安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
安徽华茂纺织股份有限公司
2024 年半年度报告
2024-056
【2024 年 8 月】
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人倪俊龙、主管会计工作负责人左志鹏及会计机构负责人(会计
主管人员)王章宏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节管理
层讨论与分析中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内
容。《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为本公
司选定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为
准，敬请投资者注意投资风险。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信
息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
具体参见“第三节 管理层讨论与分析”等相关章节。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 5
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 7
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 22
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 22
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 30
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 36
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 39
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 40
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 40
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备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司或华茂股份 指 安徽华茂纺织股份有限公司
董事会 指 安徽华茂纺织股份有限公司董事会
监事会 指 安徽华茂纺织股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
本报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华茂股份 股票代码 000850
变更前的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 安徽华茂纺织股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华茂股份
公司的外文名称（如有） ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写（如有） HUAMAO SHARE
公司的法定代表人 倪俊龙
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗朝晖 高柱生
联系地址 安徽省安庆市纺织南路 80 号 安徽省安庆市纺织南路 80 号
电话 （0556）5919977 （0556）5919978
传真 （0556）5919978 （0556）5919978
电子信箱 zhh_luo@huamao.com.cn zhsh_gao@huamao.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2023 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023 年
年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期比上
本报告期 上年同期
年同期增减
营业收入（元） 1,670,503,962.21 1,649,366,419.68 1.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） 20,337,609.38 83,678,700.42 -75.70%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 61,955,481.29 12,207,194.28 407.53%
经营活动产生的现金流量净额（元） 36,894,010.34 279,486,525.87 -86.80%
基本每股收益（元/股） 0.022 0.089 -75.28%
稀释每股收益（元/股） 0.022 0.089 -75.28%
加权平均净资产收益率 0.46% 1.88% -1.42%
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减
总资产（元） 6,891,672,234.91 7,400,490,826.64 -6.88%
归属于上市公司股东的净资产（元） 4,263,976,076.72 4,375,007,779.94 -2.54%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 18,808,275.82
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按
1,748,761.24
照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
-77,489,020.37
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益 551,903.72
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -232,798.71
减：所得税影响额 -15,087,657.54
少数股东权益影响额（税后） 92,651.15
合计 -41,617,871.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
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公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司专注于各类纱线、织物、面料、产业用布等生产与销售及投资管理。公司产品主要包括纱线系
列产品，坯布面料系列产品、色织面料系列产品和功能性产业用布系列产品等。报告期内的公司主营业
务未发生重大变化。
公司可年产“乘风”牌 Ne5-330 高档纱线 8 万余吨、“银波”牌 120-360 厘米幅宽高档坯布及面料
10,000 万米。纱线和坯布产品是“中国名牌产品”、“全国用户满意产品”。以公司生产的优质坯布
为原料，采用国际先进的染整清洁生产技术和功能性后整理技术加工生产的高档纺织面料，立足中高端
市场，主要与国内外知名服装品牌配套；功能性产业用布材料及消费用品主要应用于医疗、卫生领域等。
公司主要按订单组织生产，同时，根据用户需求，实行定制化生产和研发。原辅材料根据生产需要自行
采购，营销模式采取直接销售和定制化服务相结合。
经过多年的发展，公司投资业务中拥有国泰君安、广发证券、徽商银行等金融股权。具体投资项目
详见本年度报告附注的“合并财务报表项目注释”项下“交易性金融资产”、“长期股权投资”、“其
他权益工具投资”等相关内容。
1、研发设计方面：公司依托国家认定企业技术中心，充分发挥全国纺织行业环锭纺纱技术创新中
心、安徽省企业研发中心、安徽省技术标准创新基地(纺织新材料)等平台作用，联合上下游企业、高等
院校及科研院所，瞄准国际先进技术水平，积极开展产学研合作。围绕纺织产业“科技、时尚、绿色”
的定位，开展新工艺、新技术、新产品、新材料的研发与应用，推动行业的智能制造和绿色制造，实现
高质量发展。公司坚持自主开发和合作研发相结合，充分发挥安徽省博士后工作站的作用，做到生产一
批、储备一批、研发一批，逐步实现产品由市场引导向引导市场的转变。公司设计生产的“云上蓝天、
粉色爱心、多彩虎纹”等织物，获 2024 中国国际面料设计大赛 2025 春夏中国流行面料入围评审优秀奖。
截至 2024 年 6 月底，公司累计获得授权专利 521 件，其中发明专利 99 件，智能纺纱软件著作权 7 项。
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2、采购供应方面：公司在采购申请、订单调度、成本控制、库存管理、供应商认证、评审管理等
采购环节中，规范操作流程，保证采购质量，降低采购成本。利用品牌、资金优势，选择棉花优势加工
企业，参与籽棉采摘、收购、加工等质量管理，稳定原料供应，确保公司获得质优价廉的棉花资源。建
立“网络管理采购平台”，通过企业采购信息化管理系统，做到事前规范、事中执行、事后监控，堵塞
过程漏洞，充分发挥采购平台的竞价、询比价优势，降低采购成本。同时，通过完善和加强信息化采购
平台建设，吸引大量供应商参与合作，形成一个良好的供应商寻源体系，营造公开公平公正的采购环境。
3、订单生产方面：把握市场趋势，适应市场变化，完善订单生产协调机制和预备货方案。精益调
度，保障交期，做好开台的相对稳定，发挥产能的最大优势，稳定生产，稳定质量。各生产部门结合自
身资源和产品定位，做到集中调度，高效协同，按时生产，保质保期，较好地满足各种订单要求。
4、品牌经营方面：公司坚持低碳绿色环保发展理念，牢牢把握产品定位和产品特色，发挥华茂品
牌优势，重点加大生物基纤维的市场开发，利用华茂品牌优势，实现产业链的高效协同。今年以来，根
据国内外市场的变化，在纱线产品上，加大海外市场的开发力度，同时重点关注各大平台热度，加大同
中高端客户的合作开发。坯布面料上，加大内销市场的开拓，提升“银波”牌坯布的市场竞争力。定位
于高端市场的面料产品,实行自主研发和销售的营销策略，面料设计理念追求原创性，迎合当下流行趋
势，为客户提供环保、时尚、舒适等功能型产品。产业用布主要采取订单式生产，同时，加大新产品开
发力度，满足个性化市场需求。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
面对当前复杂严峻的经济形势，2024 年上半年，公司要求，各部门、各级管理人员咬住年初确定
的目标任务不放松，克服各种困难，努力完成好年度目标任务。各部门要聚焦责任担当，狠抓工作落实，
重点在销售、采购、成本、质量和创新等方面做了以下工作：
（一）全力以赴拓市场、争订单
销售部门自觉克服淡、旺季思想，千方百计跑市场、跑客户，争取把订单拿到手，确保生产稳定；
克服各种困难，做好“两个市场”，特别是出口市场开发。受外部环境影响，近年来出口订单受到较大
影响，为此，公司密切关注环境变化，不断开辟新渠道、新客户，想法设法做好出口市场。
同时，完善销售考核办法，充分调动销售人员积极性。把资源向业务能力强、市场开发意识强、
能够为公司创造更高价值的销售人员倾斜。完善销售竞争机制，提高提单水平，不断提升销售能力，形
成人人争当销售冠军的良好氛围。
（二）千方百计降低采购成本
公司始终把降低采购成本作为重中之重来抓。特别是在原料、浆料、机物料、染化料和纱线采购
上，货比多家，择优釆购。要求善于根据市场变化趋势，择时择价做好采购。充分发挥华茂的品牌效应，
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降低采购费用，对一些非特殊要求产品尽可能网上采购。进一步完善采购机制，逐步形成标准化、规范
化的采购管理体系。努力降低物资仓储，加强物流运输管理。不断优化调整物流运输，提高效率、降低
成本。
（三）以精细管理降低各种费用
公司电费、工资、管理费用及销售费用均有所上升，需要对每个要素的波动细致分析，精细管理，
进一步挖掘潜力。通过优化工作流程、创新工作方式，杜绝各种跑、冒、滴、漏，节约能耗，让每一度
电都发挥最大效应。围绕“产量、速度、效率”做文章，通过岗位兼并代，加强考核，降低工费成本。
通过强化管理，减少非生产性支出。
（四）加强质量管控，稳定质量水平
强化质量管理，加强质量管控。针对质量上的薄弱环节，开展各种形式的攻关活动。纺部、织部、
面料、无纺布以既定考核指标和客户要求为目标，层层压实责任，常攻不懈，细化考核，努力把质量做
到第一。坚持预防为主，增强把关意识，稳定质量水平，满足客户需求。
（五）加强产品开发，优化产品结构
持续围绕市场需要，不断调整产品结构，打造快速响应机制。技术、销售、生产等部门密切配合，
不断开发适销对路的产品。面对日益内卷的市场，提高产品附加值，必须在品种开发上下功夫。利用不
同原料、不同工艺生产有特色的产品。加强与后道客户合作，共同开发新品，并对成效显著的新产品给
予奖励。
（六）抓好项目建设，加快企业发展
加快建设聚乳酸纤维生产应用新高地，是公司未来发展的重要战略举措，必须全力以赴把项目建
设好。目前聚乳酸纤维项目已进入设备安装阶段，各板块主动做好聚乳酸纤维产品开发与应用，为聚乳
酸纤维未来发展作贡献。认真学习研究国家扶持产业发展政策，抓住国家出台的一系列支持企业发展的
政策机遇，做好现有资源的整合和技术改造，确保企业持续健康发展。
二、核心竞争力分析
历经几十年发展，公司已拥有纺纱、织造、面料、无纺布等较为完整的产业链，在战略、品牌、技
术、管理、资金等方面积累并形成了较强的竞争优势。
1、战略引领，持续打造发展新模式
几十年来，无论市场如何变化，公司始终坚持做精做强做优主业不动摇，牢牢把握时代发展新要求，
强化战略引领，保持战略定力。不断优化战略布局和产品结构，不断完善市场化经营机制，不断改革创
新体系、提升管理效率，增强企业发展活力和动力，逐步形成了高质高效发展新模式。
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2、质量为本，持续打造品牌影响力
公司长期以来致力于打造精品品牌，形成了“一传到位、一丝不苟、一票否决、一以贯之”的“四
个一”质量管理模式。坚持走质量品牌效益型发展之路，产品销往欧洲、亚洲及香港地区等高端市场，
是国内外众多知名品牌优质供应商，在国际国内市场中确立了良好的品牌形象。公司“乘风”牌纱线和
“银波”牌高档坯布是“中国名牌产品”。公司连续多年跻身中国棉纺行业企业竞争力 20 强。是工信
部“国家绿色工厂”和“智能制造试点示范（棉纺智能工厂）”。
3、创新为先，持续打造技术新高地
依托公司“国家级企业技术中心”、工信部“智能制造试点示范”、“纺织行业环锭纺纱技术创新
中心”、“安徽省技术标准创新基地”等平台，在工艺技术、智能制造、品种开发等方面不断取得创新
成果，到 2024 年 6 月底，公司累计获得授权专利 521，其中发明专利 99 件，智能纺纱软件著作权 7 项。
公司设计生产的“云上蓝天、粉色爱心、多彩虎纹”等织物，获 2024 中国国际面料设计大赛 2025 春夏
中国流行面料入围评审优秀奖。
4、文化赋能，持续打造管理新特色
公司以严格的管理享誉国内外。几十年来，通过持之以恒的严抓管理，形成了独具特色的“安全、
质量、劳动、组织”四大纪律，培育了“严、齐、勤、谦”的四字司风。近年来，公司再次荣获“全国
文明单位”、“全国纺织劳动关系和谐企业”、“纺织行业创新示范科技型企业”、中国纺织管理创新
成果一等奖等称号。
5、优化资产结构，持续打造资金优势
公司拥有良好的资产结构，资产负债率一直控制在较低水平，为发展奠定良好动力和基础。长期以
来，公司与金融机构保持良好合作关系，拥有十分充裕的后备银行授信资源。公司坚持严格的资金管理
制度，资金实行统一管理，为促进企业不断发展提供有力保障。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,670,503,962.21 1,649,366,419.68 1.28%
营业成本 1,442,018,113.90 1,457,946,551.53 -1.09%
销售费用 11,542,317.32 11,379,306.49 1.43%
管理费用 53,717,020.77 53,506,400.28 0.39%
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财务费用 26,035,927.71 33,656,802.44 -22.64%
主要是本期公允价值变动收益大幅下降，导致相应
所得税费用 1,064,066.16 21,451,401.93 -95.04%
的所得税费用减少所致。
研发投入 54,915,658.32 56,875,684.09 -3.45%
经营活动产生的
36,894,010.34 279,486,525.87 -86.80% 主要是本期采购原材料支付的现金增加较多所致。
现金流量净额
投资活动产生的
731,065,625.21 49,264,828.22 1,383.95% 主要是本期处置部分股权收回的现金较多所致。
现金流量净额
筹资活动产生的
-573,666,950.02 -154,064,147.32 -272.36% 主要是本期归还借款支付的金额较大所致。
现金流量净额
现金及现金等价
194,866,298.06 176,616,685.32 10.33%
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,670,503,962.21 100% 1,649,366,419.68 100% 1.28%
分行业
纺织 1,517,272,740.29 90.83% 1,487,958,904.50 92.85% 1.97%
其他业务 153,231,221.92 9.17% 161,407,515.18 7.15% -5.07%
分产品
纱、线 989,091,030.67 59.21% 981,246,969.45 59.98% 0.80%
布 488,221,955.60 29.23% 471,571,831.89 28.71% 3.53%
纺织-其他 39,959,754.02 2.39% 35,140,103.16 4.16% 13.72%
其他业务 153,231,221.92 9.17% 161,407,515.18 7.15% -5.07%
分地区
中国地区 1,506,389,278.75 90.17% 1,455,067,331.01 88.22% 3.53%
欧洲地区 101,122,306.71 6.05% 117,473,624.71 7.12% -13.92%
亚洲地区 62,350,630.99 3.73% 76,115,043.43 4.61% -18.08%
美洲地区 641,745.76 0.05% 710,420.53 0.05% -9.67%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
纺织 1,517,272,740.29 1,306,528,162.35 13.89% 1.97% -0.99% 2.58%
其他业务 153,231,221.92 135,489,951.55 11.58% -5.07% -2.05% -2.72%
分产品
纱、线 989,091,030.67 823,160,460.80 16.78% 0.80% -1.51% 1.95%
布 488,221,955.60 458,380,345.26 6.11% 3.53% -0.22% 3.52%
纺织-其他 39,959,754.02 24,987,356.29 37.47% 13.72% 2.06% 7.14%
其他业务 153,231,221.92 135,489,951.55 11.58% -5.07% -2.05% -2.72%
分地区
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中国地区 1,506,389,278.75 1,293,400,905.56 14.14% 3.53% 0.70% 2.41%
欧洲地区 101,122,306.71 88,332,960.96 12.65% -13.92% -11.18% -2.69%
亚洲地区 62,350,630.99 59,771,305.93 4.14% -18.08% -18.73% 0.76%
美洲地区 641,745.76 512,941.45 20.07% -9.67% 1.01% -8.45%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
纺织 1,517,272,740.29 1,306,528,162.35 13.89% 1.97% -0.99% 2.58%
分产品
纱、线 989,091,030.67 823,160,460.80 16.78% 0.80% -1.51% 1.95%
布 488,221,955.60 458,380,345.26 6.11% 3.53% -0.22% 3.52%
纺织-其他 39,959,754.02 24,987,356.29 37.47% 13.72% 2.06% 7.14%
分地区
中国地区 1,353,158,056.83 1,157,910,954.01 14.43% 4.60% 1.03% 3.03%
欧洲地区 101,122,306.71 88,332,960.96 12.65% -13.92% -11.18% -2.69%
亚洲地区 62,350,630.99 59,771,305.93 4.14% -18.08% -18.73% 0.76%
美洲地区 641,745.76 512,941.45 20.07% -9.67% 1.01% -8.45%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
公司是否有实体门店销售终端
□是 否
上市公司新增门店情况
□是 否
公司是否披露前五大加盟店铺情况
□是 否
四、纺织服装相关行业信息披露指引要求的其他信息
1、产能情况
公司自有产能状况
本报告期 上年同期
纱线：35000 吨 纱线：35000 吨
总产能 布：4100 万米 布：3830 万米
无纺布：3000 吨 无纺布：3400 吨
纱线：92.09% 纱线：95.40%
产能利用率 布：96.70% 布：95.25%
无纺布：76.19% 无纺布：50.64%
产能利用率同比变动超过 10%
是 □否
本期无纺布产能利用率比上年同期上升 25.55%，主要原因是本期公司加大了国内外市场开拓，增加出
口，使得销售订单增加，产量有所回升。
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是否存在境外产能
□是 否
2、销售模式及渠道情况
产品的销售渠道及实际运营方式
公司采取订单和定制式相结合的销售模式。公司总部直接运营，以品牌为主导，在其它地方设立
办事处进行运营管理，完成实体交易。
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
销售渠道 营业收入 营业成本 毛利率
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
直营销售 1,670,503,962.21 1,442,018,113.90 13.68% 1.28% -1.09% 2.07%
变化原因
3、销售费用及构成
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 同期增减 变动原因（超过 30%）
职工薪酬 3,919,460.94 3,249,478.67 20.62%
运费、出口费用及佣金 1,512,047.79 2,088,549.45 -27.60%
租赁费 169,810.21 169,319.85 0.29%
主要是本期为开拓国内外市场，销售人员
差旅费 1,049,090.57 721,692.52 45.37%
出差频次及费用有所增加。
业务费 2,495,969.08 3,040,176.71 -17.90%
办公费 6,672.69 9,166.93 -27.21%
主要是上期支付了出口信用保险费用金额
保险费 7,152.21 387,552.60 -98.15%
较大所致。
其他 2,097,113.83 1,713,369.76 22.40%
合 计 11,542,317.32 11,379,306.49 1.43%
4、加盟、分销
加盟商、分销商实现销售收入占比超过 30%
□是 否
前五大加盟商
序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元） 加盟商的层级
前五大分销商
序号 加盟商名称 开始合作时间 是否为关联方 销售总额（元）
5、线上销售
线上销售实现销售收入占比超过 30%
□是 否
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是否自建销售平台
□是 否
是否与第三方销售平台合作
□是 否
公司开设或关闭线上销售渠道
□适用 不适用
说明对公司当期及未来发展的影响
6、代运营模式
是否涉及代运营模式
□是 否
7、存货情况
存货情况
存货周 存货余额同
主要产品 存货数量 存货库龄 原因
转天数 比增减情况
本期库存比上期增长主要原因是本期受国内外纺织
纺织-纱线（吨） 61 9,179.50 1 年以内 62.91%
市场影响，需求有所下降，致使库存增加。
主要原因是受多重因素影响，导致部分产品订单被
纺织-纱线（吨） 761.27 1 年以上 74.18%
取消或延期发货，使一年以上库存有所增加。
本期库存比上期增长主要原因是本期受国内外纺织
纺织-布（万米） 50 860.73 1 年以内 28.53%
市场影响，需求有所下降，致使库存增加。
主要原因是受多重因素影响，导致部分产品订单被
纺织-布（万米） 160.56 1 年以上 33.67%
取消或延期发货，使一年以上库存有所增加。
主要原因是本期公司加大了新产品开发和新客户拓
纺织-无纺布（吨） 24 103.19 1 年以内 -40.29%
展，使销售有所增加。
主要原因是前期受多重因素影响，导致部分产品订
纺织-无纺布（吨） 87.18 1 年以上 68.46%
单被取消或延期发货，使一年以上库存有所增加。
存货跌价准备的计提情况
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项 目 2023 年 12 月 31 日 2024 年 6 月 30 日
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 47,505,987.83 3,130,146.34 — 3,535,498.54 — 47,100,635.63
原材料 27,099,737.12 1,404,595.69 — 1,887,639.43 — 26,616,693.38
在产品 2,428,367.77 866,877.44 — 602,167.56 — 2,693,077.65
合 计 77,034,092.72 5,401,619.47 — 6,025,305.53 — 76,410,406.66
加盟或分销商等终端渠道的存货信息
8、品牌建设情况
公司是否涉及生产和销售品牌服装、服饰以及家纺产品
□是 否
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涉及商标权属纠纷等情况
□适用 不适用
9、其他
公司是否从事服装设计相关业务
□是 否
公司是否举办订货会
□是 否
五、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
占利润总额
金额 形成原因说明 是否具有可持续性
比例
投资收益 49,974,921.05 239.21% 主要是确认的投资单位分红较大。 暂无法确定。
主要是公司持有的国泰君安、广发证
公允价值变动损益 -110,933,761.00 -531.00% 暂无法确定。
券、网达软件股票本期价格下跌较大。
资产减值 -5,129,692.04 -24.55% 暂无法确定。
营业外收入 150,382.24 0.72% 否
营业外支出 630,531.86 3.02% 否
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 比重
重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 增减
货币资金 591,632,286.51 8.58% 396,765,988.45 5.36% 3.22%
应收账款 356,095,202.14 5.17% 359,328,533.36 4.86% 0.31%
存货 957,544,948.68 13.89% 833,602,795.62 11.26% 2.63%
本期处置了重庆当代砾石实
长期股权投资 19,026,084.74 0.28% 1,055,936,091.56 14.27% -13.99% 业发展有限公司 35%股权，
使长期股权投资减少。
固定资产 2,312,849,636.59 33.56% 2,405,699,937.72 32.51% 1.05%
在建工程 82,803,110.45 1.20% 36,756,518.35 0.50% 0.70%
使用权资产 2,861,105.36 0.04% 4,910,884.41 0.07% -0.03%
短期借款 1,048,339,232.60 15.21% 1,320,742,593.26 17.85% -2.64%
合同负债 24,144,124.81 0.35% 21,970,900.32 0.30% 0.05%
长期借款 410,105,000.00 5.95% 426,710,500.00 5.77% 0.18%
租赁负债 3,487,751.72 0.05% 3,904,396.53 0.05% 0.00%
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2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益的 本期计
本期公允价 本期购买 本期出售
项目 期初数 累计公允价 提的减 其他变动 期末数
值变动损益 金额 金额
值变动 值
金融资产
1.交易性金融资产（不 956,430, -110,933,7 618,851,47 212,800, 213,841, 844,996,
含衍生金融资产） 442.00 61.00 8.40 000.00 346.89 681.00
456,915, 3,051,820. -130,222,4 188,644, 648,611,
4.其他权益工具投资 0.00 0.00
122.56 02 47.05 393.32 335.90
1,413,34 -107,881,9 488,629,03 212,800, 213,841, 188,644, 1,493,60
金融资产小计 0.00
5,564.56 40.98 1.35 000.00 346.89 393.32 8,016.90
1,413,34 -107,881,9 488,629,03 212,800, 213,841, 188,644, 1,493,60
上述合计 0.00
5,564.56 40.98 1.35 000.00 346.89 393.32 8,016.90
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
公司于 2024 年 3 月 4 日召开第八届董事会第二十三次会议审议通过《关于处置参股公司部分股权
的议案》，将持有的重庆当代砾石实业发展有限公司 35.00%股权以 704,889,156.10 元的价格转让给福
建雅思德贸易有限公司，公司已于 2024 年 3 月 5 日收到上述股权转让款，并于 2024 年 3 月 5 日完成了
本次股权出售相关的工商变更登记手续；上述部分股权处置后，剩余部分股权由原长期股权投资科目重
分类至其他权益工具投资科目，故，其他变动增加。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
2024 年 6 月 30 日
项 目
账面余额 账面价值 受限类型 受限原因
应收票据 88,201,505.33 88,201,505.33 贴现未到期 应收票据已贴现期末未到期
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
59,373,250.74 167,496,234.83 -64.55%
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
适用 □不适用
单位：元
是否 截止报 未达到
投资 截至报告 预 披露
为固 本报告 告期末 计划进
投资 项目 期末累计 资金来 项目 计 披露日期 索引
项目名称 定资 期投入 累计实 度和预
方式 涉及 实际投入 源 进度 收 （如有） （如
产投 金额 现的收 计收益
行业 金额 益 有）
资 益 的原因
七分厂细纱 464,530 29,122,1 98.0
自建 是 纺织 自筹 无
机搬迁 .46 16.08 0%
七点五万锭
6,853,4 101,452, 95.0
纺纱设备自 自建 是 纺织 自筹 无
66.94 367.83 0%
动化改造
自筹及 2023 年 0
新元聚乳酸 31,898, 32,427,3 40.0
自建 是 纺织 项目贷 无 8 月 29
纤维项目 960.07 93.77 0%
款 日
39,216, 163,001, 0.0
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --
957.47 877.68 0
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
适用 □不适用
单位：元
计入
本期 权益
最初 期初 公允 的累 本期 本期 报告 期末
证券 证券 证券 会计计 会计核算 资金
投资 账面 价值 计公 购买 出售 期损 账面
品种 代码 简称 量模式 科目 来源
成本 价值 变动 允价 金额 金额 益 价值
损益 值变
动
131,2 230,9 -34,2 65,44 4,84 196,6
境内外 0007 广发 公允价 交易性金 自有
44,89 52,12 63,01 4,21 8,54 89,10
股票 76 证券 值计量 融资产 资金
3.20 2.00 6.00 2.80 0.00 6.00
65,70 675,2 -60,3 549,1 18,15 614,8
境内外 6012 国泰 公允价 交易性金 自有
0,30 02,32 50,74 51,26 0,60 51,57
股票 11 君安 值计量 融资产 资金
9.40 0.00 5.00 5.60 0.00 5.00
78,70 153,5 3,05 77,88 10,43 156,5
境内外 0369 徽商 公允价 其他权益 自有
0,00 35,44 1,82 7,26 7,09 87,26
股票 8 银行 值计量 工具投资 资金
0.00 3.41 0.02 3.43 2.07 3.43
22,00 42,57 -16,3 4,25 26,25
境内外 6031 网达 公允价 240,0 交易性金 自有
0,00 6,00 20,00 6,00 6,00
股票 89 软件 值计量 00.00 融资产 资金
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7,70 7,70 212,8 213,8 7,20
期末持有的其他证券投 541,3
0,00 -- 0,00 00,00 41,34 0,00 -- --
资 46.89
0.00 0.00 0.00 6.89 0.00
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
1,10 1,00
305,3 -107, 696,7 212,8 213,8 34,21
9,96 1,58
合计 45,20 -- 881,9 38,74 00,00 41,34 7,57 -- --
5,88 3,94
2.60 40.98 1.83 0.00 6.89 8.96
5.41 4.43
证券投资审批董事会公
2024 年 04 月 21 日
告披露日期
证券投资审批股东大会
2024 年 05 月 28 日
公告披露日期（如有)
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
本期
股权 是否按
初起
出售 与 计划如
至出
交 为上 股 交 期实
售日 是 所涉
易 市公 权 易 施，如
该股 否 及的
价 司贡 出 对 未按计 披
被出 权为 为 股权
交易 出售 格 出售对公司的影 献的 售 方 划实 露
售股 上市 关 是否 披露索引
对方 日 （ 响 净利 定 的 施，应 日
权 公司 联 已全
万 润占 价 关 当说明 期
贡献 交 部过
元 净利 原 联 原因及
的净 易 户
） 润总 则 关 公司已
利润
额的 系 采取的
（万
比例 措施
元）
重庆
巨潮资讯网
当代 有利于公司进一
福建 202 （www.cninfo.
