安徽华茂纺织股份有限公司

    2009 年半年度报告

    二○○九年八月二十六日安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    证券代码：000850 证券简称：华茂股份 公告编号：2009-019

    安徽华茂纺织股份有限公司

    2009 年半年度报告

    [重要提示]

    ● 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大

    遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    ● 公司于2009 年8 月26 日召开了第四届董事会第十二次会议，会议审议通过了

    公司2009 年半年度报告。除独立董事陈树津、程隆棣分别授权独立董事王玉春、陈保春

    代为出席并表决外，其余董事均出席、全体监事和高级管理人员列席本次会议，对本年

    度报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。

    ● 公司法定代表人董事长詹灵芝女士、主管会计工作负责人副总经理、财务总监

    左志鹏先生、会计机构负责人财务处副处长王章宏先生声明：保证半年度报告中财务报

    告的真实、完整。

    ● 公司2009 年半年度财务报告未经审计。

    目 录

    一、公司基本情况…………………………………………2

    二、股本变动和主要股东持股情况………………………3

    三、董事、监事、高级管理人员情况……………………7

    四、董事会报告……………………………………………7

    五、重要事项………………………………………………12

    六、财务报告（未经审计）………………………………19

    七、备查文件目录 …………………………………… …77安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、公司基本情况

    （一）公司简介

    1、公司法定中文名称：安徽华茂纺织股份有限公司

    公司法定英文名称：ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED

    英文名称缩写：HUAMAO SHARE

    2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：华茂股份

    股票代码：000850

    3、公司注册地址：安徽省安庆市纺织南路80 号

    公司办公地址：安徽省安庆市纺织南路80 号

    邮政编码：246018

    公司国际互联网网址：http://www.chinahuamao.net

    电子信箱：aqfz＠mail.hf.ah.cn

    4、公司法定代表人：詹灵芝

    5、公司董事会秘书：左志鹏

    联系地址：安徽省安庆市纺织南路80 号

    联系电话：（0556）5919818

    传 真：（0556）5919819

    电子信箱：zzp9818＠126.com

    公司证券事务代表：张建良

    联系地址：安徽省安庆市纺织南路80 号

    联系电话：（0556）5919891

    传 真：（0556）5919900

    电子信箱：hmgfzjb＠126.com

    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室

    7、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1998 年7 月10 日

    公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号：340000000025385

    公司税务登记号码：34080325922242X

    公司聘请的会计师事务所名称：华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司

    办公地址：北京市西城区西直门南大街2 号2105安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 3,583,405,011.96 3,184,078,612.73 12.54

    所有者权益（或股东权益） 1,578,118,719.07 1,410,929,256.36 11.85

    每股净资产 2.51 2.24 12.05

    项目 报告期1－6 月 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 28,665,233.66 54,284,431.43 -47.19

    利润总额 29,178,697.50 57,060,856.24 -48.86

    归属于母公司所有者的净利润 32,462,463.01 55,614,953.45 -41.63

    扣除非经常性损益后的净利润 30,243,658.00 52,712,452.67 -42.63

    基本每股收益 0.052 0.088 -40.91

    稀释每股收益 0.052 0.088 -40.91

    净资产收益率 2.06% 3.79% -1.73

    经营活动产生的现金流量净额 260,438,534.71 -8,203,480.87 3274.73

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.414 -0.013 3284.62

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 174,112.23

    计入当期损益的政府补助 280,000.00

    其他营业外收支净额 59,351.61

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,538,616.88

    非经常性损益合计 3,052,080.72

    减：所得税影响数 763,020.18

    少数股东损益影响数 70,255.53

    非经常性损益净额 2,218,805.01

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）股份总额、股本结构变动情况

    报告期内本公司股份总数未发生变动。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    1、公司股份变动情况表

    数量单位：股

    本次变动前 本 次 变 动 增 减 （+、-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    292118833

    291907045

    211788

    211788

    46.43%

    46.40%

    0.03%

    0.03%

    292118833

    291907045

    211788

    211788

    46.43%

    46.40%

    0.03%

    0.03%

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    336991173

    336991173

    53.57%

    53.57%

    336991173

    336991173

    53.57%

    53.57%

    三、股份总数 629110006 100% 629110006 100%

    说明：其他内资持股211788 股，是因为根据深交易所和登记公司的有关规定，对本

    公司董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁。

    2、有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时 间

    限售期满新增可上市

    交易股份数量

    有限售条件股份数量

    余额

    无限售条件股份数

    量余额

    说 明

    2011 年1 月12 日 0 291,907,045 0 *①

    2008 年1 月1 日 0 211,788 0 *②

    说明：

    *① 在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除

    遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：在法定

    承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12 个月）期满后48 个月内不上市交易。

    公司股权分置改革已于2006 年1 月12 日实施完成。

    *② 至本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票282386 股，根

    据规定，其所持股份按年25%的比例实施解禁，剩余股份在离任期满半年后方可上市交易。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    5

    3、前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序

    号

    有限售条件股东名称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市

    交易时间

    新增可

    上市交

    易股份

    数量

    限售条件

    1 安徽华茂集团有限公司 291,907,045 2011 年1 月12 日0

    公司股权分置改革已于

    2006 年1 月12 日实施完

    成。安徽华茂集团有限公

    司作为唯一的非流通股

    股东除遵守法律、法规和

    规章的规定，履行法定的

    承诺义务外，还作出如下

    额外承诺：在法定承诺禁

    售期（即所持股票获得流

    通权后12 个月）期满后

    48 个月内不上市交易。

    2

    公司董事、监事、高级

    管理人员股东10 名

    211,788 — 0

    公司董事、监事及高级管

    理人员所持股份，根据规

    定，其所持股份按年25%

    的比例实施解禁，剩余股

    份在离任期满半年后方

    可上市交易。

    （二）报告期期末股东总数：62983 户。

    （三）截止报告期末，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况：

    单位：股

    股东总数（户） 62983

    前10 名股东持股情况

    股东名称（全称） 股 东

    性 质

    持股比

    例（％）

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    安徽华茂集团有限公司 国有股东46.40 291907045 291,907,045 145,953,522

    林纳新 其他 1.38 8688800 未知

    深圳大明投资发展有限公司 其他 0.82 5140000 未知

    缪德琪 其他 0.48 2997896 未知

    武汉五洲物业发展有限公司 其他 0.29 1816672 未知

    昆明宏毅咨询有限公司 其他 0.24 1519141 未知

    武汉市信德置业投资发展有限公司 其他 0.23 1430919 未知安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    中国工商银行－嘉实量化阿尔法股

    票型证券投资基金

    其他 0.22 1400000 未知

    中国工商银行－国联安德盛小盘精

    选证券投资基金

    其他 0.22 1366600 未知

    黄文俊 其他 0.21 1311872 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    林纳新 8688800 人民币普通股

    深圳大明投资发展有限公司 5140000 人民币普通股

    缪德琪 2997896 人民币普通股

    武汉五洲物业发展有限公司 1816672 人民币普通股

    昆明宏毅咨询有限公司 1519141 人民币普通股

    武汉市信德置业投资发展有限公司 1430919 人民币普通股

    中国工商银行－嘉实量化阿尔法股票型证券1400000 人民币普通股

    中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投1366600 人民币普通股

    黄文俊 1311872 人民币普通股

    付丽艳 1126469 人民币普通股

    上述股东关联关系或

    一致行动的说明

    ① 本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持

    股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；

    ② 公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东

    持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    说明：

    ① 报告期末，持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为安徽华茂集团有限公司，

    持有本公司有限条件股份291,907,045 股，其持股数量在报告期内未发生变动。

    ② 2007 年7 月23 日，本公司接第一大股东安徽华茂集团有限公司(持有本公司股

    份291,907,045 股，均为有限售条件的流通股，占本公司总股本的46.40%)通知，安徽

    华茂集团有限公司以其持有的本公司股份145,953,522 股(占本公司总股本的23.20%)股

    权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部，为本公司4 亿人民币额度的企业债券发行

    进行了质押担保，质押期限自股权质押登记生效之日（2007 年7 月20 日）起，期限十二

    年。安徽华茂集团有限公司已于2007 年7 月20 日在中国证券登记结算有限责任公司深

    圳分公司办理了股权质押登记手续。

    ③ 前10 名股东中，代表国家持股的单位为安徽华茂集团有限公司，持有本公司股

    份291,907,045 股均为国有法人股；前10 名股东中无外资股东。

    （四）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

    报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。

    姓名 职 务

    期初持股

    数量(股)

    增减（+/-）变动

    期末持股数量

    （股）

    詹灵芝 董事长 33717 0 33717

    王功著 董事、总经理 33717 0 33717

    倪俊龙 董事、常务副总经理 33718 0 33718

    左志鹏 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书33718 0 33718

    江福生 董事 33718 0 33718

    陈树津 独立董事 0 0 0

    程隆棣 独立董事 0 0 0

    王玉春 独立董事 0 0 0

    陈保春 独立董事 0 0 0

    宋霄林 监事会主席 33719 0 33719

    关 辉 监事 16860 0 16860

    胡孟春 监事 0 0 0

    吴德庆 监事 12642 0 12642

    戴黄清 监事 16860 0 16860

    王卫国 副总经理 33717 0 33717

    合 计 282386 0 282386

    说明：报告期期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票282386 股，其中211788

    股已被冻结，70598 股因根据深交易所和登记公司的有关规定，对董事、监事和高级管理

    人员持股实施25%的解禁而转为无限售条件股份。

    （二）董事、监事、高级管理人员变动情况

    报告期内，公司董事、监事和高管人员未发生变动。

    四、董事会报告

    （一）报告期内公司经营活动情况的讨论与分析

    报告期内，金融危机对实体经济的冲击和影响，还没有企稳见底，全球纺织

    市场持续低迷，经济形势仍不容乐观。我国纺织形势更是严峻，外需疲软，出口下滑，

    对国内纺织业造成了较大影响。内需不旺，订单难接，上下游产业链走势极不协调。

    特别是受国家高价收储棉花的影响，年内原料价格不断走高，致使纺织企业生产

    成本快速上升，而产品价格却不涨反跌，企业经济效益普遍堪忧，纺织企业感到

    极大的生存挑战。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    在此严峻形势和困难环境下，公司坚定信心，准备充分，加快结构调整，千方百计

    保市场、攻质量、降成本，在困境中努力实现企业的稳定发展。

    报告期内，公司实现营业收入：685,958,537.08 元，比上年同期下降2.8%；营业利

    润28,665,233.66 元，比上年同期下降47.19%；利润总额29,178,697.50 元，比上年同

    期下降48.86%；净利润32,462,463.01 元，比上年同期下降41.63%；净资产收益率2.06%，

    比上年同期减少1.73%；每股收益0.052 元。

    （二）公司财务状况及经营成果分析

    1、本公司主营业务范围是：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、

    针织品、服装、印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。

    2、报告期内，公司财务指标分析：

    项目（元） 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日 +/-

    货币资金 170,423,389.36 68,737,798.75 147.93%

    应收票据 67,606,507.68 26,731,988.54 152.90%

    预付款项 160,276,570.77 117,324,165.81 36.61%

    应收股利 2,724,840.22

    可供出售金融资产 418,080,000.00 235,170,000.00 77.78%

    在建工程 205,583,468.80 19,886,401.94 933.79%

    应付票据 269,373,233.90 70,134,500.00 284.08%

    应付职工薪酬 3,876,770.06 180,911.48 2042.91%

    应交税费 2,144,225.78 -7,214,394.57 129.72%

    应付利息 12,978,366.29 26,580,111.47 -51.17%

    其他流动负债 15,776,193.40 4,434,902.94 255.73%

    长期借款 119,437,664.00 38,000,000.00 214.31%

    递延所得税负债 96,512,581.21 50,785,081.21 90.04%

    资本公积 456,531,420.05 290,348,920.05 57.24%

    项 目 2009 年1-6 月2008 年1-6 月 +/-

    营业收入 685,958,537.08 705,740,067.02 -2.80%

    营业税金及附加 3,292,155.53 1,682,903.53 95.62%

    销售费用 11,521,473.23 7,574,336.37 52.11%

    营业利润 28,665,233.66 54,284,431.43 -47.19%

    营业外收入 513,463.84 4,209,625.00 -87.80%

    所得税费用 525,140.39 1,941,897.14 -72.96%

    净利润 28,653,557.11 55,118,959.10 -48.02%

    现金及现金等价物净增加额 101,685,590.61 17,290,195.51 488.11%安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    变化原因分析：

    ⑴ 货币资金期末比期初上升147.93%，主要原因是期末货款回笼较多所致。

    ⑵ 应收票据期末比期初上升152.90%，主要原因是本期销售收到部分银行承兑汇票

    尚未到期，期末库存较多所致。

    ⑶ 预付账款末期比期初上升36.61%，主要原因是本期支付的部分原料款和设备款尚

    未办理结算所致。

    ⑷ 应收股利期末余额为应收徽商银行股份有限公司宣告发放的红利。

    ⑸ 可供出售金融资产期末比期初上升77.78%，主要原因是本公司持有的宏源证券股

    票本期股价上涨，使公允价值大幅增加所致。

    ⑹ 在建工程期末比期初上升933.79%，主要原因是本公司的高档精品紧密纺项目本期

    尚处在建设中，工程未完工所致。

    ⑺ 应付票据期末比期初上升284.08%，主要原因是公司为了节约财务费用，购买原料

    主要以银行承兑汇票方式支付，期末部分票据未到承付期。

    ⑻ 应付职工薪酬期末比期初上升2042.91%，主要原因是期末部分费用尚未支付。

    ⑼ 应交税费期末比期初上升129.72%，主要原因是期初未抵扣的增值税进项税额较多

    所致。

    ⑽ 应付利息期末比期初下降51.17%，主要原因是公司发行的企业债券利息支付期为

    每年的元月17 日，故期初结存较大所致。

    ⑾ 其他流动负债期末比期初上升255.73%，主要原因是本期预提的电费及银行利息等

    尚未到期支付。

    ⑿ 长期借款期末比期初上升214.31%，主要原因是上年末将部分要到期的长期借款划

    归为一年内到期的非流动负债，本期公司与银行达成协议将部分到期的长期借款瑞士法朗

    再延长1～2 年。

    ⒀ 递延所得税负债期末比期初上升90.04%，主要原因是本公司持有的宏源证券本期股

    价上涨，使公允价值大幅增加所致。

    ⒁ 营业税金及附加比上年同期上升95.62%，主要原因是本期应缴增值税增加使随征

    的城建税和教育费附加相应增加。

    ⒂ 销售费用比上年同期上升52.11%，主要原因一是本期产品销售量增加使运费有所

    增加；二是为了扩大销售，公司在意大利、香港、上海、广州等地设立了办事处使销售费

    用有所增加。

    ⒃ 营业利润比上年同期下降47.19%，主要原因是受国际金融危机影响，国内外市场

    大幅萎缩，尤其是中、高档纺织品市场需求严重萎缩，竞争异常激烈，产品价格大幅下滑，

    使公司主营业务利润大幅下降。

    ⒄ 营业外收入比上年同期下降87.80%，主要原因是上年同期公司收到的财政补贴较安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    多所致。

