安徽华茂纺织股份有限公司2007年半年度报告
[重要提示]
● 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
● 公司于2007年8月5日召开了第三届董事会第十七次会议，会议审议通过了公司2007年中期报告。全体董事和独立董事均出席、全体监事和高级管理人员列席本次会议，对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无异议。
● 公司法定代表人董事长詹灵芝女士、主管会计工作负责人副总经理、财务总监左志鹏先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
● 公司2007年中期财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）、公司简介
1、公司法定中文名称：安徽华茂纺织股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI HUAMAO TEXTILE COMPANY LIMITED
英文名称缩写：HUAMAO SHARE
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华茂股份
股票代码：000850
3、公司注册地址：安徽省安庆市纺织南路80号
公司办公地址：安徽省安庆市纺织南路80号
邮政编码：246018
公司国际互联网网址：http://www.chinahuamao.net
电子信箱：aqfz＠mail.hf.ah.cn
4、公司法定代表人：詹灵芝
5、公司董事会秘书：左志鹏
联系地址：安徽省安庆市纺织南路80号
联系电话：（0556）5919818
传 真：（0556）5919819
电子信箱：hcw245＠mail.aq.ah163.net
董事会证券事务代表：郑维龙（代行）
联系地址：安徽省安庆市纺织南路80号
联系电话：（0556）5919977
传 真：（0556）5919900
电子信箱：zhengweilong126@126.com
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：安徽华茂纺织股份有限公司总经理办公室
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1998年7月10日
公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3400001300157
公司税务登记号码：34080325922242X
公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所
办公地址：合肥市荣事达大道100号
（二）、主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
2,742,318,752.33 1,963,126,569.25 1,974,119,591.51
总资产 39.69% 38.91%
1,495,425,057.15 1,091,679,526.58 1,100,339,379.22
所有者权益（或股东权益） 36.98% 35.91%
每股净资产 2.38 1.74 1.75 36.78% 36.00%
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 52,017,888.40 35,753,952.85 40,556,551.54 45.49% 28.26%
利润总额 53,998,777.80 49,150,349.23 40,382,758.24 9.86% 33.72%
净利润 37,231,117.20 35,971,674.32 26,895,181.22 3.50% 38.43%
扣除非经常性损益后的净利润 28,845,787.05 24,941,130.87 27,001,227.25 15.66% 6.83%
基本每股收益 0.059 0.057 0.043 3.51% 37.21%
稀释每股收益 0.059 0.057 0.043 3.51% 37.21%
净资产收益率 2.49% 3.51% 2.59% -1.02% -0.10%
经营活动产生的现金流量净额 80,074,431.48 124,697,519.15 -35.79%
每股经营活动产生的现金流量净
0.13 0.20 -35.00%
额
2.非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处理非流动资产净损益 -412,377.92
收政府补助款 2,000,000.00
其他营业外收支净额 291,849.78
股票投资收益 9,650,871.65
所得税影响数 -3,145,013.36
合计 8,385,330.15
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）、股份总额、股本结构变动情况
报告期内本公司股份总数未发生变动。
1、公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 292294802 46.46% -71651 -71651 292223151 46.45%
1、国家持股
2、国有法人持股 291907045 46.40% 291907045 46.40%
3、其他内资持股 387757 0.06% -71651 -71651 316106 0.05%
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 387757 0.06% -71651 -71651 316106 0.05%
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 336815204 53.54% 71651 71651 336886855 53.55%
1、人民币普通股 336815204 53.54% 71651 71651 336886855 53.55%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 629110006 100% 0 0 629110006 100%
说明：报告期内，本公司有限售条件股份中境内自然人持股减少71651股，无限售条件股份中人民币普通股增加71651股，是因为根据深交易所和登记公司的有关规定，对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁。
2、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数
时 间 说 明
交易股份数量 余额 量余额
2011年1月12日 0 291,907,045 0 *①
2007年9月30日 101,157 214，949 0 *②
说明：
*① 在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12个月）期满后48个月内不上市交易。
公司股权分置改革已于2006年1月12日实施完成。
*②公司董事、监事、高级管理人员和离任期未满半年的股东12名，持有本公司股票316106股（已被冻结）。根据规定，其所持股份在离任期满半年后方可上市交易。
3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 新增可上
序 可上市
有限售条件股东名称 售条件股份 市交易股 限售条件
号 交易时间
数量 份数量
公司股权分置改革已于
2006年1月12日实施
完成。安徽华茂集团有
限公司作为唯一的非流
通股股东除遵守法律、
法规和规章的规定，履
1 安徽华茂集团有限公司 291,907,045 2011年1月12日 0
行法定的承诺义务外，
还作出如下额外承诺：
在法定承诺禁售期（即
所持股票获得流通权后
12个月）期满后48个
月内不上市交易。
公司董事、监事及高级
公司董事、监事、高级 管理人员所持股份，在
2 管理人员和离任期未满 316,106 — 0 其任职期内被冻结，离
半年股东12名 任期满半年后方可上市
交易。
（二）、报告期期末股东总数：66226户。
（三）、截止报告期末，公司前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况：
单位：股
股东总数（户） 66226
前10名股东持股情况
股东名称（全称） 股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结
持股总数
性质 例（％） 件股份数量 的股份数量
安徽华茂集团有限公司 国有股东 46.40 291907045 291,907,045 0
中国民生银行股份有限公司－华商
其他 1.42 8946412 未知
领先企业混合型证券投资基金
中国农业银行－大成创新成长混合
其他 0.92 5789899 未知
型证券投资基金(LOF)
方锦奎
其他 0.31 1968323 未知
武汉五洲物业发展有限公司 其他 0.24 1500000 未知
林凤 其他 0.22 1410000 未知
黄文俊 其他 0.20 1255072 未知
吴夏明 其他 0.13 849100 未知
杨敏俊 其他 0.13 847900 未知
黑龙江省华宇物流集团有限公司 其他 0.13 800000 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国民生银行股份有限公司－华商领先企业
8946412 人民币普通股
混合型证券投资基金
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投
5789899 人民币普通股
资基金(LOF)
方锦奎 1968323
人民币普通股
武汉五洲物业发展有限公司 1500000
人民币普通股
林凤 1410000
人民币普通股
黄文俊 1255072
人民币普通股
吴夏明 849100
人民币普通股
杨敏俊 847900
人民币普通股
黑龙江省华宇物流集团有限公司 800000
人民币普通股
张曙光 710000
人民币普通股
①本公司第一大股东与其他股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持
上述股东关联关系或 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
一致行动的说明 ②公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
说明：
①、报告期末，持有本公司5％以上(含5％)股份的股东为安徽华茂集团有限公司，持有本公司有限条件股份291,907,045股，其持股数量在报告期内未发生变动。
②、2007年7月 23日，本公司接第一大股东安徽华茂集团有限公司(持有本公司股份291,907,045股，均为有限售条件的流通股，占本公司总股本的46.40%)通知，安徽华茂集团有限公司以其持有的本公司股份145,953,522股(占本公司总股本的23.20%)股权质押给中国农业发展银行安庆分行营业部，为本公司4亿人民币额度的企业债券发行进行了质押担保，质押期限自股权质押登记生效之日（2007年7月20日）起，期限十二年。安徽华茂集团有限公司已于2007年7月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。
③、前10名股东中，代表国家持股的单位为安徽华茂集团有限公司，持有本公司股份291,907,045股均为国有法人股；前10名股东中无外资股东。
（四）、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票因实施公司股权分置改革方案而发生变动。
期初持股 期末持股数量
姓名 职 务 增减（+/-）变动
数量(股) （股）
詹灵芝 董事长 33717 0 33717
王功著 董事、总经理 33717 0 33717
倪俊龙 董事、常务副总经理 33718 0 33718
左志鹏 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 33718 0 33718
江福生 董事 33718 0 33718
王曾敬 独立董事 0 0 0
张传明 独立董事 0 0 0
陈保春 独立董事 0 0 0
宋霄林 监事会主席 33719 0 33719
关 辉 监事 16860 0 16860
胡孟春 监事 0 0 0
吴德庆 监事 16856 -4214 12642
戴黄清 监事 16860 0 16860
王卫国 副总经理 33717 0 33717
合 计 286600 -4214 282386
说明：报告期期内，董事、监事和高级管理人员持有公司股票286600股，其中214949股已被冻结，71651股因根据深交易所和登记公司的有关规定，对董事、监事和高级管理人员持股实施25%的解禁而转为社会流通股。
（二）、董事、监事、高级管理人员变动情况
安徽华茂纺织股份有限公司第三届董事会第十四次会议于2007年3月29日召开,审议通过了:
1、关于同意华冠雄先生辞去本公司董事长和董事职务的议案。
2、选举詹灵芝女士担任公司董事长，同时詹灵芝女士不再担任公司的总经理职务。
3、董事会聘任王功著先生为公司总经理，同时王功著先生辞去董事会秘书职务。
4、关于同意查显洲先生辞去公司副总经理职务。
5、董事会聘任左志鹏先生为公司副总经理，同时董事会指定左志鹏先生代行董事会秘书职责。2007年5月25日公司第三届董事会第十六次会议上，董事会聘任左志鹏先生担任本公司董事会秘书职务。
四、董事会报告
（一）、报告期内公司经营活动情况的讨论与分析
报告期内，我国棉纺织行业在国内产能快速扩张，结构性矛盾突出，人民币升值、出口退税下降以及原料、能源、劳动力成本上升等因素的交替影响及制约下，行业的经营形势依然非常严峻，竞争更加残酷和激烈。
面对国际国内过度竞争态势，公司超前运筹，抢抓机遇、快速反应，加大市场拓展力度，努力开发高质量、高附加值品种，不断以技术创新和质量创新强化精品品牌的竞争优势，提升市场竞争力。
报告期内，公司实现营业收入：684,786,756.45元,比上年同期增长5.15%；营业利润52,017,888.40元，比上年同期增长28.26%；利润总额53,998,777.80元，比上年同期增长33.72%；净利润37,231,117.20元，比上年同期增长38.43%；净资产收益率2.49%，比上年同期下降0.1%；每股收益0.059元。
（二）、公司财务状况及经营成果分析
1、本公司主营业务范围是：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装、印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。
2、报告期内，公司财务指标分析：
项目（元） 2007年6月30日 2006年12月31日 +/-
应收账款 99,349,078.37 63,984,226.29 55.27%
交易性金融资产 0 8,292,103.30 -100%
长期股权投资 328,018,904.48 217,329,904.52 50.93%
无形资产 29,141,676.44 176,916.67 16371.98%
应交税费 19,420,681.82 -11,384,564.22 270.59%
递延所得税负债 207,693,494.74 450,755.57 45976.75%
资本公积 558,759,237.75 137,993,676.42 304.92%
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月 +/-
营业收入 684,786,756.45 651,266,796.35 5.15%
营业成本 646,306,949.22 615,330,098.25 5.03%
营业利润 52,017,888.40 40,556,551.54 28.26%
净利润 37,231,117.20 26,895,181.22 38.43%
现金及现金等价物净增加额 -85,673.40 -36,665,380.21 99.77%
变化原因分析：
(1)应收账款本期比期初增长55.27%，主要原因是本期收入增加，部分客户预约付款期限未到期，期末货款未结算。
(2)交易性金融资产本期为0，比期初下降100%，主要原因是本公司持有的吉电股份股票于今年4月份全部出售完毕所致。
(3)长期股权投资本期比期初增加50.93%，主要原因是本公司与山东意莎玛纺织机械有限公司联合投资新建倍捻项目，成立安徽华茂意莎玛纺织有限公司，本公司投资2,240万元；本公司与安庆兆丰织物有限公司合资新建无梭织机项目，成立安徽华泰纺织有限公司，本公司出资7,362万元，以上两个子公司目前正处在筹建期间。另外，本期增加对国泰君安证券股份有限公司投资1,715.40万元，增加对国泰君安投资管理股份有限公司投资3,049.60万元。
(4)无形资产本期比期初增加16371.98%，主要是按新准则的有关规定将原在固定资产中核算的土地使用权转入无形资产科目中核算，金额为6,419,241.83元，另外本期从在建工程中转入土地使用权22,707,961.14元。
(5)应交税费本期比期初增加270.59%，主要原因是期初尚有增值税进项税额未抵扣完毕，期末数为至6月止应缴纳的税费。
(6)递延所得税负债本期比期初增加45976.75%，主要是本公司持有的宏源证券股份期末因其公允价值变动产生的未来收益而形成了递延所得税负债。
(7)资本公积本期比期初增加304.92%，主要是本公司持有的宏源证券股份因是法人股份，在2007年6月21日前为禁售期，2007年6月21日解禁后，根据本公司管理意图将其归类为可供出售的金融资产，期末其公允价值变动差额按新会计准则的规定计入资本公积-其他资本公积。
3、报告期内，占公司营业收入及营业利润10%（含10%）以上的业务经营活动、所属行业及主要产品（见下表）：
单位：万元
营业收入 营业利
营业收入 营业成本
润比上
分行业或分产品 比重 营业成本 营业利润 比上年增 比上年增
金额 年增减
减（%） 减（%）
（%） （%）
分行业
纺织 68,478.68 100 59,855.42 5,201.79 5.15 5.57 28.26
分产品
纱、线 36,771.54 53.70 31,534.30 2,549.31 -7.54 -8.52 7.11
坯布 22,118.14 32.30 19,331.26 1,170.08 5.65 7.00 -12.25
皮棉及棉籽等 9,062.72 13.23 8,596.20 161.62 126.38 123.12 761.05
其中：关联交易 9,528.57 13.91 9,230.42 99.87 62.92 75.41 -54.85
关联交易的定价 采用市场统一价格,交易价格客观、公允，符合关联交易原则。
原则
②、分地区的构成情况
地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（％）
江浙地区 16,957.32 -28.38
广东地区 8,970.02 7.72
其他地区 42,551.34 28.46
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额9,528.57万元。
4、报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力、利润构成无重大变化。
5、报告期内，公司出售吉电股份278万股，实现投资收益9,650,871.65元，占利润总额的17.87%。
6、经营中的问题与困难
