安徽华茂纺织股份有限公司

    2010年半年度报告

    二○一○年八月十八日安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    1

    证券代码：000850 证券简称：华茂股份 公告编号：2010-031

    安徽华茂纺织股份有限公司

    2010年半年度报告

    [重要提示]

    ● 公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    ● 公司于2010年8月18日召开了第四届董事会第十七次会议，会议审议通过了公司2010年半年度报告。除独立董事王玉春因公出差委托独立董事陈保春代为出席并表决外，其他董事均出席本次会议，对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。

    ● 公司法定代表人董事长詹灵芝女士、主管会计工作负责人副总经理、财务总监左志鹏先生、会计机构负责人财务处副处长王章宏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    ● 公司2010年半年度财务报告未经审计。

    目 录

    一、公司基本情况…………………………………………2

    二、股本变动和主要股东持股情况………………………3

    三、董事、监事、高级管理人员情况……………………7

    四、董事会报告……………………………………………7

    五、重要事项………………………………………………13

    六、财务报告（未经审计）………………………………21

    七、备查文件目录 …………………………………… …89安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    2

    一、公司基本情况

    （一）公司简介

    1、公司法定中文名称：安徽华茂纺织股份有限公司

    公司法定英文名称：ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED

    英文名称缩写：HUAMAO SHARE

    2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：华茂股份

    股票代码：000850

    3、公司注册地址：安徽省安庆市纺织南路80号

    公司办公地址：安徽省安庆市纺织南路80号

    邮政编码：246018

    公司国际互联网网址：http://www.chinahuamao.net

    电子信箱：aqfz＠mail.hf.ah.cn

    4、公司法定代表人：詹灵芝

    5、公司董事会秘书：左志鹏

    联系地址：安徽省安庆市纺织南路80号

    联系电话：（0556）5919818

    传 真：（0556）5919819

    电子信箱：zzp9818＠126.com

    公司证券事务代表：张建良

    联系地址：安徽省安庆市纺织南路80号

    联系电话：（0556）5919891

    传 真：（0556）5919900

    电子信箱：hmgfzjb＠126.com

    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

    中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室

    7、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1998年7月10日

    公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号：340000000025385

    公司税务登记号码：34080325922242X

    公司聘请的会计师事务所名称：华普天健会计师事务所（北京）有限公司

    办公地址：北京市西城区西直门南大街2号2105安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    3

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    项目

    本报告期末

    上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产

    5,230,678,122.93

    3,732,578,061.88

    40.14

    所有者权益（或股东权益）

    2,806,973,739.78

    1,603,133,540.86

    75.09

    每股净资产

    4.46

    2.55

    74.90

    项目

    报告期1－6月

    上年同期

    本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润

    55,724,520.51

    28,665,233.66

    94.40

    利润总额

    75,712,886.75

    29,178,697.50

    159.48

    归属于母公司所有者的净利润

    62,765,238.31

    32,462,463.01

    93.35

    扣除非经常性损益后的净利润

    47,765,003.43

    30,243,658.00

    57.93

    基本每股收益

    0.100

    0.052

    96.15

    稀释每股收益

    0.100

    0.052

    96.15

    净资产收益率

    2.24%

    2.06%

    0.18

    经营活动产生的现金流量净额

    117,183,492.31

    260,438,534.71

    -55.01

    每股经营活动产生的现金流量净额

    0.186

    0.414

    -55.07

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目

    金额

    非流动资产处置损益

    671,639.12

    计入当期损益的政府补助

    20,611,657.14

    其他营业外收支净额

    -1,294,930.02

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    非经常性损益合计

    19,988,366.24

    减：所得税影响数

    4,968,731.61

    少数股东损益影响数

    19,399.75

    非经常性损益净额

    15,000,234.88

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）股份总额、股本结构变动情况

    报告期内本公司股份总数未发生变动。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    4

    1、公司股份变动情况表

    数量单位：股

    本次变动前

    本 次 变 动 增 减 （+、-）

    本次变动后

    数量

    比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他

    小计

    数量

    比例

    一、有限售条件股份

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    ４、外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份

    292189431

    291907045

    282386

    46.44%

    46.40%

    0.04%

    -70,598

    -70,598

    -70,598

    -70,598

    292118833

    291907045

    211788

    46.43%

    46.40%

    0.03%

    二、无限售条件股份

    1、人民币普通股

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    336920575

    336920575

    53.56%

    53.56%

    +70,598

    +70,598

    336991173

    336991173

    53.57%

    53.57%

    三、股份总数

    629110006

    100%

    0

    0

    629110006

    100%

    说明：报告期内，本公司总股份未发生变动，本公司有限售条件股份中高管股份减少70598股，无限售条件股份中人民币普通股增加70598股，是因为根据深圳证券交易所和登记公司的有关规定，对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁。上年末高管人员解禁股未发生出售，计入本期初股份余额。

    2、有限售条件股份可上市交易时间

    单位：股

    时 间

    限售期满新增可上市交易股份数量

    有限售条件股份数量余额

    无限售条件股份数量余额

    说 明

    2011年1月12日

    0

    291,907,045

    0

    *①

    2008年1月1日

    0

    211,788

    0

    *②

    说明：

    *① 在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12个月）期满后48个月内不上市交易。

    公司股权分置改革已于2006年1月12日实施完成。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    5

    *② 至本报告期末，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票282386股，根据规定，其所持股份按年25%的比例实施解禁，剩余股份在离任期满半年后方可上市交易。

    3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号

    有限售条件股东名称

    持有的有限售条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交易股份数量

    限售条件

    1

    安徽华茂集团有限公司

    291,907,045

    2011年1月12日

    0

    公司股权分置改革已于2006年1月12日实施完成。安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12个月）期满后48个月内不上市交易。

    2

    公司董事、监事、高级管理人员股东10名

    211,788

    —

    0

    公司董事、监事及高级管理人员所持股份，根据规定，其所持股份按年25%的比例实施解禁，剩余股份在离任期满半年后方可上市交易。

    （二）报告期期末股东总数：61827户。

    （三）截止报告期末，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况：

    单位：股

    股东总数（户）

    61827

    前10名股东持股情况

    股东名称（全称）

    股东性质

    持股比例（％）

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股份数量

    安徽华茂集团有限公司

    国有法人

    46.40

    291907045

    291,907,045

    145,953,522

    方正证券有限责任公司

    国有法人

    1.14

    7194509

    0

    缪德琪

    境内自然人

    0.48

    2997896

    0

    锦州凯扬商贸有限公司

    其他

    0.45

    2840300

    0

    武汉五洲物业发展有限公司

    其他

    0.29

    1816672

    0安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    6

    国华人寿保险股份有限公司－自有资金

    境内非国有法人

    0.23

    1457030

    0

    武汉市信德置业投资发展有限公司

    其他

    0.23

    1430919

    0

    黄文俊

    境内自然人

    0.21

    1332922

    0

    大连华信信托股份有限公司-贝塔1号结构化证券投资集合

    境内非国有法人

    0.16

    1000000

    0

    付丽艳

    境内自然人

    0.15

    970000

    0

    前10名无限售条件股东持股情

    股东名称

    持有无限售条件股份数量

    股份种类

    方正证券有限责任公司

    7194509

    人民币普通股

    缪德琪

    2997896

    人民币普通股

    锦州凯扬商贸有限公司

    2840300

    人民币普通股

    武汉五洲物业发展有限公司

    1816672

    人民币普通股

    国华人寿保险股份有限公司－自有资金

    1457030

    人民币普通股

    武汉市信德置业投资发展有限公司

    1430919

    人民币普通股

    黄文俊

    1332922

    人民币普通股

    大连华信信托股份有限公司-贝塔1号结构化证券投资集合

    1000000

    人民币普通股

    付丽艳

    970000

    人民币普通股

    武汉银海置业有限公司

    955800

    人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    ①

    本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；

    ②

    公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

    说明：

    ① 报告期末，持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为安徽华茂集团有限公司，持有本公司有限条件股份291,907,045股，其持股数量在报告期内未发生变动。

    ② 2007 年7月23日，本公司接第一大股东安徽华茂集团有限公司(持有本公司股份291,907,045 股，均为有限售条件的流通股，占本公司总股本的46.40%)通知，安徽华茂集团有限公司以其持有的本公司股份145,953,522 股(占本公司总股本的23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部，为本公司4亿人民币额度的企业债券发行进行了质押担保，质押期限自股权质押登记生效之日（2007年7月20日）起，期限十二年。安徽华茂集团有限公司已于2007年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    7

    ③ 前10名股东中，代表国家持股的单位为安徽华茂集团有限公司，持有本公司股份291,907,045股均为国有法人股；前10名股东中无外资股东。

    （四）报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

    报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。

    姓名

    职 务

    期初持股数量(股)

    增减（+/-）变动

    期末持股数量（股）

    詹灵芝

    董事长

    33717

    0

    33717

    王功著

    董事、总经理

    33717

    0

    33717

    倪俊龙

    董事、常务副总经理

    33718

    0

    33718

    左志鹏

    董事、副总经理、财务总监、董事会秘书

    33718

    0

    33718

    江福生

    董事

    33718

    0

    33718

    陈树津

    独立董事

    0

    0

    0

    程隆棣

    独立董事

    0

    0

    0

    王玉春

    独立董事

    0

    0

    0

    陈保春

    独立董事

    0

    0

    0

    宋霄林

    监事会主席

    33719

    0

    33719

    关 辉

    监事

    16860

    0

    16860

    胡孟春

    监事

    0

    0

    0

    吴德庆

    监事

    12642

    0

    12642

    戴黄清

    监事

    16860

    0

    16860

    王卫国

    副总经理

    33717

    0

    33717

    合 计

    282386

    0

    282386

    说明：报告期期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票282386股，其中211788股已被冻结，70598股因根据深交易所和登记公司的有关规定，对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁而转为无限售条件股份。

    （二）董事、监事、高级管理人员变动情况

    报告期内，公司董事、监事和高管人员未发生变动。

    四、董事会报告

    （一）报告期内公司经营活动情况的讨论与分析

    报告期内，在国际形势复杂多变、国内经济稳定向好的形势下，我国纺织行业积极实安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    8

    施振兴和调整，纺织品市场供求关系有所改善，经营状况得到了恢复性增长，市场呈现量价齐升的可喜局面。

    面对这样的形势，公司抢抓机遇，快速反应；优化产品结构，调整营销模式；发挥优势，创新管理，各项经营指标全面提升，取得了较好的经济效益。

    报告期内，公司实现营业收入：923,188,794.62 元，比上年同期增长34.58%；营业利润55,724,520.51元，比上年同期增长94.40%；利润总额75,712,886.75元，比上年同期增长159.48%；净利润63,691,802.04元，比上年同期增长122.28%；净资产收益率2.24%，比上年同期上升0.18%；每股收益0.10元。

    （二）公司财务状况及经营成果分析

    1、本公司主营业务范围是：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。

    2、报告期内，公司财务指标分析：

    项目（元）

    2010年6月30日

    2009年12月31日

    增减(+/-)

    预付款项

    71,613,069.30

    192,638,134.75

    -62.83%

    其他应收款

    41,235,770.56

    26,944,609.71

    53.04%

    其他流动资产

    1,979,940.46

    424,078.07

    366.88%

    可供出售金融资产

    2,030,764,154.40

    435,540,000.00

    366.26%

    在建工程

    61,072,738.27

    251,719.91

    24162.18%

    应付票据

    93,000,000.00

    308,000,000.00

    -69.81%

    应付账款

    151,622,951.53

    102,432,751.37

    48.02%

    应付职工薪酬

    5,173,740.36

    841,118.93

    515.10%

    应交税费

    21,208,697.25

    4,265,030.35

    397.27%

    应付利息

    13,541,852.39

    26,238,208.13

    -48.39%

    其他应付款

    81,034,740.13

    136,824,721.78

    -40.77%

    其他流动负债

    15,295,694.93

    7,359,184.99

    107.84%

    递延所得税负债

    488,313,143.18

    101,594,656.21

    380.65%

    资本公积

    1,615,442,518.20

    442,912,057.29

    264.73%

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    增减(+/-)

    营业收入

    923,188,794.62

    685,958,537.08

    34.58%

    财务费用

    40,083,264.06

    24,657,170.69

    65.56%

    营业利润

    55,724,520.51

    28,665,233.66

    94.40%

    营业外收入

    21,293,409.41

    513,463.84

    4047.01%

    所得税费用

    12,021,084.71

    525,140.39

    2189.12%

    净利润

    63,691,802.04

    28,653,557.11

    122.28%安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    9

    经营活动产生的现金流量净额

    117,183,492.31

    260,438,534.71

    -55.01%

    变化原因分析：

    （1）预付账款本期比期初下降62.83%，主要原因是上年末支付的部分原料款已办理结算。

    （2）其他应收款本期比期初上升53.04%，主要原因是本公司的子公司安徽华茂产业投资有限公司投资的北京格源天润生物技术有限公司及上海伊禾农产品科技发展有限公司，因被投资单位相关股权变更手续尚未办理完毕，公司将之暂记其他应收款。

    （3）其他流动资产本期比上年末上升366.88%，主要原因是部分需要在一年内分期摊销的材料及配件费用尚未摊销完毕。

    （4）可供出售金融资产本期比期初上升366.26%，主要原因是本公司持有的广发证券已上市，根据公司管理的意图将其划分为可供出售金融资产，因此使本期可供出售金融资产大幅增加。

    （5）在建工程本期比期初上升24162.18%，主要原因是本公司控股子公司安徽华茂纺织（潜山）有限公司本期尚处在建设中，工程未完工所致。

    （6）应付票据本期比期初下降69.81%，主要原因是公司购买原料开出的银行承兑汇票本期部分已到期承付。

    （7）应付账款本期比期初上升48.02%，主要原因是公司本期采购材料的部分货款尚未支付。

    （8）应付职工薪酬本期比期初上升515.10%，主要原因是本期有部分费用尚未支付。

    （9）应交税费本期比期初上升397.27%，主要原因是本期末部分应交税费尚未到期支付。

    （10）应付利息本期比期初下降48.39%，主要原因是公司发行的企业债券利息支付期为每年的元月17日，故期初结存较大所致。

    （11）其他应付款本期比期初下降40.77%，主要原因是公司的控股子公司华经公司本期其他应付款减少所致。

    (12)其他流动负债本期比期初上升107.84%，主要原因是本期预提的电费及运输费用等尚未到期支付。

    (13)递延所得税负债本期比期初上升380.65%，主要原因是本公司持有的广发证券已上市，根据公司管理的意图将其划分为可供出售金融资产，因此使本期可供出售金融资产公允价值大幅增加，从而导致递延所得税负债大幅增加。

    (14)资本公积期末比期初上升264.73%，主要原因是本公司持有的广发证券本期已上市，根据公司管理的意图将其划分为可供出售金融资产，其公允价值价值变动金额计入资本，使本期资本公积大幅增加。

    (15)营业收入本期比上年同期上升34.58%，主要原因是纺织品市场形势好转，产品价格回升，使产品销售收入增加所致。

    (16)财务费用本期比上年同期上升65.56%，主要原因一是上期产生汇兑收益较多；二是公司发行企业债建设的高档精品精密纺项目已于上年末全部完工，本期企业债利息全部计入安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    10

    财务费用，使财务费用有所增加。

    （17）营业利润本期比上年同期上升94.40%，主要原因是纺织品市场形势好转，产品价格回升，使主营业务利润增加。

    （18）营业外收入本期比上年同期上升4047.01%，主要原因是本期公司收到的财政补贴较多所致。

    (19)所得税费用本期比上年同期上升2189.12%，主要原因是本期公司主营业务利润增加，使应纳所得税额增加所致。

    (20)净利润本期比上年同期上升122.28%，主要原因是本期主营业务利润增加所致。

    (21)现金及现金等价物净增加额本期比上年同期下降55.01%，主要原因是上年末采购原料开出的承兑汇票本期相继到期承付，使现款支出增加所致。

    3、报告期内，占公司营业收入及营业利润10%（含10%）以上的业务经营活动、所属行业及主要产品（见下表）：

    ⑴ 分行业或分产品的构成情况

    单位：万元

    营业收入

    营业成本

    营业毛利率%

    分行业或分产品

    报告期

    上年同期

    报告期

    上年同期

    报告期

    上年同期

    分行业

    纺织

    92,318.88

    68,595.85

    80,542.29

    64,256.28

    12.76

    6.33

    分产品

    纱、线

    48,653.83

    34,799.98

    40,333.33

    32,193.32

    17.10

    7.49

    坯布

    36,986.06

    27,199.74

    34,189.07

    25,917.75

    7.56

    4.71

    皮棉及棉籽等

    6,678.99

    5,234.70

    6,019.89

    5,013.81

    9.87

    4.22

    ⑵ 分地区的构成情况

    地区

    营业收入（万元）

    营业收入比上年增减（％）

    江浙地区

    29,927.40

    19.58

    广东地区

    11,354.84

    49.23

    其他地区

    51,036.64

    41.93

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额7,418.31万元。

    4、报告期内，公司主营业务或其结构无重大变化、主营业务盈利能力上升，其主要原因是随着世界经济好转，纺织品消费需求回升，产品价格上涨，带来了企业盈利能力增强。利润构成发生变化，主营业务利润增加，投资收益与上年同期相比有所减少。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    11

    5、报告期内，公司收到广发证券股份有限公司分红2048.19万元，收到徽商银行分红649.88万元，两项合计占利润总额的35.64%。

    6、经营中的问题与困难

    在市场回暖及需求的拉动下，上半年，我国纺织业保持了良好增长局面，但也存在一些问题和矛盾，如棉花的量缺价高、能源等生产要素价格的上涨、劳动力成本的上升，通涨的压力、人民币升值的预期，以及亚洲周边市场的变化，等等，这些外部环境的不确定性，将会对公司的发展产生影响。竞争压力增大，挑战依然严峻。为此，公司将着力进行市场与政策的研究，有效实施应变举措。以自身技术优势、品牌优势和管理优势的创新，促进发展的突破与创新。

    （三）报告期内公司投资情况

    1、报告期内，公司无募集资金使用或以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况。

    2、重大非募集资金投资情况

    报告期内，公司重大非募集资金投资额合计为6107.27万元(见下表)。

    重大非募集资金投资情况一览表

    序号

    项目名称

    投资额

    (万元)

    资金来源

    计划完

    成时间

    本报告期内完成投资(万元)

    本报告期

    收益(万元)

    备注

    1

    设备安装工程

    投资

    5,439.33

    2

    零星技改项目

    自筹

    667.94

    合 计

    6,107.27

    -

    说明：(1)根据2010年4月21日本公司与安徽华业纺织有限公司（以下简称“华业纺织”）签订的《合作协议》，本公司以现金和部分机器设备，华业纺织以现有厂房、土地、机器设备和流动资产出资，共同设立“安徽华茂纺织（潜山）有限公司”。目前华业纺织投入的设备已投入生产，本公司投入的设备正在进行搬迁安装。

    (2)本公司利用自有资金继续对部分老设备和配套设施进行技术改造，以提高产能和产品质量，报告期内共投入资金667.94万元，本期有部分技改项目已完工并投入使用，技改项目带来的经济效益将会在以后的营业利润中显现。

