安徽华茂纺织股份有限公司1998年度报告(摘要)
一、公司简介
1、公司法定中文名称:安徽华茂纺织股份有限公司
公司法定英文名称:ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMLTED
2、公司法定代表人:华冠雄
3、公司董事会秘书及其授权代表
董事会秘书:王功著
联系地址:安徽省安庆市纺织南路80号
联系电话:(0556)5516615
传 真:(0556)5510166
授权代表人:袁琥
联系地址:安徽省安庆市纺织南路80号
联系电话:(0556)5510810转245
传 真:(0556)5510166
4、公司注册地址:安徽省安庆市纺织南路80号
公司办公地址:安徽省安庆市纺织南路80号
邮政编码:246018
5、公司年度报告备置地点:安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:华茂股份
股票代码:0850
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润总额 51300402.50元
其中:净利润 43605342.14元
扣除申购新股冻结资金利息后的净利润 42481956.72元
主营业务利润 76229276.94元
其他业务利润 230886.98元
投资收益 7251072.42元
营业外收支净额 1046606.07元
经营活动产生的现金流量净额 34307296.86元
现金及现金等价物净增加额 132932518.73元
2、主要会计数据和财务指标
1998年 1997年 1996年
主营业务收入 458676696.42 497546010.23 447005735.37
净利润 43605342.14 35943380.19 38313003.15
总资产 530928821.58 316831935.76 288084602.15
股东权益 424479310.21 137114752.51 128852048.35
(不含少数股东权益)
1998年 1997年 1996年
每股收益(摊薄) 0.26元 0.30元 0.32元
(加权) 0.30元
扣除申购冻结资金利息后的每股收益0.25元
每股净资产 2.50元 1.14元 1.07元
调整后的每股净资产 2.46元 1.14元 1.07元
净资产收益率(摊薄)％ 10.27 26.21 29.73
(加权)％ 15.53
注:以上指标计算涉及股份总数时,1998年、1997年、1996年分别按17000万股,12000万股,12000万股。
主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数。
加权平均净资产收益率的计算方法:
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
加权平均每股收益的计算方法:
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束下一月份至期末的月份数/12]
3、报告期内股东权益变动情况及原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
120000000 -- -- -- --
120000000.00
本期增加
50000000 210873968.07 4360534.21 2180267.11 43605342.14
311020111.53
本期减少
-- -- -- -- 6540801.32
6540801.32
期末数
170000000 210873968.07 4360534.21 2180267.11 37064540.82
424479310.21
变动原因 发行 股本溢价 利润分 利润分 提取盈余 股东权益各科
新股 及有效申 配提取 配提取 公积和法 目变动所致
购资金利息 定公益金
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
股份变动情况表
数量单位:股
期初数 本 次 变 动 增 减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流动股份;
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
120000000 120000000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 5000000 5000000 5000000
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
120000000 5000000 5000000 125000000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 45000000 45000000 45000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
45000000 45000000 45000000
三、股份总数
120000000 50000000 50000000 170000000
1、股东情况介绍
⑴、 报告期末公司股东总数量33409人, 其中公司职工股股东数量:6698人。
⑵、主要股东持股情况
股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例(％)
安徽省安庆纺织厂 120000000 70.5900％
陈树长 320000 0.1882％
深圳市鹏益达实业有限公司 320000 0.1882％
马丽菲 196150 0.1153％
罗朝荣 195710 0.1151％
贾林庆 133000 0.0782％
莫少华 124200 0.0731％
尹向阳 101000 0.0594％
胡宜东 95600 0.0562％
聂承灏 95000 0.0559％
说明:
①第一名股东安徽省安庆纺织厂所持股份为国有法人股, 持股数量在报告期内未发生增减变动情况,其余股东为社会公众股股东,持股数量的增减变动因其在二级市场上的买卖行为而定。
②持有本公司5％以上(含5％)股份的股东所持股份未发生抵押、冻结等情况。
③前10名股东之间不存在关联关系。
(3)、报告期内持股10％ (含10％)以上的法人股东为安徽省安庆纺织厂,持有本公司120000000国有法人股,占总股本的70.59％, 其法定代表人为华冠雄。 经营范围:纯棉纱、线、棉、涤混纺纱线、纯棉坯布、棉、涤纶混纺交织坯布, 纯棉漂白、染色、印花布、涤棉漂白、染色、印花布生产、销售。
⑷、公司报告期内控股股东未发生变更。
⑸、现任公司董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 增减
华冠雄 董事长兼总经理 10000 10000 0
江龙明 副董事长 5000 5000 0
詹灵芝 董事、副总经理 5000 5000 0
王功著 董事、副总经理、 5000 5000 0
董事会秘书
江福生 董事 5000 5000 0
倪俊龙 董事 5000 5000 0
左志鹏 董事 5000 5000 0
宋霄林 监事会主席 5000 5000 0
叶 静 监事 2500 2500 0
关 辉 监事 2500 2500 0
吴德庆 监事 2500 2500 0
戴黄清 监事 2500 2500 0
查显洲 副总经理 5000 5000 0
王卫国 副总经理 5000 5000 0
袁 琥 财务总监 5000 5000 0
注:年初持股数指1998年6月22日认购的公司职工股。
四、股东大会简介
1、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会通过的重要决议内容
公司在报告期内于1998年7月5日上午9:30在公司本部召开创立大会暨第一届股东大会,大会通过以下决议:
⑴、《安徽华茂纺织股份有限公司的筹委会工作报告》;
⑵、《关于募集设立安徽华茂纺织股份有限公司的议案》;
⑶、《安徽华茂纺织股份有限公司章程》;
⑷、选举华冠雄、江龙明、詹灵芝、王功著、江福生、倪俊龙、左志鹏为股份公司第一届董事会成员。
选举宋霄林、关辉、戴黄清为股份公司监事,与由职工代表出任的叶静、吴德庆共同组成股份公司第一届监事会。
⑸、《关于安徽华茂纺织股份有限公司A股在深圳证券交易所上市的议案》。
(6)、《关于募集资金运用的议案》。
(7)、《关于安徽省安庆纺织厂以经营性资产作价入股的报告》。
(8)、授权董事会全权处理公司设立及股票上市有关事宜。
本次大会由安徽省安庆市公证处派员进行现场公证。
2、现任公司董事、监事的任期、年度报酬的情况
董事会成员:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
华冠雄 男 57岁 三年 13377
江龙明 男 57岁 三年 10297
詹灵芝 女 43岁 三年 9793
王功著 男 43岁 三年 8445
江福生 男 45岁 三年 8844
倪俊龙 男 34岁 三年 7914
左志鹏 男 29岁 三年 援外(未在本公司领取报酬)
监事会成员:
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬(元)
宋霄林 男 50岁 三年 8973
叶 静 女 48岁 三年 8876
关 辉 女 34岁 三年 8314
戴黄清 男 33岁 三年 7993
吴德庆 男 32岁 三年 8720
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)、报告期内董事会会议的重要决议内容
报告期内,公司董事会就重大人事、股票上市和公司发展等问题相继召开了三次董事会会议予以研究。三次会议均有6名董事出席,另外一名董事左志鹏先生因援外未能出席,但均以授权委托书的形式,全权委托董事詹灵芝女士代为表决。公司全体监事均列席了三次董事会。
公司一届一次董事会会议于1998年7月5日上午在公司会议室召开。会议选举华冠雄先生为董事长,江龙明先生为副董事长;会议聘任华冠雄先生为总经理;根据总经理提名,会议聘任詹灵芝女士、查显洲先生、王卫国女士、王功著先生为副总经理。根据董事长提名,会议聘任王功著先生为董事会秘书;会议聘任袁琥先生为财务总监。
公司一届二次董事会会议于1998年8月11日下午在公司会议室召开,会议通过了《关于股份公司与上海金陆经济发展有限公司联合在上海浦东投资设立公司》的议案。该公司注册资本为1000万元。其中本公司以自有资金投资900万元,占注册资本的90％,上海金陆经济发展有限公司投资100万元,占注册资本的10％。该公司已于 1998年 11月6日在上海浦东新区工商局注册登记。 该公司名称为“上海星冠贸易发展有限公司”。经营范围为机电产品、金属材料、汽车配件、针纺织品、一般劳防用品以及橡胶制品的销售等。该公司的设立有利于本公司充分利用上海浦东新区的各项优惠政策,有利于本公司进一步拓展贸易领域以及上海和江浙地区的销售渠道,以达到进一步扩大本公司影响,提高本公司业绩之目的。
会议通过了《本公司以承债收购的方式接收安庆市绿波纺织厂生产经营性资产》的议案,根据《安徽华茂纺织股份有限公司(筹)招股说明书》及本公司筹委会与安庆市纺织总会、 安徽省安庆纺织厂1998年4月5日签订的《关于整体收购安庆市绿波纺织厂的协议书》的承诺和约定,同意本公司运用募集资金收购安庆市绿波纺织厂,收购方式为先由安徽省安庆纺织厂接收并重整绿波纺织厂,再由本公司以承债收购的方式接收绿波纺织厂的生产经营性资产。
公司一届三次董事会会议于1998年9月28日在公司会议室召开。会议通过了《安徽华茂纺织股份有限公司股票上市公告书》。
(2)、聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
公司在报告期内总经理、副总经理和董事会秘书没有发生变更。
2、1998年度利润分配预案
根据安徽华普会计师事务所会事审字[1999]第021号文,本公司1998年度实现净利润43605342.14元。根据《公司章程》规定,按10％提取法定公积金4360534.21元、按5％提取公益金2180267.11元之后,实际可供全体股东分配利润共计37064540.82元。为促进公司进一步发展,1998年年终利润分配方案为不予分配,可分配利润转入下一年度,也不进行公积金转增股本。
上述分配预案须提请公司1998年股东年会审议通过。
3、本公司选定《证券时报》为信息披露报纸。
六、监事会工作报告
安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称“公司”)监事会自1998年 7月5日成立以来,按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定,认真履行监事会的各项职权和义务,充分行使对公司董事会及其成员和经理等高级管理人员的监督职能。报告期内,监事会共召开两次会议。1998年 7月5日召开第一次会议,主要议题是选举宋霄林同志为监事会主席等; 第二次会议于1998年12月23日召开,主要议题是:1.通过《公司监事会议事制度》和《公司监事会保密规定》。2.听取董事会秘书介绍公司经营状况。3.听取财务总监介绍公司财务状况。
监事会于1999年3月1日召开会议,对《公司董事会工作报告》及有关事项进行了审议。
招股说明书列具的其它投资事项,由于受亚洲金融风波的影响和目前纺织市场的变化,故公司暂缓实施。
1、公司在收购安庆市绿波纺织厂前期工作中,没有内幕交易,也没有损害股东的权益。报告期内,公司未发生出售资产的行为。
2、公司在关联交易中,公平、合法,没有损害上市公司的利益。
3、安徽华普会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
1、本公司经营情况
(1)、公司主营业务情况
公司经营业务的范围为棉、 毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物的生产和销售。报告期内,公司主营业务收入458676696.42元。
(2)、公司财务状况及经营情况
98年 97年 增长率
总资产 530928821.58 316831935.76 57.57％(发行新股)
长期负债 43686030.71 43050973.73 1.48％(新股申购
冻结资金利息)
股东权益 424479310.21 137114752.51 209.58％(发行新股
利润未分配)
主营业务利润 76229276.94 75064787.29 1.55％(主营成本
下降)
净利润 43605342.14 35943380.19 21.32％(主营业务
利润增加)
公司各项财务及经营指标均有所上升,特别是总资产和股东权益的上升幅度较大,主要原因是发行新股以及新增利润未分配所致。
由于纺织品价格继续回落,1998年公司主营业务收入比1997年降低7.81％,但公司通过狠抓目标成本管理,降低单位用棉量,优化品种结构,致使主营成本降低9.55％,利润上升,净利润增加,除因主营业务利润上升外,再是投资收益增加;由于新股发行申购冻结资金利息增加使长期负债上升, 剔除出此因素后, 长期负债实为降低,原因是归还部分到期借款。
(3)、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年是我国纺织国有企业解困扭亏的攻坚年,从宏观上看,压锭、减员、扭亏取得了阶段性成果, 但纺织行业仍面临许多困难。亚洲金融危机的蔓延严重影响了纺织品出口;国内纺织市场需求持续低迷不振,国内棉花价格高于国外棉花价格;从微观上看,一是由于亚洲金融风波的影响, 使得本公司出口创汇有所下降,同比下降30％,二是市场疲软、总量过剩的矛盾仍然突出, 市场竞争异常激烈, 用户对质量的要求也越来越高。为了满足用户的需要,公司在产品质量上的投入有所增大。
因此,报告期内公司采取了以下几方面的对策。