    ⒅ 所得税费用比上年同期下降72.96%，主要原因是主营业务利润下降，使应纳所得

    税额减少所致。

    ⒆ 净利润比上年同期下降48.02%，主要原因是本期主营业务利润下降所致。

    ⒇ 现金及现金等价物净增加额比上年同期上升488.11%，主要原因是本期在物资采购

    中使用的票据结算方式较多，使现款支付减少所致。

    3、报告期内，占公司营业收入及营业利润10%（含10%）以上的业务经营活动、所

    属行业及主要产品（见下表）：

    ⑴ 分行业或分产品的构成情况

    单位：万元

    营业收入 营业成本 营业毛利率%

    分行业或分产品

    报告期 上年同期报告期 上年同期 报告期 上年同期

    分行业

    纺织 68,595.85 70,574.01 64,256.28 63,730.09 6.33 9.70

    分产品

    纱、线 34,799.98 36,330.29 32,193.32 31,591.30 7.49 13.04

    坯布 27,199.74 25,361.34 25,917.75 23,447.24 4.71 7.55

    皮棉及棉籽等 5,234.70 8,189.01 5,013.81 8,060.66 4.22 1.57

    ⑵ 分地区的构成情况

    地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（％）

    江浙地区 25,026.96 19.76

    广东地区 7,608.83 -39.81

    其他地区 35,960.06 -2.90

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额

    24,685.60 万元。

    4、报告期内，公司主营业务或其结构无重大变化、主营业务盈利能力下降，其主要

    原因是由于美国次贷危机引起的国际金融危机对实体经济造成了很大的冲击，消费需求

    下降，国内外市场大幅萎缩，尤其是中、高档纺织品市场需求严重萎缩，产品竞争更加

    残酷，产品价格大幅下降，带来了企业盈利能力大幅下滑，利润空间被压到低点。利润

    构成发生变化，主营业务利润减少，投资收益与上年同期相比略有减少。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    5、报告期内，公司收到宏源证券股份有限公司分红201 万元；收到国泰君安证券股

    份有限公司分红2,382.50 万元；收到广发证券股份有限公司分红2,749.95 万元；应收

    徽商银行红利272.48 万元，占利润总额的192.12%。

    6、经营中的问题与困难

    当前国际金融危机对实体经济的影响仍然较大。欧美等世界主要经济体经济危

    机尚未见底回升，内外市场需求链条仍较为脆弱，企业依旧面临很大的产销压力，

    纺织形势不容乐观。尤其是随着原料价格和劳动力成本上升、能源和生产要素涨价等

    因素影响，将使企业面临更加严峻挑战。

    在残酷的市场竞争中，我们将坚定不移地走好精品发展道路。适应市场，积极调整，

    满足市场需求；拓展和创新差异化产品市场，坚持抓管理、抓降耗，持续完善激励

    和考核机制，不断增强企业竞争力。

    （三）报告期内公司投资情况

    1、报告期内，公司无募集资金使用或以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况。

    2、重大非募集资金投资情况

    报告期内，公司重大非募集资金投资额合计为18,569.71 万元(见下表)。

    重大非募集资金投资情况一览表

    序

    号

    项目名称

    投资额

    (万元)

    资金来源

    计划完

    成时间

    本报告期内完

    成投资(万元)

    本报告期

    收益(万

    元)

    备注

    1

    第二工业园十万锭高

    档精品紧密纺项目

    企业债 18,392.70

    2 零星技改项目 自筹 177.01

    合 计 18,569.71 -

    说明：1、本公司利用自有资金继续对部分老设备和配套设施进行技术改造，以提

    高产能和产品质量，报告期内共投入资金177.01万元，本期有部分技改项目已完工并投

    入使用，技改项目带来的经济效益将会在以后的营业利润中显现。

    2、2008年1月17日，本公司发行了4 亿元公司债券，筹集的资金将全部用于高档纺

    织精品生产技术改造项目的投资建设，到本期末，10万锭紧密纺项目已有部分设备投入

    试生产，剩余部分正加紧建设，预计到年底将全部投产。

    （四）本报告期公司各项工作均按照年初制订的业务发展计划实施，经营成果与公

    司2008 年年度报告中“新年度的业务发展计划”的比较，无重大差异。

    本公司未对2009 年度进行盈利预测。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    五、重要事项

    （一）关于公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳

    证券交易所股票上市规则》的要求，认真做好公司各项治理工作，规范开展公司的各项

    经营活动。根据中国证监会和深圳证券交易所有关规范文件的要求并结合公司实际情况，

    不断加强公司治理，杜绝大股东占用资金及对外担保现象的发生；不断修订和完善各项

    内部控制制度，有效发挥公司内部的制衡和监督机制；充分发挥审计委员会在定期报告

    工作中的监督作用。同时，公司时刻关注管理层的监管动向，及时修订《章程》内容，

    对于对外担保、关联交易、独立董事制度等方面要求以章程形势予以确定，明确了现金

    分红政策，公司各项决策、控制制度符合规范要求。

    （二）报告期内公司实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方

    案的的执行情况

    1、根据公司2008 年度股东大会决议，董事会于2009 年6 月2 日在《中国证券报》、

    《证券时报》和巨潮资讯网上发布发公司《2008 年度分红派息实施公告》，并于2008

    年6 月8 日实施了该方案。

    公司2008 年度分红派息方案为：以公司现有总股本629,110,006 股为基数，向全体

    股东按每10 股派送现金0.50元（含税）。扣税后，向个人股东、投资基金和合格境外机

    构投资者实际每10股派送现金0.45元。

    公司2008 年度不实施资本公积金转增股本。

    2、报告期内，本公司无发行新股方案的的执行情况。

    （三）公司2009 年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。

    为应对全球金融危机对经济实体的冲击，确保企业可持续发展，公司2009 年度中期

    不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    （四）重大诉讼、仲裁事项

    本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    （五）报告期内公司资产收购、出售或处置事项

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的资产收购。

    （六）证券投资情况

    本报告期公司没有发生证券投资情况。

    （七）持有其他上市公司股权情况

    证券

    代码

    证券

    简称

    初始投资金

    额(万元)

    占该公司股

    权比例

    期末账面值

    报告期

    损益

    报告期所有者权

    益变动

    000562 宏源证券 3,202.97 1.376% 41,808.00 201.00 18,291.00

    合计 3,202.97 1.376% 41,808.00 201.00 18,291.00

    （八）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    所持对

    象名称

    初始投资

    金额(万

    元)

    持有

    数量

    (万股)

    占该公

    司股权

    比例

    期末账

    面值(万

    元)

    报告期

    损益

    报告期所

    有者权益

    变动

    国泰君安证券股份有限公司 7,941.66 7,941.66 1.69% 7,941.66 2,382.50

    广发证券股份有限公司 5,000.00 4,750.05 2.38% 4,835.02 2,749.95

    徽商银行股份有限公司 7,870.00 6498.812 0.79% 7,870.00 272.48

    安庆振风典当有限责任公司 200.00 200 19.97 200.00

    合计 21,011.66 — 20,846.68 5,404.93

    （九）重大关联交易事项

    1、购销商品和提供劳务的关联交易事项

    （1）采购货物

    ① 定价政策：采用市场统一价格。

    ② 采购货物明细表

    关联交易方 交易内容

    交易价

    格

    （元）

    交易金额

    (万元)

    占同类交易

    金额的比例

    (％)

    占预计年度日

    常关联交易金

    额的比例（％）

    结算

    方式

    本交易事项

    对公司利润

    的影响

    安徽华鹏纺织有限公司 纱线 市场价2,254.84 4.64 45.10 开票结算 无重大影响

    安庆市纺润包装有限公司 辅料 市场价481.15 0.99 43.74 开票结算 无重大影响

    安徽华茂进出口有限责

    任公司

    纱等 市场价1,014.98 2.09 开票结算 无重大影响

    合 计 3,750.97 7.72 61.49

    （2）销售货物

    ① 定价政策：采用市场统一价格。

    ② 销售货物明细表

    关联交易方 交易内容

    交易价格

    （元）

    交易金额

    (万元)

    占同类交

    易金额的

    比例(％)

    占预计年度日

    常关联交易金

    额的比例（％）

    结算

    方式

    本交易事项

    对公司利润

    的影响

    安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线、布 市场价269.37 0.42 33.67 开票结算 无重大影响

    安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 市场价3,228.64 5.03 39.37 开票结算 无重大影响

    安庆纺润包装有限公司 辅料 市场价13.68 0.02 开票结算 无重大影响

    合 计 3,511.69 5.47 39.02安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    说明：

    (1) 报告期内，关联方之间销售的产品基本实现了最终销售，不存在大额销货退回现

    象；

    (2) 上述关联方交易均按市场统一价结算，对我公司的财务状况与经营业绩无异常影

    响。

    (3)上述公司2009 年半年度日常关联交易执行情况，与已预计的2009 年全年同类日

    常关联交易情况相比，本公司与安徽华鹏纺织有限公司的销售完成了预计数的39.37%，

    主要原因是受市场影响，华鹏向本公司的采购有所减少；向安徽华茂进出口有限责任公

    司销售完成了预计数的33.67%,主要原因是该公司受国际市场影响，出口有所减少，因此

    相应地减少了对本公司的采购。另外，鉴于报告期内国内棉价高于国际棉价，本公司为

    了降低坯布生产成本，上半年向安徽华茂进出口有限责任公司购买进口棉纱1,014.98 万

    元。除上述特别说明的外，其他关联公司不存在重大差异。

    2、资产收购和出售交易事项

    本报告期无资产收购和出售交易事项。

    3、公司与关联方的债权、债务及担保事项

    ⑴ 报告期内，本公司与关联方的应收和应付帐款：

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    应收账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司 13,478,907.74 3,506,709.17

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 26,225.60

    安徽华鹏纺织有限公司 184,632.00

    其他应收款：

    安徽华茂集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

    安庆市纺润包装有限公司 25,096.18

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 2,582,753.25

    应付账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司 16,172,501.48

    安庆市纺润包装有限公司 402,535.81 1,040,147.45

    安徽华鹏纺织有限公司 343,599.56

    预付账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司（材料） 2,388,702.51

    其他应付款：

    安徽华茂集团有限公司 32,572,305.24 32,515,898.35

    说明：

    ① 应收账款中应收安徽华茂进出口有限责任公司货款1347.89 万元，主要是本公司安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    及其子公司的产品出口均由华茂进出口公司代理，其欠款是因部分信用证未到期结算。

    ② 其他应收款中，应收安徽华茂集团有限公司的款项是本公司子公司上海星冠拟注

    销，正在办理清算手续，上海星冠预付了其股东华茂集团投资本金100 万元，公司暂将

    此款项记入其他应收款；应收安庆市纺润包装有限公司和安徽华茂恩逖艾世时装有限公

    司的款项主要是价让材料和转供的水、电款尚未结算。

    ③ 应付账款中应付安庆市纺润包装有限公司和安徽华鹏纺织有限公司的款项主要

    是向其采购的部分材料及纱线款尚未结算。

    ④ 其他应付款中应付华茂集团暂借款为3,257.23 万元。因华茂经纬投资总额远大于

    其注册资本，为支持华茂经纬项目建设，经纬纺机及华茂集团向华茂经纬提供了上述暂

    借款。

    ⑵ 报告期内，本公司与关联方的担保事项：

    截止2009 年06 月30 日，安徽华茂集团有限公司为本公司商业汇票及银行承兑汇票

    5,397.50 万元提供担保，为长期借款1288 万瑞士法郎（按期末汇率折合人民币为

    81,437,664.00 元）提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司商业汇

    票1000 万元和短期借款1400 万提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型

    纺织有限公司短期借款2,500 万元提供担保，安徽华茂集团有限公司与北京华联商业贸易

    发展有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款3,000 万元共同提供担保。

    ⑶ 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通

    知》（证监发[2003] 56 号）的规定，报告期内，本公司与控股股东及其他关联方不存

    在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。 包括：

    a、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承

    担成本和费用；

    b、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

    c、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

    d、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    e、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    f、代控股股东及其他关联方偿还债务。

    4、其他重大关联交易事项

    （1）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以

    安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务

    所发生的费用由本公司承担。

    （2）根据本公司与安徽华茂集团有限公司2007 年2 月26 日签订的《土地使用权租

    赁协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积432792.83 平方米，2009 年1-6 月

    份预提租金1,608,801.66 元，期末尚未支付；2008 年1-6 月份支付租金1,608,801.66 元。

    （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁安安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    徽华茂集团有限公司部分办公设施，2009 年1-6 月份预提租赁费317,102.40 元，期末尚

    未支付；2008 年1-6 月份支付办公设施租赁费317,102.40 元。

    （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安

    徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2009 年1-6 月份应付综

    合服务费2,172,212.82 万元，期末此项费用尚未支付；2008 年1-6 月份支付该项费用

    3,195,011.24 元；根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服

    务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园

    等综合服务设施，2009 年1-6 月份应付综合服务费356,336.87 万元，期末此项费用尚未

    支付，2008 年1-6 月份支付该项费用392,401.50 元。

    （5）截止2009 年06 月30 日，安徽华茂集团有限公司为本公司商业汇票及银行承

    兑汇票5,397.50 万元提供担保，为长期借款1288 万瑞士法郎（按期末汇率折合人民币为

    81,437,664.00 元）提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司商业汇

    票1000 万元和短期借款1400 万提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型

    纺织有限公司短期借款2,500 万元提供担保，安徽华茂集团有限公司与北京华联商业贸易

    发展有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款3,000 万元共同提供担保。

    除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。

    （十）重大合同及其履行情况

    1、资产托管、承包、租赁事项

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁

    其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、重大担保合同事项

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。

    （一）报告期内公司未发生中国证监会证监发［2003］56 号文中涉及的对外担保事

    项，也无以前期间发生并延续到报告期的担保事项，公司累计和当期对外担保金额为0。

    （二）独立董事关于公司对外担保情况的独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问

    题的通知》（证监发［2003］56 号）精神，我们作为安徽华茂纺织股份有限公司的独立

    董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下：

    截止2009年6 月30 日，安徽华茂纺织股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%

    以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提

    供担保。公司累计和当期对外担保金额为0。

    安徽华茂纺织股份有限公司独立董事：

    陈树津 程隆棣 王玉春 陈保春安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    3、重大委托他人进行现金资产管理事项

    报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同事项。

    （十一）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项

    报告期内，公司持股5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。

    本公司已于2006 年1 月12 日成功实施了股权分置改革方案。在本公司股权分置改

    革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定，

    履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：

    在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12 个月）期满后48 个月内不上市交

    易。

    未按上述承诺规定履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有

    限公司做出声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并

    有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。

    （十二）为公司审计的会计师事务所名称、审计费用

    1、报告期内公司续聘华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司（原安徽华普会

    计师事务所）作为财务审计机构。

    2、本报告期向华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司支付审计费用见下表：

    项 目 金额（元）

    本期应付报酬

    其中：技改项目专项审计费用

    配股专项审计费用

    验资费用

    本期实付报酬 450,000.00

    其中：支付上一年度报酬 450,000.00

    期末未付报酬

    注：华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司审计的差旅费由本

    公司承担。

    （十三）报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、

    通报批评、被其他其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况；也没有公

    司董事、管理层被采取司法强制措施的情况。

    （十四）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年1 月1 日-

    2009 年6 月30 日

    —— 电话沟通 社会公众投资者 公司基本经营、主要业务发展及

    投资情况等

    2009 年6 月12 日 办公室 交谈 投资者徐俊华 内容为公司行业地位、四亿企业

    债使用情况和经营情况等，未提

    供资料

    （十五）其他重要事项信息索引

    公告序号 公 告 内 容 披露日期 刊登公告的报刊名称

    2009-001 关于获得国家发改委批准财政补贴资金的公告2009-02-12 证券时报 中国证券报

    2009-002 华茂股份第四届董事会第十次会议决议公告 2009-03-09 证券时报 中国证券报

    2009-003 华茂股份第四届监事会第六次会议决议公告 2009-03-09 证券时报 中国证券报

    2009-004 华茂股份2008 年度报告 2009-03-09 证券时报 中国证券报

    2009-005 华茂股份2009 年度日常关联交易公告 2009-03-09 证券时报 中国证券报

    2009-006 华茂股份独立董事关于四届十次董事会有关议

    案的独立意见

    2009-03-09

    证券时报

    中国证券报

    2009-007 华茂股份董事会关于2008 年度内部控制自我

    评价的报告

    2009-03-09

    证券时报

    中国证券报

    2009-008 华茂股份关于召开2008 年度股东大会的通知 2009-03-09 证券时报 中国证券报

    2009-009 关于参与天风证券经纪有限责任公司增资扩股

    事项的进展公告

    2009-03-31

    证券时报 中国证券报

    2009-010 关于参股公司广发证券股份有限公司2008 年

    度利润分配方案的公告

    2009-04-01

    证券时报 中国证券报

    2009-011 华茂股份2008 年度股东大会决议公告 2009-04-08 证券时报 中国证券报

    2009-012 关于获得国家发改委批准财政补贴资金的补充

    公告

    2009-04-21

    证券时报 中国证券报

    2009-013 华茂股份2009 年第一季度报告 2009-04-24 证券时报 中国证券报

    2009-014 华茂股份2008 年度权益分派实施公告 2009-06-02 证券时报 中国证券报

    2009-015 关于参股公司国泰君安证券股份有限公司2008

    年度利润分配方案的公告

    2009-06-05

    证券时报 中国证券报

    上述公告同时刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn）上，在“个股

    资料查询”中输入“000850”即可查询。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    六、财务报告（未经审计）