报告期内，我国纺织市场形势依然严峻。棉纺产需矛盾突出，市场过度竞争加剧。加上人民币升值、汇率波动、出口退税下降等国家宏观调控的影响，使纺织企业的经营发展困难重重。纺织企业正面临着重大转折和新一轮深度洗牌。
面对困难的挑战，公司坚定不移地走好精品发展道路。狠抓快速反应和市场拓展，增强企业核心竞争力；抓品质攻关和品种结构调整，确保质量水平稳步提升；抓好纺织主业发展，进一步提升发展质量和发展水平。公司将进一步贯彻科学发展观，不断提升自主创新能力，不断增强国际竞争力，确保企业在竞争中得到稳定发展。
（三）报告期内公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用或以前期间募集资金使用延续到本报告期的情况。
2、重大非募集资金投资情况
报告期内，公司重大非募集资金投资额合计为14,853.75万元(见下表)。
重大非募集资金投资情况一览表
序 投资额 计划完本报告期内完 本报告期
项目名称 资金来源 备注
号 (万元) 成时间成投资(万元)收益(万元)
1常规技改项目 - 自筹 - 486.75 -
国泰君安证券股份
2 1,715.40 自筹 1,715.40
有限公司
国泰君安投资管理
3 3,049.60 自筹 3,049.60
股份有限公司
安徽华泰纺织有限
4 7,362.00 自筹 7,362.00
公司
安徽华茂意莎玛纺
5 2,240.00 自筹 2,240.00
织有限公司
合 计 14,367.00 14,853.75 -
说明：1、本公司利用自有资金继续对部分老设备和配套设施进行技术改造，以提高产能和产品质量，报告期内共投入资金486.75万元，本期有部分技改项目已完工并投入使用，技改项目带来的经济效益将会在以后的营业利润中显现。
2、根据国泰君安证券股份有限公司2007年3月2日的董事会决议，原股东有权按10:2的比例，以1.08元每股的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份,同时,必须以1.92元每股的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。我公司原持有国泰君安证券股份有限公司79,416,611.00股，公司分别认购了国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股份有限公司15,883,322.00股,共计投入了资金:47,649,966.00元。
3、2006年12月4日安徽华茂纺织股份有限公司与山东意莎玛纺织机械有限公司签定合资协议，决定联合投资建设倍捻机项目，成立安徽华茂意莎玛纺织有限公司，总投资3,200万元，注册资本3,200万元，其中本公司出资2,240万元，占注册资本的70%。山东意莎玛纺织机械有限公司出资960万元，占注册资本的30%。2007年5月25日，公司第三届董事会第十六次会议决定与安庆兆丰织物有限公司拟以无梭织机项目合资设立新公司，成立安徽华泰纺织有限公司，新公司首次注册资本8,180万元。本公司出资7,362万元，占注册资本的90%，安庆兆丰织物有限公司出资818万元，占注册资本的10%。截止报告期两公司已经注册完毕，正处在筹建期间。
（四）、本报告期公司各项工作均按照年初制订的业务发展计划实施，经营成果与
公司2006年年度报告中“新年度的业务发展计划”的比较，无重大差异。
本公司未对2007年度进行盈利预测。
五、重要事项
（一）、关于公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，认真做好公司各项治理工作，规范开展公司的各项经营活动。根据中国证监会和深圳证券交易所有关规范文件的要求并结合公司实际情况，通过认真学习，提高认识，结合本公司的实际情况，公司5月9日至5月24日对自身治理情况进行了深度自查。目前公司的自查阶段工作已经结束，并总结出了《安徽华茂纺织股份有限公司自查报告》和《安徽华茂纺织股份有限公司整改报告和整改计划》，并已于5月25日提交三届十六次董事会审议通过，现已公开披露接受社会的监督。同时公司不断加强各项内部制度的建设，完善了《安徽华茂纺织股份有限公司内部控制制度》、《安徽华茂纺织股份有限公司募集资金管理办法》和《安徽华茂纺织股份有限公司信息披露制度》，此三项制度已经三届十六次董事会审议通过并公布实施。
（二）、报告期内公司实施上年度利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的的执行情况
1、根据公司2006年度股东大会决议，董事会于2007年5月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布发公司《2006年度分红派息实施公告》，并于2007年6月6日实施了该方案。
公司2006年度分红派息方案为：以公司2006年年末总股本629,110,006股为基数，向全体股东按每10股派送现金1.00元（含税）。扣税后，向个人股东和投资基金实际每10股派送现金0.90元。
公司2006年度不实施资本公积金转增股本。
2、报告期内，本公司无发行新股方案的的执行情况。
（三）、公司2007年半年度利润分配及资本公积金转增股本预案。
公司2007年度中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
（四）、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）、报告期内公司资产收购、出售或处置事项
本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的资产收购。
报告期内，公司出售吉林电力股份有限公司的股票278万股，投资成本829.21万元，实现投资收益965.09万元。
（六）、证券投资情况
报告期内，公司未发生证券投资情况。
（七）、持有其他上市公司股权情况
证券 证券 初始投资金 占该公司股 报告期 报告期所有者
期末账面值
代码 简称 额(万元) 权比例 损益 权益变动
000562 宏源证券 3,510.57 1.51% 66,311.40 176.24 42,076.56
合计 3,510.57 1.51% 66,311.40 176.24 42,076.56
（八）、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
初始投资 持有
所持对 占该公司 期末账面 报告期 报告期所有
金额(万 数量
象名称 股权比例 值(万元) 损益 者权益变动
元) (万股)
国泰君安证券股
9,657.06 9529.99 1.69% 9,245.60
份有限公司
广发证券股份有
5,000.00 5000 2.50% 4,835.02
限公司
徽商银行股份有
1,120.00 1371.44 0.55% 1,120.00
限公司
安庆振风典当
２00.00 200 19.97 200.00
有限责任公司
合计 14,261.66 — 15,400.62
（九）、重大关联交易事项
1、购销商品和提供劳务的关联交易事项
1、购销商品和提供劳务的关联交易事项
①、采购货物
（1）定价政策：采用市场统一价格。
（2）采购货物明细表
交易价 占同类交易占预计年度日 本交易事项
交易金额 结算
关联交易方 交易内容 格 金额的比例常关联交易金 对公司利润
(万元) 方式
（元） (％) 额的比例（％） 的影响
安徽华鹏纺织有限公司 线 市场价 674.35 100 44.96 开票结算无重大影响
安庆市纺润包装有限公司 辅料 市场价 463.59 100 46.36 开票结算无重大影响
安徽华茂经纬新型纺织 纱 市场价 5,710.18 70.09
59.11 开票结算无重大影响
有限公司
下脚料 市场价 200.57 100 开票结算无重大影响
安徽华茂进出口有限责
纱等 市场价 749.07 0.09 开票结算无重大影响
任公司
合 计 7,797.76 62.38
②、销售货物
（1）定价政策：采用市场统一价格。
（2）销售货物明细表
占同类交占预计年度日 本交易事项
交易价格交易金额 结算
关联交易方 交易内容 易金额的常关联交易金 对公司利润
（元） (万元) 方式
比例(％)额的比例（％） 的影响
安徽华茂进出口有限责任公司 纱、线、布市场价 1423.66 2.42 35.59 开票结算无重大影响
安庆申冠针织有限公司 纱、线 市场价 17.03 0.03 34.06 开票结算无重大影响
安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 市场价 1271.67 2.16 50.87 开票结算无重大影响
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 原料 市场价 6816.21 87.20 52.43 开票结算无重大影响
合 计 9528.57 13.91 48.74
说明：
(1)报告期内，关联方之间销售的产品基本实现了最终销售，不存在大额销货退回现象；
(2)上述关联方交易均按市场统一价结算，对我公司的财务状况与经营业绩无异常影响。
(3)上述公司2007年半年度日常关联交易执行情况，与已预计的2007年全年同类日常关联交易情况相比，安庆申冠针织有限公司完成了预计数的34.06%，主要原因是该公司以来料加工为主，使自购纱线减少；安徽华茂进出口有限责任公司完成了预计数的35.59%,主要原因是该公司为了平衡外汇收支，增加了进料加工业务，因此相应地减少了对本公司的采购；另外，本公司为了降低成本，上半年向安徽华茂进出口有限责任公司购买进口棉纱749.07万元。除上述特别说明的外，其他关联公司不存在重大差异。
2、资产收购和出售交易事项
本报告期无资产收购和出售交易事项。
3、公司与关联方的债权、债务及担保事项
⑴、报告期内，本公司与关联方的应收和应付帐款：
项 目 2007年06月30日 2006年12月31日
应收账款：
安徽华茂进出口有限责任公司 4,526,941.41
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 9,923,547.78 6,721,949.84
安徽华鹏纺织有限公司 376,550.00
其他应收款：
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 53,000,000 53,000,000.00
应付账款：
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 871,522.14
安徽华茂进出口有限责任公司 8,400,730.16 41,738,697.70
其他应付款：
安庆万顺汽车运输有限责任公司 1,996,018.88 972,708.71
说明：其他应收款中，应收安徽华茂经纬新型纺织有限公司的款项是公司按出资比例暂付安徽华茂经纬新型纺织有限公司投资额高于实收资本的部分。
⑵、报告期内，本公司与关联方的担保事项：
截止2007年06月30日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款人民币4,500万元、瑞士法郎2,588万法郎提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款人民币1,500万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安庆市振风拍卖有限公司短期借款人民币100万元提供担保。
⑶、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）的规定，报告期内，本公司与控股股东及其他关联方不存在上文所述的关于关联方违规占用资金及对外进行担保的情况。包括：
a、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和费用；
b、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
c、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
d、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
e、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
f、代控股股东及其他关联方偿还债务。
4、其他重大关联交易事项
（1）本期公司销售给安徽华鹏纺织有限公司、安庆申冠针织有限公司、安庆纺润包装有限公司的辅助材料分别为1,388,733.60元、301,590.86元、236,207. 01元。
（2）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议，本公司进出口业务由安徽华茂进出口有限责任公司代为办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的所有费用由本公司承担。
（3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司于2007年2月26日新签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积为432,792.83平方米，年租金3,217,603.33元，2007年1-6月支付租金1,608,801.66元，2006年1-6月支付租金110,000.00元。
（4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2007年1-6月支付办公设施租赁费317,102.40元，2006年1-6月支付办公设施租赁费317,102.00元。
（5）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2007年1-6月支付该项费用2,742,365.86元，2006年1-6月支付该项费用3,837,673.07元；根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2007年1-6月支付该项费用173,052.90元，2006年1-6月支付该项费用124,074.48元。
（6）根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议，本公司销售产品委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输，2007年1-6月支付运输费3,479,896.66元，2006年1-6月支付运输费6,480,452.25元。本公司2007年3月份对货物运输重新进行了招标，安庆市万顺汽车运输有限责任公司未能中标，从2007年4月份开始本公司与其终止了运输协议。
除上述关联交易事项外，报告期内公司没有其他重大关联交易事项。
（十）、重大合同及其履行情况
1、资产托管、承包、租赁事项
本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、重大担保合同事项
本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保合同事项。
（一）报告期内公司未发生中国证监会证监发［2003］56号文中涉及的对外担保事项，也无以前期间发生并延续到报告期的担保事项，公司累计和当期对外担保金额为0。
（二）独立董事关于公司对外担保情况的独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）精神，我们作为安徽华茂纺织股份有限公司的独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下：
截止2007年6月30日，安徽华茂纺织股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司累计和当期对外担保金额为0。
安徽华茂纺织股份有限公司独立董事：王曾敬 张传明 陈保春
3、重大委托他人进行现金资产管理事项
报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理事项。
4、其他重大合同
本报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期的其他重大合同事项。
（十一）、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东的承诺事项
报告期内，公司持股5%以上的股东仅安徽华茂集团有限公司一家。
本公司已于2006年1月12日成功实施了股权分置改革方案。在本公司股权分置改革中，安徽华茂集团有限公司作为唯一的非流通股股东除遵守法律、法规和规章的规定，履行法定的承诺义务外，还作出如下额外承诺：
在法定承诺禁售期（即所持股票获得流通权后12个月）期满后48个月内不上市交易。
未按上述承诺规定履行承诺时，赔偿其他股东因此而遭受的损失。安徽华茂集团有限公司做出声明：本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。
（十二）、为公司审计的会计师事务所名称、审计费用
1、报告期内公司续聘安徽华普会计师事务所作为财务审计机构。
2、本报告期向安徽华普会计师事务所支付审计费用见下表：
项 目 金额（元）
本期应付报酬
其中：技改项目专项审计费用
配股专项审计费用
验资费用
本期实付报酬 380,000.00
其中：支付上一年度报酬 380,000.00
期末未付报酬
注：安徽华普会计师事务所为本公司审计的差旅费由本公司承担。
（十三）、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管理层被采取司法强制措施的情况。
（十四）、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
实地调研 公司主要业务发展及投资情况等
2007.5.15 董秘办公室 北京雅骏投资管
理咨询公司
（十五）、其他重要事项信息索引
公告序号 公 告 内 容 披露日期 刊登公告的报刊名称
2007-001 华茂股份2006年度业绩预告公告 2007-01-25 证券时报 中国证券报
2007-002 华茂股份第三届董事会第十三次会议决议公告 2007-03-07 证券时报 中国证券报
2007-003 华茂股份第三届监事会第八次会议决议公告 2007-03-07 证券时报 中国证券报
2007-004 华茂股份2006年年度报告 2007-03-07 证券时报 中国证券报
中国证券报
2007-005 华茂股份召开2006年度股东大会的通知 2007-03-07 证券时报
2007-006 华茂股份日常关联交易公告 2007-03-07 证券时报 中国证券报
中国证券报
2007-007 华茂股份第三届董事会第十四次会议决议公告 2007-03-30 证券时报
2007-008 华茂股份2006年度股东大会决议公告 2007-04-10 证券时报 中国证券报
中国证券报
2007-009 华茂股份2007年第一季度季度报告全文 2007-04-25 证券时报
2007-010 华茂股份第三届董事会第十五次会议决议公告 2007-04-25 证券时报 中国证券报
中国证券报
2007-011 华茂股份关于股票交易异常波动的公告 2007-05-08 证券时报
2007-012 华茂股份第三届董事会第十六次会议决议公告 2007-05-26 证券时报 中国证券报
中国证券报
2007-013 华茂股份2006年度分红派息实施公告 2007-05-30 证券时报
2007-014 华茂股份关于加强公司治理专项活动联系方式 2007-06-13 中国证券报
证券时报
公告
中国证券报
2007-015 华茂股份关于加强上市公司治理专项活动的自 2007-06-27