一是进一步细化目标成本管理, 以目标任务书的形式,层层签订责任书,层层落实目标成本指标,加强检查考核,严格控制成本支出。按同口径管理和财务两项费用比上年度降低359.43万元。
二是进一步强化质量管理和调整品种结构,公司按照市场的需求和用户的要求组织生产,棉纱优等品率比1997年提高了11.83％,坯布入库一等品率达到98.8％,全年共开发高难新品种48只, 从而满足了用户的要求。
三是进一步优化供、销两方面结构。 一方面针对日本和香港市场的严重萎缩,在尽可能稳住这两个市场的同时, 加大对沿海地区重点市场重点客户的开拓力度,通过不断开发新产品, 严格奉行“降低成本、提高质量、开发品种”的经营方针, 从而确保了产品销路的畅通,产销率达到99.33％。另一方面,调整物资供应结构,物资采购实现了由数量型向质量型的转变。同时, 最大限度地压缩原料和成品两个库存,做到现货现用,减少了库存资金占用。
3、公司投资情况
(1)、募集资金使用情况
①本公司报告期内通过公开发行5000万股A股,扣除发行费用后实际募集资金20450.05万元,已按《招股说明书》的承诺要求进行了投入,具体情况如下表所示:
计划投资项目 实际投资项目
项目名称 投资总额 计划工程 项目名称 实际完成
(万元) 进 度 资金(万元)
收购并整改绿
波纺织厂 6304 98年四季度 收购并整改绿 2900
针织改造项目 2785 99年二季度 针织改造项目
印染后整理改
造项目 2995 99年二季度 印染后整理改
剑杆色织改造
项目 2981 99年二季度 剑杆色织改造
两万锭设备改 880 98年四季度 两万锭设备改 459
造项目
引进喷气纺纱 2983 99年一季度 引进喷气纺纱
设备项目
截止报告期末,本公司已利用募集资金投资3359万元,占1998年度承诺投资总额的22.64％。募集资金剩余17091.05万元,其中14841.05万元留作银行存款, 2250万元用于债券投资。本公司将根据市场环境和项目进度,适时将上述剩余资金投入到承诺实施的各个项目。
②募集资金投资项目实施情况
A、收购并整改安庆市绿波纺织厂
根据《招股说明书》的承诺,募集资金到位后,本公司以承债收购的方式接收绿波纺织厂的生产经营性资产。该收购项目总投资6304万元,主要用于偿还逾期债务、购置配套设备、补充流动资金。经安庆市人民政府宜政秘[1998]141号文批准,绿波纺织厂整体划归安徽省安庆纺织厂。对绿波纺织厂经营性资产项目资产评估立项已于1998年12月7日获得国家财政部财评函字[1998]243号文批准。财政部正在对相关资产和负债的评估结果进行审核确认。故此,该项目未能按原计划进度完成。本公司为减轻绿波纺织厂的利息负担,截止报告期末已投入募集资金2544万元用于偿还其已逾期的银行债务,投入356万元用于购置配套设备。该收购项目计划于1999年第一季度内实施完成,预计1999年度可为本公司新增销售收入6740.5万元,新增利润735万元。
B、两万锭设备改造项目
该项目计划投资总额为2980万元。根据《招股说明书》承诺,本公司利用本次募集资金880万元和国家专项贷款2100万元进行该项目建设,截止报告期末已投入2559万元,完成了梳棉机、并条机、粗纱机、精梳机和细纱机的更新改造。该项目全部完成后,预计可新增利润312万元。
C、报告期内,随着亚洲金融危机的蔓延,以及国内纺织品市场竞争的不断加剧,部分技改项目相应产品的市场需求有所减少。本公司遵循谨慎性原则,本着对投资者负责的态度,决定暂缓实施针织改造、印染后整理改造、剑杆色织改造、引进喷气纺纱设备等四项技改项目。
(2)非募集资金投资项目实施情况
1998年11月6日,为充分利用上海浦东新区的各项优惠政策,进一步提高公司在华东地区的知名度和市场覆盖率,开拓产品销售渠道和新的贸易领域,培育新兴市场和客户,本公司与上海金陆发展有限公司合资组建了上海星冠贸易发展有限公司。该公司注册资本1000万元,其中本公司出资900万元,占出资总额的90％。公司注册地址为上海市浦东新区,经营范围主要包括机电产品、金属材料、汽车配件、针纺织品,一般劳防用品以及橡胶制品的销售。
4、1999年公司的业务发展计划
1999年是国家纺织“突破口”战役的攻坚年,也是公司发展的重要一年。首先国家加大基础建设的投入、 内需的增长必然会拉动国内纺织品市场; 二是由于加大了打击走私力度从而保护了纺织品价格;三是棉花流通体制的改革, 有利于降低生产成本。新的一年,公司将抓住这些契机,在激烈的市场竞争中, 加快公司的发展,努力创造更好的业绩,以树立公司良好的形象。
1999年的工作重点为:
(1)、进一步加强市场调研, 拓宽国际、国内两个营销市场。坚持“小批量,多品种,快翻改,高质量”的经营方针,根据市场的供求变化,动态调整品种结构,使公司在适应市场的过程中不断开发适销对路的新品种,扩大本公司产品的市场份额,提高公司的创新能力和经济效益。
(2)、本着对投资者高度负责的原则, 加强对募集资金的管理。积极慎重地运用好募集资金,优化募集资金的使用效率, 进一步增强公司的发展后劲,提高公司的综合实力。
(3)、严格质量管理,加严质量考核,进一步提高公司的管理水平。按照ISO9000质量保证体系的要求,认真贯彻落实“质量为纲,信誉为本,用户至上,争创一流”的质量管理方针, 以“用户满意”作为产品质量的检验标准。在确保产品内在质量的同时, 改善实物质量,充分发挥本公司品质的优势,提高市场竞争力。
(4)、继续深化目标成本管理。加强检查,严格考核, 降低消耗,控制成本。充分利用社会和公司的一切资源,使之最大限度地实现向提高效益的方向转化,不断提高公司的市场化能力。
(5)、加强公司的企业文化建设, 增强公司员工队伍的凝聚力和战斗力。
八、重大事项
1、本年度内,本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内发生收购事项
经安庆市人民政府宜政秘[1998]141号文批准, 同意将安庆市绿波纺织厂整体划归安徽省安庆纺织厂, 根据1998年4月15日安庆市纺织总会、安徽省安庆纺织厂和本公司筹委会三方达成的协议(已随公司上市申报材料一并报送中国证监会和深圳证券交易),公司以募集资金,按照承债收购的方式收购绿波纺织厂的经营性资产。 本公司已委托安徽资产评估事务所对拟收购的安庆市绿波纺织厂的经营性资产和负债进行评估,评估立项业经国家财政部财评函字(1998)243号文批准。对其相关资产和负债进行评估后的结果,正在国家财政部审核确认中。
3、关联交易
安徽省安庆纺织厂作为本公司的第一大股东,由于安徽省安庆纺织厂已将相关主营业务的全部生产经营性资产投入本公司,故在经营上与本公司不存在同业竞争。本公司与安徽省安庆纺织厂的关联交易包括:
(A)、土地使用权租赁。根据本公司1998年 4月15日与安庆纺织厂签订的《土地使用权租赁协议》的约定,本公司租赁安徽省安庆纺织厂土地面积68759平方米,自公司成立后开始支付租金,本年度公司付租赁费110000元。
(B)、综合服务。根据本公司与安徽省安庆纺织厂1998年 4月15日签订《综合服务协议》的约定。自本公司成立后开始支付服务费,1998年度支付该项费用计318871.30元给安徽省安庆纺织厂。
(C)、进出口业务。经国家[1998]外经贸政审函字第256号和皖外经贸进出审函[1998]53号文批准,由于安徽省安庆纺织厂的自营进出口权已划转给安徽华茂进出口有限责任公司(该公司是由安徽省安庆纺织厂于1998年12月16日出资设立的有限责任公司)。因此,公司于1998年12月16日与安徽华茂进出口有限责任公司签定了协议。协议约定:本公司进出口业务将以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理,并无偿使用其相关配额。
(D)、商标使用许可。根据本公司与安徽省安庆纺织厂1998年 4月15日签定的协议约定,本公司将无偿使用“ 乘风 ”、“银波”牌注册商标,安徽省安庆纺织厂在本公司正式设立6个月后,无偿将“乘风”、“银波”牌注册商标的注册人变更为本公司。 目前变更手续已委托安徽省商标事务所正在国家工商局商标局办理之中。
