股票简称：高鸿股份 股票代码：000851
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
GOHIGH DATA NETWORKS TECHNOLOGY CO.，LTD
2009年半年度报告
二〇〇九年七月重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
董事周立成先生因公出未能出席本次会议，委托董事付景林先生代为出席并行使表决权；独立董事蔡荣生先生公出未能出席本次会
议，委托独立董事张天西先生代为出席并行使表决权。
公司董事长付景林先生、财务负责人王芊先生及会计主管丁明锋先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司2009年半年度报告未经审计。
1目 录
重要提
示.............................................................................................................
1
目
录.............................................................................................................
...2
第一节 公司基本情况....................................................................................3
第二节 股本变动和主要股东持股情况........................................................5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况....................................................7
第四节 董事会报告.........................................................................................8
第五节 重要事项...........................................................................................15
第六节 财务报告...........................................................................................24
第七节 备查文件.........................................................................................108
2第一节 公司基本情况
一、基本情况简介
1．公司法定中英文名称及缩写
中文名称：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
简称：高鸿股份
英文名称：GOHIGH DATA NETWORKS TECHNOLOGY CO.，LTD
缩写：GOHIGH
2．公司法定代表人：付景林
3．董事会秘书：王芊
联系地址：北京海淀区学院路40号研6楼
电话：010-62301907
传真：010-62301900
电子信箱：wangqian@gohigh.com.cn
证券事务代表：肖湘涛
联系地址：北京海淀区学院路40号研6楼
电话：010-62301907
传真：010-62301900
电子信箱：xiaoxiangtao@gohigh.com.cn
4．公司注册地址：贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园A-1-63号
办公地址：北京市海淀区学院路40号研6楼
邮政编码：100191
国际互联网网址：http://www.gohigh.com.cn
电子信箱：gohigh@gohigh.com.cn
5．公司选定信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告的互联网网址：http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：
贵州省贵阳市新华路126号富中国际广场28层A座
北京市海淀区学院路40号研6楼一层董事会办公室
6．公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：高鸿股份
股票代码：000851
7．其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994年1月20日 3公司最近变更注册登记日期：2007年4月18日
企业法人营业执照注册号：5200001202072
税务登记号码：520181214426154
组织机构代码：21442615-4
公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司
办公地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产
1,184,807,527.96
1,139,492,537.55
3.98%
归属于上市公司股东的所有者权益
509,072,716.42
506,787,513.22
0.45%
股本
259,900,000.00
259,900,000.00
0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
1.96
1.95
0.51%
报告期（1－6月）
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入
634,143,862.33
330,697,858.36
91.76%
营业利润
10,965,209.72
12,238,289.88
-10.40%
利润总额
11,147,548.79
12,848,694.11
-13.24%
归属于上市公司股东的净利润
5,581,894.75
5,305,434.72
5.21%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润
3,655,101.39
5,120,499.07
-28.62%
基本每股收益（元/股）
0.02
0.02
0.00%
稀释每股收益（元/股）
0.02
0.02
0.00%
净资产收益率（%）
1.10%
1.05%
0.05%
经营活动产生的现金流量净额
1,522,736.88
-29,985,893.38
105.08%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
0.01
-0.12
108.33%
扣除的非经常性项目及涉及金额:
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
金额
附注（如适用）
非流动资产处置损益
2,019,356.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-192,541.02
所得税影响额
473.26
少数股东权益影响额
99,504.80
4合计
1,926,793.36
-
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益:
单位：（人民币）元
净资产收益率
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄
加权平均
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
1.10%
1.10%
0.02
0.02
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润
0.72%
0.72%
0.01
0.01
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股本变动情况表
单位：股
本次变动前
本次变动增减（+，-）
本次变动后
数量
比例
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例
一、有限售条件股份
33,749,165
12.99%
33,749,165
12.99%
1、国家持股
2、国有法人持股
29,439,865
11.33%
36,075
36,075
29,475,940
11.34%
3、其他内资持股
4,260,550
1.64%
-36,075
-36,075
4,224,475
1.63%
其中：境内非国有法人持股
4,088,950
1.57%
-165,547
-165,547
3,923,403
1.51%
境内自然人持股
171,600
0.07%
129,472
129,472
301,072
0.12%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
48,750
0.02%
48,750
0.02%
二、无限售条件股份
226,150,835
87.01%
226,150,835
87.01%
1、人民币普通股
226,150,835
87.01%
226,150,835
87.01%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
0.00%
三、股份总数
259,900,000
100.00%
259,900,000
100.00%
5报告期内公司股本总数未发生变化。
二、有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
时间
限售期满新增可上市交易股份数量
有限售条件股份数量余额
无限售条件股份数量余额
说明
2009年7月9日
27,495,940
48,750
259,851,250
股权分置改革法定承诺
北京市天创房地产开发有限公司等18家股东合计持有有限售条件股份6,204,475股，已于2007年7月2日解除限售，只是由于上述股东
尚未办理向电信科学技术研究院偿还代为垫付的股份的手续，或者未取得代为垫付的电信科学技术研究院的同意，所以未能办理过户及解
除限售手续，此6,204,475股未纳入表中数据。
三、股东数量和持股情况（截止2009年6月30日）
单位：股
股东总数
41,647
前10名股东持股情况
股东名称
股东性质
持股比例
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结的股份数量
电信科学技术研究院
国有法人
12.43%
32,306,035
21,061,035
国投机轻有限公司
国有法人
5.26%
13,679,905
6,434,905
贵州电网公司
国有法人
1.72%
4,475,617
钟春明
境内自然人
1.09%
2,826,518
北京市天创房地产开发有限公司
国有法人
0.76%
1,980,000
1,980,000
1,980,000
李海东
境外自然人
0.63%
1,640,010
上海国际信托有限公司-E-3701
境内非国有法人
0.56%
1,450,000
交通银行股份有限公司贵州省分行
境内非国有法人
0.46%
1,204,529
1,204,529
周群花
境内自然人
0.43%
1,114,600
马苗仙
境内自然人
0.42%
1,080,000
前10名无限售条件股东持股情况
6股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类
电信科学技术研究院
11,245,000
人民币普通股
国投机轻有限公司
7,245,000
人民币普通股
贵州电网公司
4,475,617
人民币普通股
钟春明
2,826,518
人民币普通股
李海东
1,640,010
人民币普通股
上海国际信托有限公司-E-3701
1,450,000
人民币普通股
周群花
1,114,600
人民币普通股
马苗仙
1,080,000
人民币普通股
翟富强
950,000
人民币普通股
大唐电信科技股份有限公司
930,784
人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
前10名无限售条件股东中，大唐电信科技股份有限公司为公司第一大股东电信科学技术研究院控股企业，电信科学技术研究院及其全
资企业是大唐电信科技股份有限公司第一大股东，合并持有大唐电信科技股份有限公司36.6%的股份。其余前10名无限售条件股东中，未
知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
四、报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况
姓名
职务
年初持股数
本期增持股份数量
本期减持股份数量
期末持股数
其中：持有限制性股票数量
期末持有股票期权数量
变动原因
付景林
董事长/总经理
40,000
0
0
40,000
30,000
0
周立成
副董事长
0
0
0
0
0
0
郑金良
董事
0
0
0
0
0
0
刘汝林
独立董事
0
0
0
0
0
0
张天西
独立董事
0
0
0
0
0
0
张翼志
独立董事
0
0
0
0
0
0
蔡荣生
独立董事
0
0
0
0
0
0
郭光莉
监事会主席
0
0
0
0
0
0 7王奕
监事
0
0
0
0
0
0
栗娜
监事
0
0
0
0
0
0
刘雪峰
副总经理
0
0
0
0
0
0
赵德胜
副总经理
20,000
0
0
20,000
15,000
0
侯玉成
副总经理
0
0
0
0
0
0
陈玉强
副总经理
0
0
0
0
0
0
荣超
副总经理
0
0
0
0
0
0
王芊
董事会秘书/财务负责人
5,000
0
0
5,000
3,750
0
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况
报告期内，公司第五届董事会和监事会任期届满，经公司职工代表大会选举，以及第五届董事会第三十九次会议、第五届监事会第十
三次会议分别决议推荐，并经2009年第三次临时股东大会累积投票表决，选举产生了公司第六届董事会和第六届监事会，公司第六届董事
会七名董事为：付景林、周立成、郑金良、刘汝林、张天西、张翼志、蔡荣生，其中刘汝林、张天西、张翼志、蔡荣生为独立董事；公司
第六届监事会三名监事为：郭光莉、王奕、栗娜，其中栗娜为职工代表监事。该次股东大会决议及第六届董事会、监事会第一次会议决议
等相关公告刊登在2009年5月20日的《证券时报》和巨潮资讯网上。
报告期内，经公司第六届董事会第一次会议审议通过，选举付景林为公司第六届董事会董事长；周立成为公司第六届董事会副董事
长；聘任付景林为公司总经理；聘任刘雪峰、赵德胜、陈玉强、侯玉成、荣超为公司副总经理；聘任王芊为财务负责人兼任董事会秘书；
聘任肖湘涛为证券事务代表。
报告期内，经公司第六届监事会第一次会议审议通过，选举郭光莉为公司监事会主席。
第四节 董事会报告
一、经营情况
1、总体经营情况
8报告期内，公司实现营业收入634,143,862.33元，同比增长91.76%；营业利润10,965,209.72元，同比减少10.40%；利润总额
11,147,548.79元，同比下降13.24%；实现净利润5,581,894.75元，同比增长5.21%。
报告期内，公司继续推进战略转型和产业结构调整，进一步完善和塑造可持续发展的商业模式。公司各项业务向着全面、协调、可持
续发展方面推进，初步实现了高鸿战略的平稳转型。公司以建立“面向广大独立决策的投资和消费主体的服务体系”的战略定位和以“全
国连锁销售和服务中心”商业运作模式的经营架构已经确立。通信产品及系统集成业务、互联网服务和电信增值业务以及IT连锁经营三项
主营业务稳步发展。
2009年5月19日公司董事会第六届第一次会议审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》等相关议案，并经2009年
6月4日公司2009年第四次临时股东大会批准，公司拟非公开发行股票不超过8,000万股，募集资金不超过4.635亿元（扣除发行费用）。
公司本次非公开发行股票募集资金将用于公司互联网服务和电信增值业务以及IT连锁经营两项主营业务中的“3G移动互联网增值业务及互
联网增值业务”项目和“IT连锁门店拓展和基于3G的移动电子商务系统”项目。
在日常经营方面，公司提出“科学发展上水平，精细化管理提效益”的整体要求。日常经营管理工作流程规范化、决策科学化、执行
专业化，提升客户服务水平。以经营业绩为导向，以风险防范为重点，不断完善业务流程，通过信息化手段进一步加强内部管理，严格控
制公司风险及成本费用。
通信产品经营业务方面，公司以IP语音应用产品为核心提供企业行业融合通信产品，新推出IPPBX和呼叫中心等产品，产品进一步系
列化和丰富化，IP语音产品全面进军企业行业市场，助力企业信息化建设。公司在发展原有宽带网络产品的同时，针对目前行业信息化的
迅猛发展，强化计算机涉密及系统集成业务产品，并在网络视频和视频流媒体管理、网络信息安全等方面取得了重大的技术突破。以市场
需求为导向，以关键核心技术为支撑，全面服务于中国的信息化建设和发展，在政府机构、公安、武警、军队等行业的信息化建设业务中
得到了市场积累。
互联网服务和电信增值业务方面，控股子公司大唐高鸿通信技术有限公司
9初步建立了连锁化运营的互联网增值业务平台，建立了完整的业务运行机构和团队，移动增值业务逐步展开，获得工信部颁发的
《增值电信业务运营许可证（全国）》；完成了移动通信增值业务平台的开发、搭建工作，可实现与三大基础电信运营商不同技术制式下
的主流业务对接，开发、制作完毕短信、彩信、彩铃、WAP、IVR、动漫、理财等多种上线运营的增值产品与服务。大唐高鸿通信技术有限
公司已在全国六大区域成立分支机构，在北京、上海、天津、四川、浙江、山东等12个省市通信管理局备案，与中国电信、中国联通总部
签署增值业务服务协议。
IT连锁经营业务方面，公司控股子公司北京恒昌开拓科技有限公司和北京大唐高鸿电子技术有限公司已在全国15个城市设立子公司开
展业务，覆盖了东部主要发达城市以及中部部分省会城市，“恒昌IT”和“高鸿IT”两个IT连锁业务品牌独立运作，已经在业务区域和产
品分类上形成互补优势。公司IT连锁经营业务的发展以客户需求为中心，产品组织与销售体系相结合运作，优化了店面管理，经营业绩稳
中有升，运行效率和效益得到提升。引入3G移动终端产品，组织自有品牌的配套产品，丰富了产品线。积极进行IT产品电子商务营销系统
的前期筹备工作。
2、主营业务分行业、产品及地区情况
（1）主营业务分行业、产品表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品
营业收入
营业成本
毛利率（%）
营业收入比上年同期增减（%）
营业成本比上年同期增减（%）
毛利率比上年同期增减（%）
通信产品及系统集成
10,999.38
8,717.27
20.75%
-66.40%
-69.04%
6.74%
互联网增值业务
1,200.60
845.85
29.55%
288.90%
1,381.86%
-51.96%
IT连锁经营业务
51,193.42
46,558.18
9.05%
-
-
-
其他
20.98
13.77
34.37%
-3.61%
552.27%
-55.94%
合计
63,414.39
56,135.08
11.48%
91.76%
98.96%
-3.21%
主营业务分产品情况
通讯设备产品及制造
732.78
272.55
62.81%
-38.18%
-18.30%
-17.76%
计算机涉密及系统集成业务
10,266.60
8,444.72
17.75%
-67.46%
-69.76%
6.24%
互联网增值业务
1,200.60
845.85
29.55%
288.90%
1,381.86%
51.96%
IT连锁经营业务
51,193.42
46,558.18
9.05%
-
-
-
10其他
20.98
13.77
34.37%
3.61%
552.27%
-55.94%
合计
63,414.39
56,135.08
11.48%
91.76%
98.96%
-3.21%
（2）主营业务分地区情况表
单位：万元
地区
营业收入
营业收入比上年增减（%）
东北
1,548.38
1.00%
华北
51,371.78
77.36%
华东
391.65
-9.53%
其他
10,102.57
22.93%
合计
63,414.39
91.76%
3、报告期内利润构成、业务结构、业务盈利能力情况
（1）利润构成变化
2009年上半年
占净利润的比例
2008年上半年
占净利润的比例
营业收入
634,143,862.33
6818%
330,697,858.36
4090%
营业利润
10,965,209.72
118%
12,238,289.88
151%
利润总额
11,147,548.79
120%
12,848,694.11
159%
归属于母公司所有者的净利润
5,581,894.75
60%
5,305,434.72
66%
报告期内公司主营业务较2008年同期增加IT连锁经营业务，该项业务目前处于快速发展阶段，业务收入较其他主营业务收入增长较
快，占公司营业总收入比重相应增长。
营业收入较2008年同期增长91.76%主要为公司主营业务中增加IT连锁经营业务所致；
营业利润、利润总额较2008年同期减少，主要因为公司营业收入增长的同时，相应的营业成本和销售费用增加所致；
归属于母公司所有者的净利润占净利润较2008年同期上升，主要是由于2008年上半年公司控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限
公司和北京大唐高鸿软件技术有限公司的高新技术企业资格尚未获得重新认定审批，须按25%税率预缴企业所得税，2009年上半年上述公
司控股子公司已获得高新技术企业资格，按优惠税率15%和7.5%预缴企业所得税，因此导致公司所得税费用减少所致。
（2）营业收入的结构和盈利能力的变化
11单位：万元
分类
2009年1-6月
毛利率
占营业收入的比例
2008年1-6月
毛利率
占营业收入的比例
互联网服务和电信增值业务
1,200.60
29.55%
2%
308.71
81.51%
1%
通讯设备产品及制造
732.78
62.81%
1%
1,185.30
80.56%
4%
计算机涉密及系统集成业务
10,266.60
17.75%
16%
31,554.00
11.50%
95%
IT连锁经营业务
51,193.42
9.05%
81%
0%
其它
20.98
34.37%
0%
21.77
90.30%
0%
营业收入合计
63,414.38
100%
33,069.79
100%
（1）营业收入中增加IT连锁经营业务收入，为公司确定的主营业务之一，其营业收入占营业总收入比重较大。互联网服务和电信增
值业务进入发展期，此部分收入进入增长阶段；
（2）互联网服务和电信增值业务毛利率下降55.96%，是由于报告期内为相关业务收购的资产产权过户手续办理完毕，资产折旧计入
成本所致。
4、报告期内无对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
5、报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响未达到10%。
二、投资情况
1、公司报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况
2006年10月10日，公司2006年第五次临时股东大会批准非公开发行不超过3,500万股股份，2007年2月28日本次非公开发行获得中国
证监会《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】41 号文）核准。公司于2007年3月
1日至3月9日以非公开发行的方式向10名特定投资者发行了3,500万股股份，特定投资者均以现金认购。经北京立信会计师事务所有限公司
出具的京信验字[2007]002号验资报告验证，截至2007年3月9日，本次发行募集资金总额为238,000,000元，扣除发行费用（包括保荐及
代销费用、律师费用、验资费用、信息披露费用等）6,484,175.23元后，募集资金净额为231,515,824.77元，其中股本35,000,000.00
元，资本公积196,515,824.77元。
单位：万元 12募集资金总额
23,152
报告期内投入募集资金总额
1,300
变更用途的募集资金总额
4,300
变更用途的募集资金总额比例
18.57%
已累计投入募集资金总额
23,152
承诺投资项目
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额
截至期末承诺投入金额(1)