    （一） 会计报表

    资产负债表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    资 产 行次

    合并数 母公司 合并数 母公司

    流动资产： 1

    货币资金 2 170,423,389.36 103,065,406.22 68,737,798.75 52,844,914.50

    交易性金融资产 3

    应收票据 4 67,606,507.68 53,642,000.78 26,731,988.54 22,132,988.54

    应收帐款 5 163,999,609.82 226,922,929.75 134,030,849.01 171,026,461.57

    预付款项 6 160,276,570.77 147,611,831.45 117,324,165.81 172,037,849.41

    应收股利 7 2,724,840.22 2,724,840.22

    应收利息 8

    其他应收款 9 36,205,426.88 138,144,136.79 29,120,392.03 122,761,224.08

    存 货 10 321,321,831.62 270,455,494.69 369,070,318.12 270,908,221.17

    一年内到期的非流动产 11

    其他流动资产 12 1,977,887.49 1,140,045.92 2,232,516.02 2,004,645.36

    流动资产合计 13 924,536,063.84 943,706,685.82 747,248,028.28 813,716,304.63

    非流动资产: 14

    可供出售金融资产 15 418,080,000.00 418,080,000.00 235,170,000.00 235,170,000.00

    持有至到期投资 16

    长期应收款 17

    长期股权投资 18 258,125,883.90 439,841,942.89 259,537,223.13 441,253,282.12

    投资性房地产 19

    固定资产原价 20 2,487,840,306.82 1,670,860,017.23 2,470,196,517.39 1,654,783,682.71

    减：累计折旧 21 780,428,938.37 634,924,881.28 711,084,521.30 589,405,145.15

    固定资产净值 22 1,707,411,368.45 1,035,935,135.95 1,759,111,996.09 1,065,378,537.56

    减：固定资产减值准备 23 3,772,410.08 3,350,097.37 3,793,055.08 3,370,742.37

    固定资产净额 24 1,703,638,958.37 1,032,585,038.58 1,755,318,941.01 1,062,007,795.19

    在建工程 25 205,583,468.80 201,149,511.87 19,886,401.94 19,886,401.94

    工程物资 26 93,360,032.60 93,360,032.60

    固定资产清理 27

    无形资产 28 63,491,128.59 54,551,399.62 64,200,993.21 55,165,138.12

    开发支出 29

    商 誉 30 356,377.74 356,377.74

    长期待摊费用 31

    递延所得税资产 32 9,593,130.72 8,303,981.47 9,000,614.82 7,767,021.83

    其他非流动资产 33

    非流动资产合计 34 2,658,868,948.12 2,154,511,874.43 2,436,830,584.45 1,914,609,671.80

    资产总计 35 3,583,405,011.96 3,098,218,560.25 3,184,078,612.73 2,728,325,976.43

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    资产负债表(续)

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    2009 年06 月30 日 2008 年12 月31 日

    负债和股东权益 行次

    合并数 母公司 合并数 母公司

    流动负债： 36

    短期借款 37 714,199,583.69 625,199,583.69 617,200,000.00 528,200,000.00

    交易性金融负债 38

    应付票据 39 269,373,233.90 219,373,233.90 70,134,500.00 56,697,000.00

    应付帐款 40 207,714,754.73 13,674,874.08 215,287,934.42 10,378,211.18

    预收款项 41 4,151,176.06 2,740,151.02 3,863,069.27 2,859,949.06

    应付职工薪酬 42 3,876,770.06 2,172,212.82 180,911.48

    应交税费 43 2,144,225.78 2,820,984.61 -7,214,394.57 5,636,426.17

    应付利息 44 12,978,366.29 12,835,866.29 26,580,111.47 26,423,361.47

    应付股利 45

    其他应付款 46 126,595,230.90 19,247,641.30 123,785,841.84 19,646,764.30

    一年内到期的非流动负债47 194,241,312.00 194,241,312.00

    其他流动负债 48 15,776,193.40 12,710,736.34 4,434,902.94 1,912,255.85

    流动负债合计 49 1,356,809,534.81 910,775,284.05 1,248,494,188.85 845,995,280.03

    非流动负债: 50

    长期借款 51 119,437,664.00 119,437,664.00 38,000,000.00 38,000,000.00

    应付债券 52 389,107,992.60 389,107,992.60 388,642,660.14 388,642,660.14

    长期应付款 53

    专项应付款 54

    预计负债 55

    递延所得税负债 56 96,512,581.21 96,512,581.21 50,785,081.21 50,785,081.21

    其他非流动负债 57

    非流动负债合计 58 605,058,237.81 605,058,237.81 477,427,741.35 477,427,741.35

    负债合计 59 1,961,867,772.62 1,515,833,521.86 1,725,921,930.20 1,323,423,021.38

    所有者权益(或股东权益): 60

    实收资本(或股本) 61 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00

    资本公积 62 456,531,420.05 454,566,011.64 290,348,920.05 288,383,511.64

    减:库存股 63

    盈余公积 64 113,192,407.70 109,953,603.12 113,192,407.70 109,953,603.12

    未分配利润 65 379,284,885.32 388,755,417.63 378,277,922.61 377,455,834.29

    归属于母公司所有者权益合计66 1,578,118,719.07 1,410,929,256.36

    少数股东权益 67 43,418,520.27 47,227,426.17

    股东权益合计 68 1,621,537,239.34 1,582,385,038.39 1,458,156,682.53 1,404,902,955.05

    负债和股东权益总计 69 3,583,405,011.96 3,098,218,560.25 3,184,078,612.73 2,728,325,976.43

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    利润表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-06 月

    项 目

    行

    次

    合并数 母公司 合并数 母公司

    一、营业总收入 1 685,958,537.08 642,342,263.05 705,740,067.02 667,905,236.46

    其中：营业收入 2 685,958,537.08 642,342,263.05 705,740,067.02 667,905,236.46

    二、营业总成本 3 711,941,287.71 654,429,842.13 705,288,902.15 664,752,245.78

    其中：营业成本 4 642,562,765.39 603,619,642.24 637,300,906.66 601,113,423.49

    营业税金及附加 5 3,292,155.53 3,171,232.64 1,682,903.53 1,655,747.40

    销售费用 6 11,521,473.23 8,965,846.17 7,574,336.37 6,301,825.92

    管理费用 7 27,010,125.45 22,474,928.27 22,876,351.63 21,216,811.68

    财务费用 8 24,657,170.69 14,029,709.27 34,598,197.61 33,921,975.20

    资产减值损失 9 2,897,597.42 2,168,483.54 1,256,206.35 542,462.09

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 8,820.00 8,820.00

    投资收益（损失以“-”号填列） 11 54,647,984.29 54,647,984.29 53,824,446.56 53,824,446.56

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12 -1,411,339.23 -1,411,339.23 -519,570.40 -519,570.40

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13 28,665,233.66 42,560,405.21 54,284,431.43 56,986,257.24

    加：营业外收入 14 513,463.84 194,678.43 4,209,625.00 4,209,625.00

    减：营业外支出 15 1,433,200.19 1,310,000.00

    其中：非流动资产处置损失 16 411,398.55

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17 29,178,697.50 42,755,083.64 57,060,856.24 59,885,882.24

    减：所得税费用 18 525,140.39 1,941,897.14 1,803,741.84

    五、净利润（净亏损以“-”号填列）* 19 28,653,557.11 42,755,083.64 55,118,959.10 58,082,140.40

    归属于母公司所有者的净利润 20 32,462,463.01 55,614,953.45

    少数股东损益 21 -3,808,905.90 -495,994.35

    六、每股收益： 22

    （一）基本每股收益 23 0.052 0.088

    （二）稀释每股收益 24 0.052 0.088

    七、其他综合收益 25 137,182,500.00 137,182,500.00 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    八、综合收益总额 26 165,836,057.11 179,937,583.64 -281,807,290.90 -278,844,109.60

    (一) 归属于母公司所有者的综合收益总额 27 169,644,963.01 137,182,500.00 -281,311,296.55 -336,926,250.00

    (二) 归属于少数股东的综合收益总额 28 -3,808,905.90 -495,994.35

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    现金流量表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项 目

    行

    次合并数 母公司 合并数 母公司

    一、经营活动产生的现金流量： 1

    销售商品、提供劳务收到的现金 2 653,774,053.95 613,241,230.09 670,994,776.73 602,070,856.89

    收取利息、手续费及佣金的现金 3

    收到的税费返还 4 3,116,806.89 181,246.38 7,342,403.94 6,008,408.75

    收到的其他与经营活动有关的现金 5 15,894,609.05 3,740,101.26 6,583,437.74 5,330,517.92

    经营活动现金流入小计 6 672,785,469.89 617,162,577.73 684,920,618.41 613,409,783.56

    购买商品、接受劳务支付的现金 7 274,001,210.52 288,429,318.46 577,987,245.17 538,896,536.49

    支付利息、手续费及佣金的现金 8

    支付给职工以及为职工支付的现金 9 88,142,605.43 63,473,346.88 82,526,382.34 67,581,182.21

    支付的各项税费 10 34,650,196.99 29,938,992.50 24,114,789.98 19,793,253.33

    支付的其他与经营活动有关的现金 11 15,552,922.24 8,292,488.11 8,495,681.79 12,002,262.63

    经营活动现金流出小计 12 412,346,935.18 390,134,145.95 693,124,099.28 638,273,234.66

    经营活动产生的现金流量净额 13 260,438,534.71 227,028,431.78 -8,203,480.87 -24,863,451.10

    二、投资活动产生的现金流量： 14

    收回投资所收到的现金 15 3,241,615.00 2,241,615.00

    取得投资收益所收到的现金 16 53,334,483.30 53,334,483.30 54,918,338.42 54,918,338.42

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收

    回的现金净额

    17 180,406.85 148,693.05

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18

    收到的其他与投资活动有关的现金 19 29,124,338.42 31,150,850.90 170,589.64 142,417.13

    投资活动现金流入小计 20 82,639,228.57 84,634,027.25 58,330,543.06 57,302,370.55

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支

    付的现金

    21 177,218,486.91 150,033,628.48 84,448,718.13 78,501,673.99

    投资所支付的现金 22 5,860,205.00 5,860,205.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23

    支付的其他与投资活动有关的现金 24 122,102.50 10,700,000.00 7,101,324.40 6,718,750.00

    投资活动现金流出小计 25 177,340,589.41 160,733,628.48 97,410,247.53 91,080,628.99

    投资活动产生的现金流量净额 26 -94,701,360.84 -76,099,601.23 -39,079,704.47 -33,778,258.44

    三、筹资活动产生的现金流量： 27

    吸收投资所收到的现金 28

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 29

    取得借款所收到的现金 30 153,241,443.90 112,241,443.90 281,800,000.00 275,000,000.00

    发行债券收到的现金 31 393,300,000.00 393,300,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 32 30,000.00 4,169,246.82 4,169,246.82

    筹资活动现金流入小计 33 153,271,443.90 112,241,443.90 679,269,246.82 672,469,246.82安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    现金流量表（续）

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：元

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项 目

    行

    次合并数 母公司 合并数 母公司

    偿还债务所支付的现金 34 138,608,290.00 138,608,290.00 589,455,750.00 582,155,750.00

    分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 35 81,036,693.68 76,663,449.25 23,096,115.97 19,546,990.56

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 36

    支付的其他与筹资活动有关的现金 37 600,000.00 600,000.00 2,144,000.00 2,144,000.00

    筹资活动现金流出小计 38 220,244,983.68 215,871,739.25 614,695,865.97 603,846,740.56

    筹资活动产生的现金流量净额 39 -66,973,539.78 -103,630,295.35 64,573,380.85 68,622,506.26

    四、汇率变动对现金的影响 40 2,921,956.52 2,921,956.52

    五、现金及现金等价物净增加额 41 101,685,590.61 50,220,491.72 17,290,195.51 9,980,796.72

    加：期初现金及现金等价物余额 42 68,737,798.75 52,844,914.50 109,501,180.66 96,717,003.74

    六、期末现金及现金等价物余额 43 170,423,389.36 103,065,406.22 126,791,376.17 106,697,800.46

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    现金流量表(附注)

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：元

    2009 年1-06 月 2008 年1-06 月

    项 目

    行

    次合并数 母公司 合并数 母公司

    补充资料：

    1.将净利润调节为经营活动流量： 1

    归属于母公司所有者的净利润 2 32,462,463.01 42,755,083.64 55,614,953.45 58,082,140.40

    加：少数股东收益 3 -3,808,905.90 -495,994.35

    资产减值准备 4 4,677,336.66 2,168,483.54 1,256,206.35 542,462.09

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资

    产折旧

    5

    72,160,753.97 48,859,082.65 50,750,151.37 45,292,105.72

    无形资产摊销 6 709,864.62 613,738.50 616,282.36 616,282.36

    长期待摊费用摊销 7

    处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损

    失(收益以“-”号填列)

    8

    -196,392.23 -164,678.43 31,330.53

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 9 -720.00

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 10 -5,027.53 -8,820.00 -8,820.00

    财务费用(收益以“-”号填列) 11 23,623,960.32 13,232,606.73 33,095,901.22 32,609,094.55

    投资损失(收益以“-”号填列) 12 -54,647,984.29 -54,647,984.29 -53,024,446.56 -53,024,446.56

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 13 -536,959.64 -536,959.64 -110,770.14 -120,921.67

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 14 -190,526.74 51,883.62 2,205.00

    存货的减少(增加以“-”号填列) 15 8,158,788.62 -39,136,971.40 -119,259,673.75 -133,877,624.12

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 16 -32,028,957.88 -3,325,535.00 -114,441,192.34 -73,441,825.18

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 17 210,060,841.72 217,211,565.48 137,720,707.37 98,465,896.31

    其 他 18

    经营活动产生的现金流量净额 19 260,438,534.71 227,028,431.78 -8,203,480.87 -24,863,451.10

    20

    -

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 21

    债务转为资本 22

    一年内到期的可转换公司债券 23

    融资租入固定资产 24

    ３.现金及现金等价物净变动情况： 25

    现金的期末余额 26 170,423,389.36 103,065,406.22 126,791,376.17 106,697,800.46

    减：现金的期初余额 27 68,737,798.75 52,844,914.50 109,501,180.66 96,717,003.74

    加：现金等价物的期末余额 28

    减：现金等价物的期初余额 29

    现金及现金等价物净增加额 30 101,685,590.61 50,220,491.72 17,290,195.51 9,980,796.72

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    股东权益变动表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    本年金额