    3、报告期内，公司重大项目投资和对外投资行为。

    (1)根据2007年4月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司签定的《增资协议》，协议规定原股东按10:2 的比例，以每股1.08 元的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份，同时必须以每股1.92 元的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。公司原持有国泰君安证券股份有限公司79,416,611.00 股，公司分别投入17,153,987.76元和30,495,978.24 元认购国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股份有限公司15,883,322.00 股和15,883,322.00 股。国泰君安投资管理股份有限公司增资手续已办理完安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    12

    毕，国泰君安证券股份有限公司增资手续尚在办理之中。

    (2)根据2009年8月8日签定的《深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，公司作为有限合伙人与广东佳润地产有限公司等26名合伙人共同设立了深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙），合伙人共同出资15,000万元。该公司主要从事创业投资业务、代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构；受托资产管理（不含证券、保险、银行业务及其他限制项目）；投资顾问。本公司拟出资1000万元，占合伙公司出资比例的6.67%，本期第二次出资300万元，目前已累计出资600万元。

    (3)根据2009年12月6日签定的《上海盖世网络技术有限公司增资协议》，本公司出资750万元认购该公司新增100万股份中的50万股。该公司原有注册资本400万元，增资后注册资本为500万元，本公司占10%股份。该公司主要从事网络技术开发、汽车零部件技术开发及相关技术的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，会展服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务(仅限互联网信息服务)，计算机软件的开发与销售。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】

    （4）根据本公司全资子公司安徽华茂产业投资有限公司（以下简称“华茂产业公司”）2010年3月30日和2010年5月5日签定的《北京格源天润生物技术有限公司增资协议》，华茂产业公司出资1500万元认购该公司新增1477612股份中的738806股。该公司原有注册资本3,000,000.00元，增资后注册资本为4,477,612.00元，本公司占16.5%股份。该公司主要从事工业用生物产品的技术开发、转让、咨询、服务；货物进出口；销售化工产品（不含危险及一类易制毒化学品）；制造工业用ɑ-糜蛋白酶、胰蛋白酶、胰糜蛋白酶。目前，北京格源天润生物技术有限公司增资手续尚在办理之中。

    （5）根据本公司全资子公司安徽华茂产业投资有限公司（以下简称“华茂产业公司”）2009年12月18日签定的《上海伊禾农产品科技发展有限公司增资协议》，华茂产业公司出资500万元认购该公司新增200万股份中的100万股。该公司原有注册资本2700万元，增资后注册资本为2900万元，本公司占3.45%股份。该公司主要从事食品销售管理（非实物方式），企业管理咨询，环保信息咨询，展览展示服务；鲜花销售，办公用品，日用百货，劳防用品，床上用品，五金交电，家用电器，工艺品，服饰，鞋帽；销售食用农产品（果蔬食品），预包装食品（不含熟食卤味，含冷冻（冷藏）食品），散装食品（不含熟食卤味，含冷冻（冷藏）食品）（限分支经营）；食品生产、加工、研发（限全资子公司经营）。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。目前，上海伊禾农产品科技发展有限公司增资手续尚在办理之中。

    （6）根据2010年4月21日公司与安徽华业纺织有限公司（以下简称“华业纺织”）签订的《合作协议》，本公司出资7425万元（其中现金3000万元，机器设备4425万元），华业纺织出资4950万元（以现有厂房、土地、机器设备和流动资产出资），共同设立“安徽华茂纺织（潜山）有限公司”，新公司注册资本10000万元，本公司占注册资本的70%，华业纺织占注册的30%。该公司主要从事纺织品生产、销售、出口；纺织、印染助剂生产、销售、出口；纺织设备及安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    13

    配件销售；棉花及农副产品加工、收购（上述涉及许可证凭有效许可证经营）。目前该公司已完成注册，部分设备已投入生产。

    （7）根据2009年12月31日公司与德生(施氏)有限公司（以下简称“德生(施氏)公司”）签订的《合资合作协议书》，双方共同出资合作开发印染项目，确定在安徽安庆建立印染公司。合资公司注册资本为10,000万元，总投资为18,000万元左右，分两期完成。一期投资10,000万元左右，一年内完成，一、二期原则上在两年内完成。双方投资比例:德生(施氏)公司占80%,本公司占2O%。该公司主要从事高档织物面料的纺织染色、印花和后整理加工、销售。本期公司按出资比例已投资400万元，目前该公司已完成注册，正在进行前期筹建工作。

    （8）根据2009年04月28日公司与香港东卫投资有限公司（以下简称“东卫公司”）和香港万富发展有限公司（以下简称“万富公司”）签订的《关于共同出资设立公司协议书》，三方同意共同出资在中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场蚬壳大厦2814-15室注册一家有限责任公司，合作期限为五年。该公司注册资金为10,000.00港元，总投资为100万美元，本公司占30%股份，东卫公司占40%股份，万富公司占30%股份。该公司主要从事非洲各类纺织品以及其他商品的进出口业务，提供相关配套服务(涉及专项规定管理的商品或服务按有关规定办理)。本期公司按出资比例已投资30万美元，目前该公司已完成注册。

    （四）本报告期公司各项工作均按照年初制订的业务发展计划实施，经营成果与公司2009年年度报告中“新年度的业务发展计划”的比较，无重大差异。

    本公司未对2010年度进行盈利预测。

    五、重要事项

    （一）关于公司治理情况

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，认真做好公司各项治理工作，规范开展公司的各项经营活动。

    根据中国证券监督管理委员会公告（〔2009〕34 号）文件精神及安徽证监局的相关要求，结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况，公司经2010年6月12日召开的四届十六次董事会审议制定了《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记备案制度》和《外部信息使用人管理制度》，有利于了完善公司信息披露行为，促进公司依法规范运作，持续改进和完善公司治理结构和管理水平，形成有效的内部控制体系。

    公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。

    （二）报告期内公司实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的的执行情况

    1、2010年5月31日召开的公司2009年度股东大会决议通过了上年度利润分配方案和公积金转增股本方案，报告期内尚未实施。（董事会于2010年7月22日在《中国证券报》、安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    14

    《证券时报》和巨潮资讯网上发布发公司《2009年度权益分派实施公告》，并于2010年7月29日实施了该方案。）

    公司2009年度权益分派方案为：以公司现有总股本629,110,006 股为基数，向全体股东按每10 股派送现金0.50元（含税）。扣税后，向个人股东、投资基金和合格境外机构投资者实际每10股派送现金0.45元。

    公司2009年度不实施资本公积金转增股本。

    2、报告期内，本公司无发行新股方案的的执行情况。

    （三）公司2010年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。

    为确保企业做精做强，实现可持续发展，公司2010年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    （四）重大诉讼、仲裁事项

    本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。

    （五）报告期内公司资产收购、出售或处置事项

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的资产收购。

    （六）证券投资情况

    本报告期公司没有发生证券投资情况。

    （七）持有其他上市公司股权情况

    证券代码

    证券

    简称

    初始投资金额(万元)

    占该公司股权比例

    期末账面值（万元）

    报告期损益(万元)

    报告期所有者权益变动（万元）

    000562

    宏源证券

    3,202.97

    1.376%

    26,809.50

    -12,558.38

    000776

    广发证券

    5,000.00

    2.5%

    176,266.92

    2,048.19

    128,573.92

    合计

    8,202.97

    203,076.42

    2,048.19

    116,015.54

    （八）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    所持对

    象名称

    初始投资金额(万元)

    持有

    数量

    (万股)

    占该公司股权比例

    期末账面值(万元)

    报告期损益(万元)

    报告期所有者权益变动(万元)

    国泰君安证券股份有限公司

    7,941.66

    7,941.66

    1.69%

    7,941.66

    徽商银行股份有限公司

    7,870.00

    6498.812

    0.79%

    7,870.00

    649.88

    安庆振风典当有限责任公司

    200.00

    200

    19.97

    200.00

    合计

    16,011.66

    —

    16,011.66

    649.88安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    15

    （九）重大关联交易事项

    1、购销商品和提供劳务的关联交易事项

    （1）采购货物

    ① 定价政策：采用市场统一价格。

    ② 采购货物明细表

    关联交易方

    交易内容

    交易价格

    （元）

    交易金额

    (万元)

    占同类交易金额的比例(％)

    占预计年度日常关联交易金额的比例（％）

    结算

    方式

    本交易事项对公司利润

    的影响

    安徽华鹏纺织有限公司

    纱线

    市场价

    3,529.34

    6.77

    57.86

    开票结算

    无重大影响

    安庆市纺润包装有限公司

    辅料

    市场价

    685.83

    1.32

    47.30

    开票结算

    无重大影响

    安徽华茂进出口有限责任公司

    纱等

    市场价

    3,319.65

    6.37

    55.33

    开票结算

    无重大影响

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    棉花

    市场价

    410.93

    0.79

    20.55

    开票结算

    无重大影响

    合 计

    7,945.75

    15.24

    50.77

    （2）销售货物

    ① 定价政策：采用市场统一价格。

    ② 销售货物明细表

    关联交易方

    交易内容

    交易价格

    （元）

    交易金额

    (万元)

    占同类交易金额的比例(％)

    占预计年度日常关联交易金额的比例（％）

    结算

    方式

    本交易事项对公司利润

    的影响

    安徽华茂进出口有限责任公司

    纱、线、布

    市场价

    2,069.78

    2.24

    68.99

    开票结算

    无重大影响

    安徽华鹏纺织有限公司

    纱、线

    市场价

    5,348.53

    5.79

    56.30

    开票结算

    无重大影响

    安庆纺润包装有限公司

    辅料、水电

    市场价

    10.56

    0.01

    开票结算

    无重大影响

    合 计

    7,428.87

    8.05

    59.35

    说明：

    (1) 报告

    期内，关联方之间销售的产品基本实现了最终销售，不存在大额销货退回现象。

    (2) 上述

    关联方交易均按市场统一价结算，对我公司的财务状况与经营业绩无异常影响。

    (3)上述公司2010年半年度日常关联交易执行情况，与已预计的2010年全年同类日常关联交易情况相比，本公司向安徽华茂华阳河农业股份有限公司（以下简称“华茂华阳河公司”）采购的原棉完成了预计数的20.55%，主要原因是受气候变化影响，2009年华茂华阳河公司棉花产量减产，造成对本公司供应的原棉减少。本期公司向安徽华茂进出口有限责任公司销售完成了预计数的68.99%,主要原因是该公司开辟新的市场渠道，增加色织布的销售，因此相应地增加了对本公司坯布的采购。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    16

    除上述特别说明的外，其他关联公司不存在重大差异。

    2、资产收购和出售交易事项

    本报告期无资产收购和出售交易事项。

    3、公司与关联方的债权、债务及担保事项

    ⑴ 报告期内，本公司与关联方的应收和应付帐款：

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    应收账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司

    13,450,360.07

    15,092,634.57

    安徽华鹏纺织有限公司

    130,225.00

    其他应收款：

    安庆市纺润包装有限公司

    57,142.90

    22,767.51

    预收款项

    安徽华茂进出口有限责任公司

    8,585,673.00

    应付账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司

    21,660,760.05

    安庆市纺润包装有限公司

    1,142,524.23

    1,172,292.09

    安徽华鹏纺织有限公司

    78,650.00

    预付账款：

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    12,818.10

    安徽华鹏纺织有限公司

    3,433.25

    其他应付款：

    安徽华茂集团有限公司

    4,532,242.78

    33,339,918.24

    说明：

    ①

    应收账款中应收安徽华茂进出口有限责任公司货款1,345.04万元，主要是本公司及其子公司的产品出口由华茂进出口公司代理，其欠款是因部分信用证未到期结算。应收安徽华鹏纺织有限公司货款13.02万元，主要是本公司的子公司华经公司销售尾款未到期结算。

    ②

    其他应收款中，应收安庆市纺润包装有限公司的款项主要是价让材料和转供的水、电款尚未结算。

    ③

    应付账款中应付安徽华茂进出口有限责任公司货款2,166.08万元，主要是代理本公司进口棉花部分货款尚未结算；应付安庆市纺润包装有限公司和安徽华鹏纺织有限公司的款项主要是向其采购的部分包装材料及纱线款尚未结算。

    ④

    其他应付款中应付华茂集团暂借款为453.22万元。因华茂经纬投资总额远大于其注册资本，为支持华茂经纬项目建设，经纬纺机及华茂集团向华茂经纬提供了上述暂借款。

    ⑵ 报告期内，本公司与关联方的担保事项：安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    17

    截止2010年06月30日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款800万瑞士法郎（按期末汇率折合人民币为50,188,800.00元）提供担保；为本公司人民币长期借款5,000万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1,000万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款7,500万元提供担保。

    ⑶ 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定，报告期内，本公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。 包括：

    a、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和费用；

    b、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

    c、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

    d、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    e、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    f、代控股股东及其他关联方偿还债务。

    4、其他重大关联交易事项

    （1）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。

    （2）根据本公司与安徽华茂集团有限公司2007年2月26日签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积432792.83平方米，2010年1-6月份支付租金1,608,801.66元；2009年1-6月份预提租金1,608,801.66元。

    （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2010年1-6月份预提租赁费158,551.20元，期末尚未支付；2009年1-6月份预提办公设施租赁费317,102.40元。

    （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2010年1-6月份应付综合服务费2,338,196.05元，期末此项费用尚未支付；2009年1-6月份应支付该项费用2,172,212.82元；根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2010年1-6月份应付综合服务费410,387.95元，期末此项费用尚未支付，2009年1-6月份应支付该项费用356,336.87元。

    （5）截止2010年06月30日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款800万瑞士法郎（按期末汇率折合人民币为50188800元）提供担保；为本公司人民币长期借款5,000万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1,000万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款7,500万元提供担保。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    18

    除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。

    （十）重大合同及其履行情况

    1、资产托管、承包、租赁事项

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

    2、重大担保合同事项

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。

    （一）报告期内公司未发生中国证监会证监发［2003］56 号文中涉及的对外担保事项，也无以前期间发生并延续到报告期的担保事项，公司累计和当期对外担保金额为0。

    （二）独立董事关于公司对外担保情况的独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56 号）精神，我们作为安徽华茂纺织股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下：

    截止2010年6月30日，安徽华茂纺织股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司累计和当期对外担保金额为0。

    安徽华茂纺织股份有限公司独立董事：

    陈树津 程隆棣 王玉春 陈保春

    3、重大委托他人进行现金资产管理事项

    报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。

    4、其他重大合同

    本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同事项。

    （十一）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项

    报告期内，公司持股5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。

    本公司已于2006年1月12日成功实施了股权分置改革方案。在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：

    在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12个月）期满后48个月内不上市交易。

    未按上述承诺规定履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有限公司做出声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。

    （十二）为公司审计的会计师事务所名称、审计费用安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    19

    1、报告期内公司续聘华普天健会计师事务所（北京）有限公司（原安徽华普会计师事务所）作为财务审计机构。

    2、本报告期向华普天健会计师事务所（北京）有限公司支付审计费用见下表：

    项 目

    金额（元）

    本期应付报酬

    其中：技改项目专项审计费用

    配股专项审计费用

    验资费用

    本期实付报酬

    450,000.00

    其中：支付上一年度报酬

    450,000.00

    期末未付报酬

    注：华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司审计的差旅费由本公司承担。

    （十三）报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管理层被采取司法强制措施的情况。

    （十四）报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间

    接待地点

    接待方式

    接待对象

    谈论的主要内容及提供的资料

    2010年1月1日-2010年6月30日

    ——

    电话沟通

    社会公众投资者

    公司基本经营、主要业务发展及投资情况等

    2010年2月11日

    办公室

    实地调研

    投资者徐先生

    内容为公司发展前景、主营业务情、证券投资状况等，未提供资料

    2010年3月18日

    办公室

    实地调研

    中投证券孔军、

    东海证券张先萍

    国务院有关区域规划对公司的影响、纺织业务发展思路等，未提供资料

    （十五）其他重要事项信息索引

    公告序号

    公 告 内 容

    披露日期

    刊登公告的报刊名称

    2010-001

    华茂股份第四届董事会第十四次会议决议公告

    2010-01-09

    证券时报

    中国证券报

    2010-002

    华茂股份关于召开2010 年度第一次临时股东大会的通知

    2010-01-09

    证券时报

    中国证券报

    2010-003

    华茂股份重大事项复牌公告

    2010-01-09

    证券时报

    中国证券报

    2010-004

    华茂股份关于减持宏源证券股份有限公司股份的公告

    2010-01-12

    证券时报

    中国证券报安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    20

    2010-005

    华茂股份股票交易异常波动公告

    2010-01-14

    证券时报

    中国证券报

    2010-006

    华茂股份关于延边公路建设股份有限公司定向回购股份暨以新增股份换股吸收合并广发证券股份有限公司方案获得国资委批准的公告

    2010-01-19

    证券时报

    中国证券报

    2010-007

    华茂股份2010年度第一次临时股东大会决议公告

    2010-01-26

    证券时报

    中国证券报

    2010-008

    华茂股份关于控股股东部分股权挂牌转让的提示性公告

    2010-03-24

    证券时报

    中国证券报

    2010-009

    华茂股份关于控股股东部分股权挂牌转让进展情况的提示性公告

    2010-04-23

    证券时报

    中国证券报

    2010-010

    华茂股份第四届董事会第十五次会议决议公告

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-011

    华茂股份第四届监事会第十次会议决议公告

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-012

    华茂股份2009年度报告及摘要

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-013

    华茂股份关于2010 年日常关联交易公告

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-014

    华茂股份董事会关于2009 年度内部控制自我评价的报告

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-015

    华茂股份对外投资的公告

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-016

    华茂股份2010年第一季度报告

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-017

    独立董事关于公司第四届董事会第十五次会议有关议案的独立意见

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-018

    华茂股份关于召开2009年度股东大会的通知

    2010-04-27

    证券时报

    中国证券报

    2010-019

    华茂股份投资的公告

    2010-04-28

    证券时报

    中国证券报

    2010-020

    关于参股公司广发证券股份有限公司剩余红利分配的公告

    2010-05-04

    证券时报

    中国证券报

    2010-021

    华茂股份关于控股股东部分股权重新挂牌转让的提示性公告

    2010-05-04

    证券时报

    中国证券报

    2010-022

    华茂股份2009年度股东大会决议公告

    2010-06-01

    证券时报

    中国证券报

    2010-023

    关于控股股东部分股权重新挂牌转让进展情况

    的提示性公告

    2010-06-03

    证券时报

    中国证券报

    2010-024

    关于控股股东部分股权转让进展情况的提示性

    公告

    2010-06-11

    证券时报

    中国证券报

    2010-025

    华茂股份第四届董事会第十六次会议决议公告

    2010-06-18

    证券时报

    中国证券报

    上述公告同时刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn）上，在“个股资料查询”中输入“000850”即可查询。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    21

