2,026,00 2,000,000. 3,334,000 3,334,000.
0.00 00 .00 00
应收股利 4 - 7,728,279. - -
03
应收利息 5 - - - -
应收账款 6 3 27,970,9 27,715,068 21,702,97 21,500,080
75.49 .81 3.46 .99
其他应收款 7 4 6,172,68 19,038,707 14,933,97 18,635,339
5.18 .18 3.64 .21
预付账款 8 5 81,039,2 80,895,440 324,478,0 323,189,96
53.06 .69 04.19 8.84
应收补贴款 9 - - - -
存货 10 6 90,802,3 69,106,531 150,265,9 113,029,17
89.89 .52 80.31 2.09
待摊费用 11 - - - -
一年内到期的 21 - - - -
长期债权投资
其他流动资产 24 - - - -
流动资产合计 31 537,396, 497,876,99 742,722,5 698,706,61
632.80 3.03 06.92 2.78
长期投资: - - -
长期股权投资 32 7 21,632,6 54,169,130 22,174,19 57,701,842
77.10 .89 1.79 .32
长期债权投资 34 7 - - - -
长期投资合计 38 7 21,632,6 54,169,130 22,174,19 57,701,842
77.10 .89 1.79 .32
固定资产： - - -
固定资产原价 39 8 607,371, 504,737,12 606,144,2 503,621,10
557.15 1.19 46.05 9.09
减：累计折旧 40 8 266,596, 205,812,09 251,118,8 192,311,19
476.64 1.76 25.14 7.89
固定资产净值 41 8 340,775, 298,925,02 355,025,4 311,309,91
080.51 9.43 20.91 1.20
减：固定资产 42 8 19,462,6 17,993,824 19,462,63 17,993,824
减值准备 31.15 .40 1.15 .40
固定资产净额 43 8 321,312, 280,931,20 335,562,7 293,316,08
449.36 5.03 89.76 6.80
工程物资 44 1,560,00 - 830,000.0 -
0.00 0
在建工程 45 9 1,295,04 - 1,292,648 -
8.32 .32
固定资产清理 46 - - - -
固定资产合计 50 324,167, 280,931,20 337,685,4 293,316,08
497.68 5.03 38.08 6.80
无形资产及其 - - -
他资产:
无形资产 51 10 43,066,9 39,251,046 61,823,02 57,955,878
12.02 .42 2.90 .42
长期待摊费用 52 11 1,471,00 1,471,000. 609,000.0 609,000.00
0.00 00 0
其他长期资产 53 - - - -
无形资产及其 60 44,537,9 40,722,046 62,432,02 58,564,878
他资产合计 12.02 .42 2.90 .42
- - - -
递延税项: - - - -
递延税款借项 61 - - - -
资产总计 67 927,734, 873,699,37 1,165,014 1,108,289,
719.60 5.37 ,159.69 420.32
公司法定代表 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）2006年6月30日编制单位：河北承德露露股份有限公司单
位：人民币元
负债和所有者权 行 注 期末数 年初数
益 次 释 合并报表 母公司数 合并报表数 母公司数
数
流动负债：
短期借款 68 12 322,400, 322,400, 258,400,00 253,400,0
000.00 000.00 0.00 00.00
应付票据 69 13 15,500,0 - - -
00.00
应付账款 70 14 53,861,0 55,759,0 67,758,580 53,479,58
65.94 72.66 .70 2.83
预收账款 71 15 6,363,55 6,363,55 14,290,741 14,290,74
9.88 9.88 .90 1.90
应付工资 72 6,002,78 5,841,70 161,083.00 -
5.35 2.35
应付福利费 73 13,699,2 13,040,4 12,418,398 11,716,57
89.37 11.24 .56 1.59
应付股利 74 16 7,425,20 - - -
9.27
应交税金 75 17 -5,085,4 -5,768,8 27,335,977 24,679,78
86.30 35.29 .36 3.11
其他应交款 80 18 6,655,58 6,685,54 6,959,857. 6,959,857
3.28 7.13 35 .35
其他应付款 81 19 30,871,2 24,596,2 22,990,680 16,204,86
53.31 71.77 .77 9.55
预提费用 82 20 10,183,8 10,183,8 256,667.00 256,667.0
38.37 38.37 0
预计负债 83 - - - -
一年内到期的长 86 - - - -
期负债
其他流动负债 90 - - - -
- - - -
流动负债合计 10 467,877, 439,101, 410,571,98 380,988,0
0 098.47 568.11 6.64 73.33
长期负债： - - -
长期借款 10 - - - -
1
应付债券 10 - - - -
2
长期应付款 10 - - - -
3
专项应付款 10 - - - -
6
其他长期负债 10 - - - -
8
长期负债合计 11 - - - -
0
递延税项： - - -
递延税款贷项 11 - - -
1
负债合计 11 467,877, 439,101, 410,571,98 380,988,0
3 098.47 568.11 6.64 73.33
少数股东权益： 11 31,983,4 - 35,685,837 -
4 68.76 .01
股东权益： - - -
股本 11 21 190,086, 190,086, 311,100,00 311,100,0
5 000.00 000.00 0.00 00.00
资本公积 11 22 54,156,7 54,156,7 252,619,67 252,619,6
6 15.61 15.61 5.61 75.61
盈余公积 11 23 105,095, 100,613, 105,095,40 100,613,3
7 404.10 334.34 4.10 34.34
其中：法定公益 11 23 52,547,7 50,306,6 52,547,702 50,306,66
金 8 02.05 67.17 .05 7.17
未分配利润 11 24 78,536,0 89,741,7 49,941,256 62,968,33
9 32.66 57.31 .33 7.04
其中：拟分配现 12 24 - - - -
金股利 0
- - - -
股东权益合计 12 427,874, 434,597, 718,756,33 727,301,3
2 152.37 807.26 6.04 46.99
负债和股东权益 13 927,734, 873,699, 1,165,014, 1,108,289
总计 5 719.60 375.37 159.69 ,420.32
公司法定代表人 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：
：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表及利润分配表2006年1-6月编制单位：河北承德露露股份有限公司单
位：人民币元
项目 行 注释 本期累计数 上年同期数
次 合并报表 母公司数 合并报表 母公司数
数 数
一、主营 1 25 603,349, 599,913,2 641,982, 630,553,076.