(E)、安徽省丰华纺织有限公司是由安徽省安庆纺织厂控股的合资企业,注册资本500万美元, 其中安徽省安庆纺织厂出资375万美元,该公司主要产品为各种宽幅坯布, 在产品上与本公司不形成同业竞争。报告期内,公司供给安徽省丰华纺织有限公司各种配比的纱价值24924389.09万元。交易价格按同期市场价格执行。
(F)、安徽宜诚家用纺织品有限公司是由安徽省安庆纺织厂控股的中外合作经营企业,注册资本人民币650万元,其中安徽省安庆纺织厂出资450万元,该公司主要经营各式毛巾及各类家用纺织品,在产品上与本公司不形成同业竞争,报告期内相互之间没有关联交易。
(F)、安徽宜诚家用纺织品有限公司是由安徽省安庆纺织厂控股的中外合作经营企业,注册资本人民币650万元,其中安徽省安庆纺织厂出资450万元,该公司主要经营各式毛巾及各类家用纺织品,在产品上与本公司不形成同业竞争,报告期内相互之间没有关联交易。
(G)、安庆市纺润实业总公司是安徽省安庆纺织厂兴办的三产企业,是安徽省安庆纺织厂的全资子公司,注册资本80万元。根据本公司与安徽省安庆纺织厂签订的《综合服务协议》,在支付服务费后,公司职工即与安徽省安庆纺织厂及其职工同等享有包括就医、子女入
托,上下班接送等设施及服务的使用权。
4、公司无愈期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内,聘任的会计师事务所未发生变更,仍为安徽会计师事务所(现更名为安徽华普会计师事务所)。
6、报告期内,本公司无重大合同(如担保、抵押)事项。
7、报告期内公司未更改公司名称或股票简称。
8、其他重大事项:计算机2000年问题对公司的影响。目前,本公司正在使用的以财务为中心的网络, 已于1998年10月作了全面更新,从硬件、系统平台到应用软件都采用了最新版本,已彻底解决了“2000年”问题,本公司计划在1999年底前建成MIS系统,更考虑到了“2000年”问题。
九、财务报告
(一)、审计报告
安徽华茂纺织股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表和1998年度的利润表、 利润分配表及现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况和1998年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附送:
(1)安徽华茂纺织股份有限公司1998年12月31日资产负债表
(2)安徽华茂纺织股份有限公司1998年度利润表
(3)安徽华茂纺织股份有限公司1998年度利润分配表
(4)安徽华茂纺织股份有限公司1998年度现金流量表
(5)安徽华茂纺织股份有限公司1998年度会计报表附注
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师:李友菊
中国.合肥 中国注册会计师:龚胜昔
(二)、会计报表
(三)、会计报表附注:
1、公司概况
安徽华茂纺织股份有限公司(以下简称为“本公司”) 是经安徽省人民政府皖政秘[1998]83号文件批准,由安徽省安庆纺织厂作为独家发起人,对其生产经营性资产及其相关债项进行重组, 并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、 证监发字[1998]170号文批准,本公司已于1998年6月22日向社会公开发行人民币5000万股(含公司职工股500万股),1998年7月5日召开了创立大会,并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记, 注册资本为17000万元。经深圳证券交易所深证发[1998]251号文审核同意,本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司主要从事纯绵纱线、 涤棉混纺纱线、纯棉坯布和涤棉混纺交织坯布等纺织产品的生产经营,是大型纺织生产企业。
2、主要会计政策
(1)会计制度
本公司原执行《股份制试点企业会计制度》,从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》,对资产负债表项目的期初数和利润表项目的上年数已按《股份有限公司会计制度》进行必要的调整。
(2)会计年度
自公历一月一日起至十二月三十一日止。
(3)记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,按发生时市场汇价折合人民币记帐,期末各外币帐户的余额按期末市场汇价进行调整。调整的差额,与购建固定资产有关的予以资本化;无关的属于筹建期间的计入开办费;属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(6)现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。
(7)坏帐核算方法
①坏帐的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回,经董事会批准转销的应收帐款。
②坏帐损失的核算:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
(8)存货核算方法
存货分为原材料、 低值易耗品、库存商品、在产品等。原材料采用计划成本核算, 发出材料按月结转应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本; 产成品按实际成本进行核算,其发出采用先进先出法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
产品成本计算采用平行结转分步法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配, 采用在产品成本按其所耗用的原材料费用计算,所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。本公司不计提存货跌价准备。
(9)短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本计价,投资收益按当期实际收到的利息或应分回的利润确认。本公司不计提短期投资跌价准备。
(10)长期投资核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响, 采用成本法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％ (不含50％)以上的,采用权益法核算并编制合并会计报表。
本公司不计提长期投资减值准备。
(11)固定资产计价和折旧方法
使用年限一年以上的房屋、建筑物、机械、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等; 不属于生产经营主要设备,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的物品均确认为固定资产。固定资产按实际成本计价,采用直线法计提折旧。
各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下:
类别 使用年限 净残值率(％) 年折旧率(％)
机械设备 10-14 3 9.70-6.93
动力设备 11-18 3 8.82-5.39
运输设备 6-12 3 16.17-8.08
仪器仪表 8-12 3 12.13-8.08
非生产用设备 18-2 2 35.39-4.41
专用设备 8-14 3 12.13-6.93
生产用房 30-40 3 3.23-2.43
非生产用房 35-45 3 2.77-2.16
建筑物 15-25 3 6.47-3.88
(12)在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价,在工程完工交付使用后转入固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前,计入在建固定资产成本,交付使用后,计入当期损益。