    项目

    行

    次 股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 288,383,511.64 109,953,603.12 377,455,834.29 1,404,902,955.05

    加：会计政策变更 2

    前期差错更正 3

    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 288,383,511.64 109,953,603.12 377,455,834.29 1,404,902,955.05

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 166,182,500.00 11,299,583.34 177,482,083.34

    （一）净利润 6 42,755,083.64 42,755,083.64

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失7 166,182,500.00 166,182,500.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额8 166,182,500.00 166,182,500.00

    （1）计入所有者权益的金额 9 166,182,500.00 166,182,500.00

    （2）转入当期损益的金额 10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额11

    （1）计入所有者权益的金额 12

    （2）转入当期损益的金额 13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益

    变动的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响16

    5．其他 17

    上述（一）和（二）小计 18 166,182,500.00 42,755,083.64 208,937,583.64

    （三）所有者投入和减少资本 19

    1．所有者投入资本 20

    2．股份支付计入所有者权益的金额 21

    3．其他 22

    （四）利润分配 23 -31,455,500.30 -31,455,500.30

    1．提取盈余公积 24

    2．提取一般风险准备 25

    3．对所有者（或股东）的分配 26 -31,455,500.30 -31,455,500.30

    4．其他 27

    （五）所有者权益内部结转 28

    1．资本公积转增资本（或股本） 29

    2．盈余公积转增资本（或股本） 30

    3．盈余公积弥补亏损 31

    4．一般风险准备弥补亏损 32

    5．其他 33

    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 454,566,011.64 109,953,603.12 388,755,417.63 1,582,385,038.39

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    股东权益变动表（续）

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    上年同期金额

    项目

    行

    次 股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 702,949,211.64 96,077,442.23 315,481,386.86 1,743,618,046.73

    加：会计政策变更 2

    前期差错更正 3

    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 702,949,211.64 96,077,442.23 315,481,386.86 1,743,618,046.73

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -336,926,250.00 58,082,140.40 -278,844,109.60

    （一）净利润 6 58,082,140.40 58,082,140.40

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失7 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额8 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    （1）计入所有者权益的金额 9 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    （2）转入当期损益的金额 10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额11

    （1）计入所有者权益的金额 12

    （2）转入当期损益的金额 13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益

    变动的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响16

    5．其他 17

    上述（一）和（二）小计 18 -336,926,250.00 58,082,140.40 -278,844,109.60

    （三）所有者投入和减少资本 19

    1．所有者投入资本 20

    2．股份支付计入所有者权益的金额 21

    3．其他 22

    （四）利润分配 23

    1．提取盈余公积 24

    2．提取一般风险准备 25

    3．对所有者（或股东）的分配 26

    4．其他 27

    （五）所有者权益内部结转 28

    1．资本公积转增资本（或股本） 29

    2．盈余公积转增资本（或股本） 30

    3．盈余公积弥补亏损 31

    4．一般风险准备弥补亏损 32

    5．其他 33

    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 366,022,961.64 96,077,442.23 373,563,527.26 1,464,773,937.13

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    合并股东权益变动表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    本年金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    行

    次

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润

    少数股东权

    益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 290,348,920.05 113,192,407.70 378,277,922.61 47,227,426.17 1,458,156,682.53

    加：会计政策变更 2

    前期差错更正 3

    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 290,348,920.05 113,192,407.70 378,277,922.61 47,227,426.17 1,458,156,682.53

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 166,182,500.00 1,006,962.71 -3,808,905.90 163,380,556.81

    （一）净利润 6 32,462,463.01 -3,808,905.90 28,653,557.11

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 166,182,500.00 166,182,500.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 166,182,500.00 166,182,500.00

    （1）计入所有者权益的金额 9

    （2）转入当期损益的金额 10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额 11

    （1）计入所有者权益的金额 12

    （2）转入当期损益的金额 13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16

    5．其他 17

    上述（一）和（二）小计 18 166,182,500.00 32,462,463.01 -3,808,905.90 194,836,057.11

    （三）所有者投入和减少资本 19

    1．所有者投入资本 20

    2．股份支付计入所有者权益的金额 21

    3．其他 22

    （四）利润分配 23 -31,455,500.30 -31,455,500.30

    1．提取盈余公积 24

    2．提取一般风险准备 25

    3．对所有者（或股东）的分配 26 -31,455,500.30 -31,455,500.30

    4．其他 27

    （五）所有者权益内部结转 28

    1．资本公积转增资本（或股本） 29

    2．盈余公积转增资本（或股本） 30

    3．盈余公积弥补亏损 31

    4．一般风险准备弥补亏损 32

    5．其他 33

    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 456,531,420.05 113,192,407.70 379,284,885.32 43,418,520.27 1,621,537,239.34

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    合并股东权益变动表（续）

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    行

    次

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 1 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24

    加：会计政策变更 2

    前期差错更正 3

    二、本年年初余额 4 629,110,006.00 704,911,420.05 99,270,598.07 317,505,719.45 35,795,669.67 1,786,593,413.24

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -336,926,250.00 53,621,498.22 -1,555,630.79 -284,860,382.57

    （一）净利润 6 55,614,953.45 -495,994.35 55,118,959.10

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    （1）计入所有者权益的金额 9 -336,926,250.00 -336,926,250.00

    （2）转入当期损益的金额 10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额 11

    （1）计入所有者权益的金额 12

    （2）转入当期损益的金额 13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16

    5．其他 17

    上述（一）和（二）小计 18 -336,926,250.00 55,614,953.45 -495,994.35 -281,807,290.90

    （三）所有者投入和减少资本 19

    1．所有者投入资本 20

    2．股份支付计入所有者权益的金额 21

    3．其他 22

    （四）利润分配 23 -1,993,455.23 -1,059,636.44 -3,053,091.67

    1．提取盈余公积 24

    2．提取一般风险准备 25

    3．对所有者（或股东）的分配 26 -1,993,455.23 -1,059,636.44 -3,053,091.67

    4．其他 27

    （五）所有者权益内部结转 28

    1．资本公积转增资本（或股本） 29

    2．盈余公积转增资本（或股本） 30

    3．盈余公积弥补亏损 31

    4．一般风险准备弥补亏损 32

    5．其他 33

    四、本年年末余额 34 629,110,006.00 367,985,170.05 99,270,598.07 371,127,217.67 34,240,038.88 1,501,733,030.67

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    （二）会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府

    皖政秘［1998］83 号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营

    性资产及其相关债项进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字

    [1998]169 号、证监发字[1998]170 号文批准，本公司已于1998 年6 月22 日向社会公开发

    行人民币普通股5,000 万股（含公司职工股500 万股），1998 年7 月5 日召开了创立大会，

    并于1998 年7 月10 日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为17,000 万元。经

    深圳证券交易所深证发[1998]251 号文审核同意，本公司股票于1998 年10 月7 日在深圳

    证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字（2001）14 号文核准，本公司于2001 年

    3 月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股1,500 万股，股本

    增至18,500 万股。2001 年4 月，本公司实施了2000 年度资本公积转增股本方案，即向

    全体股东按每10 股转增1.837837 股，股本增至218,999,984 股。2002 年4 月，本公司实

    施了2001 年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10 股转增5 股，以未分配

    利润按每10 股送1 股，股本增至350,399,974 股。2003 年4 月，本公司实施了2002 年度

    资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10 股转增3 股，股本增至455,519,966 股。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准，本公司于2004 年8 月实施了

    增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051 股，股本增至

    492,454,017 股。2004 年10 月，本公司实施了2004 年半年度利润分配方案，即向全体股

    东以资本公积按每10 股转增2.3125 股，以未分配利润按每10 股送0.4625 股，至此，股

    本总额增至629,110,006 股，其中安徽华茂集团有限公司（以下简称“华茂集团”）持有

    的国有法人股为377,466,005 股，占全部股份的60%，社会公众股为251,644,001 股，占

    全部股份的40%。2005 年12 月，根据本公司召开的股权分置改革A 股市场相关股东会

    议审议通过股权分置改革方案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有

    10 股流通股获得公司唯一非流通股股东华茂集团安排的3.4 股对价股份。本公司实施股

    权分置改革的股份变更登记日为2006 年1 月11 日，流通股股东获得的对价股份到账日

    为2006 年1 月12 日，华茂集团持有的非流通股份291,907,045 股相应全部变更为有限售

    条件的流通股。

    本公司主营业务范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针

    织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花

    收购。

    二、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2009 年半年报合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、

    完整地反映了本公司2009 年6 月30 日的财务状况、2009 年上半年度的经营成果和现金

    流量等有关信息。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    三、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应

    用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    四、重要会计政策、会计估计

    本公司下列重要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定，未提及的会计业

    务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。

    1、会计期间

    会计年度采用公历制，自公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    2、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    3、记账基础和计量属性

    本公司以权责发生制为记账基础。

    本公司按照规定的会计计量属性进行计量。本公司在对会计要素进行计量时，除交易

    性金融资产、可供出售金融资产以及交易性金融负债采用公允价值计量外，其余一般采

    用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会

    计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

    4、现金等价物的确定标准

    本公司持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金

    额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

    5、外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处

    理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率

    与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不

    改变其记账本位币金额。

    6、金融资产和金融负债的分类、确认、计量

    （1）金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工

    具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关

    的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股

    利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动

    计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为

    投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有

    至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和

    作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为

    应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计

    入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入

    投资收益。

    ③应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务

    形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持

    有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的

    公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚

    未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金

    融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资

    产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的

    价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允

    价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定

    为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允

    价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损

    益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金

    融负债。

    （3）主要金融资产的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    7、金融资产转移安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融

    资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

    止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

    止确认部分的金额之和。

    （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价

    确认为一项金融负债。

    8、金融资产减值

    （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难。

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数

    据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减

    少且可计量。

    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，

    使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，

    并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损

    益。

    ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发

    生减值的，计提减值准备。

    对于单项金额重大的应收款项（本公司将单项金额在500 万元以上的应收账款，单安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    项金额在100 万元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项），单独进行减值测

    试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，

    确认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用

    风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算

    确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险

    特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的

    比例，据此计算应计提的坏账准备。

    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体

    如下：

    账 龄 计提比例

    1 年以内 6%

    1-2年 10%

    2-3年 15%

    3-5 年 50%

    5 年以上 100%

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其

    发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试；对于单项金额非重大的和经

    单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干

    组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行

    分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。如果可供出售金融资产的公允价值发

    生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可

    以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，

    在确认减值损失时，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，

    计入减值损失。

    9、存货核算方法

    （1）存货分类：本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、

    处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分

    为原材料、库存商品、在产品等。

    （2）取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担

    的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出

    采用先进先出法计价。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    （3）成本计算方法：产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在

    产品之间分配采用在产品只保留材料成本，其他生产费用全部转入完工产品的方法。

    （4）周转材料的摊销方法：按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用

    时一次计入成本费用。

    （5）存货跌价准备的计提：期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于

    其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的

    估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

    在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、

    资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品

    的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变

    现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的

    存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订

    购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，

    以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数

    量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    （6）存货的盘存制度：本公司实行永续盘存制。

    10、长期股权投资的核算方法

    （1）初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作

    为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投

    资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及

    所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按

    照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发

    行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的

    差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20 号——企

    业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列

    规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初

    始投资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    但合同或协议约定不公允的除外。

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准

    则第7 号——非货币性资产交换》确定。

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号

    ——债务重组》确定。

    （2）后续计量

    根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成

    本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当

    期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的

    分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应

    分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。

    本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股

    权投资的账面价值。

    11、固定资产的确认条件、分类、折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个

    会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机械设备、动力设备、运输设

    备、仪器仪表、专用设备等。本公司固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本，不

    符合的在发生时直接计入当期成本、费用。本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考

    虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确

    定折旧年限和年折旧率如下：

    类别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）

    机械设备 10-14 3 或5 9.70-6.79

    动力设备 11-18 3 或5 8.82-5.28

    运输设备 6-12 3 或5 16.17-7.92

    仪器仪表 8-12 3 或5 12.13-7.92安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    非生产用设备 18-22 3 或5 5.39-4.32

    专用设备 8-14 3 或5 12.13-6.79

    生产用房 30-40 3 或5 3.23-2.38

    非生产用房 35-45 3 或5 2.77-2.11

    建筑物 15-25 3 或5 6.47-3.80

    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

    在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    使用寿命预计数、预计净残值和折旧方法与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿

    命。

    12、在建工程

    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括

    建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以

    及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用

    的一般借款发生的借款费用。

    本公司在建工程按实际成本计价，在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将

    在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定

    资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实

    际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    13、无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司

    按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资

    产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使

    用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究

    支出，采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：

    （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，

    无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段

    的支出予以资本化。

    每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。对使

    用寿命及摊销方法与以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间

    对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿

    命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    14、资产减值

    （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等

    资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计

    的下跌。

    ②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在

    近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。

    ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计

    未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

    ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创

    造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    （2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减

    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接

    归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资

    产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，

    以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考

    同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资

    产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收

    回金额。

    资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的

    预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来

    现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

    （3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的

    账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

    提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期

    间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣

    除预计净残值）。

    （4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。

    难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的

    可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使

    用或者处置的决策方式等。

    （5）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产减值准备一经计提，

    在以后会计期间不再转回。

    15、资产组的确定依据

    资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产

    或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。

    16、递延所得税资产的确认依据

    （1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得

    用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延

    所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延

    所得税资产不予确认：

    ①该项交易不是企业合并。

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    （2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下

    列条件的，确认相应的递延所得税资产。

    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    ②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    （3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵

    扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    （4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能

    无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的

    账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。

    17、商誉

    因非同一控制下合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买

    方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组合处置时

    转出，计入当期损益。

    当商誉可收回金额低于其账面价值时，应计提减值准备，将商誉账面价值减记至可

    收回金额。

    18、借款费用的核算方法

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时

    满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超

    过3 个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其

    借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实

    际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时

    性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利

    息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率计算。

    19、职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险

    费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职

    工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工

    薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。

    20、应付债券

    本公司发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存

    续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

    21、收入确认的原则

    （1）销售商品收入

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

    有效控制。

    ③收入的金额能够可靠地计量。

    ④相关的经济利益很可能流入企业。

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入

    ①收入的金额能够可靠地计量。

    ②相关的经济利益很可能流入企业。

    ③交易的完工进度能够可靠地确定。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    （3）让渡资产使用权收入：

    ①相关的经济利益很可能流入企业。

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    22、政府补助

    （1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助：

    ①公司能够满足政府补助所附条件。

    ②公司能够收到政府补助。

    （2）政府补助为货币性资产的，公司按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币

    性资产的，按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。公司取得与

    资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资

    产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、

    转让、报废或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损

    益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取

    得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相

    关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    23、所得税

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得

    额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特征

    的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产：

    （1）该项交易不是企业合并。

    （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    24、合并财务报表的编制方法

    凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和

    其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编

    制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内

    各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。

    五、税项

    1、增值税

    （1）本公司纱、线、布的销售执行17%的增值税税率，皮棉及棉籽等副产品执行13%

    的增值税税率。

    （2）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。

    2、城建税及教育费附加安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    本公司分别按应纳增值税额的7%和4%计缴。