业务收入 806.09 55.34 354.89 78
减：主营 4 26 403,979, 421,711,2 445,059, 464,927,539.
业务成本 087.51 82.33 082.79 41
主营业务 5 27 5,114,24 4,914,024 4,316,82 3,543,639.08
税金及附 3.83 .14 1.09
加
二、主营 10 194,256, 173,287,9 192,606, 162,081,898.
业务利润 474.75 48.87 451.01 29
加：其他 11 28 31,848.7 - - -
业务利润 1
减：营业 14 29 114,205, 110,112,8 120,143, 116,182,253.
费用 805.83 75.77 912.22 88
管理费用 15 30 23,620,4 20,568,98 21,603,5 17,063,553.0
46.19 5.01 03.49 7
财务费用 16 31 8,777,56 8,700,090 3,117,13 2,686,837.20
7.41 .21 6.52
三、营业 18 47,684,5 33,905,99 47,741,8 26,149,254.1
利润 04.03 7.88 98.78 4
加：投资 19 32 -541,514 4,195,567 -143,233 6,124,090.00
收益 .69 .60 .79
补贴收入 22 80,454.0 - - -
0
营业外收 23 33 2,552.00 2,552.00 - -
入
减：营业 25 34 210,521. 210,262.3 - -
外支出 37 2
四、利润 27 47,015,4 37,893,85 47,598,6 32,273,344.1
总额 73.97 5.16 64.99 4
减：所得 28 35 14,697,8 11,120,43 15,494,4 8,629,253.87
税 56.62 4.89 93.29
少数股东 29 3,722,84 - 6,245,26 -
本期损益 1.02 7.44
五、净利 30 28,594,7 26,773,42 25,858,9 23,644,090.2
润 76.33 0.27 04.26 7
加：年初 49,941,2 62,968,33 70,851,7 73,935,811.2
未分配利 56.33 7.04 55.57 7
润
其他转入 - - - -
二、可供 78,536,0 89,741,75 96,710,6 97,579,901.5
分配的利 32.66 7.31 59.83 4
润
减：提取 - - - -
法定盈余
公积
提取法定 - - - -
公益金
提取职工 - - - -
奖励及福
利基金
提取储备 - - - -
基金
提取企业 - - - -
发展基金
利润归还 - - - -
投资
三、可供 78,536,0 89,741,75 96,710,6 97,579,901.5
投资者分 32.66 7.31 59.83 4
配的利润
减：应付 - - - -
优先股股
利
提取任意 - - - -
盈余公积
应付普通 - - 51,850,0 51,850,000.0
股股利 00.00 0
转作股本 - - - -
的普通股
股利
四、未分 78,536,0 89,741,75 44,860,6 45,729,901.5
配利润 32.66 7.31 59.83 4
补充资料：
1、出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增
加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失或
收益
6、其他 -139,339.48 -139,165. - -
91
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表2006年1-6月编制单位：河北承德露露股份有限公司单位：人民
币元
项目 行 注 合并报表数 母公司数
次 释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 690,555,98 689,324,03
1.70 1.70
收到的税费返还 2 80,454.00 -
收到的其他与经营活动有关的现金 3 36 - -
现金流入小计 4 690,636,43 689,324,03
5.70 1.70
购买商品、接受劳务支付的现金 5 504,259,84 553,681,41
5.12 2.80
支付给职工以及为职工支付的现金 6 24,789,152 22,826,922
.20 .81
支付的各项税费 7 102,245,61 93,669,939
6.46 .52
支付的其他与经营活动有关的现金 8 37 10,012,355 4,968,202.
.06 01
现金流出小计 9 641,306,96 675,146,47
8.84 7.14
经营活动产生的现金流量净额 10 49,329,466 14,177,554
.86 .56
二、投资活动产生的现金流量： 11 - -
收回投资所收到的现金 12 - -
取得投资收益所收到的现金 13 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资 14 28,000.00 23,000.00
产收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 15 - -
现金流入小计 16 28,000.00 23,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 17 3,156,345. 2,125,550.
产所支付的现金 20 20
投资所支付的现金 18 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 19 - -
现金流出小计 20 3,156,345. 2,125,550.
20 20
投资活动产生的现金流量净额 21 -3,128,345 -2,102,550
.20 .20
三、筹资活动产生的现金流量： 22 - -
吸收投资所收到的现金 23 - -
借款所收到的现金 24 125,000,00 125,000,00
0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 25 - -
现金流入小计 26 125,000,00 125,000,00
0.00 0.00
偿还债务所支付的现金 27 61,000,000 56,000,000
.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 28 8,823,367. 8,700,090.
金 80 21
支付的其他与筹资活动有关的现金 29 - -
现金流出小计 30 69,823,367 64,700,090
.80 .21
筹资活动产生的现金流量净额 31 55,176,632 60,299,909
.20 .79
四、汇率变动对现金的影响额 32 - -
五、现金及现金等价物净增加额 33 101,377,75 72,374,914
3.86 .15
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表（续）2006年1-6月编制单位：河北承德露露股份有限公司单位
：人民币元
补充资料 行 注 合并报表 母公司数
次 释 数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量 34
：
净利润 35 28,594,77 26,773,420
6.33 .27
加：少数股东本期损益 36 3,722,841 -
.02
计提的资产减值准备 37 - -
固定资产折旧 38 15,448,03 13,500,893
8.91 .87
无形资产摊销 39 4,522,125 4,470,846.
.15 27
长期待摊费用摊销 40 98,000.00 98,000.00
待摊费用减少（减：增加） 41 - -
预提费用增加（减：减少） 42 9,927,171 9,927,171.
.37 37
处置固定资产、无形资产和其他长期资 43 259.05 -
产的损失
固定资产报废损失 44 202,442.3 202,442.32
2
财务费用 45 8,777,567 8,700,090.