证券时报
查报告与整改报告
上述公告同时刊登在“巨潮资讯网”（http://www.cninfo.com.cn）上，在“个股资料查询”中输入“000850”即可查询。
六、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
行 2007年6月30日 2006年12月31日
资 产
次 母公司 合并数 母公司 合并数
流动资产： 1
货币资金 2 45,540,966.29 73,741,403.03 42,789,289.89 73,827,076.43
交易性金融资产 3 8,292,103.30 8,292,103.30
应收票据 4 30,246,178.09 30,602,679.97 28,094,466.64 32,724,466.64
应收帐款 5 88,991,042.98 99,349,078.37 53,187,935.22 63,984,226.29
预付款项 6 69,779,787.18 60,364,065.14 132,105,013.46 94,690,216.50
应收股利 7
应收利息 8
其他应收款 9 50,527,221.94 59,049,573.77 50,308,686.41 53,141,392.97
存 货 10 283,582,414.33 298,695,205.62 211,844,111.67 260,370,045.56
一年内到期的非流动资产 11
其他流动资产 12
流动资产合计 13 568,667,610.81 621,802,005.90 526,621,606.59 587,029,527.69
非流动资产: 14
可供出售金融资产 15 663,114,046.70 663,114,046.70
持有至到期投资 16
长期应收款 17
长期股权投资 18 382,787,316.42 328,018,904.48 272,958,515.10 217,329,904.52
投资性房地产 19
固定资产原价 20 1,487,291,067.30 1,573,440,027.08 1,495,430,138.12 1,580,002,560.55
减：累计折旧 21 455,752,866.81 506,399,061.45 414,331,505.46 462,903,282.75
固定资产净值 22 1,031,538,200.49 1,067,040,965.63 1,081,098,632.66 1,117,099,277.80
减：固定资产减值准备 23 3,495,741.88 3,946,105.38 3,533,099.00 3,983,462.50
固定资产净额 24 1,028,042,458.61 1,063,094,860.25 1,077,565,533.66 1,113,115,815.30
在建工程 25 24,460,785.10 26,808,390.10 46,187,951.07 46,204,051.07
工程物资 26
固定资产清理 27
无形资产 28 29,141,676.44 29,141,676.44 176,916.67 176,916.67
开发支出 29
商 誉 30
长期待摊费用 31
递延所得税资产 32 9,717,095.63 10,338,868.46 9,645,443.08 10,263,376.26
其他非流动资产 33
非流动资产合计 34 2,137,263,378.90 2,120,516,746.43 1,406,534,359.58 1,387,090,063.82
资产总计 35 2,705,930,989.71 2,742,318,752.33 1,933,155,966.17 1,974,119,591.51
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
资产负债表(续)
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
行 2007年6月30日 2006年12月31日
负债和股东权益
次 母公司 合并数 母公司 合并数
流动负债： 36
短期借款 37 504,200,000.00 520,200,000.00 346,200,000.00 372,200,000.00
交易性金融负债 38
应付票据 39 132,533,821.37 132,533,821.37 119,740,535.54 119,740,535.54
应付帐款 40 31,093,601.91 32,261,924.77 47,725,089.16 48,852,481.98
预收款项 41 9,309,364.26 7,368,582.46 8,054,619.05 6,916,349.57
应付职工薪酬 42 25,234,544.59 26,923,973.21 26,545,393.63 27,602,793.77
应交税费 43 19,692,368.72 19,420,681.82 -6,602,199.47 -11,384,564.22
应付利息 44
应付股利 45
其他应付款 46 14,872,330.09 15,520,672.91 9,544,342.43 10,403,503.70
一年内到期的非流动负债 47
其他流动负债 48
流动负债合计 49 736,936,030.94 754,229,656.54 551,207,780.34 574,331,100.34
非流动负债: 50
长期借款 51 267,167,533.44 267,167,533.44 281,158,051.04 281,158,051.04
应付债券 52
长期应付款 53
专项应付款 54
预计负债 55
递延所得税负债 56 207,693,494.74 207,693,494.74 450,755.57 450,755.57
其他非流动负债 57
非流动负债合计 58 474,861,028.18 474,861,028.18 281,608,806.61 281,608,806.61
负债合计 59 1,211,797,059.12 1,229,090,684.72 832,816,586.95 855,939,906.95
所有者权益(或股东权益): 60
实收资本(或股本) 61 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00 629,110,006.00
资本公积 62 558,759,237.75 558,759,237.75 137,993,676.42 137,993,676.42
减:库存股 63
盈余公积 64 81,954,028.95 85,158,693.35 81,954,028.95 85,158,693.35
未分配利润 65 224,310,657.89 222,397,120.05 251,281,667.85 248,077,003.45
归属于母公司所有者权益合计 66 1,495,425,057.15 1,100,339,379.22
少数股东权益 67 17,803,010.46 17,840,305.34
股东权益合计 68 1,494,133,930.59 1,513,228,067.61 1,100,339,379.22 1,118,179,684.56
负债和股东权益总计 69 2,705,930,989.71 2,742,318,752.33 1,933,155,966.17 1,974,119,591.51
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
利润表
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
行 2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
次 母公司 合并数 母公司 合并数
一、营业总收入 1 639,068,734.45 684,786,756.45 635,709,304.09 651,266,796.35
其中：营业收入 2 639,068,734.45 684,786,756.45 635,709,304.09 651,266,796.35
二、营业总成本 3 602,790,960.64 646,306,949.22 601,575,081.03 615,330,098.25
其中：营业成本 4 559,659,193.30 598,554,191.94 555,842,261.10 566,996,412.57
营业税金及附加 5 3,220,183.57 3,244,849.82 4,029,121.78 4,058,432.03
销售费用 6 8,230,990.27 9,141,474.10 9,457,081.71 10,270,832.82
管理费用 7 19,832,217.73 22,173,431.79 15,018,413.69 16,554,188.22
财务费用 8 10,219,799.72 11,536,500.76 14,727,456.16 14,949,486.02
资产减值损失 9 1,628,576.05 1,656,500.81 2,500,746.59 2,500,746.59
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 3,149,239.00 3,149,239.00
投资收益（损失以“-”号填列） 11 13,538,081.17 13,538,081.17 1,470,614.44 1,470,614.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 12 2,124,780.16 2,124,780.16 -1,129,385.56 -1,129,385.56
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13 49,815,854.98 52,017,888.40 38,754,076.50 40,556,551.54
加：营业外收入 14 2,014,393.01 2,571,492.93 15.27 1,315.27
减：营业外支出 15 464,398.55 590,603.53 122,716.00 175,108.57
其中：非流动资产处置损失 16 411,398.55 412,797.65 122,716.00 122,716.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 17 51,365,849.44 53,998,777.80 38,631,375.77 40,382,758.24
减：所得税费用 18 15,425,858.80 16,324,626.42 12,745,150.04 13,225,954.84
五、净利润（净亏损以“-”号填列）* 19 35,939,990.64 37,674,151.38 25,886,225.73 27,156,803.40
归属于母公司所有者的净利润 20 37,231,117.20 26,895,181.22
少数股东损益 21 443,034.18 261,622.18
六、每股收益： 22
（一）基本每股收益 23 0.057 0.059 0.041 0.043
（二）稀释每股收益 24
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
现金流量表
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
行 2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
次 母公司 合并数 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 554,742,117.85 603,072,398.97 682,667,368.60 702,426,645.97
收取利息、手续费及佣金的现金 3
收到的税费返还 4 2,808,877.70 2,808,877.70 1,022,716.73 1,022,716.73
收到的其他与经营活动有关的现金 5 4,370,912.91 4,810,040.40
经营活动现金流入小计 6 557,550,995.55 610,252,189.58 683,690,085.33 708,259,403.10
购买商品、接受劳务支付的现金 7 396,242,820.96 422,898,608.50 437,345,326.66 461,467,560.45
支付利息、手续费及佣金的现金 8
支付给职工以及为职工支付的现金 9 63,300,306.10 69,117,880.31 59,646,241.95 64,302,845.50
支付的各项税费 10 23,608,580.59 26,374,729.58 46,331,950.45 47,126,337.28
支付的其他与经营活动有关的现金 11 6,631,746.20 11,786,539.71 7,183,920.99 10,665,140.72
经营活动现金流出小计 12 489,783,453.85 530,177,758.10 550,507,440.05 583,561,883.95
经营活动产生的现金流量净额 13 67,767,541.70 80,074,431.48 133,182,645.28 124,697,519.15
二、投资活动产生的现金流量： 14
收回投资所收到的现金 15 17,942,974.95 17,942,974.95
取得投资收益所收到的现金 16 2,622,628.00 1,762,429.36 3,557,419.50 3,477,419.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
17 2,439,247.08 1,637,076.74 4,112,774.25 1,794,646.36
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 18
收到的其他与投资活动有关的现金 19 142,381.70 167,782.09 537,265.04 578,699.75
投资活动现金流入小计 20 23,147,231.73 21,510,263.14 8,207,458.79 5,850,765.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
21 21,397,257.02 40,550,638.78 40,727,916.80
付的现金 24,027,818.19
投资所支付的现金 22 143,669,966.00 143,669,966.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 23
支付的其他与投资活动有关的现金 24 28,000,000.00 28,000,000.00
投资活动现金流出小计 25 165,067,223.02 167,697,784.19 68,550,638.78 68,727,916.80
投资活动产生的现金流量净额 26 -141,919,991.29 -146,187,521.05 -60,343,179.99 -62,877,151.19
三、筹资活动产生的现金流量： 27
吸收投资所收到的现金 28
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 29
取得借款所收到的现金 30 438,000,000.00 439,000,000.00 339,000,000.00 339,000,000.00
发行债券收到的现金 31
收到的其他与筹资活动有关的现金 32 2,002,000.00 2,002,000.00
筹资活动现金流入小计 33 440,002,000.00 441,002,000.00 339,000,000.00 339,000,000.00
现金流量表（续）
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
行 2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
次 母公司 合并数 母公司 合并数
偿还债务所支付的现金 34 288,000,000.00 299,000,000.00 383,000,000.00 389,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 35 75,097,874.01 75,974,583.83 46,890,296.07 47,151,784.29
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 36 480,329.06 20,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 37 1,310,000.00 1,333,963.88
筹资活动现金流出小计 38 363,097,874.01 374,974,583.83 431,200,296.07 437,485,748.17
筹资活动产生的现金流量净额 39 76,904,125.99 66,027,416.17 -92,200,296.07 -98,485,748.17
四、汇率变动对现金的影响 40
五、现金及现金等价物净增加额 41 2,751,676.40 -85,673.40 -19,360,830.78 -36,665,380.21
加：期初现金及现金等价物余额 42 42,789,289.89 73,827,076.43 58,756,861.06 85,082,805.93
六、期末现金及现金等价物余额 43 45,540,966.29 73,741,403.03 39,396,030.28 48,417,425.72
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
现金流量表(附注)
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
行 2007年1-6月 2006年1-6月
项 目
次 母公司 合并数 母公司 合并数
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动流量： 1
归属于母公司所有者的净利润 2 35,939,990.64 37,231,117.20 25,886,225.73 26,895,181.22
加：少数股东收益 3 443,034.18 261,622.18
资产减值准备 4 1,628,576.05 1,656,500.81 2,500,746.59 2,500,979.35
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5 43,589,684.14 45,734,382.38 39,097,182.46 41,988,659.55
无形资产摊销 6 162,443.20 162,443.20 180,143.20 180,143.20
长期待摊费用摊销 7
处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”
8 411,398.55 -144,302.27 122,716.00 122,716.00
号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 9