    第六章 财务会计报告（未经审计）

    一、会计报表

    资产负债表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年06月30日 单位：元

    2010年06月30日

    2009年12月31日

    资 产

    行次

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    流动资产：

    1

    货币资金

    2

    166,987,680.76

    125,760,808.94

    177,568,974.08

    115,286,982.50

    交易性金融资产

    3

    应收票据

    4

    65,114,927.82

    46,781,204.89

    69,811,258.48

    59,544,022.49

    应收帐款

    5

    134,586,223.04

    209,590,384.89

    136,133,806.32

    229,172,563.24

    预付款项

    6

    71,613,069.30

    69,062,995.60

    192,638,134.75

    211,054,950.01

    应收股利

    7

    应收利息

    8

    其他应收款

    9

    41,235,770.56

    166,719,184.31

    26,944,609.71

    135,221,103.44

    存 货

    10

    417,466,910.05

    357,923,420.81

    364,978,400.63

    320,065,102.48

    一年内到期的非流动产

    11

    其他流动资产

    12

    1,979,940.46

    773,183.67

    424,078.07

    199,984.18

    流动资产合计

    13

    898,984,521.99

    976,611,183.11

    968,499,262.04

    1,070,544,708.34

    非流动资产:

    14

    可供出售金融资产

    15

    2,030,764,154.40

    2,030,764,154.40

    435,540,000.00

    435,540,000.00

    持有至到期投资

    16

    长期应收款

    17

    长期股权投资

    18

    275,251,718.45

    560,397,777.44

    292,173,380.96

    503,069,439.95

    投资性房地产

    19

    固定资产原价

    20

    2,733,517,087.35

    1,880,029,434.63

    2,823,578,690.55

    2,008,944,308.54

    减：累计折旧

    21

    842,556,574.52

    651,303,860.08

    857,762,411.37

    689,347,201.32

    固定资产净值

    22

    1,890,960,512.83

    1,228,725,574.55

    1,965,816,279.18

    1,319,597,107.22

    减：固定资产减值准备

    23

    3,655,651.02

    3,311,718.86

    3,755,929.23

    3,333,616.52

    固定资产净额

    24

    1,887,304,861.81

    1,225,413,855.69

    1,962,060,349.95

    1,316,263,490.7

    在建工程

    25

    61,072,738.27

    1,580,777.91

    251,719.91

    14,505.00

    工程物资

    26

    固定资产清理

    27

    无形资产

    28

    68,721,077.62

    53,314,091.44

    65,476,228.41

    53,927,261.14

    开发支出

    29

    商 誉

    30

    356,377.74

    356,377.74

    长期待摊费用

    31

    递延所得税资产

    32

    8,222,672.65

    7,730,923.05

    8,220,742.87

    7,622,967.84

    其他非流动资产

    33

    非流动资产合计

    34

    4,331,693,600.94

    3,879,201,579.93

    2,764,078,799.84

    2,316,437,664.63

    资产总计

    35

    5,230,678,122.93

    4,855,812,763.04

    3,732,578,061.88

    3,386,982,372.97

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    22

    资产负债表(续)

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年06月30日 单位：元

    2010年06月30日

    2009年12月31日

    负债和股东权益

    行次

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    流动负债：

    36

    短期借款

    37

    911,217,712.44

    776,217,712.44

    798,503,424.48

    678,503,424.48

    交易性金融负债

    38

    应付票据

    39

    93,000,000.00

    93,000,000.00

    308,000,000.00

    308,000,000.00

    应付帐款

    40

    151,622,951.53

    67,110,904.14

    102,432,751.37

    33,670,890.36

    预收款项

    41

    17,826,675.97

    6,439,839.49

    14,138,785.75

    11,723,728.17

    应付职工薪酬

    42

    5,173,740.36

    2,338,196.05

    841,118.93

    应交税费

    43

    21,208,697.25

    18,291,005.90

    4,265,030.35

    2,817,683.25

    应付利息

    44

    13,541,852.39

    13,350,102.39

    26,238,208.13

    26,066,370.63

    应付股利

    45

    31,455,500.30

    31,455,500.30

    其他应付款

    46

    81,034,740.13

    27,917,326.95

    136,824,721.78

    7,736,440.41

    一年内到期的非流动负债

    47

    70,177,744.00

    70,177,744.00

    其他流动负债

    48

    15,295,694.93

    11,408,333.17

    7,359,184.99

    6,341,399.62

    流动负债合计

    49

    1,341,377,565.30

    1,047,528,920.83

    1,468,780,969.78

    1,145,037,680.92

    非流动负债:

    50

    长期借款

    51

    100,188,800.00

    100,188,800.00

    102,750,400.00

    102,750,400.00

    应付债券

    52

    390,070,998.11

    390,070,998.11

    389,573,325.06

    389,573,325.06

    长期应付款

    53

    专项应付款

    54

    预计负债

    55

    递延所得税负债

    56

    488,313,143.18

    488,313,143.18

    101,594,656.21

    101,594,656.21

    其他非流动负债

    57

    34,115,714.29

    34,115,714.29

    35,158,571.43

    35,158,571.43

    非流动负债合计

    58

    1,012,688,655.58

    1,012,688,655.58

    629,076,952.70

    629,076,952.70

    负债合计

    59

    2,354,066,220.88

    2,060,217,576.41

    2,097,857,922.48

    1,774,114,633.62

    所有者权益(或股东权益):

    60

    实收资本(或股本)

    61

    629,110,006.00

    629,110,006.00

    629,110,006.00

    629,110,006.00

    资本公积

    62

    1,615,442,518.20

    1,600,967,697.55

    442,912,057.29

    440,812,236.64

    减:库存股

    63

    盈余公积

    64

    121,891,563.66

    118,652,759.08

    121,891,563.66

    118,652,759.08

    未分配利润

    65

    440,529,651.92

    446,864,724.00

    409,219,913.91

    424,292,737.63

    归属于母公司所有者权益合计

    66

    2,806,973,739.78

    2,795,595,186.63

    1,603,133,540.86

    1,612,867,739.35

    少数股东权益

    67

    69,638,162.27

    31,586,598.54

    股东权益合计

    68

    2,876,611,902.05

    2,795,595,186.63

    1,634,720,139.40

    1,612,867,739.35

    负债和股东权益总计

    69

    5,230,678,122.93

    4,855,812,763.04

    3,732,578,061.88

    3,386,982,372.97

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    23

    利润表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年1-6月 单位：元

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    项 目

    行次

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    一、营业总收入

    1

    923,188,794.62

    895,675,217.15

    685,958,537.08

    642,342,263.05

    其中：营业收入

    2

    923,188,794.62

    895,675,217.15

    685,958,537.08

    642,342,263.05

    二、营业总成本

    3

    893,552,907.67

    875,769,839.39

    711,941,287.71

    654,429,842.13

    其中：营业成本

    4

    805,422,879.42

    806,204,267.26

    642,562,765.39

    603,619,642.24

    营业税金及附加

    5

    3,835,538.60

    3,410,240.14

    3,292,155.53

    3,171,232.64

    销售费用

    6

    13,070,626.67

    9,493,288.97

    11,521,473.23

    8,965,846.17

    管理费用

    7

    31,221,718.17

    26,235,308.07

    27,010,125.45

    22,474,928.27

    财务费用

    8

    40,083,264.06

    29,973,016.46

    24,657,170.69

    14,029,709.27

    资产减值损失

    9

    -81,119.25

    453,718.49

    2,897,597.42

    2,168,483.54

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    10

    投资收益（损失以“-”号填列）

    11

    26,088,633.56

    26,088,633.56

    54,647,984.29

    54,647,984.29

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    12

    -892,105.99

    -892,105.99

    -1,411,339.23

    -1,411,339.23

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）

    13

    55,724,520.51

    45,994,011.32

    28,665,233.66

    42,560,405.21

    加：营业外收入

    14

    21,293,409.41

    18,679,425.01

    513,463.84

    194,678.43

    减：营业外支出

    15

    1,305,043.17

    1,297,471.15

    其中：非流动资产处置损失

    16

    10,786.23

    10,786.23

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

    17

    75,712,886.75

    63,375,965.18

    29,178,697.50

    42,755,083.64

    减：所得税费用

    18

    12,021,084.71

    9,348,478.51

    525,140.39

    五、净利润（净亏损以“-”号填列）*

    19

    63,691,802.04

    54,027,486.67

    28,653,557.11

    42,755,083.64

    归属于母公司所有者的净利润

    20

    62,765,238.31

    32,462,463.01

    少数股东损益

    21

    926,563.73

    -3,808,905.90

    六、每股收益：

    22

    （一）基本每股收益

    23

    0.100

    0.052

    （二）稀释每股收益

    24

    0.100

    0.052

    七、其他综合收益

    25

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    137,182,500.00

    137,182,500.00

    八、综合收益总额

    26

    1,223,847,262.95

    1,214,182,947.58

    165,836,057.11

    179,937,583.64

    (一) 归属于母公司所有者的综合收益总额

    27

    1,222,920,699.22

    1,160,155,460.91

    169,644,963.01

    137,182,500.00

    (二) 归属于少数股东的综合收益总额

    28

    926,563.73

    -3,808,905.90

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    24

    现金流量表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年1-6月 单位：元

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    项 目

    行次

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    1

    销售商品、提供劳务收到的现金

    2

    1,262,652,322.47

    1,087,051,451.28

    653,774,053.95

    613,241,230.09

    收取利息、手续费及佣金的现金

    3

    收到的税费返还

    4

    8,713,285.60

    8,073,787.25

    3,116,806.89

    181,246.38

    收到的其他与经营活动有关的现金

    5

    22,540,036.73

    23,407,101.26

    15,894,609.05

    3,740,101.26

    经营活动现金流入小计

    6

    1,293,905,644.80

    1,118,532,339.79

    672,785,469.89

    617,162,577.73

    购买商品、接受劳务支付的现金

    7

    1,010,641,867.44

    876,454,107.74

    274,001,210.52

    288,429,318.46

    支付利息、手续费及佣金的现金

    8

    682,440.62

    支付给职工以及为职工支付的现金

    9

    92,744,640.51

    66,558,519.81

    88,142,605.43

    63,473,346.88

    支付的各项税费

    10

    50,153,575.66

    32,814,716.34

    34,650,196.99

    29,938,992.50

    支付的其他与经营活动有关的现金

    11

    22,499,628.26

    16,962,256.55

    15,552,922.24

    8,292,488.11

    经营活动现金流出小计

    12

    1,176,722,152.49

    992,789,600.44

    412,346,935.18

    390,134,145.95

    经营活动产生的现金流量净额

    13

    117,183,492.31

    125,742,739.35

    260,438,534.71

    227,028,431.78

    二、投资活动产生的现金流量：

    14

    收回投资所收到的现金

    15

    3,001,364.86

    取得投资收益所收到的现金

    16

    26,980,739.55

    26,980,739.55

    53,334,483.30

    53,334,483.30

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

    17

    33,250.00

    180,406.85

    148,693.05

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    18

    收到的其他与投资活动有关的现金

    19

    113,307.67

    99,432.66

    29,124,338.42

    31,150,850.90

    投资活动现金流入小计

    20

    30,128,662.08

    27,080,172.21

    82,639,228.57

    84,634,027.25

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

    21

    25,621,714.95

    25,007,403.37

    177,218,486.91

    150,033,628.48

    投资所支付的现金

    22

    81,276,898.29

    69,070,650.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    23

    支付的其他与投资活动有关的现金

    24

    35,500,000.00

    122,102.50

    10,700,000.00

    投资活动现金流出小计

    25

    106,898,613.24

    129,578,053.37

    177,340,589.41

    160,733,628.48

    投资活动产生的现金流量净额

    26

    -76,769,951.16

    -102,497,881.16

    -94,701,360.84

    -76,099,601.23

    三、筹资活动产生的现金流量：

    27

    吸收投资所收到的现金

    28

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    29

    取得借款所收到的现金

    30

    265,793,025.58

    255,793,025.58

    153,241,443.90

    112,241,443.90

    发行债券收到的现金

    31

    收到的其他与筹资活动有关的现金

    32

    30,000.00

    筹资活动现金流入小计

    33

    265,793,025.58

    255,793,025.58

    153,271,443.90

    112,241,443.90安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    25

    现金流量表（续）

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年1-6月 单位：元

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    项 目

    行次

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    偿还债务所支付的现金

    34

    253,929,146.66

    208,929,146.66

    138,608,290.00

    138,608,290.00

    分配股利、利润和偿付利息所支付的现金

    35

    62,366,817.30

    59,143,014.58

    81,036,693.68

    76,663,449.25

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    36

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    37

    400,012.62

    400,012.62

    600,000.00

    600,000.00

    筹资活动现金流出小计

    38

    316,695,976.58

    268,472,173.86

    220,244,983.68

    215,871,739.25

    筹资活动产生的现金流量净额

    39

    -50,902,951.00

    -12,679,148.28

    -66,973,539.78

    -103,630,295.35

    四、汇率变动对现金的影响

    40

    -91,883.47

    -91,883.47

    2,921,956.52

    2,921,956.52

    五、现金及现金等价物净增加额

    41

    -10,581,293.32

    10,473,826.44

    101,685,590.61

    50,220,491.72

    加：期初现金及现金等价物余额

    42

    177,568,974.08

    115,286,982.50

    68,737,798.75

    52,844,914.50

    六、期末现金及现金等价物余额

    43

    166,987,680.76

    125,760,808.94

    170,423,389.36

    103,065,406.22

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    26

    现金流量表(附注)

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年1-6月 单位：元

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    项 目

    行次

    合并数

    母公司

    合并数

    母公司

    补充资料：

    1.将净利润调节为经营活动流量：

    1

    归属于母公司所有者的净利润

    2

    62,765,238.31

    54,027,486.67

    32,462,463.01

    42,755,083.64

    加：少数股东收益

    3

    926,563.73

    -

    -3,808,905.90

    资产减值准备

    4

    1,710,320.19

    453,718.49

    4,677,336.66

    2,168,483.54

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    5

    79,566,080.29

    56,668,291.61

    72,160,753.97

    48,859,082.65

    无形资产摊销

    6

    738,076.32

    613,169.70

    709,864.62

    613,738.50

    长期待摊费用摊销

    7

    962,046.74

    -

    处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)

    8

    -649,454.72

    -648,781.64

    -196,392.23

    -164,678.43

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列)

    9

    -

    -

    -720.00

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

    10

    -

    -

    -5,027.53

    财务费用(收益以“-”号填列)

    11

    39,826,995.79

    29,728,028.28

    23,623,960.32

    13,232,606.73

    投资损失(收益以“-”号填列)

    12

    -26,088,633.56

    -26,088,633.56

    -54,647,984.29

    -54,647,984.29

    递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)

    13

    -109,027.66

    -109,027.66

    -536,959.64

    -536,959.64

    递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)

    14

    -

    -

    -190,526.74

    存货的减少(增加以“-”号填列)

    15

    -50,214,724.83

    -40,619,690.70

    8,158,788.62

    -39,136,971.40

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)

    16

    197,232,731.13

    213,996,377.46

    -32,028,957.88

    -3,325,535.00

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)