.41 21
投资损失（减：收益） 46 541,514.6 -4,195,567
9 .60
递延税款贷项（减：借项） 47 - -
存货的减少（减：增加） 48 59,463,59 43,922,640
0.42 .57
经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -56,179,2 -65,935,87
56.30 7.49
经营性应付项目的增加（减：减少） 50 -25,789,6 -23,286,50
03.51 5.23
其它 51 - -
经营活动产生的现金流量净额 52 49,329,46 14,177,554
6.86 .56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 - -
债务转为资本 54 - -
一年内到期的可转换公司债券 55 - -
融资租入固定资产 56 - -
3、现金及现金等价物增加情况： 57 - -
现金的期末金额 58 329,385,3 291,392,96
29.18 5.80
减：现金的期初余额 59 228,007,5 219,018,05
75.32 1.65
加：现金等价物的期末余额 60 - -
减：现金等价物的期初余额 61 - -
现金及现金等价物净增加额 62 101,377,7 72,374,914
53.86 .15
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：
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资产减值准备明细表（合并）2006年6月30日编制单位：河北承德露露股份
有限公司单位：人民币元
项目 行 年初余额 本 本期减少数 期末余额
次 期 因资产 其他原 合计
增 价值回 因转出
加 升转回 数
数 数
一、坏账准备合 1 3,168,29 - × 233,69 233,6 2,934,59
计 0.69 2.79 92.79 7.90
其中：应收账款 2 1,142,29 × 233,69 233,6 908,603.
6.76 2.79 92.79 97
其他应收款 3 2,025,99 × × - 2,025,99
3.93 3.93
二、短期投资跌 4
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准 7 12,704,0 - - - - 12,704,0
备合计 35.69 35.69
其中：库存商品 8 512,597. - - 512,597.
14 14
原材料 9 1,766,18 - - - - 1,766,18
9.45 9.45
包装物 10 10,425,2 - - - - 10,425,2
49.10 49.10
四、长期投资减 11
值准备合计
其中：长期股权 12
投资
长期债权投资 13
五、固定资产减 14 19,462,6 - - - - 19,462,6
值准备合计 31.15 31.15
其中：房屋、建 15 381,573. - - - - 381,573.
筑物 76 76
机器设备 16 19,081,0 - - - - 19,081,0
57.39 57.39
六、无形资产减 17 2,332,17 - - - - 2,332,17
值准备 1.00 1.00
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减 20
值准备
八、委托贷款减 21
值准备
九、总计 22 37,667,1 - - 233,69 233,6 37,433,4
28.53 2.79 92.79 35.74
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值准备明细表（母公司）2006年6月30日编制单位：河北承德露露股
份有限公司单位：人民币元
项目 行 年初余额 本 本期减少数 期末余额
次 期 因资 其他原 合计
增 产价 因转出
加 值回 数
数 升转
回数
一、坏账准备合 1 5,359,45 - × 233,69 233,69 5,125,76
计 2.85 2.79 2.79 0.06
其中：应收账款 2 1,131,58 × 233,69 233,69 897,890.
3.21 2.79 2.79 42
其他应收款 3 4,227,86 × × - 4,227,86
9.64 9.64
二、短期投资跌 4
价准备合计
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准 7 512,597. - - - - 512,597.
备合计 14 14
其中：库存商品 8 512,597. - - 512,597.
14 14
原材料 9 - - - - - -
包装物 10 - - - - - -
四、长期投资减 11
值准备合计
其中：长期股权 12
投资
长期债权投资 13
五、固定资产减 14 17,993,8 - - - - 17,993,8
值准备合计 24.40 24.40
其中：房屋、建 15 381,573. - - - - 381,573.
筑物 76 76
机器设备 16 17,612,2 - - - - 17,612,2
50.64 50.64
六、无形资产减 17 - - - - - -
值准备
其中：专利权 18
商标权 19
七、在建工程减 20
值准备
八、委托贷款减 21
值准备
九、总计 22 23,865,8 - - 233,69 233,69 23,632,1
74.39 2.79 2.79 81.60
公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：会计机构负责人：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、会 计 报 表 附 注
（一）公司简介
河北承德露露股份有限公司(以下简称“本公司或公司”)是由露露集团有限责任公司作为独家发起人，通过向社会公开发行股票而设立的股份有限公司。本公司于1997年10月17日注册成立，公司股票于1997年11月13日在深圳证券交易所上市挂牌交易。本公司主营业务是生产和销售“露露”牌杏仁露，是中国生产植物蛋白饮料杏仁露的最大企业。公司住所：河北省承德市高新技术产业开发区西区8号。法定代表人：王宝林。
河北承德露露股份有限公司原注册资本为311,100,000.00元，根据贵公司2006年度第一次临时股东会决议，公司以定向回购国家股的方式减少注册资本人民币121,014,000.00元，均为减少露露集团有限公司出资，变更后的注册资本为人民币190,086,000.00元。其中万向三农有限公司持有社会法人股80,886,000.00股，占总股本的42.55%；社会公众股股东109,200,000.00股，占总股本的57.45%。
（二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计准则和会计制度：
本公司和控股子公司廊坊露露饮料有限公司、北京露露饮料有限责任公司均执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2．会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3．记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则：
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本为计价基础。
5．外币业务核算方法：
本公司对发生的外币经济业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入账；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6．现金等价物的确定标准：
本公司将持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法：
短期投资在取得时以投资成本计价，包括税金、手续费等相关费用。持有的短期投资在期末按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额确认为当期损失，据以按投资总体提取短期投资跌价准备，已确认跌价损失的短期投资的市价又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。短期投资的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，短期投资处置时以所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额确认投资损益。
8．坏账核算方法：
本公司坏账核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款及其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，逾期1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提，逾期1-2年的，按其余额的10%计提，逾期2-3年的，按其余额的20%计提，逾期3年以上的，按其余额的30%计提。
公司以下应收款项确认为坏账损失：
（1）债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项；
（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而确认不能收回的款项。
9．存货核算方法：
本公司存货分为原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等，实行永续盘存制和实际成本法核算，发出存货采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时一次摊销。生产领用包装物采用加权平均法全部计入产品成本。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价损失准备，计入当期存货跌价损失，已计提跌价准备的存货的可变现净值又得以恢复，在原已确认的跌价损失的金额内转回。
10．长期投资核算方法：
（1）长期债权投资：
按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算投资收益，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率与投资额按期计算投资收益。
（2）长期股权投资：
按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算；本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。
股权投资借方差额按规定的期限平均摊销计入损益，贷方差额记入资本公积。
（3）期末如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，计提长期投资减值准备。
11．委托贷款核算方法：
委托贷款视同短期投资进行核算，委托贷款按期计提利息，计入损益。
按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款的差额计提委托贷款减值准备。
12．固定资产计价和折旧方法：
固定资产按历史成本计价，本公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。本公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 40 5 2.375
机器设备 14 5 6.79
电子设备 5 5 19.00
运输设备 6 5 15.83
其他 10 5 9.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。固定资产在期末时如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。