报告期内投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
报告期内实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
3G传送网
是
4,800
500
500
0
500
0
100%
2007年12月31日
0
否
是
VoIP 产业化
否
5,000
5,000
5,000
1,300
5,000
0
100%
2008年06月30日
460.23
否
否
补充流动资金
否
13,352
13,352
13,352
0
13,352
0
100%
2008年06月30日
0
是
否
合计
-
23,152
18,852
18,852
1,300
18,852
0
-
-
460.23
-
-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
由于市场原因，募集资金项目3G传送网的产品市场需要未能达到预期水平，该项目无法达到预计收益水平。为提高募集资金使用效
率，公司变更了募集资金使用计划，该项目已终止。
VoIP产业化项目的实施期间为2006-2010年度（实施期5年），公司非公开发行股票的发行情况报告书中其预计总效益为6881万元，
截至2009年6月30日累计实现效益2403.74万元，项目正在实施过程中，因此未达到预计总效益，实现了项目进度效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明
3G传送网产品的研发已基本完成，公司研制的AM100-3GTC系列产品的技术指标和业务性能已达到募集资金项目的预期效果，相关产
品的性能符合TD-SCDMA传输网的要求，并且由于产品同时可以提供TD-SCDMA业务测试专用接口，因此获得多家测试设备厂家的认可为测
试厂家提供配套设备。由于市场原因，募集资金项目3G传送网产品市场需要未能达到预期水平，此前与公司合作的主设备厂商出于自身考
虑，在2007年度TD-SCDMA大规模网络建设中未采用公司产品；公司3G传送网产品的市场空间被压缩，市场需求变成为测试业务提供的配
套设备，但是配套测试业务市场对公司产品的需求量较小，且市场机会持续时间短，无法达到公司对该项目的预计收益水平。
募集资金投资项目实施地点变更情况
无
募集资金投资项目实施方式调整情况
无
募集资金投资项目先期投入及置换情况
由于募集资金实际到位时间与公司计划募集资金到位时间推迟3个月，项目的实施进度整体推迟了3至6个月。鉴于以上原因，公司从
2006年底即由控股子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司以自有资金承担了2个项目的产品研发，其中：对3G传送网项目投入自有研发资
金173万元，对VoIP产业化项目投入自有研发资金169万元。依照深交所《上市公司募集资金管理办法》有关要求，截止报告期末，上述自
有资金承担的项目研发费用尚未与募集资金进行置换以统一管理。
13用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
董事会第五届第十五次会议于2007年8月18日至19日审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司在不
影响募集资金使用项目正常进行的前提下，将不超过2000万元的闲置募集资金暂时用于补充公司流动资金，期限自2007年8月20日至不超
过2008年2月20日。公司本次在规定时间内共使用闲置募集资金2000万元补充流动资金，节约财务费用约62万元。公司已于2008年2月20
日将2000万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
无
尚未使用的募集资金用途及去向
无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
单位：万元
变更后的项目
对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额
截至期末计划累计投资金额(1)
报告期内实际投入金额
截至期末实际累计投入金额(2)
投资进度（%）(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
报告期内实现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大变化
3G 移动增值业
3G 传送网项目
4,300
4,300
0
4,300
100%
2008年12月02日
354.75
是
否
合计
-
4,300
4,300
0
4,300
-
-
354.75
-
-
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
3G传送网项目可行性发生重大变化，该项目为达到需要预期水平所需的固定资产投资暂时不需要投入。公司变更了募集资金使用计
划。经公司第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第九次会议审议通过，独立董事发表了独立意见，并经公司2008年第三次临时股
东大会批准，公司原拟用于3G传送网的剩余募集资金4300万元变更为增资公司之控股子公司—北京大唐高鸿通信技术有限公司，用于开展
“3G移动增值业务及互联网增值业务项目”。公司非公开发行股票的保荐人新时代证券根据《证券发行上市保荐制度暂行办法》等有关法
律法规的要求，就公司变更部分募集资金投资项目事项进行了核查并发表了保荐意见。相关信息披露详见2008年8月20日巨潮资讯网：
《第五届第二十八次董事会决议公告》，《第五届监事会第九次会议决议公告》，《变更募集资金用途公告》和2008年9月6日巨潮资讯
网：《2008年第三次临时股东大会决议公告》
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
无
2、报告期内公司非募集资金投资项目说明
报告期内，经公司董事会第六届第三十六次会议审议，同意公司与控股子
14公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（以下简称“高鸿有限”）共同出资成立北京大唐高鸿电子技术有限公司（以下简称“高
鸿电子”）。高鸿电子注册资本为3,000万元人民币，各股东方分三期出资，公司出资1,470万元，占注册资本的49%，首期出资294万
元，第二、三期分别出资686万元和490万元；高鸿有限出资1,530万元，占注册资本的51%，首期出资306万元，第二、三期分别出资714
万元和510万元。各方均以货币出资。截止2009年6月30日本公司已实际出资980万元，高鸿有限已实际出资1,020万元。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司已建立起了较为完善的公司治理结构，并致力于不断优化治理结构，确保公司的运作水平得到持续的提高。报告期内，公司按照
《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令〔2008〕57号）的规定和深圳证券
交易所《关于做好上市公司2008年年度报告工作的通知》要求，对《公司章程》的相关条款进行了修订。同时，公司结合实际情况和业务
发展需要制定并修订了《关联交易管理决策程序草案》、《控股股东行为规范制度》、《敏感信息排查管理制度》、《董事、监事和高级
管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《控股子公司管理制度》、《资金管理办法》和《资
产损失准备和核销管理制度》等公司管理制度。
公司治理结构的实际状况与中国证监会有关文件的要求基本无差异。
二、利润分配方案实施情况及《股票期权激励计划》的调整情况
1、利润分配实施情况
公司无以前期间拟订、在报告期实施的利润分配方案和公积金转增股本方案。
公司2009年半年度无利润分配和资本公积金转增股本预案。
2、《股票期权激励计划》调整情况
2008年5月21日，公司董事会第五届第二十六次会议审议通过了《股票
15期权激励计划（草案）》，2008年9月10日，公司董事会第五届第二十九次会议审议通过了《股票期权激励计划（2008年9月修
订）》。报告期内，鉴于目前国内外资本市场的重大变化，公司股票期权激励计划已不具备可操作性，为维护公司及股东利益，发挥股权
激励的长期作用，经公司第五届董事会第四十次会议审议通过，决定终止实施公司股票期权激励计划。
三、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项
1、报告期内，公司董事会第五届第三十七次会议审议，同意公司将持有的控股子公司北京奈特时代科技发展有限公司51%股权，以
2,603万元价格全部转让给北京奈特高科科技有限公司。截至2009年6月30日，公司已累计收到该资产出售款1,500万元，奈特时代工商变
更手续已经办理完毕。
2、报告期内，经公司董事会第六届第二次会议审议，并经公司2009年第五次临时股东大会批准，同意公司通过二级市场减持公司所
持有的140万股交通银行股权。截至2009年6月30日，公司所持有的140万股交通银行股权已全部减持完毕，确认转让收益893.4万元。
五、报告期内发生的重大关联交易事项
1、重大关联交易事项
（1）报告期内，经过公司董事会第五届第三十六次会议审议通过，同意公司2009年租用电信科学技术半导体研究所办公用房，年度
租金及水电费用不超过400万元。
（2）报告期内，公司与控股股东电信科学技术研究院（以下简称“电信院”）于2009年5月19日签订附条件生效的《大唐高鸿数据网
络技术股份有限公司2009年非公开发行股票认购协议》，电信院拟参与认购公司2009年非公开发行股票，认购的股份不低于本次非公开发
行的股份数量的5%，不超过本次非公开发行的股份数量的12.42%。协议在下列条件全部满足之日起生效，并以较后发生的日期为准：
（1）双方法定代表人或其授权代表签字并加盖公章；（2）公司
16董事会、股东大会批准本次发行及股份认购协议；（3）有权机构批准电信院按照协议的约定认购公司本次发行的部分股份；（4）
公司本次发行取得中国证监会核准。截至2009年6月30日，该关联交易协议生效条件尚未全部满足。
2、与日常经营相关的关联交易事项
公司与关联方交易定价遵循“公开、公正、公平以及等价有偿”的一般商业原则，关联交易价格或收费原则不应高于市场独立第三方
的标准。对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，通过合同明确有关成本和利润标准。报告期内日常经营相关的关联交易事项
详见会计报表附注。
3、资产收购、出售关联交易
报告期内，公司与关联方未发生此类重大关联交易。
4、公司与关联方非经营性债权债务往来或担保事项
报告期内，公司与关联方未发生非经营性债权、债务往来及担保事项。
六、重大合同及其履行情况
1、公司在报告期内或以前期间发生但延续到报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司
资产的事项。
2、重大担保合同
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署日）
担保金额
担保类型
担保期
是否履行完毕
是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计
0.00
报告期末担保余额合计（A）
0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
41,999.62
报告期末对子公司担保余额合计（B）
27,283.54
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
27,283.54
担保总额占公司净资产的比例
53.59%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
0.00
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
1,829.90
上述三项担保金额合计（C+D+E）
1,829.90
17未到期担保可能承担连带清偿责任说明
无
公司能够严格控制对外担保风险，截至2009年6月30日，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或
个人提供担保。
报告期内发生的对外担保均为公司对控股子公司的担保，担保总额占净资产的比例为53.59%，无违规担保情况发生，详见会计报表附
注。
3、报告期内或延续到报告期内，公司未发生任何委托他人进行现金资产管理的事项。
七、独立董事对公司关联方占用资金情况及累计和报告期对外担保情况的专项说明及独立意见
按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号）和《关于规范
上市公司对外担保行为的通知》（证监发（2005）120号）（以下简称《通知》）的相关规定，我们作为公司的独立董事，本着对公司及
全体股东认真负责和实事求是的精神，对本公司关联方资金占用及累计和当期对外担保情况进行了认真的调查和核实，基于独立、客观判
断的原则，特对公司累计和当期对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下：
我们认为，公司能够严格按照《通知》的规定和要求执行，截止2009年6月30日，公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存
在以前年度发生并累计至2009年6月30日的违规关联方占用资金情况；除为公司控股子公司提供担保外，未发现其他对外担保情况及为股
东、股东的控股子公司、股东的附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情况。
独立董事：刘汝林、张天西、张翼志、蔡荣生
2009年7月28日
八、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项
1、2006年5月，公司进行股权分置改革，公司控股股东电信科学技术研究院作出如下承诺：（1）法定承诺；（2）如果其他参与本次
股权分置改革的非
18流通股股东所持股份在股权分置改革方案实施前被质押、司法冻结或托管，因而导致不能执行对价安排，或有非流通股股东反对或
未明确表示同意改革方案，包括截止相关股东会议召开之日公司未联系到的非流通股股东和未对公司关于参与股权分置改革征询函作出答
复的非流通股股东，电信科学技术研究院同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该部分股东所持股份如上市流
通，应当向代为垫付的电信科学技术研究院偿还代为垫付的股份，或者取得代为垫付的电信科学技术研究院的同意，由高鸿股份向深交所
提出该等股份的上市流通申请；（3）如高鸿股份本次股权分置改革方案获得相关股东会议通过，电信院承诺在高鸿股份实施股权分置改革
方案后12个月内豁免电信院对高鸿股份控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司的36,159,759.76元（含税）债权。截至报告期
末，上述承诺已经全部履行完毕。
2、2006年5月，公司进行股权分置改革，公司股东国投机轻有限公司作出如下承诺：（1）法定承诺。截至报告期末，上述承诺已经
全部履行完毕。
3、2009年6月23日，控股股东电信科学技术研究院针对解除限售股份的持有意图及减持计划承诺：如果电信科学技术研究院计划未来
通过证券交易系统出售所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到5%及以上的，电信科学技术研究院将于第一次
减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售提示性公告。此项承诺尚在承诺期。
九、公司2009年半年度财务报告未经审计
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证
券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层没有被采取司法强制措施的情形
十一、中国证监会及其派出机构对公司现场检查情况
1、根据证监会上市部《关于加强上市公司2007年年报监管工作的通知》（上市部函[2008]033号）的要求，中国证券监督管理委员
会贵州监管局检查组于2008年11月3日至7日对我公司进行了现场检查。2008年12月10日贵州监管局针对现场检查中发现的有关问题出具
了《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司的限期整改通知书》（黔证监[2008]165号），要求公司对下列问
19题限期整改：（1）资金往来方面的问题，（2）财务及持续经营方面的问题，（3）部分关联交易未履行必要的信息披露义务，
（4）内控制度不完善问题。
公司针对贵州证监局提出的整改意见，制定了《关于〈限期整改通知书〉涉及问题的整改报告》，经公司董事会第五届第三十四次会
议审议通过，于2009年1月20日公告（公告编号：2009-002）。
2、根据证监会上市部《关于加强上市公司2008年年报监管相关工作的通知》（上市部函[2009]014号）的要求，中国证券监督管理
委员会贵州监管局检查组于2009年4月20日至24日对公司进行了现场检查。2009年6月3日贵州监管局针对现场检查中发现的有关问题出具
了《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司的限期整改通知书》（黔证监[2009]119号）。证监局针对以下问题提出限期整改意见：
（1）财务核算：1、转让浏家港石油公司债权，股权核算不准确，2、公司的控股子公司北京恒昌开拓科技有限公司（简称恒昌开拓公
司）营业外收入中有价保收入132.90万元，为厂家对商品售价下跌给予的补偿，应冲减“主营业务成本”，不应作为营业外收入核算；
（2）信息披露；（3）资金管理；（4）资产独立。
公司针对贵州证监局提出的整改意见，制定了《关于〈限期整改通知书〉涉及问题的整改报告》，经公司董事会第六届第三次会议审
议通过，于2009年7月1日公告（公告编号：2009-041）。
公司已经严格按照上述《整改报告》中制定的整改计划对各项限期整改的问题进行整改。
十二、报告期内公司续聘中瑞岳华会计师事务所有限公司为公司2009年度财务审计机构。
十三、报告期内公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司接待调研及采访情况
报告期内，无投资者与公司进行沟通交流。公司将严格按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研、采访时严格遵循公
平信息披露的原则，杜绝发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证公司信息披露
的公平性。
20十四、报告期内其他重大事件
报告期内，2009年5月19日公司董事会第六届第一次会议审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》等相关议案，
并经2009年6月4日公司2009年第四次临时股东大会批准，公司拟非公开发行股票不超过8,000万股，募集资金不超过4.635亿元（扣除发
行费用）。本次发行前如有送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项，发行数量上限按照总股本变动比例相应调整。2009年7月6日，
公司正式向中国证监会递交2009年非公开发行股票申请文件。2009年7月13日，公司收到《中国证监会行政许可申请受理通知书》
（090851号），中国证监会已对公司非公开发行股票申请予以受理。公司非公开发行股票尚须中国证监会核准。
十五、公司对持有其他上市公司股权情况
证券代码
证券简称
初始投资金额
占该公司股权比例
期末账面值
报告期损益
报告期所有者权益变动
601328
交通银行
1,747,000.02
0.01%
0.00
9,213,998.60
5,547,248.61
合计
1,747,000.02
-
0.00
9,213,998.60
5,547,248.61
本报告期公司在二级市场减持所持有的140万股交通银行股份有限公司股份,确认转让收益8,933,998.60元，收到交通银行分回2007
年下半年股利140,000.00元及2008年股利140,000.00元，合计9,213,998.60元。
十六、报告期内公开披露的重大事项信息索引
本公司全部公开信息刊登于《证券时报》和巨潮资讯网：http://cninfo.com.cn
1、2009年1月17日刊登《2009年度第一次临时股东大会决议公告》，《2009年第一次临时股东大会的法律意见书》
2、2009年1月20日刊登《第五届第三十四次董事会决议公告》，《独立董事对公司限期整改发表的独立意见》，《关于<限期整改通
知书>涉及问题的整改报告》
3、2009年2月21日刊登《股东减持股份公告》
4、2009年2月24日刊登《股东减持股份有关信息更正公告》，《国投机轻
21有限公司关于减持公司股份的简式权益变动报告书》
5、2009年2月25日刊登《关于全资子公司和控股子公司取得高新技术企业证书的公告》
6、2009年2月28日刊登《第五届第三十五次董事会决议公告》，《关于召开2009年第二次临时股东大会的通知》，《为全资子公司
和控股子公司提供担保的公告》
7、2009年3月18日刊登《第五届第三十六次董事会决议公告》，《第五届监事会第十一次会议决议》，《独立董事对公司关联交易的
独立意见》，《对外投资公告》，《关联交易公告》，《关于召开2008年度股东大会的通知》，《为控股子公司提供担保公告》，《2008
年年度报告》及相关附件。
8、2009年3月19日刊登《2009年第二次临时股东大会决议公告》，《2009年第二次临时股东大会的法律意见书》
9、2009年3月31日刊登《第五届第三十七次董事会决议公告》，《出售资产公告》
10、2009年4月8日刊登《关于召开2008年度股东大会的第二次通知》
11、2009年4月11日刊登《2008年度股东大会决议公告》，《2008年度股东大会的法律意见书》，《独立董事2008年度述职报告》
12、2009年4月27日刊登《第五届第三十八董事会决议公告》，《2009年第一季度报告》
13、2009年5月4日刊登《第五届第三十九次董事会决议公告》，《第五届监事会第十三次会议决议公告》，《独立董事候选人声
明》，《独立董事提名人声明》，《关于召开2009年第三次临时股东大会的通知》，《变更股权分置改革保荐机构的公告》
14、2009年5月9日刊登《第五届第四十次董事会决议公告》
15、2009年5月15日刊登《重大事项停牌公告》
16、2009年5月20日刊登《第六届第一次董事会决议公告》，《第六届监事会第一次会议决议公告》，《选举监事的公告》，《2009
年第三次临时股东大会决议公告》，《2009年第三次临时股东大会法律意见书》，《关于召开2009年第四次临时股东大会的通知》，
《2009年度非公开发行股票预案》及相关附件
2217、2009年6月2日刊登《关于召开2009年第四次临时股东大会的第二次通知》
18、2009年6月5日刊登《2009年第四次临时股东大会决议公告》，《2009年第四次临时股东大会的法律意见书》，《第六届第二次
董事会决议公告》，《关于召开2009年第五次临时股东大会的通知》，《为全资子公司和控股子公司提供担保的公告》
19、2009年6月23日刊登《2009年第五次临时股东大会决议公告》，《2009年第五次临时股东大会的法律意见书》
20、2009年7月1日刊登《第六届第三次董事会决议公告》，《独立董事对公司限期整改报告发表的独立意见》，《关于<限期整改通
知书>涉及问题的整改报告》
23第六节 财务报告
资产负债表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
期末数
期初数
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
187,174,596.98
9,753,808.91
123,758,379.80
8,488,353.29
交易性金融资产
-
-
-
-
应收票据
-
-
-
-
应收账款
221,604,240.14
20,962,717.73
266,767,625.69
22,624,591.80
预付款项
139,110,794.35
4,520,990.20
104,219,301.37
3,369,723.16
应收利息
-
-
-
-
应收股利
2,080,000.00
2,080,000.00
-
2,080,000.00
其他应收款
67,731,419.03
45,257,099.00
103,736,203.12
15,626,568.72
存货
282,640,790.43
34,722,099.50
256,189,347.90