    17

    -189,482,719.42

    -162,278,199.30

    210,060,841.72

    217,211,565.48

    其 他

    18

    -

    经营活动产生的现金流量净额

    19

    117,183,492.31

    125,742,739.35

    260,438,534.71

    227,028,431.78

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    21

    债务转为资本

    22

    一年内到期的可转换公司债券

    23

    融资租入固定资产

    24

    ３.现金及现金等价物净变动情况：

    25

    现金的期末余额

    26

    166,987,680.76

    125,760,808.94

    170,423,389.36

    103,065,406.22

    减：现金的期初余额

    27

    177,568,974.08

    115,286,982.50

    68,737,798.75

    52,844,914.50

    加：现金等价物的期末余额

    28

    减：现金等价物的期初余额

    29

    现金及现金等价物净增加额

    30

    -10,581,293.32

    10,473,826.44

    101,685,590.61

    50,220,491.72安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    27

    合并股东权益变动表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年06月30日 单位：元

    本年金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    行次

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    1

    629,110,006.00

    442,912,057.29

    121,891,563.66

    409,219,913.91

    31,586,598.54

    1,634,720,139.40

    会计政策变更

    2

    前期差错更正

    3

    二、本年年初余额

    4

    629,110,006.00

    442,912,057.29

    121,891,563.66

    409,219,913.91

    31,586,598.54

    1,634,720,139.40

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    5

    1,172,530,460.91

    31,309,738.01

    38,051,563.73

    1,241,891,762.65

    （一）净利润

    6

    62,765,238.31

    926,563.73

    63,691,802.04

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    7

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    8

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    （1）计入所有者权益的金额

    9

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    （2）转入当期损益的金额

    10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额

    11

    （1）计入所有者权益的金额

    12

    （2）转入当期损益的金额

    13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

    14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    16

    5．其他

    17

    上述（一）和（二）小计

    18

    1,160,155,460.91

    62,765,238.31

    926,563.73

    1,223,847,262.95

    （三）所有者投入和减少资本

    19

    12,375,000.00

    37,125,000.00

    49,500,000.00

    1．所有者投入资本

    20

    12,375,000.00

    37,125,000.00

    49,500,000.00

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    21

    3．其他

    22

    （四）利润分配

    23

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    1．提取盈余公积

    24

    2．提取一般风险准备

    25

    3．对所有者（或股东）的分配

    26

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    4．其他

    27

    （五）所有者权益内部结转

    28

    1．资本公积转增资本（或股本）

    29

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    30

    3．盈余公积弥补亏损

    31

    4．一般风险准备弥补亏损

    32

    5．其他

    33

    四、本年年末余额

    34

    629,110,006.00

    1,615,442,518.20

    121,891,563.66

    440,529,651.92

    69,638,162.27

    2,876,611,902.05安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    28

    合并股东权益变动表（续）

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年06月30日 单位：元

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项 目

    行次

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    1

    629,110,006.00

    290,348,920.05

    113,192,407.70

    378,277,922.61

    47,227,426.17

    1,458,156,682.53

    加：会计政策变更

    2

    前期差错更正

    3

    二、本年年初余额

    4

    629,110,006.00

    290,348,920.05

    113,192,407.70

    378,277,922.61

    47,227,426.17

    1,458,156,682.53

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    5

    166,182,500.00

    1,006,962.71

    -3,808,905.90

    163,380,556.81

    （一）净利润

    6

    32,462,463.01

    -3,808,905.90

    28,653,557.11

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    7

    166,182,500.00

    166,182,500.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    8

    166,182,500.00

    166,182,500.00

    （1）计入所有者权益的金额

    9

    （2）转入当期损益的金额

    10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额

    11

    （1）计入所有者权益的金额

    12

    （2）转入当期损益的金额

    13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

    14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    16

    5．其他

    17

    上述（一）和（二）小计

    18

    166,182,500.00

    32,462,463.01

    -3,808,905.90

    194,836,057.11

    （三）所有者投入和减少资本

    19

    1．所有者投入资本

    20

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    21

    3．其他

    22

    （四）利润分配

    23

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    1．提取盈余公积

    24

    2．提取一般风险准备

    25

    3．对所有者（或股东）的分配

    26

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    4．其他

    27

    （五）所有者权益内部结转

    28

    1．资本公积转增资本（或股本）

    29

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    30

    3．盈余公积弥补亏损

    31

    4．一般风险准备弥补亏损

    32

    5．其他

    33

    四、本年年末余额

    34

    629,110,006.00

    456,531,420.05

    113,192,407.70

    379,284,885.32

    43,418,520.27

    1,621,537,239.34

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    29

    母公司股东权益变动表

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年06月30日 单位：元

    本年金额

    项目

    行次

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    1

    629,110,006.00

    440,812,236.64

    109,953,603.12

    424,292,737.63

    1,604,168,583.39

    加：会计政策变更

    2

    前期差错更正

    3

    二、本年年初余额

    4

    629,110,006.00

    440,812,236.64

    109,953,603.12

    424,292,737.63

    1,604,168,583.39

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    5

    1,160,155,460.91

    8,699,155.96

    22,571,986.37

    1,191,426,603.24

    （一）净利润

    6

    54,027,486.67

    54,027,486.67

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    7

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    8

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    （1）计入所有者权益的金额

    9

    1,160,155,460.91

    1,160,155,460.91

    （2）转入当期损益的金额

    10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额

    11

    （1）计入所有者权益的金额

    12

    （2）转入当期损益的金额

    13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

    14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    16

    5．其他

    17

    上述（一）和（二）小计

    18

    1,160,155,460.91

    54,027,486.67

    1,214,182,947.58

    （三）所有者投入和减少资本

    19

    1．所有者投入资本

    20

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    21

    3．其他

    22

    （四）利润分配

    23

    8,699,155.96

    -31,455,500.30

    -22,756,344.34

    1．提取盈余公积

    24

    8,699,155.96

    8,699,155.96

    2．提取一般风险准备

    25

    3．对所有者（或股东）的分配

    26

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    4．其他

    27

    （五）所有者权益内部结转

    28

    1．资本公积转增资本（或股本）

    29

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    30

    3．盈余公积弥补亏损

    31

    4．一般风险准备弥补亏损

    32

    5．其他

    33

    四、本年年末余额

    34

    629,110,006.00

    1,600,967,697.55

    118,652,759.08

    446,864,724.00

    2,795,595,186.63安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    30

    母公司股东权益变动表（续）

    单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2010年06月30日 单位：元

    上年同期金额

    项目

    行次

    股本

    资本公积

    减：库存股

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    1

    629,110,006.00

    288,383,511.64

    109,953,603.12

    377,455,834.29

    1,404,902,955.05

    加：会计政策变更

    2

    前期差错更正

    3

    二、本年年初余额

    4

    629,110,006.00

    288,383,511.64

    109,953,603.12

    377,455,834.29

    1,404,902,955.05

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    5

    166,182,500.00

    11,299,583.34

    177,482,083.34

    （一）净利润

    6

    42,755,083.64

    42,755,083.64

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    7

    166,182,500.00

    166,182,500.00

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    8

    166,182,500.00

    166,182,500.00

    （1）计入所有者权益的金额

    9

    166,182,500.00

    166,182,500.00

    （2）转入当期损益的金额

    10

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额

    11

    （1）计入所有者权益的金额

    12

    （2）转入当期损益的金额

    13

    （3）计入被套期项目初始确认金额中的金额

    14

    3．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    15

    4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    16

    5．其他

    17

    上述（一）和（二）小计

    18

    166,182,500.00

    42,755,083.64

    208,937,583.64

    （三）所有者投入和减少资本

    19

    1．所有者投入资本

    20

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    21

    3．其他

    22

    （四）利润分配

    23

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    1．提取盈余公积

    24

    2．提取一般风险准备

    25

    3．对所有者（或股东）的分配

    26

    -31,455,500.30

    -31,455,500.30

    4．其他

    27

    （五）所有者权益内部结转

    28

    1．资本公积转增资本（或股本）

    29

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    30

    3．盈余公积弥补亏损

    31

    4．一般风险准备弥补亏损

    32

    5．其他

    33

    四、本年年末余额

    34

    629,110,006.00

    454,566,011.64

    109,953,603.12

    388,755,417.63

    1,582,385,038.39

    单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：王章宏安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    31

    二、会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    一、公司概况

    安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘［1998］83号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营性资产及其相关债项进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文批准，本公司已于1998年6月22日向社会公开发行人民币普通股5,000万股（含公司职工股500万股），1998年7月5日召开了创立大会，并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为17,000万元。经深圳证券交易所深证发[1998]251号文审核同意，本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字（2001）14号文核准，本公司于2001年3月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股1,500万股，股本增至18,500万股。2001年4月，本公司实施了2000年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10股转增1.837837股，股本增至218,999,984股。2002年4月，本公司实施了2001年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增5股，以未分配利润按每10股送1股，股本增至350,399,974股。2003年4月，本公司实施了2002年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10股转增3股，股本增至455,519,966股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准，本公司于2004年8月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股36,934,051股，股本增至492,454,017股。2004年10月，本公司实施了2004年半年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增2.3125股，以未分配利润按每10股送0.4625股，至此，股本总额增至629,110,006股，其中安徽华茂集团有限公司（以下简称“华茂集团”）持有的国有法人股为377,466,005股，占全部股份的60%，社会公众股为251,644,001股，占全部股份的40%。2005年12月，根据本公司召开的股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过股权分置改革方案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股获得公司唯一非流通股股东华茂集团安排的3.4股对价股份。本公司实施股权分置改革的股份变更登记日为2006年1月11日，流通股股东获得的对价股份到账日为2006年1月12日，华茂集团持有的非流通股份291,907,045股相应全部变更为有限售条件的流通股。

    本公司主营业务范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。

    本财务报告于2010年08月18日经公司董事会批准对外报出。

    二、主要会计政策、会计估计

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    32

    2、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2010年半年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2010年06月30日的财务状况、2010年1-6月份的经营成果和现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    会计年度采用公历制，自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

    4、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，公司将之认定为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，公司将之认定为非同一控制下的企业合并。

    （1）同一控制下企业合并的会计处理方法

    合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的调整留存收益。

    （2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

    合并方在购买日对作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入合并当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足相关条件的，视为能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。

    （2）合并财务报表编制方法

    ①编制合并财务报表时以母公司和子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间、会计政策和会计处理方法与母安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    33

    公司一致；合并财务报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销；少数股东权益在股东权益项下单独列示，少数股东损益在净利润项下单独列示。

    ②同一控制下的企业合并成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照准则规定进行调整，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。在编制比较报表时应视同参与合并各方在最终控制方开始实施时即以目前的状态存在，对前期比较报表进行调整。

    ③非同一控制下的控股合并中，购买方在购买日编制合并资产负债表，合并中取得的被购买方各项可辨认资产、负债应以其在购买日的公允价值计量，长期股权投资的成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为合并财务报表中的商誉；长期股权投资的成本小于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额计入合并当期损益。

    7、现金及现金等价物的确定标准

    现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    9、金融工具

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    （1）金融资产：

    本公司金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    34

    衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债：

    本公司金融负债于初始确认时分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    ②其他金融负债，对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （3）金融资产和金融负债公允价值确定方法

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    35

    ②金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。

    （4）金融资产减值

    本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难。

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

    ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。

    ⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。

    ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，按其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试；对于单项金额非重大的和经单独测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    （5）金融资产转移

    公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    36

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

    10、应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，予以计提减值准备。

    对于单项金额重大的应收款项（本公司将单项金额在500万元以上的应收账款，单项金额在100万元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项），单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项（本公司将除单项金额重大的应收款项外，账龄在5年以上或预计难以收回的应收款项作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项），公司全额计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例，据此计算应计提的坏账准备。

    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下：

    账 龄

    计提比例

    1年以内

    6%

    1-2年

    10%

    2-3年

    15%

    3-5年

    50%

    5年以上

    100%

    此外，本公司与控股子公司之间的应收款项不计提坏账准备。

    11、存货核算方法

    （1）存货的分类安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    37

    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物品等。具体分为原材料、库存商品、在产品等。

    （2）存货的计价方法：

    原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出采用先进先出法计价。

    （3）成本计算方法

    产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间分配采用在产品只保留材料成本，其他生产费用全部转入完工产品的方法。

    （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    （5）存货的盘存制度

    本公司采用永续盘存制。

    （6）周转材料的摊销方法

    周转材料按照使用次数分次记入成本费用，金额较小的，在领用时一次计入成本费用。

    12、长期股权投资

    （1）初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量

    ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    38

    留存收益。

    B.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

    （2）后续计量

    根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

    采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    （3）对被投资单位具有共同控制、重大影响确定依据

    如被投资单位重要财务和经营决策须投资各方一致同意，公司将该被投资单位认定为共同控制被投资单位；如公司能够参与被投资单位的财务和经营政策决策且能够对该等政策施加重大影响，公司将该被投资单位认定为能够施加重大影响的被投资单位。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    期末，公司对长期股权投资是否存在减值迹象进行判断，当长期股权投资存在减值迹象时，公司估计其可收回金额，按单项长期股权投资可收回金额低于账面价值的差额确认减值损失同时计提减值准备。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者孰高确定。长期股权投资减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。

    13、固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备等。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    39

    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合的在发生时直接计入当期成本、费用。

    （2）各类固定资产的折旧方法

    本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

    类别

    使用年限

    净残值率（%）

    年折旧率（%）

    机械设备

    10-14

    3、5或10

    9.70-6.43

    动力设备

    11-18

    3、5或10

    8.82-5.00

    运输设备

    6-12

    3、5或10

    16.17-7.50

    仪器仪表

    8-12

    3、5或10

    12.13-7.50

    非生产用设备

    18-22

    3、5或10

    5.39-4.09

    专用设备

    8-14

    3、5或10

    12.13-6.42

    生产用房

    30-40

    3、5或10

    3.23-2.25

    非生产用房

    35-45

    3、5或10

    2.77-2.00

    建筑物

    15-25

    3、5或10

    6.47-3.60

    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

    每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数、预计净残值和折旧方法与原先估计数有差异的，调整固定资产折旧率。

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    期末，公司对固定资产是否存在减值迹象进行判断，当固定资产存在减值迹象时，公司估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额确认减值损失同时计提减值准备。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。

    14、在建工程

    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。

    本公司在建工程按实际成本计价，在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，在建工程减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    40

    15、借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生。

    ②借款费用已经发生。

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

    16、无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研究支出，采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：

    （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出予以资本化。

    每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。对使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    期末，公司对无形资产是否存在减值迹象进行判断，当无形资产存在减值迹象时，公司安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    41

    估计其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的差额确认减值损失同时计提减值准备。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量的现值两者孰高确定。无形资产减值损失一经确认，在以后的会计期间不再转回。

    17、资产组的确定依据

    资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。

    18、职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。

    19、应付债券

    本公司发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并在债券存续期间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

    20、收入

    （1）销售商品收入

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。

    ③收入的金额能够可靠地计量。

    ④相关的经济利益很可能流入企业。

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入

    ①收入的金额能够可靠地计量。

    ②相关的经济利益很可能流入企业。

    ③交易的完工进度能够可靠地确定。

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    （3）让渡资产使用权收入：

    ①相关的经济利益很可能流入企业。

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    21、政府补助

    （1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助：

    ①公司能够满足政府补助所附条件。

    ②公司能够收到政府补助。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    42

    （2）政府补助为货币性资产的，公司按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22、递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    （1） 递延所得税资产的确认

    ①公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    A.该项交易不是企业合并；

    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    ②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；

    B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    ③公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    （2）递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    ①商誉的初始确认；

    ②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    A.该项交易不是企业合并；

    B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    ③公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：

    A.投资企业能够控制暂时性差异的转回时间；

    B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    （3）所得税费用计量

    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，对于递延所得税安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    43

    资产，根据税法规定，按照预期收回该资产的适用税率计量。

    三、税项

    1、主要税种及税率

    （1）增值税

    ①本公司及子公司纱、线、布的销售执行17%的增值税税率，皮棉及棉籽等副产品执行13%的增值税税率。

    ②本公司及子公司出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。

    （2）城建税及教育费附加

    本公司及子公司分别按应纳增值税额的7%和4%计缴。

    （3）所得税

    本公司所得税执行25%税率。

    本公司的控股子公司所得税均执行25%税率。

    （4）其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    2、税收优惠及批文

    本公司控股子公司安徽华茂经纬新型纺织有限公司（以下简称“华茂经纬”）是中外合资企业，所得税率为25%，享受 “两免三减半”的所得税优惠政策，本年为减半征收的第二年，实际执行12.5%的优惠税率；根据《中华人民共和国企业所得税法》及财政部、国家税务总局联合下发的财税[2008]149号文《财政部 国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》，公司的控股子公司大丰市华翔棉业有限公司（以下简称“华翔棉业”）和大丰市华达棉业有限公司（以下简称“华达棉业”）本年免征棉花初加工所得的企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    （一）子公司情况

    1、通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司名称

    公司

    类型

    注册地点

    注册资本

    期末实际

    出资额

    经营范围

    安徽省丰华纺织有限公司（以下简称“丰华纺织”）

    有限

    公司

    安庆市

    27,871,000.00

    31,361,700.00

    各种纱线和布匹（出口限非许可证的范围）的生产和销售

    大丰市华翔棉业有限公司

    有限

    公司

    大丰市

    7,000,000.00

    4,900,000.00

    皮棉、棉籽、棉短绒、农副产品等销售及棉短绒加工销售等安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    44

    大丰市华达棉业有限公司

    有限

    公司

    大丰市

    5,800,000.00

    3,480,000.00

    棉花收购、加工、经营（待取得资质后方可经营）

    安庆市振风拍卖有限公司

    有限

    公司

    安庆市

    1,000,000.00

    800,000.00

    拍卖（不含文物拍卖）；变卖、寄售、旧货调剂（需专项审批除外）

    安徽华泰纺织有限公司

    有限

    公司

    安庆市

    81,800,000.00

    81,800,000.00

    各类坯布面料的生产、加工、销售；纺织设备及配件的技术研究与开发

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司

    有限

    公司

    安庆市

    32,000,000.00

    22,400,000.00

    各类纱线、纺织品的生产、加工、销售；纺织设备及配件的技术研究与开发

    安徽华茂产业投资有限公司

    有限

    公司

    安庆市

    30,000,000.00

    30,000,000.00

    企业资产投资及管理服务

    安徽华茂纺织（潜山）有限公司

    有限

    公司

    安庆市

    潜山县

    100,000,000.00

    74,250,000.00

    纺织品生产、销售、出口；纺织、印染助剂生产、销售、出口；纺织设备及配件销售；棉花及农副产品加工、收购（上述涉及许可证凭有效许可证经营）

    续：

    子公司名称

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合

    并报表

    少数

    股东权益

    少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

    安徽省丰华纺织有限公司

    75.00%

    75.00%

    是

    10,427,912.59

    —

    大丰市华翔棉业有限公司

    70.00%

    70.00%

    是

    2,471,355.45

    —

    大丰市华达棉业有限公司

    60.00%

    60.00%

    是

    2,604,124.78

    —

    安庆市振风拍卖有限公司

    80.00%

    80.00%

    是

    224,619.55

    —

    安徽华泰纺织有限公司

    100.00%

    100.00%

    是

    —

    —

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司

    70.00%

    70.00%

    是

    8,346,502.80

    1,253,497.20

    安徽华茂产业投资有限公司

    100.00%

    100.00%

    是

    —

    —

    安徽华茂纺织（潜

    70.00%

    70.00%

    是

    37,462,063.31安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    45

    山）有限公司

    根据2010年4月21日公司与安徽华业纺织有限公司（以下简称“华业纺织”）签订的《合作协议》，本公司出资7425万元（其中现金3000万元，机器设备4425万元），华业纺织出资4950万元（以现有厂房、土地、机器设备和流动资产出资），共同设立“安徽华茂纺织（潜山）有限公司”，新公司注册资本10000万元，本公司占注册资本的70%，华业纺织占注册的30%。该公司主要从事纺织品生产、销售、出口；纺织、印染助剂生产、销售、出口；纺织设备及配件销售；棉花及农副产品加工、收购（上述涉及许可证凭有效许可证经营）。目前该公司已完成注册，部分设备已投入生产。

    2、非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司名称

    公司

    类型

    注册地点

    注册资本

    期末实际

    出资额

    经营范围

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司

    有限

    公司

    安庆市

    50,000,000.00

    38,116,567.40

    生产、加工和销售各类纱线、纺织品；纺织设备及配件的技术研究和开发

    子公司名称

    持股

    比例

    表决权

    比例

    是否合

    并报表

    少数股东权益

    少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司

    75.00%

    75.00%

    是

    8,101,583.79

    4,398,416.21

    （二）合并范围变更说明

    与上年合并财务报表相比，本期公司新增合并安徽华茂纺织（潜山）有限公司财务报表，因上海星冠贸易发展有限公司于2009年7月已注销，本期不含在合并范围之内。

    （三）本年新纳入合并范围的主体

    公司名称

    期末净资产

    本期净利润

    安徽华茂纺织（潜山）有限公司

    124,873,544.36

    1,123,544.36

    五、合并财务报表主要项目注释

    1、货币资金

    2010.06.30

    2009.12.31

    项 目

    外币金额

    折算汇率

    人民币金额

    外币金额

    折算汇率

    人民币金额

    库存现金

    —

    —

    32,926.86

    —

    —

    7,486.40

    银行存款

    —

    —

    166,722,914.64

    —

    —

    168,511,928.34安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    46

    其中：外币（瑞士法郎）

    39.25

    6.2736

    246.24

    39.25

    6.5938

    258.81

    外币（美元）

    3,706,409.16

    6.7909

    25,169,853.95

    1,011,851.69

    6.8282

    6,909,125.71

    外币（日元）

    236,148.00

    0.0767

    18,109.23

    10,009.00

    0.0738

    738.49

    其他货币资金

    —

    —

    231,839.26

    —

    —

    9,049,559.34

    合 计

    —

    —

    166,987,680.76

    —

    —

    177,568,974.08

    其他货币资金期末余额中存放于证券公司的存出投资款为58,594.51元，剩余款项是信用卡存款。

    2、应收票据

    （1）应收票据分类

    种 类

    2010.06.30

    2009.12.31

    银行承兑汇票

    65,114,927.82

    69,811,258.48

    （2）期末公司无质押的应收票据，无已贴现未到期的商业承兑汇票。

    （3）期末已经背书给其他方但尚未到期的应收票据前五名情况

    出票单位

    出票日期

    到期日

    金 额

    备 注

    深圳市兆文纺织服装有限公司

    2010-06-04

    2010-11-30

    3,000,000.00

    —

    无锡市天佳纺织品有限公司

    2010-05-28

    2010-11-28

    2,500,000.00

    —

    东嘉麻棉（常州）有限公司

    2010-06-02

    2010-12-02

    1,110,000.00

    —

    河北名世锦簇纺织有限公司

    2010-05-25

    2010-09-20

    1,000,000.00

    —

    常州依丝特纺织服饰有限公司

    2010-05-26

    2010-11-26

    1,000,000.00

    —

    合 计

    8,610,000.00

    （4）本年公司无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。

    （5）应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。

    3、应收账款

    （1）按照应收账款的类别列示

    2010.06.30

    类 别

    账面余额

    比例(%)

    坏账准备

    比例(%)

    账面价值

    单项金额重大的应收账款

    60,499,521.19

    41.73

    3,629,971.28

    34.91

    56,869,549.91

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    2,037,168.34

    1.41

    1,962,969.38

    18.88

    74,198.96安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    47

    其他不重大应收账款

    82,448,431.98

    56.86

    4,805,957.81

    46.21

    77,642,474.17

    合 计

    144,985,121.51

    100.00

    10,398,898.47

    100.00

    134,586,223.04

    2009.12.31

    类 别

    账面余额

    比例(%)