砾石 步优化资产负债 无
雅思 2024 评 4年 com.cn）关于
实业 70, 结构、集中资源 关
德贸 年 03 1,358 68.50 估 03 处置参股公司
发展 488 发展具有竞争优 否 联 是 是
易有 月 04 .15 % 价 月 部分股权的公
有限 .92 势的细分领域， 关
限公 日 格 06 告（公告编
公司 符合公司发展战 系
司 日 号：2024-
35%股 略和长远利益。
008）
权
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九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
安徽华泰纺织有限 制造业-纺 360,000,0 550,133,0 523,884,9 304,081,5 8,999,68 8,399,34
子公司
公司 织 00.00 92.39 24.46 44.41 7.91 5.75
安徽华意制线有限 制造业-纺 32,000,00 191,226,0 19,537,19 105,347,0 809,127.5 606,845.6
子公司
公司 织 0.00 40.22 4.49 46.33 5 6
安徽华茂产业投资 270,000,0 181,662,7 164,576,7 -16,076,8 -11,997,6
子公司 投资管理
有限公司 00.00 66.40 76.34 39.75 29.82
安徽新天柱纺织有 制造业-纺 100,000,0 309,197,6 181,180,4 183,862,1 1,588,02 1,045,84
子公司
限公司 织 00.00 83.09 92.19 71.77 3.10 7.91
阿拉尔市新凯纺织 制造业-纺 135,000,0 121,261,2 7,560,77 39,626,79 -2,724,04 -2,611,21
子公司
有限公司 织 00.00 47.66 3.19 2.88 6.46 5.02
安徽华茂织染有限 制造业-纺 200,000,0 284,875,7 -164,430, 154,088,0 -4,403,24 -4,403,20
子公司
公司 织 00.00 97.90 750.36 54.15 8.87 8.87
安庆元鸿矿业投资
450,000,0 286,656,1 167,011,6 39,694,14 4,611,10 3,316,99
有限公司(合并报 子公司 投资管理
00.00 50.43 49.45 1.98 7.57 2.49
表口径)
安庆华茂佰斯特纺 制造业-纺 70,000,00 181,651,5 132,628,3 32,149,81 -9,012,38 -9,012,43
子公司
织科技有限公司 织 0.00 12.99 44.73 1.83 0.28 6.51
安徽华经新型纺织 制造业-纺 210,639,8 93,871,75 -76,575,6 2,742,85 846,643.6 846,643.6
子公司
有限公司 织 47.84 8.64 77.57 7.16 1 1
安庆华欣产业用布
制造业-纺 150,000,0 290,038,8 191,093,1 96,243,69 2,553,13 2,558,17
有限公司(合并报 子公司
织 00.00 42.84 78.16 4.45 6.75 1.09
表口径)
安庆华维产业用布 制造业-纺 30,000,00 99,844,95 94,298,26 48,578,19 3,698,55 3,698,55
子公司
科技有限公司 织 0.00 0.95 5.94 3.54 8.78 8.78
安庆新维智能纺织 制造业-纺 200,000,0 583,752,4 243,187,8 169,676,0 16,440,26 12,345,19
子公司
科技有限公司 织 00.00 76.74 12.55 31.37 4.83 8.62
安庆市纺润包装有 制造业-包 1,500,00 18,915,18 4,273,33 12,130,94 765,164.5 727,310.6
子公司
限公司 装 0.00 1.71 9.06 1.66 4 4
安庆新坤贸易有限 10,000,00 63,035,58 37,160,82 134,639,5 483,039.5 362,279.6
子公司 贸易
公司 0.00 2.64 0.19 82.61 4 5
安徽泰阳织造科技 制造业-纺 70,000,00 94,150,48 85,422,76 53,112,68 -101,925. -101,969.
子公司
有限公司 织 0.00 5.47 2.18 0.21 21 72
安徽新元生物科技 制造业-纺 110,000,0 94,030,01 93,731,21 -973,595. -973,595.
子公司
有限公司 织 00.00 4.56 3.20 09 09
浏阳市鑫磊矿业开 125,000,0 198,433,9 126,870,1 39,694,14 10,611,01 9,316,90
子公司 矿业
发有限公司 00.00 90.85 58.59 1.98 6.26 1.18
昆明市东川区老明 125,000,0 12,693,53 -44,480,0 -1,031,72 -1,031,72
子公司 矿业
槽矿业有限公司 00.00 8.33 59.14 5.79 5.79
国泰君安证券股份 8,903,73
参股公司 证券
有限公司 0,620
广发证券股份有限 7,621,08
参股公司 证券
公司 7,664
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
0 0 0
主要控股参股公司情况说明
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1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司、昆明市东川区老明槽矿业有限公司系全资子公司安庆元鸿矿业
投资有限公司的控股子公司，元鸿矿业对其持股比 例为 80%。
2、安徽华茂织染有限公司、安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司与上年同期比亏损有所减少，但亏
损金额仍然较大，主要是历史遗留问题，受市场需求、产能利用率不足等因素影响，盈利能力不佳，近
年来公司也一直在积极整合，加快结构调整，积极改善盈利水平，减少亏损。
3、阿拉尔市新凯纺织有限公司本期受整体内外部经济环境影响，订单不足，市场竞争加剧，导致
盈利能力下降，亏损有所增加；安徽泰阳织造科技有限公司，今年加强了市场开拓，加大了新产品开发，
满足市场需求，经营情况有所改善，亏损有所减少。
4、安徽华泰纺织有限公司本期整体经营稳定，盈利水平有所上升；安徽新天柱纺织有限公司本期
部分设备改造完成投入生产，利润有所增加。
5、安庆华欣产业用布有限公司、安庆华维产业用布科技有限公司本期因品种结构调整优化、积极
开拓国内外市场，不断开发新产品，满足市场需求，经营情况有所改善，主营盈利能力回升；安庆新维
智能纺织科技有限公司本期设备已全部投入生产，盈利能力较好；浏阳市鑫磊矿业开发有限公司本期因
铜价上涨，盈利能力上升；安徽华茂产业投资有限公司亏损主要是因持有的网达软件报告期公允价值下
降所致；安徽华意制线有限公司受市场波动影响，盈利能力有所下降；安庆市纺润包装有限公司主要是
为母公司及子公司提供包装产品，经营比较稳定。
6、国泰君安证券股份有限公司、广发证券股份有限公司属于公司参股公司，报告期公司持有期间
获得分红投资收益较大，有关财务数据详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 的 2024 年半年
度报告。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十一、公司面临的风险和应对措施
2024 年上半年，外部环境复杂性严峻性不确定性明显上升、国内结构调整持续深化等带来新挑战，
但宏观政策效应持续释放、外需有所回暖、新质生产力加速发展等因素也形成新支撑。我国国民经济运
行总体平稳，稳中有进，生产稳定增长，需求持续恢复，就业物价总体稳定，居民收入继续增加，新动
能加快成长，高质量发展取得新进展。同时也要看到，国内有效需求不足制约企业效益持续改善，国际
环境严峻复杂加大企业经营压力，工业企业效益恢复基础仍需巩固。
（一）纺织行业总体情况
上半年，规上棉纺织业营业收入同比增长 0.2%，利润总额同比下降 4.3%。上半年末，规上棉纺织
业产成品库存周转天数为 39.8 天，库存压力仍在增加，资产负债率为 61,8%。规上棉纺织业营业收入
利润率为 1.71%，与此前年度相比，为规模以上工业企业起点标准从年营收 500 万元提高到 2000 万元
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
的 2011 年以来最低点，营收利润率继 2022 年和 2023 年分别创下新低后，今年上半年继续向下寻底。
上半年规上棉纺织业 27.1%的亏损面亦为 2011 年以来新高，营收利润率和亏损面两项关键比率指标在
上半年均陷入近十几年来最低迷水平。上半年数据显示，与规上工业、制造业和纺织行业相比，规上棉
纺织业营收增速明显偏弱，利润增速呈现背离同比下降，资产负债率处于更高水平，产成品库存压力更
大，上半年棉纺织经济运行承压明显。
据国家统计局数据，上半年，规上棉纺纱营业收入同比下降 3.26%，降幅比 1-5 月份扩大 0.15 个
百分点，规上棉织造营业收入同比增加 7.14%，增速比 1-5 月份放缓 0.20 个百分点。上半年，棉纺纱
营收增速持续为负，棉织造营收增速连续放缓。
规上纱产量为 1,086.6 万吨，同比下降 1.51%，降幅比 1-5 月份扩大 0.23 个百分点,规上布产量为
158.7 亿米,同比增长 2.14%，较 1-5 月份增幅收窄 0.34 个百分点。从产品类型来看，上半年，纯棉纱
和棉混纺纱产量同比分别下降 3.77%和 3.30%，而化纤纱产量增长 3.82%，受上半年棉花价格剧烈波动
及新疆棉纱产品竞争压力影响，内地企业加大了化纤纱产品转型力度。
根据海关总署统计快讯，今年上半年，全国纺织品服装出口继续保持稳定恢复态势。以美元计，上
半年纺织品服装累计出口 1,431.8 亿美元，同比增长 1.5%（以人民币计同比增长 4.7%）。其中纺织品
出口 693.5 亿美元，同比增长 3.3%（以人民币计同比增长 6.5%）；服装出口 738.3 亿美元，与上年同
期基本持平（以人民币计同比增长 3%）。
（二）公司发展战略
近年来，围绕公司“科技、绿色、智能”发展定位，坚持创新驱动，努力走出一条符合时代发展要
求、切合企业实际、具有自身特色的转型升级之路。未来，华茂将立足主业，强链延链，开辟两个赛道。
一是在传统产业赛道上，进一步把纺纱、织造、面料和无纺布产业板块做精做强做优，实现向高端化、
智能化、绿色化方向的提质升级；二是在生物基新材料赛道上，围绕聚乳酸纤维新材料，加强工艺技术
研究和产品研发，发挥产业链协同效应，打造聚乳酸纤维应用新高地。
综上所述，无论是全球经济形势还是国内经济形势，以及行业的现状，2024 年下半年面临的压力
和挑战要高于上半年，需要充分的思想准备，采取更积极有效的应对措施。
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 否
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《华茂股份 2023 年度股东大会决议公告》，
2023 年度 年度股东 2024 年 05 2024 年 05
46.85% 公告编号：2024-035，刊登于巨潮资讯网 ww
股东大会 大会 月 28 日 月 29 日
w.cninfo.com.cn。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
杨圣明 董事、副总经理 被选举 2024 年 05 月 28 日 换届选举，新任董事，续聘高管
胡孟春 副总经理 任免 2024 年 05 月 28 日 换届选举，董事任期届满，续聘高管
陈保春 独立董事 被选举 2024 年 05 月 28 日 换届选举，新任独立董事
陈华 独立董事 被选举 2024 年 05 月 28 日 换届选举，新任独立董事
管亚梅 独立董事 任期满离任 2024 年 05 月 28 日 换届选举，任期届满离任
储育明 独立董事 任期满离任 2024 年 05 月 28 日 换届选举，任期届满离任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是 □否
环境保护相关政策和行业标准
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
根据环境相关政策和行业标准执行，具体详见如下《行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物
排放的具体情况》表。
环境保护行政许可情况
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司
①由湖南有色金属研究院编制的《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司 15 万 t/a 铜多金属矿采选工程环
境影响评价报告书》于 2012 年 1 月通过湖南省环境保护厅批复（湘环评[2012]6 号）；
②2014 年湖南省环境保护厅下发《关于浏阳市鑫磊矿业开发有限公司 15 万 t/a 铜多金属矿采选工
程竣工环境保护竣工验收意见的函》（湘环评验[2014]8 号）该项目环保工程手续齐全，环保设施总体
落实，符合建设项目竣工环保验收条件，湖南环境保护厅同意通过该工程环境保护验收；
③浏阳市环保局于 2016 年 9 月 8 日颁发了《排污许可证》有效期至 2020 年 12 月 31 日，2018 年
12 月按照相关要求取得排污登记，有效期至 2023 年 12 月 18 日。2021 年，公司被纳入长沙市重点排污
单位名录。根据《排污许可管理条例》、《固定污染源排污许可分类管理名录(2019 年版)》要求，原
排污许可登记随即废止，需要办理重点管理排污许可证。公司于 2021 年 12 月提交申请，其间收到长沙
市生态环境局反馈意见，需要公司申请购买重金属指标，才能发放新版重点管理排污许可证。申请资料
均已提交，2024 年 6 月长沙市生态环保局已向省环保厅发文《关于跨市州申购重金属排污权指标的请
示》，待长沙市生态环境局在省内调剂到相应重金属排放指标后即可审批取证。
④由永清环保股份有限公司编制的《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司 15 万 t/a 铜多金属矿采选工程
环境影响后评价报告书》于 2019 年 1 月通过了浏阳市环境保护局审查。
2、昆明市东川区老明槽矿业有限公司
①选矿生产线由云南中科检测技术有限公司编制的《日处理 100T 规模改扩建日处理 1000T 规模选
铜项目建设项目竣工环境保护验收检测报告书》2014 年通过东环保复（2014）1 号批复。
②2020 年 6 月 20 日全国排污许可证管理信息平台固定污染源排污登记，有效期至 2025 年 6 月 21
日。
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况
超
主要污 主要污
排放 标
染物及 染物及
公司或子公 口分 核定的排放 排
特征污 特征污 排放方式 排放口数量 排放浓度/强度 执行的污染物排放标准 排放总量
司名称 布情 总量 放
染物的 染物的
况 情
种类 名称
况
Cu≦0.0762t
尾矿沙浆通过 废气达到《铜、镍、钴工业污 /a，Zn≦0.2
管道从生产车 染物排放标准》（GB25467-201 286t/a，As
间输送到尾矿 0）表 5 规定；厂界噪音达到 Cu≦0.0762t ≦0.0152 t/
尾矿
废气、 废气、 脱水车间脱水 《工业企业厂环境噪声排放标 /a，Zn≦0.2 a，Cd≦0.00
库污 PH6-9，Cu0.3mg/L、
浏阳市鑫磊 噪声、 噪声、 后综合利用， 准》（GB12348-2008）II 类标 286t/a，As 15t/a，Pb≦
水处 Pb 0.3mg/L、Zn 0.4
矿业开发有 固体废 固体废 部分干堆在尾 1个 准。废水排放符合《铜、镍、 ≦0.0152 t/ 0.0152 t/ 无
理站 mg/L、As0.4mg/L、C
限公司 物、废 物、废 矿库，脱水后 钴工业污染物排放标准》（GB25 a，Cd≦0.00 a，氟化物≦
总排 d 0.05mg/L
水 水 的澄清液全部 467-2010）中表 2 标准，即：P 15t/a，Pb≦ 0.3048t/a，
口
回收循环使 H 6-9，Cu0.5mg/L、Pb 0.5mg/ 0.0152 t/a Co≦0.1524
用，对外部达 L、Zn 1.5mg/L、As0.5mg/L、C t/a，化学需
到零排放 d 0.1mg/L 氧量≦6.096
t/a
车间
到尾
矿库
尾矿沙浆通过 1个
管道从生产车 排放
废气、 废气、 排放浓度限值为 PH6 核定的排放
间直接流到尾 口 若生产正
昆明市东川 噪声、 噪声、 -9，Cu 0.5mg/L、Pb 总量：每天
矿库储存澄 （其 执行《铜、镍、钴工业污染物 常，每年排
区老明槽矿 固体废 固体废 车间到尾矿库 1 个排放口 0.5mg/L、Zn1.5mg/ 约 545.8m， 无
清，澄清液全 中尾 排放标准》（GB25467-2010） 放总量为 109
业有限公司 物、废 物、废 L、As 0.5mg/L、Cd 每年约 10915
部回收循环使 矿库 152m
水 水 0.1mg/L 2m
用，对外部达 内部
到零排放 分排
放口
为5
个）
安徽华茂纺 COD：300mg/L；BOD
COD、BOD5、 污水经园区化粪池收集预处 城东污水处理厂接管标准；GB1
织股份有限 废水、 废水、 5：150mg/L；NH3- COD 排放量为 COD 排放量为
NH3-NSS 总 理，经市政管网排入城东污 3 6297-1996《大气污染物综合排 无
公司（母公 废气 废气 N：25mg/L；SS：200 6.874 t/a 44.8048t/a
氮、棉尘 水处理厂（市政） 放标准》
司） mg/L
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
生产废水，通过厂区自建污 COD：300mg/L；BOD
COD、BOD5、 城东污水处理厂接管标准；GB1
安徽华泰纺 废水、 废水、 水处理设施处理，经市政管 5：150mg/L；NH3- COD 排放量为 COD 排放量为
NH3-NSS 总 1 6297-1996《大气污染物综合排 无
织有限公司 废气 废气 网排入城东污水处理厂（市 N：25mg/L；SS：200 0.580 t/a 4.79 t/a
氮、棉尘 放标准》
政） mg/L
色度：80mg/L；苯胺
类：1.0mg/L；ss ：
100mg/L；COD： 200
生产废水，经预处理设施预 COD 排放量为
COD、BOD、氨 mg/L；氨氮：20mg/
处理后，排入华茂纺织工业 35.899t/
氮、SS、总 L；BOD5：50mg/L； GB4287-2012《纺织染整工业水 COD 排放量为
安庆华茂佰 城厂污水处理厂处理，通过 a、氨氮排放
废水、 废水、 磷；颗粒物、 总氮(以 N 计) ：30m 污染物排放标准》及修改单；G 5.221t/a 氨
斯特纺织科 市政管网排入马窝污水处理 1 量为 4.501 无
废气 废气 二氧化硫、氮 g/L；pH 值：6-9； B16297-1996《大气污染物综合 氮排放量为
技有限公司 厂（市政）；有组织：颗粒 t/a；NOx 排
氧化物非甲烷 硫化物：1.0mg/L； 排放标准》 0.522/a
物，二氧化硫，氮氧化物， 放量为
总烃 总磷(以 P 计) ：1.5
非甲烷总烃 4.24t/a
mg/L；颗粒物：120m
g/m3；非甲烷总烃：
120mg/m3
色度：80mg/L；苯胺
类：1.0mg/L；ss ：
100mg/L；COD： 200
生产废水，经预处理设施预 mg/L；氨氮：20mg/
COD 排放量 COD 排放量
处理后，排入华茂纺织工业 L；BOD5：50mg/L 总 GB4287-2012《纺织染整工业水
为: 7.216t 为：55.8t/
安徽华茂织 废水、 废水、 COD、BOD 氨 城厂污水处理厂处理，通过 氮(以 N 计) ：30mg/ 污染物排放标准》及修改单；G
1 /a 氨氮排放 a；氨氮排放 无
染有限公司 废气 废气 氮、SS、总磷 市政管网排入马窝污水处理 L；pH 值：6-9；硫 B16297-1996《大气污染物综合
量为 0.722t/ 量为：7.44t
厂（市政）；有组织：颗粒 化物：1.0mg/L；总 排放标准》
a /a
物，二氧化硫，氮氧化物 磷(以 P 计) ：1.5mg
/L；颗粒物：120mg/
m3；非甲烷总烃：12
0mg/m3
生产废水，经厂区内污水处 COD 排放量 COD 排放量
COD：200mg/L、BO GB4287-2012《纺织染整工业水
安庆华欣产 COD、BOD、氨 理站预处理后，排入华茂纺 为：14.819 为：26.94t/
废水、 废水、 D：50mg/L、氨氮：2 污染物排放标准》及修改单；G
业用布有限 氮、SS、总 织工业城污水处理厂处理， 1 t/a 氨氮排放 a；氨氮排放 无
废气 废气 0mg/L、SS：100mg/ B16297-1996《大气污染物综合
公司 磷；颗粒物 通过市政管网排入马窝污水 量为 1.482 t 量为：3.47t
L、总磷：1.5mg/L 排放标准》
处理厂（市政） /a /a
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对污染物的处理
一、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司于 2012 年 1 月取得湖南省环境保护厅环评批复（湘环评【2012】
6 号），2013 年 6 月建成并经长沙市环保局批准进行试生产，2014 年 2 月通过了湖南省环保厅验收。
公司主要环保建设内容为：采场洒水降尘设施、选厂破碎筛分粉尘湿法喷淋除尘器、1 座尾矿库废水处
理站、尾矿库坝下游消力池、回水系统、清水库、废水排污口在线监测设施、废石场、尾矿库等。各类
污染物排放信息如下：
1、废气：在矿石、废石破碎、筛分、输送、装卸等环节采取喷雾洒水措施，减少无组织粉尘影响；
井下开采采取湿式凿岩、洒水喷雾、井下通风等措施后产生的废气经风机抽气由风井达标排放。在选厂
破碎、筛分工序分别设置喷雾装置和集气罩，收集含尘废气至除尘器除尘处理后经不低于 15 米高的排
气筒达标外排。外排废气达到《铜、镍、钴工业污染物排放标准》（GB25467-2010）表 5 中规定的大气
污染物排放限值。
2、噪声：对破碎、球磨等高噪声设备采取隔声、吸音、减振措施，厂界噪音达到《工业企业厂环
境噪声排放标准》（GB12348-2008）II 类标准。
3、固体废物：按《一般工业固体废物贮存、处置场污染控制标准》（GB18599-2001）中要求，做
好废石场和尾矿库建设，切实保护好区域生态环境。
4、废水：按“雨污分流、清污分流、污污分流”原则，规范建设厂区排水和废水回用系统。正常
情况选矿废水与尾砂脱水后溢流水一并选厂沉淀池沉淀后抽到高位水池，与井涌水均和后全部回用于选
矿，不外排。雨季尾矿库溢流水收集进清水库，多余溢流水进尾矿库废水处理站经“中和+生物制剂絮
凝+过滤+离子交换”等工艺处理后达标排放。
矿区设置一个总排口，并在排污口安装流量计量装置和在线监测系统。处理后废水排放符合《铜、
镍、钴工业污染物排放标准》（GB25467-2010）中表 2 标准，排放浓度限值为 PH6-9，Cu 0.5mg/L、Pb
0.5mg/L、Zn 1.5mg/L、As 0.5mg/L、Cd 0.1mg/L；公司污染物总量控制指标为：铜≦0.0762t/a、锌
≦0.2286t/a、砷≦0.0152t/a、镉≦0.0015t/a、铅≦0.0152t/a、氟化物≦0.3048t/a、钴≦0.1524t/a、
化学需氧量≦6.096t/a。目前各防污排污系统均正常运转，无超排漏排偷排情况。
二、昆明市东川区老明槽矿业有限公司（以下简称老明槽公司）选厂在生产过程中的主要污染物为
“尾矿”；老明槽公司尾矿库施工过程严格按照《选矿厂尾矿设施设计规定》（ZBJ1-90）、《尾矿库
安全技术规程》（AQ2006-2005）等设计规范、规程进行建设，库级别为四等库。于 2012 年 8 月竣工，
并顺利通过了安评与环评的三同时竣工验收。
排放方式：尾矿沙浆通过管道从生产车间直接流到尾矿库储存澄清，澄清液全部回收循环使用，对
外部达到零排放；总排放口数量：车间到尾矿库 1 个排放口（其中尾矿库内部分排放口为 5 个）。
按照环保要求，尾矿库进行全库防渗，库底及两岸铺设土工膜防渗层，并与各副坝内侧的防 渗
层相连接，形成一整体，防止未处理完全的液体外渗，达到零排放，避免环境污染。
尾矿废水采用澄清、沉淀方式，在尾矿库内经过自然曝气，自净、沉降。澄清水通过排水构筑物、
进入坝后集水池，再返回选矿厂高位水池供生产再利用。这一循环系统防止了废水外排，不会对周围环
境造成影响。此外，尾矿细小的颗粒预防粉尘污染的办法是，在干旱大风天气应及时对裸露的尾砂面进
行喷淋，保护植被自然生长。
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尾矿库环境风险防范措施：①严格按照设计文件的要求和《尾矿设施安全监督管理办法（试行）》
《尾矿库安全监督管理规定》、《尾矿库安全技术规程》、《选矿厂尾矿设施设计规范》等有关技术规
定，做好尾矿回水利用、防汛度汛、抗震等安全检查和检测工作；②在生产过程中对尾矿库的管理严格
遵守《尾矿库安全管理规定》(国家经济贸易委员会令第 20 号)中的有关规定，注意尾矿坝的定期观测，
及时发现问题，及时加以解决，防患于未然；③确保尾矿库防护的稳固性，尾矿库的排水沟的通畅，确
保尾矿库具有抗击特大暴雨洪流冲击与防止洪流漫顶溃坝的能力；④尾矿库按当地 200a 一遇特大暴雨
与基本地震烈度设防加固，坝体防护采用 50～60cm 厚浆砌石块。坝高在满足尾矿渣堆放情况下，还应
考虑预留出当地最大暴雨时，库区每日可承接降水量的高度，确保任何条件下，均能把暴雨量拦截在库
区之外，并经排洪沟畅顺地排至库区之外，使其不能汇入库区。
尾矿库澄清液回收循环使用，选矿浆经输送管道输送到精矿浓缩池及板式压滤机，脱去的尾矿废水
由管道输送至尾矿库，经库内澄清后再回抽选厂循环使用。处理后废水排放符合 GB25467-2010《铜、
镍、钴工业污染物排放标准》，排放因子铅≤0.5 mg/m3，砷≤0.1，镉≤0.5 mg/m3 汞≤0.05 mg/m3 铜
≤0.5 mg/m3，锌≤1.5 mg/m3。核定排放总量二氧化硫为 602.37t/a；氮氧化物为 60.46t/a；烟尘 30.