    3、所得税

    本公司所得税执行25%税率。

    本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司、大丰市华翔棉业有限公司、大丰

    市华达棉业有限公司、安庆市振风拍卖有限公司、安徽华泰纺织有限公司、安徽省丰华

    纺织有限公司、安徽华茂意莎玛纺织有限公司，安徽华茂经纬新型纺织有限公司所得税

    均执行25%税率。

    4、其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    六、企业合并及合并财务报表

    1、控股子公司概况

    公司名称 注册地 经营范围 注册资本

    实际投

    资比例

    表决权

    比例

    原始投资额

    是

    否

    合

    并

    安徽省丰华

    纺织有限公

    司

    安庆市

    各种纱线和布

    匹（出口限非许

    可证的范围）的

    生产和销售

    500 万美元75.00% 75.00% 31,361,700.00 是

    上海星冠贸

    易发展有限

    公司

    上海市

    机电产品、化工

    原料、针纺织品

    等销售

    10,000,000.00 90.00% 90.00% 9,000,000.00 是

    大丰市华翔

    棉业有限公

    司

    大丰市

    皮棉、棉籽、棉

    短绒、农副产品

    等销售及棉短

    绒加工销售等

    7,000,000.00 70.00% 70.00% 4,900,000.00 是

    大丰市华达

    棉业有限公

    司

    大丰市

    棉花收购、加

    工、经营（待取

    得资质后方可

    经营）

    5,800,000.00 60.00% 60.00% 3,480,000.00 是

    安庆市振风

    拍卖有限公

    司

    安庆市

    拍卖（不含文物

    拍卖）；变卖、

    寄售、旧货调剂

    （ 需专项审批

    除外）

    1,000,000.00 80.00% 80.00% 800,000.00 是安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    安徽华泰纺

    织有限公司

    安庆市

    各类坯布面料

    的生产、加工、

    销售；纺织设备

    及配件的技术

    研究与开发

    81,800,000.00 90.00% 90.00% 73,620,000.00 是

    安徽华茂意

    莎玛纺织有

    限公司

    安庆市

    各类纱线、纺织

    品的生产、加

    工、销售；纺织

    设备及配件的

    技术研究与开

    发

    32,000,000.00 70.00% 70.00% 22,400,000.00 是

    安徽华茂经

    纬新型纺织

    有限公司

    安庆市

    生产、加工和销

    售各类纱线、纺

    织品；纺织设备

    及配件的技术

    研究和开发

    50,000,000.00 75.00% 75.00% 38,116,567.40 是

    2、合营及联营企业概况

    公司名称 注册地经营范围 注册资本

    投资

    比例

    表决权

    比例

    原始投资额

    国泰君安证券

    股份有限公司

    *1

    上海市

    证券代理买卖、自

    营买卖、证券承销和

    上市推荐等业务

    4,700,000,000.00 1.69% 1.69% 79,416,611.00

    广发证券股份

    有限公司

    广州市

    证券代理买卖、自

    营买卖、证券承销和

    上市推荐等业务

    2,000,000,000.00 2.50% 2.50% 50,000,000.00

    宏源证券股份

    有限公司*2

    乌鲁木

    齐市

    证券代理买卖、自

    营买卖、证券承销和

    上市推荐等业务、证

    券投资咨询、资产管

    理等

    1,461,204,166.00 1.376% 1.376% 33,304,767.62

    安徽华鹏纺织

    有限公司

    安庆市

    纱线的生产、漂白、

    印染加工、销售；纺

    织面料、服装生产、

    加工、销售

    50,000,000.00 40.00% 40.00% 19,288,603.16安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    徽商银行股份

    有限公司

    合肥市

    吸收公众存款、发

    放贷款、办理国内外

    结算、办理票据承兑

    与贴现、发行金融债

    券等

    8,174,819,200.00 0.79% 0.55% 78,700,000.00

    国泰君安投资

    管理股份有限

    公司*3

    上海市

    资产管理、企业投

    资、企业咨询

    450,996,000.00 2.15% 2.15% 38,562,774.24

    厦门中科大微

    电子软件股份

    有限公司

    厦门市

    微电子软件及相关

    产品设计、开发、销

    售

    10,000,000.00 20.00% 20.00% 2,260,000.00

    安庆振风典当

    有限责任公司

    安庆市

    质押典当业务、房

    地产抵押典当业务、

    限额内绝当物品的

    变卖、鉴定评估及咨

    询服务等

    10,000,000.00 20.00% 19.97% 2,000,000.00

    安徽华茂恩逖

    艾世时装有限

    公司

    安庆市

    服装设计、制造、

    销售

    7,200,000.00 50% 50% 3,600,000.00

    注*1、*3：根据2007 年4 月8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定《增资协

    议》，协议规定原股东按10:2 的比例，以每股1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有

    限公司的股份，同时必须以每股1.92 元的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相

    同的股份。公司原持有国泰君安证券股份有限公司79,416,611.00 股，公司分别投入

    17,153,987.76 元和30,495,978.24 元认购国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股

    份有限公司15,883,322.00 股和15,883,322.00 股。国泰君安证券股份有限公司增资手续

    尚在办理之中，国泰君安投资管理股份有限公司增资手续已办理完毕。

    注*2：本公司现持有宏源证券股份有限公司可流通的股票20,100,000 股，占其股本总

    额的1.376%。

    七、合并财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    现金 12,231.54 18,674.40

    银行存款 167,109,601.79 67,420,629.51

    其他货币资金 3,301,556.03 1,298,494.84安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    合 计 170,423,389.36 68,737,798.75

    货币资金中包括的外币金额：

    2009.06.30 2008.12.31

    外币名称

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    瑞士法郎 39.25 5.9524 233.63 39.25 6.4624 253.65

    货币资金期末比期初上升147.93%，主要原因是期末货款回笼较多所致。

    2、应收票据

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 67,606,507.68 26,731,988.54

    （1） 应收票据期末比期初上升152.90%，主要原因是本期销售收到部分银行承兑

    汇票尚未到期，期末库存较多所致。

    （2） 应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

    位的票据。

    3、应收账款

    （1）按照应收账款的类别列示如下：

    2009.06.30

    类 别

    应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额

    单项金额重大的应收账款 20,394,830.64 11.66 1,223,689.84 19,171,140.80

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的应收账款

    其他不重大应收账款 154,586,660.54 88.34 9,758,191.52 144,828,469.02

    合 计 174,981,491.18 100 10,981,881.36 163,999,609.82

    2008.12.31

    类 别

    应收账款金额比例(%) 坏账准备 应收账款净额

    单项金额重大的应收账项 29,175,689.17 20.31 1,750,541.35 27,425,147.82

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账项

    814,618.76 0.57 814,618.76 —

    其他不重大应收账项 113,650,169.71 79.12 7,044,468.52 106,605,701.19安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    合 计 143,640,477.64 100.00 9,609,628.63 134,030,849.01

    根据公司的经营特点，将单项金额500 万元（含500 万元）以上的应收账款作为重

    大性标准，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大

    的应收账款外，账龄较长且预计难以收回的应收账款。

    （2）按照应收账款的账龄列示如下：

    2009.06.30

    账 龄

    应收账款金额 比例（%） 坏账准备 账面价值

    1 年以内 172,881,386.32 98.80 10,522,608.03 162,358,778.29

    1—2 年 1,420,599.38 0.81 142,059.93 1,278,539.45

    2—3 年 64,398.12 0.04 9,659.72 54,738.40

    3—5 年 615,107.36 0.35 307,553.68 307,553.68

    5 年以上

    合 计 174,981,491.18 100 10,981,881.36 163,999,609.82

    2008.12.31

    账 龄

    应收账款金额 比例（%） 坏账准备 账面价值

    1 年以内 141,580,444.01 98.56 8,494,826.63 133,085,617.38

    1—2 年 22,860.46 0.02 2,286.05 20,574.41

    2—3 年 895,371.51 0.62 134,305.73 761,065.78

    3—5 年 327,182.90 0.23 163,591.46 163,591.44

    5 年以上 814,618.76 0.57 814,618.76 —

    合 计 143,640,477.64 100.00 9,609,628.63 134,030,849.01

    （3）应收账款期末余额中前5 名合计为3,513.94 万元，占应收账款总额的比例为

    20.27%。

    （4）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的款项。

    4、应收股利

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    徽商银行 2,724,840.22

    徽商银行股份有限公司2009 年6 月19 日召开了2008 年股东大会，大会审议通过2008

    年度利润分配方案，方案为：(一)根据普华永道中天会计师事务所有限公司审计结果，

    本行可供分配利润按比例提取法定盈余公积后，按照国家财务会计制度规定提取一般风安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    险准备，由新老股东以2008 年末未分配利润的50%共同承担。（二）以老股东股本31.75

    亿元为基数,以2008 年末50%可供分配利润实施现金分红，每10 股派送现金红利1.818

    元（含税）。其中，个人股现金红利由徽商银行代扣20%的个人所得税。本公司根据其分

    配方案确认了投资收益272.48 万元。

    5、预付款项

    （1）账龄分析

    2009.06.30 2008.12.31

    账 龄

    金 额 比例（%） 金 额

    比例

    （%）

    1 年以内 119,388,358.87 74.49 112,241,796.44 95.67

    1—2 年 38,795,482.55 24.21 5,080,169.37 4.33

    2—3 年 812,314.84 0.51 2,200.00 —

    3 年以上 1,280,414.51 0.79 — —

    合 计 160,276,570.77 100.00 117,324,165.81 100.00

    （2）预付款项期末余额中账龄超过一年的款项为40,888,211.90 元，主要原因是预付

    工程款以及预付给供货单位的货款部分尾款尚未结算。

    （3）预付款项期末余额中无预付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

    位的款项。

    6、其他应收款

    （1）按照其他应收款的类别列示如下：

    2009.06.30

    类 别

    其他应收款金额比例(%) 坏账准备 其他应收款净额

    单项金额重大的其他应收款项 32,654,493.22 88.68 232,163.70 32,422,329.52

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款项

    200,000.00 0.54 200,000.00 -

    其他不重大其他应收款项 3,967,000.22 10.78 183,902.86 3,783,097.36

    合 计 36,821,493.44 100.00 616,066.56 36,205,426.88

    2008.12.31

    类 别

    其他应收款金额比例(%) 坏账准备 其他应收款净额

    单项金额重大的其他应收款项 27,151,739.97 91.51 66,800.00 27,084,939.97安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款项

    232,198.50 0.78 232,198.50 —

    其他不重大其他应收款项 2,287,333.79 7.71 251,881.73 2,035,452.06

    合 计 29,671,272.26 100.00 550,880.23 29,120,392.03

    根据公司的经营特点，将单项金额100 万元（含100 万元）以上的其他应收款作为

    重大性标准，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重

    大的其他应收款外，账龄较长且预计难以收回的其他应收款。

    （2）按照其他应收款的账龄列示如下：

    2009.06.30

    账 龄

    其他应收款金额 比例（%） 坏账准备其他应收款净额

    1 年以内 10,234,831.64 27.80 373,499.79 9,861,331.85

    1—2 年 9,014,600.08 24.48 9,654.79 9,004,945.29

    2—3 年 17,371,487.76 47.18 32,625.00 17,338,862.76

    3—5 年 573.96 - 286.98 286.98

    5 年以上 200,000.00 0.54 200,000.00 -

    合 计 36,821,493.44 100.00 616,066.56 36,205,426.88

    2008.12.31

    账 龄

    其他应收款金额 比例（%） 坏账准备其他应收款净额

    1 年以内 11,401,137.45 38.43 149,003.12 11,252,134.33

    1—2 年 17,604,900.31 59.33 45,091.26 17,559,809.05

    2—3 年 262,659.00 0.89 39,398.85 223,260.15

    3—5 年 170,377.00 0.57 85,188.50 85,188.50

    5 年以上 232,198.50 0.78 232,198.50 —

    合 计 29,671,272.26 100.00 550,880.23 29,120,392.03

    （3）金额较大的其他应收款明细如下：

    单位名称 金 额 款项内容账 龄

    占其他应收款总额

    比例（%）

    国泰君安证券股份有限公司*1 17,153,987.76 拟投资款 2-3 年 46.59

    安庆兆丰织物有限公司*2 7,917,752.21 拟投资款 1 年以内 21.50

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 2,582,753.25 往来款 1年以内 7.01

    安庆市振风典当有限公司 4,000,000.00 往来款 1年以内 10.86

    安徽华茂集团有限公司*3 1,000,000.00 退投资款 1 年以内 2.72

    合 计 32,654,493.22 88.68安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    注*1：2007 年4 月8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）

    签定《增资协议》，协议规定国泰君安原股东按10:2 的比例，以每股1.08 元的价格认购

    国泰君安股份，增资扩股后股权比例不变。根据该协议本公司以货币资金17,153,987.76

    元认购国泰君安股份15,883,322 股，因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入

    其他应收款。期末该投资款未计提坏账准备。

    注*2：根据2008 年12 月8 日公司与安庆兆丰织物有限公司签定的《股权转让协议

    书》，本公司拟收购安庆兆丰织物有限公司持有的安徽华泰纺织有限公司（以下简称“华

    泰纺织”）10%的股权，公司已支付股权收购款7,917,752.21 元，因相关手续尚未办理完

    毕，公司暂将该投资款记入其他应收款。期末该投资款未计提坏账准备。

    注*3：本公司子公司上海星冠拟注销，正在办理清算手续，上海星冠预付了其股东

    华茂集团投资本金1,000,000.00 元，公司暂将此款项记入其他应收款。期末该款项未计提

    坏账准备。

    （4）其他应收款期末余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    华茂集团的款项的余额为1,000,000.00 元，无应收其他关联方款项，应收关联方款项合计

    占其他应收款总额的2.72%。

    7、存货

    （1）存货

    2009.06.30

    项 目

    存货金额 存货跌价准备 存货净额

    原材料 182,227,757.21 4,684,727.99 177,543,029.22

    库存商品 117,034,332.75 6,115,767.34 110,918,565.41

    在产品 32,860,236.99 32,860,236.99

    合 计 332,122,326.95 10,800,495.33 321,321,831.62

    2008.12.31

    项 目

    存货金额 存货跌价准备 存货净额

    原材料 224,376,113.41 4,684,727.99 219,691,385.42

    库存商品 117,758,457.86 4,655,608.98 113,102,848.88

    在产品 36,276,083.82 — 36,276,083.82

    合 计 378,410,655.09 9,340,336.97 369,070,318.12

    （2）存货跌价准备

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    原材料 4,684,727.99 4,684,727.99

    库存商品 4,655,608.98 1,460,158.36 6,115,767.34安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    合 计 9,340,336.97 1,460,158.36 10,800,495.33

    （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的

    销售费用及相关税金后的金额确定。

    8、其他流动资产

    项 目 2009.06.30 2008.12.31 结存原因

    待摊费用 1,977,887.49 185,861.35 分期摊销

    多缴纳所得税税款 2,046,654.67 分期摊销

    合计 1,977,887.49 2,232,516.02

    9、可供出售金融资产

    项 目 2009.06.30

    期末数量 期末单价 期末市价

    宏源证券股票 20,100,000 20.8 418,080,000.00

    2008.12.31

    项 目 期初数量 期初单价 期初市价

    宏源证券股票 20,100,000 11.70 235,170,000.00

    宏源证券2009 年06 月30 日收盘价为每股20.8 元，2008 年12 月31 日收盘价为每

    股11.7 元（资料来源：深圳证券交易所）。

    10、长期股权投资

    （1）股权投资类别

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    项 目

    金额 减值准备 金额 减值准备金额 减值准备 金额 减值准备

    对联营企业投资 22,825,542.09 1,979,603.65 33,047.98 22,858,590.07 1,979,603.65

    对合营企业投资 2,870,255.25 — 1,444,387.21 1,425,868.04

    其他股权投资 247,029,591.76 11,208,562.32 247,029,591.76 11,208,562.32

    合 计 272,725,389.10 13,188,165.97 33,047.98 1,444,387.21 271,314,049.87 13,188,165.97