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 10 -3,149,239.00 -3,149,239.00
财务费用(收益以“-”号填列) 11 9,591,700.01 10,853,280.08 14,765,779.11 14,989,796.50
投资损失(收益以“-”号填列) 12 -13,538,081.17 -13,538,081.17 -1,470,614.44 -1,470,614.44
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 13 -71,652.55 -75,492.20 225,588.00 201,626.98
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 14 36,234.00 36,234.00
存货的减少(增加以“-”号填列) 15 -71,288,052.68 -37,874,910.08 37,300,047.51 32,986,926.15
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 16 34,420,209.11 32,323,670.08 36,587,161.30 36,266,307.40
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 17 26,921,326.40 3,302,789.27 -18,899,325.18 -27,112,819.94
其 他 18
经营活动产生的现金流量净额 19 67,767,541.70 80,074,431.48 133,182,645.28 124,697,519.15
20
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 21
债务转为资本 22
一年内到期的可转换公司债券 23
融资租入固定资产 24
３.现金及现金等价物净变动情况： 25
现金的期末余额 26 45,540,966.29 73,741,403.03 39,396,030.28 48,417,425.72
减：现金的期初余额 27 42,789,289.89 73,827,076.43 58,756,861.06 85,082,805.93
加：现金等价物的期末余额 28
减：现金等价物的期初余额 29
现金及现金等价物净增加额 30 2,751,676.40 -85,673.40 -19,360,830.78 -36,665,380.21
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
母公司股东权益变动表
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
本年金额
行
项目 减：库
次 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 81,954,028.95 251,281,667.85 1,100,339,379.22
加：会计政策变更 2
前期差错更正 3
二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42 81,954,028.95 251,281,667.85 1,100,339,379.22
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 420,765,561.33 -26,971,009.96 393,794,551.37
（一）净利润 6 35,939,990.64 35,939,990.64
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 420,765,561.33 420,765,561.33
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 420,765,561.33 420,765,561.33
（1）计入所有者权益的金额 9 420,765,561.33 420,765,561.33
（2）转入当期损益的金额 10
2．现金流量套期工具公允价值变动净额 11
（1）计入所有者权益的金额 12
（2）转入当期损益的金额 13
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14
3．权益法下被投资单位其他所有者权益变 15
动的影响
4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16
5．其他 17
上述（一）和（二）小计 18 420,765,561.33 35,939,990.64 456,705,551.97
（三）所有者投入和减少资本 19
1．所有者投入资本 20
2．股份支付计入所有者权益的金额 21
3．其他 22
（四）利润分配 23 -62,911,000.60 -62,911,000.60
1．提取盈余公积 24
2．提取一般风险准备 25
3．对所有者（或股东）的分配 26 -62,911,000.60 -62,911,000.60
4．其他 27
（五）所有者权益内部结转 28
1．资本公积转增资本（或股本） 29
2．盈余公积转增资本（或股本） 30
3．盈余公积弥补亏损 31
4．一般风险准备弥补亏损 32
5．其他 33
四、本年年末余额 34 629,110,006.00 558,759,237.75 81,954,028.95 224,310,657.89 1,494,133,930.59
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
母公司股东权益变动表（续）
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
上年同期金额
行
项目 减：库 所有者权益合
次 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股 计
一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 73,136,755.43 203,381,706.50 1,043,622,144.35
加：会计政策变更 2
前期差错更正 3
二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42 73,136,755.43 203,381,706.50 1,043,622,144.35
三、本年增减变动金额（减少以“-”号 5
-5,569,274.57 -5,569,274.57
填列）
（一）净利润 6 25,886,225.73 25,886,225.73
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 7
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8
（1）计入所有者权益的金额 9
（2）转入当期损益的金额 10
2．现金流量套期工具公允价值变动净额 11
（1）计入所有者权益的金额 12
（2）转入当期损益的金额 13
（3）计入被套期项目初始确认金额中的金额 14
3．权益法下被投资单位其他所有者权益变 15
动的影响
4．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 16
5．其他 17
上述（一）和（二）小计 18 25,886,225.73 25,886,225.73
（三）所有者投入和减少资本 19
1．所有者投入资本 20
2．股份支付计入所有者权益的金额 21
3．其他 22
（四）利润分配 23 -31,455,500.30 -31,455,500.30
1．提取盈余公积 24
2．提取一般风险准备 25
3．对所有者（或股东）的分配 26 -31,455,500.30 -31,455,500.30
4．其他 27
（五）所有者权益内部结转 28
1．资本公积转增资本（或股本） 29
2．盈余公积转增资本（或股本） 30
3．盈余公积弥补亏损 31
4．一般风险准备弥补亏损 32
5．其他 33
四、本年年末余额 34 629,110,006.00 137,993,676.42 73,136,755.43 197,812,431.93 1,038,052,869.78
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
合并股东权益变动表
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
本年金额
行 归属于母公司所有者权益
项 目 少数股东权 所有者权益合
次
减：库
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计
存股
一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 85,158,693.35 248,077,003.45 17,840,305.34 1,118,179,684.56
加：会计政策变更 2
前期差错更正 3
二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42 85,158,693.35 248,077,003.45 17,840,305.34 1,118,179,684.56
三、本年增减变动金额（减少以“-”
5 420,765,561.33 -25,679,883.40 -37,294.88 395,048,383.05
号填列）
（一）净利润 6 37,231,117.20 443,034.18 37,674,151.38
（二）直接计入所有者权益的
7 420,765,561.33 420,765,561.33
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
8 420,765,561.33 420,765,561.33
值变动净额
（1）计入所有者权益的金额 9 420,765,561.33 420,765,561.33
（2）转入当期损益的金额 10
2．现金流量套期工具公允价
11
值变动净额
（1）计入所有者权益的金额 12
（2）转入当期损益的金额 13
（3）计入被套期项目初始确
14
认金额中的金额
3．权益法下被投资单位其他
15
所有者权益变动的影响
4．与计入所有者权益项目相
16
关的所得税影响
5．其他 17
上述（一）和（二）小计 18 420,765,561.33 37,231,117.20 443,034.18 458,439,712.71
（三）所有者投入和减少资本 19
1．所有者投入资本 20
2．股份支付计入所有者权益
21
的金额
3．其他 22
（四）利润分配 23 -62,911,000.60 -480,329.06 -63,391,329.66
1．提取盈余公积 24
2．提取一般风险准备 25
3．对所有者（或股东）的分
26 -62,911,000.60 -480,329.06 -63,391,329.66
配
4．其他 27
（五）所有者权益内部结转 28
1．资本公积转增资本（或股
29
本）
2．盈余公积转增资本（或股
30
本）
3．盈余公积弥补亏损 31
4．一般风险准备弥补亏损 32
5．其他 33
四、本年年末余额 34 629,110,006.00 558,759,237.75 85,158,693.35 222,397,120.05 17,803,010.46 1,513,228,067.61
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
合并股东权益变动表（续）
单位：安徽华茂纺织股份有限公司 2007年6月30日 单位：元
上年同期金额
行 归属于母公司所有者权益
项 目
次
减：库 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
存股
一、上年年末余额 1 629,110,006.00 137,993,676.42 76,030,641.76 200,487,820.17 17,109,932.11 1,060,732,076.46
加：会计政策变更 2
前期差错更正 3
二、本年年初余额 4 629,110,006.00 137,993,676.42 76,030,641.76 200,487,820.17 17,109,932.11 1,060,732,076.46
三、本年增减变动金额（减少以“-”
5 -4,560,319.08 261,622.18 -4,298,696.90
号填列）
（一）净利润 6 26,895,181.22 261,622.18 27,156,803.40
（二）直接计入所有者权益的
7
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
8
值变动净额
（1）计入所有者权益的金额 9
（2）转入当期损益的金额 10
2．现金流量套期工具公允价
11
值变动净额
（1）计入所有者权益的金额 12
（2）转入当期损益的金额 13
（3）计入被套期项目初始确
14
认金额中的金额
3．权益法下被投资单位其他
15
所有者权益变动的影响
4．与计入所有者权益项目相
16
关的所得税影响
5．其他 17
上述（一）和（二）小计 18 26,895,181.22 261,622.18 27,156,803.40
（三）所有者投入和减少资本 19
1．所有者投入资本 20
2．股份支付计入所有者权益
21
的金额
3．其他 22
（四）利润分配 23 -31,455,500.30 -31,455,500.30
1．提取盈余公积 24
2．提取一般风险准备 25
3．对所有者（或股东）的分
26 -31,455,500.30 -31,455,500.30
配
4．其他 27
（五）所有者权益内部结转 28
1．资本公积转增资本（或股
29
本）
2．盈余公积转增资本（或股
30
本）
3．盈余公积弥补亏损 31
4．一般风险准备弥补亏损 32
5．其他 33
四、本年年末余额 34 629,110,006.00 137,993,676.42 76,030,641.76 195,927,501.09 17,371,554.29 1,056,433,379.56
单位负责人：詹灵芝 主管会计工作的负责人：左志鹏 会计机构负责人：左志鹏
（二）会计报表附注
一、公司概况
安徽华茂纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经安徽省人民政府皖政秘［1998］83号文件批准，由原安徽省安庆纺织厂作为独家发起人，对其生产经营性资产及其相关债项进行重组，并通过募集方式组建设立。经中国证监会证监发字[1998]169号、证监发字[1998]170号文批准，本公司已于1998年6月22日向社会公开发行人民币普通股5000万股（含公司职工股500万股），1998年7月5日召开了创立大会，并于1998年7月10日在安徽省工商行政管理局注册登记，注册资本为17000万元。经深圳证券交易所深证发[1998]251号文审核同意，本公司股票于1998年10月7日在深圳证券交易所挂牌交易。经中国证监会证监公司字（2001）14号文核准，本公司于2001年3月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股1500万股，股本增至18500万股。2001年4月，本公司实施了2000年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10股转增1.837837股，股本增至218999984股。2002年4月，本公司实施了2001年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增5股，以未分配利润按每10股送1股，股本增至350399974股。2003年4月，本公司实施了2002年度资本公积转增股本方案，即向全体股东按每10股转增3股，股本增至455519966股。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]110号文核准，本公司于2004年8月实施了增资配股方案，即向社会公众股股东公开配售人民币普通股36934051股，股本增至492454017股。2004年10月，本公司实施了2004年半年度利润分配方案，即向全体股东以资本公积按每10股转增2.3125股，以未分配利润按每10股送0.4625股，至此，股本总额增至629110006股，其中安徽华茂集团有限公司持有的国有法人股为377466005股，占全部股份的60%，社会公众股为251644001股，占全部股份的40%。2005年12月，根据本公司召开的股权分置改革A股市场相关股东会议审议通过股权分置改革方案，即在方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股获得公司唯一非流通股股东安徽华茂集团有限公司安排的3.4股对价股份。本公司实施股权分置改革的股份变更登记日为2006年1月11日，流通股股东获得的对价股份到账日为2006年1月12日，安徽华茂集团有限公司持有的非流通股份291907045股相应全部变更为有限售条件的流通股。
本公司主营业务范围为：棉、毛、麻、丝和人造纤维的纯、混纺纱线及其织物、针织品、服装等纺织品的生产经营和印染加工；纺织设备及配件、家用纺织品销售；棉花收购。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
2、财务报表的编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度
自公历每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、记账基础和计量属性
本公司采用权责发生制记账基础。
除在附注中特别说明的计量属性外，均以历史成本为计量属性。在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值为计量属性。
6、外币业务核算方法
本公司对于发生的外币交易，在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。期末外币货币性项目，采用期末即期汇率折算，因期末即期汇率与初始确认时或者前一期末即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；属于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。期末以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
7、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
8、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融工具确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
③应收款项
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项的金融资产。
本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。