49t/a。
三、安徽华茂纺织股份有限公司（母公司）
污水经园区化粪池收集预处理，经市政管网排入城东污水处理厂（市政）；
废气（棉尘）经除尘系统处理后，85%作为回收利用，15%通过排气井排出；
固废主要为落棉集中收集后，部分回纺为精梳落棉，部分外售；生活垃圾集中收集后，环卫部门统
一清运；
危险废物皮辊灰，废油漆桶，化学试剂空瓶，在线监测废液及废油厂内暂存，定期送有资质单位处
置。
四、安徽华泰纺织有限公司
生产废水，通过厂区自建污水处理设施，处理后经市政管网排入城东污水处理厂（市政）；
废气：车间棉尘通过空调系统，经除尘器处理后排放；
固体废弃物棉饼落脚综合利用，职工生活垃圾送环卫部门处置；
危险废物：废油、在线监测废液厂内暂存，定期送有资质单位处置。
五、安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司
生产废水，经预处理设施预处理后，排入华茂纺织工业城厂污水处理厂处理，通过市政管网排入马
窝污水处理厂（市政）。
废气，定型废气采用喷淋+静电吸附工艺处理，由排气筒进行排放；柔软废气通过布袋除尘器处理，
由排气筒进行排放；刷毛产生的棉绒经旋风除尘器处理,由排气筒进行排放；烧毛烟气经密闭集气系统
收集后,由排气筒进行排放；后刷毛废气经湿式除尘器处理后,由排气筒进行排放。
固废主要为生产过程产生的边角料外售综合利用，生活垃圾集中收集后，环卫部门统一清运。
危险废物碱渣、试剂空瓶、废油漆桶、染料助剂包装物、废油、在线监测废液厂内暂存，定期送有
资质单位处置。
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
六、安徽华茂织染有限公司
生产废水，经预处理设施预处理后，排入华茂纺织工业城厂污水处理厂处理，通过市政管网排入马
窝污水处理厂（市政）。
废气，定型机废气采用喷淋+静电吸附工艺处理；烧毛产生的烟气经集气罩收集后经湿式除尘装置
等，然后经由排气筒排放。
固废主要为生产过程产生的边角料、废包装材料综合利用，生活垃圾纳入市政环卫部门统一清运处
理；
危险废物碱渣、化学试剂空瓶、废油漆桶、染料包装物厂内暂存，定期送有资质单位处置。
七、安庆华欣产业用布有限公司
生产废水，经厂区内污水处理站预处理后，排入华茂纺织工业城污水处理厂处理，通过市政管网排
入马窝污水处理厂（市政）。
废气，车间棉尘经二级除尘系统处理后，通过排风井排放。
固体废弃物为不合格品及边角料，收集后外售综合利用，生活垃圾集中收集后，环卫部门统一清运
处理。危险废物废油漆桶、废试剂空瓶，污水处理站产生的污泥、在线监测废液厂内暂存，定期送有资
质单位处置；各种助剂染料桶由厂家带回综合利用。
突发环境事件应急预案
1、《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司突发环境事件应急预案》于 2015 年 7 月委托湖南有色金属研究
院（浩美安全环保科技有限公司）编制，并上报浏阳市环境保护局备案，2019 年 5 月委托永清环保股
份有限公司对《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司突发环境事件应急预案》进行了修订，并报浏阳市环境保
护局备案，每年雨季前均组织开展了突发环境事件应急演练，得到上级环保部门的肯定。
2022 年 6 月浏阳市鑫磊矿业开发有限公司对《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司突发环境事件应急预
案》《浏阳市鑫磊矿业开发有限公司刘家垄尾矿库突发环境事件应急预案》进行了修订，并向浏阳市生
态环境保护综合行政执法大队和浏阳市应急管理局备案。
2、昆明市东川区老明槽矿业有限公司自行编制了《尾矿库突发环境事件应急预案》，2020 年 5 月
25 日通过专家组评审，报昆明市生态环境局东川分局备案（530113-2020-008-L）；2023 年 11 月 20 日
再次通过专家组评审，报昆明市生态环境局东川分局备案（530113-2023-062-L）。
3、上述其他公司所有项目均按《建设项目环境保护管理条例》要求开展进行。
环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况
浏阳市鑫磊矿业开发有限公司矿山 2024 年 1-6 月环境治理与恢复投入约 30 万元，累计投入了约
2,310 万元开展矿区环境治理工作。2024 年 1-6 月份缴纳环境保护税 51,360 元。
环境自行监测方案
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司制定了自行监测方案，公司污水处理站安装了在线监测设备设施、
实施每 2 小时自动监测在线监测一次，同时公司配备化验室，不定期开展人工监测；2017 年 5 月公司
制定了《出入境断面水质监测规定》，规定每天对出入境断面水质进行监测；同时公司每个季度委托湖
南华环检测技术有限公司开展环境监测工作并对社会公开相关信息。
28
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2、昆明市东川区老明槽矿业有限公司制定了尾矿库监测方案，按照昆明市生态环境局东川分局要
求尾矿库库区安装在线监控设备，在生产期间不定期开展人工监测。
3、上述其他公司均在安徽省排污单位自行监测信息发布平台上进行了监测方案管理，所有公司均
按照排污许可证的要求进行自行监测。
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
经营的影响
无 无 无 无 无 无
其他应当公开的环境信息
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司近年来投入大量环保资金，建设一系列的环保设施：①建设尾矿
干排系统，实现尾矿干排并与环保砖、水泥厂等公司合作实现尾矿利用，此项目于 2016 年获得 75 万元
财政资金支持。②改建破碎车间除尘系统；③新建破碎车间降噪项目工程，④矿区公路沿线铺设洒水管
路等，⑤2019 年修筑消力池至污水站排水渠，⑥2020 年开展了清水库事故应急池的防渗硬化工作；⑦
2021 年又重新购置了新的水质在线监测设备，并委托恒天益科技(深圳)有限公司进行第三方机构运维；
⑧2023 年进一步完善了尾矿库环库截洪沟，对已达到设计标高的尾矿库堆积区进行覆土复绿。
2、昆明市东川区老明槽矿业除尾矿库外，2013-2014 年选厂也进行了多次技改，增加了新的破碎
系统，减少了粉尘和噪音的污染。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
其他环保相关信息
1、浏阳市鑫磊矿业开发有限公司购置水质在线监测设备，并第三方机构运维。
2、昆明市东川区老明槽矿业进行多次技改，增加破碎系统，减少了粉尘和噪音的污染。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“纺织服装相关业务”的披露要求
上市公司发生环境事故的相关情况
公司配套建设完善，废水、废气、噪声、固体废物等严格遵守环保法律法规要求，各项目手续完善，
环保设施运行正常。
二、社会责任情况
公司重视履行社会责任，积极履行对股东、债权人、职工、客户、消费者、供应商等利益相关方所
应承担的责任。公司结合本企业生产经营实际情况，不断强化安全生产管理体系和操作规范；确保安全
生产投入能够满足公司安全生产的必要保障标准；通过公司对新进员工的“三级安全教育”和每年的全
员培训来提高员工安全生产意识，防患于未然；建立完善的应急预案，及时排除安全隐患，及时处理安
全生产事故；建立有效的环境保护管理体系，满足环境保护的要求；产品质量标准体系完整和有效，保
证产品生产过程中及售后质量能够得到有效控制；不断改善员工生活环境，发挥“四大基金”作用，关
心和帮扶广大员工，维护员工权益，员工收入平稳增长，促进了企业与员工的和谐稳定和共同发展，实
现共建共享；有效践行企业的责任和义务。公司认真落实中央提出的新发展理念，面对国内外复杂多变
29
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
的形势和市场环境反复的考验，公司坚持深化改革，加快结构调整，接续奋斗，实现了公司效益的平稳
增长，各项经济指标稳中有升。
公司严格履行上市公司义务，切实保障股东合法权益。坚持公平对待所有股东，保障中小股东合法
权益。不断完善法人治理，维护股东权益。公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》
等法律、行政法规的要求，规范设置了股东大会、董事会、监事会和管理层的法人治理结构，董事会设
立有战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各权力机构权责分明、
各司其职、相互制衡。同时，公司不断建立和完善涵盖管理、经营、财务、信息披露、内部审计等各个
方面的治理制度，确保公司的规范运作与健康发展，使公司股东的权益得到切实维护。近年来，公司通
过结构调整，纺织主营盈利水平不断改善。
公司合理提出并按期实施完成股东大会确定的利润分配方案，根据 2023 年度利润分配方案，派现
92,207,645.90 元，持续多年稳定施行利润分配政策，价值投资回报显著；切实履行各项信息披露义务，
在上市公司作为资本市场公开信息流通主要责任人的情况下，不断完善信息披露质量，始终坚持以投资
者需求为导向，以真实、准确、完整为准则，在信息披露中准确把握标准，严格落实相关流程机制；大
力支持董秘开展投资者关系管理和法制教育工作。全年通过电话、邮件、深交所互动平台咨询等方式，
实现与投资者的良好互动，引导理性与价值投资。
公司在本报告期未以独立主体单独开展乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自 2023 年 8 月 31 日起
安徽华茂 控股股东承 2023 年 严格履行承
6 个月内不通过二级市
其他承诺 集团有限 诺不减持公 08 月 31 6 个月 诺，报告期内
场、大宗交易减持所持
公司 司股份 日 已履行完毕。
有的公司股份。
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕
的，应当详细说明未完
不适用。
成履行的具体原因及下
一步的工作计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
30
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁)基 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
本情况 （万元） 计负债 裁)进展 结果及影响 决执行情况
未达到重大诉
截至目前对公司 部分执行/执行
讼标准的其他 190.76 否 进行中
无重大影响。 中。
诉讼事项汇总
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
适用 □不适用
关联 占同 可获
关联 获批的 是否 关联
关联 关联 关联 交易 类交 得的
关联交易 交易 交易额 超过 交易 披露 披露
关联关系 交易 交易 交易 金额 易金 同类
方 定价 度（万 获批 结算 日期 索引
类型 内容 价格 （万 额的 交易
原则 元） 额度 方式
元） 比例 市价
安徽华茂 同受安徽
进出口有 华茂集团 接受 市场 100.0 开票 不适
房租 市场 58.86 150 否
限责任公 有限公司 劳务 价格 0% 结算 用
司 控制
合计 -- -- 58.86 -- 150 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无。
公司总经理办公会决议对公司 2024 年度与华茂进出口公司日常关联交易进行了审
按类别对本期将发生的日常关联交易
议。报告期内，公司日常关联交易发生总额按照上述审议通过的总额度执行，未超过
进行总金额预计的，在报告期内的实
总体预计关联交易金额。总体交易情况来看，上述交易有利于公司生产经营，交易的
际履行情况（如有）
定价公允，符合公司及股东的整体利益，不存在侵害非关联股东的权益。
交易价格与市场参考价格差异较大的
无。
原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
①根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司部分进出口业务可以安徽华茂
进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额等，本公司进出口业务所发生的费用由本公司
承担。
②根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁部分办公设
施，本期支付租金 335,001.18 元，上年同期支付租金 335,001.18 元。
③根据华维产业与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《房屋使用权租赁协议》，华维产业租赁
安徽华茂进出口有限责任公司房屋面积 2600 平方米，本期支付租金 103,999.98 元，上年同期支付租金
103,999.98 元。
④根据华茂产业投资与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《办公房使用权租赁协议》，华茂产
业投资租赁安徽华茂进出口有限责任公司办公室面积 50 平方米，本期支付租金 3,000 元，上年同期支
付租金 3,000 元。
⑤根据纺润包装与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《厂房使用权租赁协议》，纺润包装租赁
安徽华茂进出口有限责任公司厂房面积 3666 平方米，本期支付租金 146,640.00 元，上年同期支付租金
146,640.00 元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
不适用
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
33
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额
担保物 是否为
度相关 担保 实际发生日 实际担 担保类 反担保情况 担保 是否履
担保对象名称 （如 关联方
公告披 额度 期 保金额 型 （如有） 期 行完毕
有） 担保
露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度相 担保物 是否为
担保 实际发生日 实际担 反担保情况 担保 是否履
担保对象名称 关公告披露 担保类型 （如 关联方
额度 期 保金额 （如有） 期 行完毕
日期 有） 担保
安徽华泰纺织有限 2024 年 04
5,000 0 一般担保 1年 否 否
公司 月 23 日
新天柱公司
安徽新天柱纺织有 2024 年 04 10,00 2024 年 05
980 一般担保 资产提供反 1年 否 否
限公司 月 23 日 0 月 29 日
担保
新天柱公司
安徽新天柱纺织有 2024 年 04 2024 年 06
1,000 一般担保 资产提供反 1年 否 否
限公司 月 23 日 月 19 日
担保
新天柱公司
安徽新天柱纺织有 2024 年 04 2024 年 06
1,000 一般担保 资产提供反 1年 否 否
限公司 月 23 日 月 28 日
担保
安庆新维智能纺织 2024 年 04 20,00 2022 年 03
200 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 0 月 28 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 04
2,000 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 08 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 04
500 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 28 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 05
2,300 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 10 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 05
4,800 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 10 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 05
1,000 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 24 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 05
1,100 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 31 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2022 年 07
1,400 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 08 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2024 年 01
1,000 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 12 日
安庆新维智能纺织 2024 年 04 2024 年 01
2,000 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日 月 26 日
安庆华欣产业用布 2024 年 04 10,00 2024 年 01
1,000 一般担保 1年 否 否
有限公司 月 23 日 0 月 02 日
安庆华欣产业用布 2024 年 04 2024 年 03
1,000 一般担保 1年 否 否
有限公司 月 23 日 月 19 日
安庆华维产业用布 2024 年 04
3,000 0 一般担保 1年 否 否
科技有限公司 月 23 日
华意制线资
安徽华意制线有限 2024 年 04 20,00 2024 年 02
800 一般担保 产提供反担 1年 否 否
公司 月 23 日 0 月 28 日
保
安庆华茂佰斯特纺 2024 年 04 2,000 0 一般担保 1年 否 否
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
织科技有限公司 月 23 日
浏阳市鑫磊矿业开 2024 年 04
3,000 0 一般担保 1年 否 否
发有限公司 月 23 日
安徽泰阳织造科技 2024 年 04
2,000 0 一般担保 1年 否 否
有限公司 月 23 日
安徽省丰华纺织有 2024 年 04 10,00
0 一般担保 1年 否 否
限公司 月 23 日 0
安徽新元生物科技 2024 年 04 10,00
0 一般担保 1年 否 否
有限公司 月 23 日 0
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
95,000 担保实际发生额合 22,080
合计（B1）
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
95,000 实际担保余额合计 19,752.5
额度合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
担保物 是否为
度相关 担保 实际发生日 实际担 担保类 反担保情况 担保 是否履
担保对象名称 （如 关联方
公告披 额度 期 保金额 型 （如有） 期 行完毕
有） 担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合计
95,000 发生额合计 22,080
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末实际担保
报告期末已审批的担保额度合计
95,000 余额合计 19,752.5
（A3+B3+C3）
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.63%
其中：
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表
不适用
明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中纺织服装相关业的披露要求
公司是否存在为经销商提供担保或财务资助
□是 否
3、委托理财
适用 □不适用
单位：万元
逾期未收回理财
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 21,280 720 0 0
合计 21,280 720 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
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委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司于 2024 年 3 月 4 日召开第八届董事会第二十三次会议审议通过《关于处置参股公司部分股权
的议案》，将持有的重庆当代砾石实业发展有限公司 35.00%股权以 704,889,156.10 元的价格转让给福
建雅思德贸易有限公司，公司已于 2024 年 3 月 5 日收到上述股权转让款，并于 2024 年 3 月 5 日完成了
本次股权出售相关的工商变更登记手续。
十四、公司子公司重大事项
适用 □不适用
根据云南省和昆明市政府的相关文件要求，因老明槽矿业矿权与云南金沙矿业股份有限公司汤丹矿
权重叠，位置上属于“楼上楼下”，确定老明槽矿业与金沙矿业以金沙矿业为主体进行整合。根据文件
精神，纳入整合范围未完成矿山整合的一律停办相关权证，因此导致老明槽矿业采矿权到期延续暂停办
理，老明槽公司已处于停产状态。
根据老明槽矿业与金沙矿业签订的《矿山转型升级整合重组框架协议》，双方将以金沙矿业作为整
合主体，老明槽矿业整体资产将根据资产评估结果作价注入金沙矿业或者金沙矿业以现金收购老明槽矿
业的全部资产。安庆市政府于 2021 年 1 月份向东川区人民政府发出《商议函》，目前公司正在与昆明
市东川区政府及金沙矿业协商，推进该整合事项。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 268,130 0.03% 268,130 0.03%
1、国家持股
2、国有法人持股
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3、其他内资持股 268,130 0.03% 268,130 0.03%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 268,130 0.03% 268,130 0.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 943,396,879 99.97% 943,396,879 99.97%
1、人民币普通股 943,396,879 99.97% 943,396,879 99.97%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 943,665,009 100.00% 943,665,009 100.00%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
1、2024 年第一次回购公司股份情况
根据公司 2024 年 2 月 6 日召开的第八届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于 2024 年回购公
司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司 A 股股份，回购资金总额不
低于人民币 5,000 万元（含）且不超过人民币 10,000 万元（含），回购价格区间上限不超过 5.00 元/
股（含），回购股份的实施期限为自董事会审议通过回购股份方案后 3 个月内，上述事项已于 2024 年
5 月 6 日回购实施完成。
截至 2024 年 6 月 30 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份
14,813,550 股，占公司总股本 1.57%，最高成交价为 3.80 元/股，最低成交价为 3.27 元/股，成交总金
额为人民币 50,049,256.50 元（不含交易费用）。
2、2024 年第二次回购公司股份情况
根据公司 2024 年 6 月 25 日召开的第九届董事会第二次会议审议通过了《关于 2024 年第二回购公
司股份方案的议案》，审议通过了《关于 2024 年第二次回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有
资金通过集中竞价交易方式回购公司 A 股股份，回购资金总额不低于人民币 4,800 万元（含）且不超过
人民币 9,600 万元（含），回购价格区间上限不超过 4.80 元/股（含），回购股份的实施期限为自董事
会审议通过回购股份方案后 3 个月内。
2024 年 7 月 4 日，公司首次通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公司股份
1,736,600 股，占公司目前总股本 0.18%，其中，最高成交价为 3.07 元/股，最低成交价为 3.01 元/股，
成交总金额 5,289,827.00 元（不含交易费用）。 目前上述回购事项正在正常履行中。
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 33,184 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8） 0
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有有限售 质押、标记或冻结
持股比 报告期末持有的 报告期内增减 持有无限售条件 情况
股东名称 股东性质 条件的普通
例 普通股数量 变动情况 的普通股数量
股数量 股份状态 数量
安徽华茂集团有限
国有法人 46.40% 437,860,568.00 0 0 437,860,568.00 不适用 0
公司
孙广 境内自然人 0.71% 6,685,100.00 0 0 6,685,100.00 不适用 0
浙江恒河实业集团 境内非国有
0.59% 5,525,700.00 1,560,000.00 0 5,525,700.00 不适用 0
有限公司 法人
刘祥鸾 境内自然人 0.43% 4,100,000.00 1,088,200.00 0 4,100,000.00 不适用 0
李宇剑 境内自然人 0.40% 3,800,000.00 2,500,000.00 0 3,800,000.00 不适用 0
沈汉江 境内自然人 0.32% 3,033,800.00 -100,000.00 0 3,033,800.00 不适用 0
武汉市信德置业投 境内非国有
0.31% 2,906,300.00 0 0 2,906,300.00 不适用 0
资发展有限公司 法人
史洪斌 境内自然人 0.31% 2,899,000.00 369,000.00 0 2,899,000.00 不适用 0
黄鹤翩 境内自然人 0.29% 2,730,435.00 517,935.00 0 2,730,435.00 不适用 0
中国民生银行股份
有限公司－金元顺
其他 0.27% 2,526,200.00 506,200.00 0 2,526,200.00 不适用 0
安元启灵活配置混
合型证券投资基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无。
（如有）（参见注 3）
①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
上述股东关联关系或一致行动的
动人；②公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定
说明
的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、
无。
放弃表决权情况的说明
根据公司 2024 年 2 月 6 日召开的第八届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于 2024 年回购公司
前 10 名股东中存在回购专户的特 股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司 A 股股份，回购资金总额不低
别说明（如有）（参见注 11） 于人民币 5,000 万元（含）且不超过人民币 10,000 万元（含），回购价格区间上限不超过 5.00 元/股
（含），回购股份的实施期限为自董事会审议通过回购股份方案后 3 个月内，上述事项已于 2024 年 5
38
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
月 6 日回购实施完成。截至 2024 年 6 月 30 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计
回购公司股份 14,813,550 股，占公司总股本 1.57%，最高成交价为 3.80 元/股，最低成交价为 3.27
元/股，成交总金额为人民币 50,049,256.50 元（不含交易费用）。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件普通股股份数量 股份种类 数量
安徽华茂集团有限公司 437,860,568.00 人民币普通股 437,860,568.00
孙广 6,685,100.00 人民币普通股 6,685,100.00
浙江恒河实业集团有限公司 5,525,700.00 人民币普通股 5,525,700.00
刘祥鸾 4,100,000.00 人民币普通股 4,100,000.00
李宇剑 3,800,000.00 人民币普通股 3,800,000.00
沈汉江 3,033,800.00 人民币普通股 3,033,800.00
武汉市信德置业投资发展有限公司 2,906,300.00 人民币普通股 2,906,300.00
史洪斌 2,899,000.00 人民币普通股 2,899,000.00
黄鹤翩 2,730,435.00 人民币普通股 2,730,435.00
中国民生银行股份有限公司－金元顺安元启灵活配置混合型证券投资基金 2,526,200.00 人民币普通股 2,526,200.00
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 ①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定
10 名无限售条件普通股股东和前 10 名普通 的一致行动人；②公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
股股东之间关联关系或一致行动的说明 购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 股东李宇剑除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过国联证券股份有限公司客户信用交易担
明（如有）（参见注 4） 保证券账户持有 3,800,000.00 股，实际合计持有 3,800,000.00 股。
持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 不适用
前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2023 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
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报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽华茂纺织股份有限公司
2024 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 591,632,286.51 396,765,988.45
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 844,996,681.00 956,430,442.00
衍生金融资产
应收票据 230,831,716.83 201,425,043.19
应收账款 356,095,202.14 359,328,533.36
应收款项融资 86,077,248.15 106,763,946.38
预付款项 92,116,213.94 74,630,995.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 18,459,385.35 8,737,819.62
其中：应收利息
应收股利 15,285,632.07
买入返售金融资产
40
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存货 957,544,948.68 833,602,795.62
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 55,738,586.72 56,447,703.07
流动资产合计 3,233,492,269.32 2,994,133,266.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 19,026,084.74 1,055,936,091.56
其他权益工具投资 648,611,335.90 456,915,122.56
其他非流动金融资产 159,561,491.58
投资性房地产
固定资产 2,312,849,636.59 2,405,699,937.72
在建工程 82,803,110.45 36,756,518.35
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,861,105.36 4,910,884.41
无形资产 377,171,801.38 386,962,605.71
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉 275,946.90 275,946.90
长期待摊费用
递延所得税资产 48,257,852.29 48,490,719.39
其他非流动资产 6,761,600.40 10,409,733.32
非流动资产合计 3,658,179,965.59 4,406,357,559.92
资产总计 6,891,672,234.91 7,400,490,826.64
流动负债：
短期借款 1,048,339,232.60 1,320,742,593.26
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 225,887,525.69 270,254,973.90
预收款项
合同负债 24,144,124.81 21,970,900.32