    （2）长期投资减值准备

    被投资单位名称 2008.12.31 本期增加本期减少 2009.06.30

    厦门中科大微电子软件股份有限公司 1,979,603.65 — — 1,979,603.65

    国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 — — 7,093,941.77

    国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 — — 4,114,620.55

    合 计 13,188,165.97 — — 13,188,165.97

    （3）权益法核算的对合营公司、联营公司的投资安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    被投资单

    位名称

    初始投资额 2008.12.31

    本期被投资单

    位权益增减额

    本期分得现

    金红利额

    累计分得的

    现金红利额

    累计权益

    增减额

    2009.06.30

    厦门中科大微电子软件

    股份有限公司

    2,260,000.00 1,979,603.65 -280,396.35 1,979,603.65

    安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,845,938.44 33,047.98 2,841,278.16 1,590,383.26 20,878,986.42

    安徽华茂恩逖艾世时

    装有限公司

    3,600,000.00 2,870,255.25 -1,444,387.21 -2,174,131.96 1,425,868.04

    合 计 25,148,603.16 25,695,797.34 1,411,339.23 2,841,278.16 -864,145.05 24,284,458.11

    （4）成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称

    投资

    期限

    初始投资成本2008.12.31 本期增加本期减少2009.06.30

    占注册资

    本比例

    国泰君安证券股份

    有限公司

    未明确79,416,611.00 79,416,611.00 79,416,611.00 1.69%

    广发证券股份有限

    公司

    未明确50,000,000.00 48,350,206.52 48,350,206.52 2.50%

    安庆振风典当有限

    责任公司*1

    未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 19.97%

    国泰君安投资管理

    股份有限公司

    未明确38,562,774.24 38,562,774.24 38,562,774.24 2.15%

    徽商银行股份有限

    公司

    未明确 78,700,000.00 78,700,000.00 78,700,000.00 0.79%

    合 计 248,679,385.24 247,029,591.76 247,029,591.76 —

    注*1：安庆振风典当有限责任公司注册资本为1,000 万元，实收资本为1,001.55 万

    元，本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为200 万元，占其注册资本的20%，占

    实收资本的19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责

    任公司原为安庆市人民银行创办，由于政策的原因，保留了个人的持股部分，而其他股

    东均为法人股，注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出15,500 股，造成实收资本与

    注册资本不一致。由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的

    19.97%，本公司按成本法核算该项长期投资。

    （5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

    11、固定资产

    固定资产原价：

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    通用设备安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    ①机械设备 33,099,126.09 1,456,763.43 9,540.00 34,546,349.52

    ②动力设备 174,938,038.93 2,951,619.74 423,800.00 177,465,858.67

    ③运输设备 11,412,335.26 161,655.90 832,000.00 10,741,991.16

    ④仪器仪表 37,970,824.29 194,748.59 55,757.52 38,109,815.36

    ⑤非生产用设备 3,521,412.48 - 3,521,412.48

    专用设备 1,832,057,623.12 1,906,987.26 2,173,900.00 1,831,790,710.38

    房屋及建筑物 - -

    ①生产用房 342,766,209.52 11,064,904.71 353,831,114.23

    ②生产用建筑物 35,109,077.73 2,723,977.29 37,833,055.02

    合 计 2,470,874,647.42 21,336,528.95 3,497,662.54 2,487,840,306.82

    累计折旧：

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    通用设备

    ①机械设备 13,821,478.63 1,205,420.09 15,026,898.72

    ②动力设备 50,496,896.34 4,797,318.60 411,086.00 54,883,128.94

    ③运输设备 5,056,636.34 374,374.86 807,040.00 4,623,971.20

    ④仪器仪表 18,732,259.28 1,427,425.97 47,457.52 20,112,227.73

    ⑤非生产用设备 1,685,308.94 20,003.64 1,705,312.58

    专用设备 524,490,194.15 60,237,843.66 2,073,763.00 582,654,274.81

    房屋及建筑物 -

    ①生产用房 88,349,158.28 3214161.23 91,563,319.51

    ②生产用建筑物 9,130,719.37 729085.51 9,859,804.88

    合 计 711,762,651.33 72,005,633.56 3,339,346.52 780,428,938.37

    固定资产净值 1,759,111,996.09 1,707,411,368.45

    固定资产减值准备：

    类 别 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    通用设备

    ①机械设备 60,550.50 60,550.50

    ②动力设备 454,457.69 11,472.00 442,985.69

    ③运输设备 87,004.52 87,004.52

    ④仪器仪表 880,551.17 8,300.00 872,251.17

    ⑤非生产用设备 —

    专用设备 399,125.09 873.00 398,252.09

    房屋及建筑物安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    ①生产用房 1,833,511.67 1,833,511.67

    ②生产用建筑物 77,854.44 77,854.44

    合 计 3,793,055.08 20,645.00 3,772,410.08

    固定资产净额 1,755,318,941.01 1,703,638,958.37

    （1）固定资产本年增加数中，由在建工程转入20,974,994.38 元。

    （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。

    （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可

    收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减

    值准备。

    12、在建工程

    工程名称 预算数 2008.12.31 本期增加

    本期转入

    固定资产及

    无形资产

    其他

    减少

    2009.06.30

    资金来

    源

    工程投入

    占预算的

    比例%

    第二工业园十万锭

    高档精品精密纺项

    目

    42,000万元18,558,589.45 183,926,944.45 202,485,533.90 公司债券48.21%

    零星技改项目 1,327,812.49 22,745,116.79 20,974,994.38 3,097,934.90 自筹

    合 计 19,886,401.94 206,672,061.24 20,974,994.38 205,583,468.80 — —

    （1）在建工程本期利息资本化情况

    工程名称 本期利息资本化金额年资本化率

    第二工业园十万锭高档精品紧密纺项目 11,016,299.70 6.95%

    （2）在建工程期末比期初增长较大，主要原因是高档精品精密纺项目投入较大所致。

    （3）期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

    13、工程物资

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    第二工业园十万锭高档精品紧密纺项目设备 - 93,360,032.60

    工程物资期末数为零，主要原因是公司第二工业园十万锭高档精品紧密纺项目设备本

    期领用安装转入了在建工程。

    14、无形资产

    项 目

    取得

    方式

    原始金额 2008.12.31 本期增加本期摊销累计摊销 2009.06.30

    剩余摊

    销期限

    条形码物流管购买 623,000.00 555,508.29 31,150.02 98,641.73 524,358.27 101月安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    理系统

    资金管理软件 购买 112,000.00 89,600.04 5,599.98 27,999.94 84,000.06 90月

    杀毒软件 购买 45,000.00 41,250.00 2,250.00 6,000.00 39,000.00

    土地使用权1 购买 22,707,961.14 21,269,790.29 227,079.60 1,665,250.45 21,042,710.69 556月

    土地使用权2 购买 23,510,274.00 22,530,679.25 235,102.74 1,214,697.49 22,295,576.51 569月

    土地使用权3 购买 6,760,000.00 6,205,175.12 67,600.02 622,424.90 6,137,575.10 545月

    土地使用权4 购买 4,495,613.20 4,473,135.13 44,956.14 67,434.21 4,428,178.99 591月

    土地使用权5 购买 9,228,107.33 9,035,855.09 96,126.12 288,378.36 8,939,728.97 582月

    合 计 67,481,955.67 64,200,993.21 709,864.62 3,990,827.08 63,491,128.59

    期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    15、商誉

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    华茂经纬商誉 356,377.74 356,377.74

    华茂经纬原是本公司出资50%的合营企业，根据公司和经纬纺机于2008 年12 月22

    日签定的《股权转让协议书》，本公司收购了经纬纺机持有的华茂经纬25%的股权，非同

    一控制下控股合并华茂经纬，公司应付股权收购款为13,116,567.40 元，购买日华茂经

    纬25%股权对应的公允价值为12,760,189.66 元，形成商誉356,377.74 元。

    16、递延所得税资产

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    长期股权投资减值准备形成 3,297,041.49 3,297,041.49

    坏账准备形成 2,823,599.15 2,439,757.00

    存货跌价准备形成 2,619,575.76 2,307,991.48

    固定资产减值准备形成 837,524.34 948,263.77

    开办费形成 7,561.08 7,561.08

    合 计 9,593,130.72 9,000,614.82

    17、资产减值准备

    本期减少

    项 目 2008.12.31 本期计提

    转回 转销 其他减少

    2009.06.30

    坏账准备合计 10,160,508.86 1,487,795.38 50,356.32 11,597,947.92安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    其中：应收账款 9,611,969.68 1,369,911.68 10,981,881.36

    其他应收款 548,539.18 117,883.70 50,356.32 616,066.56

    存货跌价准备 9,340,336.97 1,460,158.36 10,800,495.33

    长期股权投资减值准备 13,188,165.97 13,188,165.97

    固定资产减值准备 3,793,055.08 20,645.00 3,772,410.08

    在建工程减值准备

    无形资产减值准备

    合 计 36,482,066.88 2,947,953.74 50,356.32 20,645.00 39,359,019.30

    18、短期借款

    种 类 币种 2009.06.30 2008.12.31

    信用借款 人民币 521,200,000.00 528,200,000.00

    信用借款 日元 67,107,323.69 —

    信用借款 美元 36,892,260.00

    保证借款 人民币 89,000,000.00 89,000,000.00

    合 计 714,199,583.69 617,200,000.00

    保证借款期末余额中由华茂集团为子公司安徽省丰华纺织有限公司（以下简称“丰

    华纺织”）提供贷款担保14,000,000.00 元，由华茂集团为子公司华茂经纬提供贷款担保

    25,000,000.00 元，由华茂集团和北京华联商业贸易发展有限公司共同为子公司华茂经纬

    提供贷款担保30,000,000.00 元，由北京华联商业贸易发展有限公司为子公司华茂经纬提

    供贷款担保20,000,000.00 元。

    19、应付票据

    种 类 2009.06.30 2008.12.31

    银行承兑汇票 240,398,233.90 56,697,000.00

    商业承兑汇票 28,975,000.00 13,437,500.00

    合 计 269,373,233.90 70,134,500.00

    （1）应付票据期末比期初上升284.08%，主要原因是公司为了节约财务费用，购买

    原料主要以银行承兑汇票方式支付，期末部分票据未到承付期。

    （2）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的票据。

    20、应付账款

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    应付账款 207,714,754.73 215,287,934.42安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    （1）期末数账龄分析如表：

    2009.06.30

    账 龄

    金 额 比例（%）

    1 年以内 150,098,868.15 72.26

    1—2 年 54,411,442.42 26.20

    2—3 年 2,236,601.48 1.08

    3 年以上 967,842.68 0.46

    合 计 207,714,754.73 100

    其中三年以上的应付账款主要是根据合同留下的工程质保金。

    （2）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的款项。

    21、预收款项

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    预收款项 4,151,176.06 3,863,069.27

    （1）期末账龄分析

    2009.06.30

    账 龄

    金 额 比例（%）

    1 年以内 3,665,141.55 88.29

    1—2 年 24,000.00 0.58

    2—3 年 - -

    3 年以上 462,034.51 11.13

    合 计 4,151,176.06 100

    （2）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的款项。

    22、应付职工薪酬

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期支付 其他减少 2009.06.30

    工资、奖金、津贴和补贴 9,960.00 70,672,930.32 70,487,299.72 185,630.60

    职工福利费 — 3,963,189.45 431,038.36 1,200.00 3,530,951.09

    社会保险费 46,592.34 14,432,578.91 14,436,087.20 43,084.05

    其中：医疗保险费 1,996.94 3,380,297.68 3,380,297.68 -

    基本养老保险费 37,295.97 9,403,543.27 9,403,543.27 -

    失业保险费 4,247.44 879,489.09 879,489.09 -

    工伤保险费 2,121.70 347,900.68 347,900.68 -

    生育保险费 930.29 354,599.00 354,599.00 -安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    住房公积金 — 2,316,783.00 2,318,511.00 -1,728.00

    工会经费和职工教育经费 124,359.14 988,831.38 987,058.41 118,832.32

    合 计 180,911.48 92,374,313.06 88,659,994.69 3,876,770.06

    （1）应付职工薪酬期末比期初上升2042.91%，主要原因是期末部分福利费用尚未支

    付。

    （2）应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的工资。

    23、应交税费

    税 种 2009.06.30 2008.12.31 税 率

    增值税 803,659.32 -8,515,580.30 营业收入的17%、13%

    营业税 93,296.33 509.39

    企业所得税 -1,004,393.06 362,590.67

    城建税 354,897.83 545,012.81

    土地使用税 46,818.10 —

    房产税 -32,666.66 — 房产余值的1.20%

    个人所得税 1,620,517.70 49,589.43 —

    印花税 26,344.28 31,888.12 —

    教育费附加 148,026.98 311,435.90 —

    其 他 159.41 —

    合 计 2,056,500.82 -7,214,394.57 —

    应交税金期末比期初上升129.72%，主要原因是本公司期初未抵扣的增值税进项税

    额较多所致。

    24、应付利息

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    借款利息 1,010,147.10 1,571,892.29

    债券利息 11,968,219.19 25,008,219.18

    合 计 12,978,366.29 26,580,111.47

    应付利息本期比期初下降51.17%，主要原因是公司发行的企业债券利息支付期为每

    年的元月17 日，故期初结存较大所致。

    25、其他应付款

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    其他应付款 126,595,230.90 123,785,841.84

    （1）金额较大的其他应付款明细如下：

    单位名称 金 额 款项内容

    经纬纺织机械股份有限公司 81,418,750.00 暂借款安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    安徽华茂集团有限公司 32,221,305.24 暂借款

    江万春餐饮有限责任公司 9,550,000.00 拍卖保证金

    合 计 123,190,055.24

    （2）其他应付款中应付股东经纬纺机暂借款为8,141.88 万元、应付华茂集团暂借款

    为3,222.13 万元。因华茂经纬投资总额远大于其注册资本，为支持华茂经纬项目建设，

    经纬纺机及华茂集团向华茂经纬提供了上述暂借款。

    （3）其他应付款期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。

    （4）其他应付款期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的华茂集团的款项为32,221,305.24 元，无应付其他关联方款项，应付关联方款项合计占

    其他应付款总额的25.45%。

    26、一年内到期的非流动负债

    借款类别 币种 2009.06.30 2008.12.31

    保证借款（瑞士法郎） 瑞士法郎 125,241,312.00

    保证借款（人民币） 45,000,000.00

    信用借款（人民币） 24,000,000.00

    合 计 194,241,312.00

    一年内到期的非流动负债期末余额为零，主要是瑞士法郎借款进行了展期，其中488

    万瑞士法郎展期一年，800 万瑞士法郎展期两年。

    27、其他流动负债

    项 目 2009.06.30 2008.12.31 结存原因

    预提费用

    其中：水电费 9,040,466.79 4,193,080.89 未结算

    运 费 862,451.57 241,822.05 未结算

    租赁费 1,925,904.06 未结算

    其 他 3,947,370.98 未结算

    合 计 15,776,193.40 4,434,902.94

    其他流动负债期末比期初上升255.73%，主要原因是水电费、运费、租赁费及修理

    费用等尚未支付。

    28、长期借款

    借款类别 币种 2009.06.30 2008.12.31

    信用借款 人民币 38,000,000.00 38,000,000.00

    保证借款 瑞士法郎*1 81,437,664.00

    合 计 119,437,664.00 38,000,000.00安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    *1 瑞士法郎原币借款金额为12,880,000.00 法郎。