(13)开办费摊销方法
开办费按实际支出入帐,自开始生产经营的当月起分5年平均摊销。
(14)收入确认原则
①销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
②提供劳务
在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
③他人使用本公司资产
在下列条件均能满足时确认收入:与交易相关的经济利益能够流入企业;收入的金额能够可靠地计量。
(15)所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
3、税项
(1)增值税
①根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,本公司执行17％的增值税率,即按销项税额(产品销售收入×适用税率)减进项税额计缴。
出口货物,实行先征后退,退税率为11％。
(2)城建税及教育费附加
分别按应纳增值税额的7％和3％计缴。
(3)所得税
根据安徽省安庆市人民政府宜政办秘[1997]29号文及安徽省人民政府皖政秘[1998]81号文,本公司所得税先按33％的税率征收入库,再由地方财政返还18％,实际负担率为15％。
(4)其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
4、会计报表主要项目注释
(1)货币资金
项 目 期初数 期末数
外币金额(USD) 折算汇率 人民币金额 人民币金额
现金 — 1149.69 1527.14
银行存款 — — 23816047.27 156735953.71
其中:外币户1940000.00 8.2922 16086868.00 —
其他货币资金 — — 112421.32 124656.16
合计 — — 23929618.28 156862137.01
货币资金期末余额较期初增加556％,主要系本公司1998年6月22日公开发行股票募集资金到位所致。
(2)短期投资
项 目 期初数 期末数
债券投资 — 10000000.00
其他投资 — 12500000.00
合 计 — 22500000.00
(3)应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 37713614.26 90.49 30852459.84 82.54
1—2年 3953328.29 9.49 6521074.26 17.45
2—3年 8655.28 0.02 — —
3年以上 1145.94 — 4060.70 0.01
合 计 41676743.77 100.00 37377594.80 100.00
应收帐款中无应收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(4)预付帐款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 2723495.35 88.59 1829331.71 83.72
1—2年 32934.90 1.07 12835.84 0.59
2—3年 318000.00 10.34 342960.00 15.69
合 计 3074430.25 100.00 2185127.55 100.00
预付帐款中无预付给持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(5)应收补贴款
项 目 期初数 期末数
应收出口退税款 — 1,051,167.98
应收所得税返还款 — 2,649,045.47
合 计 — 3,700,213.45
(6)其他应收款
①帐龄分析
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 835,825.79 100.00 40,432,740.18 99.94
1—2年 — 23,492.15 0.06
2—3年 — — —
合 计 835,825.79 100.00 40,456,232.33 100.00
②其他应收款中持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位安徽省安庆纺织厂的欠款为7,004,129.25元,均系代垫款项。
③非关联企业往来主要明细户如下:
户 名 款项内容 期末数
安庆市绿波纺织厂 暂借款 29,000,000.00
④其他应收款期末余额较期初增加4740％,主要系暂借拟收购企业安庆市绿波纺织厂款项所致。
(7)存货
项 目 期初数 期末数
在途物资 710,300.00 198,410.81
原材料 64,146,796.13 27,814,912.65
库存商品 41,182,160.89 56,141,872.12
在产品 11,099,549.52 10,639,574.28
低值易耗品 — 11,450.00
合 计 117,138,806.54 94,806,219.86
(8)待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 579,353.83 953,227.48 932,581.31 600,000.00
期初存货进项税
70,239.57 — 12,421.85 57,817.72
房产税 － 349,603.58 349,603.58 —
开办费 22,672.52 — 22,672.52 —
合 计 672,265.92 1,302,831.06 1317279.26 657817.72
(9)长期股权投资
被投资单位 投资 投资金额 占被投资单位 备
名 称 期限 注册资本比例 注
上海星冠贸易 12年 9,000,000.00 90％ *
发展有限公司
*上海星冠贸易发展有限公司尚处于筹建阶段,本年没有采用权益法核算和合并会计报表。
(10)固定资产及累计折旧
①固定资产原价
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备:
①机械设备 2197203.01 1728906.97 122579.98 3803530.00
②动力设备 18259127.75 4578403.59 198366.20 22639165.14
③运输设备 1474411.59 340746.49 57358.08 1757800.00
④仪器仪表 4405124.85 1472789.14 16655.46 5861258.53
专用设备: 116902844.60 22466760.68 3472469.72 135897135.56
房屋及建筑物:
①生产用房 57414169.48 41192464.87 294640.88 98311993.47
②生产用建筑物1989150.63 2206826.37 — 4195977.00
合 计 202642031.91 73986898.11 4162070.32 272466859.70
②累计折旧
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
通用设备:
①机械设备
1,171,978.35 1,304,875.96 98,257.77 2,378,596.54
②动力设备
7,133,638.27 3,672,496.99 43,650.00 10,762,485.26
③运输设备
240,279.71 337,952.06 - 578,231.77
④仪器仪表
2,648,196.41 1,019,271.08 8,815.83 3,658,651.66
专用设备:
41,247,499.55 20,344,300.66 2746479.80 58,845,320.41
房屋及建筑物:
①生产用房
20,397,888.37 14,669,549.54 42,115.85 35,025,322.06
②生产用建筑物
707,830.96 837,719.18 - 1,545,550.14