卖出回购金融资产款
41
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吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 12,368,759.05 26,489,792.58
应交税费 22,616,829.26 23,357,042.53
其他应付款 205,281,564.92 119,353,215.55
其中：应付利息
应付股利 92,885,145.90
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 332,969,591.87 466,125,859.54
其他流动负债 42,747,032.75 47,607,753.78
流动负债合计 1,914,354,660.95 2,295,902,131.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 410,105,000.00 426,710,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 3,487,751.72 3,904,396.53
长期应付款 5,349,945.60 5,349,945.60
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 82,467,450.56 79,754,261.91
递延所得税负债 102,359,777.30 117,359,674.64
其他非流动负债
非流动负债合计 603,769,925.18 633,078,778.68
负债合计 2,518,124,586.13 2,928,980,910.14
所有者权益：
股本 943,665,009.00 943,665,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 25,678,528.66 24,431,872.55
减：库存股 50,053,809.34
其他综合收益 -84,710,472.18 -87,304,519.20
专项储备 7,195,219.86 6,415,610.54
盈余公积 500,994,584.23 500,994,584.23
一般风险准备
未分配利润 2,921,207,016.49 2,986,805,222.82
归属于母公司所有者权益合计 4,263,976,076.72 4,375,007,779.94
少数股东权益 109,571,572.06 96,502,136.56
所有者权益合计 4,373,547,648.78 4,471,509,916.50
负债和所有者权益总计 6,891,672,234.91 7,400,490,826.64
法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏
42
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 295,779,557.70 253,396,287.28
交易性金融资产 811,540,681.00 906,154,442.00
衍生金融资产
应收票据 125,695,562.01 102,924,436.96
应收账款 326,498,310.66 344,883,755.64
应收款项融资 43,185,633.57 71,018,153.92
预付款项 35,023,976.50 60,675,724.18
其他应收款 856,271,002.11 922,324,415.83
其中：应收利息
应收股利 15,285,632.07
存货 543,756,693.98 502,142,941.92
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,915,508.27 772,804.17
流动资产合计 3,041,666,925.80 3,164,292,961.90
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 2,012,737,720.03 2,911,047,726.85
其他权益工具投资 620,817,919.14 429,121,705.80
其他非流动金融资产 159,561,491.58
投资性房地产
固定资产 797,393,301.73 854,565,145.70
在建工程 29,225,916.08 28,657,585.62
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 48,586,152.10 53,483,058.04
无形资产 39,605,923.41 41,071,603.72
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 271,160.44
43
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
非流动资产合计 3,707,928,424.07 4,318,217,986.17
资产总计 6,749,595,349.87 7,482,510,948.07
流动负债：
短期借款 602,157,568.09 983,622,878.21
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 52,743,011.54 111,051,346.82
预收款项
合同负债 5,992,704.20 6,526,586.71
应付职工薪酬 2,848,830.00 13,249,880.00
应交税费 15,591,644.38 7,789,452.13
其他应付款 538,975,648.07 566,078,633.42
其中：应付利息
应付股利 92,885,145.90
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 341,440,752.00 447,295,997.06
其他流动负债 18,508,956.81 21,153,906.90
流动负债合计 1,578,259,115.09 2,156,768,681.25
非流动负债：
长期借款 300,380,000.00 330,285,500.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 42,593,241.13 47,490,147.07
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 31,009,982.86 29,790,033.99
递延所得税负债 72,828,128.48 84,658,415.48
其他非流动负债
非流动负债合计 446,811,352.47 492,224,096.54
负债合计 2,025,070,467.56 2,648,992,777.79
所有者权益：
股本 943,665,009.00 943,665,009.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 10,169,427.94 10,169,427.94
减：库存股 50,053,809.34
其他综合收益 43,183,880.04 40,589,833.02
专项储备
盈余公积 497,755,779.65 497,755,779.65
未分配利润 3,279,804,595.02 3,341,338,120.67
所有者权益合计 4,724,524,882.31 4,833,518,170.28
44
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
负债和所有者权益总计 6,749,595,349.87 7,482,510,948.07
3、合并利润表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业总收入 1,670,503,962.21 1,649,366,419.68
其中：营业收入 1,670,503,962.21 1,649,366,419.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,606,154,349.01 1,633,382,882.20
其中：营业成本 1,442,018,113.90 1,457,946,551.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 17,925,310.99 20,018,137.37
销售费用 11,542,317.32 11,379,306.49
管理费用 53,717,020.77 53,506,400.28
研发费用 54,915,658.32 56,875,684.09
财务费用 26,035,927.71 33,656,802.44
其中：利息费用 28,368,898.99 38,658,762.31
利息收入 2,004,563.55 2,991,680.54
加：其他收益 19,207,715.76 10,559,259.82
投资收益（损失以“—”号填列） 49,974,921.05 76,048,849.25
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -220,934.62 -203,033.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列） -110,933,761.00 -491,817.78
信用减值损失（损失以“—”号填列） 825,560.60 4,102,194.97
资产减值损失（损失以“—”号填列） -5,129,692.04 3,567,512.01
资产处置收益（损失以“—”号填列） 3,077,350.03 2,473,102.77
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 21,371,707.60 112,242,638.52
加：营业外收入 150,382.24 301,597.50
减：营业外支出 630,531.86 7,701,198.33
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 20,891,557.98 104,843,037.69
减：所得税费用 1,064,066.16 21,451,401.93
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 19,827,491.82 83,391,635.76
（一）按经营持续性分类
45
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1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） 19,827,491.82 83,391,635.76
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） 20,337,609.38 83,678,700.42
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） -510,117.56 -287,064.66
六、其他综合收益的税后净额 2,594,047.02 14,544,805.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 2,594,047.02 14,544,805.83
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 2,594,047.02 14,544,805.83
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 2,594,047.02 14,544,805.83
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 22,421,538.84 97,936,441.59
归属于母公司所有者的综合收益总额 22,931,656.40 98,223,506.25
归属于少数股东的综合收益总额 -510,117.56 -287,064.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.022 0.089
（二）稀释每股收益 0.022 0.089
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：倪俊龙 主管会计工作负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏
4、母公司利润表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、营业收入 1,092,939,602.34 1,100,153,059.75
减：营业成本 947,345,301.25 966,014,709.42
税金及附加 6,173,543.86 9,387,902.92
销售费用 3,709,054.31 3,831,100.31
管理费用 28,662,297.07 30,366,862.88
研发费用 37,391,255.39 37,741,877.51
财务费用 24,315,791.36 32,573,356.32
其中：利息费用 24,961,993.63 35,542,892.06
利息收入 887,212.08 1,403,114.09
加：其他收益 13,280,906.57 3,929,581.76
投资收益（损失以“—”号填列） 56,166,099.02 75,506,739.77
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -220,934.60 -203,033.26
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损
失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
46
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公允价值变动收益（损失以“—”号填列） -94,613,761.00 -2,339,817.78
信用减值损失（损失以“—”号填列） 11,787,151.23 1,596,743.93
资产减值损失（损失以“—”号填列） -1,675,561.45 -306,888.95
资产处置收益（损失以“—”号填列） 2,856,763.88 2,449,432.48
二、营业利润（亏损以“—”号填列） 33,143,957.35 101,073,041.60
加：营业外收入 300.00 450.43
减：营业外支出 130,388.33 49,982.97
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 33,013,869.02 101,023,509.06
减：所得税费用 1,662,248.77 13,984,269.17
四、净利润（净亏损以“—”号填列） 31,351,620.25 87,039,239.89
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） 31,351,620.25 87,039,239.89
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 2,594,047.02 16,087,391.43
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 2,594,047.02 16,087,391.43
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动 2,594,047.02 16,087,391.43
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 33,945,667.27 103,126,631.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,092,187,324.29 2,218,263,549.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,300,096.82 5,046,116.93
收到其他与经营活动有关的现金 33,538,800.84 37,514,929.29
47
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 2,128,026,221.95 2,260,824,595.40
购买商品、接受劳务支付的现金 1,739,651,288.98 1,671,345,839.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 205,150,504.95 203,493,757.06
支付的各项税费 50,252,078.42 64,525,259.12
支付其他与经营活动有关的现金 96,078,339.26 41,973,214.14
经营活动现金流出小计 2,091,132,211.61 1,981,338,069.53
经营活动产生的现金流量净额 36,894,010.34 279,486,525.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 841,702,320.60 72,302,109.48
取得投资收益收到的现金 95,429,339.22 41,653,018.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
26,363,073.00 24,047,000.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 963,494,732.82 138,002,128.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
16,629,107.61 28,237,300.04
现金
投资支付的现金 212,800,000.00 60,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 232,429,107.61 88,737,300.04
投资活动产生的现金流量净额 731,065,625.21 49,264,828.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 8,000,000.00
取得借款收到的现金 726,874,978.13 695,721,919.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 734,874,978.13 695,721,919.00
偿还债务支付的现金 1,232,488,916.66 651,065,694.44
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,999,202.15 198,720,371.88
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,053,809.34
筹资活动现金流出小计 1,308,541,928.15 849,786,066.32
筹资活动产生的现金流量净额 -573,666,950.02 -154,064,147.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 573,612.53 1,929,478.55
五、现金及现金等价物净增加额 194,866,298.06 176,616,685.32
加：期初现金及现金等价物余额 396,765,988.45 432,087,127.87
六、期末现金及现金等价物余额 591,632,286.51 608,703,813.19
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2024 年半年度 2023 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,079,921,367.59 1,253,909,402.62
收到的税费返还
48
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收到其他与经营活动有关的现金 22,851,337.45 28,085,914.63
经营活动现金流入小计 1,102,772,705.04 1,281,995,317.25
购买商品、接受劳务支付的现金 867,644,908.98 777,442,625.06
支付给职工以及为职工支付的现金 90,104,858.50 87,635,309.31
支付的各项税费 9,705,759.89 26,017,237.12
支付其他与经营活动有关的现金 43,433,974.95 21,893,632.48
经营活动现金流出小计 1,010,889,502.32 912,988,803.97
经营活动产生的现金流量净额 91,883,202.72 369,006,513.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 678,962,663.42 72,000,000.00
取得投资收益收到的现金 95,110,844.19 41,653,018.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
26,346,615.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 800,420,122.61 113,653,018.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
62,033.10 73,092.74
现金
投资支付的现金 189,600,000.00 67,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 192,662,033.10 67,073,092.74
投资活动产生的现金流量净额 607,758,089.51 46,579,926.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 509,000,000.00 628,770,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 509,000,000.00 628,770,000.00
偿还债务支付的现金 1,090,722,083.33 628,985,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,799,160.49 198,624,629.82
支付其他与筹资活动有关的现金 50,053,809.34
筹资活动现金流出小计 1,166,575,053.16 827,609,629.82
筹资活动产生的现金流量净额 -657,575,053.16 -198,839,629.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 317,031.35 1,133,899.61
五、现金及现金等价物净增加额 42,383,270.42 217,880,709.11
加：期初现金及现金等价物余额 253,396,287.28 250,912,370.07
六、期末现金及现金等价物余额 295,779,557.70 468,793,079.18
49
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具 少数股东权 所有者权益
减：库 其他综合收 一般风 益 合计
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
其 存股 益 险准备
先 续
他
股 债
一、上年期末 943,665,0 24,431,8 -87,304,51 6,415,61 500,994, 2,986,805, 4,375,007, 96,502,13 4,471,509,
余额 09.00 72.55 9.20 0.54 584.23 222.82 779.94 6.56 916.50
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初 943,665,0 24,431,8 -87,304,51 6,415,61 500,994, 2,986,805, 4,375,007, 96,502,13 4,471,509,
余额 09.00 72.55 9.20 0.54 584.23 222.82 779.94 6.56 916.50
三、本期增减
变动金额（减 1,246,65 50,053, 2,594,047. 779,609. -65,598,20 -111,031,7 13,069,43 -97,962,26
少以“—”号 6.11 809.34 02 32 6.33 03.22 5.50 7.72
填列）
（一）综合收 2,594,047. 20,337,60 22,931,65 -510,117.5 22,421,53
益总额 02 9.38 6.40 6 8.84
（二）所有者
1,246,65 6,949,330. 8,195,986. 13,384,65 21,580,63
投入和减少资
6.11 19 30 0.73 7.03
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
50
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资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
1,246,65 6,949,330. 8,195,986. 13,384,65 21,580,63
4．其他
6.11 19 30 0.73 7.03
（三）利润分 -92,885,14 -92,885,14 -92,885,14
配 5.90 5.90 5.90
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
-92,885,14 -92,885,14 -92,885,14
（或股东）的
5.90 5.90 5.90
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储 779,609. 779,609.32 194,902.33 974,511.65
51
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备 32
1,273,26 1,273,262. 1,591,578.
1．本期提取 318,315.73
2.90 90 63
493,653.
2．本期使用 493,653.58 123,413.40 617,066.98
58
50,053, -50,053,80 -50,053,80
（六）其他
809.34 9.34 9.34
四、本期期末 943,665,0 25,678,5 50,053, -84,710,47 7,195,21 500,994, 2,921,207, 4,263,976, 109,571,57 4,373,547,
余额 09.00 28.66 809.34 2.18 9.86 584.23 016.49 076.72 2.06 648.78
上年金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
项目 具 少数股东权 所有者权
减：库 其他综合 盈余公 一般风险 未分配利 益 益合计
股本 优 永 资本公积 专项储备 其他 小计
其 存股 收益 积 准备 润
先 续
他
股 债
500,99
一、上年期 943,665,0 25,167,4 -86,610,5 5,452,34 3,096,64 4,485,317,1 57,660,39 4,542,97
4,584.2
末余额 09.00 21.16 43.46 6.75 8,323.68 41.36 5.10 7,536.46
3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
500,99
二、本年期 943,665,0 25,167,4 -86,610,5 5,452,34 3,096,64 4,485,317,1 57,660,39 4,542,97
4,584.2
初余额 09.00 21.16 43.46 6.75 8,323.68 41.36 5.10 7,536.46
3
三、本期增
减变动金额 -16,350, 14,544,80 387,645. -4,389, -144,564, -150,371,84 45,974,58 -104,397,
（减少以 060.80 5.83 13 993.01 238.48 1.33 7.42 253.91
“—”号填
52
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列）
（一）综合 14,544,80 83,678,70 98,223,506. -287,064.6 97,936,44
收益总额 5.83 0.42 25 6 1.59
（二）所有
-16,350, -16,350,06 46,164,74 29,814,67
者投入和减
060.80 0.80 0.79 9.99
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-16,350, -16,350,06 46,164,74 29,814,67
4．其他
060.80 0.80 0.79 9.99
（三）利润 -188,733, -188,733,00 -188,733,
分配 001.80 1.80 001.80
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
-188,733, -188,733,00 -188,733,
（或股东）
001.80 1.80 001.80
的分配
4．其他
（四）所有
-1,408, -12,676,7 -14,085,25 -14,085,2
者权益内部
525.01 25.11 0.12 50.12
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
53
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（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
-1,408, -12,676,7 -14,085,25 -14,085,2
收益结转留
525.01 25.11 0.12 50.12
存收益
6．其他
（五）专项 387,645. 484,556.4
387,645.13 96,911.29
储备 13 2
1,139,60 1,139,601.7 1,424,50
1．本期提取 284,900.43
1.73 3 2.16
751,956. 939,945.7
2．本期使用 751,956.60 187,989.15
60 5
-2,981, -26,833,2 -29,814,67 -29,814,6
（六）其他
468.00 11.99 9.99 79.99
496,60
四、本期期 943,665,0 8,817,36 -72,065,7 5,839,99 2,952,08 4,334,945,3 103,634,98 4,438,58
4,591.2
末余额 09.00 0.36 37.63 1.88 4,085.20 00.03 2.52 0,282.55
2
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2024 年半年度
其他权益工具
项目 优 永 减：库存 其他综合收 所有者权益合
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
先 续 股 益 计
他
股 债
943,665, 10,169,42 40,589,83 497,755,77 3,341,338,1 4,833,518,17
一、上年期末余额
009.00 7.94 3.02 9.65 20.67 0.28
54
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
943,665, 10,169,42 40,589,83 497,755,77 3,341,338,1 4,833,518,17
二、本年期初余额
009.00 7.94 3.02 9.65 20.67 0.28
三、本期增减变动金额（减少 50,053,8 2,594,047. -61,533,52 -108,993,287.
以“—”号填列） 09.34 02 5.65 97
31,351,620.
（一）综合收益总额 31,351,620.25
25
2,594,047.
（二）所有者投入和减少资本 2,594,047.02
02
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资 2,594,047.
2,594,047.02
本 02
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
-92,885,14 -92,885,145.9
（三）利润分配
5.90 0
1．提取盈余公积
-92,885,14 -92,885,145.9
2．对所有者（或股东）的分配
5.90 0
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
55
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
50,053,8 -50,053,809.3
（六）其他
09.34 4
943,665, 10,169,42 50,053,8 43,183,88 497,755,77 3,279,804,5 4,724,524,88
四、本期期末余额
009.00 7.94 09.34 0.04 9.65 95.02 2.31
上年金额
单位：元
2023 年半年度
其他权益工具
项目 优 永 减：库 其他综合收 所有者权益合
股本 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
先 续 存股 益 计
他
股 债
943,665,0 10,169,42 34,932,92 497,755,77 3,425,524,5 4,912,047,64
一、上年期末余额
09.00 7.94 4.89 9.65 01.82 3.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
943,665,0 10,169,42 34,932,92 497,755,77 3,425,524,5 4,912,047,64
二、本年期初余额
09.00 7.94 4.89 9.65 01.82 3.30
三、本期增减变动金额（减少 16,087,39 -1,408,52 -114,370,48 -99,691,620.