13．在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本法核算。在实际交付使用或办理竣工决算后转入固定资产。
在建工程期末发生以下情况之一的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提在建工程减值准备。
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14．借款费用的资本化：
以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
如果专门借款为外币借款，则在应予资本化的每一会计期间，汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
15．无形资产计价和摊销方法：
购入、接受捐赠、接受投资取得的无形资产以取得时的实际成本计价。自创商誉不加以确认。自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限为有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限为受益年限与有效年限两者之中较短者。
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。
期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价。期末无形资产如果由于新技术出现、超过法律保护期、丧失使用价值、市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提无形资产减值准备。
16．长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。
17．预计负债的确认原则：
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现实义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的确认金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18．应付债券核算方法：
按实际的发行价格总额，作为负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提债券利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行会计处理。
19．收入确认原则：
本公司营业收入（商品销售）确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
本公司营业收入（提供劳务）确认的原则是：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。提供劳务的总收入按企业与接受劳务方签订的合同或协议的金额确定，现金折扣在实际发生时确认为当期费用。
本公司营业收入（让渡资产使用权）确认的原则是：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入本企业、收入的金额能够可靠地计量的条件均能满足时，利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
20．所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法核算所得税。
21．会计政策、会计估计的变更：
本报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。
22．会计差错调整：
本期发现的与前期相关的重大会计差错，如影响损益，将其对损益的影响数调整发现当期的期初留存收益，会计报表的其他相关项目也一并调整；如不影响损益，调整会计报表相关项目的期初数。
本报告期内公司无重大会计差错调整事项。
23．合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据进行编制。合并时，本公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
合并范围：
本公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业，但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围。
(1) 期末子公司的资产总额低于母公司资产总额与其所有的子公司资产总额的合计额的10%；
(2)当期子公司的销售收入低于母公司销售收入与其所有的子公司销售收入的合计额的10%；
(3)当期子公司的净利润中母公司所拥有的数额低于母公司净利润额的10%。
当不纳入合并范围的子公司为两个或两个以上时，按照所有不纳入合并范围的子公司的资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算。
对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也纳入合并范围。
（三）税项
本公司主要税种及税率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税基础 税率
增值税 产品销售收入及其他收入 17%
城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7%
教育费附加 应交增值税和营业税额 4%
企业所得税 应纳税所得额 33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地址 法定 注册资本 经 实际投资 本公 是否
代表 （人民币 营 额（人民 司 属 合
人 万元） 范 币万元） 持股 并范
围 比例 围
北京露露饮 北京市怀 王宝 1,005 注1 2,877.34 80% 是
料有限责任 柔区凤翔 林
公司 科技开发
区五号
廊坊露露饮 廊坊经济 王秋 5,000 饮 2,550.00 51% 是
料有限公司 技术开发 敏 料
区翠青道 加
工
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：杏仁露饮料、酸奶、天然矿泉水、果菜汁饮料制造、开发及销售。
（五）合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元）
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
现金 3,184,341.74 299,435.51
银行存款 326,200,987.44 227,708,139.81
其他货币资金 0.00 0.00
合计 329,385,329.18 228,007,575.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）货币资金2006年6月30日余额较年初数增加了101,377,753.86元，增幅44.46%，主要原因是公司经营活动产生的现金净额和借款增加形成。
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 2,026,000.00 3,334,000.00
合计 2,026,000.00 3,334,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 28,879,579 100.00 908,603.9 22,844,60 100.0 1,142,230
内 .46 7 5.22 0 .26
1—2年 0.00 0.00 0.00 665.00 0.00 66.50
2—3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上
合计 28,879,579 100.00 908,603.9 22,845,27 100.0 1,142,296
.46 7 0.22 0 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计7,768,384.66元，占应收账款总额28,879,579.46元的26.90%。
4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 7,918,238. 98.09 1,942,75 2,504,033. 14.76 125,201.7
内 85 1.05 8510,175,4 0
93.464,000
,000.00280
,440.26
1—2年 0.00 0.00 0.00 10,175,493 60.00 1,017,549
.46 .35
2—3年 0.00 0.00 0.00 4,000,000. 23.58 800,000.0
00 0
3年以 280,440.26 1.91 83,242.8 280,440.26 1.66 83,242.88
上 8
合计 8,198,679. 100.00 2,025,99 16,959,967 100.0 2,025,993
11 3.93 .57 0 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计3,917,094.71元，占其他应收款总额8,198,679.11元的47.78%。其中欠款金额较大的款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 账龄 欠款内容 是否收取资
金占用费
孟宪明 679,094.71 1年以 周转备用金 否
内
邢海瑞 850,000.00 1年以 周转备用金 否
内
姚占奎 960,000.00 1年以 周转备用金 否
内
路建强 878,000.00 1年以 周转备用金 否
内
王恩学 550,000.00 1年以 周转备用金 否
内
合计 3,917,094.7
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）账龄在三年以上的其他应收款共280,440.26元，主要是北京露露应收保险公司等其他小额欠款构成，公司正在清理催收。
5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%
）
1年以内 80,951,571.60 99.89 324,390,322.73 99.97
1—2年 0.00 0.00 70,000.00 0.02
2—3年 70,000.00 0.08 0.00 0.00
3年以上 17,681.46 0.03 17,681.46 0.01
合计 81,039,253.06 100.00 324,478,004.19 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预付账款2006年6月30日余额较年初数减少243,438,751.13元，降幅75.02%，主要原因是公司定向回购国家股事项已完成，预付回购股权款已结转。
6.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 14,625,795.0 1,766,189.45 23,781,323.7 1,766,189.4
0 6 5
包装物 34,944,488.5 10,425,249.1 32,310,460.3 10,425,249.
8 0 1 10
在产品 114,108.15 0.00 558,261.51 0.00
产成品 51,272,317.7 512,597.14 104,224,289. 512,597.14
8 30
低值易耗品 2,549,716.07 0.00 2,095,681.12 0.00
合计 103,506,425. 12,704,035.6 162,970,016. 12,704,035.