30,976,420.30
一年内到期的非流动资产
-
-
-
-
其他流动资产
8,501,152.67
-
-
-
流动资产合计
908,842,993.60
117,296,715.34
854,670,857.88
83,165,657.27
非流动资产：
可供出售金融资产
-
-
6,636,000.00
6,636,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
42,931,000.00
312,636,856.90
42,931,000.00
324,114,926.39
固定资产
73,110,049.66
1,087,541.99
39,508,111.84
1,240,135.25
在建工程
70,238,165.41
-
114,106,507.76
-
工程物资
-
-
-
固定资产清理
-
-
-
-
无形资产
45,601,213.88
35,240,897.62
50,219,573.97
37,265,445.10
开发支出
16,022,177.76
-
13,140,862.13
-
商誉
长期待摊费用
25,246,868.42
-
8,626,296.98
-
递延所得税资产
2,815,059.23
1,558,671.49
2,879,128.18
1,558,671.49
其他非流动资产
-
-
6,774,198.81
-
非流动资产合计
275,964,534.36
350,523,968.00
284,821,679.67
370,815,178.23
资产总计
1,184,807,527.96
467,820,683.34
1,139,492,537.55
453,980,835.50
法定代表人：付景林 主管会计工作负责人：王芊 会计机构负责人：丁明锋
24资产负债表(续）
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
流动负债：
合并
母公司
合并
母公司
短期借款
248,380,000.00
-
225,000,000.00
-
交易性金融负债
应付票据
72,071,453.63
-
58,074,696.82
-
应付账款
125,463,136.21
27,117,103.21
123,634,502.87
20,873,200.70
预收款项
80,787,900.86
4,349,958.64
53,332,980.93
4,500,141.37
应付职工薪酬
977,987.72
251,384.23
691,753.48
207,328.30
应交税费
-11,428,095.48
-660,023.29
5,442,440.17
459,609.63
应付利息
应付股利
-
-
2,000,000.00
-
其他应付款
37,068,251.41
83,947,833.25
32,556,462.20
73,491,339.26
一年内到期的非流动负债
-
-
-
-
其他流动负债
-
-
-
-
流动负债合计
553,320,634.35
115,006,256.04
500,732,836.47
99,531,619.26
非流动负债：
长期借款
24,503,552.55
-
11,353,010.77
-
应付债券
-
-
-
-
长期应付款
-
-
-
专项应付款
19,110,000.00
8,000,000.00
19,110,000.00
8,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
-
-
1,222,249.99
1,222,249.99
其他非流动负债
非流动负债合计
43,613,552.55
8,000,000.00
31,685,260.76
9,222,249.99
负债合计
596,934,186.90
123,006,256.04
532,418,097.23
108,753,869.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
259,900,000.00
259,900,000.00
259,900,000.00
259,900,000.00
资本公积
199,314,712.41
199,314,712.41
202,981,462.40
202,981,462.40
减：库存股
盈余公积
11,635,547.40
11,635,547.40
11,635,547.40
11,635,547.40
专项储备
-
-
-
-
未分配利润
38,222,456.61
-126,035,832.51
32,270,503.42
-129,290,043.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
509,072,716.42
344,814,427.30
506,787,513.22
345,226,966.25
少数股东权益
78,800,624.64
-
100,286,927.10
-
所有者权益合计
587,873,341.06
344,814,427.30
607,074,440.32
345,226,966.25
负债和所有者权益总计
1,184,807,527.96
467,820,683.34
1,139,492,537.55
453,980,835.50
法定代表人：付景林 主管会计工作负责人：王芊 会计机构负责人：丁明锋
25利润表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
本期
上年同期
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
634,143,862.33
24,029,730.51
330,697,858.36
13,282,567.91
二、营业总成本
625,794,378.53
35,068,318.18
318,459,568.48
25,691,680.19
其中：营业成本
561,350,796.14
22,529,892.68
282,137,499.68
11,822,483.98
营业税金及附加
1,596,541.16
52,771.15
1,185,725.78
94,610.27
销售费用
29,626,952.06
2,012,160.30
10,273,546.47
4,104,078.17
管理费用
23,493,735.05
8,334,285.09
20,142,715.06
8,975,613.26
财务费用
8,455,016.23
-2,253.88
2,376,059.24
-50,723.47
资产减值损失
1,271,337.89
2,141,462.84
2,344,022.25
745,617.98
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
2,615,725.92
14,292,298.71
-
-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
10,965,209.72
3,253,711.04
12,238,289.88
-12,409,112.28
加：营业外收入
421,710.48
500.00
611,556.55
-
减：营业外支出
239,371.41
-
1,152.32
-
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
11,147,548.79
3,254,211.04
12,848,694.11
-12,409,112.28
减：所得税费用
1,846,857.67
-
4,762,353.25
-
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
9,300,691.12
3,254,211.04
8,086,340.86
-12,409,112.28
归属于母公司所有者的净利润
5,581,894.75
3,254,211.04
5,305,434.72
-12,409,112.28
少数股东损益
3,718,796.37
-
2,780,906.14
-
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.0215
0.0204
（二）稀释每股收益
0.0215
0.0204
法定代表人：付景林 主管会计工作负责人：王芊 会计机构负责人：丁明锋
26现金流量表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
本期
上年同期
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
841,970,126.97
22,424,134.45
400,873,392.32
25,935,057.93
收到的税费返还
443,658.03
-
457,426.23
-
收到其他与经营活动有关的现金
43,534,984.76
4,747,366.95
4,128,287.25
2,680,786.97
经营活动现金流入小计
885,948,769.76
27,171,501.40
405,459,105.80
28,615,844.90
购买商品、接受劳务支付的现金
794,204,683.69
19,733,738.94
391,978,183.96
14,866,971.85
支付给职工以及为职工支付的现金
19,874,589.75
4,333,420.59
12,696,997.22
4,687,387.97
支付的各项税费
13,112,256.70
866,063.18
7,068,672.44
2,615,295.72
支付其他与经营活动有关的现金
57,234,502.74
17,091,319.51
23,701,145.56
-27,214,621.99
经营活动现金流出小计
884,426,032.88
42,024,542.22
435,444,999.18
-5,044,966.45
经营活动产生的现金流量净额
1,522,736.88
-14,853,040.82
-29,985,893.38
33,660,811.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
-
-
-
-
取得投资收益收到的现金
596,369.60
596,369.60
-
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
-
-
23,100.00
-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
22,113,760.83
25,331,276.84
收到其他与投资活动有关的现金
-
-
-
-
投资活动现金流入小计
22,710,130.43
25,927,646.44
23,100.00
-
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
-36,719,234.02
9,150.00
21,686,552.96
282,191.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
-
9,800,000.00
1,000,000.00
32,800,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
11,179,222.97
-
-
-
投资活动现金流出小计
-25,540,011.05
9,809,150.00
22,686,552.96
33,082,191.00
投资活动产生的现金流量净额
48,250,141.48
16,118,496.44
-22,663,452.96
-33,082,191.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
-
-
-
-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
328,380,000.00
-
176,500,000.00
-
收到其他与筹资活动有关的现金
-
-
-
-
筹资活动现金流入小计
328,380,000.00
-
176,500,000.00
-
偿还债务支付的现金
306,849,458.22
-
122,038,509.05
-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
7,887,202.96
-
5,251,510.00
-
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
-
-
-
-
筹资活动现金流出小计
314,736,661.18
-
127,290,019.05
-
筹资活动产生的现金流量净额
13,643,338.82
-
49,209,980.95
- 27四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
63,416,217.18
1,265,455.62
-3,439,365.39
578,620.35
加：期初现金及现金等价物余额
123,758,379.80
8,488,353.29
151,666,707.85
74,613,310.36
六、期末现金及现金等价物余额
187,174,596.98
9,753,808.91
148,227,342.46
75,191,930.71
法定代表人：付景林 主管会计工作负责人：王芊 会计机构负责人：丁明锋
现金流量表(补充资料）
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
本期
上年同期
补充资料
合并
母公司
合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
5,581,894.75
3,254,211.04
5,305,434.72
-12,409,112.28
加：少数股东损益
3,718,796.37
-
2,780,906.14
-
加：资产减值准备
1,271,337.89
2,141,462.84
2,344,022.24
745,617.98
固定资产折旧
11,328,296.43
172,040.26
4,287,934.58
146,482.48
无形资产摊销
4,755,360.09
2,123,547.48
4,016,567.15
1,899,480.83
长期待摊费用摊销
5,170,556.23
-
-
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
-
-
2,174.00
-
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
-
-
-
-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-
-
-
-
财务费用（收益以“－”号填列）
6,732,437.21
-
5,251,510.00
-
投资损失（收益以“－”号填列）
-2,615,725.92
-14,292,298.71
-
-
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
-
-
-
-
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-1,222,249.99
-1,222,249.99
-
-
存货的减少（增加以“－”号填列）
-81,823,390.43
-1,697,199.50
-57,375,350.07
-3,034,769.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
23,401,045.00
-21,088,104.05
-30,792,890.78
66,777,018.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
28,105,694.88
15,755,549.81
37,396,220.56
-20,463,906.54
其他
-2,881,315.63
-
-3,202,421.92
-
经营活动产生的现金流量净额
1,522,736.88
-14,853,040.82
-29,985,893.38
33,660,811.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-
-
-
-
债务转为资本
-
-
-
-
一年内到期的可转换公司债券
-
-
-
-
融资租入固定资产
-
-
-
-
3.现金及现金等价物净变动情况：
2829
现金的期末余额
187,174,596.98
9,753,808.91
148,227,342.46
75,191,930.71
减：现金的期初余额
123,758,379.80
8,488,353.29
151,666,707.85
74,613,310.36
加：现金等价物的期末余额
-
-
-
-
减：现金等价物的期初余额
-
-
-
-
现金及现金等价物净增加额
63,416,217.18
1,265,455.62
-3,439,365.39
578,620.35
法定代表人：付景林 主管会计工作负责人：王芊 会计机构负责人：丁明锋合并所有者权益变动表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
本期金额
上年金额
归属于母公司所有者权益
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
少数股东权益
所有者权益合计
一、上年年末余额
259,900,000.00
202,981,462.40
0.00
11,635,547.40
0.00
32,270,503.42
0.00
100,286,927.10
607,074,440.32
259,900,000.00
208,823,952.14
11,635,547.40
21,107,325.38
74,141,706.31
575,608,531.23
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
259,900,000.00
202,981,462.40
11,635,547.40
32,270,503.42
100,286,927.10
607,074,440.32
259,900,000.00
208,823,952.14
11,635,547.40
21,107,325.38
74,141,706.31
575,608,531.23
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
-3,666,749.99
5,951,953.19
-21,486,302.46
-19,201,099.26
-5,842,489.74
11,163,178.04
26,145,220.79
31,465,909.09
（一）净利润
5,581,894.75
3,718,796.37
9,300,691.12
11,163,178.04
2,863,174.17
14,026,352.21
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
-3,666,749.99
-3,666,749.99
-5,842,489.74
-5,842,489.74
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
-4,888,999.98
-4,888,999.98
-7,789,986.32
-7,789,986.32
302．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
1,222,249.99
1,222,249.99
1,947,496.58
1,947,496.58
4．其他
上述（一）和（二）小计
-3,666,749.99
5,581,894.75
3,718,796.37
5,633,941.13
-5,842,489.74
11,163,178.04
2,863,174.17
8,183,862.47
（三）所有者投入和减少资本
370,058.44
-25,205,098.83
-24,835,040.39
23,282,046.62
23,282,046.62
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
370,058.44
-25,205,098.83
-24,835,040.39
23,282,046.62
23,282,046.62
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本
31（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
259,900,000.00
199,314,712.41
11,635,547.40
38,222,456.61
78,800,624.64
587,873,341.06
259,900,000.00
202,981,462.40
11,635,547.40
32,270,503.42
100,286,927.10
607,074,440.32
母公司所有者权益变动表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
本期金额
上年金额
项目
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
259,900,000.00
202,981,462.40
11,635,547.40
-129,290,043.55
345,226,966.25
259,900,000.00
208,823,952.14
11,635,547.40
-120,514,803.99
359,844,695.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
259,900,000.00
202,981,462.40
11,635,547.40
-129,290,043.55
345,226,966.25
259,900,000.00
208,823,952.14
11,635,547.40
-120,514,803.99
359,844,695.55
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）
-3,666,749.99
3,254,211.04
-412,538.95
-5,842,489.74
-8,775,239.56
-14,617,729.30
32（一）净利润
3,254,211.04
3,254,211.04
-8,775,239.56
-8,775,239.56
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
-3,666,749.99
-3,666,749.99
-5,842,489.74
-5,842,489.74
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
-4,888,999.98
-4,888,999.98
-7,789,986.32
-7,789,986.32
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
1,222,249.99
1,222,249.99
1,947,496.58
1,947,496.58
4．其他
上述（一）和（二）小计
-3,666,749.99
3,254,211.04
-412,538.95
-5,842,489.74
-8,775,239.56
-14,617,729.30
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3334
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
259,900,000.00
199,314,712.41
11,635,547.40
-126,035,832.51
344,814,427.30
259,900,000.00
202,981,462.40
11,635,547.40
-129,290,043.55
345,226,966.25大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
财务报表附注
2009年半年度
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、
公司基本情况
1、大唐高鸿数据网络技术股份有限公司简介