以“—”号填列） 1.43 5.01 7.02 60
87,039,239. 87,039,239.8
（一）综合收益总额
89 9
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
56
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
-188,733,00 -188,733,00
（三）利润分配
1.80 1.80
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -188,733,00 -188,733,00
配 1.80 1.80
3．其他
16,087,39 -1,408,52 -12,676,72
（四）所有者权益内部结转 2,002,141.31
1.43 5.01 5.11
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转
留存收益
5．其他综合收益结转留存收 16,087,39 -1,408,52 -12,676,72
2,002,141.31
益 1.43 5.01 5.11
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
943,665,0 10,169,42 51,020,31 496,347,25 3,311,154,0 4,812,356,02
四、本期期末余额
09.00 7.94 6.32 4.64 14.80 2.70
57
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
三、公司基本情况
安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘
［1998］83 号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营性资产及其相关债项
进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169 号、证监发字[1998]170 号文
批准，本公司已于 1998 年 6 月 22 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股（含公司职工股 500 万
股），1998 年 7 月 5 日召开了创立大会，并于 1998 年 7 月 10 日在安徽省工商行政管理局注册登记，
注册资本为 17,000 万元。经深圳证券交易所深证发[1998]251 号文审核同意，本公司股票于 1998 年 10
月 7 日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字（2001）14 号文核准，本公司于 2001 年
3 月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 1,500 万股，股本增至 18,500
万元。2001 年 4 月，本公司实施了 2000 年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每 10 股转增
1.837837 股，股本增至 218,999,984 元。2002 年 4 月，本公司实施了 2001 年度利润分配方案，即向全
体股东以资本公积按每 10 股转增 5 股，以未分配利润按每 10 股送 1 股，股本增至 350,399,974 元。
2003 年 4 月，本公司实施了 2002 年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每 10 股转增 3 股，股
本增至 455,519,966 元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110 号文核准，本公司于 2004
年 8 月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股 36,934,051 股，股本增至
492,454,017 元。2004 年 10 月，本公司实施了 2004 年半年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积
按每 10 股转增 2.3125 股，以未分配利润按每 10 股送 0.4625 股，至此，股本总额增至 629,110,006 元，
其中安徽华茂集团有限公司（以下简称“华茂集团”）持有的国有法人股为 377,466,005 股，占全部股
份的 60%，社会公众股为 251,644,001 股，占全部股份的 40%。2005 年 12 月，根据本公司召开的股权
分置改革 A 股市场相关股东会议审议通过股权分置改革方案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通
股股东每持有 10 股流通股获得公司唯一非流通股股东华茂集团安排的 3.4 股对价股份。本公司实施股
权分置改革的股份变更登记日为 2006 年 1 月 11 日，流通股股东获得的对价股份到账日为 2006 年 1 月
12 日，华茂集团持有的非流通股份 291,907,045 股相应全部变更为有限售条件的流通股。
2011 年 3 月，本公司实施了 2010 年度资本公积、未分配利润转增股本方案，即向全体股东以资本
公积按每 10 股转增 2 股、以未分配利润按每 10 股送 3 股，股本增至 943,665,009 元。
公司总部经营地址：安徽省安庆市大观区纺织南路 80 号，法定代表人：倪俊龙。
公司主要的经营活动为专注于各类纱线、织物、面料、产业用布等生产与销售及投资管理。公司
产品主要包括纱线系列产品，坯布面料系列产品、色织面料系列产品和功能性产业用布系列产品等。财
务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2024 年 8 月 29 日决议批准报出。
58
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证
券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2023 年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相
关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位
币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
适用 □不适用
项目 重要性标准
59
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重要的单项计提坏账准备的应收款项 资产总额的 0.20%
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 资产总额的 0.20%
重要的单项计提坏账准备的其他应收款项 资产总额的 0.20%
其他应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 资产总额的 0.20%
重要的合营或联营企业 资产总额的 0.50%
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中
的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则
统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合
并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或
股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注三、7（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，
对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本
公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并
中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得
的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨
认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价
值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准和合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或
者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有
能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中
可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或
类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
60
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如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并
范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。
当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置
子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变
日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易
对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、
计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减
值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调
整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
61
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（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合
并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权
投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留
存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的
份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体
的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时
调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税
除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者
的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分
配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所
发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净
利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期
股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配
利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
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在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权
投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的
调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合
并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/
资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并
方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其
他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本
之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合
并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在
购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失
的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损
益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
63
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如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交
易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之
间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失
控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易
进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损
益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子
交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在
合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与
增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价
或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营
和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买
日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交
易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成
本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入
当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期
间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财
务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似
汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目
下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
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①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负
债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一
项新的金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按
照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产
分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，
所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产
在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定
义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为
对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此
类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转
入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。
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本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金
融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的
金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价
值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款
的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会
计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他
综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中
转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷
款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本
公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则
所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续
计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务
符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，
但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公
司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所
有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行
方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，
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其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，
则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价
格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负
债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。
公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当
期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产
分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进
行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件
相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工
具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整
体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、
合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该
金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的
预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于
12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期
信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融
工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本
公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
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本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备
后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按
照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、
应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。
对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款
或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、
应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算
预期信用损失，确定组合的依据如下：
a、应收票据确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
b、应收账款确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 应收合并范围内关联方客户
应收账款组合 2 应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
c、其他应收款确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合 4 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
d、应收款项融资确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 1 商业承兑汇票
应收款项融资组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：
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账龄 应收账款 其他应收款
1 年以内 6.00% 6.00%
1-2 年 10.00% 10.00%
2-3 年 15.00% 15.00%
3-5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便
较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，
该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确
定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工
具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即
可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变
化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生
显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化
预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予
免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。
以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信
息和信用风险评级。
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通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无
需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信
用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件
发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察
信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人
出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务
人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅
折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用
损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成
本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的
账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的
账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或
收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收
取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方
能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则
公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和
未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移
日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制
的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，
并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融
资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以
相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利
市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其
经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考
虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
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存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具
不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或
者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技
术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价
值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价
值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入
值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能
从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设
的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用
第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在
活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察
的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
12、应收票据
对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认
预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据无法以合理成本评估预期信用
损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
应收票据组合 1 商业承兑汇票
应收票据组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
13、应收账款
对于应收账款无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准
备。
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对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款单独进行减值测试，确认
预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款无法以合理成本评估预期信用
损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，
确定组合的依据如下：
应收账款组合 1 应收合并范围内关联方客户
应收账款组合 2 应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况
的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
14、应收款项融资
对于应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量
损失准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收款项融资单独进行减值测试，
确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项融资无法以合理成本评估
预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算
预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收款项融资组合 1 商业承兑汇票
应收款项融资组合 2 银行承兑汇票
对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于其他应收，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款单独进行减值测试，确
认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的其他应收款无法以合理成本评估预期
信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信
用损失，确定组合的依据如下：
其他应收款组合 1 应收利息
其他应收款组合 2 应收股利
其他应收款组合 3 应收合并范围内关联方款项
其他应收款组合 4 应收其他款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
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16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户
转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。
本公司对于合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产以净额列示，净额为借方余额的，根
据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示。
本公司对于合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是
指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的
差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该
金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的
预期信用损失。
未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于
12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期
信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融
工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本
公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显
著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的
账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备
后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失
准备。
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估合同资产单独进行减值测试，确认预
期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的合同资产无法以合理成本评估预期信用损
失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
17、存货
（1）存货的分类
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存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
存货除原材料外按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到
目前场所和使用状态所发生的支出。原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差
异，将计划成本调整为实际成本。存货发出按加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，
计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，
超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现
净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成
品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成
本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已
计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将
在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
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本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规
定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其
划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留
部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将
对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类
别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生
物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合
同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资
产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类
别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流
动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置
或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（4）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的
资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置
组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
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19、债权投资
对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞
口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。具体详见附注 金融工具。
20、其他债权投资
对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险
敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。具体详见附注 金融工具。
21、长期应收款
对于长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从
第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信
用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩
短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。具体详见附注 11、金
融工具。
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益
性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否
集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所
有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制
该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共
同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间
接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投
资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司
债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，
一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营
决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
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企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，
在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股
份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成
本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值
与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账
面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其
他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期
股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分
派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调
整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净
利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与
联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，
在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全
额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的
股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资
分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得
或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按
公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原
股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注七、
3。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从
被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注长期资产减值。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
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②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件
的在发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-45 3、5 或 10% 6.47%-2.00%
生产设备 年限平均法 8-14 3、5 或 10% 12.13%-6.42%
动力设备 年限平均法 11-18 3、5 或 10% 8.82%-5.00%
运输设备 年限平均法 6-12 3、5 或 10% 16.17%-7.50%
非生产用设备 年限平均法 8-22 3、5 或 10% 12.13%-4.09%
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与
原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司
在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状
态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣
工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
本公司各类别在建工程具体转固标准和时点：
房屋建筑物 转固标准 时点
生产设备 达到预定可使用状态 达到预定可使用状态之日
动力设备 达到预定可使用状态 达到预定可使用状态之日
非生产设备 达到预定可使用状态 达到预定可使用状态之日
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
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②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂
停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确
定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 法定使用权
采矿权 20 年 法定使用权
计算机软件 3-10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
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②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命
不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新
复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合
理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提
减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残
值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃
市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命
进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合
理摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
（1）研发支出归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入
费用、折旧费用、其他费用等。
（2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段
的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
（3）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30、长期资产减值
对（子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、采用成本模式计量的使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计
量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
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于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回
金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组
组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的
减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下：
项 目 摊销年限
经营租赁方式租入的固定资产改良支出 5年
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收
客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同负债以净额列示，净额为贷方余额的，根据
其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
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本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其
他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利
费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经
费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规
定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工
薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与
非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存
金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或
活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪
酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出
估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据
资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
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设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计
划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或
允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增
加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计
期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债
表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）
将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的
金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
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C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿
证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
不适用。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流
入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制
权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务
的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计
量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款
项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的
最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交
易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金
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额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权
转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今
已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度
不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理
确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进
度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是
否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要
风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而与其
有权取得的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将
退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，
确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转
成本。每一资产负债表日，公司重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
质保义务
根据合同约定、法律规定等，本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客
户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事
项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质
量保证，本公司将其作为一项单项履约义务，按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，
将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在
向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时，本公司考虑该质量保证是否为法定要
求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。
主要责任人与代理人
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本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公
司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公
司是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣
金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的
净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
应付客户对价
合同中存在应付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司
将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当
期收入。
客户未行使的合同权利
本公司向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再
转为收入。当本公司预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有
权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为
收入；否则，本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为
收入。
合同变更
本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时：
①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款，且新增合同价款反映了新增建造服务单
独售价的，本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理；
②如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之
间可明确区分的，本公司将其视为原合同终止，同时，将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合
同进行会计处理；
③如果合同变更不属于上述第①种情形，且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之
间不可明确区分，本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理，由此产生的对已确认
收入的影响，在合同变更日调整当期收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
①商品销售合同
本公司与客户之间的销售商品合同包含转让纱线、布、服装等的履约义务，属于在某一时点履行履
约业务。
收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已收回
货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品法
定所有权已转移。
②提供劳务合同
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本公司与客户之间的提供劳务合同包含运行维护的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并
消耗本公司履约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一段内履行的履约义务，在服务期内平均分摊
确认。
③提供服务合同
本公司与客户之间的提供服务合同的履约义务，由于本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履
约所带来的经济利益，本公司将其作为在某一段内履行的履约义务，在服务期内平均分摊确认。
38、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费
用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合
同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资
产在转回日的账面价值。
确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项
目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动
资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中
列示。
39、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资
产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，
分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难
以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的
政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到
的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相
关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入
当期损益。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负
债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或
递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计
转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
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同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的
影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，
其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额
确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一
般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递
延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性
差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合
收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、
同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
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可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税
法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预
计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条
件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同
时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递
延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账
面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资
产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及
企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，
本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符
合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规
定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：
①本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，
涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；
将单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租
赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相
关资产成本或当期损益。
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除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资
产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注三、24。
前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理
确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，
根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下
五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借
款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确
认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于
实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁
付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生
变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为
融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
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本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资
本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的
未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照
租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，
本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
按照会计准则执行。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
44、其他
其他政策按国家和地方有关规定执行。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 3%、6%、10%、9%、13%
城市维护建设税 流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、16%、16.50%
教育费附加 流转税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
安徽华茂纺织股份有限公司 15%
安徽华泰纺织有限公司 15%
95
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
安庆华维产业用布科技有限公司 15%
华茂（香港）贸易有限公司 16.5%
华茂凯尔默高丁服装有限公司 16%
华茂德国时装设计有限公司 16%
FS 控股有限公司 16%
安庆市振风拍卖有限公司 20%
合并报表范围内其他公司 25%
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，本公司被认定为高新技术企业，由安徽省科学技术厅、
安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为 2021 年 9 月
18 日，证书编号为 GR202134001954，有效期为 3 年，自 2021 年 1 月 1 日起享受国家高新技术企业所得
税等优惠政策。根据高新技术企业所得税优惠政策，本公司 2021-2023 年度减按 15%的税率缴纳企业所
得税。本公司高新技术企业重新认定申请已通过当地主管部门初评，目前正在省级部门评审，本期暂按
15%的税率预缴企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，子公司华泰纺织被认定为高新技术企业，由安徽省科学
技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为
2021 年 9 月 18 日，证书编号为 GR202134000626，有效期为 3 年，自 2021 年 1 月 1 日起享受国家高新
技术企业所得税等优惠政策。根据高新技术企业所得税优惠政策，华泰纺织 2021-2023 年度减按 15%的
税率缴纳企业所得税。华泰公司高新技术企业重新认定申请已通过当地主管部门初评，目前正在省级部
门评审，本期暂按 15%的税率预缴企业所得税。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火〔2016〕32 号）和《高新技术企业认定管理工作
指引》（国科发火〔2016〕195 号）有关规定，子公司华维产业被认定为高新技术企业，由安徽省科学
技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发《高新技术企业证书》，发证日期为
2022 年 11 月 18 日，证书编号为 GR202234005682，有效期为 3 年，自 2022 年 1 月 1 日起享受国家高新
技术企业所得税等优惠政策。根据高新技术企业所得税优惠政策，华维产业 2022-2024 年度减按 15%的
税率缴纳企业所得税。
2012 年 12 月 27 日，安徽省发展和改革委员会认定本公司控股子公司安庆华维产业用布科技有限
公司（以下简称“华维产业”）的纯棉水刺无纺布产品（工艺）为国家鼓励的资源综合利用，并颁发
《安徽省资源综合利用认定证书》，有效期为 2012 年 1 月至 2013 年 12 月，根据安徽省发展和改革委
员会皖发改环资[2014]539 号文件规定，华维产业于 2014 年 11 月重新取得《安徽省资源综合利用认定
证书》；子公司华维产业以《资源综合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国
家非限制和禁止并符合国家和行业相关标准的产品取得的收入，在计算应纳税所得额时减按 90%计入收
入总额。
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
3、其他
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 36,388.63 21,419.53
银行存款 581,348,504.79 396,137,271.28
其他货币资金 10,247,393.09 607,297.64
合计 591,632,286.51 396,765,988.45
其中：存放在境外的款项总额 15,279,796.12 13,980,559.14
其他说明
（1）其他货币资金期末余额中全部为存放于证券公司的存出投资款为 10,247,393.09 元。期末货币资金中除上述
外无其他因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
（2）存放在境外的款项中，存放在子公司香港公司的货币资金期末余额为 8,360,888.65 元，存放在子公司 FS 控
股的货币资金期末余额为 6,918,907.47 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 844,996,681.00 956,430,442.00
其中：
权益工具投资 837,796,681.00 948,730,442.00
理财产品 7,200,000.00 7,700,000.00
其中：
合计 844,996,681.00 956,430,442.00
其他说明
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
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安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 230,831,716.83 201,425,043.19
合计 230,831,716.83 201,425,043.19
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其中：
按组合计提坏账 230,831 230,831 201,425 201,425
100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%
准备的应收票据 ,716.83 ,716.83 ,043.19 ,043.19
其中：
组合 1：商业承
兑汇票
组合 2：银行承 230,831 230,831 201,425 201,425
100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%
兑汇票 ,716.83 ,716.83 ,043.19 ,043.19
230,831 230,831 201,425 201,425
合计 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%
,716.83 ,716.83 ,043.19 ,043.19
按组合计提坏账准备类别名称：组合 1：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 0.00 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：组合 2：银行承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
银行承兑汇票 230,831,716.83 0.00 0.00%
合计 230,831,716.83 0.00
确定该组合依据的说明：
按组合 2 计提坏账准备：于 2024 年 6 月 30 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备。
本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
98
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 0.00
商业承兑票据 0.00
合计 0.00
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 103,520,142.85
商业承兑票据 0.00
合计 103,520,142.85
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
0.00
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 373,995,518.28 381,692,496.79
1至2年 5,020,676.80 608,973.74
2至3年 0.00 444,135.81
3 年以上 4,921,947.22 4,618,885.77
99
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
3至4年 68,000.00
4至5年 7,332.52 261,580.69
5 年以上 4,846,614.70 4,357,305.08
合计 383,938,142.30 387,364,492.11
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏账 3,889,9 3,889,9 3,992,6 3,992,6
1.01% 100.00% 0.00 1.03% 100.00% 0.00
准备的应收账款 96.08 96.08 88.00 88.00
其中：
按组合计提坏账 380,048 23,952, 356,095 383,371 24,043, 359,328
98.99% 6.30% 98.97% 6.27%
准备的应收账款 ,146.22 944.08 ,202.14 ,804.11 270.75 ,533.36
其中：
组合 1：应收合并
范围内的关联方 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
客户
组合 2：应收其他 380,048 23,952, 356,095 383,371 24,043, 359,328
98.99% 6.30% 98.97% 6.27%
客户 ,146.22 944.08 ,202.14 ,804.11 270.75 ,533.36
383,938 27,842, 356,095 387,364 28,035, 359,328
合计 100.00% 7.25% 100.00% 7.24%
,142.30 940.16 ,202.14 ,492.11 958.75 ,533.36
按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
冠龙（福建）纺织有限公司 887,223.60 887,223.60 887,223.60 887,223.60 100.00% 预计难以收回
珠海市金福运针织有限公司 830,920.10 830,920.10 830,920.10 830,920.10 100.00% 预计难以收回
安徽华润纺织有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计难以收回
无锡万旺印染有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100.00% 预计难以收回
福建众和营销有限公司及其关联方 270,368.40 270,368.40 373,060.32 373,060.32 100.00% 预计难以收回
绍兴市淑禾纺织有限公司 323,765.10 323,765.10 323,765.10 323,765.10 100.00% 预计难以收回
宁波恒昇纺织有限公司 252,524.80 252,524.80 252,524.80 252,524.80 100.00% 预计难以收回
安庆市东盟针纺织品有限责任公司 189,327.60 189,327.60 189,327.60 189,327.60 100.00% 预计难以收回
吴江市一丁纺织有限公司 109,741.48 109,741.48 109,741.48 109,741.48 100.00% 预计难以收回
杭州佳齐羽绒制品有限公司 26,125.00 26,125.00 26,125.00 26,125.00 100.00% 预计难以收回
合计 3,889,996.08 3,889,996.08 3,992,688.00 3,992,688.00
按组合计提坏账准备类别名称：组合 1：应收合并范围内的关联方客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1：应收合并范围内的关联方客户 0.00 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00
确定该组合依据的说明：
100
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：于 2024 年 6 月 30 日，本公司无按组合 1 计提坏账准备的应收账款。
按组合计提坏账准备类别名称：组合 2：应收其他客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 373,995,518.28 22,456,591.52 6.00%
1-2 年 5,020,676.80 502,067.68 10.00%
2-3 年 0.00 0.00 0.00%
3-5 年 75,332.52 37,666.26 50.00%
5 年以上 956,618.62 956,618.62 100.00%
合计 380,048,146.22 23,952,944.08
确定该组合依据的说明：
应收账款组合 2 应收其他客户
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收
账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 28,035,958.75 1,991,620.22 2,184,638.81 27,842,940.16
合计 28,035,958.75 1,991,620.22 2,184,638.81 27,842,940.16
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比例
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
的依据及其合理性
0.00
合计 0.00
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 0.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
101
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
合同资产 应收账款和合同 占应收账款和合同资产 应收账款坏账准备和合同
单位名称 应收账款期末余额
期末余额 资产期末余额 期末余额合计数的比例 资产减值准备期末余额
第一名 39,030,668.60 39,030,668.60 10.17% 2,341,840.12
第二名 24,093,833.55 24,093,833.55 6.28% 1,445,630.01
第三名 19,463,687.38 19,463,687.38 5.07% 1,167,821.24
第四名 18,269,098.49 18,269,098.49 4.76% 1,096,145.91
第五名 17,533,296.21 17,533,296.21 4.57% 1,051,997.77
合计 118,390,584.23 118,390,584.23 30.85% 7,103,435.05
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比例 值 金额 比例 金额 计提比例 值
其中：
其中：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比例
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
的依据及其合理性
其他说明
102
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（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 86,077,248.15 106,763,946.38
应收账款 0.00
合计 86,077,248.15 106,763,946.38
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
账准备
其中：
按组合计提坏 86,077, 86,077, 106,763 106,763
100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%
账准备 248.15 248.15 ,946.38 ,946.38
其中：
组合 1：商业
承兑汇票
组合 2：银行 86,077, 86,077, 106,763 106,763
100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%
承兑汇票 248.15 248.15 ,946.38 ,946.38
86,077, 86,077, 106,763 106,763
合计 100.00% 0.00 0.00% 100.00% 0.00 0.00%
248.15 248.15 ,946.38 ,946.38
按组合计提坏账准备类别名称：组合 1：商业承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1：商业承兑汇票 0.00 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00
确定该组合依据的说明：
103
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按组合计提坏账准备类别名称：组合 2：银行承兑汇票
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 2：银行承兑汇票 86,077,248.15 0.00 0.00%
合计 86,077,248.15 0.00
确定该组合依据的说明：
期末应收票据均为银行承兑汇票，于 2024 年 6 月 30 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票
坏账准备，本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失，
故未计提资产减值准备。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00
2024 年 1 月 1 日余额在本期
——转入第二阶段 0.00 0.00
——转入第三阶段 0.00 0.00
——转回第二阶段 0.00 0.00
——转回第一阶段 0.00 0.00
本期计提 0.00 0.00
本期转回 0.00 0.00
本期转销 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00
2024 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
例的依据及其合理性
0.00
合计 0.00
其他说明：
104
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（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
项目 期末已质押金额
期末本公司无已质押的应收票据 0.00
合计 0.00
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑汇票 119,536,044.14
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 119,536,044.14
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收款项融资 0.00
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
0.00
合计 0.00
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
不适用。
（8） 其他说明
应收款项融资中银行承兑汇票的承兑人是信用等级较高的商业银行，由于商业银行具有较高的信
用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，且相关银行历史上从未发生过票据违约事件，信用风险
和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报
酬已经转移，故本公司将已背书或贴现（不附追索权）的银行承兑汇票予以终止确认。
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 15,285,632.07
其他应收款 3,173,753.28 8,737,819.62
105
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合计 18,459,385.35 8,737,819.62
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额
106
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广发证券股份有限公司 4,848,540.00 0.00
徽商银行股份有限公司 10,437,092.07 0.00
合计 15,285,632.07
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
项目（或被投资单位） 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
0.00
合计 0.00
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收赔偿款 15,281,622.11 15,074,014.00
应收处置投资款 7,530,900.00 7,530,900.00
备用金及往来款 1,271,168.84 4,852,912.81
保证金 2,431,896.00 1,969,051.60
其他 6,416,542.67 9,701,859.56
减：坏账准备 -29,758,376.34 -30,390,918.35
107
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合计 3,173,753.28 8,737,819.62
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 1,752,520.54 1,751,349.46
1至2年 7,390,963.48 12,923,374.64
2至3年 7,842,000.00 8,424,934.16
3 年以上 15,946,645.60 16,029,079.71
4至5年 2,678,887.33 2,691,220.93
5 年以上 13,267,758.27 13,337,858.78
合计 32,932,129.62 39,128,737.97
3） 按坏账计提方法分类披露
适用 □不适用
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
15,951, 15,951, 15,951, 15,951,
按单项计提坏账准备 48.44% 100.00% 0.00 40.77% 100.00% 0.00
919.00 919.00 919.00 919.00
其中：
多次催款债务人仍未 15,951, 15,951, 15,951, 15,951,
48.44% 100.00% 0.00 40.77% 100.00% 0.00
归还的其他应收款 919.00 919.00 919.00 919.00
16,980, 13,806, 3,173,7 23,176, 14,438, 8,737,8
按组合计提坏账准备 51.56% 81.31% 59.23% 62.30%
210.62 457.34 53.28 818.97 999.35 19.62
其中：
组合 3 应收合并范围
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
内关联方款项
16,980, 13,806, 3,173,7 23,176, 14,438, 8,737,8
组合 4 应收其他款项 51.56% 81.31% 59.23% 62.30%
210.62 457.34 53.28 818.97 999.35 19.62
32,932, 29,758, 3,173,7 39,128, 30,390, 8,737,8
合计 100.00% 90.36% 100.00% 77.67%
129.62 376.34 53.28 737.97 918.35 19.62
按单项计提坏账准备类别名称：多次催款债务人仍未归还的其他应收款
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
蒋智康、许斌等 14,951,919.00 14,951,919.00 14,951,919.00 14,951,919.00 100.00% 预计难以收回
云南通亚矿业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 预计难以收回
合计 15,951,919.00 15,951,919.00 15,951,919.00 15,951,919.00
按组合计提坏账准备类别名称：组合 3 应收合并范围内关联方款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 3 应收合并范围内关联方款项 0.00 0.00
108
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合计 0.00 0.00
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：组合 4 应收其他款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 1,573,336.98 94,996.11 6.04%
1-2 年 120,817.50 12,081.75 10.00%
2-3 年 311,100.00 46,665.00 15.00%
3-4 年 545,596.00 272,798.00 50.00%
4-5 年 2,098,887.33 1,049,443.67 50.00%
5 年以上 12,330,472.81 12,330,472.81 100.00%
合计 16,980,210.62 13,806,457.34
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 30,390,918.35 30,390,918.35
2024 年 1 月 1 日余额在本期
——转入第二阶段 0.00 0.00
——转入第三阶段 0.00 0.00
——转回第二阶段 0.00 0.00
——转回第一阶段 0.00 0.00
本期计提 80,388.71 80,388.71
本期转回 712,930.72 712,930.72
本期转销 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00
2024 年 6 月 30 日余额 29,758,376.34 29,758,376.34
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
坏账准备 30,390,918.35 80,388.71 712,930.72 29,758,376.34
合计 30,390,918.35 80,388.71 712,930.72 29,758,376.34
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
109
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单位：元
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例
第一名 应收赔偿款 14,951,919.00 2-3 年 45.40% 14,951,919.00
第二名 应收处置投资款 7,530,900.00 五年以上 22.87% 7,530,900.00
第三名 其他往来款 2,031,333.33 4-5 年 6.17% 1,015,666.67
第四名 其他往来款 1,868,746.00 1-2 年 5.67% 186,874.60
第五名 保证金 1,000,000.00 五年以上 3.04% 1,000,000.00
合计 27,382,898.33 83.15% 24,685,360.27
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 0.00
情况说明 不适用。
其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 91,553,777.95 99.39% 74,053,486.72 99.23%
1至2年 366,661.92 0.40% 498,894.70 0.67%
2至3年 181,264.61 0.19% 62,781.11 0.08%
3 年以上 14,509.46 0.02% 15,832.50 0.02%
合计 92,116,213.94 74,630,995.03
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。
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（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
单位名称 2024 年 6 月 30 日余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%)
第一名 27,681,453.75 30.05%
第二名 9,702,769.82 10.53%
第三名 8,764,349.00 9.51%
第四名 8,568,429.45 9.30%
第五名 7,284,677.65 7.91%
合 计 62,001,679.67 67.31%
其他说明：
其他说明：
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或 存货跌价准备
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
值准备 本减值准备
原材料 370,222,878.46 26,616,693.38 343,606,185.08 371,678,481.06 27,099,737.12 344,578,743.94
在产品 42,417,068.74 2,693,077.65 39,723,991.09 43,198,098.09 2,428,367.77 40,769,730.32
库存商品 621,315,408.14 47,100,635.63 574,214,772.51 495,760,309.19 47,505,987.83 448,254,321.36
合计 1,033,955,355.34 76,410,406.66 957,544,948.68 910,636,888.34 77,034,092.72 833,602,795.62
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
项目 外购的数据资源存货 自行加工的数据资源存货 其他方式取得的数据资源存货 合计
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 27,099,737.12 1,404,595.69 1,887,639.43 26,616,693.38
在产品 2,428,367.77 866,877.44 602,167.56 2,693,077.65
库存商品 47,505,987.83 3,130,146.34 3,535,498.54 47,100,635.63
合计 77,034,092.72 5,401,619.47 6,025,305.53 76,410,406.66
按组合计提存货跌价准备
111
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单位：元
期末 期初
组合名称
期末余额 跌价准备 跌价准备计提比例 期初余额 跌价准备 跌价准备计提比例
0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00%
合计 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00%
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的债权投资 0.00 0.00
一年内到期的其他债权投资 0.00 0.00
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 不适用
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 55,707,122.57 55,454,316.99
预缴其他税金 5,865.16 46,983.87
预缴所得税 25,598.99 946,402.21
合计 55,738,586.72 56,447,703.07
其他说明：
112
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14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 逾期本金 面值 票面利率 实际利率 到期日 逾期本金
0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2024 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转入第三阶段 0.00 0.00 0.00
--转回第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00
2024 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
113
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（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的债权投资 0.00
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
累计在其他综
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 合收益中确认 备注
价值变动 价值变动
的减值准备
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
0.00 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
其他债 期末余额 期初余额
权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 逾期本金 面值 票面利率 实际利率 到期日 逾期本金
0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（3） 减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2024 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
2024 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转入第三阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
114
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--转回第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
--转回第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00
本期计提 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00
本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00
本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00
2024 年 6 月 30 日余额 0.00 0.00 0.00 0.00
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他债权投资 0.00
其中重要的其他债权投资核销情况
其他债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
指定为以公允
本期计入 本期计入 本期末累 本期末累
本期确认 价值计量且其
其他综合 其他综合 计计入其 计计入其
项目名称 期初余额 的股利收 期末余额 变动计入其他
收益的利 收益的损 他综合收 他综合收
入 综合收益的原
得 失 益的利得 益的损失
因
非上市权益 456,915,1 3,051,820 85,587,59 208,423,9 10,437,09 648,611,3
0.00
工具投资 22.56 .02 4.11 69.11 2.07 35.90
456,915,1 3,051,820 85,587,59 208,423,9 10,437,09 648,611,3
合计 0.00
22.56 .02 4.11 69.11 2.07 35.90
本期存在终止确认
单位：元
项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益 其他综合收
确认的股利收 值计量且其变动
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 益转入留存
入 计入其他综合收
的金额 收益的原因
益的原因
安徽丰原生物技术股份
战略性投资
有限公司
国泰君安投资管理股份 16,561,380.7
战略性投资 —
有限公司 5
115
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深圳市英泓瑞方投资合
9,883,306.50 战略性投资 —
伙企业（有限合伙）
武汉光谷融资租赁有限
5,951,531.70 战略性投资 —
公司
安庆振风典当有限责任
314,258.63 战略性投资 —
公司
安庆奥坤医药有限公司 6,935,410.22 战略性投资 —
10,437,092.0 85,272,535.4
徽商银行股份有限公司 战略性投资 —
7 8
安徽泰香农业科技发展
2,102,085.33 战略性投资 —
有限公司
北京格源天润生物技术
2,814,497.91 战略性投资 —
有限公司
上海伊禾农产品科技发
4,255,208.75 战略性投资 —
展股份有限公司
重庆杜克高压密封件有 15,000,000.0
战略性投资 —
限公司 0
博雅软银投资（北京）
509,056.91 战略性投资 —
有限公司
47,411,491.0
博雅软件股份有限公司 战略性投资 —
4
深圳华意隆电气股份有 14,000,000.0
战略性投资 —
限公司 0
深圳市合强创华科技有
6,000,000.00 战略性投资 —
限公司
67,000,000.0
广州科密股份有限公司 战略性投资 —
0
珠海盈创科技发展有限 10,000,000.0
战略性投资 —
公司 0
安庆市皖江网络拍卖信
800.00 战略性投资 —
息服务中心
重庆当代砾石实业发展
战略性投资 —
有限公司
10,437,092.0 85,587,594.1 208,423,969.