58 9 00 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）存货2006年6月30日净额较年初数减少59,463,590.42元，降幅39.57%，主要原因是公司目前为销售淡季，产成品杏仁露生产量减少形成。
7.长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增 本期减少 期末数
金额 减 加 金额 减
值 值
准 准
备 备
长期股 22,174,1 0. 0.00 541,51 21,632,6
权投资 91.79 00 4.69 77.10
长期债 0.00 0. 0.00 0.00 0.00
权投资 00
合计 22,174,1 0. 0.00 541,51 21,632,6
91.79 00 4.69 77.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资—其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 占被投 原始投资金 长期 备注
资公司 额 投资
注册资 减值
本的比 准备
例
承德露露包装有限责任 无 15% 900,000.00 0.00
公司
深圳市海恒担保有限公 2003-201 30% 15,000,000 0.00
司 8年 .00
合计 15,900,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
承德露露包装有限责任公 900,000.0 0.00 0.00 900,000.00
司 0
深圳市海恒担保有限公司 14,776,01 0.00 0.00 14,776,015
5.47 .47
合计 15,676,01 0.00 0.00 15,676,015
5.47 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始金额 年初金额 本期摊销额 摊余价值 摊销 形成
司 名称 期 原
限 因
北京露露 11,030,75 6,498,176 541,514.69 5,956,661 10年 投资
饮料有限 6.07 .32 .63 差额
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）公司长期投资不存在减值的情况，因此未计提长期投资减值准备。
8.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
：
房屋及建筑物 117,528,653 0.00472,472, 0.00 117,528,653.
.11 443.78 11
机器设备 471,619,806 852,637.70 0 0.00 472,472,443.
.08 .00 472,472, 78
443.78
运输工具 11,053,060. 1,024,975.00 650,301.60 11,427,734.3
94 4
电子设备 5,413,863.5 0.00 0.00 5,413,863.52
2
其他 528,862.40 0.00 0.00 528,862.40
合计 606,144,246 1,877,612.70 650,301.60 607,371,557.
.05 15
累计折旧：
房屋及建筑物 13,668,866. 1,568,574.28 0.00 15,237,440.5
25 3
机器设备 228,608,244 13,119,624.2 0.00 241,727,869.
.98 4 22
运输工具 6,158,638.9 692,577.50 419,600.23 6,431,616.26
9
电子设备 2,209,579.5 501,928.66 0.00 2,711,508.16
0
其他 473,495.42 14,547.05 0.00 488,042.47
合计 251,118,825 15,897,251.7 419,600.23 266,596,476.
.14 3 64
净值： 355,025,420 -14,019,639. 230,701.37 340,775,080.
.91 03 51
固定资产减值
准备：
房屋及建筑物 381,573.76 381,573.76
机器设备 19,081,057. 19,081,057.3
39 9
合计 19,462,631. 19,462,631.1
15 5
固定资产净额 335,562,789 -14,019,639. 230,701.37 321,312,449.
： .76 03 36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9. 在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算 年初数 本期 本期转入 其 期末数 资 工程
数（ 增加 固定资产 他 金 投入
万元 额 减 来 占预
） 少 源 算比
额 例
北京露露新 1,800 1,292,6 2,40 1,295, 自 7%
厂扩建 48.32 0.00 048.32 筹
合计 1,292,6 2,40 1,295, 自
48.32 0.00 048.32 筹
其中：资本 0.00
化利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原值 取 年初余 本 本期 本期 累计摊 期末余 剩
名称 得 额 期 转出 摊销 销 额 余
方 增 摊
式 加 销
年
限
承德 13,751 购 11,486, 0. 0.00 167,3 2,432,9 11,318 41.
市开 ,767.0 买 163.72 00 58.30 61.58 ,805.4 26
发区 0 2 年
西区
土地
使用
权
承德 16,113 集 14,114, 0. 13,96 149,2 2,148,5 0.00
市翠 ,946.0 团 623.20 00 5,420 03.20 25.99
桥路 0 配
南6 股
号土 出
地使 资
用权
一种 54,304 购 25,794, 0. 0.00 4,072 32,582, 21,721 2.6
杏仁 ,700.0 买 732.50 00 ,852. 820.00 ,880.0 7年
饮料 0 50 0
制造
方法
发明
专利
权
吉大 800,00 购 6,560,3 0. 0.00 349,9 789,639 6,210, 6.5
工易 0.00 买 59.00 00 98.00 .00 361.00 8年
管理
系统
软件
北京 7,483, 原 6,188,7 0. 0.00 47,61 1,341,8 6,141, 40
露露 000.00 股 61.88 00 2.28 50.40 149.60 年
土地 东
使用 投
权 入
北京 36,666 购 10,553. 0. 0.00 3,666 29,779. 6,887. 0.9
露露 .00 买 60 00 .60 00 00 4年
财务
软件
合计 92,828 64,155, 13,96 4,790 39,325, 45,399
,079.0 193.90 5,420 ,690. 575.97 ,083.0
0 88 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期计 本期转 期末数 以前年度计提原
提 回 因
北京露露 2,332,171. 0.00 0.00 2,332,171. 可收回金额低于
土地使用 00 00 账面价值
权
合计 2,332,171. 0.00 0.00 2,332,171.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 原始发 期初余 本期增 本期摊 累计摊 期末余 剩余
生额 额 加 销 销 额 摊销
年限
石家庄仓 720,00 609,000 0.00 18,000 129,000 591,000 16年
库租赁费 0.00 .00 .00 .00 .00 零5个
月
北京仓库 960,00 0.00 960,00 80,000 80,000. 880,000 5年零
租赁费 0.00 0.00 .00 00 .00 6个月
合计 1,680, 609,000 960,00 98,000 209,000 1,471,0
000.00 .00 0.00 .00 .00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 189,600,000.00 105,600,000.00
抵押借款 132,800,000.00 67,800,000.00
担保借款 0.00 85,000,000.00
质押借款 0.00 0.00
合计 322,400,000.00 258,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 15,500,000.00 0.00
合计 15,500,000.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%
）
1年以内 52,274,765.71 97.05 66,477,880.70 98.11
1—2年 305,600.23 0.57 177,007.80 0.26
2—3年 177,007.80 0.32 370,255.00 0.55
3年以上 1,103,692.20 2.06 733,437.20 1.08
合计 53,861,065.94 100.00 67,758,580.70 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（% 金额 比例（%
） ）
1年以内 6,363,559.88 100.00 14,290,741.90 100.00
1—2年 0.00 0.00 0.00 0.00
2—3年 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 6,363,559.88 100.00 14,290,741.90 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 年初数 备注
廊坊凯虹包装容器有限公司 4,394,511.61 0.00
露露集团有限责任公司工会委 3,030,697.66 0.00
员会
合计 7,425,209.27 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 期末数 年初数 税率
增值税 -57,256.07 9,222,322.44 17%
城市维护建设税 866,510.04 1,367,589.95 7%
所得税 -6,105,817.72 16,586,917.18 33%
土地使用税 0.00 0.00 法定标准
房产税 216,653.53 0.00 1.2%
车船使用税 440.00 0.00 法定标准
印花税 -8,003.94 25,193.98 法定标准
个人所得税 1,987.86 133,953.81
合计 -5,085,486.30 27,335,977.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 备注
教育费附加 495,148.60 781,479.97 本公司为4%，北京露露为3%
住房公积金 6,160,434.68 6,178,377.38
合计 6,655,583.28 6,959,857.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（% 金额 比例（%