    坏账准备

    比例(%)

    账面价值

    单项金额重大的应收账款

    43,874,488.60

    29.89

    2,632,469.32

    24.74

    41,242,019.28

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    1,862,645.42

    1.27

    1,862,645.42

    17.51

    —

    其他不重大应收账款

    101,035,245.80

    68.84

    6,143,458.76

    57.75

    94,891,787.04

    合 计

    146,772,379.82

    100.00

    10,638,573.50

    100.00

    136,133,806.32

    （2）按照应收账款的账龄列示

    2010.06.30

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    账准备

    账面价值

    1年以内

    142,659,789.01

    98.40

    8,407,112.67

    134,252,676.34

    1—2年

    288,164.16

    0.20

    28,816.42

    259,347.74

    2—3年

    3—5年

    979,318.02

    0.67

    905,119.06

    74,198.96

    5年以上

    1,057,850.32

    0.73

    1,057,850.32

    0.00

    合 计

    144,985,121.51

    100.00

    10,398,898.47

    134,586,223.04

    2009.12.31

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    144,621,363.35

    98.53

    8,677,281.79

    135,944,081.56

    1—2年

    113,848.08

    0.08

    11,384.81

    102,463.27

    2—3年

    0.04

    —

    0.01

    0.03

    3—5年

    1,005,443.03

    0.69

    918,181.57

    87,261.46

    5年以上

    1,031,725.32

    0.70

    1,031,725.32

    —

    合 计

    146,772,379.82

    100.00

    10,638,573.50

    136,133,806.32

    （3）期末单项金额重大或虽单项金额不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容

    账面余额

    账龄

    坏账金额

    计提比例

    理 由

    珠海市金福运针织有限公司

    830,920.10

    4-5年

    830,920.10

    100%

    *

    注*：珠海市金福运针织有限公司（以下简称“金福运公司”）拖欠本公司货款830,920.10元，本公司向珠海市香洲区人民法院提起诉讼，请求法院判决金福运公司偿还本公司货款及延期付款利息。2009年8月末，广东省珠海市中级人民法院以（2009）珠中法民二终字第409号《民事判决书》裁定金福运公司偿还公司货款830,920.10元，同时支付本公司相应的延期安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    48

    付款利息。公司预计该款项可能难以收回，故对其全额计提坏账准备，并且未确认本公司应收取的延期付款利息收入。

    （4）期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款

    2010.06.30

    2009.12.31

    账面余额

    账面余额

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    1年以内

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    1-2年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    2-3年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    3-4年

    —

    —

    —

    830,920.10

    44.61

    830,920.10

    4-5年

    979,318.02

    48.07

    905,119.06

    —

    —

    —

    5年以上

    1,057,850.32

    51.93

    1,057,850.32

    1,031,725.32

    55.39

    1,031,725.32

    合 计

    2,037,168.34

    100.00

    1,962,969.38

    1,862,645.42

    100.00

    1,862,645.42

    （5） 应收账款期末余额中前5名合计为4974.90万元，占应收账款总额的比例为34.31%。

    （6）公司以期末部分应收账款为质押物获得短期贷款4,000万元。

    （7）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    4、预付款项

    （1）预付款项按账龄列示

    2010.06.30

    2009.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    金 额

    比例(%)

    1年以内

    70,555,751.08

    98.52

    191,656,251.61

    99.49

    1-2年

    473,765.21

    0.66

    980,633.14

    0.27

    2-3年

    1,250.00

    0.24

    3年以上

    583,553.01

    0.82

    —

    —

    合 计

    71,613,069.30

    100.00

    192,638,134.75

    100.00

    （2）预付款项期末余额中账龄超过一年的款项为1,057,318.22元，主要原因是部分预付工程款以及原材料尾款尚未结算。

    （3）预付款项期末比年初下降62.83%，主要原因是上年末支付的部分原料款已办理结算。

    （4）预付款项期末余额中无预付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    49

    5、其他应收款

    （1）按照其他应收款的类别列示如下：

    2010.06.30

    类 别

    账面余额

    比例(%)

    坏账准备

    比例(%)

    账面价值

    单项金额重大的其他应收款

    37,153,987.76

    88.59

    —

    —

    37,153,987.76

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    400,000.00

    0.95

    300,000.00

    42.57

    100,000.00

    其他不重大应收款

    4,386,459.53

    10.46

    404,676.73

    57.43

    3,981,782.80

    合 计

    41,940,447.29

    100.00

    704,676.73

    100.00

    41,235,770.56

    2009.12.31

    类 别

    账面余额

    比例(%)

    坏账准备

    比例(%)

    账面价值

    单项金额重大的其他应收款

    25,403,987.76

    92.41

    —

    —

    25,403,987.76

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    327,618.50

    1.19

    327,618.50

    59.99

    —

    其他不重大应收款

    1,759,124.40

    6.40

    218,502.45

    40.01

    1,540,621.95

    合 计

    27,490,730.66

    100.00

    546,120.95

    100.00

    26,944,609.71

    （2）按照其他应收款的账龄列示

    2010.06.30

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    账准备

    账面价值

    1年以内

    40,889,377.96

    97.48

    328,277.44

    40,561,100.52

    1—2年

    425,222.04

    1.01

    42,522.20

    382,699.84

    2—3年

    225,847.29

    0.54

    33,877.09

    191,970.20

    3—5年

    200,000.00

    0.48

    100,000.00

    100,000.00

    5年以上

    200,000.00

    0.48

    200,000.00

    0.00

    合 计

    41,940,447.29

    99.99

    704,676.73

    41,235,770.56

    2009.12.31

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    账准备

    账面价值

    1年以内

    9,236,817.11

    33.60

    59,209.03

    9,177,608.08

    1—2年

    551,773.33

    2.01

    55,177.33

    496,596.00

    2—3年

    17,171,561.72

    62.46

    2,636.09

    17,168,925.63

    3—5年

    202,960.00

    0.74

    101,480.00

    101,480.00

    5年以上

    327,618.50

    1.19

    327,618.50

    —安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    50

    合 计

    27,490,730.66

    100.00

    546,120.95

    26,944,609.71

    （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提情况

    其他应收款内容

    账面余额

    坏账金额

    计提比例

    理 由

    国泰君安证券股份有限公司

    17,153,987.76

    —

    —

    *

    北京格源天润生物技术有限公司

    15,000,000.00

    —

    —

    *

    上海伊禾农产品科技发展有限公司

    5,000,000.00

    —

    —

    *

    合 计

    37,153,987.76

    —

    —

    注*对国泰君安证券股份有限公司、北京格源天润生物技术有限公司及上海伊禾农产品科技发展有限公司的应收款均是投资款，因被投资单位相关股权变更手续尚未办理完毕，公司将之暂记其他应收款，公司预计该等应收款项不存在损失，故未计提坏账准备。

    （4）期末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的其他应收款

    2010.06.30

    2009.12.31

    账面余额

    账面余额

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    1年以内

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    1-2年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    2-3年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    3-4年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    4-5年

    200,000.00

    50.00

    100,000.00

    —

    —

    —

    5年以上

    200,000.00

    50.00

    200,000.00

    327,618.50

    100.00

    327,618.50

    合 计

    400,000.00

    100.00

    300,000.00

    327,618.50

    100.00

    327,618.50

    （5）期末其他应收款前五名

    单位名称

    与本公司关系

    金 额

    款项内容

    账 龄

    总额比例（%）

    国泰君安证券股份有限公司*1

    被投资单位

    17,153,987.76

    拟投资款

    3-4年

    41.60

    北京格源天润生物技术有限公司*2

    被投资单位

    15,000,000.00

    拟投资款

    1年以内

    36.38

    上海伊禾农产品科技发展有限公司*3

    被投资单位

    5,000,000.00

    拟投资款

    1年以内

    12.13

    安庆市中天房地产开发有限公司

    客户

    569,302.00

    购房款

    1年以内

    1.38

    中国纺织建设规划院

    客户

    200,000.00

    设计费

    1年以内

    0.49

    合 计

    37,923,289.76

    91.98

    注*1：2007年4月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）签定《增资协议》，协议规定国泰君安原股东按10:2 的比例，以每股1.08 元的价格认购国泰君安股份，增资扩股后股权比例不变。根据该协议本公司以货币资金17,153,987.76元认购国泰君安股份15,883,322股。因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他应收款。

    注*2：根据本公司全资子公司安徽华茂产业投资有限公司（以下简称“华茂产业公司”）安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    51

    2010年3月30日和2010年5月5日签定的《北京格源天润生物技术有限公司增资协议》，华茂产业公司出资1500万元认购该公司新增1477612股份中的738806股。该公司原有注册资本3,000,000.00元，增资后注册资本为4,477,612.00元，本公司占16.5%股份。目前，北京格源天润生物技术有限公司增资手续尚在办理之中，公司暂将此款项记入其他应收款。

    注*3：根据本公司全资子公司安徽华茂产业投资有限公司（以下简称“华茂产业公司”）2009年12月18日签定的《上海伊禾农产品科技发展有限公司增资协议》，华茂产业公司出资500万元认购该公司新增200万股份中的100万股。该公司原有注册资本2700万元，增资后注册资本为2900万元，本公司占3.45%股份。目前，上海伊禾农产品科技发展有限公司增资手续尚在办理之中，公司暂将该投资款记入其他应收款。

    （6）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位。

    6、存货

    （1）存货明细表

    2010.06.30

    项 目

    账面余额

    跌价准备

    账面价值

    原材料

    310,741,533.83

    3,121,033.31

    307,620,500.52

    库存商品

    71,201,027.23

    4,939,207.34

    66,261,819.89

    在产品

    43,584,589.64

    -

    43,584,589.64

    合 计

    425,527,150.70

    8,060,240.65

    417,466,910.05

    2009.12.31

    项 目

    账面余额

    跌价准备

    账面价值

    原材料

    250,072,707.30

    3,121,033.31

    246,951,673.99

    库存商品

    86,366,385.18

    4,939,207.34

    81,427,177.84

    在产品

    36,599,548.80

    —

    36,599,548.80

    合 计

    373,038,641.28

    8,060,240.65

    364,978,400.63

    （2）存货跌价准备

    本期减少额

    项 目

    年初余额

    本期计提额

    转 回

    转 销

    期末余额

    原材料

    3,121,033.31

    3,121,033.31

    库存商品

    4,939,207.34

    4,939,207.34

    合 计

    8,060,240.65

    8,060,240.65安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    52

    7、其他流动资产

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    多缴纳所得税税款

    232,891.66

    224,093.89

    待摊费用—保险费

    598,073.30

    199,984.18

    材料及配件

    1,148,975.50

    合 计

    1,979,940.46

    424,078.07

    其他流动资产期末比年初上升366.88%，主要原因是部分需要在一年内分期摊销的材料及配件费用尚未摊销完毕。

    8、可供出售金融资产

    2010.06.30

    2009.12.31

    项 目

    期末数量

    期末公允价值

    年初数量

    年初公允价值

    可供出售权益工具-宏源证券股票

    18,300,000.00

    268,095,000.00

    18,300,000

    435,540,000.00

    可供出售权益工具-广发证券股票

    57,229,518.00

    1,762,669,154.40

    合 计

    2,030,764,154.40

    435,540,000.00

    （1）宏源证券2010年6月30日收盘价为每股14.65元，广发证券2010年6月30日收盘价为每股30.8元（资料来源：深圳证券交易所）。

    （2）公司本期出售宏源证券股票0股，广发证券0股。

    （3）可供出售金融资产期末比年初增长366.26%，主要原因是本公司持有的广发证券已上市，根据公司管理的意图将其划分为可供出售金融资产，因此使本期可供出售金融资产大幅增加。

    9、长期股权投资

    （1）长期股权投资情况

    被投资单位

    核算方法

    初始投资成本

    年初余额

    增减变动

    期末余额

    国泰君安证券股份有限公司

    成本法

    79,416,611.00

    79,416,611.00

    —

    79,416,611.00

    徽商银行股份有限公司

    成本法

    78,700,000.00

    78,700,000.00

    —

    78,700,000.00

    广发证券股份有限公司

    成本法

    50,000,000.00

    48,350,206.52

    -48,350,206.52

    0

    国泰君安投资管理证券股份有限公司

    成本法

    38,562,774.24

    38,562,774.24

    —

    38,562,774.24

    深圳市海云天科技股份有限公司

    成本法

    12,000,000.00

    12,000,000.00

    —

    12,000,000.00安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    53

    深圳市英泓瑞方投资合伙企业

    成本法

    3,000,000.00

    3,000,000.00

    3,000,000.00

    6,000,000.00

    安庆市振风典当有限责任公司

    成本法

    2,000,000.00

    2,000,000.00

    2,000,000.00

    上海盖世网络技术有限公司

    成本法

    —

    —

    7,500,000.00

    7,500,000.00

    安徽华鹏纺织有限公司

    权益法

    19,288,603.16

    21,403,415.52

    198,557.60

    21,601,973.12

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司

    权益法

    14,400,000.00

    11,242,917.81

    12,238,612.34

    23,481,530.15

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    权益法

    6,000,000.00

    5,944,821.12

    5,944,821.12

    安庆华维产业用布科技有限公司

    权益法

    2,840,000.00

    2,761,197.07

    2,443,274.07

    5,204,471.14

    中科大微电子软件有限公司

    权益法

    2,260,000.00

    1,979,603.65

    —

    1,979,603.65

    德生纺织印染安庆有限公司

    权益法

    —

    —

    4,000,000.00

    4,000,000.00

    华茂香港投资有限公司

    权益法

    —

    —

    2,048,100.00

    2,048,100.00

    合 计

    308,467,988.40

    305,361,546.93

    -16,921,662.51

    288,439,884.42

    被投资单位

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

    减值

    准备

    本年计

    提减值

    准备

    本年现

    金红利

    国泰君安证券股份有限公司

    1.69

    1.69

    —

    7,093,941.77

    —

    徽商银行股份有限公司

    0.79

    0.79

    —

    —

    —

    6,498,812.00

    广发证券股份有限公司

    2.50

    2.50

    —

    —

    —

    20,481,927.55

    国泰君安投资管理证券股份有限公司

    2.15

    2.15

    —

    4,114,620.55

    —

    —

    深圳市海云天科技股份有限公司

    4.00

    4.00

    —

    —

    —

    —

    深圳市英泓瑞方投资合伙企业

    6.67

    6.67

    —

    —

    —

    —

    安庆市振风典当

    19.97

    19.97

    —

    —

    —

    —安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    54

    有限责任公司

    上海盖世网络技术有限公司

    10.00

    10.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华鹏纺织有限公司

    40.00

    40.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司

    50.00

    50.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    30.00

    30.00

    —

    —

    —

    —

    安庆华维产业用布科技有限公司

    50.00

    50.00

    —

    —

    —

    —

    厦门中科大微电子软件股份有限公司

    20.00

    20.00

    —

    1,979,603.65

    —

    —

    德生纺织印染(安庆)有限公司

    20.00

    20.00

    —

    —

    —

    —

    华茂(香港)投资有限公司

    30.00

    30.00

    —

    —

    —

    —

    合 计

    13,188,165.97

    —

    26,980,739.55

    根据2009年8月8日签定的《深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，公司作为有限合伙人出资10,000,000.00元与广东佳润地产有限公司等26名合伙人共同设立了深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙），公司出资比例为6.67%，公司本年缴付了对该公司的第2期出资3,000,000.00元。

    根据2009年12月6日签定的《上海盖世网络技术有限公司增资协议》，本公司出资750万元认购该公司新增100万股份中的50万股。该公司原有注册资本400万元，增资后注册资本为500万元，本公司占10%股份。

    根据2009年12月31日公司与德生(施氏)有限公司（以下简称“德生(施氏)公司”）签订的《合资合作协议书》，双方共同出资合作开发印染项目，确定在安徽安庆建立印染公司。合资公司注册资本为10,000万元，总投资为18,000万元左右，分两期完成。一期投资10,000万元左右，一年内完成，一、二期原则上在两年内完成。双方投资比例:德生(施氏)公司占80%,本公司占2O%。本期公司按出资比例已投资400万元，目前该公司已完成注册，正在进行前期筹建工作。

    根据2009年04月28日公司与香港东卫投资有限公司（以下简称“东卫公司”）和香港万富发展有限公司（以下简称“万富公司”）签订的《关于共同出资设立公司协议书》，三方同意共同出资在中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场蚬壳大厦2814-15室注册一家有限责任公安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    55

    司,合作期限为五年。该公司注册资金为10,OO0.00港元，总投资为100万美元，本公司占30%股份，东卫公司占40%股份，万富公司占30%股份。该公司主要从事非洲各类纺织品以及其他商品的进出口业务,提供相关配套服务(涉及专项规定管理的商品或服务按有关规定办理)。本期公司按出资比例已投资30万美元，目前该公司已完成注册。