合计 战略性投资 —
7 1 11
其他说明：其他权益工具投资期末比期初增加 41.95%，主要是本期公司将持有的重庆当代砾石实业发展有限公司（以下
简称“重庆砾石”）35%股权进行了转让，转让后公司现持有重庆砾石 9.59%股权，根据《企业会计准则》相关规定，公
司将重庆砾石由长期股权投资科目核算重分类到其他权益工具投资科目核算。
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
类别 期末余额 期初余额
116
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账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例 金额 计提比例 价值 金额 比例 金额 计提比例 价值
按单项计提
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
坏账准备
其中：
按组合计提
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
坏账准备
其中：
合计 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损
损失(已发生信用减
用损失 失(未发生信用减值)
值)
2024 年 1 月 1 日余额在本期
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
合计 0.00
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的长期应收款 0.00
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
合计 0.00
长期应收款核销说明：
117
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18、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
被投资单位 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
10,90 -220, 10,68
安徽华茂恩逖艾世
6,10 934.6 5,16
时装有限公司
1.24 2 6.62
上海华茂恩逖艾世
服饰有限公司
安庆博远生物基新 159,5 -159,
材料产业投资中心 61,49 561,4 0.00
（有限合伙） 1.58 91.58
170,4 -220, -159, 10,68
小计 67,59 934.6 561,4 5,16
2.82 2 91.58 6.62
二、联营企业
877,1 877,1
重庆当代砾石实业
27,58 27,58 0.00
发展有限公司
0.62 0.62
7,94 7,94
安徽华茂振阳投资
7,63 7,63
有限公司
4.32 4.32
天津棉棉电子商务 393,2 393,2
股份有限公司 83.80 83.80
1,97 -1,97
厦门中科大微电子
0.00 9,60 9,60 0.00
软件股份有限公司
3.65 3.65
885,4 1,97 877,1 -220, -1,97 8,34
小计 68,49 9,60 27,58 934.6 9,60 0,91
8.74 3.65 0.62 2 3.65 8.12
1,05
1,97 877,1 -220, -1,97 -159, 19,02
5,93
合计 9,60 27,58 934.6 9,60 561,4 6,08
6,09
3.65 0.62 2 3.65 91.58 4.74
1.56
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
长期股权投资期末比期初减少 98.20%，主要是本期公司将持有的重庆当代砾石实业发展有限公司（以下简称“重庆
砾石”）35%股权进行了转让，转让后公司现持有重庆砾石 9.59%股权，根据《企业会计准则》相关规定，公司将重庆砾
石由长期股权投资科目核算重分类到其他权益工具投资科目核算。
118
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19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
安庆博远生物基新材料产业投资中心（有限合伙） 159,561,491.58
合计 159,561,491.58
其他说明： 本期将安庆博远生物基新材料产业投资中心（有限合伙）重分类至其他非流动金融资产中核算。
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
项目 转换前核算科目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响 对其他综合收益的影响
合计 0.00
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,312,849,636.59 2,405,699,937.72
合计 2,312,849,636.59 2,405,699,937.72
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 生产设备 动力设备 运输设备 非生产用设备 合计
一、账面原值：
1,383,394,347 3,272,986,524 253,916,936.6 238,153,050.1 5,167,511,536
1.期初余额 19,060,677.78
.12 .75 1 6 .42
2.本期增加金额 871,080.06 10,863,187.38 791,223.90 169,823.01 735,144.29 13,430,458.64
（1）购置 871,080.06 9,880,886.50 791,223.90 169,823.01 735,144.29 13,430,458.64
119
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（2）在建工程转入 982,300.88
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 29,051,479.36 7,962,741.59 1,059,809.82 1,599,155.82 143,184.80 39,816,371.39
（1）处置或报废 29,051,479.36 7,962,741.59 1,059,809.82 1,599,155.82 143,184.80 39,816,371.39
（2）其他
1,355,213,947 3,275,886,970 253,648,350.6 238,745,009.6 5,141,125,623
4.期末余额 17,631,344.97
.82 .54 9 5 .67
二、累计折旧
368,865,387.8 1,941,123,881 140,443,201.2 2,536,712,262
1.期初余额 12,085,256.95 74,194,535.15
1 .29 9 .49
2.本期增加金额 16,862,127.10 68,137,549.47 4,850,642.48 490,314.97 3,055,300.22 93,395,934.24
（1）计提 16,862,127.10 68,137,549.47 4,850,642.48 490,314.97 3,055,300.22 93,395,934.24
3.本期减少金额 3,978,581.29 21,059,399.26 25,799.65 623,592.49 972,245.74 26,659,618.43
（1）处置或报废 3,478,581.18 3,059,015.99 25,799.65 611,028.12 140,391.78 7,314,816.72
（2）其他 500,000.11 18,000,383.27 12,564.37 831,853.96 19,344,801.71
381,748,933.6 1,988,202,031 145,268,044.1 2,603,448,578
4.期末余额 11,951,979.43 76,277,589.63
2 .50 2 .30
三、减值准备
131,902,940.2 225,099,336.2
1.期初余额 89,012,425.74 2,657,275.78 364,302.55 1,162,391.94
0 1
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 266,992.06 4,935.37 271,927.43
（1）处置或报废 58,124.31 4,935.37 63,059.68
（2）其他 208,867.75 208,867.75
131,635,948.1 224,827,408.7
4.期末余额 89,012,425.74 2,657,275.78 364,302.55 1,157,456.57
4 8
四、账面价值
884,452,588.4 1,156,048,990 105,723,030.7 161,309,963.4 2,312,849,636
1.期末账面价值 5,315,062.99
6 .90 9 5 .59
925,516,533.5 1,199,959,703 110,816,459.5 162,796,123.0 2,405,699,937
2.期初账面价值 6,611,118.28
7 .26 4 7 .72
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
本公司期末无暂时闲置的固定资产。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
0.00
120
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（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
华泰纺织厂房 53,895,319.44 正在办理中
新维纺织厂房 95,176,580.54 正在办理中
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
未发现减值。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
未发现减值。
其他说明：
（6） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 82,803,110.45 36,756,518.35
合计 82,803,110.45 36,756,518.35
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
七分厂细纱机搬迁项目 29,122,116.08 29,122,116.08 28,657,585.62 28,657,585.62
七点五万锭纺纱设备自
9,792,432.74 9,792,432.74 3,921,266.68 3,921,266.68
动化改造
染色机配套设施项目 4,939,562.00 4,939,562.00 2,835,023.10 2,835,023.10
新元聚乳酸纤维项目 32,427,393.77 32,427,393.77 528,433.70 528,433.70
鑫磊矿井工程 5,530,060.85 5,530,060.85 587,685.61 587,685.61
三线改造 169,640.75 169,640.75 117,444.87 117,444.87
121
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医疗器械系列制品项目 356,604.80 356,604.80 109,078.77 109,078.77
零星工程 465,299.46 465,299.46
合计 82,803,110.45 82,803,110.45 36,756,518.35 36,756,518.35
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
转入 资本 本期
本期增 其他 期末余 投入 工程 利息 资金
项目名称 预算数 期初余额 固定 化累 利息
加金额 减少 额 占预 进度 资本 来源
资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
新元聚乳酸 210,000 528,433. 31,898, 32,427, 15.44
40% 其他
纤维项目 ,000.00 70 960.07 393.77 %
七点五万锭
110,000 3,921,26 6,853,4 982,3 9,792,4 92.23
纺纱设备自 95% 其他
,000.00 6.68 66.94 00.88 32.74 %
动化改造
七分厂细纱 30,000, 28,657,5 464,530 29,122, 97.07
98% 其他
机搬迁项目 000.00 85.62 .46 116.08 %
350,000 33,107,2 39,216, 982,3 71,341,
合计
,000.00 86.00 957.47 00.88 942.59
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 不适用
（5） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
122
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（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,368,186.82 9,368,186.82
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 9,368,186.82 9,368,186.82
二、累计折旧
1.期初余额 4,457,302.41 4,457,302.41
2.本期增加金额 2,049,779.05 2,049,779.05
（1）计提 2,049,779.05 2,049,779.05
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,507,081.46 6,507,081.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,861,105.36 2,861,105.36
2.期初账面价值 4,910,884.41 4,910,884.41
123
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（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 不适用
其他说明： 使用权资产期末较期初大减少 41.74%，主要系是本期摊销所致。
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 采矿权 软件及其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 283,638,349.22 426,104,977.50 36,187,628.30 745,930,955.02
2.本期增加金额 35,398.23 35,398.23
（1）购置 35,398.23 35,398.23
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 283,638,349.22 426,104,977.50 36,223,026.53 745,966,353.25
二、累计摊销
1.期初余额 49,555,064.35 234,665,809.79 23,838,600.74 308,059,474.88
2.本期增加金额 2,495,509.44 5,811,834.35 1,518,858.77 9,826,202.56
（1）计提 2,495,509.44 5,811,834.35 1,518,858.77 9,826,202.56
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 52,050,573.80 240,477,644.14 25,357,459.50 317,885,677.44
三、减值准备
1.期初余额 50,908,874.43 50,908,874.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 50,908,874.43 50,908,874.43
四、账面价值
1.期末账面价值 231,587,775.42 134,718,458.93 10,865,567.03 377,171,801.38
2.期初账面价值 234,083,284.87 140,530,293.28 12,349,027.56 386,962,605.71
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
124
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（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
外购的数据资源无形 自行开发的数据资源 其他方式取得的数据
项目 合计
资产 无形资产 资源无形资产
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
华经纺织商誉 356,377.74 356,377.74
华维产业商誉 275,946.90 275,946.90
合计 632,324.64 632,324.64
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名称或形 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 计提 处置
华经纺织商誉 356,377.74 356,377.74
合计 356,377.74 356,377.74
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
所属经营分 是否与以前年
名称 所属资产组或组合的构成及依据
部及依据 度保持一致
本公司于 2008 年 12 月购买经纬纺织机械股份有限公司持有华经纺织股权，投资
华经纺 成本超过享有被收购方账面可辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉；资
是
织商誉 产组组成是按照财务报表口径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产负债、有息
负债账面价值后确定。
本公司于 2011 年 6 月对华维产业进行增资，其投资成本超过享有被收购方账面
华维产
可辨认净资产公允价值的部分，合并时形成商誉；资产组组成是按照财务报表口 是
业商誉
径账面价值剔除溢余资产、非经营性资产负债、有息负债账面价值后确定。
资产组或资产组组合发生变化
名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据
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不适用。
其他说明
根据持续经营的基本假设，结合资产特点，公司采用收益法对华茂经纬资产组未来预计产生的现金流量现值分别
进行估算，以收益法测算结果与对应的长期股权投资账面价值分别进行比较，若长期股权投资账面价值低于收益法测算
结果，则可以认为本公司不存在合并商誉减值，不在进行减值准备测试；若长期股权投资账面价值高于收益法测算结果，
则需要测试组成资产组的资产市场价值扣除处置费用后的净额，最终确定是否存在合并商誉减值。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
适用 □不适用
单位：元
公允价值和处置费 关键参数的确
项目 账面价值 可收回金额 减值金额 关键参数
用的确定方式 定依据
华维产业商誉 275,946.90 275,946.90 0.00
合计 275,946.90 275,946.90 0.00
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
不适用。
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
不适用。
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 不适用
其他说明
28、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
合计 0.00 0.00 0.00
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
126
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其他权益工具投资公允
208,423,969.11 47,962,620.83 208,423,969.11 47,962,620.83
价值变动
坏账准备 31,189,676.45 7,169,094.94 46,239,571.55 9,652,609.21
存货跌价准备 30,374,203.15 4,682,352.03 29,830,479.52 4,949,158.12
固定资产减值准备 5,966,193.99 894,929.10 5,966,193.99 894,929.10
长期股权投资减值准备 1,979,603.65 296,940.55
租赁业务 3,086,826.66 535,310.62 5,389,022.55 856,475.90
可抵扣亏损 3,687,619.87 921,904.97 3,687,619.87 921,904.97
合计 282,728,489.23 62,166,212.49 301,516,460.24 65,534,638.68
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融工具、衍生金融工具
618,851,478.52 93,253,321.75 729,785,239.41 111,525,385.91
的估值
计入其他综合收益的其他权益投
78,201,522.06 11,730,228.31 75,149,702.04 11,272,455.31
资公允价值变动
投资成本低于子公司可辨认净资
41,955,026.60 10,488,756.65 29,580,026.60 10,488,756.65
产公允价值份额
未实现内部损失 1,415,470.00 353,867.50 1,415,470.00 353,867.50
使用权资产 2,861,105.36 441,963.29 4,910,884.41 763,128.56
合计 743,284,602.54 116,268,137.50 840,841,322.46 134,403,593.93
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 13,908,360.20 48,257,852.29 17,043,919.29 48,490,719.39
递延所得税负债 13,908,360.20 102,359,777.30 17,043,919.29 117,359,674.64
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 279,950,528.37 323,227,506.30
固定资产减值准备 218,861,214.79 219,133,142.22
存货跌价准备 47,130,755.23 47,203,613.20
无形资产减值准备 50,908,874.43 50,908,874.43
坏账准备 11,664,340.79 12,187,305.55
合计 608,515,713.61 652,660,441.70
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2024 61,407,891.91
2025 56,607,024.83 56,607,024.83
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2026 74,690,472.38 74,690,472.38
2027 50,831,403.55 50,831,403.55
2028 61,421,113.68 61,421,113.68
2029 18,130,913.98
2031 4,314,357.64 4,314,357.64
2032 8,543,534.31 8,543,534.31
2033 5,411,708.00 5,411,708.00
合计 279,950,528.37 323,227,506.30
其他说明
30、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付工程设备款 6,761,600.40 6,761,600.40 10,409,733.32 10,409,733.32
合计 6,761,600.40 6,761,600.40 10,409,733.32 10,409,733.32
其他说明： 其他非流动资产期末比期初减少 35.05%，主要是期初预付的部分设备款本期已结算。
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
期末 期初
项目
账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况
应收票据 应收票据
88,201,50 88,201,50 贴现未到 19,725,43 19,725,432 贴现未到
应收票据 已贴现期 已贴现期
5.33 5.33 期 2.86 .86 期
末未到期 末未到期
88,201,50 88,201,50 19,725,43 19,725,432
合计
5.33 5.33 2.86 .86
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 396,724,855.54 338,828,897.91
保证借款 78,000,000.00 18,000,000.00
信用借款 572,878,894.54 963,105,280.75
短期借款应付利息 735,482.52 808,414.60
合计 1,048,339,232.60 1,320,742,593.26
短期借款分类的说明：
（1）本期质押借款期末余额中，子公司华意制线以编号为 2350015 的信用证质押取得借款人民币
19,231,236.19 元，以编号为 2350027 的信用证质押取得借款人民币 10,572,228.86 元，以编号为
49103DC230000013 的信用证质押取得借款人民币 20,000,000.00 元，以编号为 2412DLID00005954 的信
128
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用证质押取得借款人民币 9,900,000.00 元，以编号为 GN40809052400001 的信用证质押取得借款人民币
30,000,000.00 元，以编号为 GN40809052400002 的信用证质押取得借款人民币 30,000,000.00 元，以
编 号 为 GN40809052400004 的 信 用 证 质 押 取 得 借 款 人 民 币 20,000,000.00 元 ， 以 编 号 为
GN40809052400005 的信用证质押取得借款人民币 20,000,000.00 元；子公司新天柱纺织以合同编号
HM01122723 下 应 收 账 款 10,061,500.00 元 质 押 取 得 借 款 人 民 币 10,000,000.00 元 ， 以 编 号 为
2412DLID00006786 的信用证质押取得借款人民币 5,000,000.00 元，以编号为 49103DC240000017 的信
用证质押取得借款人民币 10,000,000.00 元；子公司丰华纺织以编号为 GN40809052200005 的信用证质
押取得借款人民币 20,000,000.00 元，以编号为 49103DC230000018 的信用证质押取得借款人民币
50,000,000.00 元，以编号为 KZ0886924000110 的信用证质押取得借款人民币 9,987,431.98 元, 以编
号为 AHH02BL000000700 的信用证质押取得借款人民币 10,000,000.00 元, 以编号为 JDF8348202400011
的信用证质押取得借款人民币 10,000,000.00 元, 以编号为 2412DLID00005943 的信用证质押取得借款
人民币 9,700,000.00 元；子公司纺润包装以合同编号 HM01021823 下应收账款 11,760,000.00 元质押取
得 借 款 人 民 币 10,000,000.00 元 ； 子 公 司 新 维 智 能 纺 织 以 合 同 编 号 HM23011001 下 应 收 账 款
11,880,000.00 元质押取得借款人民币 10,000,000.00 元, 以编号为 2412DLID000066775 的信用证质押
取 得 借 款 人 民 币 9,500,000.00 元 , 以 编 号 为 GN40809052400003 的 信 用 证 质 押 取 得 借 款 人 民 币
44,000,000.00 元；其余质押借款为信用等级一般的已贴现未到期的银行承兑汇票形成借款人民币
28,833,958.51 元。
（2）本期保证借款期末余额中，由本公司为子公司华意制线提供担保取得借款 8,000,000.00 元，
为子公司新天柱提供担保取得借款 20,000,000.00 元，为子公司新维智能纺织提供担保取得借款
30,000,000.00 元，为子公司华欣产业提供担保取得借款 20,000,000.00 元。
（3）期末无已逾期未偿还的短期借款情况。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
合计 0.00 -- -- --
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 0.00 0.00
其中：
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00 0.00
其中：
其他说明：
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34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 0.00 0.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元，到期未付的原因为 0。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
材料款 181,256,402.15 183,523,797.97
工程设备款 32,232,810.11 64,268,099.14
运费 4,727,186.37 6,544,983.52
其他款项 7,671,127.06 15,918,093.27
合计 225,887,525.69 270,254,973.90
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 92,885,145.90
其他应付款 112,396,419.02 119,353,215.55
合计 205,281,564.92 119,353,215.55
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
130
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借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 92,885,145.90
合计 92,885,145.90
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
暂收款*1 42,896,145.00 42,896,145.00
往来款*2 21,967,560.56 20,620,688.53
受让股权款*3 21,185,035.21 34,678,334.21
押金及保证金 13,183,418.80 8,451,198.09
待付款 9,766,383.80 7,625,999.86
咨询费 2,085,200.00 2,110,200.00
代扣代缴社保及公积金 8,623.24 201,131.44
其他 1,304,052.41 2,769,518.42
合计 112,396,419.02 119,353,215.55
2） 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
安庆临港经济开发区管理委员会 42,896,145.00 *4
罗兴华 12,836,311.59 老明槽矿业欠原股东罗兴华款项
拉萨市智富和泰投资有限公司 15,000,000.00 产业投资预收股权转让款
合计 70,732,456.59
其他说明
*1
注 ：暂收款系和赢科技和华茂织染收到的安庆临港经济开发区管理委员会先行以借款形式支付的
固定资产奖励款项。
*2
注 ：往来款主要为老明槽矿业欠其原股东罗兴华款项。
*3
注 ：受让股权款系元鸿矿业收购老明槽矿业和鑫磊矿业的股权尾款以及产业投资预收的转让珠海
盈创科技发展有限公司的股权转让款。
*4
注 ：根据子公司华茂织染与安庆临港经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》及《补充协
议》，华茂织染在投产后达到一定效益后，安庆临港经济开发区管理委员会对华茂织染实行固定资产投
资奖励。2012 年华茂织染先行以借款的方式取得该奖励款项，故华茂织染暂将该款项记入其他应付款。
根据子公司佰斯特与安庆临港经济开发区管理委员会签订的《投资协议书》及《补充协议》，佰斯特在
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投产后达到一定效益后，安庆临港经济开发区管理委员会对佰斯特实行固定资产投资奖励。2014 年佰
斯特先行以借款的方式取得该奖励款项，故佰斯特暂将该款项记入其他应付款，2023 年佰斯特公司进
行了分立，另外新成立和赢科技公司，佰斯特将该部分借款转入和赢科技。
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00
单位：元
项目 变动金额 变动原因
合计 0.00
其他说明：
39、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 24,144,124.81 21,970,900.32
合计 24,144,124.81 21,970,900.32
账龄超过 1 年的重要合同负债
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 0.00
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
合计 0.00
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,489,792.58 180,987,246.78 195,108,280.31 12,368,759.05
二、离职后福利-设定提存计划 19,402,241.38 19,402,241.38
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合计 26,489,792.58 200,389,488.16 214,510,521.69 12,368,759.05
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 26,469,927.12 159,691,721.76 173,794,815.83 12,366,833.05
2、职工福利费 1,484,378.28 1,484,378.28
3、社会保险费 13,405,113.23 13,405,113.23
其中：医疗保险费 9,398,426.79 9,398,426.79
工伤保险费 796,084.95 796,084.95
4、住房公积金 5,316,344.00 5,316,344.00
5、工会经费和职工教育经费 19,865.46 1,089,689.51 1,107,628.97 1,926.00
合计 26,489,792.58 180,987,246.78 195,108,280.31 12,368,759.05
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,804,901.31 18,804,901.31
2、失业保险费 597,340.07 597,340.07
合计 19,402,241.38 19,402,241.38
其他说明
应付职工薪酬期末比期初减少 53.31%，主要是期初尚未到期支付的薪酬本期已支付。
41、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 641,307.80 7,390,162.66
企业所得税 14,987,582.28 7,303,127.44
个人所得税 776,380.21
土地使用税 3,219,134.53 2,821,184.66
房产税 2,182,780.51 2,161,521.27
城建税 176,354.82 403,836.28
教育费附加 141,427.75 320,768.29
其他 491,861.36 2,956,441.93
合计 22,616,829.26 23,357,042.53
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
133
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43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 331,345,131.04 464,641,233.52
一年内到期的租赁负债 1,624,460.83 1,484,626.02
合计 332,969,591.87 466,125,859.54
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
水电费 29,457,565.96 27,852,264.96
运费 8,464,147.57 8,478,471.80
待转销项税额 101,238.94 2,408,675.20
其他 4,724,080.28 8,868,341.82
合计 42,747,032.75 47,607,753.78
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值 溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末 是否
面值 计提利 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额 违约
息 销
0.0
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 219,725,000.00 289,512,500.00
信用借款 521,060,825.00 600,887,173.00
未到期应付利息 664,306.04 952,060.52
减：一年内到期的长期借款 -331,345,131.04 -464,641,233.52
合计 410,105,000.00 426,710,500.00
长期借款分类的说明：本期保证借款期末余额中，由本公司为子公司新维智能提供担保取得借款 109,725,00
0.00 元；由安徽华茂集团有限公司为本公司提供担保取得借款 110,000,000.00 元。
其他说明，包括利率区间：保证借款利率利率区间：3.30%—4.65%；信用借款利率区间：2.95%—3.85%。
134
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46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面
溢折
债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否
面值 价摊
名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约
销
息
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 5,502,387.98 6,000,222.16
减：未确认融资费用 -390,175.43 -611,199.61
减：一年内到期的租赁负债 -1,624,460.83 -1,484,626.02
合计 3,487,751.72 3,904,396.53
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
专项应付款 5,349,945.60 5,349,945.60
合计 5,349,945.60 5,349,945.60
135
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（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
公租房 2#楼工程 5,349,945.60 5,349,945.60 政府拨入建设资金
合计 5,349,945.60 5,349,945.60
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00
1.当期服务成本 0.00 0.00
2.过去服务成本 0.00 0.00
3.结算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00
4.利息净额 0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00
1.精算利得（损失以“－”表示） 0.00 0.00
四、其他变动 0.00 0.00
1.结算时支付的对价 0.00 0.00
2.已支付的福利 0.00 0.00
五、期末余额 0.00 0.00
计划资产：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00
1.利息净额 0.00 0.00
136
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三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00
1.计划资产回报（计入利息净额的除外） 0.00 0.00
2.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外） 0.00 0.00
四、其他变动 0.00 0.00
五、期末余额 0.00 0.00
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 0.00 0.00
二、计入当期损益的设定受益成本 0.00 0.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 0.00 0.00
四、其他变动 0.00 0.00
五、期末余额 0.00 0.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 0.00 0.00 不适用
未决诉讼 0.00 0.00 不适用
产品质量保证 0.00 0.00 不适用
重组义务 0.00 0.00 不适用
待执行的亏损合同 0.00 0.00 不适用
应付退货款 0.00 0.00 不适用
其他 0.00 0.00 不适用
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 79,754,261.91 7,431,377.35 4,718,188.70 82,467,450.56 收到财政拨款
合计 79,754,261.91 7,431,377.35 4,718,188.70 82,467,450.56
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 0.00 0.00
137
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其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 943,665,009.00 943,665,009.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
合计 0 0 0.00 0 0.00 0
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 24,431,872.55 1,246,656.11 25,678,528.66
合计 24,431,872.55 1,246,656.11 25,678,528.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期其他资本公积增加系公司转让安庆华茂佰斯特纺织
科技有限公司 10%股权对价与佰斯特公司账面净资产份额之间的差额所致。
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购公司股份 0.00 50,053,809.34 0.00 50,053,809.34
合计 50,053,809.34 0.00 50,053,809.34
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据公司 2024 年 2 月 6 日召开的第八届董事会第二十二次会议，
审议通过了《关于 2024 年回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过集中竞价交易方式回购公司 A 股股份，
上述事项已于 2024 年 5 月 6 日回购实施完成。截至 2024 年 6 月 30 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式
累计回购公司股份 14,813,550 股，占公司总股本 1.57%，回购成本 50,053,809.34 元。
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57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能重分
-86,439,6 3,643,97 1,049,92 2,594,04 -83,845,5
类进损益的其
30.46 4.87 7.85 7.02 83.44
他综合收益
其他权益
-86,439,6 3,643,97 1,049,92 2,594,04 -83,845,5
工具投资公允
30.46 4.87 7.85 7.02 83.44
价值变动
二、将重分类
-864,888. -864,888.