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名贵州中国第七砂轮股份有限公司，系经贵州省经济体制
改革委员会于1992年10月28日以黔体改股字 (1992)26号文批准,由中国七砂集团有限责任公司（原中国第七砂轮厂，以下简称“七砂集
团”）、中国第六砂轮厂（现已并入“七砂集团”）及贵州省电力工业局共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司，于1994年1月
20日正式成立，领取了注册号为21443062的《企业法人营业执照》，本公司设立时的股本为人民币6,252万元。
1995年7月17日，公司1994年度股东大会通过了公司1994年度分红派息方案：法人股10送1派0.59元现金，内部职工股10派1.70元现
金。分红派息后，公司股本总额增至6,731.53万元。
1995年9月6日，经本公司临时股东大会特别会议决议，并经贵州省体改委以黔体改企字[1995]9号文批准、贵州省国有资产管理办公
室以黔国资综评确[1995]103号文确认，本公司以增资扩股方式吸收了七砂集团下属的磨料生产线等经营性资产及第七砂轮厂进出口公司
的全部资产及相关负债，从而扩大本公司的经营规模。经此次增资后，本公司股本增加为人民币12,800万元。
1997年7月18日，本公司经贵州省人民政府以黔府函[1997]151号文审核批准，并于1998年4月21日经中国证券监督管理委员会以证
监发字[1998]75号文审核批复，于1998年4月27日向社会公开发行人民币普通股4,500万股，股本总额增加为17,300万元。本公司4,500
万股人民币普通股于1998年6月9日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
本公司于2000年向所有股东按每10股送3股红股，共送出5,190万股,经此次送股后，本公司实收股本增至22,490万元。
2003年3月3日，经财政部财企（2002）532号文件批准，贵州达众磨料磨具有限责任公司（以下简称“达众公司”）受让七砂集团持
有的本公司国家股6,728.341万股。
352003年3月27日，经财政部财企（2003）127号文件批准，将达众公司持有6,728.341万股国家股中的5,282.8491万股转让给电信
科学技术研究院（以下简称“电信院”），占总股本的23.49%，股份性质为国有法人股；将1,445.4919万股转让给大唐电信科技股份有
限公司（以下简称“大唐电信”），占总股本的6.43%，股份性质为社会法人股。在批准文件有效期内未能完成股权过户。
2003年5月12日，经股东大会批准，本公司以所拥有的从事磨料磨具业务的资产（包含相关负债）对达众公司投资，投资额6,171.99
万元，占达众公司注册资本的比例17.79%。
2003年5月19日，经股东大会批准，本公司进行重大资产置换。本公司将所拥有的贵州七砂进出口公司100％权益及从事磨料磨具业
务的资产（包含相关负债）换出，换入北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（以下简称“高鸿有限”）83.165％的权益。
2003年5月资产重组完成后，本公司名称由“贵州中国第七砂轮股份有限公司”变更为“大唐高鸿数据网络技术股份有限公
司”。2003年11月27日贵州省工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》，注册号：5200001202072，法定代表人：付景林，注册资
本：人民币22,490万元。
2005年3月经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]351号文《关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股转让的有关
问题的批复》批准，达众公司将其持有的本公司的6,728.341万股国家股中5,282.8491万股转让给电信院，1,445.4919万股转让给大唐
电信。转让后电信院持有本公司5,282.8491万股，占总股本的23.49%，股份性质为国有法人股；大唐电信持有本公司1,445.4919万股，
占总股本的6.43%，该股份属非国有股。股权过户已于2005年5月13日完成。
2005年10月31日，电信院与北京奈特高科科技有限公司（以下简称：“奈特高科”）签署了《股份转让协议》，2005年12月08日签
署了《关于转让价款的补充协议》。根据协议及其补充协议，电信院将其持有的本公司1,241.5万股转让给奈特高科，占本公司总股本的
5.52%。本次转让已经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权[2005]1548号）“关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股权转
让有关问题的批复”批准。本次转让完成后，电信院持有本公司4,041.3491万股，占本公司总股本的17.97%，股份性质仍为国有法人
股；奈特高科持有本公司1,241.5万股，占本公司总股本的5.52%，股份性质
36为非国有股，股权过户已于2006年6月20日完成。
2005年12月27日，国务院国资委向贵州省国资委下发国资产权[2005]1577号文“关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司国有股划
转有关问题的批复”，同意将原贵州省国有资产管理局持有的上市公司国家股1,241.5万股划转给贵州省金茂国有资产经营有限责任公司
（以下简称“贵州金茂”），股份性质为国家股，股权过户已于2006年6月19日完成。
2005年12月31日，电信院与贵州金茂签定了股权转让协议，拟收购划转到贵州金茂名下的公司国家股1,241.5万股，有关股权转让审
批手续已经贵州省人民政府（黔府函[2006]27号）《省人民政府关于将贵州省金茂国有资产经营有限责任公司所持大唐高鸿数据网络技术
股份有限公司国有股转让电信科学技术研究院持有的批复》和国务院国资委（国资产权[2006]415号文）《关于大唐高鸿数据网络技术股
份有限公司国有股转让有关问题的批复》批准，股份性质为国有法人股，股权过户已于2006年6月20日完成。本次转让完成后电信院持有
本公司5,282.8491万股，占总股本的23.49%
2006年公司实施了股权分置改革方案，公司流通股股东每持有10股流通股获得原非流通股股东支付的3股对价股份，公司的股份总数
未发生变动，股份结构发生了变化。2006年6月30日，公司股权分置改革方案实施完毕。
2006年10月10日，公司2006年第五次临时股东大会批准非公开发行不超过3,500万股股份，2007年2月28日本次非公开发行获得中国
证监会《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2007】41号文）核准。公司于2007年3月1
日至3月9日以非公开发行的方式向10名特定投资者发行了3,500万股股份，特定投资者均以现金认购。
经北京立信会计师事务所有限公司出具的京信验字[2007]002号验资报告验证，截至2007年3月9日，本次发行募集资金总额为
238,000,000元，扣除发行费用（包括保荐及代销费用、律师费用、验资费用、信息披露费用等）6,484,175.23元后，募集资金净额为
231,515,824.77元，其中股本35,000,000.00元，资本公积196,515,824.77元。
2007年4月18日贵州省工商行政管理局换发了《企业法人营业执照》，注册号：5200001202072，法定代表人：付景林，注册资本：
人民币25,990万元。
公司注册地址为:贵州省贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园A-1-63号。
37经营范围：公司主营业务为多业务宽带电信网络产品、通信器材、通信终端设备、仪器仪表、电子计算机软硬件及外购设备、系统
集成的技术开发、转让、咨询、服务及制造、销售,通信及信息系统工程设计、信息服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限
定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外，安全技术防范系统设计、施工、维修；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网
电话信息服务），建筑智能化专业承包一级。
本公司财务报表于2009年7月28日已经公司董事会批准报出。
二、
遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计准则的要求，真实、完整地反
映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、
财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准
则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
四、
公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础及会计计量属性
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能
够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
4、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资。
5、外币业务核算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账
本位币金额。
在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，
38由此产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款
产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公
积。
6、金融资产、金融负债
（1）金融资产和金融负债的分类
本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以下几类：①以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资产或金融负债初始确认按照公允价值计量。
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关
交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当
期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损
益。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损
益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金
融资产，按照成本计量。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
39存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。
金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产转移的确认和计量
本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留与金融资产所有权
有关的所有风险和报酬的，分别下列情况处理：
①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对
价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该
金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未
来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
A.以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值
40减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资
产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额100万元以上的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额100万元以下的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的
金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试,对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客
观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转
回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及计提方法见“附注四、7、应收款
项”。
B.以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定
的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，其减值也按照上述原则处理。
C.可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转
出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
7、应收款项
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生
严重的财务困难；
41②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款
项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
在资产负债表日，本公司对单项金额100万元以上的应收款项和单项金额100万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应
收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准
备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。对单项金额
100万元以下的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值
损失,计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为：
账 龄
计提比例
1年以内(含1年,下同)
0.50%
1-2年
2%
2-3年
10%
3-4年
30%
4-5年
50%
5年以上
100%
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
8、存货
（1）存货分类
本公司存货主要包括物资采购、原材料、在产品及自制半成品、委托加工产品、产成品、库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）存货跌价准备的确认标准及计提方法
42在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中：①产成品、商品和用
于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金
额；②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存
货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经
消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
9、长期股权投资
（1）长期股权投资的初始计量
本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额做为初始投资成本；通过非同
一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际
支付的现金、发行权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出。
本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始
投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的
手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
43本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本
为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生
的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的
未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。为企业合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续
费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出。
除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出。
取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，不构成长期股权投资的初始投资成
本。
（2）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股
利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的
44初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的
账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于
资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期
股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资
单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资
单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损
益。
（3）共同控制、重大影响的确定依据
①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要
各合营方一致同意等。
②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非
有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被
投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。
但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；B.参与被投资单
位的政策制定过程；C.与被投资单位之间发生重要交易；D.向被投资单位派出管理人员；E.向被投资单位提供关键技术资料。
10、固定资产
45（1）固定资产的确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足
下列条件时才能确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产分类和折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别
使用寿命
预计净残值率
年折旧率
房屋建筑物（钢结构及钢筋混凝土结构）
1．管理用房
45
5%
2.11%
2．生产经营用房
40
5%
2.38%
房屋附属设施
10
5%
9.50%
仪器仪表
8
5%
11.88%
电子设备与一般通用设备
5
5%
19.00%
运输工具-小型车辆
8
5%
11.88%
办公家具及管理用具
8
5%
11.88%
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已
达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
（3）融资租入固定资产
融资租入固定资产认定依据、计价方法及折旧方法见“附注四、19、租赁”
11、在建工程
本公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计
价。
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
12、无形资产
（1）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。
（2）无形资产的后续计量
46①无形资产使用寿命的估计
本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性
权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定
使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济
利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
②无形资产使用寿命的复核
本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。
本公司每年年度终了时，对无形资产的技术、经济情况进行分析，并对当年末无形资产使用寿命及摊销方法进行复核，如果发现无形
资产技术、经济情况出现异常，则提请董事会对无形资产使用寿命及摊销方法进行变更。
③无形资产的摊销
本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每
年末均进行减值测试。
13、研究开发支出
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进
行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等发生的支出。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：①完成该无形资产以使其能够使用
或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资
产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该
47无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
14、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出
入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。
15、资产减值
（1）适用范围
本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资
产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
在资产负债表日，本公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否
存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影
响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金