合计 73547311.62 42,186,165.47 2939319.25 112794157.84
③固定资产净值期初数为129,094,720.29元;期末数159672701.86元。
④本年在建工程转入固定资产金额为302,684.85元。
⑤固定资产原值期末余额较期初增加34％,累计折旧期末余额较年初增加53％,主要系资产评估增值入帐所致。
(11)在建工程
工 程 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 项目
名 称 *1 *1 *2 来源 进度
两万锭设 417908.64 2906406.89 502684.85 2821630.68 募股 52%
备改造 资金
*1期初数和本期增加数中均无利息资本化金额。
*2本期减少数中转入固定资产302,684.85元,其他减少200,000.00元。
在建工程期末余额较期初增加575％,系由于本年实施了两万锭设备改造项目所致。
(12)开办费
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 — 1,195,593.67 119,559.37 1,076,034.30
(13)短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 — —
担保借款 — —
信用借款 74,000,000.00 70,000.00
合 计 74,000,000.00 70,000.00
短期借款期末余额较期初减少99.91％,系大部分借款已到期偿还。
(14)应付帐款
应付帐款期初余额为31,881,754.26元,期末余额为23,385,743.33元。
应付帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(15)预收帐款
预收帐款期初余额为5842975.56元,期末余额为6128724.73元。预收帐款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(16)应交税金
税 种 期初数 期末数
增值税 -3,815,498.54 989,230.26
城建税 — 237,077.93
企业所得税 33,146.75 4,459,001.22
个人所得税 — 800.00
合 计 -3,782,351.79 5,686,109.41
应交税金期末余额较期初增加9,468,461.20元,主要系本期增值税所得税尚未清缴所致。
(17)其他应付款
其他应付款期初余额为4141744.05元,期末余额为597305.06元。期末余额比期初下降86％,主要由于上年欠付的养老统筹金于本年支付。
其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
(18)预提费用
项 目 期初数 期末数 结存原因
电 费 3,024,473.24 397,990.05 未结算
利 息 102,580.10 1,183,311.29 未支付
合 计 3,127,053.34 1,581,301.34
预提费用期末余额较期初下降49％,系由于上年欠付的电费于本年支付。
(19)长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款条件
工行安庆分行
*10680175.76 1995.11.29-2003.11.29 3.95 担保
中行安庆分行
11000000.00 1997.10.27-2000.10.27 9.36 担保
中行安庆分行
10000000.00 1997.9.30-2000.9.30 10.98 担保
合 计 31680175.76
注*原币USD1,289,653.05,汇率为1∶8.2787。
(20)其他长期负债
其他长期负债期末余额为11,894,669.05元,系待转无效申购资金利息收入,按5年期限平均转销。
(21)股本
项 目 期末数 备 注
①发起人股份 120,000,000.00 *1
其中:国家拥有股份 120,000,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
②社会公众股 50,000,000.00 *2
其中:公司职工股 5,000,000.00
合 计 170,000,000.00
*1本公司发起人—安徽省安庆纺织厂以1997年12月31日为基准日,对其投入本公司的全部资产及相关债项进行评估, 评估前净资产(列入“股本”项目)为137,114,752.51元,经财政部财国字[1998]208号文确认,评估后净资产为176,620,650.68元。依据安徽省国有资产管理局皖国资工字 [1998]006号文件, 评估确认后的净资产按67.94％ 折为股本(国有法人股)120,000,000.00元,其余56,620,650.68元列入资本公积。
*2经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文件批准,本公司于1998年6月22日公开发行人民币普通股5000万股(含公司职工股500万股),每股面值1元,每股发行价4.33元,增加股本50,000,000.00元。
(22)资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 — 210846288.15 — 210846288.15
其他(有效申购资金利息)
— 27679.92 — 27679.92
合 计 — 210873968.07 — 210873968.07
(23)盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 — 4360534.21 — 4360534.21
公益金 — 2180267.11 — 2180267.11
合 计 — 6540101.32 — 6540801.32
(24)未分配利润
期初数:
本期增加:
本年实现的净利润 43,605,342.14
本期减少:
提取法定盈余公积 4,360,534.21
提取法定公益金 2,180,267.11
期末数 37,064,540.82
本公司按税后利润的10％计提法定盈余公积,按税后利润的5％计提法定公益金。
(25)其他业务利润
项 目 上年数 本年数
废 品 181,795.15 126,782.29
材 料 162,747.97 104,104.69
合 计 344,543.12 230,886.98
(26)财务费用
类 别 上年数 本年数
利息支出 10,872,487.47 6,329,798.31
减:利息收入 226,062.87 2,405,176.35
汇兑损失 2,313,838.66 607,944.79
减:汇兑收益 1,967,353.79 740,697.20
其 他 34,922.19 14,097.90
合 计 11,027,831.66 3,805,967.45
财务费用本年比上年下降65％,系由于本年归还了到期的借款,导致利息支出减少。
(27)投资收益
项 目 上年数 本年数 备注
非控股公司分来的利润 2,532,616.26 —
债权投资收益 — 2,601,450.00 *1
其他投资收益 — 4,649,622.42 *2
合 计 2,532,616.26 7,251,072.42
*1系投资国债取得的收益。
*2系投资深圳市南证实业有限公司取得的收益。
投资收益本年较上年增加186％,系由于本年增加了短期投资而相应增加了投资收益。
(28)营业外收入
项 目 上年数 本年数
处理固定资产净收益 580,096.62 326,833.96
财产保险赔偿 472,486.95 —
无效申购资金利息收入 — 1,321,629.89
其 他 — 42,876.70
合 计 1,052,583.57 1,691,340.55
营业外收入本年较上年增加61％,主要系增加了无效申购资金利息收入。
(29)营业外支出
项 目 上年数 本年数