    （2）合营企业的相关情况如下：

    被投资公司名称

    注册地

    业务性质

    本公司持股比例

    本公司在被投资公司表决权比例

    期末净资产总额（万元）

    本期营业收入总额（万元）

    本期净利润（万元）

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司

    安庆市

    服装业

    50.00%

    50.00%

    4,693.31

    2,545.70

    -174.79

    安庆华维产业用布科技有限公司

    安庆市

    纺织业

    50.00%

    50.00%

    1,040.89

    —

    -43.35

    华茂(香港)投资有限公司

    香港

    商贸

    30.00%

    30.00%

    679.09

    —

    —

    （3）联营企业的相关情况如下：

    被投资公司名称

    注册地

    业务性质

    本公司持股比例

    本公司在被投资公司表决权比例

    期末净资产总额（万元）

    本期营业收入总额（万元）

    本期净利润（万元）

    安徽华鹏纺织有限公司

    安庆市

    纺织业

    40.00%

    40.00%

    5,400.49

    6,437.86

    49.64

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    宿松县

    农业

    30.00%

    30.00%

    1,977.48

    498.13

    -2.56

    厦门中科大微电子软件股份有限公司

    深圳市

    软件业

    20.00%

    20.00%

    —

    —

    —

    德生纺织印染(安庆)有限公司

    安庆市

    印染业

    20.00%

    20.00%

    1,974.65

    —

    -29.54

    （4）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

    10、固定资产

    （1）固定资产情况

    类 别

    年初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    ①固定资产原值

    机械设备

    33,589,666.42

    18,818,962.08

    1,757,766.98

    50,650,861.52

    动力设备

    184,846,419.60

    9,749,016.03

    25,500.00

    194,569,935.63安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    56

    运输设备

    10,552,975.88

    1,122,778.13

    884,407.49

    10,791,346.52

    仪器仪表

    44,833,651.71

    5,379,792.24

    227,825.84

    49,985,618.11

    非生产用设备

    5,119,027.82

    7,000.00

    148,841.82

    4,977,186.00

    专用设备

    2,073,901,035.81

    1,820,531.92

    141,433,963.07

    1,934,287,604.66

    生产用房

    431,752,755.36

    12,986,303.52

    444,739,058.88

    生产用建筑物

    38,983,157.95

    3,223,787.60

    42,206,945.55

    非生产用房

    1,308,530.48

    1,308,530.48

    合 计

    2,823,578,690.55

    54,416,702.00

    144,478,305.20

    2,733,517,087.35

    ②累计折旧

    机械设备

    14,935,457.15

    3,785,308.14

    293,751.66

    18,427,013.63

    动力设备

    59,837,985.91

    5,272,750.99

    19,287.83

    65,091,449.07

    运输设备

    4,698,810.76

    403,922.41

    793,507.23

    4,309,225.94

    仪器仪表

    21,446,003.18

    1,673,627.69

    208,766.18

    22,910,864.69

    非生产用设备

    2,427,791.75

    49,862.55

    -

    2,477,654.30

    专用设备

    646,765,758.31

    66,651,440.40

    97,071,575.71

    616,345,623.00

    生产用房

    97,060,185.27

    4,467,870.68

    101,528,055.95

    生产用建筑物

    10,590,419.04

    807,973.62

    11,398,392.66

    非生产用房

    68,295.28

    68,295.28

    合 计

    857,762,411.37

    83,181,051.76

    98,386,888.61

    842,556,574.52

    ③固定资产账面净值

    1,965,816,279.18

    —

    —

    1,890,960,512.83

    ④减值准备

    机械设备

    60,550.50

    —

    —

    60,550.50

    动力设备

    442,985.69

    —

    442,985.69

    运输设备

    87,004.52

    —

    78,380.55

    8,623.97

    仪器仪表

    870,881.32

    —

    870,881.32

    非生产用设备

    —

    —

    -

    专用设备

    383,141.09

    —

    21,897.66

    361,243.43

    生产用房

    1,833,511.67

    —

    1,833,511.67安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    57

    生产用建筑物

    77,854.44

    —

    77,854.44

    合 计

    3,755,929.23

    —

    100,278.21

    3,655,651.02

    ⑤固定资产账面价值

    1,962,060,349.95

    —

    —

    1,887,304,861.81

    （2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。

    （3）固定资产减值准备“本年减少”是公司处置固定资产相应转销该等固定资产原计提的减值准备。

    （4）未办妥产权证书的资产情况：

    项 目

    未办妥产权证书的原因

    预计办结产权证书时间

    高档精品紧密纺项目的厂房

    工程尚未竣工决算

    2010年12月

    （5）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    11、在建工程

    （1）在建工程账面价值

    2010.06.30

    2009.12.31

    项 目

    账面余额

    减值准备

    账面净值

    账面余额

    减值准备

    账面净值

    设备安装工程

    54,393,347.00

    —

    54,393,347.00

    —

    —

    —

    零星工程

    6,679,391.27

    —

    6,679,391.27

    251,719.91

    —

    251,719.91

    合 计

    61,072,738.27

    —

    61,072,738.27

    251,719.91

    —

    251,719.91

    （2）在建工程项目变动情况

    工程名称

    预算数

    年初余额

    本期增加

    本期转入

    固定资产

    其他

    减少

    期末余额

    资金来源

    工程投入占预算的比例

    设备安装工程

    —

    —

    73,059,676.36

    18,666,329.36

    —

    54,393,347.00

    自筹

    —

    零星技改项目

    —

    251,719.91

    6,427,671.36

    —

    —

    6,679,391.27

    自筹

    —

    合 计

    —

    251,719.91

    79,487,347.72

    18,666,329.36

    —

    61,072,738.27

    —

    —

    （3）在建工程期末比年初上升24162.18%，主要原因是本公司控股子公司安徽华茂纺织（潜山）有限公司本期尚处在建设中，工程未完工所致。

    （4）期末在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

    12、无形资产

    项目

    年初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    58

    ①账面原值

    土地使用权（一）

    22,707,961.14

    —

    —

    22,707,961.14

    土地使用权（二）

    23,510,274.00

    —

    —

    23,510,274.00

    土地使用权（三）

    6,760,000.00

    —

    —

    6,760,000.00

    土地使用权（四）

    4,495,613.20

    —

    —

    4,495,613.20

    土地使用权（五）

    9,228,107.33

    —

    —

    9,228,107.33

    土地使用权（六）

    2,734,144.92

    —

    2,734,144.92

    土地使用权（七）

    3,990,000.00

    —

    3,990,000.00

    条形码物流管理系统

    610,000.00

    —

    610,000.00

    微机网络

    176,916.67

    —

    176,916.67

    资金管理软件

    112,000.00

    —

    112,000.00

    杀毒软件

    45,000.00

    —

    45,000.00

    合 计

    70,380,017.26

    3,990,000.00

    —

    74,370,017.26

    ②累计摊销

    土地使用权（一）

    1,892,330.07

    227,079.60

    —

    2,119,409.67

    土地使用权（二）

    1,449,800.23

    235,102.74

    —

    1,684,902.97

    土地使用权（三）

    690,024.88

    67,600.02

    —

    757,624.90

    土地使用权（四）

    112,390.33

    44,956.14

    —

    157,346.47

    土地使用权（五）

    384,504.48

    96,126.12

    —

    480,630.60

    土地使用权（六）

    28,780.50

    28,780.50

    —

    57,561.00

    土地使用权（七）

    7,074.47

    7,074.47

    条形码物流管理系统

    128,491.71

    30,581.22

    —

    159,072.93

    微机网络

    176,916.67

    —

    176,916.67

    资金管理软件

    32,299.98

    5,599.98

    —

    37,899.96

    杀毒软件

    8,250.00

    2,250.00

    —

    10,500.00

    合 计

    4,903,788.85

    745,150.79

    —

    5,648,939.64

    ③账面净值

    土地使用权（一）

    20,815,631.07

    —

    20,588,551.47

    土地使用权（二）

    22,060,473.77

    —

    21,825,371.03

    土地使用权（三）

    6,069,975.12

    —

    6,002,375.10

    土地使用权（四）

    4,383,222.87

    —

    4,338,266.73安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    59

    土地使用权（五）

    8,843,602.85

    —

    8,747,476.73

    土地使用权（六）

    2,705,364.42

    —

    2,676,583.92

    土地使用权（七）

    3,982,925.53

    条形码物流管理系统

    481,508.29

    —

    450,927.07

    微机网络

    —

    —

    -

    资金管理软件

    79,700.02

    —

    74,100.04

    杀毒软件

    36,750.00

    —

    34,500.00

    合 计

    65,476,228.41

    —

    68,721,077.62

    ④减值准备

    —

    —

    ⑤账面价值

    土地使用权（一）

    20,815,631.07

    20,588,551.47

    土地使用权（二）

    22,060,473.77

    21,825,371.03

    土地使用权（三）

    6,069,975.12

    6,002,375.10

    土地使用权（四）

    4,383,222.87

    4,338,266.73

    土地使用权（五）

    8,843,602.85

    8,747,476.73

    土地使用权（六）

    2,705,364.42

    2,676,583.92

    土地使用权（七）

    3,982,925.53

    3,982,925.53

    条形码物流管理系统

    481,508.29

    450,927.07

    微机网络

    —

    -

    资金管理软件

    79,700.02

    74,100.04

    杀毒软件

    36,750.00

    34,500.00

    合 计

    65,476,228.41

    3,982,925.53

    68,721,077.62

    （1）无形资产本期摊销额为745,150.79元

    （2）期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    13、商誉

    项 目

    年初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    期末减值准备

    华茂经纬商誉

    356,377.74

    —

    —

    356,377.74

    —

    14、递延所得税资产

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    60

    长期股权投资减值准备

    3,297,041.49

    3,297,041.49

    坏账准备

    2,221,579.36

    2,214,175.18

    存货跌价准备

    1,958,414.28

    1,870,533.45

    固定资产减值准备

    740,048.90

    833,404.13

    开办费

    5,588.62

    5,588.62

    合 计

    8,222,672.65

    8,220,742.87

    15、资产减值准备

    本期减少额

    项 目

    年初余额

    本期计提额

    转 回

    转 销

    期末余额

    坏账准备

    11,184,694.45

    900,555.31

    981,674.56

    11,103,575.20

    存货跌价准备

    8,060,240.65

    8,060,240.65

    长期股权投资减值准备

    13,188,165.97

    13,188,165.97

    固定资产减值准备

    3,755,929.23

    100,278.21

    3,655,651.02

    合 计

    36,189,030.30

    900,555.31

    1,081,952.77

    36,007,632.84

    16、短期借款

    借款类别

    币 种

    2010.06.30

    2009.12.31

    信用借款

    人民币

    608,700,000.00

    423,200,000.00

    信用借款

    美 元

    13,971,762.00

    80,074,454.55

    信用借款

    日 元

    163,545,950.44

    185,228,969.93

    保证借款

    人民币

    85,000,000.00

    70,000,000.00

    质押借款

    人民币

    40,000,000.00

    40,000,000.00

    合 计

    911,217,712.44

    798,503,424.48

    （1）保证借款期末余额中由华茂集团为子公司安徽省丰华纺织有限公司（以下简称“丰华纺织”）提供贷款担保1,000万元，由华茂集团为子公司华茂经纬提供贷款担保7,500万元。质押借款期末余额是由公司以部分应收账款为质押物获得的贷款。

    （2）短期借款期末余额中无逾期未偿还的短期借款。

    17、应付票据

    （1）应付票据分类

    种 类

    2010.06.30

    2009.12.31

    银行承兑汇票

    93,000,000.00

    308,000,000.00安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    61

    商业承兑汇票

    —

    合 计

    93,000,000.00

    308,000,000.00

    （2）应付票据期末余额全部将于本会计年度到期。

    （3）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。

    （4）应付票据期末比年初下降69.81%，主要原因是公司购买原料开出的银行承兑汇票本期部分已到期承付。

    18、应付账款

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    应付账款

    151,622,951.53

    102,432,751.37

    （1）应付关联方款项情况

    单位名称

    2010.06.30

    2009.12.31

    安庆市纺润包装有限公司

    1,142,524.23

    1,172,292. 09

    安徽华茂进出口有限责任公司

    21,660,760.05

    —

    安徽华鹏纺织有限公司

    78,650.00

    合 计

    22,881,934.28

    1,172,292. 09

    （2）期末数账龄分析如表：

    2010.06.30

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    1年以内

    97,280,602.09

    64.16

    1—2年

    26,930,175.35

    17.76

    2—3年

    27,389,937.09

    18.06

    3年以上

    22,237.00

    0.02

    合 计

    151,622,951.53

    100.00

    （3）期末应付账款余额中账龄超过一年的大额应付款项主要是子公司华茂经纬应付其原股东经纬纺机纺织机械股份有限公司（以下简称“经纬纺机”）的设备购置款52,269,392.00元。因华茂经纬投资总额远大于其注册资本，为支持华茂经纬项目建设，经纬纺机向华茂经纬提供了大额长期的赊销额度。其他部分为工程质保金等。

    （4）应付账款期末比年初上升48.02%，主要原因是公司本期采购材料的部分货款尚未到期支付。

    19、预收款项安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    62

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    预收款项

    17,826,675.97

    14,138,785.75

    （1）预收关联方款项情况

    单位名称

    2010.06.30

    2009.12.31

    安徽华茂进出口有限责任公司

    —

    8,585,673.00

    （2）预收款项期末比年初上升26.08%，主要原因是期末公司与部分客户的货款尚未结算完毕。

    20、应付职工薪酬

    项 目

    年初余额

    本期增加

    本期支付

    期末余额

    工资、奖金、津贴和补贴

    —

    44,097,883.74

    43,466,247.06

    631,636.68

    职工福利费

    —

    3,934,965.11

    105,879.88

    3,829,085.23

    社会保险费

    728,859.18

    10,885,126.31

    11,001,784.90

    612,200.59

    其中：医疗保险费

    117,817.12

    2,476,319.45

    2,590,845.34

    12,448.95

    基本养老保险费

    541,567.55

    9,232,516.28

    9,191,722.23

    575,671.29

    失业保险费

    34,826.05

    550,036.95

    580,387.11

    3,734.67

    工伤保险费

    19,396.81

    317,392.61

    334,682.03

    1,244.89

    生育保险费

    15,251.65

    253,509.25

    267,274.72

    622.49

    住房公积金

    —

    2,054,082.00

    2,055,810.00

    -1,728.00

    工会经费和职工教育经费

    112,259.75

    1,012,736.35

    1,022,450.24

    102,545.86

    合 计

    841,118.93

    61,984,793.51

    57,652,172.08

    5,173,740.36

    应付职工薪酬期末比年初上升515.10%，主要原因是本期有部分费用尚未支付。

    21、应交税费

    税 种

    2010.06.30

    2009.12.31

    税 率

    企业所得税

    8,490,066.70

    10,753,313.72

    —

    城建税

    1,148,087.50

    118,139.42

    应缴流转税的7%

    教育费附加

    638,450.33

    65,395.82

    应缴流转税的4%

    增值税

    10,515,966.38

    -6,944,542.06

    营业收入的17%、13%

    其 他

    416,126.34

    272,723.45

    —

    合 计

    21,208,697.25

    4,265,030.35

    应交税费期末比年初上升397.27%，主要是本期末部分应交税费尚未到期支付。

    22、应付利息

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    63

    短期借款应付利息

    1,461,521.39

    989,497.78

    分期付息到期还本的长期借款利息

    112,111.79

    240,491.15

    企业债券利息

    11,968,219.21

    25,008,219.20

    合 计

    13,541,852.39

    26,238,208.13

    应付利息期末比年初下降48.39%，主要原因是公司发行的企业债券利息支付期为每年的元月17日，故期初结存较大所致。

    23、应付股利

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    应付安徽华茂集团有限公司股利

    14,595,352.25

    社会公众股东股利

    16,860,148.05

    合 计

    31,455,500.30

    根据2010年5月31日股东大会审议通过的利润分配方案，2009年度利润分配为：以2009年年末总股本629,110,006 股为基数，按每10 股派送现金0.50元(含税)向全体股东分配红利，共计分配红利31,455,500.30元。剩余利润结转到下年度。公司本年度不实施资本公积金转增股本。期末利润分配方案尚未实施。

    24、其他应付款

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    其他应付款

    81,034,740.13

    136,824,721.78

    （1）应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位或关联方情况

    单位名称

    2010.06.30

    2009.12.31

    安徽华茂集团有限公司

    4,532,242.78

    33,339,918.24

    （2）金额较大的其他应付款明细如下：

    单位名称

    金 额

    款项内容

    经纬纺织机械股份有限公司

    61,418,750.00

    暂借款

    安徽华茂集团有限公司

    4,532,242.78

    暂借款

    中行安庆分行

    1,745,250.00

    拍卖保证金

    合 计

    67,696,242.78

    （3）对经纬纺织机械和华茂集团的应付款均是子公司华茂经纬对两公司的借款，华茂经纬按1年期银行贷款利率向两公司支付利息；对中行安庆分行的应付款是子公司安庆市振风拍卖有限公司应付该公司的拍卖款。

    （4）其他应付款期末比年初下降40.77%，主要原因是公司的控股子公司华经公司本期归还了经纬纺织机械股份有限公司和华茂集团部分借款，使其他应付款减少所致。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    64

    25、一年内到期的非流动负债

    （1）一年内到期的非流动负债分类表

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    一年内到期的长期借款

    —

    70,177,744.00

    （2）一年内到期的长期借款分类表

    借款类别

    币 种

    2010.06.30

    2009.12.31

    信用借款

    人民币

    —

    38,000,000.00

    保证借款

    瑞士法郎

    —

    32,177,744.00

    合 计

    —

    70,177,744.00

    （3）一年内到期的长期借款金额前五名情况

    2010.06.30

    2009.12.31

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    币种

    年利率

    （%）

    外币金额

    本币金额

    外币金额

    本币金额

    中国银行安庆分行

    2004-05-21

    2010-05-21

    CHF

    3.33817

    —

    4,880,000.00

    32,177,744.00

    中国工商银行安庆分行

    2007-03-29

    2010-03-12

    RMB

    6.804

    —

    —

    20,000,000.00

    中国工商银行安庆分行

    2007-04-02

    2010-03-15

    RMB

    6.804

    —

    —

    18,000,000.00

    合 计

    —

    —

    70,177,744.00

    一年内到期的的非流动负债期末为0，主要原因是上述借款已到期归还。

    26、其他流动负债

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    水电费

    9,951,063.92

    7,202,015.84

    运 费

    1,354,281.60

    157,169.15

    其他

    3,990,349.41

    合 计

    15,295,694.93

    7,359,184.99

    其他流动负债期末比年初上升107.84%，主要原因是本期预提的电费及运费等费用尚未到期支付。

    27、长期借款

    （1）长期借款分类

    借款类别

    币 种

    2010.06.30

    2009.12.31

    保证借款

    瑞士法郎

    50,188,800.00

    52,750,400.00

    保证借款

    人民币

    50,000,000.00

    50,000,000.00安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    65

    合 计

    100,188,800.00

    102,750,400.00

    （2）长期借款金额前五名情况

    2010.06.30

    2009.12.31

    贷款单位

    借款

    起始日

    借款

    终止日

    币种

    年利率（%）

    外币金额

    本币金额

    外币金额

    本币金额

    中国银行安庆分行

    2004-04-22

    2011-04-21

    CHF

    3.38667

    8,000,000.00

    50,188,800.00

    8,000,000.00

    52,750,400.00

    中国农业发展银行安庆分行

    2009-07-09

    *

    RMB

    5.76

    —

    50,000,000.00

    —

    50,000,000.00

    合 计

    —

    100,188,800.00

    —

    102,750,400.00

    注*：该借款采取分期偿还方式，其中5,000,000.00元于2011年2月8日到期，8,000,000.00元于2012年2月8日到期，12,000,000.00元于2013年2月8日到期，25,000,000.00元于2014年2月8日到期。

    （3）年末保证借款是由华茂集团为本公司提供担保。

    28、应付债券

    债券名称

    发行金额

    年初应付利息

    本年应计利息

    本期已付利息

    期末应付利息

    08皖华茂债

    400,000,000.00

    25,008,219.20

    26,080,000.00

    26,080,000.00

    11,968,219.21

    经国家发展和改革委员会发改财金[2008]125号文的批准，本公司于2008年1月17日至2008年1月23日公开发行10年期公司债券4亿元（简称“08皖华茂债”），采用固定利率方式，单利按年计息，票面年利率为6.52%。截止2008年1月23日止，公司实际发行公司债券4亿元，扣除债券发行承销费用670万元，实际到账金额为39,330万元，支付其他发行费用549.40万元。本次发行债券所筹资金全部用于第二工业园区十万锭高档精品紧密纺项目的投资建设。

    29、递延所得税负债

    （1）递延所得税负债明细情况

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    可供出售金融资产公允价值变动

    488,313,143.18

    101,594,656.21

    （2）应纳税暂时性差异明细情况

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    可供出售金融资产公允价值

    1,953,252,572.72

    406,378,624.84

    （3）递延所得税负债期末比年初上升380.65%，主要原因是本公司持有的广发证券已上市，根据公司管理的意图将其划分为可供出售金融资产，因此使本期可供出售金融资产公允价值大幅增加，从而导致递延所得税负债大幅增加。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    66