） ）
1年以内 28,495,099.89 89.66 20,614,527.35 89.66
1—2年 0.00 6.47 1,487,728.61 6.47
2—3年 1,487,728.61 0.43 100,000.00 0.43
3年以上 888,424.81 3.44 788,424.81 3.44
合计 30,871,253.31 100.00 22,990,680.77 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司2006年6月30日金额较大的其他应付款列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠付金额 账龄 性质
销售承包提成 5,634,521.13 1年以内 应付承包提成
工会经费 1,320,373.21 1年以内 工会经费结余
吴武卫 4,768,000.00 1年以内 借款
特约经销权款 447,946.48 3年以上 经销权余款
客户奖励 303,614.26 3年以上 销售奖励
合计 12,474,455.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数 结存原因
广告费 6,500,000.00 256,667.00 尚未结算
客户奖励 3,683,838.37 0.00 尚未结算
其它 0.00 0.00
合计 10,183,838.37 256,667.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21. 股本 数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本次变动增减(+、-) 期末数
发 股权分置 送 公 其 小计
行 改革 股 积 他
新 金
股 转
股
一、未上市流
通股份
1、发起人股 201,900 -201,900 -201,900 0.00
份 ,000 ,000 ,000
其中：
国家持有股份 121,014 -121,014 -121,014 0.00
,000 ,000 ,000
境内法人持有 80,886, -80,886, -80,886, 0.00
股份 000 000 000
境外法人持有
股份
其他
2、募集法人
股份
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通股 201,900 -201,900 -201,900 0.00
份合计 ,000 ,000 ,000
二、已上市流
通股份
1、人民币普 109,200 -109,200 -109,200 0.00
通股 ,000 ,000 ,000
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通股 109,200 -109,200 -109,200 0.00
份合计 ,000 ,000 ,000
三、有限售条
件的流通股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资 81,090,3 81,090,
持股 60 360
其中：
境内法人持股 80,886,0 80,886,
00 000
境内自然人持
股
高管持股 204,360 204,360
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件的 81,090,3 81,090,
流通股份合计 60 360
四、无限售条
件的流通股份
1、人民币普 108,995, 108,995
通股 640 ,640
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件的 108,995, 108,995
流通股份合计 640 ,640
五、股份总数 311,100 -121,014 190,086
,000 ,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司2006年6月实施了定向回购国家股方案和股权分置改革，详见附注（十一）说明。
22.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减少 期末数 备注
加
股本溢价 252,571,66 0.00 198,462,96 54,108,705.2
5.21 0.00 1
股权投资准 48,010.40 0.00 0.00 48,010.40
备
合计 252,619,67 0.00 198,462,96 54,156,715.6
5.61 0.00 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公 52,547,702.05 0.00 0.00 52,547,702.0
积 5
法定公益金 52,547,702.05 0.00 0.00 52,547,702.0
5
任意盈余公 0.00 0.00 0.00 0.00
积
合计 105,095,404.1 0.00 0.00 105,095,404.
0 10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 49,941,256. 28,594,776. 78,536,032.
33 33 66
其中：拟分配现
金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 603,349,806.09 641,367,227.08
其他 615,127.81
合计 603,349,806.09 641,982,354.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司2006年1-6月前五名客户的销售收入总额为91,981,764.70元，占公司全部主营业务收入603,349,806.09元的15.25%，公司2005年同期前五名客户销售收入总额为136,683,643.60元，占本公司全部销售收入的21.29%。
26.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 403,979,087.51 444,436,034.94
其他 623,047.85
合计 403,979,087.51 445,059,082.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
城市维护建设税 3,253,807.20 2,746,092.77
教育费附加 1,860,436.63 1,570,728.32
合计 5,114,243.83 4,316,821.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
合计 114,205,805.83 120,143,912.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司2006年1-6月营业费用较上年同期数减少5,938,106.39元，降幅4.94%，主要原因是公司本年度促销费减少所致。
29.管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
合计 23,620,446.19 21,603,503.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年累计数 上年同期数
利息支出 9,163,050.35 5,446,215.98
减：利息收入 394,681.51 2,351,374.62
加：汇兑损益 0.00 0.00
金融机构手续费 9,198.57 22,295.16
合计 8,777,567.41 3,117,136.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
1）短期投资投资收益
其中：股票投资收益
债券投资收益
其他投资收益
计提的短期投资跌价准备
2）长期债权投资收益
3）长期股权投资收益
其中：期末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 156,238.27
股权投资转让收益 242,042.63
股权投资差额摊销 -541,514.69 -541,514.69
合计 -541,514.69 -143,233.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
固定资产清理净收益 0.00 0.00
代扣个人税手续费收入 2,552.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 2,552.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
固定资产清理净损失 202,442.32 0.00
税收滞纳金 0.00 0.00
赔偿金 0.00 0.00
其他 8,079.05 0.00
合计 210,521.37 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数
招待费 137,017.80
办公费用 759,784.06
差旅费 2,515,585.98
会议费 500,565.86
广告费 5,044,153.05
保险费 975,728.31
其他 79,520.00
合计 10,012,355.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元）
1．应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例（ 坏账准备 金额 比例 坏账准备
%） （%）
1年以 28,612,959 100.00 897,890.4 22,631,66 100.0 1,131,583
内 .23 2 4.20 0 .21
1—2年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2—3年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3年以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上
合计 28,612,959 100.00 897,890.4 22,631,66 100.0 1,131,583
.23 2 4.20 0 .21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计15,242,266.13元，占应收账款总额28,612,959.23元的53.27%。
（2）公司2006年6月30日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按10%计提，2-3年按20%计提，3年以上按30%计提。
2、其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
（%） （%
）
1年以 6,701,848. 11.61 914,924. 2,298,480.8 10.0 114,924.04
内 83 04 6 5
1—2年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2—3年 16,564,727 88.39 3,312,94 20,564,727. 89.9 4,112,945.