处理固定资产净损失 618,446.07 362,693.89
捐赠支出 — 150,000.00
其 他 — 132,040.59
合 计 618,446.07 644,734.48
(30)支付的其他与经营活动有关的现金为34,684,723.96元。主要为:
安庆市绿波纺织厂暂借款 29,000,000.00
修理费 2,971,642.61
差旅费 1,112,957.40
办公费 830,605.47
(31)支付的其他与筹资活动有关的现金为402,458.87元。系支付的职工住房补贴。
5、主要财务指标
指标名称 1997年度 1998年度
资产负债率 56.72％ 20.05％
流动比率 1.37 5.71
速动比率 0.51 4.20
应收帐款周转率 12.73 11.60
存货周转率 3.91 3.58
净资产收益率 26.21％ 10.27％
每股净资产(摊薄) 2.50
每股净收益(摊薄) 0.26
6、关联方关系及其交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方
企 业 注 册 主 营 与本企 经济 法定
名 称 地 址 业 务 业关系 类型 代表人
安徽省安庆 安庆市纺 纯棉纱线、涤棉混纺 母公司 国有 华冠雄
纺 织 厂 织 南 路 纱、纯棉坯布、涤棉
混纺交织坯布等
上海星冠贸 上海浦东 机电产品、化工原料、子公司 有限 詹灵芝 易发展有限 归 昌 路 针纺织品等销售 责任公司
公 司 258号
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安徽省安庆纺织厂
101,580,000.00 - - 101580000.00
上海星冠贸易发展有限公司
- 10000000.00 - 10000000.00
③存在控制关系的关联方所持股份或权益
企业名称 期 末 数
金 额 比例％
安徽省安庆纺织厂 120000000.00 70.59
上海星冠贸易发展有限公司 9,000,000.00 90.00
④不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
安徽省丰华纺织有限公司 同受安徽省安庆纺织厂控制
(2)关联方交易
①销售货物
A、定价政策:采用市场统一价格。
B、销售货物明细表
企业名称 1997年度 1998年度
安徽省丰华纺织有限公司 30970882.81 24924389.09
②关联方应收应付款项余额
项 目 1997年12月31日 1998年12月31日
应收帐款:
安徽省丰华纺织有限公司 4445113.78 12302175.04
其他应收款:
安徽省安庆纺织厂 - 7004129.25
(3)其他关联交易事项
①根据本公司与安徽省安庆纺织厂签订的《土地使用权租赁协议》,本公司租赁安徽省安庆纺织厂土地面积为68,759.00平方米,自公司成立后开始支付租金,1998年度支付租金110,000.00元。
②根据本公司与安徽省安庆纺织厂签订的《 注册商标使用许可协议》,本公司无偿使用安徽省安庆纺织厂的“乘风”牌、“银波”牌注册商标。
③根据本公司与安徽省安庆纺织厂签订的《综合服务协议》,本公司使用安徽省安庆纺织厂职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施,自公司成立后开始支付服务费,1998年度支付该项费用318,871.30元。
④1998年度支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、 福利、 奖金、 特殊待遇及有价证券等 )总额为129,739.00元。
7、或有事项
本公司无重大或有事项。
8、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
9、资产负债表日后事项
(1)本公司拟收购的安庆市绿波纺织厂,目前已经评估,评估报告业已报送财政部,待财政部批复后,本公司即实施对绿波纺织厂的收购。
(2)1999年3月1日,本公司召开一届四次董事会,审议通过了1998年度利润分配预案:本公司1998年度实现净利润43,605,342.14元,提取10％的法定公积金4,360,543.21元及5％的法定公益金2,180,267.11元后,本年可供股东分配的利润为37,064,540.82元,为促进公司进一步发展,本年可供股东分配的利润不予分配,也不进行公积金转增股本,年末未分配利润转入下一年度。
十、公司的其他有关资料
公司于1998年7月10日首次在安徽省工商行政管理局注册登记。
公司法人营业执照注册号:2592242-X
公司税务登记号码:3408032592242X
公司未流通股票的托管机构为安徽省证券公司安庆第二证券交易营业部。
公司聘请的会计师事务所为安徽会计师事务所,现更名为安徽省华普会计师事务所。
其办公地为:安徽省合肥市
十一、备查文件
载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名,并盖章的审计报告正本。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
上述备查文件均完整置于公司所在地。
安徽华茂纺织股份有限公司
一九九九年三月三日
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利润分配表
编制单位:安微华茂纺织股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年数
一、净利润 43605342.14
加:年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润 43605342.14
减:提取法定盈余公积 4360534.21
提取法定公益金 2180267.11
三、可供股东分配的利润 37064540.82
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 37064540.82
利 润 表
编制单位:安微华茂纺织股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 上年数 本年累计数
一、主营业务收入 497546010.23 458676696.42
减：折扣与折让
主营业务收入净额 497546010.23 458676696.42
减：主营业务成本 2600265.58 2669336.85
营业税金及附加 2600265.58 2669336.85
二、主营业务利润 75064787.29 76229276.94
加：其他业务利润 344543.12 230886.98
减：存货跌价损失
营业费用 4558823.54 7630931.67
管理费用 20950031.62 22020540.79
财务费用 11027831.66 3805967.45
三、营业利润 38872643.59 43002724.01
加：投资收益 2532616.26 7251072.42
补贴收入
营业外收入 1052583.57 1691340.55
减：营业外支出 618446.07 644734.48
四、利润总额 41839397.35 51300402.50
减：应交所得税 5869017.16 7695060.36
五、净利润 35943380.19 43605342.14
资产负债表
编制单位:安微华茂纺织股份有限公司 1998年度12月31日 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 23929618.28 156862137.01
短期投资 22500000.00
减：短期投资跌价准备 22500000.00
短期投资净额
应收票据 200000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 41676743.77 37377594.80
减：坏帐准备 208383.72 186887.98