进损益的其他
74 74
综合收益
外币财务 -864,888. -864,888.
报表折算差额 74 74
其他综合收益 -87,304,5 3,643,97 1,049,92 2,594,04 -84,710,4
合计 19.20 4.87 7.85 7.02 72.18
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 6,415,610.54 1,273,262.90 493,653.58 7,195,219.86
合计 6,415,610.54 1,273,262.90 493,653.58 7,195,219.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
子公司鑫磊矿业和老明槽矿业自 2012 年 1 月 1 日起至 2022 年 11 月 20 日根据《企业安全生产费用提取和使用管
理办法》财企〔2012〕16 号有关规定提取安全生产费用，自 2022 年 11 月 21 日起根据《关于印发〈企业安全生产费用
提取和使用管理办法〉的通知》（财资[2022]136 号）有关规定计提安全生产费。
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 498,744,351.20 498,744,351.20
任意盈余公积 0.00 0.00
储备基金 1,599,514.65 1,599,514.65
企业发展基金 650,718.38 650,718.38
其他 0.00 0.00
合计 500,994,584.23 500,994,584.23
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,986,805,222.82 3,096,648,323.68
调整后期初未分配利润 2,986,805,222.82 3,096,648,323.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,337,609.38 138,404,343.23
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
提取一般风险准备 0.00 0.00
应付普通股股利 92,885,145.90 188,733,001.80
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
权益性交易冲减未分配利润 6,949,330.19 0.00
其他 0.00 59,514,442.29
期末未分配利润 2,921,207,016.49 2,986,805,222.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,517,272,740.29 1,306,528,162.35 1,487,958,904.50 1,319,623,560.91
其他业务 153,231,221.92 135,489,951.55 161,407,515.18 138,322,990.62
合计 1,670,503,962.21 1,442,018,113.90 1,649,366,419.68 1,457,946,551.53
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1,670,503 1,442,018 1,670,503 1,442,018
业务类型
,962.21 ,113.90 ,962.21 ,113.90
其中：
989,091,0 823,160,4 989,091,0 823,160,4
纱线
30.67 60.80 30.67 60.80
488,221,9 458,380,3 488,221,9 458,380,3
布
55.60 45.26 55.60 45.26
39,959,75 24,987,35 39,959,75 24,987,35
纺织-其他
4.02 6.29 4.02 6.29
153,231,2 135,489,9 153,231,2 135,489,9
其他业务
21.92 51.55 21.92 51.55
按经营地
140
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区分类
其中：
1,506,389 1,293,400 1,506,389 1,293,400
中国地区
,278.75 ,905.56 ,278.75 ,905.56
101,122,3 88,332,96 101,122,3 88,332,96
欧洲地区
06.71 0.96 06.71 0.96
62,350,63 59,771,30 62,350,63 59,771,30
亚洲地区
0.99 5.93 0.99 5.93
641,745.7 512,941.4 641,745.7 512,941.4
美洲地区
6 5 6 5
市场或客
1.00 1.00
户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转
让的时间
分类
其中：
按合同期
限分类
其中：
按销售渠
道分类
其中：
1,670,503 1,442,018 1,670,503 1,442,018
合计
,962.21 ,113.90 ,962.21 ,113.90
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,762,721.62 3,494,837.33
教育费附加 1,322,722.82 2,564,386.72
141
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资源税 1,062,632.86 939,750.53
房产税 4,782,475.19 4,500,432.04
土地使用税 6,165,523.41 5,860,989.58
车船使用税 11,715.80 7,701.64
印花税 1,357,685.54 1,282,055.45
其他 1,459,833.75 1,367,984.08
合计 17,925,310.99 20,018,137.37
其他说明：
63、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,314,691.22 24,300,651.73
无形资产摊销 8,859,391.89 8,851,331.85
折旧费 4,404,626.06 4,702,598.62
租赁费 515,209.29 418,900.00
办公费 5,656.86 359,191.43
咨询费 1,019,810.97 1,654,554.74
差旅费 992,180.03 951,329.12
修理费 822,089.28 1,171,252.23
业务招待费 362,579.43 951,066.91
保险费 501,941.14 1,137,817.28
其他 8,918,844.60 9,007,706.37
合计 53,717,020.77 53,506,400.28
其他说明
64、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 3,919,460.94 3,249,478.67
运费、出口费用及佣金 1,512,047.79 2,088,549.45
租赁费 169,810.21 169,319.85
差旅费 1,049,090.57 721,692.52
业务费 2,780,969.08 3,040,176.71
办公费 6,672.69 9,166.93
保险费 7,152.21 387,552.60
其他 2,097,113.83 1,713,369.76
合计 11,542,317.32 11,379,306.49
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 12,223,628.86 16,142,072.28
直接投入 39,402,833.20 37,787,929.61
折旧与摊销 2,430,662.23 2,829,611.66
142
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其他 858,534.03 116,070.54
合计 54,915,658.32 56,875,684.09
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,368,898.99 38,738,573.20
减：利息收入 2,004,563.55 3,072,169.91
汇兑净损失 -1,330,285.71 -2,827,336.08
银行手续费 617,688.13 556,996.25
其他 384,189.85 260,738.98
合计 26,035,927.71 33,656,802.44
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
递延收益 4,720,930.94 5,769,974.41
先进制造业增值税加计抵减收益 10,621,784.68
运费补贴款 796,321.14 484,147.73
水电汽等补贴款 1,360,160.00 1,977,061.70
工业互联网发展若干政策奖励\软件创新发展政策补助 471,000.00
出口加工贸易、物流、服务外包及技术出口等补助 109,350.00
自主创新、科技创新专项资金 64,500.00 154,500.00
稳岗补贴 110,603.28
增值税即征即退退款 276,002.78 888,967.36
纳税奖励 480,000.00 480,000.00
其他 778,666.22 223,005.34
合计 19,207,715.76 10,559,259.82
68、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
69、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -110,933,761.00 -491,817.78
合计 -110,933,761.00 -491,817.78
其他说明：
公允价值变动收益比上年同期大幅减少，主要是本期公司持有的国泰君安、广发证券、网达软件等股价下跌所致。
143
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70、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -220,934.62 -202,759.51
处置长期股权投资产生的投资收益 15,978,276.71
交易性金融资产在持有期间的投资收益 23,228,583.17 29,946,175.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 36,574,429.57
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 10,437,092.07 9,221,814.23
理财产品 551,903.72 509,189.96
合计 49,974,921.05 76,048,849.25
其他说明
投资收益比上年同期减少 34.29%，主要是上年同期公司处置拓维信息产生的收益较大所致。
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 193,018.59 4,626,459.48
其他应收款坏账损失 632,542.01 -524,264.51
合计 825,560.60 4,102,194.97
其他说明
信用减值损失比上年同期减少 34.29%，主要是本期坏账准备转回比上期减少所致。
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -5,401,619.47 3,567,512.01
二、长期股权投资减值损失 0.00 0.00
三、投资性房地产减值损失 0.00 0.00
四、固定资产减值损失 271,927.43 0.00
五、工程物资减值损失 0.00 0.00
六、在建工程减值损失 0.00 0.00
七、生产性生物资产减值损失 0.00 0.00
八、油气资产减值损失 0.00 0.00
九、无形资产减值损失 0.00 0.00
十、商誉减值损失 0.00 0.00
十一、合同资产减值损失 0.00 0.00
十二、其他 0.00 0.00
合计 -5,129,692.04 3,567,512.01
其他说明：资产减值损失比上年同期增加 243.79%，主要是本期存货有所增加相应计提的存货跌价准备比上期增加所致。
144
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73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性
3,077,350.03 2,473,102.77
生物资产及无形资产的处置利得或损失：
其中：固定资产处置利得 3,077,350.03 2,473,102.77
74、营业外收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
其他 150,382.24 301,597.50
合计 150,382.24 301,597.50
其他说明： 营业外收入比上年同期减少 50.14%，主要是上期处理了部分不需要支付的往来款所致。
75、营业外支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 259,172.22 7,351,954.60
其中：固定资产处置损失 259,172.22 83,316.02
其他 371,359.64 349,243.73
合计 630,531.86 7,701,198.33
其他说明：营业外支出比上年同期减少 91.81%，主要是上期子公司华欣公司退还未使用土地产生的损失较大所致。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,454,103.43 21,070,616.27
递延所得税费用 -16,390,037.27 380,785.66
合计 1,064,066.16 21,451,401.93
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 20,891,557.98
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,076,278.66
子公司适用不同税率的影响 -514,965.21
调整以前期间所得税的影响 1,093,078.92
非应税收入的影响 -5,042,294.62
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -871,827.19
145
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本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 476,828.51
所得税减免优惠的影响 -153,032.92
所得税费用 1,064,066.16
其他说明
所得税费用比上年同期减少 95.04%，主要是本期公允价值变动收益大幅减少，相应的使所得税费用减少。
77、其他综合收益
详见附注 57
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 5,882,182.02 4,508,442.60
保证金 433,808.05
存款利息 885,371.88 1,542,512.85
其他 26,337,438.89 31,463,973.84
合计 33,538,800.84 37,514,929.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
租赁费 3,129,897.36 2,444,148.71
差旅费 2,062,955.21 1,673,021.64
办公费 359,477.80 368,449.46
业务招待费 1,002,334.16 956,122.91
保险费 674,646.64 1,541,571.51
修理费 1,358,300.23 1,152,892.82
咨询费 855,919.46 725,199.81
水电、运输费 23,806,773.48 16,576,168.47
其他 59,126,458.19 15,110,024.54
出口费用 3,701,576.73 1,425,614.27
合计 96,078,339.26 41,973,214.14
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
146
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收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股权项目保证金 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
回购本公司股票 50,053,809.34
合计 50,053,809.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务
影响
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,827,491.82 83,391,635.76
加：资产减值准备 4,304,131.44 7,669,706.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 93,395,934.24 94,179,678.36
使用权资产折旧 230,731.45 230,731.49
147
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无形资产摊销 9,826,202.56 12,126,410.64
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-3,077,350.03 -2,473,102.77
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 53,847.92 83,316.02
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 110,933,761.00 491,817.78
财务费用（收益以“－”号填列） 26,035,927.71 35,667,081.77
投资损失（收益以“－”号填列） -49,974,921.05 -76,048,849.25
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 232,867.10 -1,074,232.62
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -14,999,897.34 -538,997.99
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,942,153.06 -36,854,332.61
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 54,119,583.84 138,290,114.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -90,072,147.26 16,727,665.01
其他 7,617,882.31
经营活动产生的现金流量净额 36,894,010.34 279,486,525.87
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 591,632,286.51 608,703,813.19
减：现金的期初余额 396,765,988.45 432,087,127.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 194,866,298.06 176,616,685.32
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
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（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 591,632,286.51 396,765,988.45
其中：库存现金 36,388.63 21,419.53
可随时用于支付的银行存款 581,348,504.79 396,137,271.28
可随时用于支付的其他货币资金 10,247,393.09 607,297.64
三、期末现金及现金等价物余额 591,632,286.51 396,765,988.45
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
项目 本期金额 上期金额 仍属于现金及现金等价物的理由
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
项目 本期金额 上期金额 不属于现金及现金等价物的理由
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 2,281,143.60 7.1268 16,257,254.85
欧元 1,358,919.70 7.6617 10,600,833.19
港币 7,205.11 0.9127 6,575.96
日元 134.00 0.0447 5.99
应收账款
其中：美元 10,964,678.20 7.1268 78,143,068.60
欧元 62,987.82 7.6617 482,593.78
港币
长期借款
其中：美元
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欧元
港币
应付账款
其中：美元
其他应付款
其中：美元 588,513.96 7.1268 4,194,221.29
欧元 513,570.00 7.6617 3,934,819.27
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
序 号 境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币
1 华茂（香港）贸易有限公司 香港 人民币
2 FS 控股有限公司 德国 欧元
3 华茂凯尔默高丁服装有限公司 德国 欧元
4 华茂德国时装设计有限公司 德国 欧元
主要报表项目 汇率确定方法
资产负债项目 资产负债表日的即期汇率
所有者权益项目（除未分配利润外） 交易发生日的即期汇率
利润表项目 交易发生日的即期汇率或近似汇率
2013 年 5 月，本公司在香港设立全资子公司香港公司。由于香港公司主要是为本公司及本公司的子公司服务，且
人民币为主要结算货币，故选择人民币为记账本位币，本期香港公司未改变记账本位币。FS 控股有限公司、华茂凯尔默
高丁和德国时装设计经营地在德国，欧元为主要结算货币，故选择欧元作为记账本位币。
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 不适用
涉及售后租回交易的情况
项 目 2024 年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 237,548.39
本期计入当期损益的采用简化处理的低价值资产租赁费用（短期租赁除外） —
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租赁负债的利息费用 38,016.66
计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 —
转租使用权资产取得的收入 —
与租赁相关的总现金流出 1,304,876.77
售后租回交易产生的相关损益 —
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 39,402,833.20 37,787,929.61
人工费 12,223,628.86 16,142,072.28
折旧费 2,430,662.23 2,829,611.66
其他 858,534.03 116,070.54
合计 54,915,658.32 56,875,684.09
其中：费用化研发支出 54,915,658.32 56,875,684.09
资本化研发支出 0.00 0.00
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
重要的资本化研发项目
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项目 研发进度 预计完成时间 预计经济利益产生方式 开始资本化的时点 开始资本化的具体依据
开发支出减值准备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
2、重要外购在研项目
项目名称 预期产生经济利益的方式 资本化或费用化的判断标准和具体依据
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购
名称 时点 成本 比例 方式 日 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现
入 利润 金流
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
152
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
构成同一
企业合并 合并日 合并当期期初 合并当期期初 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并
中取得的 的确定 至合并日被合 至合并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 日
权益比例 依据 并方的收入 并方的净利润 的收入 的净利润
依据
其他说明：
153
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（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
154
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
持股比例
子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安徽省丰华纺织有限公 27,871,000
安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
司 .00
安庆市振风拍卖有限公 2,000,000.
安庆 安庆 拍卖业 80.00% 出资设立
司 00
360,000,00
安徽华泰纺织有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
0.00
32,000,000
安徽华意制线有限公司 安庆 安庆 制造业 70.00% 出资设立
.00
安徽华茂产业投资有限 270,000,00
安庆 安庆 投资管理 100.00% 出资设立
公司 0.00
安徽新天柱纺织有限公 100,000,00 安庆市潜山 安庆市潜山
制造业 70.00% 出资设立
司 0.00 县 县
阿拉尔市新凯纺织有限 135,000,00 新疆阿拉尔 新疆阿拉尔
制造业 45.03% 19.22% 出资设立
公司 0.00 市 市
200,000,00
安徽华茂织染有限公司 安庆 安庆 制造业 95.00% 出资设立
0.00
安庆元鸿矿业投资有限 450,000,00
安庆 安庆 投资管理 100.00% 出资设立
公司 0.00
安庆华茂佰斯特纺织科 150,000,00
安庆 安庆 制造业 90.00% 出资设立
技有限公司 0.00
华茂（香港）贸易有限
79,100.00 香港 香港 贸易 100.00% 出资设立
公司
安徽华经新型纺织有限 210,639,84 非同一控制
安庆 安庆 制造业 75.00%
公司 7.84 下企业合并
安庆华维产业用布科技 30,000,000 非同一控制
安庆 安庆 制造业 100.00%
有限公司 .00 下企业合并
浏阳市鑫磊矿业开发有 125,000,00 非同一控制
浏阳 浏阳 制造业 80.00%
限公司 0.00 下企业合并
昆明市东川区老明槽矿 125,000,00 非同一控制
昆明 昆明 制造业 80.00%
业有限公司 0.00 下企业合并
安徽华茂纺织染整技术 5,000,000.
安庆 安庆 研究开发 100.00% 出资设立
研究院 00
安庆华欣产业用布有限 150,000,00
安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
公司 0.00
安徽泰阳织造科技有限 70,000,000 铜陵市枞阳 铜陵市枞阳
制造业 70.00% 出资设立
公司 .00 县 县
FS 控股有限公司 196,182.50 德国 德国 贸易 61.94% 出资设立
华茂凯尔默高丁服装有 3,178,235.
德国 德国 贸易 61.94% 出资设立
限公司 00
155
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
华茂德国时装设计有限 3,131,655.
德国 德国 贸易 61.94% 出资设立
公司 00
安庆新维智能纺织科技 200,000,00
安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
有限公司 0.00
安庆新盈无纺布制品有 1,000,000. 100.00
安庆 安庆 制造业 出资设立
限公司 00 %
250,000,00
安庆新盛科技有限公司 安庆 安庆 制造业 100.00% 出资设立
0.00
安庆市纺润包装有限公 1,500,000. 同一控制下
安庆 安庆 制造业 100.00%
司 00 企业合并
不构成业务
10,000,000
安庆新坤贸易有限公司 安庆 安庆 租赁 100.00% 合并的资产
.00
收购
安徽新元生物科技有限 110,000,00 生物技术推
安庆 安庆 80.00% 出资设立
公司 0.00 广服务
12,000,000 其他科技推
安庆和赢科技有限公司 安庆 安庆 100.00% 出资设立
.00 广服务业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
少数股东持股比 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称
例 的损益 分派的股利 额
安徽新天柱纺织有限公司 30.00% 313,754.37 54,354,147.66
安徽华茂织染有限公司 5.00% -220,160.44 -8,221,537.52
阿拉尔市新凯纺织有限公司 35.74% -933,248.25 2,702,220.34
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司名称 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
138,7 170,4 309,1 127,4 128,0 119,0 168,8 287,8 107,1 107,7
安徽新天柱纺 569,7 569,7
70,49 27,18 97,68 47,41 17,19 20,40 41,63 62,03 57,61 27,38
织有限公司 78.04 78.04
4.23 8.86 3.09 2.86 0.90 1.06 2.51 3.57 1.25 9.29
116,5 168,3 284,8 437,8 11,45 449,3 154,5 176,0 330,6 478,2 12,37 490,6
安徽华茂织染
42,57 33,22 75,79 51,84 4,707 06,54 76,19 46,04 22,24 79,35 0,421 49,78
有限公司
0.90 7.00 7.90 0.64 .62 8.26 7.85 2.30 0.15 9.74 .90 1.64
31,06 90,19 121,2 110,6 3,056 113,7 30,20 94,91 125,1 111,0 3,929 114,9
阿拉尔市新凯
1,610 9,636 61,24 44,03 ,436. 00,47 3,823 7,952 21,77 20,08 ,703. 49,78
纺织有限公司
.97 .69 7.66 7.70 77 4.47 .29 .29 5.58 4.14 23 7.37
单位：元
156
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
安徽新天柱纺织有 183,862,1 1,045,84 1,045,84 -45,461,9 109,067,5 -58,648.5 -58,648.5 25,839,34
限公司 71.77 7.91 7.91 69.67 95.72 5 5 9.19
安徽华茂织染有限 154,088,0 -4,403,20 -4,403,20 11,837,06 145,605,0 -9,304,48 -9,304,48 11,665,47
公司 54.15 8.87 8.87 2.01 23.03 3.28 3.28 7.14
阿拉尔市新凯纺织 39,626,79 -2,611,21 -2,611,21 559,571.2 47,722,72 279,648.8 279,648.8 -1,614,26
有限公司 2.88 5.02 5.02 7 8.27 5 5 4.39
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期公司与杭州天佳纺织科技有限公司签订股权转让协议，将公司持有的安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 10%股
权转让给杭州天佳纺织科技有限公司，转让价格 700 万元。
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司
购买成本/处置对价 7,000,000.00
--现金 7,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 7,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 5,753,343.89
差额 1,246,656.11
其中：调整资本公积 1,246,656.11
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
本期公司转让安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 10%股权对价与佰斯特公司账面净资产份额之间的差额 1,246,656.