.99 5.60 99 5 60
3年以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上
合计 23,266,576 100.0 4,227,86 22,863,208. 100. 4,227,869.
.82 0 9.64 85 00 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计19,931,822.70元，占其他应收款总额23,266,576.82元的85.67%。 其中欠款金额较大的款项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 账龄 欠款内容 是否收取
资金占用
费
北京露露饮料有限 16,564,727.99 2—3年 往来借款 否
公司
孟宪明 679,094.71 1年以内 周转备用金 否
邢海瑞 850,000.00 1年以内 周转备用金 否
姚占奎 960,000.00 1年以内 周转备用金 否
路建强 878,000.00 1年以内 周转备用金 否
合计 19,931,822.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司2006年6月30日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按10%计提，2-3年按20%计提，3年以上按30%计提。
3．长期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本期增 本期减少 期末数
金额 减 加 金额 减
值 值
准 准
备 备
长期股 57,701,8 0. 4,737, 8,269,79 54,169, 0.00
权投资 42.32 00 082.29 3.72 130.89
长期债 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00
权投资 00
合计 57,701,8 0. 4,737, 8,269,79 54,169, 0.00
42.32 00 082.29 3.72 130.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）长期股权投资－对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 期限 占被投 原始投资金额 累计权益增加
资单位 额
注册资
本的比
例
廊坊露露饮料有限 2002-2032 51% 25,500,000.0 8,053,575.75
公司 年 0
北京露露饮料有限 1996-2016 80% 28,773,350.6 -23,833,811.0
责任公司 年 9 2
合计 54,273,350.6 -15,780,235.2
9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 年初数 本期增加额 本期减少 期末数
额
廊坊露露饮料有限 37,710,348. 3,571,505.9 7,728,279 33,553,575
公司 79 9 .03 .75
北京露露饮料有限 4,315,478.0 1,165,576.3 541,514.6 4,939,539.
责任公司 6 0 9 67
合计 42,025,826. 4,737,082.2 8,269,793 38,493,115
85 9 .72 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资—其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期 占被投资 原始投资金 长期 备注
限 公司注册 额 投资
资本的比 减值
例 准备
承德露露包装有限责任公 无 15% 900,000.00 0.00
司
深圳市海恒担保有限公司 2003-2 30% 15,000,000 0.00 已变
（原名深圳市海恒信投资 018年 .00 更
有限公司）
合计 15,900,000
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
承德露露包装有限责任公 900,000.0 0.00 0.00 900,000.00
司 0
深圳市海恒担保有限公司 14,776,01 0.00 0.00 14,776,015
（原名深圳市海恒信投资 5.47 .47
有限公司）
合计 15,676,01 0.00 0.00 15,676,015
5.47 .47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公 初始金额 年初金额 本期摊销额 摊余价值 摊销 形成
司 名称 期 原
限 因
北京露露 11,030,75 6,498,176 541,514.69 5,956,661 10年 投资
饮料有限 6.07 .32 .63 差额
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4. 主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 599,913,255.34 630,553,076.78
其他 0.00 0.00
合计 599,913,255.34 630,553,076.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司2006年1-6月实现主营业务收入为599,913,255.34元，较上年同期减少30,639,821.44元，降幅4.86%。主要原因是公司杏仁露产销量减少形成。
5.主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
杏仁露 421,711,282.33 464,927,539.41
其他 0.00 0.00
合计 421,711,282.33 464,927,539.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）公司2006年1-6月主营业务成本较上年同期减少43,216,257.08元，降幅9.29%。主要原因是公司杏仁露产销量减少形成。
6.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计数 上年同期数
1）短期投资投资收益 0.00 0.00
其中：股票投资收益 0.00 0.00
债券投资收益 0.00 0.00
其他投资收益 0.00 0.00
计提的短期投资跌价准备 0.00 0.00
2）长期债权投资收益 0.00 0.00
3）长期股权投资收益 4,195,567.60 6,124,090.00
其中：期末调整的被投资公司所有 4,737,082.29 6,267,323.79
者权益净增减的金额
联营或合营公司分配的利润 0.00 156,238.27
股权投资转让收益 0.00 242,042.63
股权投资差额摊销 -541,514.69 -541,514.69
合计 4,195,567.60 6,124,090.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）关联方关系及其交易(单位:人民币元)
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
址 关系 或类型 表人
万向三农 杭州市 实业投资；农、林 本公司第 有限责任 鲁冠球
有限公司 萧山经 、牧、渔业产品的 一大股东
济技术 生产、加工（国家
开发区 专项审批的除外）
露露集团 承德市 授权范围的国有资 注1 国有独资 王宝林
有限责任 产经营管理；果蔬
公司 汁饮料、纯净水、
罐头食品等制造和
销售
北京露露 北京市 饮料生产与销售 控股子公 有限责任 王宝林
饮料有限 怀柔区 司
责任公司 凤翔科
技开发
区五号
廊坊露露 廊坊经 饮料加工 控股子公 有限责任 王秋敏
饮料有限 济技术 司
责任公司 开发区
翠青道