额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏
损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价
48值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转
回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产
组的现金流入为依据。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组
合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（6）商誉减值
本公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的
协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包
含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
49部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述
资产组减值的规定进行处理。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属
于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入
当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购
建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前计入该资产的成本；在该资产
达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断
时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入
银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘
以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、预计负债
（1）预计负债的确认原则
50与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符
合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠
地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对
该账面价值进行调整。
18、收入
（1）销售商品收入的确认方法
销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②本公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本
公司；⑤相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入的确认方法
本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。本公司按照已经提供的劳务占应
提供的劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。
本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已发生的
劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入的确认方法
①让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.与交易相关的经济利益能够流入公
司；B.收入的金额能够可靠地计量。
②具体确认方法
51A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19、租赁
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
（2）融资租赁和经营租赁的认定标准
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选
择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择
权；③即使资产的所有权不转让，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(一般指75%或75%以上)；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款
额现值，几乎相当于(一般指90%或90%以上，下同)租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当
于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司（或承租人）才能使用。
经营租赁指除融资租赁以外的其他租赁。
（3）融资租赁的主要会计处理
①承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师
费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，租赁合同规定利率的，采用租赁合
同规定的利率，租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。
52或有租金在实际发生时计入当期损益。
②出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
（4）经营租赁的主要会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用，计入
当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
20、政府补助
（1）政府补助的确认条件
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：①公司能够满足政府补助所附条件；②公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额（1元）计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补
助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、所得税
（1）所得税的核算方法
本公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（2）暂时性差异
53暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认，但按照税法规定可以确定其计税基础
的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
（3）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（4）递延所得税负债的确认
对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
①商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额；②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并
且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（5）递延所得税资产的减值
在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,
其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
22、分部报告
本公司以业务分部作为主要报告形式。
5423、企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的主要会计政策见“附注、六、企业合并及合并财务报表”。
24、主要会计政策、会计估计变更的说明
（1）主要会计政策变更的说明
报告期内，经公司董事会第五届第三十六次会议审议，并经公司2008年度股东大会批准，公司补充固定资产类型及折旧政策如下：
固定资产类别
使用寿命
预计净残值率
年折旧率
房屋建筑物（钢结构及钢筋混凝土结构）
-
-
-
1．管理用房
45
5%
2.11%
2．生产经营用房
40
5%
2.38%
（2）会计估计变更的说明
无
25、前期差错
无
五、
税项
1、增值税
本公司除大唐高鸿通信技术有限公司以外的其他子公司为增值税一般纳税人，增值税应纳税额为当期销项税额抵减可以抵扣的进项税
额后的余额，增值税的销项税率为17%。
本公司之子公司大唐高鸿通信技术有限公司本年度为小规模纳税人，增值税应纳税额按照应税收入的3%计缴。
本公司之子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司享受增值税即征即退优惠政策。
2、营业税
按应税收入的5%、3%计缴。
3、城市维护建设税、教育费附加
城市维护建设税按实际缴纳流转税额的7％计缴；
教育费附加按实际缴纳流转税额的3％计缴。
4、企业所得税
企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。子公司及分公司执行的具体税率如下：
55（1）本公司之子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司2001年12月获得了新准字第GF6081号的新技术企业批准证书，经北京市
国税局京国税函（2003）97号文及海淀区国家税务局海国税批复（2003）第03415号文件批复，自2002年1月1日至2004年12月31日免征
企业所得税，自2005年1月1日至2007年12月31日企业所得税税率减半为7.5%。2008年按照科技部和国税总局的要求，重新进行了认定，
并且于2008年12月获得了新的高新技术企业证书，按照《企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》的规定，自2008年起所得税税
率为15%。
（2）本公司之子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司2005年11月获得了京科高字0511008A13329号的高新技术企业证书，根据北京
市国家税务局《转发国家税务总局关于印发〈税收减免管理办法（试行）〉的通知》的通知（京国税发[2005]273号）文件和《关于贯彻
执行国家税务总局印发〈企业所得税减免税管理办法〉的通知》（京国税发[1997]130号）文件规定，公司自2006年1月1日起至2008年12
月31日免征企业所得税，自2009年1月1日起至2011年12月31日所得税税率减半为7.5%。2008年按照科技部和国税总局的要求，重新进行
了认定，并且于2008年12月获得了新的高新技术企业证书，按照《企业所得税法》和《高新技术企业认定管理办法》的规定仍享受自2006
年1月1日起至2008年12月31日免征企业所得税，自2009年1月1日起至2011年12月31日所得税税率减半为7.5%的优惠政策。
5、其他税项
按国家的有关具体规定计缴。
六、
企业合并及合并财务报表
1、非同一控制下企业合并
（1）参与合并企业的基本情况
无
（2）非同一控制下的企业合并
①非同一控制下的企业合并的界定
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并中，在购买
日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方（指本公司），参与合并的其他企业为被购买方。
②购买日的确定依据
56购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期。即被购买方净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。购买日的
确定依据与合并日的确定依据相同。
③合并成本的确定
合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企
业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
A.在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的处理
在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠
计量的，本公司也计入合并成本。
B.非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债的计量
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
C.合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额及处理
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
④合并费用的处理方法
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入
企业合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中
发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。本公司没有发生企业合并
相关费用。
⑤合并成本的账面价值、公允价值及公允价值的确定方法。
57A.货币资金，按照购买日的账面余额确定。
B.有活跃市场的股票、债券、基金等金融工具，按照购买日活跃市场中的市场价值确定。
C.应收款项，其中短期应收款项一般按照应收取的金额作为公允价值；长期应收款项，按照适当的利率折现后的现值确定其公允价
值。在确定应收款项的公允价值时，要考虑发生坏账的可能性及相关收款费用。
D.存货，对于其中的产成品和商品按其估计售价减去估计的销售费用、相关税费以及出售类似产成品或商品估计可能实现的利润确
定；在产品按完工产品的估计售价减去至完工仍将发生的成本、估计销售费用、相关税费以及基于同类或类似产成品的基础上估计出售可
能实现的利润确定；原材料按现行重置成本确定。
E.不存在活跃市场的金融工具如权益性投资等，参照《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定，采用估值技术确定其公
允价值。
F.房屋建筑物、机器设备、无形资产，存在活跃市场的，以购买日的市场价格为基础确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类
似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；同类或类似资产不存在活跃市场，采用估值技术确定其公允价
值。
G.发行的权益性证券的公允价值，所发行的权益性证券存在公开市场，有明确市价可供遵循的，以该证券的市价作为确定其公允价值
的依据，同时应考虑该证券的交易量、是否存在限制性条款等因素的影响；发行的权益性证券不存在公开市场。没有明确市价可供遵循
的，则考虑以购买方或被购买方的公允价值为基础确定权益性证券的价值。在确定所发行权益性证券的公允价值时，应考虑达成企业合并
协议并且公开宣布前后一段合理的时间内该权益性证券的市场价格。
H.因企业合并发生或承担的债务的公允价值，采用按照适用利率计算的未来现金流量的现值作为其公允价值。
2、合并财务报表
（1）合并范围
①确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的
经营活动中获取利
58益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳
入合并范围。
②2009年度的子公司情况及合并范围的确定
公司名称
注册地
业务性质
注册资本(万元)
经营范围
实际控制人
组织机构代码
一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
二、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
北京奈特时代科技发展有限公司（简称：奈特时代）
北京市
有限公司
1,000
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；法律、行政法规、国务院决定规定
应经许可的，经审批机 关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项
目开展经营活动。
802116566
北京恒昌开拓科技有限公司（简称：恒昌开拓）
北京市
有限公司
6,850
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理
机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
电信科学技术研究院
802050472
三、通过其他方式取得的子公司
59北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（简称：高鸿有限）
北京市
有限公司
14,625
货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规不得经营；法律、行政法
规、国务院决定决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定
许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
801170093
北京大唐高鸿软件技术有限公司（简称：高鸿软件）
北京市
有限公司
3,000
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理
机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
782501511
大唐高鸿通信技术有限公司（简称：高鸿通信）
北京市
有限公司
7,500
第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）；互联网的技术服务；网络工程技术开发、转让；信息咨询（中
介除外）；计算机网络综合布线、集成；研发、销售计算机软硬件及外围设备、电子产品、网络产品、通信器材、通信终端设备；销售办
公用品、建筑材料、日用百货。
783964614
北京大唐高鸿电子技术有限公司（简称：高鸿电子）
北京市
有限公司
3,000
销售计算机及计算机软、硬件、辅助器材、通讯设备、机械设备、文化用品、仪器仪表、家用电器、工艺美术品、箱包；提供计算机
及计算机软、硬件、辅助器材、通讯设备、机械电器、仪器仪表、电脑维修、计算机系统集成的技术开发、服务、转让。
电信科学技术研究院
685103052
（续）
公司名称
本公司实际投资金额（万元）
实质上构成对子公司的净投资的余额(万元)
持股比例
表决权比例
是否合
60并
一、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
二、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
北京奈特时代科技发展有限公司（简称：奈特时代）
2,397
2,397
51%
51%
是
北京恒昌开拓科技有限公司
（简称：恒昌开拓）
3,750
3,750
60%
60%
是
三、通过其他方式取得的子公司
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司（简称：高鸿有限）
11,940
11,940
83.165%
83.165%
是
北京大唐高鸿软件技术有限公司（简称：高鸿软件）
3,000
3,000
100%
100%
是
大唐高鸿通信技术有限公司（简称：高鸿通信）
7,300
7,300
97.33%
100%
是
北京大唐高鸿电子技术有限公司（简称：高鸿电子）
980
980
49%
100%
是
注：详见“附注七、7、长期股权投资”。
恒昌开拓子公司情况如下：
公司名称
注册号
注册资本(万元)
恒昌开拓持股比例
恒昌开拓表决权比例
是否合并
成都高鸿恒昌科技有限公司
510107000111904
100
100%
100%
是
郑州高鸿恒昌科技有限公司
410105100102317
50
100%
100%
是
上海高鸿恒昌电子科技有限公司
310104000423447
50
100%
100%
是
沈阳高鸿恒昌科技有限公司
210132000022973
50
100%
100%
是
南京高鸿恒昌计算
320102000166590
50
100%
100%
是
61机有限公司
广州高鸿恒昌计算机科技有限公司
4401062049624
50
100%
100%
是
湖南高鸿恒昌电子科技有限公司
430100000089553
200
100%
100%
是
杭州高鸿恒昌科技有限公司
330106000080203
100
100%
100%
是
高鸿电子子公司情况如下：
公司名称
注册号
注册资本(万元)
高鸿电子持股比例
高鸿电子表决权比例
是否合并
哈尔滨高鸿电子技术有限公司
230199100086676
100
100%
100%
是
厦门大唐高鸿电子技术有限公司
350203200171427
100
100%
100%
是
郑州大唐高鸿电子技术有限公司
410105000033923
100
100%
100%
是
深圳高鸿恒昌科技有限公司
440301103789532
50
100%
100%
是
陕西高鸿恒昌科技有限公司
610000100160681
100
100%
100%
是
宁波高鸿恒昌电子科技有限公司
330203000045677
150
100%
100%
是
大连大唐高鸿电子技术有限公司
2102001109381
100
100%
100%
是
③合并范围的变更情况
A.合并范围的变更原因
1、报告期内，公司第五届第三十七次董事会审议通过了《关于转让公司所持有奈特时代公司51%股权的议案》，同意公司将持有的控
股子公司奈特时代51%股权，以2,603万元价格全部转让给奈特时代另一方股东北京奈特高科科技有限公司。公司与北京奈特高科科技有限
公司于2009年3月23日签署了《奈特时代股权转让协议》。本公司从2009年3月起不再将该公司纳入合并范围，期末资产负债表中已不含该
子公司的数据，但是将该子公司2009年1月1日至2月28日的收入、费用、利润及现金流量纳入本期合并报表中。
2、本公司与控股子公司高鸿有限共同出资成立高鸿电子。双方于2009年3月17日在北京市海淀区学院路40号签署对外投资合同。高
鸿电子注册资本为3,000万元人民币，本公司出资1,470万元，占注册资本的49%，本公司控股子公司高鸿有限出资1,530万元，占注册资
本的51%。从2009年4月1日开始合并会计报表。
62B.报告期内新增子公司的财务信息
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
无
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
无
3、通过其他方式取得的子公司
a.财务状况
2009年6月30日
子公司名称
资产总额
负债总额
所有者权益总额
北京大唐高鸿电子技术有限公司
29,569,878.86
11,335,764.70
18,234,114.16
b.经营成果及现金流量情况
2009年4月1日-2009年6月30日
子公司名称
收入
费用
净利润
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额
北京大唐高鸿电子技术有限公司
8,861,466.81
2,025,321.48
-1,765,885.84
-6,489,425.35
-473,478.89
21,500,000.00
C.报告期不再纳入合并范围原子公司的情况:
a.财务状况
2009年2月28日
子公司名称
资产总额
负债总额
所有者权益总额
北京奈特时代科技发展有限公司
93,411,003.79
42,071,932.14
51,339,071.65
b.经营成果及现金流量情况
2009年1月1日-2009年2月28日
子公司名称