    （1）长期借款期末比期初上升214.31%，主要原因是瑞士法郎借款进行了展期，其

    中488 万瑞士法郎展期一年，800 万瑞士法郎展期两年。

    （2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。

    29、应付债券

    种类 期限 发行日期 面值总额 利息调整 期末数

    08 皖华茂债 10年 2008 年1 月17 日400,000,000.00 -10,892,007.40 389,107,992.60

    （1）经国家发展和改革委员会发改财金[2008]125 号文的批准，本公司于2008 年1

    月17 日至2008 年1 月23 日公开发行10 年期公司债券4 亿元（简称“08 皖华茂债”），

    采用固定利率方式，单利按年计息，票面年利率为6.52%。截止2008 年1 月23 日止，公

    司实际发行公司债券4 亿元，扣除债券发行承销费用670 万元，实际到账金额为39,330

    万元，支付其他发行费用549.40 万元。本次发行债券所筹资金全部用于第二工业园区十

    万锭高档精品紧密纺项目的投资建设。

    （2）利息调整是债券发行相关费用（包括发行承销费用670 万元，其他发行费用

    549.40 万元）按实际利率法摊销后的余额。

    30、递延所得税负债

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    可供出售金融资产公允价值变动形成 96,512,581.21 50,785,081.21

    递延所得税负债期末比期初上升90.04%，主要原因是可供出售金融资产宏源证券股

    票价格上涨，公允价值上升使递延所得税负债相应增加。

    31、股本

    数量单位：股

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    一、有限售条件股份

    国有法人持股 291,907,045 — — 291,907,045

    二、无限售条件股份

    人民币普通股 337,202,961 — — 337,202,961

    三、股本总额 629,110,006 — — 629,110,006

    32、资本公积

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    股本溢价 127,221,038.51 127,221,038.51安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    其他资本公积 163,127,881.54 166,182,500.00 329,310,381.54

    其中：拨款转入 10,573,408.30 10,573,408.30

    接受现金捐赠 6,184.48 6,184.48

    股权投资准备 3,200.00 3,200.00

    可供出售金融资产公允

    价值变动

    152,355,243.63 137,182,500.00 318,537,743.63

    其他资本公积 189,845.13 29,000,000.00 189,845.13

    合 计 290,348,920.05 166,182,500.00 456,531,420.05

    资本公积期末比期初上升57.24%，主要原因一是可供出售金融资产宏源证券股票价

    格上涨，公允价值变动相应增加；二是本公司《精品紧密纺技术改造升级项目》获得国

    家发改委批准财政补贴资金2900 万元，根据国家财政部2005 年7 月26 日颁发的《中央

    预算内固定资产投资补助资金财政财务管理暂行办法》(财建[2005]355 号)的相关规定，

    公司对于上述获得的财政补贴资金2900 万元计入了“资本公积”会计科目。

    33、盈余公积

    项 目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    法定盈余公积 110,942,174.67 110,942,174.67

    储备基金 1,599,514.65 1,599,514.65

    企业发展基金 650,718.38 650,718.38

    合 计 113,192,407.70 113,192,407.70

    34、未分配利润

    项 目 金 额

    期初数 378,277,922.61

    本期增加： 32,462,463.01

    本年实现净利润 32,462,463.01

    本期减少： 31,455,500.30

    提取法定盈余公积

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    应付普通股股利

    利润分配 31,455,500.30

    期末数 379,284,885.32

    其中：现金股利

    根据本公司四届十次董事会审议通过的利润分配预案，本公司2008 年度净利润在提

    取10%的法定盈余公积后，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），共计派发安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    现金红利31,455,500.30 元，剩余未分配利润结转下年。根据公司2008 年度股东大会决议，

    董事会于2009 年6 月2 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布发公司《2008

    年度分红派息实施公告》，并于2009 年6 月8 日实施了该方案。

    35、营业收入

    （1）各年度营业收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入

    纱 线 347,999,844.17 363,302,915.21

    布 271,997,360.01 253,613,371.46

    皮棉及棉籽等 52,346,977.54 11,048,065.29

    其他 118,199.23 293,750.50

    小 计 672,462,380.95 628,258,102.46

    其他业务收入

    材料销售 6,755,194.98 74,159,747.13

    其他 6,740,961.15 3,322,217.43

    小 计 13,496,156.13 77,481,964.56

    合 计 685,958,537.08 705,740,067.02

    （2）前五名客户销售收入情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    前五名客户销售收入总额 99,745,917.53 118,230,876.84

    占本公司营业收入的比例 14.54% 16.75%

    36、营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成

    纱 线 321,933,215.46 315,913,044.44

    布 259,177,473.60 234,472,438.68

    皮棉及棉籽等 50,138,071.70 9,764,639.95

    小 计 631,248,760.74 560,150,123.07

    其他业务支出

    材料销售 7,285,736.46 72,098,763.09

    其他 4,028,268.19 5,052,020.50

    小 计 11,314,004.65 77,150,783.59

    合 计 642,562,765.39 637,300,906.66

    37、营业税金及附加安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    税 种 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    城建税 2,169,993.38 987,822.07

    营业税 190,253.32 271,585.80

    教育费附加 931,908.83 423,495.66

    合 计 3,292,155.53 1,682,903.53

    营业税金及附加比上年同期增加95.62%，主要原因是本期应缴增值税增加使随征的

    城建税和教育费附加相应增加所致。

    38、财务费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息支出 30,472,609.40 28,037,010.86

    减：利息收入 124,338.42 525,403.75

    汇兑损失 706,115.84 6,847,394.20

    减：汇兑收益 6,735,279.84

    其 他 338,063.71 239,196.30

    合 计 24,657,170.69 34,598,197.61

    39、资产减值损失

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    坏账损失 1,437,439.06 2,121,976.27

    存货跌价损失 1,460,158.36 -865769.92

    长期股权投资减值损失

    合 计 2,897,597.42 1,256,206.35

    40、投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    股票基金投资收益 1,084,756.23

    联营或合营公司分配来的利润 -1,411,339.23 -519,570.40

    其他投资收益 56,059,323.52 53,259,260.73

    合 计 54,647,984.29 53,824,446.56

    （1）本期收到宏源证券股份有限公司分红201 万元；收到国泰君安证券股份有限公司

    分红2382.50 万元，收到广发证券股份有限公司分红2749.95 万元，应收徽商银行股份有限

    公司分红272.48 万元。

    （2）本公司投资收益汇回无重大限制。

    41、营业外收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    节能技术改造财政奖励 30,000.00 3,440,000.00

    商务发展促进政策资金 505,000.00

    400 型打包机补贴 250,000.00

    处置固定资产净收益 174,112.23

    安庆市农业委员会奖励 2,000.00

    其 他 59,351.61 262,625.00

    合 计 513,463.84 4,209,625.00

    42、营业外支出

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    处理固定资产净损失 31,330.53

    公益救济性捐赠 1,310,000.00

    其他 91,869.66

    合 计 1,433,200.19

    43、所得税费用

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    当期所得税费用 525,140.39 2,015,477.51

    递延所得税费用 -73,580.37

    合 计 525,140.39 1,941,897.14

    所得税费用比上期大幅减少，主要原因是本期主营业务利润下降，使应纳所得税额

    大幅减少。

    44、其他综合收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 182,910,000.00 -449,235,000.00

    （1）记入所有者权益的金额 182,910,000.00 -449,235,000.00

    （2）转入当期损益的金额

    2. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响45,727,500.00 -112,388,750.00

    合 计 137,182,500.00 -336,926,250.00

    45、每股收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    基本每股收益 0.052 0.088

    稀释每股收益 0.052 0.088

    （1）基本每股收益=P÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期

    初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期

    因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股

    数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份

    下一月份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-

    所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等

    增加的普通股加权平均数）。

    46、收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    保证金 10,633,667.00 4,712,454.20

    其他 5,260,942.05 1,870,983.54

    合 计 15,894,609.05 6,583,437.74

    47、支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    租赁费 1,925,904.06

    差旅费 2,166,348.50 1,479,650.16

    办公费 598,296.39 516,718.32

    业务招待费 483,306.00 514,047.76

    保险费 536,965.27 220,699.20

    广告宣传费 11,240.00 339,915.00

    审计费 450,000.00 410,000.00

    修理费 350,172.54 609,133.83

    咨询费 178,093.60 157,483.52

    水电费 273,409.54 32,309.10

    商检费 63,311.00

    安全消防费 13,644.56 55,373.40

    董事会费 12,642.00

    诉讼费 10,778.90

    支付拍卖暂存款 48,420.39 333,916.00

    其他 10,443,025.45 1,813,799.54

    合 计 15,552,922.24 8,495,681.79

    48、收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    利息收入 124,338.42 170,589.64

    高档紧密纺项目财政补贴 29,000,000.00

    合 计 29,124,338.42 170,589.64安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    49、支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    预付工程款 6,718,750.00

    工程安装费等 122,102.50 382,574.40

    合 计 122,102.50 7,101,324.40

    50、收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    收政府补助款 30,000.00 3,947,000.00

    其他 222,246.82

    合 计 30,000.00 4,169,246.82

    51、支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    债券发行费用 600,000.00 844,000.00

    捐赠款项 1,300,000.00

    合 计 600,000.00 2,144,000.00

    七、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）按照应收账款的类别列示如下：

    2009.06.30

    类 别

    应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额

    单项金额重大的应收账款 164,124,167.71 70.40 1,752,597.47 162,371,570.24

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的应收账款

    其他不重大应收账款 69,001,318.81 29.60 4,449,959.30 64,551,359.51

    合 计 233,125,486.52 100 6,202,556.77 226,922,929.75

    2008.12.31

    类 别

    应收账款金额比例(%) 坏账准备 应收账款净额

    单项金额重大的应收账项 120,450,495.82 68.19 1,750,541.35 118,699,954.47

    单项金额不重大但按信用风险特

    征组合后该组合的风险较大的应

    收账项

    313,998.76 0.18 313,998.76 —安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    其他不重大应收账项 55,874,082.28 31.63 3,547,575.18 52,326,507.10

    合 计 176,638,576.86 100.00 5,612,115.29 171,026,461.57

    （2）按照应收账款的账龄列示如下：

    2009.06.30

    账 龄

    应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额

    1 年以内 231,615,055.50 99.35 5,802,250.82 225,812,804.68

    1—2 年 830,925.54 0.36 83,092.55 747,832.99

    2—3 年 64,398.12 0.03 9,659.72 54,738.40

    3—5 年 615,107.36 0.26 307,553.68 307,553.68

    5 年以上

    合 计 233,125,486.52 100 6,202,556.77 226,922,929.75

    2008.12.31

    账 龄

    应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额

    1 年以内 175,128,147.13 99.14 5,013,281.68 170,114,865.45

    1—2 年 1.57 0.00 0.16 1.41

    2—3 年 895,371.50 0.51 134,305.73 761,065.77

    3—5 年 301,057.90 0.17 150,528.96 150,528.94

    5 年以上 313,998.76 0.18 313,998.76 —

    合 计 176,638,576.86 100.00 5,612,115.29 171,026,461.57

    （3）应收账款期末余额中前5 名金额合计为158,201,579.46 元，占应收账款总额的

    比例为67.86%。

    （4）应收账款期末余额中应收子公司的款项合计为134,914,209.94 元，根据公司会

    计政策该等款项未计提坏账准备。

    （5）应收账款期末比期初增长32.68%，主要原因是期末公司对子公司应收账款大

    幅增加。

    （6）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位

    的款项，应收其他关联方安徽华茂进出口有限责任公司的代理出口货款为8,815,127.13

    元，应收关联方款项合计占应收账款总额的3.78%。

    2、其他应收款

    （1）按照其他应收款的类别列示如下：

    类 别 2009.06.30安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额

    单项金额重大的其他应收

    款项

    136,571,613.26 98.67 154,965.20 136,416,648.06

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款项

    其他不重大其他应收款项 1,842,643.87 1.33 115,155.14 1,727,488.73

    合 计 138,414,257.13 100 270,120.34 138,144,136.79

    2008.12.31

    类 别

    其他应收款金额比例(%) 坏账准备 其他应收款净额

    单项金额重大的其他应收款项 121,777,673.77 99.07 — 121,777,673.77

    单项金额不重大但按信用风险

    特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款项

    32,198.50 0.03 32,198.50 —

    其他不重大其他应收款项 1,103,588.45 0.90 120,038.14 983,550.31

    合 计 122,913,460.72 100.00 152,236.64 122,761,224.08

    （2）按照其他应收款的账龄列示如下：

    2009.06.30

    账 龄

    其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额

    1 年以内 72,530,535.49 52.40 258,640.55 72,271,894.94

    1—2 年 48,712,233.88 35.19 8,854.79 48,703,379.09

    2—3 年 17,171,487.76 12.41 2,625.00 17,168,862.76

    3—5 年

    5 年以上

    合 计 138,414,257.13 100.00 270,120.34 138,144,136.79

    2008.12.31

    账 龄

    其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额

    1 年以内 75,189,535.04 61.17 46,238.49 75,143,296.55

    1—2 年 40,794,566.76 33.19 19,610.80 40,774,955.96

    2—3 年 6,800,980.42 5.53 6,098.85 6,794,881.57

    3—5 年 96,180.00 0.08 48,090.00 48,090.00安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    5 年以上 32,198.50 0.03 32,198.50 —

    合 计 122,913,460.72 100.00 152,236.64 122,761,224.08

    （3）金额较大的其他应收款明细如下：

    单位名称 金 额 款项内容 账 龄

    占其他应收款

    总额比例（%）

    安徽华茂经纬新型纺织

    有限公司*1

    105,780,071.32

    投资总额超过注册资

    本部分

    1-3年 76.42

    国泰君安证券股份有限公司*2 17,153,987.76 拟投资款 1-2年 12.39

    安庆兆丰织物有限公司*3 7,917,752.21 收购股权款 1年内 5.72

    安徽华泰纺织有限公司 3,137,048.72 价让材料 1年内 2.27

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 2,582,753.25 价让材料 1年内 1.87

    合 计 136,571,613.26 98.67

    注*1：应收子公司华茂经纬款项系本公司的投资总额超过注册资本部分。根据公司会计政

    策，公司对子公司的应收款项未计提坏账准备。

    注*2：2007 年4 月8 日本公司与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）

    签定《增资协议》，协议规定国泰君安原股东按10:2 的比例，以每股1.08 元的价格认购国

    泰君安股份，增资扩股后股权比例不变。根据该协议本公司以货币资金17,153,987.76 元认

    购国泰君安股份15,883,322 股，因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他应

    收款。期末该投资款未计提坏账准备。

    注*3：根据2008 年12 月8 日公司与安庆兆丰织物有限公司签定的《股权转让协议书》，

    本公司拟收购安庆兆丰织物有限公司持有的安徽华泰纺织有限公司10%的股权，公司已

    支付股权收购款7,917,752.21 元，因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他

    应收款。期末该投资款未计提坏账准备。

    （4）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单

    位的款项；应收其他关联方款项2,582,753.25 元，占其他应收款总额的1.87%。

    3、长期股权投资

    （1） 股权投资类别

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    项 目

    金额 减值准备 金额

    减值

    准备

    金额

    减值

    准备

    金额 减值准备

    对子公司投资 181,716,058.99 — 181,716,058.99 —

    对联营企业投资 22,825,542.09 1,979,603.65 33,047.98 22,858,590.07 1,979,603.65

    对合营企业投资 2,870,255.25 — 1,444,387.21 1,425,868.04

    其他股权投资 247,029,591.76 11,208,562.32 247,029,591.76 11,208,562.32

    合 计 454,441,448.09 13,188,165.97 33,047.98 1,444,387.21 271,314,049.87 13,188,165.97安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    （2）长期投资减值准备

    被投资单位名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    厦门中科大微电子软件股份有限公司 1,979,603.65 — — 1,979,603.65