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司已定向回购并注销第一大股东露露集团持有的本公司全部国家股，定向回购后，公司控股股东发生变化，露露集团不再持有公司股份，万向三农有限公司将持有公司42.55%的股份，成为公司的第一大股东。
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减 期末数 备注
加数 少数
万向三农有限公司 300,000,0 0.00 0.00 300,000,00
00.00 0.00
露露集团有限责任公 276,050,0 0.00 0.00 276,050,00
司 00.00 0.00
北京露露饮料有限责 10,050,00 0.00 0.00 10,050,000
任公司 0.00 .00
廊坊露露饮料有限责 50,000,00 0.00 0.00 50,000,000
任公司 0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 年初数 本期增 本期减少 期末数 备
加 注
金额 % 金 % 金额 % 金额 %
额
万向三农 80,886,00 26. 80,886,0 42.5
有限公司 0.00 00 00.00 5
露露集团 121,014,0 38. 121,014, 0.00 0.00
有限责任 00.00 90 000.00
公司
北京露露 8,040,000 80. 8,040,00 80.0
饮料有限 .00 00 0.00 0
责任公司
廊坊露露 25,500,00 51. 25,500,0 51.0
饮料有限 0.00 00 00.00 0
责任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
汕头高新区露露南方有限公司 同一董事长
承德露露大酒店有限公司 同一董事长
廊坊凯虹包装容器有限公司 法定代表人为公司董事长亲属
凌源市杏仁加工厂 法定代表人为公司董事长亲属
承德县顺天杏仁加工厂 法定代表人为公司副总经理亲属
承德市露露包装有限责任公司 集团董事为董事长
承德露露房地产开发有限责任公司 同一董事长
露露集团广州投资公司 同一董事长
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、同关联方债权、债务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30 2005年12月31 款项内容
日 日
应收账款：
露露集团有限责任公司 0.00 96,720.00 杏仁露款
合计 0.00 96,720.00
预付账款:
凌源市杏仁加工厂 0.00 928,000.00 杏仁款
汕头高新区露露南方有限公 0.00 807,122.50 杏仁露款
司
合计 0.00 1,735,122.50
应付账款：
汕头高新区露露南方有限公 4,039,776.1 0.00 杏仁露款
司 0
廊坊凯虹包装容器有限公司 2,897,595.4 21,004,994.22 印铁罐款
0
承德县顺天杏仁加工厂 3,610,340.0 2,614,335.20 杏仁款
0
凌源市杏仁加工厂 4,226,200.0 0.005,5 杏仁款
0
露露包装有限责任公司 6,831,788.3 5,069,248.40 纸箱款
0
合计 21,605,699. 28,688,577.82
80
其他应付款：
廊坊凯虹包装容器有限公司 1,150,000.0 1,150,000.00 往来款
0
合计 1,150,000.0 1,150,000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 货物名称 本期累计数 上年同期数
承德县顺天杏仁加工厂 杏仁 6,741,716.85 15,216,442.40
凌源市杏仁加工厂 杏仁 9,207,692.09 12,178,993.68
露露集团有限责任公司 彩印铁等 21,160,923.07 54,373,846.15
汕头高新区露露南方有限 杏仁露 32,196,928.28 41,668,795.90
公司
承德市露露包装有限责任 纸箱 14,813,494.30 19,275,404.52
公司
廊坊凯虹包装容器有限公 印铁罐 25,482,011.04 31,214,896.16
司
合计 109,602,765.6 173,928,378.81
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、公司与关联方交易的定价政策
本公司对关联方采购的原材料及包装物均按照市场价格进行结算。为满足生产能力和市场需求，本公司委托汕头高新区露露南方有限公司加工生产“露露”牌杏仁露，本公司收购其生产的印铁包装杏仁露以每吨市场价格扣除定额销售费用800元为定价原则，本公司收购汕头高新区露露南方有限公司利乐包装杏仁露每吨收取相当销售收入1%的销售费用。
8、接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6 2005年1-6月 内容
月
承德露露大酒店有限公司 217,864.20 182,502.90 住宿餐饮费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、用电权使用费
根据本公司与露露集团有限责任公司签署的《用电权使用协议》，本公司2006年1-6月、2005年同期向露露集团有限责任公司分别支付用电权使用费212,400.00元、212,400.00元。
10、占用土地
承德露露房地产开发有限公司利用公司的承德市翠桥路南6号的土地正在开发建设商品房，该土地使用权已按2006年2月18日签署的《河北承德露露股份有限公司关于定向回购国家股报告书》中所述方式得到解决，截至2006年6月30日，承德露露房地产开发有限公司已不再占用本公司土地。
11、股权回购
公司按股东大会通过的价格319,476,960.00元，定向回购并注销了露露集团有限责任公司持有的本公司全部国家股121,014,000股。
12、提供担保
2005年12月31日露露集团有限责任公司为本公司银行借款提供担保的余额为100,000,000.00元。截止2006年6月30日露露集团有限责任公司为本公司银行借款提供担保的余额为0.00元。
（八）或有事项：
本公司无需披露的重大或有事项。
（九）承诺事项：
本公司无需披露的重大承诺事项。
（十）期后事项：
本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
（十一）其他重要事项：
1、公司于2006年5月31公告了河北承德露露股份有限公司关于定向回购注销国有股的事项，公司已经在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成露露集团有限责任公司持有的本公司国家股的回购注销手续。公司于2006年4月3日召开的第一次临时股东大会审议通过《定向回购国有股方案》，公司将定向回购并注销第一大股东露露集团持有的本公司全部国家股121,014,000股，占公司总股本的38.90%。定向回购后，公司控股股东发生变化，露露集团有限责任公司不再持有公司股份，万向三农有限公司将持有公司42.55%的股份，成为公司的第一大股东。公司总股本由31,110万元变为19,008.6万元。上述注册资本变更事项已于2006年6月在河北省工商行政管理局办理了工商变更手续。
2、2006年4月10日，公司股权分置改革相关股东会议以投票表决方式通过《河北承德露露股份有限公司股权分置改革方案》并已公告，方案主要内容包括万向三农有限公司向全体流通股股东支付6843万元（折合流通股股东每10股获得6.27元）的对价安排和其他承诺事项，公司股权分置改革已于2006年6月实施，提请关注公司股权分置改革公告。
本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事项。
七、备查文件
载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件及公告原
稿。
公司章程。
河北承德露露股份有限公司
董事长 ： 王宝林
2006年8月22日