    30、其他非流动负债

    （1）其他非流动负债明细情况

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    递延收益

    34,115,714.29

    35,158,571.43

    （2）递延收益项目明细情况

    项目名称

    年初余额

    本期增加

    本期摊销金额

    期末余额

    高档精品紧密纺项目

    28,678,571.43

    1,042,857.14

    27,635,714.29

    高档烧毛丝光染色产品升级项目

    6,480,000.00

    6,480,000.00

    合 计

    35,158,571.43

    1,042,857.14

    34,115,714.29

    ①根据国家发展和改革委员会（特急）发改投资[2008]3508号《国家发展改革委关于下达产业技术进步（第六批）2008年新增中央预算内投资计划的通知》，公司本年收到高档精品紧密纺项目补助资金2,900万元；根据安庆市工业经济委员会和财政局工经投资[2009]150号《关于兑现安庆市工业投资前期费用的请示》，公司收到高档精品紧密纺项目补助资金20万元；共计收到高档精品紧密纺项目补助资金2,920万元，该项目已完工，本年摊销转入营业外收入—政府补助金额为1,042,857.14元。

    ②根据国家发展和改革委员会及工业和信息化部（特急）发改投资[2009]1848号《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009年第二批新增中央预算内投资计划的通知》，公司本年收到高档烧毛丝光染色产品升级项目补助资金648万元。该项目尚在建设中。

    31、股本

    项 目

    年初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    一、有限售条件股份

    292,118,833.00

    —

    —

    292,118,833.00

    其中：国有法人持股

    291,907,045.00

    —

    —

    291,907,045.00

    高管股份

    211,788.00

    —

    —

    211,788.00

    二、无限售条件股份

    336,991,173.00

    —

    —

    336,991,173.00

    其中：人民币普通股

    336,991,173.00

    —

    —

    336,991,173.00

    三、股本总额

    629,110,006.00

    —

    —

    629,110,006.00

    32、资本公积

    项 目

    年初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    股本溢价

    127,355,450.75

    12,375,000.00

    139,730,450.75

    其他资本公积

    315,556,606.54

    1,942,842,840.51

    782,687,379.60

    1,475,712,067.45安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    67

    其中：拨款转入

    10,573,408.30

    10,573,408.30

    接受现金捐赠

    6,184.48

    6,184.48

    股权投资准备

    3,200.00

    3,200.00

    可供出售金融资

    产公允价值变动

    304,783,968.63

    1,942,842,840.51

    782,687,379.60

    1,464,939,429.54

    其他

    189,845.13

    189,845.13

    合 计

    442,912,057.29

    1,955,217,840.51

    782,687,379.60

    1,615,442,518.20

    （1）股本溢价本期增加是公司本期与安徽华业纺织有限公司共同出资设立“安徽华茂纺织（潜山）有限公司”时出资额小于安徽华茂纺织（潜山）有限公司可辨认净资产的差额。

    （2）资本公积期末比年初上升264.73%，主要原因是本公司持有的广发证券本期已上市，根据公司管理的意图将其划分为可供出售金融资产，其公允价值变动金额计入资本，使本期资本公积大幅增加。

    33、盈余公积

    项 目

    年初余额

    本期增加

    本期减少

    期末余额

    法定盈余公积

    119,641,330.63

    —

    —

    119,641,330.63

    储备基金

    1,599,514.65

    —

    —

    1,599,514.65

    企业发展基金

    650,718.38

    —

    —

    650,718.38

    合 计

    121,891,563.66

    —

    —

    121,891,563.66

    34、未分配利润

    项 目

    金 额

    年初未分配利润

    409,219,913.91

    加：本期净利润

    62,765,238.31

    减：提取法定盈余公积

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    应付普通股股利

    31,455,500.30

    期末未分配利润

    440,529,651.92

    根据本公司四届十五次董事会利润分配预案，本公司2009年度净利润在提取10%的法定盈余公积8,699,155.96元后，以2009年末总股本629,110,006股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金红利31,455,500.30元，剩余未分配利润结转下年。2009年度公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。该利润分配预案已经股东大会审议通过。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    68

    35、营业收入

    （1）各年度营业收入

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    主营业务收入

    纱 线

    486,538,307.36

    347,999,844.17

    布

    369,860,639.67

    271,997,360.01

    皮棉及棉籽等

    16,480,287.25

    52,346,977.54

    其他

    272,361.00

    118,199.23

    小 计

    873,151,595.28

    672,462,380.95

    其他业务收入

    材料销售

    30,673,719.48

    6,755,194.98

    其他

    19,363,479.86

    6,740,961.15

    小 计

    50,037,199.34

    13,496,156.13

    合 计

    923,188,794.62

    685,958,537.08

    （2）前五名客户销售收入情况

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    前五名客户销售收入总额

    127,888,026.69

    99,745,917.53

    占本公司营业收入的比例

    13.85%

    14.54%

    36、营业成本

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    主营业务成

    纱 线

    403,333,301.94

    321,933,215.46

    布

    341,890,723.86

    259,177,473.60

    皮棉及棉籽等

    14,704,766.58

    50,138,071.70

    小 计

    759,928,792.38

    631,248,760.74

    其他业务支出

    材料销售

    30,447,812.31

    7,285,736.46

    其他

    15,046,274.73

    4,028,268.19

    小 计

    45,494,087.04

    11,314,004.65

    合 计

    805,422,879.42

    642,562,765.39

    37、营业税金及附加安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    69

    税 种

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    计缴标准

    城建税

    2,540,561.35

    2,169,993.38

    增值税的7%

    教育费附加

    1,096,216.64

    931,908.83

    增值税的3%

    营业税

    198,760.61

    190,253.32

    5%

    合 计

    3,835,538.60

    3,292,155.53

    38、财务费用

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    利息支出

    39,346,564.05

    30,472,609.40

    减：利息收入

    610,321.82

    124,338.42

    汇兑损失

    7,479,166.34

    706,115.84

    减：汇兑收益

    6,421,413.32

    6,735,279.84

    其 他

    289,268.81

    338,063.71

    合 计

    40,083,264.06

    24,657,170.69

    财务费用本期比上年同期增长62.56%，主要原因一是上期产生汇兑收益较多；二是公司发行企业债建设的高档精品精密纺项目已于上年末全部完工，本期企业债利息全部计入财务费用，使财务费用有所增加。

    39、资产减值损失

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    坏账损失

    -81,119.25

    1,437,439.06

    存货跌价损失

    1,460,158.36

    长期股权投资减值损失

    合 计

    -81,119.25

    2,897,597.42

    资产减值损失本期比上年同期大幅减少，主要原因是上年受金融危机影响，产品价格大幅下降，货款回笼困难，使应收账款计提的坏账准备和计提的存货跌价准备增加。

    40、投资收益

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    联营或合营公司分配来的利润

    -892,105.99

    -1,411,339.23

    其他投资收益

    26,980,739.55

    56,059,323.52

    合 计

    26,088,633.56

    54,647,984.29

    （1）本期公司收到徽商银行股份有限公司分红649.88万元，收到广发证券股份有限公司分红2,048.19万元。安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    70

    （2）本公司投资收益汇回无重大限制。

    41、营业外收入

    （1）营业外收入明细

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    政府补助

    20,529,857.14

    280,000.00

    处置固定资产净收益

    691,552.27

    174,112.23

    其 他

    72,000.00

    59,351.61

    合 计

    21,293,409.41

    513,463.84

    ①财政补助：根据安徽省财政厅财建[2010]25号《关于下达2008 年棉花年度中央出疆棉移库费用补贴资金(指标)的通知》，公司本期收到新疆棉移库费用补贴1049万元。

    ②贴息：根据安徽省财政厅财企[2009]1938号《关于拨付2008年度进口贴息资金(指标)的通知》，公司本期收到进口设备贴息补助879万元。

    （2）营业外收入本期比上年同期大幅增加，主要原因是公司本期收到的政府补助较多所致。

    42、营业外支出

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    处理固定资产净损失

    19,031.33

    公益救济性捐赠

    1,202,000.00

    其他

    84,011.84

    合 计

    1,305,043.17

    营业外支出—公益救济性捐赠系本期向安庆市下岗职工送温暖工程捐赠70万元，向青海玉树地震灾区捐赠50万元。

    43、所得税费用

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    当期所得税费用

    12,129,039.92

    525,140.39

    递延所得税费用

    -107,955.21

    合 计

    12,021,084.71

    525,140.39

    所得税费用本期比上年同期大幅增加，主要原因是本期公司主营业务利润增加，使应纳所得税额增加所致。

    44、其他综合收益

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    71

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    1,546,873,947.88

    182,910,000.00

    （1）记入所有者权益的金额

    1,546,873,947.88

    182,910,000.00

    （2）转入当期损益的金额

    2. 与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    386,718,486.97

    45,727,500.00

    合 计

    1,160,155,460.91

    137,182,500.00

    其他综合收益本期比上年同期大幅增加，主要原因是本公司持有的广发证券本期已上市，其公允价值变动金额较大所致。

    45、每股收益

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    基本每股收益

    0.100

    0.052

    稀释每股收益

    0.100

    0.052

    （1）基本每股收益=P÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P为归属于母公司股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。

    46、现金流量表项目注释

    （1）收到其他与经营活动有关的现金

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    政府补助

    22,207,000.00

    保证金

    10,633,667.00

    其他

    333,036.73

    5,260,942.05

    合 计

    22,540,036.73

    15,894,609.05

    （2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    租赁费

    1,608,801.67

    差旅费

    1,511,098.45

    2,166,348.50

    办公费

    618,658.78

    598,296.39安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    72

    业务招待费

    899,933.82

    483,306.00

    保险费

    1,356,043.36

    536,965.27

    广告宣传费

    11,240.00

    审计费

    450,000.00

    450,000.00

    修理费

    3,762,812.37

    350,172.54

    咨询费

    502,309.52

    178,093.60

    水电费

    283,552.72

    273,409.54

    安全消防费

    13,644.56

    支付拍卖暂存款

    4,150,748.19

    48,420.39

    其他

    7,355,669.38

    10,443,025.45

    合 计

    22,499,628.26

    15,552,922.24

    （3） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    利息收入

    113,307.67

    124,338.42

    高档紧密纺项目财政补贴

    29,000,000.00

    合 计

    113,307.67

    29,124,338.42

    （4） 支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    预付工程款

    工程安装费等

    122,102.50

    合 计

    122,102.50

    （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    收政府补助款

    30,000.00

    其他

    合 计

    30,000.00

    （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    债券发行费用

    600,000.00

    其他

    400,012.62

    合 计

    400,012.62

    600,000.00安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    73

    六、关联方关系及其交易

    关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。

    （一）本企业的母公司情况

    母公司

    名称

    企业类型

    注册地

    法人代表

    业务性质

    注册资本

    母公司对本企业的持股比例(%)

    母公司对本企业的表决权比例(%)

    本企业最终控制方

    组织机构

    代码

    安徽华茂集团有限公司

    有限责任公司（国有控股）

    安徽省安庆市纺织南路80号

    詹灵芝

    投资管理

    112,930,000.00

    46.40

    46.40

    安庆市国资委

    15130982-2

    （二）本企业的子公司情况

    组织机构

    子公司全称

    子公司类型

    企业类型

    注册地

    法人

    代表

    业务性质

    注册资本

    持股比例(%)

    表决权比例(%)

    代码

    安徽省丰华纺织有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    安庆市纺织南路80号

    华冠雄

    制造业

    28,781,000.00

    75.00

    75.00

    61045252-2

    大丰市华翔棉业有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    江苏省大丰市草堰镇新中路9号

    王功著

    制造业

    7,000,000.00

    70.00

    70.00

    76586629-5

    大丰市华达棉业有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    江苏省大丰市三龙镇工业园区

    王功著

    制造业

    5,800,000.00

    60.00

    60.00

    75271100-8

    安庆市振风拍卖有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    安庆市人民路232号

    马文龙

    拍卖业

    1,000,000.00

    80.00

    80.00

    15132185-6

    安徽华泰纺织有限公司

    独资子公司

    有限责任公司

    安庆市大桥经济开发区经十二路

    詹灵芝

    制造业

    81,800,000.00

    100.00

    100.00

    66294947-7安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    74

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    安庆市经济技术开发区3.9平方公里工业园纬一路

    詹灵芝

    制造业

    32,000,000.00

    70.00

    70.00

    66291706-1

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    安庆市经济技术开发区

    詹灵芝

    制造业

    50,000,000.00

    75.00

    75.00

    77497496-8

    安徽华茂纺织（潜山）有限公司

    控股子公司

    有限责任公司

    安庆市

    潜山县

    詹灵芝

    制造业

    100,000,000.00

    70.00

    70.00

    55630932-9

    安徽华茂产业投资有限公司

    独资子公司

    有限责任公司

    安庆市纺织南路80号

    詹灵芝

    投资管理

    30,000,000.00

    100.00

    100.00

    69896855-7

    （三）本公司的合营和联营企业情况

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务

    性质

    注册资本（万元）

    本企业持股比例(%)

    本企业在被投资单位表决权比例(%)

    期末净资产

    （万元）

    本期营业收入（万元）

    本期净利润

    （万元）

    组织机

    构代码

    一、合营企业

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司

    有限责任公司

    安庆市经济技术开发区3.9平方公里工业园纬一路

    詹灵芝

    制造业

    2,880

    50.00

    50.00

    4,693.31

    2,545.70

    -174.79

    67420327-7

    安庆华维产业用布科技有限公司

    有限责任公司

    安庆市经济技术开发区黄土坑东路30号

    詹灵芝

    制造业

    1,100

    50.00

    50.00

    1,040.89

    —

    -43.35

    69410749-3

    华茂(香港)投资有

    有限责任公司

    香港铜锣湾勿地臣

    詹灵芝

    商贸

    1万港元

    30%

    30%

    679.09

    —

    —

    1342634安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    75

    限公司

    街1号时代广场蚬壳大厦281⒋- 15室

    二、联营企业*

    安徽华鹏纺织有限公司

    有限责任公司

    安庆市黄土坑东路30号

    华冠雄

    制造业

    5,000

    40.00

    40.00

    5,400.49

    6,437.86

    49.64

    73731461-0

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    有限责任公司

    宿松县复兴镇安徽省华阳河农场内

    唐邦水

    制造业

    2,000

    30.00

    30.00

    1,977.48

    498.13

    -2.56

    66142659-4

    德生纺织印染(安庆)有限公司

    安庆市迎江经济开发区

    施德生

    制造业

    10,000

    20.00

    20.00

    1,974.65

    —

    -29.54

    55326477-8

    注*：因中科大微电子软件有限公司已关停多年，本公司已对该项投资全额计提了减值准备，相关资料无法获取，故在联营企业表中未填写其相关情况。

    （四）本公司的其他关联方情况

    其他关联方名称

    其他关联方与本公司关系

    组织机构代码

    安徽华茂进出口有限责任公司

    同受安徽华茂集团有限公司控制

    71101733-5

    安庆市纺润包装有限公司

    同受安徽华茂集团有限公司控制

    15132844-4

    （五）关联交易情况

    1、采购货物

    （1）定价政策：采用市场统一价格。

    （2）采购货物明细表

    2010年1-6月份

    2009年1-6月份

    关联方

    关联交易类型

    关联交易内容

    关联交易定价方式及决策程序

    金额

    （万元）

    占本年购货金额的比例（%）

    金额

    （万元）

    占本年购货金额的比例（%）安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    76

    安徽华茂进出口有限责任公司

    采购

    纱、线

    市场价格

    3,319.65

    6.37

    1,014.98

    2.09

    安徽华鹏纺织有限公司

    采购

    纱、线

    市场价格

    3,529.34

    6.77

    2,254.84

    4.64

    安庆市纺润包装有限公司

    采购

    辅料

    市场价格

    685.83

    1.32

    481.15

    0.99

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    采购

    棉花

    市场价格

    410.93

    0.79

    合 计

    7,945.75

    15.24

    3,750.97

    7.72

    2、销售货物

    （1）定价政策：采用市场统一价格。

    （2）销售货物明细表

    2010年1-6月份

    2009年1-6月份

    关联方

    关联交易类型

    关联交易

    内容

    关联交易定价方式及决策程序

    金额

    （万元

    占本年销货金额的比例（%）

    金额

    （万元

    占本年销货金额的比例（%）

    安徽华茂进出口有限责任公司

    销售

    纱线布

    市场价格

    2,069.78

    2.24

    269.37

    0.42

    销售

    纱、线

    市场价格

    5,348.53

    5.79

    3,109.43

    4.84

    销售

    辅料、水电

    市场价格

    151.23

    0.16

    119.21

    0.19

    安徽华鹏纺织有限公司

    小 计

    5,499.76

    5.95

    3,228.64

    5.03

    安庆纺润包装有限公司

    销售

    辅料、水电

    市场价格

    10.56

    0.01

    13.68

    0.02

    合 计

    7,580.10

    8.20

    3,511.69

    5.47

    3、报告期内，本公司与关联方应收应付款项余额

    项 目

    2010.06.30

    2009.12.31

    应收账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司

    13,450,360.07

    15,092,634.57

    安徽华鹏纺织有限公司

    130,225.00

    其他应收款：

    安庆市纺润包装有限公司

    57,142.90

    22,767.51安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    77

    预收款项

    安徽华茂进出口有限责任公司

    8,585,673.00

    应付账款：

    安徽华茂进出口有限责任公司

    21,660,760.05

    安庆市纺润包装有限公司

    1,142,524.23

    1,172,292.09

    安徽华鹏纺织有限公司

    78,650.00

    预付账款：

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    12,818.10

    安徽华鹏纺织有限公司

    3,433.25

    其他应付款：

    安徽华茂集团有限公司

    4,532,242.78

    33,339,918.24

    4、其他重大关联交易事项

    （1）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签订的协议，本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的费用由本公司承担。

    （2）根据本公司与安徽华茂集团有限公司2007年2月26日签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积432792.83平方米，2010年1-6月份支付租金1,608,801.66元；2009年1-6月份预提租金1,608,801.66元。

    （3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2010年1-6月份预提租赁费158,551.20元，期末尚未支付；2009年1-6月份预提办公设施租赁费317,102.40元。

    （4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2010年1-6月份应付综合服务费2,338,196.05元，期末此项费用尚未支付；2009年1-6月份应支付该项费用2,172,212.82元；根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2010年1-6月份应付综合服务费410,387.95元，期末此项费用尚未支付，2009年1-6月份应支付该项费用356,336.87元。

    （5）截止2010年06月30日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款800万瑞士法郎（按期末汇率折合人民币为50188800元）提供担保；为本公司人民币长期借款5000万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款1000万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽华茂经纬新型纺织有限公司短期借款7,500万元提供担保。

    除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。

    七、或有事项

    本公司参股的宏源证券股份有限公司于2001年12月18日召开临时股东大会，审议通过安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    78

    《关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充协议》。根据该协议，为保证宏源证券股份有限公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施，对已剥离给中国信达资产管理公司的520,455,717.68元非证券类资产处置可能出现的最终损失，由法人股股东按股份比例承担。目前，宏源证券股份有限公司尚未确定可能出现的最终损失，本公司亦无法预计可能出现的最终损失，因此未计提该项资产的减值准备。