收入
费用
净利润
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额
北京奈特时代科技发展有限公司
12,058,149.60
902,238.04
-636,129.09
3,224,652.76
-7,136.75
-
（2）合并财务报表编制方法
①合并财务报表基本编制方法
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资,在
抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益,在
合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以
63“少数股东损益”项目列示。
②报告期内增加或处置子公司的处理方法
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制
下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司，编制合并资产负债
表时，不调整合并资产负债表的期初数。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公
司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非
同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子
公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
③母公司与子公司的会计政策与会计期间不同的处理方法
本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
④外币财务报表折算
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所
有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率
64变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
（3）少数股东权益
①各子公司少数股东权益
公司名称
年末数
年初数
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司
55,137,488.50
51,091,448.59
北京奈特时代科技发展有限公司
0.00
25,516,802.11
北京恒昌开拓科技有限公司
23,674,736.42
23,664,492.60
大唐高鸿通信技术有限公司
-11,600.28
14,183.80
合 计
78,800,624.64
100,286,927.10
②少数股东权益冲减少数股东损益情况
无
③母公司承担超额亏损情况
无
七、
合并财务报表主要项目注释
以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2009年1月1日，年末指2009年6月30日。上年指2008年1-6
月，本年指2009年1-6月。
1、货币资金
年末数
年初数
项 目
原币金额
折算汇率
折合人民币金额
原币金额
折算汇率
折合人民币金额
现金-人民币
2,199,324.61
-
2,199,324.61
371,214.17
-
371,214.17
-美元
35,315.35
6.8319
241,270.94
34,806.35
6.83
237,887.48
-欧元
624.00
9.6408
6,015.86
624.00
9.66
6,027.22
现金小计
-
-
2,446,611.41
-
-
615,128.87
银行存款-人民币
161,668,086.03
161,668,086.03
103,468,626.02
-
103,468,626.02
-美元
131,188.76
6.8319
896,268.49
16,943.66
6.83
115,803.14
银行存款小计
-
-
162,564,354.52
-
-
103,584,429.16
其他货币资金-人民币
22,163,631.05
-
22,163,631.05
19,558,821.77
-
19,558,821.77
合 计
-
-
187,174,596.98
-
-
123,758,379.80
注：其他货币资金年末余额22,163,631.05元为银行承兑汇票保证金；其他货币资金年初余额包括银行承兑汇票保证金
18,001,622.07元,信用证保证金1,557,199.70元。
2、应收账款
（1）按类别列示应收账款明细情况
年 末 数
项 目
账面余额
占应收账款总额的
坏账准备
账面价值
坏账准备
65比例
计提比例
单项金额重大的应收账款
110,694,467.14
47.93%
2,038,168.79
108,656,298.35
1.84%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
-
-
-
-
-
其他不重大应收账款
120,278,159.43
52.07%
7,330,217.64
112,947,941.79
6.09%
合 计
230,972,626.57
100.00%
9,368,386.43
221,604,240.14
-
（续）
年 初 数
项 目
账面余额
占应收账款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的应收账款
129,158,702.17
46.94%
1,183,892.65
127,974,809.52
0.92%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
-
-
-
-
-
其他不重大应收账款
146,024,385.03
53.06%
7,231,568.86
138,792,816.17
4.95%
合 计
275,183,087.20
100.00%
8,415,461.51
266,767,625.69
-
注:对单项金额100万元以上的应收款项和单项金额100万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减
值测试，未发现减值情况。按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计提坏账准备。
（2）按账龄列示应收账款明细情况
年 末 数
年 初 数
账 龄
账面余额
占应收账款总额的比例
坏账准备
账面余额
占应收账款总额的比例
坏账准备
1年以内
174,808,264.06
75.68%
874,041.32
195,740,422.09
71.13%
978,702.11
1至2年
28,899,147.91
12.51%
577,982.96
60,838,413.59
22.11%
1,216,768.27
2至3年
17,267,442.73
7.48%
1,726,744.27
4,712,942.47
1.71%
471,294.25
3至4年
2,642,437.91
1.14%
792,731.37
8,145,839.89
2.96%
2,443,751.97
4至5年
3,916,894.90
1.70%
1,958,447.45
4,881,048.50
1.77%
2,440,524.25
5年以上
3,438,439.06
1.49%
3,438,439.06
864,420.66
0.32%
864,420.66
合 计
230,972,626.57
100.00%
9,368,386.43
275,183,087.20
100.00%
8,415,461.51
（3）应收账款期末欠款前五名明细情况 66债务人名称
金额
占应收账款总额的比例
欠款年限
北京合荣欣业信息技术有限公司
8,935,670.10
3.87%
1年内
北京合荣欣业信息技术有限公司
5,000,164.63
2.16%
1-2年
西安华海医疗信息技术股份有限公司
12,860,174.19
5.57%
1年内
北京利多富科贸有限公司
10,623,609.21
4.60%
1年内
北京能通万维网络科技有限公司
9,376,697.75
4.06%
1年内
北京明天浩海科技发展有限公司
8,243,494.96
3.57%
1-2年
合 计
55,039,810.84
23.83%
（4）本年实际冲销的应收账款明细情况
无
（5）附有追索权出让的应收账款明细情况
无
（6）应收账款年末数包括应收其他关联方的款项245,339.37元，占应收账款总额的比例为0.11%，该项关联交易的披露见“附注
九、3、（4）、销售货物”。
（7）应收账款年末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
3、预付款项
（1）预付款项明细情况
年 末 数
年 初 数
账 龄
金 额
比例
金 额
比例
1年以内
98,646,480.76
70.91%
63,116,547.99
60.57%
1至2年
16,854,658.18
12.12%
20,755,166.15
19.91%
2至3年
8,785,471.31
6.32%
13,361,041.30
12.82%
3年以上
14,824,184.10
10.65%
6,986,545.93
6.70%
合 计
139,110,794.35
100.00%
104,219,301.37
100.00%
注:超过一年以上的预付款主要是尚未结算的预付商品采购款。
（2）金额较大的预付款项明细情况
债务人名称
金额
性质或内容
三星中国投资有限公司北京分公司
13,605,584.26
预付商品采购款
北京大唐永盛科技发展有限公司
11,619,411.05
预付商品采购款
北京高鸿智通信息系统工程技术有限公司
10,617,228.37
预付商品采购款
北京宝利信通科技有限公司
7,201,261.40
预付商品采购款
北京鑫宏铭扬科技有限公司
6,159,612.00
预付商品采购款
合 计
49,203,097.08
（3）预付账款账款年末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
674、其他应收款
（1）按类别列示其他应收款明细情况
年 末 数
项 目
账面余额
占其他应收款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的其他应收款
49,586,798.91
65.54%
7,150,578.49
42,436,220.42
14.42%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
-
-
-
-
-
其他不重大其他应收款
26,069,126.07
34.46%
773,927.46
25,295,198.61
2.97%
合 计
75,655,924.98
100.00%
7,924,505.95
67,731,419.03
-
（续）
年 初 数
项 目
账面余额
占其他应收款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的其他应收款
82,499,015.41
73.92%
7,082,815.70
75,416,199.71
8.59%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
-
-
-
-
-
其他不重大其他应收款
29,099,556.49
26.08%
779,553.08
28,320,003.41
2.68%
合 计
111,598,571.90
100.00%
7,862,368.78
103,736,203.12
-
注:本期对单项金额100万元以上的其他应收款和单项金额100万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，单
独进行减值测试，除贵州达众磨料磨具有限责任公司以外（已于2007年以前全额计提坏账准备），未发现减值情况。其余其他应收款按账
龄划分为若干组合,根据其他应收款组合余额的一定比例计提坏账准备。
（2）按账龄列示其他应收款明细情况
年 末 数
年 初 数
账 龄
账面余额
占其他应收账款总额的比例
坏账准备
账面余额
占其他应收账款总额的比例
坏账准备
1年以内
59,925,854.04
79.21%
299,628.88
91,821,838.68
82.28%
459,109.19
1至2年
2,767,398.72
3.66%
55,347.97
10,004,714.00
8.96%
200,094.28
2至3年
5,264,133.39
6.96%
526,413.34
2,283,903.39
2.05%
228,390.34
3至4年
612,815.00
0.81%
183,844.50
396,414.75
0.36%
118,924.43
4至5年
452,905.14
0.60%
226,452.57
471,701.08
0.42%
235,850.54
5年以上
6,632,818.69
8.76%
6,632,818.69
6,620,000.00
5.93%
6,620,000.00
合 计
75,655,924.98
100.00%
7,924,505.95
111,598,571.90
100.00%
7,862,368.78
（3）其他应收款期末欠款前五名明细情况
债务人名称
金额
占其他应收款总额的比例
欠款年限
68北京奈特高科科技有限公司
11,030,000.00
14.58%
1年以内
贵州达众磨料磨具有限责任公司
6,600,000.00
8.72%
5年以上
南京伟龙环保实业有限公司
6,200,000.00
8.19%
1年以内
国泰君安证券股份有限公司
3,533,100.00
4.67%
2-3年
西安赛格企业管理有限公司
1,631,102.00
2.16%
1年以内
合 计
28,994,202.00
38.32%
（4）金额较大的其他应收款明细情况
债务人名称
金额
占其他应收款总额的比例
款项性质（或内容）
北京奈特高科科技有限公司
11,030,000.00
14.58%
股权转让款
贵州达众磨料磨具有限责任公司
6,600,000.00
8.72%
往来款
南京伟龙环保实业有限公司
6,200,000.00
8.19%
往来款
国泰君安证券股份有限公司
3,533,100.00
4.67%
股权收购预付款
西安赛格企业管理有限公司
1,631,102.00
2.16%
往来款
合 计
28,994,202.00
38.32%
（5）本年实际冲销的其他应收款明细情况
无
（6）附有追索权出让的其他应收款明细情况
无
（7）其他应收款年末数包括应收关联方的款项6,600,000.00元，占其他应收款总额的比例为8.72%，该项关联交易的披露见“附注
九、3（5）、往来款项”。
（8）其他应收款年末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
无
（9）截至2009年6月30日，其他应收款年末数为75,655,924.98元，比年初数111,598,571.90元降低32.21%，其主要原因往来款归
还所致。
5、存货
（1）存货明细情况
年末数
项 目
账面余额
其中:借款费用资本化金额
存货跌价准备
账面价值
原材料
17,861,745.95
-
1,856,305.29
16,005,440.66
在产品
3,528,486.22
-
-
3,528,486.22
库存商品
173,963,068.02
-
2,804,285.99
171,158,782.03
发出商品
73,853,357.81
-
797,867.52
73,055,490.29
项目成本
17,675,783.59
-
-
17,675,783.59
委托加工物资
230,474.11
-
-
230,474.11
69自制半成品
66,205.11
-
-
66,205.11
在途物资
920,128.42
-
-
920,128.42
合 计
288,099,249.23
-
5,458,458.80
282,640,790.43
（续）
年初数
项 目
账面余额
其中:借款费用资本化金额
存货跌价准备
账面价值
原材料
17,470,403.94
-
1,856,305.29
15,614,098.65
在产品
4,057,930.21
-
-
4,057,930.21
库存商品
137,176,395.79
-
2,804,285.99
134,372,109.80
发出商品
83,985,671.71
-
797,867.52
83,187,804.19
项目成本
17,675,783.59
-
-
17,675,783.59
委托加工物资
47,334.38
-
-
47,334.38
自制半成品
33,425.63
-
-
33,425.63
在途物资
1,200,861.45
-
-
1,200,861.45
合 计
261,647,806.70
-
5,458,458.80
256,189,347.90
（2）存货跌价准备
本年计提数
本年减少数
项 目
年初数
转回数
转销数
合计
年末数
原材料
1,856,305.29
-
-
-
-
1,856,305.29
在产品
-
-
-
-
-
-
库存商品
2,804,285.99
-
-
-
-
2,804,285.99
发出商品
797,867.52
-
-
-
-
797,867.52
周转材料
-
-
-
-
-
-
合 计
5,458,458.80
-
-
-
-
5,458,458.80
（3）年末无用于债务担保的存货
注：①存货年末数比年初数增加10.11%，其主要原因是本期销售额采购额均有所增加所致。
②项目成本是承担国家有关部门的科研项目发生的成本，尚未验收，明细如下：
项目名称
项目起止时间
年初数
本年投入数
年末数
RFID项目
2005.07-2008.12
7,000,000.00
-
7,000,000.00
VoIP虚拟运营平台
2005-06-2008.12
900,000.00
-
900,000.00
信息安全项目芯片级网络处理安全引擎系统项目
2006.08-2008.12
1,775,510.79
-
1,775,510.79
CNGI项目
2005.10-2008.12
2,500,000.00
-
2,500,000.00
煤矿安全项目
2005.11-2008.12
2,500,000.00
-
2,500,000.00
高可靠高性效入侵防御系统研发与产业化项目
2007.07-2008.12
3,000,272.80
-
3,000,272.80
70合 计
17,675,783.59
-
17,675,783.59
6、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产明细情况
项 目
年 末 数
年 初 数
交通银行股票
-
6,636,000.00
合 计
-
6,636,000.00
（2）长期债权投资明细情况
无
注：可供出售金融资产年末数比年初数减少100.00%，其主要原因是公司在二级市场减持所持有的140万股交通银行股份有限公司股
份所致。
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
对子公司投资
-
-
-
-
对合营企业投资
-
-
-
-
对联营企业投资
20,000,000.00
-
-
20,000,000.00
其他股权投资
61,719,921.46
-
-
61,719,921.46
减：长期股权投资减值准备
38,788,921.46
-
-
38,788,921.46
合 计
42,931,000.00
-
-
42,931,000.00
注：1、经公司第五届三十七次董事会会议审议通过,同意公司将持有的奈特时代51%股权以2,603万元的价格转让给奈特时代另一方
股东北京奈特高科科技有限公司。本次交易不构成关联交易，不构成重大资产重组。
该股权转让协议已于2009年3月23日签署,协议生效之日起两周内奈特高科向公司支付1,500万元人民币，其余款项在协议生效半年内
支付完毕。截止2009年6月30日，累计收到该资产出售款1,500万元，目前工商变更手续已经办理完毕。
公司对奈特时代股权投资按权益法恢复后的余额14,043,105.11元,对奈特时代的应收股利账面余额2,080,000.00元,本期公司确认
该项资产出售损失-6,924,642.28元。
2、经公司董事会第五届三十六次会议审议通过,公司与控股子公司高鸿有限共同出资成立高鸿电子。双方于2009年3月17日在北京市
海淀区学院路40号签署对外投资合同。
高鸿电子注册资本为3,000万元人民币，各股东方分三期出资，高鸿股份出资1,470 万元，占注册资本的49%，首期出资294万元，第
二、三期分别出
71资686万元和490万元；高鸿有限出资1,530万元，占注册资本的51%，首期出资306万元，第二、三期分别出资714万元和510万
元。各方均以货币出资。截止2009年6月30日本公司已实际出资980万元，高鸿有限已实际出资1,020万元。
（2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况
①合营企业
无
②联营企业
被投资单位名称
注册地
业务性质
投资年限
注册资本
本公司持股比例
本公司在被投资单位表决权比例
北京海岸淘金创业投资有限公司
北京市朝阳区安翔北里甲11号
有限公司
2008.09-2015.09
7,000万元
28.57%
28.57%
（续）
被投资单位名称
年末净资产总额
本年营业收入总额
本年净利润
北京海岸淘金创业投资有限公司
50,000,000.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资金额
年初数
本年追加(或减少)投资成本数
被投资单位权益增减数(不含现金分红)
分得现金红利
年末数
北京海岸淘金创业投资有限公司
20,000,000.00
20,000,000.00
-
-
-
20,000,000.00
合 计
20,000,000.00
20,000,000.00
-
-
-
20,000,000.00
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资金额
年初数
本年增加
本年减少
年末数
贵州达众磨料磨具有限责任公司
61,719,921.46
61,719,921.46
-
-
61,719,921.46
合 计
61,719,921.46
61,719,921.46
-
-
61,719,921.46
（5）长期股权投资减值准备
72本年减少数
被投资单位名称
年初数
本年计提数
转回数
转销数
合计
年末数
贵州达众磨料磨具有限责任公司
38,788,921.46
-
-
-
-
38,788,921.46
合 计
38,788,921.46
-
-
-
-
38,788,921.46
8、固定资产
（1）固定资产明细情况
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
原价
房屋附属设施
230,000.00
-
-
230,000.00
仪器仪表
44,609,770.89
-
-
44,609,770.89
电子设备
15,990,206.12
42,146,654.88
403,742.06
57,733,118.94
运输工具
4,463,206.17
331,782.00
1,289,967.00
3,505,021.17
办公家具及管理用具
8,055,918.29
3,004,923.21
332,974.00
10,727,867.50
合 计
73,349,101.47
45,483,360.09
2,026,683.06
116,805,778.50
累计折旧
房屋附属设施
136,945.73
10,924.98
-
147,870.71
仪器仪表
18,158,440.01
2,079,738.78
-
20,238,178.79
电子设备
9,706,832.99
8,030,153.64
273,456.99
17,463,529.64
运输工具
2,459,876.69
162,964.69
921,226.90
1,701,614.48
办公家具及管理用具
2,815,942.49
1,015,753.95
250,112.94
3,581,583.50
合 计
33,278,037.91
11,299,536.04
1,444,796.83
43,132,777.12
减值准备
房屋附属设施
-
-
-
-
仪器仪表
-
-
-
-
电子设备
518,191.72
-
-
518,191.72
运输工具
44,760.00
-
-
44,760.00
办公家具及管理用具
-
-
-
-
合 计
562,951.72
-
-
562,951.72
账面价值
房屋附属设施