⑥其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
（3）金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（4）金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄分析法划分为若干组合，再按这些应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。本公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 6%
1-2年 10%
2-3年 15%
3-5年 50%
5年以上 100%
10、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法
存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。
原材料采用计划成本核算，发出材料按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；库存商品按实际成本进行核算，其发出采用先进先出法计价；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
产品成本计算采用平行结转分步法，生产成本在完工产品和在产品之间分配，在产品成本按其所耗用的原材料费用计算，所耗用的工、费成本全部计入完工产品成本。
存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提，并计入当年度损益类账项；如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价损失。
11、长期股权投资核算方法
（1）初始投资成本的确定
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
以非货币性资产交换换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，收到补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价时按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。当有证据表明，以非货币性资产交换换入的长期股权投资不具有商业实质且公允价值不能够可靠地计量时，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组方式将应收债权转作资本的，按享有被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资初始投资成本。
企业合并形成的长期股权投资：同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）长期股权投资核算方法
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。其中：公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
长期股权投资处置时，按其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12、固定资产计价、折旧方法
（1）固定资产在取得时，按取得时的成本（包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等）入账。固定资产的确认标准为：使用年限超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他有形资产。
（2）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及年折旧率如下：
类别 使用年限 净残值率（%） 年折旧率（%）
机械设备 10-14 3或5 9.70-6.79
动力设备 11-18 3或5 8.82-5.28
运输设备 6-12 3或5 16.17-7.92
仪器仪表 8-12 3或5 12.13-7.92
非生产用设备 18-22 3或5 5.39-4.32
专用设备 8-14 3或5 12.13-6.79
生产用房 30-40 3或5 3.23-2.38
非生产用房 35-45 3或5 2.77-2.11
建筑物 15-25 3或5 6.47-3.80
13、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
（1）外购的无形资产按购买价款、支付的相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出计价。
投资者投入无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
自行开发的无形资产，在同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产摊销方法为：对使用寿命有限的无形资产，按估计的使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。发现使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，重新估计摊销期限和摊销方法。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述方法进行摊销。
15、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提依据、确定方法
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，只要有一项超过了资产的账面价值，就表明资产没有发生减值，不需再估计另一项金额。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
（3）可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
（4）当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、长期待摊费用计价、摊销方法
长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在费用项目的受益期限内按直线法平均摊销。
17、递延所得税资产的确认依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
18、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法
（1）本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额以及辅助费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（4）当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用予以资本化。
19、职工薪酬
职工薪酬指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会会费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本；除上述之外的职工薪酬直接记入当期损益。
20、收入确认原则
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）劳务收入
本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收的实现。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
21、所得税的会计处理方法
所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：
①企业合并。
②直接在所有者权益中确认的交易或事项。
22、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
合并财务报表系根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
（3）子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
三、税项
1、增值税
（1）本公司纱、线、布的销售执行17%的增值税税率，皮棉及棉籽等副产品执行13%的增值税税率。
（2）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。
2、城建税及教育费附加
本公司分别按应纳增值税额的7%和4%计缴。
3、所得税
本公司所得税执行33%税率。
本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司注册地为上海浦东新区，所得税执行15%税率；大丰市华翔棉业有限公司、大丰市华达棉业有限公司、安庆市振风拍卖有限公司、安徽华泰纺织有限公司所得税均执行33%税率；安徽省丰华纺织有限公司、安徽华茂意莎玛纺织有限公司系外商投资企业，所得税执行30%税率。
4、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司概况
公司名称 经营范围 注册资本 实际投资比例 原始投资额 是否合并
各种纱线和布匹（出口限
安徽省丰华纺织
非许可证的范围）的生产 500万美元 75% 31,361,700.00 是
有限公司
和销售
上海星冠贸易发 机电产品、化工原料、针
10,000,000.00 90% 9,000,000.00 是
展有限公司 纺织品等销售
皮棉、棉籽、棉短绒、农
大丰市华翔棉业
副产品等销售及棉短绒加 7,000,000.00 70% 4,900,000.00 是
有限公司
工销售等
大丰市华达棉业 棉花收购、加工、经营（待
5,800,000.00 60% 3,480,000.00 是
有限公司 取得资质后方可经营）
拍卖（不含文物拍卖）；变
安庆市振风拍卖
卖、寄售、旧货调剂（需 1,000,000.00 80% 800,000.00 是
有限公司
专项审批除外）
各类纱线、纺织品的生产、
安徽华茂意莎玛
加工、销售；纺织设备及 32,000,000.00 70% 22,400,000.00 是
纺织有限公司
配件的技术研究与开发。
各类坯布面料的生产、加
安徽华泰纺织有
工、销售；纺织设备及配 81,800,000.00 90% 73,620,000.00 是
限公司
件的技术研究与开发。
本公司原对子公司安庆市振风拍卖有限公司投资采用权益法核算，因其资产、收入、利润占公司资产、收入、利润的比例均低于10%，根据财政部财会二字[1996]2号函的有关规定，公司未合并其会计报表。根据新《企业会计准则第33号--合并财务报表》第十条的规定，母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。因此，从2007年1月1日起该子公司已纳入本公司合并报表的范围。
2、合营及联营企业概况
投资
公司名称 经营范围 注册资本 原始投资额
比例
国泰君安证券 证券代理买卖、自营买卖、证券
4,700,000,000.00 1.69% 79,416,611.00
股份有限公司 承销和上市推荐等业务
广发证券股份 证券代理买卖、自营买卖、证券
2,000,000,000.00 2.50% 50,000,000.00
有限公司 承销和上市推荐等业务
安徽华茂经纬 生产、加工和销售各类纱线、纺
新型纺织有限 织品；纺织设备及配件的技术研 50,000,000.00 50.00% 25,000,000.00
公司 究和开发
纱线的生产、漂白、印染加工、
安徽华鹏纺织
销售；纺织面料、服装生产、加 50,000,000.00 40.00% 19,288,603.16
有限公司
工、销售
吸收公众存款、发放贷款、办理
徽商银行股份
国内外结算、办理票据承兑与贴 2,500,000,000.00 0.55% 11,200,000.00
有限公司
现、发行金融债券等
国泰君安投资
管理股份有限 资产管理、企业投资、企业咨询 375,830,000.00 2.15% 8,066,796.00
公司
厦门中科大微电
微电子软件及相关产品设计、开
子软件股份有限 10,000,000.00 20.00% 2,260,000.00
发、销售
公司
质押典当业务、房地产抵押典当
安庆振风典当
业务、限额内绝当物品的变卖、 10,000,000.00 20.00% 2,000,000.00
有限责任公司
鉴定评估及咨询服务等
五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
2007.6.30 2006.12.31
项 目
外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额
现 金 17,157.81 - - 7,962.88
银行存款 69,987,752.13 - - 73,468,483.01
其中：外币（瑞士法郎） 1.46 6.452 9.42 1.45 6.4103 9.35
其他货币资金 3,736,493.09 - - 350,630.54
合 计 1.46 73,741,403.03 1.45 73,827,076.43
2、交易性金融资产
项 目 2007.06.30 2006.12.31
1．交易性债券投资
2．交易性权益工具投资
3．指定为以公允价值计量且其 8,292,103.30
变动计入当期损益的金融资产
其中：吉电股份 8,292,103.30
4．衍生金融资产
5．其他
合 计 8,292,103.30
本公司持有的吉电股份股票期末已全部出售，获得投资收益9,650,871.65元。
3、应收票据
种 类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 30,602,679.97 32,724,466.64
应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
4、应收账款
（1）账龄分析
2007.06.30
账 龄
应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1年以内 104,230,313.91 97.92 6,280,114.17 69,606,867.10
1◇年 1,116,468.78 1.05 111,646.88 1,112,585.20
2◇年 415,663.97 0.39 62,349.59 22,779.29
3—5年 81,484.71 0.08 40,742.36 366,140.76
5年以上 600,952.00 0.56 600,952.00
合 计 106,444,883.37 100 7,095,805.00 99,349,078.37
2006.12.31
账 龄
应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1年以内 67,657,659.18 98.14 4,059,459.55 63,598,199.63
1◇年 110,073.76 0.16 11,007.38 99,066.38
2◇年 217,109.17 0.31 32,566.38 184,542.79
3—5年 204,834.98 0.3 102,417.49 102,417.49
5年以上 752,721.70 1.09 752,721.70 —
合 计 68,942,398.79 100 5,486,626.52 63,984,226.29
（2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为33,983,050.88元，占应收账款总额的31.93%。
（3）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、预付账款
（1）账龄分析
2007.06.30 2006.12.31
账 龄
金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 43,697,104.22 72.39 83,023,206.30 87.68
1◇年 16,019,912.42 26.54 11,060,760.00 11.68
2◇年 296,250.00 0.49 606,250.00 0.64
3年以上 350,798.50 0.58
合 计 60,364,065.14 100.00 94,690,216.30 100.00
（2）预付账款期末余额中账龄超过一年的款项为16,666,960.92元，其中公司预付工程款为16,317,132.42元，其他为付给供货单位的原棉款尚余部分尾款未结算。
（3）预付账款期末比期初下降36.25%，主要原因是上年末预付的棉花采购款随着棉花陆续到货，完成结算。
（4）预付账款期末余额中无预付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6、其他应收款
（1）账龄分析
账 龄 2007.06.30
其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 61,977,895.69 99.31 3,228,210.98 58,749,684.71
1◇年 120,352.96 0.19 11,995.30 108,357.66
2◇年 107,684.00 0.17 16,152.60 91,531.40
3—5年 200,000.00 0.32 100,000.00 100,000.00
5年以上 1,000.00 0.01 1,000.00
合 计 62,406,932.65 100.00 3,357,358.88 59,049,573.77
2006.12.31
账 龄
其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 56,078,608.51 99.14 3,220,068.04 52,858,540.47
1◇年 50,000.00 0.09 5,000.00 45,000.00
2◇年 106,050.00 0.19 15,907.50 90,142.50
3—5年 295,420.00 0.52 147,710.00 147,710.00
5年以上 32,198.50 0.06 32,198.50
合 计 56,562,277.01 100.00 3,420,884.04 53,141,392.97
（2）金额较大的其他应收款明细如下：
单位名称 金 额 款项内容
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 53,000,000.00 投资总额超过注册资本部分
（3）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
7、存货
（1）存货
2007.06.30
项 目
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 207,236,031.81 194,359.21 207,041,672.60
库存商品 70,952,859.02 4,457,513.20 66,495,345.82
在产品 25,158,187.20 25,158,187.20
合 计 303,347,078.03 4,651,872.41 298,695,205.62