11 元列入资本公积。
157
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联营企 主要经营 联营企业投资
注册地 业务性质
业名称 地 直接 间接 的会计处理方
法
合营企业
安徽华茂恩逖艾世
安庆 安庆 制造 50.00% 权益法
时装有限公司
联营企业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 安徽华茂恩逖艾世时装有限公司
流动资产 18,847,888.30 17,643,493.55
其中：现金和现金等价物 18,786,163.52 17,573,654.08
非流动资产 2,949,969.29 4,467,734.00
资产合计 21,797,857.59 22,111,227.55
流动负债 427,524.35 299,025.07
非流动负债
负债合计 427,524.35 299,025.07
少数股东权益
归属于母公司股东权益 21,370,333.24 21,812,202.48
按持股比例计算的净资产份额 10,685,166.62 10,906,101.24
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值 10,685,166.62 10,906,101.24
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入 121,649.81 111,428.58
财务费用 -53,263.14 -33,132.68
所得税费用
净利润 -441,869.24 -406,066.51
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -441,869.24 -406,066.51
本年度收到的来自合营企业的股利
158
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
重庆当代砾石实业发展有限公司 重庆当代砾石实业发展有限公司
流动资产 3,091,580,279.20
非流动资产 52,312,437.19
资产合计 3,143,892,716.39
流动负债 742,727,019.30
非流动负债 406,146,238.30
负债合计 1,148,873,257.60
少数股东权益
归属于母公司股东权益 1,995,019,458.79
按持股比例计算的净资产份额 889,579,176.67
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 889,579,176.67
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入
净利润 0.00
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 0.00
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
本期公司将持有的重庆当代砾石实业发展有限公司（以下简称“重庆砾石”）35%股权进行了转让，转让后公司现
持有重庆砾石 9.59%股权，根据《企业会计准则》相关规定，公司将重庆砾石由长期股权投资科目核算重分类到其他权
益工具投资科目核算，本期不再作为联营企业列示。
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 0.00 0.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 0.00 0.00
159
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 0.00 0.00
联营企业：
投资账面价值合计 8,340,918.12 10,204,796.41
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 0.00 0.00
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 0.00 0.00
其他说明
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 不适用
160
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2、涉及政府补助的负债项目
适用 □不适用
单位：元
本期
本期新增补助 本期计入营业 本期转入其他 与资产/收
会计科目 期初余额 其他 期末余额
金额 外收入金额 收益金额 益相关
变动
递延收益 79,754,261.91 7,431,377.35 4,718,188.70 82,467,450.56 与资产相关
3、计入当期损益的政府补助
适用 □不适用
单位：元
会计科目 本期发生额 上期发生额
其他收益 14,486,784.82 4,789,285.41
其他说明：
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：
信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通
过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。
本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告
给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类
与金融工具相关风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信
用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及长期应收款等，这
些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产
状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款以及长期应收款，本公司设定相关政策以
控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素
诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，
对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
161
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（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定
信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理
且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本
公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债
表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变
化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定
量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营
或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理
目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考
虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方
或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映
了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以 12 个月
或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率
和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）
的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的
方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的
百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的
金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行
历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任
何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
2、流动性风险
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流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计
现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确
保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
3、市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。
本公司承受汇率风险主要与以美元计价的借款有关，除本公司设立在中华人民共和国香港特别行政区和
境外的下属子公司使用港币、美元、欧元计价结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。
但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使
本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时
的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层
会依据最新的市场状况及时做出调整。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
已确认的被套期项目
与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财
项目
期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响
价值套期调整
套期风险类型
套期类别
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 不适用
163
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3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允 第三层次公允价
合计
计量 价值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 837,796,681.00 7,200,000.00 844,996,681.00
1.以公允价值计量且其变动计入当期
837,796,681.00 7,200,000.00 844,996,681.00
损益的金融资产
（2）权益工具投资 837,796,681.00 837,796,681.00
（4）理财产品 7,200,000.00 7,200,000.00
（二）其他债权投资 86,077,248.15 86,077,248.15
（三）其他权益工具投资 156,587,263.43 492,024,072.47 648,611,335.90
持续以公允价值计量的资产总额 994,383,944.43 7,200,000.00 578,101,320.62 1,579,685,265.05
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的以公允价值计量的金融资产为上市公司股票，以资产负债表日股票收盘价作为市价确
定依据。其中徽商银行为港股上市公司，交易价格为港币，根据资产负债表的汇率转化为人民币。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。
其他权益工具投资是公司对外进行的权益工具投资，公司首先根据对外投资的业务性质和资产情
况查找可比上市公司，参考和运用市盈率、市净率等指标并以此为基础进行估值，然后按照本公司在企
业中所持有的份额测算本公司应享有的资产市值份额，确认公允价值。
164
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他
应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借
款和应付债券等。
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
安徽省安庆市纺织
安徽华茂集团有限公司 投资管理 112,930,000.00 46.40% 46.40%
南路 80 号
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是安庆市财政局。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
安徽华茂恩逖艾世时装有限公司 合营企业
上海华茂恩逖艾世服饰有限公司 合营企业
安徽华茂振阳投资有限公司 联营企业
华茂国际纺织有限公司 联营企业
天津棉棉电子商务股份有限公司 联营企业
其他说明
165
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
安徽华茂进出口有限责任
纱、线等 0.00 0.00 否 1,906,936.57
公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线、布、加工费 0.00 1,911,166.52
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
出租方名称 租赁资 简化处理的短期 未纳入租赁负债 支付的租金 承担的租赁负债 增加的使用权资
166
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
产种类 租赁和低价值资 计量的可变租赁 利息支出 产
产租赁的租金费 付款额（如适
用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
安徽华茂进
房屋租 585,64 585,64 101,50 101,50
出口有限责
赁 1.16 1.16 5.58 5.58
任公司
关联租赁情况说明
①根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司部分进出口业务可以安徽华茂
进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额等，本公司进出口业务所发生的费用由本公司
承担。
②根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁部分办公设
施，本期支付租金 335,001.18 元，上年同期支付租金 335,001.18 元。
③根据华维产业与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《房屋使用权租赁协议》，华维产业租赁
安徽华茂进出口有限责任公司房屋面积 2600 平方米，本期支付租金 103,999.98 元，上年同期支付租金
103,999.98 元。
④根据华茂产业投资与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《办公房使用权租赁协议》，华茂产
业投资租赁安徽华茂进出口有限责任公司办公室面积 50 平方米，本期支付租金 3,000 元，上年同期支
付租金 3,000 元。
⑤根据纺润包装与安徽华茂进出口有限责任公司签订的《厂房使用权租赁协议》，纺润包装租赁
安徽华茂进出口有限责任公司厂房面积 3666 平方米，本期支付租金 146,640.00 元，上年同期支付租金
146,640.00 元。
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
安徽华茂集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 03 月 01 日 2024 年 02 月 28 日 是
安徽华茂集团有限公司 50,000,000.00 2018 年 06 月 28 日 2024 年 02 月 14 日 是
安徽华茂集团有限公司 50,000,000.00 2019 年 01 月 01 日 2024 年 02 月 01 日 是
安徽华茂集团有限公司 20,000,000.00 2019 年 05 月 28 日 2025 年 05 月 28 日 是
安徽华茂集团有限公司 16,400,000.00 2019 年 06 月 29 日 2025 年 05 月 28 日 是
安徽华茂集团有限公司 13,500,000.00 2019 年 08 月 20 日 2025 年 05 月 28 日 是
安徽华茂集团有限公司 5,100,000.00 2019 年 10 月 09 日 2025 年 05 月 28 日 是
安徽华茂集团有限公司 52,000,000.00 2019 年 11 月 18 日 2025 年 05 月 28 日 是
安徽华茂集团有限公司 20,000,000.00 2020 年 01 月 14 日 2025 年 05 月 28 日 是
167
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
安徽华茂集团有限公司 110,000,000.00 2022 年 12 月 26 日 2024 年 12 月 26 日 否
关联担保情况说明
上述除 2022 年 12 月 26-2024 年 12 月 26 日担保事项，其他担保均已履行完毕。
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,826,472.05 1,468,464.65
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
安徽华茂进出口
应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00
有限责任公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
合同负债 华茂国际纺织有限公司 0.00 0.00
168
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、本期股份支付费用
□适用 不适用
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2024 年 6 月 30 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
为了发挥公司各控股子公司市场融资功能，满足各子公司正常生产经营的流动资金需求，经 2024
年 4 月 21 日召开的第八届董事会第二十四次会议审议，并经 2024 年 5 月 28 日召开的 2023 年度股东大
会决议通过，同意公司为合并范围内子公司 2024 年度向银行或其他信用机构融资业务提供信用担保，
担保额度共计 9.50 亿元。截至 2024 年 6 月 30 日止，安徽华茂纺织股份有限公司为安庆华欣产业用布
有限公司提供担保向中国银行股份有限公司安庆分行贷款 1,000.00 万元，为安庆华欣产业用布有限公
司提供担保向徽商银行股份有限公司安庆振风支行贷款 1,000.00 万元；为安徽华意制线有限公司提供
担保向中国银行安庆分行营业部贷款 800.00 万元；为安庆新维智能纺织科技有限公司提供担保向徽商
银行股份有限公司安庆振风支行贷款 12,972.50 万元，为安庆新维智能纺织科技有限公司提供担保向中
169
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
国银行安庆分行营业部贷款 1,000.00 万元；为安徽新天柱纺织有限公司提供担保向中国银行潜山支行
贷款 1,000.00 万元，为安徽新天柱纺织有限公司提供担保向徽商银行股份有限公司潜山支行贷款
1,000.00 万元，为安徽新天柱纺织有限公司提供担保向中国工商银行股份有限公司潜山支行开银行承
兑汇票 980.00 万元。
截至 2024 年 6 月 30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告披露日，本公司不存在需要披露的重大资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
170
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2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 234,537,836.31 281,972,389.31
1至2年 30,126,959.75 32,568,485.20
2至3年 65,192,166.39 34,223,066.38
171
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3 年以上 27,492,207.88 27,477,477.24
4至5年 25,856,430.56 25,857,411.56
5 年以上 1,635,777.32 1,620,065.68
合计 357,349,170.33 376,241,418.13
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏账准 940,661 940,661 940,661 940,661
0.26% 100.00% 0.00 0.25% 100.00% 0.00
备的应收账款 .58 .58 .58 .58
其中：
按组合计提坏账准 356,408 29,910, 326,498 375,300 30,417, 344,883
99.74% 8.39% 99.75% 8.10%
备的应收账款 ,508.75 198.09 ,310.66 ,756.55 000.91 ,755.64
其中：
组合 1：应收合并范 171,355 18,176, 153,178 190,185 18,670, 171,515
47.95% 10.61% 50.55% 9.82%
围内的关联方客户 ,176.74 333.51 ,843.23 ,495.81 203.48 ,292.33
组合 2：应收其他客 185,053 11,733, 173,319 185,115 11,746, 173,368
51.79% 6.34% 49.20% 6.35%
户 ,332.01 864.58 ,467.43 ,260.74 797.43 ,463.31
357,349 30,850, 326,498 376,241 31,357, 344,883
合计 100.00% 8.63% 100.00% 8.33%
,170.33 859.67 ,310.66 ,418.13 662.49 ,755.64
按单项计提坏账准备类别名称：按单项计提坏账准备
单位：元
期初余额 期末余额
名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
珠海市金福运针织有限公司 830,920.10 830,920.10 830,920.10 830,920.10 100.00% 该款项预计无法收回
吴江市一丁纺织有限公司 109,741.48 109,741.48 109,741.48 109,741.48 100.00% 该款项预计无法收回
合计 940,661.58 940,661.58 940,661.58 940,661.58
按组合计提坏账准备类别名称：组合 1：应收合并范围内的关联方客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
安徽华茂织染有限公司 121,175,556.70 18,176,333.51 15.00%
合计 121,175,556.70 18,176,333.51
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：组合 2：应收其他客户
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 184,358,216.27 11,038,748.84 5.99%
1至2年 0.00 0.00
2至3年 0.00 0.00
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3至5年 0.00 0.00
5 年以上 695,115.74 695,115.74 100.00%
合计 185,053,332.01 11,733,864.58
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 31,357,662.49 506,802.82 30,850,859.67
合计 31,357,662.49 506,802.82 30,850,859.67
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比例
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式
的依据及其合理性
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
占应收账款和合 应收账款坏账准
应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同
单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减
额 额 资产期末余额
合计数的比例 值准备期末余额
第一名 121,175,556.70 121,175,556.70 33.91% 18,176,333.51
第二名 49,894,620.04 49,894,620.04 13.96%
第三名 39,030,668.60 39,030,668.60 10.92% 2,341,840.12
第四名 17,533,296.21 17,533,296.21 4.91% 1,051,997.77
第五名 6,114,417.25 6,114,417.25 1.71% 366,865.04
合计 233,748,558.80 233,748,558.80 65.41% 21,937,036.44
2、其他应收款
单位：元
173
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项目 期末余额 期初余额
应收股利 15,285,632.07
其他应收款 840,985,370.04 922,324,415.83
合计 856,271,002.11 922,324,415.83
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
核销说明：
其他说明：
174
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（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
广发证券股份有限公司 4,848,540.00 0.00
徽商银行股份有限公司 10,437,092.07 0.00
合计 15,285,632.07
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
合计 0.00
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提
单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理
性
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
款项是否由关联
单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
175
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
内部往来款 945,770,552.62 1,035,723,845.89
备用金 786,642.67 679,076.07
保证金 150,000.00 242,355.60
其他 3,152,338.67 5,833,650.60
减：坏账准备 -108,874,163.92 -120,154,512.33
合计 840,985,370.04 922,324,415.83
2） 按账龄披露
单位：元
账龄 期末账面余额 期初账面余额
1 年以内（含 1 年） 283,833,577.94 313,867,356.06
1至2年 232,761,937.20 234,015,578.13
2至3年 54,100,000.00 109,290,689.64
3 年以上 379,164,018.82 385,305,304.33
3至4年 0.00
4至5年 335,356,391.51 384,806,107.16
5 年以上 43,807,627.31 499,197.17
合计 949,859,533.96 1,042,478,928.16
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项计提坏
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
账准备
其中：
1,042,4
按组合计提坏 949,859 108,874 840,985 120,154 922,324
100.00% 11.46% 78,928. 100.00% 11.53%
账准备 ,533.96 ,163.92 ,370.04 ,512.33 ,415.83
16
其中：
组合 3：应收 1,035,7
945,770 108,273 837,497 119,033 916,690
合并范围内关 99.57% 11.45% 23,845. 99.35% 11.49%
,552.62 ,320.78 ,231.84 ,422.98 ,422.91
联方款项 89
组合 4：应收 4,088,9 600,843 3,488,1 6,755,0 1,121,0 5,633,9
0.43% 14.69% 0.65% 16.60%
其他款项 81.34 .14 38.20 82.27 89.35 92.92
1,042,4
949,859 108,874 840,985 120,154 922,324
合计 100.00% 11.46% 78,928. 100.00% 11.53%
,533.96 ,163.92 ,370.04 ,512.33 ,415.83
16
按组合计提坏账准备类别名称：组合 3：应收合并范围内关联方款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
安庆华茂佰斯特纺织科技有限公司 28,878,359.15 4,331,753.87 15.00%
安徽华茂织染有限公司 253,439,004.11 38,015,850.62 15.00%
176
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 168,794,417.20 33,758,883.44 20.00%
安庆和赢科技有限公司 214,445,552.36 32,166,832.85 15.00%
阿拉尔市新凯纺织有限公司 101,494,501.67
安庆华欣产业用布有限公司 39,147,864.96
安庆市新维智能纺织科技有限公司 108,294,845.18
安庆新坤贸易有限公司 23,770,085.30
安庆元鸿矿业投资有限公司 7,500,000.00
安徽新元生物科技有限公司 5,922.69
合计 945,770,552.62 108,273,320.78
确定该组合依据的说明：
注*1：子公司华经纺织、华茂织染、佰斯特出现连续亏损情况，出于谨慎性考虑，公司对华经纺织、华茂织染、佰斯
特、其他应收款单项计提坏账准备；和赢系佰斯特分立的公司其承担佰斯特的部分资产和负债，故对其其他应收款单项计
提坏账准备。
注*2：根据公司会计政策，公司合并范围内主体之间的应收款项不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备类别名称：组合 4：应收其他款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,620,358.14 217,219.94 6.00%
1至2年 0.00 0.00 0.00%
2至3年 100,000.00 15,000.00 15.00%
3至5年 0.00 0.00 0.00%
5 年以上 368,623.20 368,623.20 100.00%
合计 4,088,981.34 600,843.14
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值）
2024 年 1 月 1 日余额 120,154,512.33 120,154,512.33
2024 年 1 月 1 日余额在本期
--转入第二阶段 0.00
--转入第三阶段 0.00
--转回第二阶段 0.00
--转回第一阶段 0.00
本期计提 0.00
本期转回 11,280,348.41 11,280,348.41
本期转销 0.00
本期核销 0.00
其他变动 0.00
2024 年 6 月 30 日余额 108,874,163.92 108,874,163.92
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
177
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他
坏账准备 120,154,512.33 11,280,348.41 108,874,163.92
合计 120,154,512.33 11,280,348.41 108,874,163.92
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
确定原坏账准备计提比
单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式
例的依据及其合理性
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
额合计数的比例
第一名 内部往来款 253,439,004.11 1-5 年 26.68% 38,015,850.62
第二名 内部往来款 214,445,552.36 1-2 年 22.58% 32,166,832.85
第三名 内部往来款 168,794,417.20 5 年以上 17.77% 33,758,883.44
第四名 内部往来款 108,294,845.18 1-3 年 11.40%
第五名 内部往来款 101,494,501.67 1-5 年 10.69%
合计 846,468,320.52 89.12% 103,941,566.91
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
178
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,375,119,50 381,407,871. 1,993,711,63 2,241,769,50 386,657,871. 1,855,111,63
对子公司投资
7.26 97 5.29 7.26 97 5.29
对联营、合营 19,026,084.7 19,026,084.7 1,057,915,69 1,055,936,09
0.00 1,979,603.65
企业投资 4 4 5.21 1.56
2,394,145,59 381,407,871. 2,012,737,72 3,299,685,20 388,637,475. 2,911,047,72
合计
2.00 97 0.03 2.47 62 6.85
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备 减值准备
被投资单位 （账面价 计提减值 （账面价
期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额
值） 准备 值）
安庆华维产业用布科 30,053,57 30,053,57
技有限公司 0.33 0.33
阿拉尔市新凯纺织有 67,390,00 67,390,00
限公司 0.00 0.00
安徽华意制线有限公 22,400,00 22,400,00
司 0.00 0.00
安徽华茂纺织（潜 74,250,00 74,250,00
山）有限公司 0.00 0.00
安徽丰华纺织有限公 36,607,49 36,607,49
司 1.59 1.59
安徽华经新型纺织有 63,438,58 95,157,87 63,438,58 95,157,87
限公司 1.31 1.97 1.31 1.97
安庆市振风拍卖有限 1,600,00 1,600,00
公司 0.00 0.00
安徽华茂织染有限公 180,000,0 180,000,0
0.00
司 00.00 00.00
安徽华泰纺织有限公 360,000,0 360,000,0
司 00.00 00.00
安徽华茂产业投资有 270,000,0 270,000,0
限公司 00.00 00.00
安庆元鸿矿业投资有 400,000,0 50,000,00 400,000,0 50,000,00
限公司 00.00 0.00 00.00 0.00
安庆华茂佰斯特纺织 52,500,00 72,000,00 5,250,00 -5,250,00 72,000,00 47,250,00
0.00
科技有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
华茂（香港）贸易有
79,100.00 79,100.00
限公司
安徽华茂纺织染整技 5,000,00 5,000,00
术研究院 0.00 0.00
阿拉山口博源纺织有
0.00
限公司
安庆华欣产业用布有 150,000,0 150,000,0
限公司 00.00 00.00
安徽泰阳织造科技有 49,000,00 49,000,00
限公司 0.00 0.00
4,029,86 4,029,86
FS 控股有限公司
1.31 1.31
安庆新维智能纺织科 200,000,0 200,000,0
技有限公司 00.00 00.00
安徽泰宇织造科技有
0.00
限公司
安庆市纺润包装有限 2,510,93 2,510,93
179
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
公司 0.75 0.75
安庆新坤贸易有限公 97,352,10 97,352,10
司 0.00 0.00
安庆和赢科技有限公 9,000,00 9,000,00
0.00
司 0.00 0.00
安徽新元生物科技有 21,400,00 66,600,00 88,000,00
限公司 0.00 0.00 0.00
1,855,11 386,657,8 138,600,0 5,250,00 -5,250,00 1,993,71 381,407,8
合计 0.00
1,635.29 71.97 00.00 0.00 0.00 1,635.29 71.97
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初 权益 宣告 期末
减值 减值
余额 法下 其他 发放 余额
准备 其他 计提 准备
投资单位 （账 追加 减少 确认 综合 现金 （账
期初 权益 减值 其他 期末
面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价
余额 变动 准备 余额
值） 资损 调整 或利 值）
益 润
一、合营企业
10,90 -220, 10,68
安徽华茂恩逖艾世
6,10 934.6 5,16
时装有限公司
1.24 2 6.62
安庆博远生物基新 159,5 -159,
材料产业投资中心 61,49 561,4 0.00
（有限合伙） 1.58 91.58
170,4 -220, -159, 10,68
小计 67,59 934.6 561,4 5,16
2.82 2 91.58 6.62
二、联营企业
877,1 877,1
重庆当代砾石实业
27,58 27,58 0.00
发展有限公司
0.62 0.62
7,94 7,94
安徽华茂振阳投资
7,63 7,63
有限公司
4.32 4.32
天津棉棉电子商务 393,2 393,2
股份有限公司 83.80 83.80
1,97 -1,97
厦门中科大微电子
0.00 9,60 9,60 0.00
软件股份有限公司
3.65 3.65
885,4 1,97 877,1 -1,97 8,34
小计 68,49 9,60 0.00 27,58 0.00 0.00 0.00 0.00 9,60 0.00 0,91
8.74 3.65 0.62 3.65 8.12
1,05
1,97 877,1 -220, -1,97 -159, 19,02
5,93
合计 9,60 0.00 27,58 934.6 0.00 0.00 0.00 9,60 561,4 6,08 0.00
6,09
3.65 0.62 2 3.65 91.58 4.74
1.56
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 不适用
180
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
本期公司将持有的重庆当代砾石实业发展有限公司（以下简称“重庆砾石”）35%股权进行了转让，
转让后公司现持有重庆砾石 9.59%股权，根据《企业会计准则》相关规定，公司将重庆砾石由长期股权投
资科目核算重分类到其他权益工具投资科目核算。
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 838,268,909.47 698,844,656.97 876,081,205.23 757,835,471.96
其他业务 254,670,692.87 248,500,644.28 224,071,854.52 208,179,237.46
合计 1,092,939,602.34 947,345,301.25 1,100,153,059.75 966,014,709.42
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
分部 1 分部 2 合计
合同分类
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1,092,939 947,345,3 1,092,939 947,345,3
业务类型
,602.34 01.25 ,602.34 01.25
其中：
838,268,9 698,844,6 838,268,9 698,844,6
纱线
09.47 56.97 09.47 56.97
254,670,6 248,500,6 254,670,6 248,500,6
其他
92.87 44.28 92.87 44.28
按经营地
区分类
其中：
959,188,3 826,014,4 959,188,3 826,014,4
中国地区
52.60 65.48 52.60 65.48
95,926,28 83,844,57 95,926,28 83,844,57
欧洲地区
9.85 5.43 9.85 5.43
37,183,21 36,973,31 37,183,21 36,973,31
亚洲地区
4.13 8.89 4.13 8.89
641,745.7 512,941.4 641,745.7 512,941.4
美洲地区
6 5 6 5
1,092,939 947,345,3 1,092,939 947,345,3
合计
,602.34 01.25 ,602.34 01.25
与履约义务相关的信息：
公司承担的预 公司提供的质
履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责
项目 期将退还给客 量保证类型及
的时间 款 商品的性质 任人
户的款项 相关义务
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
181
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收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
项目 会计处理方法 对收入的影响金额
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -220,934.62 -202,759.51
处置长期股权投资产生的投资收益 22,927,606.89
交易性金融资产在持有期间的投资收益 22,988,583.17 29,706,175.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 36,574,429.57
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 10,437,092.07 9,221,814.23
理财产品收益 33,751.51 207,080.48
合计 56,166,099.02 75,506,739.77
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动性资产处置损益 18,808,275.82
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按
1,748,761.24
照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金
-77,489,020.37
融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益 551,903.72
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -232,798.71
减：所得税影响额 -15,087,657.54
少数股东权益影响额（税后） 92,651.15
合计 -41,617,871.91 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
182
安徽华茂纺织股份有限公司 2024 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.46% 0.022 0.022
扣除非经常性损益后归属于公司普通
1.41% 0.066 0.066
股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
安徽华茂纺织股份有限公司 董事会
2024 年 8 月 31 日
183