93,054.27
-
-
-
82,129.29
仪器仪表
26,451,330.88
-
-
-
24,371,592.10
电子设备
5,765,181.41
-
-
-
39,751,397.58
运输工具
1,958,569.48
-
-
-
1,758,646.69
办公家具及管理用具
5,239,975.80
-
-
-
7,146,284.00
合 计
39,508,111.84
-
-
73,110,049.66
（2）固定资产减值准备
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
房屋附属设施
-
-
-
-
仪器仪表
-
-
-
-
电子设备与一般通用设备
518,191.72
-
-
518,191.72
运输工具-小型车辆
44,760.00
-
-
44,760.00
73办公家具及管理用具
-
-
-
-
合 计
562,951.72
-
-
562,951.72
9、在建工程
（1）在建工程明细情况
工程名称
预算数（万元）
年初数
本年增加数
本年转入固定资产数
其他减少数
年末数
资金来源
工程投入占预算的比例
RFID产业化投资
1,909.00
19,090,000.00
-
-
19,090,000.00
-
-
-
国家发改委“信息安全专项基金”项目
3,000.00
30,000,000.00
-
-
30,000,000.00
-
-
-
沈北新区高新技术产业园基建投资
沈阳产业园办公用房及配套用房投资
2,087.60
20,876,000.00
-
-
20,876,000.00
-
-
-
国美第一城商铺
4,000.00
28,340,588.76
9,870,447.96
-
-
38,211,036.72
-
-
明天第一城商铺
4,200.00
15,799,919.00
16,227,209.69
-
-
32,027,128.69
-
-
合 计
-
114,106,507.76
26,097,657.65
-
69,966,000.00
70,238,165.41
-
-
注：公司与辽宁永新房地产置业发展有限公司合作的RFID产业化投资项目、国家发改委“信息安全专项基金”项目、沈阳产业园办公
用房及配套用房
74投资项目等三个项目，公司谨慎考虑项目的实施进度，为保障投资资金的安全。经与合作方协商，已将前期项目投资款安排归还，
截至2009年5月13日已全部到账。未来将由沈阳大唐高鸿科技产业有限公司完成项目建设工作。
（2）借款费用资本化金额
无
（3）在建工程减值准备
截至2009年6月30日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
10、无形资产
（1）无形资产明细情况
项 目
初始成本
年初数
本年增加数
本年转出数
本年摊销数
累计摊销数
年末数
CS1000技术
51,905,654.13
19,032,073.06
-
-
2,595,282.71
35,468,863.78
16,436,790.35
ERP系统
10,000,000.00
7,833,333.42
-
-
499,999.98
2,666,666.56
7,333,333.44
电子标签产品研发、标准研究制定
4,015,000.00
3,981,541.67
-
-
200,750.00
234,208.33
3,780,791.67
以太网三层交换产业化技术
3,000,000.00
1,125,000.00
-
-
150,000.00
2,025,000.00
975,000.00
物流信息管理系统技术转让费
2,600,000.00
2,361,666.63
-
-
130,000.00
368,333.37
2,231,666.63
MPLSLTCS操作系统
2,200,000.00
806,666.82
-
-
110,000.00
1,503,333.18
696,666.82
基于信道化155M的加密技术
2,002,125.00
1,585,015.66
-
-
100,106.25
517,215.59
1,484,909.41
ATV软件
2,000,000.00
733,333.17
-
-
100,000.00
1,366,666.83
633,333.17
RFID应用软件系统
2,000,000.00
1,582,051.28
-
-
100,000.00
517,948.72
1,482,051.28
宽带综合视频监控系统技术
1,911,950.00
1,465,828.32
-
-
95,597.50
541,719.18
1,370,230.82
大端口E1汇聚接入硬件平台及系统集成开发
1,800,000.00
1,530,000.00
-
-
90,000.00
360,000.00
1,440,000.00
RFID中间平台技术转让费
1,500,000.00
1,037,500.00
-
-
75,000.00
537,500.00
962,500.00
煤矿安全绳长信息化标准体系平台
1,250,000.00
988,782.13
-
-
62,500.00
323,717.87
926,282.13
大端口E1汇聚接入系统软件平台
1,200,000.00
1,010,000.00
-
-
60,000.00
250,000.00
950,000.00 75TD-SCDMA终端系统开发
1,050,000.00
875,000.00
-
-
52,500.00
227,500.00
822,500.00
RATION软件授权许可协议
822,947.39
281,173.93
-
-
41,147.37
582,920.83
240,026.56
组播路由协议
700,000.00
274,166.83
-
-
35,000.00
460,833.17
239,166.83
VoIP-IAD系统软件
600,000.00
465,000.00
-
-
30,000.00
165,000.00
435,000.00
VoIP终端通信的安全反扫描技术
600,000.00
490,000.00
-
-
30,000.00
140,000.00
460,000.00
SS-3000V平台网络管理系统
430,000.00
340,416.67
-
-
21,500.00
111,083.33
318,916.67
RADIVS协议的计费服务器技术
400,000.00
316,666.67
-
-
20,000.00
103,333.33
296,666.67
IPV6网络音视频监控软件
400,000.00
286,666.70
-
-
20,000.00
133,333.30
266,666.70
SIP软电话终端技术
358,000.00
283,416.67
-
-
17,900.00
92,483.33
265,516.67
RATION软件
320,000.00
117,333.17
-
-
16,000.00
218,666.83
101,333.17
H.323私网穿透技术
320,000.00
253,333.50
-
-
16,000.00
82,666.50
237,333.50
金算盘软件VPS
218,000.00
192,566.62
-
-
10,900.00
36,333.38
181,666.62
MSCP协议软件
210,000.00
82,250.00
-
-
10,500.00
138,250.00
71,750.00
软件开发系统
205,000.00
116,166.76
-
-
10,250.00
99,083.24
105,916.76
联达动力网络办公系统软件V5.0
99,000.00
-
99,000.00
-
1,650.00
1,650.00
97,350.00
ERP实用光纤费用
38,000.00
-
38,000.00
-
1,899.99
1,899.99
36,100.01
其他
1,017,526.40
772,624.29
-
-
50,876.29
295,778.40
721,748.00
合 计
95,173,202.92
50,219,573.97
137,000.00
0.00
4,755,360.09
49,571,989.04
45,601,213.88
（2）无形资产减值准备
截至2009年6月30日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
11、开发支出
（1）开发支出明细情况
项 目
年末数
年初数
AM100-3GTC
1,265,902.83
1,265,902.83
VoIP项目
14,756,274.93
11,874,959.30
合 计
16,022,177.76
13,140,862.13
（2）研究开发项目支出情况
研究开发项目支出
项目
计入研究阶段支出金额
计入开发阶段的金额
合 计
AM100-3GTC
-
1,265,902.83
1,265,902.83
76VoIP项目
-
14,756,274.93
14,756,274.93
合 计
-
16,022,177.76
16,022,177.76
注：开发支出年末数比年初数增加21.93%，是本年新增加的VoIP项目开发投入2,881,315.63 元。
12、长期待摊费用
项 目
年初数
本年增加数
本年转出数
本年摊销数
年末数
涉密工程装修
1,614,587.51
49,447.30
-
93,819.89
1,570,214.92
互联网运营服务中心装修
7,011,709.47
-
-
713,055.18
6,298,654.29
长沙IT连锁装修
-
1,710,589.01
-
18,002.28
1,692,586.73
成都IT连锁装修
-
451,286.06
-
3,760.72
447,525.34
广州IT连锁装修
-
1,845,970.59
-
15,383.09
1,830,587.50
哈尔滨IT连锁装修
-
953,632.74
-
12,579.41
941,053.33
南京IT连锁装修
-
1,236,062.14
-
10,300.52
1,225,761.62
宁波IT连锁装修
-
702,449.41
-
5,853.75
696,595.66
上海IT连锁装修
-
2,913,484.76
-
24,279.04
2,889,205.72
深圳IT连锁装修
-
424,346.81
-
3,536.22
420,810.59
沈阳IT连锁装修
-
2,369,718.87
-
19,747.66
2,349,971.21
西安IT连锁装修
-
1,695,224.46
-
14,126.87
1,681,097.59
厦门IT连锁装修
-
224,338.35
-
1,869.49
222,468.86
郑州IT连锁装修
-
2,926,018.44
-
24,383.49
2,901,634.95
北京高鸿电子装修
-
86,949.00
-
9,661.00
77,288.00
开办费
-
1,569.00
-
156.90
1,412.10
合 计
8,626,296.98
17,591,086.94
-
970,515.50
25,246,868.42
注：公司长期待摊费用按直线法摊销。
13、递延所得税资产
（1）递延所得税资产明细情况
项 目
年末数
年初数
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产
2,815,059.23
2,879,128.18
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产
-
-
合 计
2,815,059.23
2,879,128.18
（2）暂时性差异明细情况
项 目
年末数
年初数
应收账款
8,171,344.22
8,415,461.51
其他应收款
7,923,660.27
7,935,818.78
存货
1,780,616.76
1,780,616.76
77股权投资差额摊销
-
2,691,930.51
合 计
17,875,621.25
20,823,827.56
14、其他非流动资产
项 目
内 容
年末数
年初数
股权投资差额
对北京奈特时代科技发展有限公司投资差额
0.00
6,774,198.81
合 计
0.00
6,774,198.81
注：本报告期将持有的北京奈特时代科技发展有限公司51%的股权转让，转销了股权投资差额摊销余额6,774,198.81元。
15、资产减值准备明细表
本年减少数
项 目
年初数
本年计提数
转回数
转销数
合计
年末数
一、坏账准备合计
16,277,830.29
1,271,337.89
-
256,275.80
256,275.80
17,292,892.38
其中：应收账款
8,415,461.51
1,197,042.21
-
244,117.29
244,117.29
9,368,386.43
其他应收款
7,862,368.78
74,295.68
-
12,158.51
12,158.51
7,924,505.95
二、存货跌价准备合计
5,458,458.80
-
-
-
-
5,458,458.80
其中：库存商品
2,804,285.99
-
-
-
-
2,804,285.99
原材料
1,856,305.29
-
-
-
-
1,856,305.29
发出商品
797,867.52
-
-
-
-
797,867.52
三、可供出售金融资产减值准备
-
-
-
-
-
-
四、持有至到期投资减值准备
-
-
-
-
-
-
五、长期股权投资减值准备
38,788,921.46
-
-
-
-
38,788,921.46
六、投资性房地产减值准备
-
-
-
-
-
-
七、固定资产减值准备合计
562,951.72
-
-
-
-
562,951.72
其中：电子设备
518,191.72
-
-
-
-
518,191.72
运输工具
44,760.00
-
-
-
-
44,760.00
八、工程物资减值准备
-
-
-
-
-
-
九、在建工程减值准备
-
-
-
-
-
-
十、无形资产减值准备
-
-
-
-
-
-
其中：专利权
-
-
-
-
-
-
商标权
-
-
-
-
-
-
十一、商誉减值准备
-
-
-
-
-
-
十二、其他
-
-
-
-
-
-
合 计
61,088,162.27
1,271,337.89
-
256,275.80
256,275.80
62,103,224.36
16、短期借款
（1）短期借款明细情况
借款类别
年末数
年初数
信用借款
-
-
抵押借款
8,380,000.00
5,000,000.00
78保证借款
240,000,000.00
220,000,000.00
质押借款
-
-
合 计
248,380,000.00
225,000,000.00
注:短期借款年末数比年初数增加10.39%，主要是因为业务量增加补充流动资金所致。
（2）逾期的短期借款
无
17、应付票据
票据种类
年末数
年初数
下一会计期间将到期的金额
银行承兑汇票
72,071,453.63
58,074,696.82
72,071,453.63
商业承兑汇票
-
-
-
合 计
72,071,453.63
58,074,696.82
72,071,453.63
18、应付账款
（1）应付账款明细情况
年末数
年初数
账 龄
金 额
比例
金 额
比例
1年以内
98,293,222.09
78.34%
95,425,619.27
77.18%
1至2年
7,173,526.36
5.72%
20,995,885.94
16.98%
2至3年
15,546,483.15
12.39%
1,270,728.63
1.03%
3年以上
4,449,904.61
3.55%
5,942,269.03
4.81%
合 计
125,463,136.21
100.00%
123,634,502.87
100.00%
（2）应付账款年末数中包括应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项137,348.56元,占应付账款年末余额的
0.11％。
（3）应付账款年末数中包括应付其他关联方的款项3,444,980.92元，占应付账款年末余额的2.75％。
（4）账龄超过1年的大额应付账款
债权人名称
金额
未偿还的原因
报表日后是否归还
北京中冠科贸有限公司
8,783,515.93
尚未结算
否
上海电信科技发展有限公司
4,567,023.76
尚未结算
否
成都大唐线缆有限公司
1,992,294.33
尚未结算
否
合 计
15,342,834.02
19、预收款项
（1）预收款项明细情况
年末数
年初数
账 龄
金 额
比例
金 额
比例
1年以内
49,335,483.42
61.07%
40,098,612.83
75.18%
1至2年
22,920,120.01
28.37%
6,261,055.99
11.74%
2至3年
4,694,194.00
5.81%
3,562,666.87
6.68%
793年以上
3,838,103.43
4.75%
3,410,645.24
6.40%
合 计
80,787,900.86
100.00%
53,332,980.93
100.00%
（2）预收账款年末数比年初数增加51.48%，其主要原因是本期或以前期间收到客户预付款，但项目未结算所致。
（3）预收款项年末数中无预收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（4）预收款项年末数中无预收其他关联方的款项。
（5）账龄超过1年的大额预收款项
债权人名称
金额
未结转的原因
上海鼎山峰进出口贸易有限公司
26,680,985.32
项目未结算
内蒙古自治区文化体育重点工程建设指挥部
5,024,695.00
项目未结算
北京中经赛博科技有限公司
3,825,494.66
项目未结算
长治市委办公厅
2,600,000.00
项目未结算
北京海创鼎盛科技有限公司
1,622,726.00
项目未结算
合 计
39,753,900.98
20、应付职工薪酬
项 目
年初数
本年增加
本年支付
年末数
工资总额
-8,198.98
16,798,861.37
16,663,940.39
126,722.00
职工福利
-
419,194.11
419,194.11
-
社会保险费
-
1,837,294.88
1,837,294.88
-
住房公积金
-
510,598.00
510,598.00
-
工会经费
703,618.72
176,759.48
31,078.40
849,299.80
职工教育经费
-3,666.26
132,569.62
126,937.44
1,965.92
合 计
691,753.48
19,875,277.46
19,589,043.22
977,987.72
注：应付职工薪酬年末数比年初数增加41.38%，主要原因是本期计提职工工会经费和教育经费所致。
21、应交税费
项 目
税(费)率
年末数
年初数
增值税
17%
-9,989,797.82
6,307,186.63
营业税
3%，5%
862,303.77
456,452.19
消费税
-
-
-
城市维护建设税
7%
51,330.91
290,856.50
教育费附加
3%
42,881.41
147,309.70
地方教育费附加费
1%
960.54
466.98
企业所得税
25%，15%
-3,056,470.32
-2,652,464.73
个人所得税
-
149,616.64
152,810.40
价格调节基金
0.1%
-276.38
6,897.47
其他税费
-
511,355.77
732,925.03
合 计
-
-11,428,095.48
5,442,440.17
8022、其他流动负债
应付股利
年末数
年初数
欠付股利原因
北京奈特高科科技发展有限公司
-
2,000,000.00
已宣告尚未发放股利
合 计
-
2,000,000.00
注：公司原控股子公司北京奈特时代科技发展有限公司2006年4月6日股东会决议决定分配2005年股利800万元，截止2009年2月28
日，尚欠少数股东200万元股利未发放。本报告期本公司已将持有北京奈特时代科技发展有限公司51%的股权转让，不再纳入合并报表的合
并范围致应付股利减少200万元。
23、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
债权人名称
年末数
性质（或内容）
电信科学技术研究院
12,598,290.00
往来款
澳汉联合(北京)科技有限公司
4,000,000.00
往来款
北京汇泉国际投资有限公司
2,849,450.42
往来款
北京天宝一得商贸有限责任公司
1,200,000.00
往来款
贵州省科技成果转化项目中心
400,000.00
往来款
毅翔拓展商贸中心
400,000.00
往来款
其他不重大其他应付账款
15,620,510.99
往来款
合 计
37,068,251.41
（2）其他应付款年末数中包括应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项12,598,290.00元，占其他应付款年末数
的比例为33.99%，该项关联交易的披露见“附注九、（3）、5、往来款项”。
（3）其他应付款年末数中无应付其他关联方款。
（4）账龄超过1年的大额其他应付款
债权人名称
年末数
未偿还的原因
报表日后是否偿还
电信科学技术研究院
12,598,290.00
暂借款
否
北京汇泉国际投资有限公司
2,849,450.42
尚未支付
否
北京天宝一得商贸有限责任公司
1,200,000.00
尚未支付
否
合 计
16,647,740.42
24、长期借款
贷款单位
币种
借款条件
年末数
年初数
上海浦东发展银行北京分行
人民币
抵押借款
24,503,552.55
11,353,010.77
合 计
24,503,552.55
11,353,010.77
注：为购买国美第一商铺和明天第一城商铺按揭贷款。
25、专项应付款
种 类
年初数
本年增加
本年减少
年末数
81RFID项目
7,000,000.00
-
-
7,000,000.00
VoIP虚拟运营平台
900,000.00
-
-
900,000.00
信息安全项目芯片级网络处理安全引擎系统项目
3,000,000.00
-
-
3,000,000.00
新型综合通信业务的研究
210,000.00
-
-
210,000.00
CNGI项目
2,500,000.00
-
-
2,500,000.00
煤矿安全项目
2,500,000.00
-
-
2,500,000.00
高可靠高性效入侵防御系统研发与产业化项目
3,000,000.00
-
-
3,000,000.00
合 计
19,110,000.00
-
-
19,110,000.00
26、递延所得税负债
（1）递延所得税负债明细情况
项 目
年末数
年初数
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债
-
1,222,249.99
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债
-
-
合 计
-
1,222,249.99
（2）暂时性差异明细情况
项 目
年末数
年初数
可供出售金融资产公允价值变动而形成的递延所得税负债
-
4,888,999.98
其他应收款
-
-
合 计
-
4,888,999.98
27、股本
本次变动前
本次变动增减（+，-）
本次变动后
数量
比例
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例
一、有限售条件股份
33,749,165
12.99%
33,749,165
12.99%
1、国家持股
2、国有法人持股
29,439,865
11.33%
36,075
36,075
29,475,940
11.34%
3、其他内资持股
4,260,550
1.64%
-36,075
-36,075
4,224,475
1.63%
其中：境内非国有法人持股
4,088,950
1.57%
-165,547
-165,547
3,923,403
1.51%
境内自然人持股
171,600
0.07%
129,472
129,472
301,072
0.12%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
48,750
0.02%
48,750
0.02%
二、无限售条件股份
226,150,835
87.01%
226,150,835
87.01%
1、人民币普通股
226,150,835
87.01%
226,150,835
87.01%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
0.00%
82三、股份总数
259,900,000
100.00%
259,900,000
100.00%
28、资本公积
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
资本溢价