2006.12.31
项 目
存货金额 存货跌价准备 存货净额
原材料 181,045,627.71 286,985.26 180,758,642.45
库存商品 55,918,484.51 4,815,137.13 51,103,347.38
在产品 28,508,055.73 28,508,055.73
合 计 265,472,167.95 5,102,122.39 260,370,045.56
（2）存货跌价准备
项 目 2007.01.01 本期增加 本期转回 2007.06.30
原材料 286,985.26 92,626.05 194,359.21
库存商品 4,815,137.13 357,623.93 4,457,513.20
合 计 5,102,122.39 0.00 450,249.98 4,651,872.41
（3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。
8、可供出售金融资产
项 目 2007.06.30 2006.12.31
宏源证券 663,114,046.70
合 计 663,114,046.70
本公司持有的宏源证券股份因是法人股份，在2007年6月21日前为禁售期，2007年6月21日解禁后，根据本公司管理意图将其归类为可供出售的金融资产；期末公允价值按6月30日在深交所收盘价计算。
9、长期股权投资
（1）股权投资类别
2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
项 目 减值 减值
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
准备 准备
对子公司投资 96,020,000.00 96,020,000.00
对联营企业投资 22,868,993.01 1,979,603.65 207,841.30 23,076,834.31 1,979,603.65
对合营企业投资 23,509,717.76 1,916,938.86 25,426,656.62
其他股权投资 184,139,359.72 11,208,562.32 47,649,966.00 35,105,746.20 196,683,579.52 11,208,562.32
合 计 230,518,070.49 13,188,165.97 145,794,746.16 35,105,746.20 341,207,070.45 13,188,165.97
①子公司投资本期增加96,020,000.00元，系由于本期本公司与山东意莎玛纺织机械有限公司联合投资新建倍捻项目，成立安徽华茂意莎玛纺织有限公司，注册资本3,200万元，本公司投资2,240万元，占注册资本的70%；本公司与安庆兆丰织物有限公司合资新建无梭织机项目，成立安徽华泰纺织有限公司，新公司首次注册资本8,180万元，本公司出资7,362万元，占注册资本的90%，以上两个子公司正在筹建期间，故投资成本没有抵销。
②其他股权投资增加是本期对国泰君安证券股份有限公司和国泰君安投资管理股份有限公司新增投资成本。根据国泰君安证券股份有限公司2007年3月2日的董事会决议，原股东有权按10:2的比例，以1.08元每股的价格认购国泰君安证券股份有限公司的股份，同时必须以1.92元每股的价格认购国泰君安投资管理股份有限公司相同的股份。我公司原持有国泰君安证券股份有限公司79,416,611.00股，公司分别认够了国泰君安证券股份公司和国泰君安投资管理股份有限公司15,883,322.00股，共计投入了资金47,649,966.00元。
③其他股权投资减少是本公司持有的宏源证券法人股，在2007年6月21日已解禁，根据本公司管理意图将其归类为可供出售的金融资产，故本期从其他股权投资中转到可供出售金融资产中核算。
④对联营、合营企业投资本期增加是根据联营、合营公司本期实现的利润，本公司按权益法核算增加的投资收益。
（2）长期投资减值准备
被投资单位名称 2006.12.31 本期增加 本期转回 2007.06.30 计提原因
国泰君安管理公司 7,093,941.77 7,093,941.77 2007年1月1日前计提
中科大微电子公司 1,979,603.65 1,979,603.65 该公司全面停产
国泰君安证券股份公司 4,114,620.55 4,114,620.55 2007年1月1日前计提
合 计 13,188,165.97 13,188,165.97
（3）成本法核算的其他股权投资
投资 占注册资本
被投资单位名称 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30 备注
期限 比例
国泰君安证券
未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 17,153,987.76 `— 96,570,598.76 1.69%
股份有限公司
广发证券股份
未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 — — 48,350,206.52 2.50%
有限公司
安庆振风典当
未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 20.00%
*
有限责任公司1
宏源证券股份
未明确 36,503,296.20 35,105,746.20 — 35,105,746.20 0 0
有限公司
国泰君安投资管
未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 30,495,978.24 — 38,562,774.24 2.15%
理股份有限公司
徽商银行股份有
未明确 11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00 0.55%
限公司
合 计 187,186,703.20 184,139,359.72 47,649,966.00 35,105,746.20 196,683,579.52
注*1：安庆振风典当有限责任公司注册资本为1,000万元，实收资本为1,001.55万元，本公司对安庆振风典当有限责任公司投资额为200万元，占其注册资本的20%，占实收资本的19.97%。实际投资比例与注册资本比例不一致的原因系安庆振风典当有限责任公司原为安庆市人民银行创办，由于政策的原因，保留了个人的持股部分，而其他股东均为法人股，注册时没有考虑到实收资本比注册资本多出15500股，造成实收资本与注册资本不一致。由于本公司出资额仅占安庆振风典当有限责任公司实收资本的19.97%，本公司按成本法核算该项长期投资。
（4）权益法核算的长期股权投资
累计追加本期权益增 累计分得的 累计权益
被投资单位名称 初始投资额 2006.12.31 2007.06.30
投资额 减额 现金红利额 增减额
厦门中科大微电子软件
2,260,000.00 1,979,603.65 — — — -280,396.35 1,979,603.65
股份有限公司
安徽华鹏纺织有限公司 19,288,603.16 20,889,389.36 — 207,841.30 1,855,529.49 1,097,230.66 21,097,230.66
华茂经纬新型纺织有限
25,000,000.00 23,509,717.76 — 1,916,938.86 — 423,456.62 25,426,656.62
公司
合 计 47,348,603.16 46,378,710.77 — 2,124,780.16 1,855,529.49 1,240,290.93 48,503,490.93
（5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
固定资产原价:
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
通用设备
1机械设备 29,653,926.46 34,927.41 2,467,042.28 27,221,811.59
2动力设备 111,809,369.20 1,957,316.06 553,000.00 113,213,685.26
3运输设备 8,697,899.00 697,059.00 0.00 9,394,958.00
4工作仪器及生产用具 36,731,755.78 397,541.00 228,723.80 36,900,572.98
5非生产用设备 834,804.86 0.00 0.00 834,804.86
专用设备 1,109,195,364.76 2,282,158.97 2,018,731.74 1,109,458,791.99
房屋及购筑物
1生产用房 255,312,406.83 95,961.91 6,760,000.00 248,648,368.74
2生产用构筑物 27,767,033.66 0.00 0.00 27,767,033.66
合 计 1,580,002,560.55 5,464,964.35 12,027,497.82 1,573,440,027.08
累计折旧:
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
通用设备
1机械设备 10,528,696.85 807,689.52 730,882.16 10,605,504.21
2动力设备 33,077,816.89 2,888,672.87 512,867.13 35,453,622.63
3运输设备 4,338,054.06 333,419.42 0.00 4,671,473.48
4工作仪器及生产用具 14,561,436.30 1,297,434.52 109,262.04 15,749,608.78
5非生产用设备 197,316.68 22,786.53 0.00 220,103.21
二棉纺织专用设备 320,878,516.88 36,403,336.67 545,626.70 356,736,226.85
三房屋及购筑物
1生产用房 72,766,105.15 3,442,821.87 340,758.17 75,868,168.85
2生产用构筑物 6,555,339.94 539,013.50 0.00 7,094,353.44
合 计 462,903,282.75 45,735,174.90 2,239,396.20 506,399,061.45
固定资产净值 1,117,099,277.80 1,067,040,965.63
固定资产减值准备:
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
通用设备
1机械设备 62,350.50 0.00 0.00 62,350.50
2动力设备 469,141.79 0.00 14,684.10 454,457.69
3运输设备 115,055.31 0.00 0.00 115,055.31
4工作仪器及生产用具 1,021,538.90 0.00 18,661.22 1,002,877.68
5非生产用设备 0.00 0.00 0.00 0.00
二棉纺织专用设备 404,009.89 0.00 4,011.80 399,998.09
三房屋及购筑物
1生产用房 1,833,511.67 0.00 0.00 1,833,511.67
2生产用构筑物 77,854.44 0.00 0.00 77,854.44
合 计 3,983,462.50 0.00 37,357.12 3,946,105.38
固定资产净额 1,113,115,815.30 1,063,094,860.25
（1）固定资产本期增加数中，由在建工程转入1,555,233.46元，丰华新增90台布机购买配套设备2,178,953.47元；本期减少系本公司将一批旧设备出售和按新准则将固定资产---土地转入无形资产科目核算。
（2）本公司固定资产无置换、抵押、担保情况。
（3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
11、在建工程
本期转入 其他 资 工程投
预
金 入占预
工程名称 算 2006.12.31 本期增加 2007.06.30
固定资产 减少 来 算的比
数
源 例
自
土地款 - 46,171,685.93 22,707,961.14 23,463,724.79 -
筹
设备及其
自
他零星技 - 32,365.14 4,867,533.63 1,555,233.46 3,344,665.31 -
筹
改项目
合 计 46,204,051.07 4,867,533.63 1,555,233.46 22,707,961.14 26,808,390.10
(1)在建工程其他减少主要是本公司在安庆市3.9万亩工业园区中购买的土地本期有部分已办理完成土地使用手续，故将其转入无形资产核算。
(2)本期在建工程没有发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
12、无形资产
项 目 取得 原始金额 2006.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2007.06.30
方式
土地 购买 0.00 29,127,202.97 29,127,202.97
计算机网
购买 482,500.00 176,916.67 — 162,443.20 468,026.53 14,473.47
络系统(二)
合计 176,916.67 29,127,202.97 162,443.20 468,026.53 29,141,676.44
(1)本期无形资产增加主要是按新会计准则的有关规定将原在固定资产中核算的土地使用权转入无形资产科目中核算，金额为6,419,241.83元，另外本期从在建工程中转入土地使用权22,707,961.14元。
(2)本期无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
13、递延所得税资产
项 目 2007.06.30 2007.01.01
坏账准备 3,169,545.15 2,531,852.83
存货跌价准备 1,528,524.67 1,677,107.16
固定资产减值准备 1,288,703.87 1,301,031.72
长期投资减值准备 4,352,094.77 4,753,384.55
合计 10,338,868.46 10,263,376.26
14、资产减值准备
本期减少数
项目 2006.12.31 本期计提数 2007.06.30
转回额 转出额
一、坏账准备 8,379,056.54 2,165,557.26 58,806.47 10,485,807.33
其中：应收账款 4,958,172.50 2,164,961.33 7,123,133.83
其他应收款 3,420,884.04 595.93 58,806.47 3,362,673.50
二、存货跌价准备 5,102,122.39 450,249.98 4,651,872.41
其中：库存商品 4,815,137.13 357,623.93 4,457,513.20
原材料 286,985.26 92,626.05 194,359.21
三、长期股权投资减值准备 13,188,165.97 13,188,165.97
四、固定资产减值准备 3,983,462.50 37,357.12 3,946,105.38
五、在建工程减值准备
六、无形资产减值准备
合计 30,652,807.40 2,165,557.26 509,056.45 37,357.12 32,271,951.09
15、短期借款
种类 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 504,200,000.00 346,200,000.00
保证借款 16,000,000.00 26,000,000.00
合 计 520,200,000.00 372,200,000.00
（1）短期借款本期比期初增长39.76%，主要原因是上年末为采购原棉开出的承兑汇票陆续到期，需要承兑付款，并且因原棉供应紧张，公司适量增加了库存，使原料占用资金增加，另有部分长期借款到期，为保证生产正常进行，弥补短期内流动资金不足，公司相应增加了短期借款。
（2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
16、应付票据
种类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 132,533,821.37 119,740,535.54
（1）应付票据期末比期初增加10.68%，主要原因是本期在物资采购中增加了票据付款的比例，以便尽可能的节约财务费用。
（2）应付票据期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
17、应付账款
项目 2007.06.30 2006.12.31
应付账款 32,261,924.77 48,852,481.98
（1）期末数账龄分析如表：
2007.06.30
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 30,231,317.37 93.71
1◇年 222,228.62 0.69
2◇年 209,704.05 0.65
3年以上 1,598,674.73 4.95
合 计 32,261,924.77 100.00
其中三年以上的应付账款主要是根据合同留下的工程质保金。
（2）应付账款期末比期初下降33.96%，主要原因是对期末进口的原棉款本期支付，应付账款相应减少。
（3）应付账款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、预收账款
项目 2007.06.30 2006.12.31
预收账款 7,368,582.46 6,916,349.57
（1）期末账龄分析
2007.06.30
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 6,764,272.43 91.80
1◇年 76,642.58 1.04
2◇年 100,961.21 1.37
3年以上 426,706.24 5.79
合 计 7,368,582.46 100.00
（2）预收账款期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、应付职工薪酬
项 目 2007.01.01 本期增加 本期支付 2007.06.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 558,301.63 47,898,071.21 47,310,020.49 1,146,352.35
二、职工福利费 26,914,983.79 6,621,623.38 7,824,558.24 25,712,048.93
三、社会保险费 27,565.42 8,968,263.80 8,978,373.92 17,455.30
其中：医疗保险费 2,279,970.27 2,279,970.27
基本养老保险费 27,565.42 5,755,056.64 5,765,166.76 17,455.30
失业保险费 568,695.82 568,695.82
工伤保险费 218,982.18 218,982.18
生育保险费 145,558.89 145,558.89
四、住房公积金 2,880.00 1,120,759.00 1,122,935.00 704.00
五、工会经费 4,124.15 657,494.65 655,274.20 6,344.60
六、职工教育经费 27,573.36 38,029.67 24,535.00 41,068.03