    国泰君安投资管理股份有限公司 7,093,941.77 — — 7,093,941.77

    国泰君安证券股份有限公司 4,114,620.55 — — 4,114,620.55

    合 计 13,188,165.97 — — 13,188,165.97

    （3）成本法核算的子公司投资

    被投资单位名称

    投资

    期限

    初始投资成本 2008.12.31 本期增加本期减少2009.06.30

    占注册资

    本比例

    安徽省丰华纺织

    有限公司

    未明确 29,399,491.59 29,399,491.59 — — 29,399,491.59 75.00%

    上海星冠贸易发

    展有限公司

    未明确 9,000,000.00 9,000,000.00 — — 9,000,000.00 90.00%

    大丰市华翔棉业

    有限公司

    未明确 4,900,000.00 4,900,000.00 — — 4,900,000.00 60.00%

    大丰市华达棉业

    有限公司

    未明确 3,480,000.00 3,480,000.00 — — 3,480,000.00 70.00%

    安庆市振风拍卖

    有限公司

    未明确 800,000.00 800,000.00 — — 800,000.00 80.00%

    安徽华泰纺织有

    限公司

    未明确 73,620,000.00 73,620,000.00 — 73,620,000.00 90.00%

    安徽华茂意莎玛

    纺织有限公司

    未明确 22,400,000.00 22,400,000.00 — 22,400,000.00 70.00%

    安徽华茂经纬新

    型纺织有限公司

    未明确 38,116,567.40 38,116,567.40 38,116,567.40 75.00%

    合 计 181,716,058.99 181,716,058.99 — 181,716,058.99 —

    （4）成本法核算的其他股权投资

    被投资单位名称 投资期限 初始投资成本2008.12.31 本期增加本期减少2009.06.30

    占注册资

    本比例

    国泰君安证券

    股份有限公司

    未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 79,416,611.00 1.69%安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    广发证券股份

    有限公司

    未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 48,350,206.52 2.50%

    安庆振风典当

    有限责任公司

    未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 19.97%

    国泰君安投资

    管理股份有限

    公司

    未明确 38,562,774.24 38,562,774.24 38,562,774.24 2.15%

    徽商银行股份

    有限公司

    未明确 78,700,000.00 78,700,000.00 78,700,000.00 0.79%

    合 计 248,679,385.24 247,029,591.76 247,029,591.76

    （5）权益法核算的对联营、合营企业长期股权投资

    被投资单

    位名称

    初始投资额 2008.12.31

    本期被投资单

    位权益增减额

    本期分得现

    金红利额

    累计分得的

    现金红利额

    累计权益

    增减额

    2009.06.30

    厦门中科大微电子软件

    股份有限公司

    2,260,000.00 1,979,603.65 -280,396.35 1,979,603.65

    安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,845,938.44 33,047.98 2,841,278.16 1,590,383.26 20,878,986.42

    安徽华茂恩逖艾世时

    装有限公司

    3,600,000.00 2,870,255.25 -1,444,387.21 -2,174,131.96 1,425,868.04

    合 计 25,148,603.16 25,695,797.34 1,411,339.23 2,841,278.16 -864,145.05 24,284,458.11

    （6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

    4、营业收入

    （1） 各年营业收入

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务收入

    纱 线 430,576,706.21 430,290,360.89

    布 119,284,804.95 148,333,346.18

    小 计 549,861,511.16 578,623,707.07

    其他业务收入

    材料销售 76,220,329.25 75,732,153.62

    其他 16,260,422.64 13,549,375.77

    小 计 92,480,751.89 89,281,529.39

    合 计 642,342,263.05 667,905,236.46

    （2）前五名客户销售收入情况

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    前五名客户销售收入总额 97,267,544.16 118,230,876.84

    占本公司营业收入的比例 15.14% 17.70%

    5、营业成本

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    主营业务成本

    纱 线 401,326,190.93 382,960,614.23

    布 113,229,924.68 134,281,182.87

    小 计 514,556,115.61 517,241,797.10

    其他业务支出

    材料销售 75,345,144.63 73,671,169.58

    其他 13,718,382.00 10,200,456.81

    小 计 89,063,526.63 83,871,626.39

    合 计 603,619,642.24 601,113,423.49

    6、投资收益

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    股票基金投资收益 1,084,756.23

    子公司、联营或合营公司分配来的利润 -1,411,339.23 1,473,884.83

    其他投资收益 56,059,323.52 51,265,805.50

    合 计 54,647,984.29 53,824,446.56

    本公司投资收益汇回无重大限制。

    八、关联方关系及其交易

    （一）关联方的认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方

    控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。

    （二）关联方关系

    1、存在控制关系的关联方

    企业名称 注册地址 主营业务

    与本企

    业关系

    经济

    类型

    法定

    代表人

    安徽华茂集团有

    限公司

    安徽省安庆市纺织

    南路80 号

    企业法人财产投资管

    理

    母公司 有限责任公司 詹灵芝

    安徽省丰华纺织

    有限公司

    安徽省安庆市纺织

    南路80 号

    各种纱线和布匹（出口

    限非许可证的范围）的

    生产和销售

    子公司

    中外合资经营

    有限责任公司

    华冠雄安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    上海星冠贸易发

    展有限公司

    上海浦东归昌路

    258 号

    机电产品、化工原料、

    针纺织品等销售

    子公司 有限责任公司 王卫国

    大丰市华翔棉业

    有限公司

    江苏省大丰市草堰

    镇新中路9 号

    皮棉、棉籽、棉短绒、

    农副产品等销售及棉

    短绒加工销售等

    子公司 有限责任公司 王功著

    大丰市华达棉业

    有限公司

    江苏省大丰市三龙

    镇工业园区

    棉花收购、加工等 子公司 有限责任公司 王功著

    安庆市振风拍卖

    有限公司

    安徽省安庆市人民

    路232 号

    拍卖（ 不含文物拍

    卖） ； 变卖、寄售、

    旧货调剂（ 需专项审

    批除外）

    子公司 有限责任公司 马文龙

    安徽华茂意莎玛

    纺织有限公司

    安徽省安庆经济技

    术开发区3.9 平方

    公里工业园维一路

    各类纱线、纺织品的生

    产、加工与销售；纺织

    设备及配件的技术研

    究与开发

    子公司

    中外合资经营

    有限责任公司

    詹灵芝

    安徽华泰纺织有

    限公司

    安徽省安庆市大桥

    经济开发区经十二

    路

    各类坯布面料的生产、

    加工与销售；纺织设备

    及配件的技术研究与

    开发

    子公司 有限责任公司 詹灵芝

    安徽华茂经纬新

    型纺织有限公司

    安庆市经济技术开

    发区

    生产、加工和销售各类

    纱线、纺织品；纺织设

    备及配件的技术研究

    和开发。

    子公司

    中外合资经营

    有限责任公司

    詹灵芝

    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    安徽华茂集团有限公司 112,930,000.00 112,930,000.00

    安徽省丰华纺织有限公司 5,000,000.00 美元 5,000,000.00 美元

    上海星冠贸易发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    大丰市华翔棉业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00

    大丰市华达棉业有限公司 5,800,000.00 5,800,000.00

    安庆市振风拍卖有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00

    安徽华泰纺织有限公司 81,800,000.00 81,800,000.00安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 50,000,000.00 — — 50,000,000.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30

    企业名称

    金 额 % 金额 % 金额% 金额 %

    安徽华茂集团有限

    公司

    291,907,045.00 46.40 291,907,045.00 46.40

    安徽省丰华纺织有

    限公司

    3,750,000.00 美元75.00 3,750,000.00 美元75.00

    上海星冠贸易发展

    有限公司

    9,000,000.00 90.00 9,000,000.00 90.00

    大丰市华翔棉业有

    限公司

    4,900,000.00 70.00 4,900,000.00 70.00

    大丰市华达棉业有

    限公司

    3,480,000.00 60.00 3,480,000.00 60.00

    安庆市振风拍卖有

    限公司

    800,000.00 80.00 800,000.00 80.00

    安徽华茂意莎玛纺

    织有限公司

    32,000,000.00 70.00 32,000,000.00 70.00

    安徽华泰纺织有限

    公司

    81,800,000.00 90.00 81,800,000.00 90.00

    安徽华茂经纬新型

    纺织有限公司

    37,500,000.00 75.00 37,500,000.00 75.00

    4、不存在控制关系的关联方关系的性质

    企业名称 与本企业关系

    安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制

    安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制

    安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 合营企业

    安徽华鹏纺织有限公司 联营企业

    5、关联方的组织机构代码安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    公司名称 组织机构代码

    安徽华茂集团有限公司 15130982—2

    安徽省丰华纺织有限公司 61045252—2

    上海星冠贸易发展有限公司 63114826—3

    大丰市华翔棉业有限公司 76586629—5

    大丰市华达棉业有限公司 75271100—8

    安庆市振风拍卖有限公司 15132185—6

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司 66291706—1

    安徽华泰纺织有限公司 66294947—7

    安徽华茂进出口有限责任公司 71101733—5

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司 77497496—8

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 67420327-7

    安徽华鹏纺织有限公司 73731461—0

    安庆市万顺汽车运输有限责任公司 15133226—4

    安庆市纺润包装有限公司 15132844—4

    安庆振风典当有限责任公司 15132185—6

    （二）关联方交易

    1、采购货物

    （1）定价政策：采用市场统一价格。

    （2）采购货物明细表

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    企业名称 购货品种

    金 额

    占本期购

    货百分比

    （%）

    金 额

    占本期购

    货百分比

    （%）

    安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 22,548,353.04 4.64 24,303,043.10 4.21

    安庆市纺润包装有限公司 辅料 4,811,537.42 0.99 3,995,169.15 0.69

    安徽华茂进出口有限责任公司 纱等 10,149,792.50 2.09 9,405,902.06 1.63

    合 计 37,509,682.96 7.72 37,704,114.31 6.53

    2、销售货物

    （1）定价政策：采用市场统一价格。

    （2）销售货物明细表

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    企业名称

    销售

    品种 金 额

    占本期销

    货百分比

    （%）

    金 额

    占本期销

    货百分比

    （%）安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    纱、线20,762.56 1,967,902.95 0.30

    布 2,672,911.01 0.42 1,951,069.30 0.29

    安徽华茂进出口有限

    责任公司

    小计 2,693,673.57 0.42 3,918,972.25 0.59

    纱、线31,094,296.65 4.84 41,886,548.65 6.27

    安徽华鹏纺织有限公司 辅料 1,192,099.37 0.19 1,601,758.45 0.24

    小计 32,286,396.02 5.03 43,488,307.10 6.51

    安庆纺润包装有限公司 辅料 136,815.25 0.02 161,605.14 0.02

    安庆申冠针织有限公司 纱、线 719,841.03 0.11

    合 计 35,116,884.84 5.47 117,293,008.10 17.56

    3、关联方应收应付款项余额

    项 目 2009.06.30 2008.12.31

    应收账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司 13,478,907.74 3,506,709.17

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 26,225.60

    安徽华鹏纺织有限公司 184,632.00

    其他应收款：

    安徽华茂集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

    安庆市纺润包装有限公司 25,096.18

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 2,582,753.25

    应付账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司 16,172,501.48

    安庆市纺润包装有限公司 402,535.81 1,040,147.45

    安徽华鹏纺织有限公司 343,599.56

    预付账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司（材料） 2,388,702.51

    其他应付款：

    安徽华茂集团有限公司 32,572,305.24 32,515,898.35

    4、其他关联交易事项

    （1）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以

    安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务

    所发生的费用由本公司承担。

    （2）根据本公司与安徽华茂集团有限公司2007 年2 月26 日签订的《土地使用权租安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    赁协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积432792.83 平方米，2009 年1-6 月

    份预提租金1,608,801.66 元，期末尚未支付；2008 年1-6 月份支付租金1,608,801.66 元。

    （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁安

    徽华茂集团有限公司部分办公设施，2009 年1-6 月份预提租赁费317,102.40 元，期末尚

    未支付；2008 年1-6 月份支付办公设施租赁费317,102.40 元。

    （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安

    徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2009 年1-6 月份应付综

    合服务费2,172,212.82 万元，期末此项费用尚未支付；2008 年1-6 月份支付该项费用

    3,195,011.24 元。根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服

    务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园

    等综合服务设施，2009 年1-6 月份应付综合服务费356,336.87 万元，期末此项费用尚未

    支付；2008 年1-6 月份支付该项费用392,401.50 元。

    （5）截止2009 年06 月30 日，安徽华茂集团有限公司为本公司商业汇票及银行承

    兑汇票5,397.50 万元提供担保，为长期借款1288 万瑞士法郎（按期末汇率折合人民币为

    81,437,664.00 元）提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司商业汇

    票1000 万元和短期借款1400 万提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型

    纺织有限公司短期借款2,500 万元提供担保，安徽华茂集团有限公司与北京华联商业贸易

    发展有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款3,000 万元共同提供担保。

    九、或有事项

    本公司参股的宏源证券股份有限公司于2001 年12 月18 日召开临时股东大会，审议

    通过《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议，为保

    证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施，对已剥离给中

    国信达资产管理公司的520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失，由法人

    股股东按股份比例承担。目前，宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失，本

    公司亦无法预计可能出现的最终损失，因此未计提长期投资减值准备。

    截至2009 年06 月30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

    十、承诺事项

    截至2009 年06 月30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

    截至2009 年8 月28 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日

    后事项中的非调整事项。

    十二、其他重要事项

    截至2009 年06 月30 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    安徽华茂纺织股份有限公司财务报告补充资料

    一、非经常性损益计算表

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损益 174,112.23 -31,330.53

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —

    计入当期损益的政府补助 280,000.00 3,947,000.00

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,538,616.88

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资

    产公允价值产生的损益

    —

    非货币性资产交换损益 —

    委托他人投资或管理资产的损益 —

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —

    债务重组损益 —

    企业重组费用 —

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 —

    与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 —

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 59,351.61 -1,139,244.66

    中国证监会认定的其他非经常性损益项目 1,093,576.23

    其中：处置交易性金融资产收益 1,093,576.23

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 —

    非经常性损益合计 3,052,080.72 3,870,001.04

    减：所得税影响数 763,020.18 967,500.26

    少数股东损益影响数 70,255.53 -33,435.38

    扣除所得税及少数股东损益影响数后的非经常性损益 2,218,805.01 2,935,936.16

    二、净资产收益率及每股收益计算表

    1、基本每股收益和稀释每股收益

    净资产收益率(%) 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.06 2.09 0.052 0.052安徽华茂纺织股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    1.92 1.95 0.048 0.048

    净资产收益率(%) 每股收益

    2008 年1-6 月利润

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 3.79 3.13 0.088 0.088

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    3.59 2.96 0.084 0.084

    2、计算过程

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 32,462,463.01 55,614,953.45

    非经常性损益（收益） 2,218,805.01 2,935,936.16

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润30,243,658.00 52,679,017.29

    归属于公司普通股股东的期初净资产 1,410,929,256.36 1,750,797,743.57

    归属于公司普通股股东的本期净利润 32,462,463.01 55,614,953.45

    分配红利

    归属于公司普通股股东的期末净资产 1,578,118,719.07 1,467,492,991.79

    加权平均净资产 1,551,244,487.87 1,778,605,220.30

    期初股本 629,110,006.00 629,110,006.00

    期末股本 629,110,006.00 629,110,006.00

    加权平均股本 629,110,006.00 629,110,006.00

    七、备查文件

    1、载有董事长签名的半年度报告文本；

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务

    报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    4、《安徽华茂纺织股份有限公司章程》文本。

    上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。

    董事长：詹灵芝

    安徽华茂纺织股份有限公司董事会

    二○○九年八月二十六日