应收帐款净额 41468360.05 37090706.82
预付货款 3074430.25 2185127.33
应收补贴款 3700213.45
其他应收款 835825.79 40456232.33
存货 117138806.54 94806219.86
减：存货跌价准备
存货净额 117138806.54 94806219.86
待摊费用 672265.92 657817.72
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 187319306.83 358358454.74
长期投资：
长期股权投资 9000000.00
长期债权投资 9000000.00
长期投资合计 9000000.00
固定资产：
固定资产原价 202642031.91 272466859.70
减：累计折旧 73547311.62 112794157.84
固定资产净值 129094720.29 159672701.86
工程物资
在建工程 417908.64 2821630.68
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 129512628.93 162494332.54
无形及其他资产
无形资产
开办费 1076034.30
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计 1076034.30
递延税项：
递延税款借项
资产总计 316831935.73 530928821.58
负债及股东权益 年初数 期末数
流动负债：
短期借款 74000000.00 70000.00
应付票据
应付帐款 31881754.26 23385743.33
预收帐款 5842975.56 6128724.73
代销商品款
应付工资 9895929.89 9812727.85
应付福利费 11559104.21 15464249.82
应付股利
应交税金 -3782351.79 5686109.41
其他应交款 37319.12
其他应付款 4141744.05 597305.06
预提费用 312053.34 158301.34
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 136666209.52 62763480.66
长期负债：
长期借款 43050973.73 31680175.76
应付债券
长期应付款
住房周转金 111185.90
其他长期负债 11894669.05
长期负债合计 43050973.73 43686030.71
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 179717183.25 106449544.37
股东权益：
股本 137114752.51 170000000.00
资本公积金 210873968.07
盈余公积金 6540801.32
其中：公益金 2180267.11
未分配利润 37064540.82
股东权益合计 137114752.51 424479310.21
负债及股东权益合计 316813935.76 530928821.58
现金流量表
编制单位:安微华茂纺织股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 453327113.79
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还 14679301.68
收到的其他与经营活动有关的现金 2419376.35
现金流入小计 470425791.82
购买商品、接受劳务支付的现金 291281583.64
经营租赁所支付的现金 110000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 64545058.12
支付的增值税款 30624857.74
支付的所得税款 10859813.64
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4012457.86
支付的其他与经营活动有关的现金 34684723.96
现金流出小计 436118494.96
经营活动产生的现金流量净额 34307296.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 247500000.00
分得股利或利润所收到的现金 4649622.42
取得债券利息收入所收到的现金 2601450.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 192340.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 254943412.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1896895.32
权益性投资所支付的现金 9000000.00
债权性投资所支付的现金 270000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 280896895.32
投资活动产生的现金流量净额 -25953482.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 204225637.47
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 77570000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 13243978.86
现金流入小计 295039616.33
偿还债务所支付的现金 162870797.97
发生筹资费用所支付的现金 2071340.41
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 5249067.12
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 402458.87
现金流出小计 170593664.37
筹资活动产生的现金流量净额 124445951.96
四、汇率变动对现金的影响 132752.81
五、现金及现金等价物净增加额 132932518.73
补充资料 金 额
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 43650342.14
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -118595.89
固定资产折旧 12466662.92
无形资产摊销 119559.37
待摊费用的减少(减:增加) 14448.20
预提费用的增加(减:减少) -2626483.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 35859.93
固定资产报废损失
财务费用 6329798.31
投资损失（减收益） -7251072.42
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 19112115.01
经营性应收项目的减少（减增加） -37932168.32
经营性应付项目的增加（减减少） 1573023.14
其他 -1021192.34
经营活动产生的现金流量净额 34307296.86
３、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 156862137.01
减:现金的期初余额 23929618.28
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 132932518.73