七、因解除劳动关系给予的补偿 138,148.90 138,148.90
八、其他 39,800.00 212,381.50 252,181.50
合 计 27,602,793.77 65,654,772.11 66,306,027.25 26,923,973.21
应付职工薪酬中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。
20、应交税费
税 种 2007.06.30 2006.12.31
增值税 12,153,061.29 -8,902,457.88
企业所得税 6,047,463.34 -2,631,959.72
城建税 652130.22 31426.26
土地使用税 54600.3 9100.04
房产税 14525.25 4,717.04
个人所得税 124,139.21 17,048.74
印花税 707.16 2,556.59
教育费附加 372700.49 18,338.79
营业税 1,354.56 2,037.00
其他 64,628.92
合 计 19,420,681.82 -11,384,564.22
21、其他应付款
项 目 2007.06.30 2006.12.31
其他应付款 15,520,672.91 10,403,503.70
（1）期末数账龄分析如表：
2007.06.30
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 14,936,059.27 96.23
1◇年 378,049.34 2.44
2◇年 82,289.00 0.53
3年以上 124,275.30 0.80
合 计 15,520,672.91 100.00
（2）金额较大的其他应付款明细如下：
单位名称 金 额 款项内容
安庆经济技术开发区财政局土地出让金专户 2,999,519.00 暂借款
安庆市申安物流有限公司 2,000,000.00 运输保证金
安庆市公路运输有限公司 2,000,000.00 运输保证金
安庆市万顺汽车运输有限责任公司 1,996,018.88 运费
中国证券报 200,000.00 宣传费用
（3）其他应付款本期余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
22、长期借款
借款类别 币种 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 人民币 62,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 人民币 45,000,000.00 45,000,000.00
保证借款 瑞士法郎*1 159,891,816.00 165,898,564.00
应计利息支出 - 275,717.44 259,487.04
合 计 267,167,533.44 281,158,051.04
*1瑞士法郎原币借款金额为25,880,000.00法郎。
（1）长期借款本期比期初减少4.97%，主要原因是部分借款到期已偿还。
（2）保证借款期末余额全部系安徽华茂集团有限公司提供担保。
23、递延所得税负债
项 目 2007.06.30 2007.01.01
税率差异*1 450,755.57 450,755.57
可供出售金融资产 207,242,739.17
合计 207,693,494.74 450,755.57
（1）税率差异形成的递延所得税负债是本公司的控股子公司上海星冠贸易发展有限公司注册地为上海浦东新区，所得税执行15%税率，本公司实行的是33%的所得税，根据对其应享有的权益计算出应补交所得税450,755.57元。
（2）可供出售金融资产形成的递延所得税负债是本公司持有的宏源证券股份根据管理意图归类为可供出售金融资产，上述金额为根据新会计准则将其账面价值大于资产计税基础的差额计算的递延所得税负债。
24、股本 数量单位：股
项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
一、有限售条件股份 291,907,045 291,907,045
国有法人持股 291,907,045 - 291,907,045
二、无限售条件股份 337,202,961 337,202,961
人民币普通股 337,202,961 337,202,961
三、股本总额 629,110,006
629,110,006
25、资本公积
项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 127,221,038.51 127,221,038.51
拨款转入 10,573,408.30 10,573,408.30
接受现金捐赠 6,184.48 6,184.48
其他资本公积*1 193,045.13 420,765,561.33 420,958,606.46
合 计 137,993,676.42 420,765,561.33 558,759,237.75
*1如附注7、附注22-（2）所述，系可供出售金融资产公允价值变动金额和递延所得税负债。
26、盈余公积
项 目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 82,908,460.32 — 82,908,460.32
储备基金 1,599,514.64 — 1,599,514.64
企业发展基金 650,718.39 — 650,718.39
合 计 85,158,693.35 — 85,158,693.35
27、未分配利润
项 目 金 额
上年年末未分配利润数 240,432,288.91
加：会计政策、会计估计及变更
加：会计差错更正
加：执行新会计准则调整 7,644,714.54
年初未分配利润 248,077,003.45
本期增加： 37,231,117.20
本年实现净利润 37,231,117.20
本期减少： 62,911,000.60
提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取储备基金
提取企业发展基金
发放现金股利 62,911,000.60
期末数 222,397,120.05
其中：现金股利
*1根据《企业会计准则第38号-首次执行会计准则》第五条至十九条的规定追溯调增年初未分配利润7,644,714.54元。
根据本公司第三届第十三次董事会审议通过的2006年度利润分配预案，公司2006年度净利润在提取10%的法定盈余公积后，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金红利62,911,000.60元，剩余未分配利润结转下年。根据公司2006年度股东大会决议，董事会于2007年5月30日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布发公司《2006年度分红派息实施公告》，并于2007年6月6日实施了该方案。
28、营业收入
（1）各年度主营业务收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入： 601,604,195.72 610,895,622.87
397,692,281.56
纱线 367,715,361.67
布 221,181,399.01 209,353,849.19
皮棉及棉籽等 12,463,812.29 3,321,113.12
手续费及佣金收入等 243,622.75 528379
其他业务收入 83,182,560.73 40,371,173.48
原料 78,163,380.52 36,712,829.82
其他材料等 5,019,180.21 3,581,111.71
合 计 684,786,756.45 651,266,796.35
（2）前五名客户销售收入情况
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
168,206,741.19
前五名客户销售收入总额 247,985,430.64
24.56%
占本公司主营业务收入的比例 38.08%
29、营业成本
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本 516,450,458.76 527,205,489.48
其中：纱线 315,343,011.11 344,728,031.47
布 193,312,618.24 180,668,290.77
皮棉及棉籽等 7,794,829.41 1,809,167.24
其他业务成本 82,103,733.18 39,790,923.09
原料 78,167,138.92 36,718,919.96
其他材料等 3,936,594.26 3,695,104.26
合计 598,554,191.94 566,996,412.57
30、主营业务税金及附加
税 种 2007年1-6月 2006年1-6月
2,265,603.68
城建税 2,840,902.41
979,246.14
教育费附加 1,217,529.62
3,244,849.82
合 计 4,058,432.03
主营业务税金及附加本期比上期下降20.05%，主要原因是本期应交增值税比上期下降，应交城建税和教育费附加相应减少。
31、管理费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
管理费用 22,173,431.79 16,554,188.22
管理费用本期比上期增长33.94%，主要原因是本期工资性支出、租赁费、土地使用税等比上年均有不同程度的增加所致。
32、财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 17,125,852.64 15,164,176.66
减：利息收入 269,135.28 201,561.90
汇兑损失 591,463.82 97,882.76
减：汇兑收益 6,006,748.00 122,969.05
其 他 95,067.58 11,957.55
合 计 11,536,500.76 14,949,486.02
财务费用本期比上期下降22.83%，主要原因是本期人民币继续大幅升值，使公司瑞士法郎借款产生汇兑收益6,006,748.00元。
33、投资收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、交易性金融资产收益 9,650,871.65
其中：股票投资收益 9,650,871.65
二、长期股权投资收益 3,887,209.52 1,470,614.44
其中：对联营和合营企业投资收益 2,124,780.16 -1,129,385.56
其他投资收益 1,762,429.36 2,600,000.00
合计 13,538,081.17 1,470,614.44
(1)投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是2007年4月公司将吉电股份股票出售获得投资收益9,650,871.65元；合营企业安徽华茂经纬新型纺织有限公司由去年亏损转为赢利，本公司对其采用权益法核算从而确认投资收益。
(2)本公司投资收益汇回无重大限制。
34、营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
政府补助*1 2,000,000.00
处置固定资产净收益 557,099.92
其 他 14,393.01 1,315.27
合 计 2,571,492.93 1,315.27
*1根据安徽省财企[2006]1501号文件，本公司收到财政拔付2006年纺织行业加快结构调整转变增长方式专项资金200万元。
35、营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理固定资产净损失 412,797.65 122,716.00
公益救济性捐赠 13,000.00
其他 164,805.88 52,392.57
合 计 590,603.53 175,108.57
36、所得税费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
当期所得税费用 16,392,439.32 13,009,485.84
递延所得税费用 -67,812.90 216,469.00
合 计 16,324,626.42 13,225,954.84
37、收到其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1-6月
拍卖暂存款 4,356,090.91
其他 14,822.00
合 计 4,370,912.91
38、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2007年1-6月
租赁费 1,925,904.06
差旅费 1,145,201.23
办公费 650,473.99
业务招待费 614,091.15
保险费 537,346.74
广告宣传费 423,400.00
审计费 380,000.00
修理费 359,922.04
咨询费 156,000.00
商检费 142,222.00
安全消防费 62,075.93
董事会费 45,000.00
诉讼费 9,470.00
支付拍卖暂存款 4,645,077.76
其他 690,354.81
合 计 11,786,539.71
39、收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月
利息收入 167,782.09
合计 167,782.09
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2007年1-6月
收政府补助款 2,000,000.00
收产业化奖励 2,000.00
合计 2,002,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
2007.06.30
账 龄
应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1年以内 93,208,518.56 98.32 5,592,511.11 87,616,007.45
1◇年 1,090,343.78 1.15 109,034.38 981,309.40
2◇年 415,663.97 0.44 62,349.59 353,314.38
3◇年 80,823.51 0.09 40,411.76 40,411.75
5年以上
合 计 94,795,349.82 100.00 5,804,306.84 88,991,042.98
2006.12.31
账 龄
应收账款金额 比例（%） 坏账准备 应收账款净额
1年以内 56,197,608.15 98.84 3,371,856.49 52,825,751.66
1◇年 83,948.76 0.15 8,394.88 75,553.88
2◇年 217,109.17 0.38 32,566.38 184,542.79
3◇年 204,173.78 0.36 102,086.89 102,086.89
5年以上 151,769.70 0.27 151,769.70
合 计 56,854,609.56 100.00 3,666,674.34 53,187,935.22
（2）应收账款本期余额中，欠款前五名金额合计为33,983,050.88元，占应收账款总额的35.85%。
（3）应收账款本期比期初增加66.73%，主要原因是本公司销售增加，部分客户付款期未到，使得应收帐款余额增加。
（4）应收账款本期余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2007.06.30
账 龄
其他应收款金额 比例（%） 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 53,595,016.36 99.69 3,215,700.98 50,379,315.38
1◇年 119,352.96 0.22 11,935.30 107,417.66
2◇年 47,634.00 0.09 7,145.10 40,488.90
3—5年
5年以上 1,000.00 1,000.00
合 计 53,763,003.32 100.00 3,235,781.38 50,527,221.94
2006.12.31
账 龄
其他应收款金额 %）
比例（ 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 53,379,655.76 99.58 3,202,779.35 50,176,876.41
1◇年 50,000.00 0.09 5,000.00 45,000.00
2◇年 46,000.00 0.09 6,900.00 39,100.00
3—5年 95,420.00 0.18 47,710.00 47,710.00
5年以上 32,198.50 0.06 32,198.50
合 计 53,603,274.26 100.00 3,294,587.85 50,308,686.41
（2）金额较大的其他应收款明细如下：
单位名称 金 额 款项内容
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 53,000,000.000 投资总额超过注册资本部分
（3）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
3、长期股权投资
（1）股权投资类别
2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
项 目 减值 减值
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
准备 准备
对子公司投资 55,628,610.58 - 96,020,000.00 860,198.64 150,788,411.94
对联营企业投资 22,868,993.01 1,979,603.65 207,841.30 23,076,834.31 1,979,603.65
对合营企业投资 23,509,717.76 - 1,916,938.86 25,426,656.62
其他股权投资 184,139,359.72 11,208,562.32 12,544,219.80 196,683,579.52 11,208,562.32
合 计 286,146,681.07 13,188,165.97 110,688,999.96 860,198.64 395,975,482.39 13,188,165.97
（2）成本法核算的其他股权投资
投资期 占注册资
被投资单位名称 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30 备注
限 本比例
国泰君安证券股
未明确 79,416,611.00 79,416,611.00 17,153,987.76 96,570,598.76 1.69%
份有限公司
广发证券股份有
未明确 50,000,000.00 48,350,206.52 48,350,206.52 2.50%
限公司
安庆振风典当有
未明确 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 19.97%
限责任公司
宏源证券股份有
未明确 36,503,296.20 35,105,746.20 35,105,746.20
限公司
国泰君安投资管
未明确 8,066,796.00 8,066,796.00 30,495,978.24 38,562,774.24 2.15%
理股份有限公司
徽商银行股份有