    截至2010年06月30日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。

    八、承诺事项

    截至2010年06月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    九、资产负债表日后事项

    截至2010年8月18止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。

    十、其他重要事项

    2010年6月2日接到控股股东华茂集团的通知，安庆市经济和信息化委员会（以下简称“安庆市经信委”）委托安徽长江产权交易所有限公司（以下简称“长江产权”）公开挂牌转让本公司控股股东安徽华茂集团有限公司（持有公司46.40%股份，以下简称“华茂集团”）44%的国有股权，已由武汉当代科技产业集团股份有限公司（以下简称“武汉当代”）和安徽华茂集团有限公司员工组成的联合竞买体（以下简称“联合竞买体”）竞得，其中武汉当代竞得39%，联合竞买体竞得5%。（详见公司2010年6月2日《关于控股股东部分股权重新挂牌转让进展情况的提示性公告》）2010年6月8日，安庆市政府授权安庆市经信委与武汉当代共同签署了《安徽华茂集团有限公司39%国有股权转让合同》；与华茂集团员工联合竞买体代表共同签署了《安徽华茂集团有限公司5%国有股权转让合同》。

    上述股权转让后，本公司的实际控制人不发生改变。目前有关股权转让手续正在办理。

    截至2010年06月30日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）按照应收账款的类别列示如下：

    2010.06.30

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的应收账款

    161,785,317.30

    74.64

    2,820,050.95

    158,965,266.35安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    79

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    1,510,423.34

    0.70

    1,436,224.38

    74,198.96

    其他不重大应收账款

    53,447,750.70

    24.66

    2,896,831.12

    50,550,919.58

    合 计

    216,743,491.34

    100.00

    7,153,106.45

    209,590,384.89

    2009.12.31

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的应收账款

    161,660,173.76

    68.55

    854,707.53

    160,805,466.23

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

    1,362,025.42

    0.58

    1,362,025.42

    —

    其他不重大应收账款

    72,800,417.47

    30.87

    4,433,320.46

    68,367,097.01

    合 计

    235,822,616.65

    100.00

    6,650,053.41

    229,172,563.24

    （2）按照应收账款的账龄列示如下：

    2010.06.30

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    215,233,068.00

    99.30

    5,716,882.07

    209,516,185.93

    1—2年

    -

    0.00

    2—3年

    -

    0.00

    3—5年

    979,318.02

    0.45

    905,119.06

    74,198.96

    5年以上

    531,105.32

    0.25

    531,105.32

    0.00

    合 计

    216,743,491.34

    100

    7,153,106.45

    209,590,384.89

    2009.12.31

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    234,312,185.23

    99.36

    5,213,828.22

    229,098,357.01

    1—2年

    8.08

    —

    0.81

    7.27

    2—3年

    —

    —

    —

    —

    3—5年

    979,318.02

    0.42

    905,119.06

    74,198.96

    5年以上

    531,105.32

    0.22

    531,105.32

    —

    合 计

    235,822,616.65

    100.00

    6,650,053.41

    229,172,563.24

    （3）期末单项金额重大或虽单项金额不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    80

    计提情况：

    应收账款内容

    账面余额

    账龄

    坏账金额

    计提比例

    理 由

    珠海市金福运针织有限公司

    830,920.10

    4-5年

    830,920.10

    100%

    *

    注*：珠海市金福运针织有限公司（以下简称“金福运公司”）拖欠本公司货款830,920.10元，本公司向珠海市香洲区人民法院提起诉讼，请求法院判决金福运公司偿还本公司货款及延期付款利息。2009年8月末，广东省珠海市中级人民法院以（2009）珠中法民二终字第409号《民事判决书》裁定金福运公司偿还公司货款830,920.10元，同时支付本公司相应的延期付款利息。公司预计该款项可能难以收回，故对其全额计提坏账准备，同时未确认本公司应收取的延期付款利息收入。

    （4）年末单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收账款

    2010.06.30

    2009.12.31

    账面余额

    账面余额

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    1年以内

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    1-2年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    2-3年

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    3-4年

    —

    —

    —

    830,920.10

    61.01

    830,920.10

    4-5年

    830,920.10

    61.01

    830,920.10

    —

    —

    —

    5年以上

    531,105.32

    38.99

    531,105.32

    531,105.32

    38.99

    531,105.32

    合 计

    1,362,025.42

    100.00

    1,362,025.42

    1,362,025.42

    100.00

    1,362,025.42

    （5）应收账款期末余额中前5名金额合计为15,646.83万元，占应收账款总额的比例为74.65%。

    （6）应收账款期末余额中应收子公司的款项合计为117,410,455.85元，根据公司会计政策该等款项未计提坏账准备。

    （7）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    2、其他应收款

    （1）按照其他应收款的类别列示如下：

    2010.06.30

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的其他应收款

    164,451,237.88

    98.56

    164,451,237.88安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    81

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    -

    其他不重大其他应收款

    2,408,036.85

    1.44

    140,090.42

    2,267,946.43

    合 计

    166,859,274.73

    100.00

    140,090.42

    166,719,184.31

    2009.12.31

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的其他应收款

    134,307,618.80

    99.19

    —

    134,307,618.80

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    127,618.50

    0.09

    127,618.50

    —

    其他不重大其他应收款

    975,291.11

    0.72

    61,806.47

    913,484.64

    合 计

    135,410,528.41

    100.00

    189,424.97

    135,221,103.44

    （2）按照其他应收款的账龄列示如下：

    2010.06.30

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    117,113,334.42

    70.19

    127,280.15

    116,986,054.27

    1—2年

    49,706,400.31

    29.79

    6,879.27

    49,699,521.04

    2—3年

    39,540.00

    0.02

    5,931.00

    33,609.00

    3—5年

    5年以上

    合 计

    166,859,274.73

    100.00

    140,090.42

    166,719,184.31

    2009.12.31

    账 龄

    金 额

    比例（%）

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    48,179,507.38

    35.58

    56,447.47

    48,123,059.91

    1—2年

    64,410,218.33

    47.57

    1,704.00

    64,408,514.33

    2—3年

    22,690,224.20

    16.76

    2,175.00

    22,688,049.20

    3—5年

    2,960.00

    —

    1,480.00

    1,480.00

    5年以上

    127,618.50

    0.09

    127,618.50

    —

    合 计

    135,410,528.41

    100.00

    189,424.97

    135,221,103.44

    （3）年末其他应收款前五名安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    82

    单位名称

    与本公司关系

    金 额

    款项内容

    账 龄

    占总额比例（%）

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司

    子公司

    147,297,250.12

    投资总额超过注册资本部分

    1-4年

    88.35

    国泰君安证券股份有限公司

    被投资单位

    17,153,987.76

    拟投资款

    3-4年

    10.29

    安庆市中天房地产开发有限公司

    客户

    569,302.00

    购房款

    1年以内

    0.34

    中国纺织建设规划院

    客户

    200,000.00

    设计费

    1年以内

    0.12

    解景淞

    公司员工

    126,328.50

    备用金

    1年以内

    0.08

    合 计

    165,346,868.38

    99.18

    注*1：应收子公司华茂经纬款项系本公司的投资总额超过注册资本部分。

    注*2：2007年4月8日本公司与国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）签定《增资协议》，协议规定国泰君安原股东按10:2 的比例，以每股1.08 元的价格认购国泰君安股份，增资扩股后股权比例不变。根据该协议本公司以货币资金17,153,987.76元认购国泰君安股份15,883,322股。因相关手续尚未办理完毕，公司暂将该投资款记入其他应收款。

    （4）其他应收款年末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无应收其他关联方的应收款项。

    3、长期股权投资

    被投资单位

    核算方法

    初始投资成本

    年初余额

    增减变动

    期末余额

    安徽丰华纺织有限公司

    成本法

    31,361,700.00

    29,399,491.59

    —

    29,399,491.59

    大丰市华翔棉业有限公司

    成本法

    4,900,000.00

    4,900,000.00

    —

    4,900,000.00

    大丰市华达棉业有限公司

    成本法

    3,480,000.00

    3,480,000.00

    —

    3,480,000.00

    安庆市振风拍卖有限公司

    成本法

    800,000.00

    800,000.00

    —

    800,000.00

    安徽华泰纺织有限公司

    成本法

    81,800,000.00

    81,800,000.00

    —

    81,800,000.00

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司

    成本法

    22,400,000.00

    22,400,000.00

    —

    22,400,000.00

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司

    成本法

    38,116,567.40

    38,116,567.40

    —

    38,116,567.40

    安徽华茂产业投资有限公司

    成本法

    30,000,000.00

    30,000,000.00

    —

    30,000,000.00

    安徽华茂纺织(潜山)有限公司

    成本法

    —

    —

    74,250,000.00

    74,250,000.00

    国泰君安证券股份有限公

    成本法

    79,416,611.00

    79,416,611.00

    —

    79,416,611.00安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    83

    司

    徽商银行股份有限公司

    成本法

    78,700,000.00

    78,700,000.00

    —

    78,700,000.00

    广发证券股份有限公司

    成本法

    50,000,000.00

    48,350,206.52

    -48,350,206.52

    —

    国泰君安投资管理证券股份有限公司

    成本法

    38,562,774.24

    38,562,774.24

    —

    38,562,774.24

    深圳市海云天科技股份有限公司

    成本法

    12,000,000.00

    12,000,000.00

    —

    12,000,000.00

    深圳市英泓瑞方投资合伙企业

    成本法

    3,000,000.00

    3,000,000.00

    3,000,000.00

    6,000,000.00

    安庆市振风典当有限责任公司

    成本法

    2,000,000.00

    2,000,000.00

    —

    2,000,000.00

    上海盖世网络技术有限公司

    成本法

    —

    —

    7,500,000.00

    7,500,000.00

    安徽华鹏纺织有限公司

    权益法

    19,288,603.16

    21,403,415.52

    198,557.60

    21,601,973.12

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司

    权益法

    14,400,000.00

    11,242,917.81

    12,238,612.34

    23,481,530.15

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    权益法

    6,000,000.00

    5,944,821.12

    —

    5,944,821.12

    安庆华维产业用布科技有限公司

    权益法

    2,840,000.00

    2,761,197.07

    2,443,274.07

    5,204,471.14

    德生纺织印染(安庆)有限公司

    权益法

    —

    —

    4,000,000.00

    4,000,000.00

    华茂(香港)投资有限公司

    权益法

    —

    —

    2,048,100.00

    2,048,100.00

    中科大微电子软件有限公司

    权益法

    2,260,000.00

    1,979,603.65

    —

    1,979,603.65

    合 计

    521,326,255.80

    516,257,605.92

    57,328,337.49

    573,585,943.41

    续：

    被投资单位

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明

    减值

    准备

    本年计

    提减值

    准备

    本年现

    金红利

    安徽丰华纺织有限公司

    75.00

    75.00

    —

    —

    —

    —安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    84

    大丰市华翔棉业有限公司

    70.00

    70.00

    —

    —

    —

    —

    大丰市华达棉业有限公司

    60.00

    60.00

    —

    —

    —

    —

    安庆市振风拍卖有限公司

    80.00

    80.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华泰纺织有限公司

    100.00

    100.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂意莎玛纺织有限公司

    70.00

    70.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂经纬新型纺织有限公司

    75.00

    75.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂产业投资有限公司

    100.00

    100.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂纺织(潜山)有限公司

    70.00

    70.00

    —

    —

    —

    —

    国泰君安证券股份有限公司

    1.69

    1.69

    —

    7,093,941.77

    —

    —

    徽商银行股份有限公司

    0.79

    0.79

    —

    —

    —

    6,498,812.00

    国泰君安投资管理证券股份有限公司

    2.15

    2.15

    —

    4,114,620.55

    —

    —

    深圳市海云天科技股份有限公司

    4.00

    4.00

    —

    —

    —

    —

    深圳市英泓瑞方投资合伙企业

    6.67

    6.67

    —

    —

    —

    —

    安庆市振风典当有限责任公司

    19.97

    19.97

    —

    —

    —

    —安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    85

    上海盖世网络技术有限公司

    10.00

    10.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华鹏纺织有限公司

    40.00

    40.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂恩逖艾世时装有限公司

    50.00

    50.00

    —

    —

    —

    —

    安徽华茂华阳河农业股份有限公司

    30.00

    30.00

    —

    —

    —

    —

    安庆华维产业用布科技有限公司

    50.00

    50.00

    —

    —

    —

    —

    德生纺织印染(安庆)有限公司

    20.00

    20.00

    —

    —

    —

    —

    华茂(香港)投资有限公司

    30.00

    30.00

    —

    —

    —

    —

    厦门中科大微电子软件股份有限公司

    20.00

    20.00

    —

    1,979,603.65

    —

    —

    合 计

    13,188,165.97

    —

    6,498,812.00

    （1）根据2009年8月8日签定的《深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，公司作为有限合伙人出资10,000,000.00元与广东佳润地产有限公司等26名合伙人共同设立了深圳市英泓瑞方投资合伙企业（有限合伙），公司出资比例为6.67%，公司本年缴付了对该公司的第2期出资3,000,000.00元。

    （2）公司本期缴付了对安徽华茂恩逖艾世时装有限公司的增加出资13,112,550.00元；

    （3）根据2010年4月21日公司与安徽华业纺织有限公司（以下简称“华业纺织”）签订的《合作协议》，本公司出资7425万元（其中现金3000万元，机器设备4425万元），华业纺织出资4950万元（以现有厂房、土地、机器设备和流动资产出资），共同设立“安徽华茂纺织（潜山）有限公司”，新公司注册资本10000万元，本公司占注册资本的70%，华业纺织占注册的30%。目前该公司已完成注册，部分设备已投入生产。

    （4）根据2009年12月6日签定的《上海盖世网络技术有限公司增资协议》，本公司出资750万元认购该公司新增100万股份中的50万股。该公司原有注册资本400万元，增资后注册资本安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    86

    为500万元，本公司占10%股份；根据2009年12月31日公司与德生(施氏)有限公司（以下简称“德生(施氏)公司”）签订的《合资合作协议书》，双方共同出资合作开发印染项目，确定在安徽安庆建立印染公司。合资公司注册资本为10,000万元，总投资为18,000万元左右，分两期完成。一期投资10,000万元左右，一年内完成，一、二期原则上在两年内完成。双方投资比例:德生(施氏)公司占80%,本公司占2O%。本期公司按出资比例已投资400万元，目前该公司已完成注册，正在进行前期筹建工作。

    （5）根据2009年04月28日公司与香港东卫投资有限公司（以下简称“东卫公司”）和香港万富发展有限公司（以下简称“万富公司”）签订的《关于共同出资设立公司协议书》，三方同意共同出资在中国香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场蚬壳大厦2814-15室注册一家有限责任公司,合作期限为五年。该公司注册资金为10,OO0.00港元，总投资为100万美元，本公司占30%股份，东卫公司占40%股份，万富公司占30%股份。该公司主要从事非洲各类纺织品以及其他商品的进出口业务,提供相关配套服务(涉及专项规定管理的商品或服务按有关规定办理)。本期公司按出资比例已投资30万美元，目前该公司已完成注册。

    （6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

    4、营业收入

    （1） 各年营业收入

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    主营业务收入

    纱 线

    573,053,483.61

    430,576,706.21

    布

    169,231,306.79

    119,284,804.95

    小 计

    742,284,790.40

    549,861,511.16

    其他业务收入

    材料销售

    134,847,891.85

    76,220,329.25

    其他

    18,542,534.90

    16,260,422.64

    小 计

    153,390,426.75

    92,480,751.89

    合 计

    895,675,217.15

    642,342,263.05

    （2）前五名客户销售收入情况

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    前五名客户销售收入总额

    127,888,026.69

    97,267,544.16

    占本公司营业收入的比例

    14.28%

    15.14%

    5、营业成本

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    主营业务成本安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    87

    纱 线

    503,040,650.34

    401,326,190.93

    布

    155,445,621.29

    113,229,924.68

    小 计

    658,486,271.63

    514,556,115.61

    其他业务支出

    材料销售

    132,882,959.34

    75,345,144.63

    其他

    14,835,036.29

    13,718,382.00

    小 计

    147,717,995.63

    89,063,526.63

    合 计

    806,204,267.26

    603,619,642.24

    6、投资收益

    （1）投资收益明细情况

    项 目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    按成本法核算长期股权投资的投资收益

    26,980,739.55

    54,049,323.52

    按权益法核算长期股权投资的投资收益

    -892,105.99

    -1,411,339.23

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    2,010,000.00

    处置可供出售金融资产取得的投资收益

    合 计

    26,088,633.56

    54,647,984.29

    （2）本期公司收到徽商银行股份有限公司分红649.88万元，收到广发证券股份有限公司分红2,048.19万元。

    （3）本公司投资收益汇回无重大限制。

    十二、财务报告补充资料

    （一）非经常性损益明细表

    项 目

    金 额

    非流动资产处置损益

    671,639.12

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    —

    计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

    20,611,657.14

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    —

    企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益

    —

    非货币性资产交换损益

    —

    委托他人投资或管理资产的损益

    —

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    —安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    88

    债务重组损益

    —

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    —

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    —

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    —

    与公司主营业务无关的或有事项产生的损益

    —

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    —

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    —

    对外委托贷款取得的损益

    —

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    —

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    —

    受托经营取得的托管费收入

    —

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -1,294,930.02

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    —

    小 计

    19,988,366.24

    减：所得税影响数

    4,968,731.61

    少数股东损益影响数

    19,399.75

    非经常性损益净额

    15,000,234.88

    （二）净资产收益率及每股收益

    1、基本每股收益和稀释每股收益

    净资产收益率(%)

    每股收益

    报告期利润

    全面摊薄

    加权平均

    基本每股收益

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润

    2.23

    2.17

    0.100

    0.100

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    1.70

    1.65

    0.076

    0.076

    净资产收益率(%)

    每股收益

    2009年1-6月利润

    全面摊薄

    加权平均

    基本每股收益

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润

    2.06

    2.09

    0.052

    0.052

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    1.92

    1.95

    0.048

    0.048安徽华茂纺织股份有限公司 2010 年半年度报告

    89

    2、计算过程

    项目

    2010年1-6月

    2009年1-6月

    归属于公司普通股股东的净利润

    62,765,238.31

    32,462,463.01

    非经常性损益（收益）

    15,000,234.88

    2,218,805.01

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    47,765,003.43

    30,243,658.00

    归属于公司普通股股东的期初净资产

    1,603,133,540.86

    1,410,929,256.36

    归属于公司普通股股东的本期净利润

    62,765,238.31

    32,462,463.01

    分配红利

    归属于公司普通股股东的期末净资产

    2,811,223,739.78

    1,578,118,719.07

    加权平均净资产

    2,888,086,349.59

    1,551,244,487.87

    期初股本

    629,110,006.00

    629,110,006.00

    期末股本

    629,110,006.00

    629,110,006.00

    加权平均股本

    629,110,006.00

    629,110,006.00

    七、备查文件

    1、载有董事长签名的半年度报告文本；

    2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    4、《安徽华茂纺织股份有限公司章程》文本。

    上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。

    董事长：詹灵芝

    安徽华茂纺织股份有限公司董事会

    二○一○年八月十八日