未明确 11,200,000.00 11,200,000.00 11,200,000.00 0.55%
限公司
安徽省丰华纺织
未明确 31,361,700.00 34,061,772.67 34,061,772.67 75% 子公司
有限公司
上海星冠贸易发
未明确 9,000,000.00 11,137,211.93 11,137,211.93 90% 子公司
展有限公司
大丰市华翔棉业
未明确 4,900,000.00 5,355,195.28 391,174.04 4,964,021.24 70% 子公司
有限公司
大丰市华达棉业
未明确 3,480,000.00 4,044,532.20 469,024.60 3,575,507.60 60% 子公司
有限公司
安庆市振风拍卖
未明确 800,000.00 1,029,898.50 1,029,898.50 80% 子公司
有限公司
安徽华茂意莎玛
未明确 22,400,000.00 22,400,000.00 70% 子公司
纺织有限公司
安徽华泰纺织有
未明确 73,620,000.00 73,620,000.00 90% 子公司
限公司
合 计 236,728,403.20 239,767,970.30 143,669,966.00 35,965,944.84 347,471,991.46
长期股权投资增加系由本公司新投资成立了两个子公司，投资额共计为96,020,000.00元，另对国泰君安投资管理股份有限公司和国泰君安股份有限公司新增投资47,649,966.00元。长期股权投资减少系由宏源证券股份有限公司的初始投资额按新会计准则调至可供出售金融资产，使本期长期股权投资减少35,105,746.20元；收到子公司华达和华翔分配的现金股利共计为860,198.64元。详细内容可参看合并报表附注9所述。
（3）权益法核算的长期股权投资
累计追加 本期被投资单 累计分得的现 累计权益
被投资单位名称 初始投资额
投资额 位权益增减额 金红利额 增减额
厦门中科大微电子软件股份
2,260,000.00 -280,396.35
有限公司
安徽华鹏纺织有限公司 19,656,158.21 207,841.30 1,855,529.49 1,441,072.45
安徽华茂经纬新型纺织有限
25,000,000.00 1,916,938.86 426,656.62
公司
合 计 46,916,158.21 2,124,780.16 1,855,529.49 1,587,332.72
安徽华鹏纺织有限公司的初始投资额增加系由按新会计准则将尚未摊销完的股权投资差额借方367,555.05元转入新初始投资成本。
（4）长期投资减值准备
被投资单位名称 2007.01.01 本期增加 本期转回 2007.06.30 计提原因
国泰君安管理公司 7,093,941.77 7,093,941.77 2007年1月1日前计提
中科大微电子公司 1,979,603.65 1,979,603.65 该公司全面停产
国泰君安证券股份公司 4,114,620.55 4,114,620.55 2007年1月1日前计提
合 计 13,188,165.97 13,188,165.97
（5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4、营业收入
（1）各年度营业收入
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 552,506,568.24 591,562,942.71
其中：纱线 382,547,856.52 436,848,097.11
布 169,958,711.72 154,714,845.60
其他业务收入 86,562,166.21 44,146,361.38
合计 639,068,734.45 635,709,304.09
（2）前五名客户销售收入情况
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
前五名客户销售收入总额 168,206,741.19 247,985,430.64
占本公司主营业务收入的比例 0.30 0.42
5、营业成本
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本 473,962,443.94 512,266,378.50
其中：纱线 333,325,713.22 388,628,329.85
布 140,636,730.72 123,638,048.65
其他业务成本 85,696,749.36 43,575,882.60
合计 559,659,193.30 555,842,261.10
6、投资收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、交易性金融资产收益 9,650,871.65
股票投资收益 9,650,871.65
二、长期股权投资收益 3,887,209.52 1,470,614.44
其中：对联营和合营企业投资收益 2,124,780.16 -1,129,385.56
其他投资收益 1,762,429.36 2,600,000.00
合计 13,538,081.17 1,470,614.44
(1)投资收益本期比上期大幅增长，主要原因是2007年4月公司将吉电股份股票出售获得投资收益9,650,871.65元；合营企业安徽华茂经纬新型纺织有限公司由去年亏损转为赢利，本公司对其采用权益法核算从而确认投资收益。
（2）本公司投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与本企 经济 法定
企业名称 注册地址 主营业务
业关系 类型 代表人
安徽华茂集团有 安徽省安庆市纺织 企业法人财产投资管
母公司 有限责任公司 詹灵芝
限公司 南路80号 理
各种纱线和布匹（出口
安徽省丰华纺织 安徽省安庆市纺织 中外合资经营
限非许可证的范围）的 子公司 詹灵芝
有限公司 南路80号 有限责任公司
生产和销售
上海星冠贸易发 上海浦东归昌路 机电产品、化工原料、
子公司 有限责任公司 王卫国
展有限公司 258号 针纺织品等销售
皮棉、棉籽、棉短绒、
大丰市华翔棉业 江苏省大丰市草堰
农副产品等销售及棉 子公司 有限责任公司 王功著
有限公司 镇新中路9号
短绒加工销售等
大丰市华达棉业 江苏省大丰市三龙
棉花收购、加工等 子公司 有限责任公司 王功著
有限公司 镇工业园区
拍卖（不含文物拍
安庆市振风拍卖 安徽省安庆市人民 卖）；变卖、寄售、
子公司 有限责任公司 马文龙
有限公司 路232号 旧货调剂（需专项审
批除外）
各类纱线、纺织品的生
安庆市经济技术开
安徽华茂意莎玛 产、加工、销售；纺织
发区3.9平方公里 子公司 有限责任公司 詹灵芝
纺织有限公司 设备及配件的技术研
工业园纬一路
究与开发。
各类坯布面料的生产、
安徽华泰纺织有 安庆市大桥经济开 加工、销售；纺织设备
子公司 有限责任公司 詹灵芝
限公司 发区经十二路 及配件的技术研究与
开发。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
安徽华茂集团有限公司 112,930,000.00 — — 112,930,000.00
安徽省丰华纺织有限公司 5,000,000.00美元 — — 5,000,000.00美元
上海星冠贸易发展有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00
大丰市华翔棉业有限公司 7,000,000.00 — — 7,000,000.00
大丰市华达棉业有限公司 5,800,000.00 — — 5,800,000.00
安庆市振风拍卖有限公司 1,000,000.00 — — 1,000,000.00
安徽华茂意莎玛纺织有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00
安徽华泰纺织有限公司 81,800,000.00 81,800,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
金额 % 金额 %金额 % 金额 %
安徽华茂集团有
291,907,045.00 46.40 — 291,907,045.00 46.40
限公司
安徽省丰华纺织
3,750,000.00美元 75.00 — — — — 3,750,000.00美元 75.00
有限公司
上海星冠贸易发
9,000,000.00 90.00 — — — — 9,000,000.00 90.00
展有限公司
大丰市华翔棉业
4,900,000.00 70.00 — — — — 4,900,000.00 70.00
有限公司
大丰市华达棉业
3,480,000.00 60.00 — — — — 3,480,000.00 60.00
有限公司
安庆市振风拍卖
800,000.00 80.00 — — — — 800,000.00 80.00
有限公司
安徽华茂意莎玛
22,400,000.00 70 22,400,000.00 70
纺织有限公司
安徽华泰纺织有
73,620,000.00 90 73,620,000.00 90
限公司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
安徽华茂进出口有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
安庆市纺润包装有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
安庆市万顺汽车运输有限责任公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 合营企业
安徽华鹏纺织有限公司 联营企业
安庆申冠针织有限公司 同受安徽华茂集团有限公司控制
（二）关联方交易
1、 采购货物
（1）定价政策：采用市场统一价格。
（2）采购货物明细表
2007年1-6月 2006年1-6月
占本期购 占本期购
企业名称 购货品种
金 额 货百分比 金 额 货百分比
（%） （%）
安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 6,743,517.12 1.64 7,268,633.08 2.04
安庆市纺润包装有限公司 辅料 4,572,477.96 1.11 4,488,064.41 1.26
纱 51,472,020.78 12.52
安徽华茂经纬新型纺织有限公司
下脚料 2,005,697.69 0.49
安徽华茂进出口有限责任公司 纱等 6,256,567.28 1.52 171,097.96 0.05
合 计 71,050,280.83 17.28 11,927,795.45 3.35
2、销售货物
（1）定价政策：采用市场统一价格。
（2）销售货物明细表
销售 2007年1-6月 2006年1-6月
占本期销 占本期销
企业名称
品种 金 额 货百分比 金 额 货百分比
（%） （%）
纱、线 8,046,259.33 1.26 7,101,165.58 1.20
安徽华茂进出口有限责任公司 布 6,085,178.34 0.95 10,205,909.67 1.73
小计 14,131,437.67 2.21 17,307,075.25 2.93
安徽华鹏纺织有限公司 纱、线 12,716,673.45 1.99 8,568,294.36 1.45
安庆申冠针织有限公司 纱、线 170,285.48 0.03 116,873.33 0.02
棉花 66,611,995.86 10.42
安徽华茂经纬新型纺织有限公司
下脚 1,550,089.02 0.24
合 计 95,180,481.48 14.89 25,992,242.94 4.40
3、关联方应收应付款项余额
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
应收账款：
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 9,923,547.78
安徽华鹏纺织有限公司 376,550.00
其他应收款：
安徽华茂经纬新型纺织有限公司 53,000,000.00 70,419,764.42
安庆市纺润包装有限公司 28,517.31
安徽华鹏纺织有限公司 204,197.50
安庆申冠针织有限公司 47,234.27
应付账款：
安徽华茂进出口有限责任公司 8,400,730.16 2,606,990.53
其他应付款:
安庆万顺汽车运输有限责任公司 1,996,018.88
4、其他关联交易事项
（1）本期公司销售给安徽华鹏纺织有限公司、安庆申冠针织有限公司、安庆纺润包装有限公司的辅助材料分别为1,388,733.60元、301,590.86元、236,207. 01元。
（2）根据本公司与安徽华茂进出口有限责任公司签定的协议，本公司进出口业务以安徽华茂进出口有限责任公司的名义办理，并无偿使用其相关配额，本公司进出口业务所发生的所有费用由本公司承担。
（3）根据本公司与安徽华茂集团有限公司于2007年2月26日新签订的《土地使用权租赁协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司土地面积为432,792.83平方米，2007年1-6月支付租金1,608,801.66元，2006年1-6月已支付租金110,000.00元。
（4）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司租赁安徽华茂集团有限公司部分办公设施，2007年1-6月支付办公设施租赁费317,102.40元，2006年1-6月支付办公设施租赁费317,102.00元。
（5）根据本公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，本公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2007年1-6月支付该项费用2,742,365.86元，2006年1-6月支付该项费用3,837,673.07元；根据安徽省丰华纺织有限公司与安徽华茂集团有限公司签订的《综合服务协议》，安徽省丰华纺织有限公司使用安徽华茂集团有限公司职工医院、食堂、幼儿园等综合服务设施，2007年1-6月支付该项费用173,052.90元，2006年1-6月支付该项费用124,074.48元。
（6）根据本公司与安庆市万顺汽车运输有限责任公司签定的运输协议，本公司销售产品委托安庆市万顺汽车运输有限责任公司运输，2007年1-6月支付运输费3,479,896.66元，2006年1-6月支付运输费6,480,452.25元。
（7）截止2007年06月30日，安徽华茂集团有限公司为本公司长期借款民币4,500万元、瑞士法郎2,588万法郎（按期末汇率抗拒折合人民币159,891,816.00元）提供担保；安徽华茂集团有限公司为安徽省丰华纺织有限公司短期借款人民币1,500万元提供担保；安徽华茂集团有限公司为安庆市振风拍卖有限公司短期借款人民币100万元提供担保。
八、或有事项
截至2007年06月30日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
九、承诺事项
截至2007年06月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
截至2007年06月30日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
十二、补充资料
（一）非经常性损益
根据2007年2月2日修订后的中国证监会"会计字[2004]4号"文，本公司非经常性损益如下：
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处理非流动资产净损益 -412,377.92 -122,716.00
收政府补助款 2,000,000.00
其他营业外收支净额 291,849.78 -35,561.65
股票投资收益 9,650,871.65
所得税影响数 -3,145,013.36 52,231.62
合 计 8,385,330.15 -106,046.03
（二）重要财务指标
1、基本每股收益和稀释每股收益
净资产收益率(%) 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.49 3.33 0.059 0.059
扣除非经常性损益后归属于公司普通
1.93 2.58 0.056 0.056
股股东的净利润
净资产收益率(%) 每股收益
2006年1-6月利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.59 2.54 0.043 0.043
扣除非经常性损益后归属于公司普通
2.60 2.55 0.043 0.043
股股东的净利润
2、计算过程
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 37,231,117.20 26,895,181.22
非经常性损益（收益） 8,385,330.15 -106,046.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 28,845,787.05 27,001,227.25
归属于公司普通股股东的期初净资产 1,100,339,379.22 1,043,622,144.35
归属于公司普通股股东的本期净利润 37,231,117.20 26,895,181.22
分配红利 62,911,000.60 31,455,500.30
归属于公司普通股股东的期末净资产 1,495,425,057.15 1,039,061,825.27
加权平均净资产 1,118,954,937.82 1,057,069,734.96
期初股本 629,110,006.00 629,110,006.00
期末股本 629,110,006.00 629,110,006.00
加权平均股本 629,110,006.00 629,110,006.00
（三）2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
项目 金额
2006.1.1-6.30年半年报净利润（原会计准则） 35,971,674.32
加：追溯调整项目合计影响数 -9,048,094.93
其中：营业成本 0
销售费用 0
管理费用*1 -10,000.00
公允价值变动收益 109,800.00
投资收益影响数： -9,061,436.24
所得税费用影响数 -280,503.94
其它 194,045.25
减:追溯调整项目影响少数股东损益 28,398.17
2006.1.1-6.30归属母公司所有者的净利润（新会计准则） 26,895,181.22
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加其他项目影响合计数 0
其中：开发费用 0
债务重组费用 0
非货币性资产交换损益 0
投资收益
所得税
其他 0
二、加追溯调整项目影响少数股东损益 28,398.17
三、原中期财务报表列示的少数股东损益 233,224.01
2006.1.1-6.30模拟净利润 27,156,803.40
*1管理费用调整10,000.00元，系本公司股权分置改革时支付的律师费在2006年半报中计入了资本公积，2006年年报时予以调整到管理费用。
七、备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、《安徽华茂纺织股份有限公司章程》文本。
上述备查文件均完整备置于本公司办公地点。
董事长：詹灵芝
安徽华茂纺织股份有限公司董事会
二○○七年八月八日