196,515,824.77
-
-
196,515,824.77
其他资本公积
6,465,637.63
-
3,666,749.99
2,798,887.64
合 计
202,981,462.40
-
3,666,749.99
199,314,712.41
注：公司持有交通银行原始股1,400,000股，原账面价值1,747,000.02元，2007年5月15日交通银行上市，公司持有该股票限售期为
2007年5月15日至2008年5月14日，根据企业会计准则解释第一号和企业会计准则实施问题专家工作组意见，公司采用2008年12月31日交
通银行收盘价按照如下模型计算该原始股公允价值,形成资本公积3,666,749.99元。
FV=C+(P-C)*(D1-Dr)/Dr
其中：FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得成本作相应调
整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
D1为公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。
本报告期公司在二级市场减持所持有的140万股交通银行股份有限公司股份。将原公允价值变动计入资本公积的部分转出减少资本公
积3,666,749.99元。
29、盈余公积
项目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
法定盈余公积
11,635,547.40
-
-
11,635,547.40
任意盈余公积
-
-
-
-
储备基金
-
-
-
-
企业发展基金
-
-
-
-
合 计
11,635,547.40
-
-
11,635,547.40
30、未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项 目
本年数
上年数
上年年末余额
32,270,503.42
21,107,325.38
加:会计政策变更
-
-
前期差错更正
-
-
本年年初余额
32,270,503.42
21,107,325.38
83加:合并净利润
9,300,691.12
14,026,352.21
盈余公积弥补亏损
-
-
其他转入
370,058.44
-
减:提取法定盈余公积
-
-
提取任意盈余公积
-
-
对股东的分配
-
-
少数股东损益
3,718,796.37
2,863,174.17
本年年末余额
38,222,456.61
32,270,503.42
31、营业收入和营业成本
（1）主营业务收入与其他业务收入
项 目
本年数
上年数
主营业务收入
633,934,042.55
330,480,182.73
其他业务收入
209,819.78
217,675.63
营业总收入合计
634,143,862.33
330,697,858.36
主营业务成本
561,213,059.14
282,116,383.15
其他业务成本
137,737.00
21,116.53
营业总成本合计
561,350,796.14
282,137,499.68
（2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润
本年数
业务分部
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
通讯设备产品及制造
7,327,817.87
2,725,498.68
4,602,319.19
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
182,261.40
-
182,261.40
计算机涉密及系统集成业务
102,666,001.99
84,447,220.21
18,218,781.78
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
580,875.52
345,674.43
235,201.09
工程服务
17,070,320.69
13,811,460.72
3,258,859.97
其他
209,819.78
137,737.00
72,082.78
互联网增值业务
12,005,994.10
8,458,512.51
3,547,481.59
IT连锁及零售业务
511,934,228.59
465,581,827.74
46,352,400.85
小 计
634,143,862.33
561,350,796.14
72,793,066.19
减：公司内各分部抵销数
-
-
-
合 计
634,143,862.33
561,350,796.14
72,793,066.19
（续）
上年数
业务分部
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
通讯设备产品及制造
11,853,000.97
2,303,933.84
9,549,067.13
其中:技术开发
-
-
-
84技术转让
-
-
-
技术服务
1,108,938.89
-
1,108,938.89
计算机涉密及系统集成业务
315,540,042.16
279,241,645.61
36,298,396.55
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
1,446,699.00
1,436,132.06
10,566.94
工程服务
18,882,691.04
7,862,095.88
11,020,595.16
其他
217,675.63
21,116.53
196,559.10
互联网增值业务
3,087,139.60
570,803.70
2,516,335.90
IT连锁及零售业务
-
-
-
小 计
330,697,858.36
282,137,499.68
48,560,358.68
减：公司内各分部抵销数
-
-
-
合 计
330,697,858.36
282,137,499.68
48,560,358.68
（3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润
本年数
地区名称
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
东北
15,483,825.97
14,207,494.67
1,276,331.30
华北
513,717,805.15
447,940,468.89
65,777,336.26
华东
3,916,530.73
862,619.87
3,053,910.86
其他
101,025,700.48
98,340,212.71
2,685,487.77
境内小计
634,143,862.33
561,350,796.14
72,793,066.19
境外小计
-
-
-
合 计
634,143,862.33
561,350,796.14
72,793,066.19
减：公司内各地区抵销数
-
-
-
总 计
634,143,862.33
561,350,796.14
72,793,066.19
（续）
上年数
地区名称
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
东北
12,163,868.32
11,075,830.92
1,088,037.40
华北
257,896,816.15
217,979,054.62
39,917,761.53
华东
35,438,934.13
34,592,678.13
846,256.00
其他
25,198,239.76
18,489,936.01
6,708,303.75
境内小计
330,697,858.36
282,137,499.68
48,560,358.68
境外小计
-
-
-
合 计
330,697,858.36
282,137,499.68
48,560,358.68
减：公司内各地区抵销数
-
-
-
总 计
330,697,858.36
282,137,499.68
48,560,358.68
（4）2009年度公司前五名客户销售的收入总额为93,384,127.87元，占公司全部销售收入的比例为14.74%。
前五名客户
销售额(不含税)
占年度销售总额的百分比
北京恒昌电子上海有限公司
27,699,401.28
4.38%
北京华中丰国际贸易有限公司
18,843,832.80
2.97%
85长沙恒昌开拓电子科技有限公司
16,410,144.13
2.59%
成都恒昌开拓电子产品连锁经营有限公司
15,866,299.07
2.50%
广州恒昌开拓电子科技有限公司
14,564,450.59
2.30%
合 计
93,384,127.87
14.74%
（5）主营业务收入2009年发生数比2008年同期发生数增加91.76%，主营业务成本2009年发生数比2008年同期发生数增加98.96%，
主要原因为IT连锁及零售业务增加，但毛利率较低所致。
32、营业税金及附加
本年数
上年数
项 目
计缴标准
金额
计缴标准
金额
营业税
3%、5%
1,039,645.26
3%、5%
895,407.45
城市维护建设税
7%
375,008.86
7%
194,683.31
教育费附加
3%
170,057.74
3%
83,435.70
价格调节基金
0.10%
5,635.11
0%
6,466.39
地方教育费附加
1%
4,989.52
1%
5,732.93
水利基金
0.01%
1,204.67
合 计
1,596,541.16
1,185,725.78
注：营业税金及附加2009年发生数比2008年同期发生数增加34.65%,主要原因是：本期营业税应税项目增多导致增加398,194.46
元。
33、财务费用
项 目
本年数
上年数
利息支出
7,922,619.74
5,251,520.50
减：利息收入
276,028.02
501,335.97
汇兑损失
40,551.13
-
减：汇兑收入
0.00
2,975,222.16
手续费
621,483.33
601,096.87
其他
146,390.05
-
合 计
8,455,016.23
2,376,059.24
注：财务费用2009年发生数比2008年同期发生数增加255.84%，主要是因为：①本年短期借款增加导致利息支出增加；②由于外币汇
率变动导致。
34、资产减值损失
本年数
上年数
坏账损失
1,271,337.89
2,344,022.25
存货跌价损失
-
-
可供出售金融资产减值损失
-
-
持有至到期投资减值损失
-
-
长期股权投资减值损失
-
-
投资性房地产减值损失
-
-
固定资产减值损失
-
-
86工程物资减值损失
-
-
在建工程减值损失
-
-
无形资产减值损失
-
-
商誉减值损失
-
-
其他
-
-
合 计
1,271,337.89
2,344,022.25
35、投资收益
被投资单位名称
本年数
上年数
交通银行
9,213,998.60
-
国泰君安证券股份有限公司
326,369.60
-
北京奈特时代科技发展有限公司
-6,924,642.28
-
合 计
2,615,725.92
-
注：投资收益2009年发生数比2008年同期发生数增加2,615,725.92元，主要原因是：
①本报告期公司在二级市场减持所持有的140万股交通银行股份有限公司股份,确认转让收益8,933,998.60元，收到交通银行分回
2007年下半年股利140,000.00元及2008年股利140,000.00元，合计9,213,998.60元。
②收到国泰君安证券股份有限公司分回2007年股利326,369.60元。
③经公司第五届三十七次董事会会议审议通过,同意公司将持有的奈特时代51%股权以2,603万元的价格转让给奈特时代另一方股东北
京奈特高科科技有限公司。公司对奈特时代股权投资按权益法恢复后的余额14,043,105.11元,本期公司确认该项资产出售损失-
6,924,642.28元。
36、营业外收入
（1）营业外收入明细情况
项 目
本年数
上年数
非流动资产处置利得
-
1,216.80
其中:固定资产处置利得
-
1,216.80
无形资产处置利得
-
-
非货币性资产交换利得
-
-
债务重组利得
-
-
政府补助
374,920.09
460,339.75
罚款及违约金
18,445.89
150,000.00
其他
28,344.50
-
合 计
421,710.48
611,556.55
注：营业外收入2009年发生额比2008年同期发生数减少31.04%，主要原因是由于2009年政府补助比2008年同期减少85,419.66元，
2009年罚款及违约金收入比2008年同期减少131,554.11元所致。
87（2）政府补助
本年数
上年数
项 目
金额
其中:计入当期损益的金额
金额
其中:计入当期损益的金额
北京市商务局拨付中小企业国际市场开拓费
54,648.00
54,648.00
税收返还
374,920.09
374,920.09
405,691.75
405,691.75
合 计
374,920.09
374,920.09
460,339.75
460,339.75
注：政府补助2009年发生数比2008年同期发生数减少18.56%，主要原因是2009年与上年同期相比未取得商务局拨付的中小企业市场
开拓费。
37、营业外支出
项 目
本年数
上年数
非流动资产处置损失
-
-
其中:固定资产处置损失
-
-
无形资产处置损失
-
-
非货币性资产交换损失
-
-
债务重组损失
-
-
公益性捐赠支出
-
-
非常损失
-
-
盘亏损失
-
-
其他
239,371.41
1,152.32
合 计
239,371.41
1,152.32
38、所得税费用
（1）所得税费用（收益）的组成
项 目
本年数
上年数
当期所得税费用
1,846,857.67
4,762,353.25
递延所得税费用
-
-
合 计
1,846,857.67
4,762,353.25
（2）所得税费用（收益）与会计利润的关系
项 目
本年数
上年数
会计利润总额
11,147,548.79
12,848,694.11
加:应纳税所得额调整数
-
-
应纳税所得额
11,147,548.79
12,848,694.11
当期所得税费用
1,846,857.67
4,762,353.25
递延所得税费用
-
-
其中:递延所得税资产增减变动额(不含直接计入所有者权益的变动额)
-
-
递延所得税负债增减变动额(不含直接计入所有者权益的变动额)
-
-
所得税费用合计
1,846,857.67
4,762,353.25
8839、基本每股收益和稀释每股收益
项 目
本年度
上年度
基本每股收益
0.02
0.02
稀释每股收益
0.02
0.02
相关计算过程如下：
基本每股收益= 5,581,894.75÷259,900,000.00=0.02
稀释每股收益= 5,581,894.75÷259,900,000.00=0.02
发行在外的普通股加权平均数= [(259,900,000.00+259,900,000.00)÷2]= 259,900,000.00
注：（1）基本每股收益的计算
基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份
数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少
股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益的计算
稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1
＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份
数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少
股份下一月份起至报告期期末的月份数。
40、收到其他与经营活动有关的现金
本公司“收到其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下：
项 目
本年数
上年数
收往来款
40,739,465.29
2,923,640.00
项目资助补贴款
-
54,648.00
利息收入
276,028.02
506,118.92
罚款、违约金、赔偿金
794.00
-
押金保证金
1,148,419.00
310,340.00
收回个人借款
604,441.77
147,330.08
89其他
765,836.68
186,210.25
合 计
43,534,984.76
4,128,287.25
41、支付其他与经营活动有关的现金
本公司“支付其他与经营活动有关的现金”中价值较大的项目列示如下：
项 目
本年数
上年数
银行手续费
621,483.33
576,086.51
业务招待费
1,198,932.91
1,871,400.93
差旅费
710,184.08
1,279,866.53
办公费
367,204.22
386,727.30
交通费
331,271.00
521,379.84
会议费
174,857.80
111,616.84
通讯费
355,658.92
407,142.51
维修费
358,515.31
308,828.77
房租水电费
14,165,993.39
1,834,690.76
保证金
755,088.07
-
中介机构费
974,210.80
1,198,365.00
运输邮寄费
63,544.25
256,131.93
广告宣传展览费
245,673.06
180,277.50
上市费用
-
275,452.00
诉讼费
-
9,581.00
单位往来
29,077,679.95
11,803,988.24
个人借款
5,682,815.80
2,081,778.62
物料消耗
62,974.30
-
技术服务费支出
668,913.00
-
其他
1,419,502.55
597,831.28
合 计
57,234,502.74
23,701,145.56
42、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目
本年数
上年数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
9,300,691.12
8,086,340.86
加：资产减值准备
1,271,337.89
2,344,022.24
固定资产折旧
11,328,296.43
4,287,934.58
无形资产摊销
4,755,360.09
4,016,567.15
长期待摊费用摊销
5,170,556.23
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－ ”号填列）
-
2,174.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
-
-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-
-
财务费用（收益以“－”号填列）
6,732,437.21
5,251,510.00
投资损失（收益以“－”号填列）
-2,615,725.92
0.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
0.00
0.00
90递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-1,222,249.99
0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）
-81,823,390.43
-57,375,350.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
23,401,045.00
-30,792,890.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
28,105,694.88
37,396,220.56
其他
-2,881,315.63
-3,202,421.92
经营活动产生的现金流量净额
1,522,736.88
-29,985,893.38
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-
-
债务转为资本
-
-
一年内到期的可转换公司债券
-
-
融资租入固定资产
-
-
3、现金及现金等价物净变动情况：
-
-
现金的期末余额
187,174,596.98
148,227,342.46
减：现金的期初余额
123,758,379.80
151,666,707.85
加：现金等价物的期末余额
-
-
减：现金等价物的期初余额
-
-
现金及现金等价物净增加额
63,416,217.18
-3,439,365.39
（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项 目
本年数
上年数
一、取得子公司及其他营业单位有关信息:
-
-
1．取得子公司及其他营业单位的价格
-
-
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
-
-
减：取得子公司的现金和现金等价物
-
-
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
-
-
4．取得子公司的净资产
-
-
其中：流动资产
-
-
非流动资产
-
-
流动负债
-
-
非流动负债
-
-
二、处置子公司及其他营业单位有关信息:
-
-
1．处置子公司及其他营业单位的价格
26,030,000.00
-
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
15,000,000.00
-
减：处置子公司的现金和现金等价物
14,396,738.98
-
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
603,261.02
-
4．处置子公司的净资产
51,339,071.65
-
其中：流动资产
92,813,879.53
-
非流动资产
597,124.26
-
流动负债
42,071,932.14
-
非流动负债
-
-
（3）现金及现金等价物的信息
项 目
本年数
上年数
一、现金
187,174,596.98
123,758,379.80
其中：库存现金
2,446,611.41
615,128.87
可随时用于支付的银行存款
162,564,354.52
103,584,429.16
91可随时用于支付的其他货币资金
22,163,631.05
19,558,821.77
二、现金等价物
-
-
其中：三个月内到期的债券投资
-
-
三、期末现金及现金等价物余额
187,174,596.98
123,758,379.80
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
-
-
八、
母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）按类别列示应收账款明细情况
年 末 数
项 目
账面余额
占应收账款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的应收账款
18,728,297.99
72.33%
2,764,366.76
15,963,931.23
14.76%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
-
-
-
-
-
其他不重大应收账款
7,162,965.05
27.67%
2,164,178.55
4,998,786.50
30.21%
合 计
25,891,263.04
100.00%
4,928,545.31
20,962,717.73
-
（续）
年 初 数
项 目
账面余额
占应收账款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的应收账款
16,458,531.09
63.61%
1,561,874.40
14,896,656.69
9.49%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
-
-
-
-
-
其他不重大应收账款
9,414,310.79
36.39%
,686,375.68
7,727,935.11
17.91%
合 计
25,872,841.88
100.00%
3,248,250.08
22,624,591.80
-
注: ①对单项金额100万元以上的应收款项和单项金额100万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行
减值测试，未发现减值情况。按账龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计提坏账准备。
②应收帐款年末数比年初数增加0.07％。
（2）按账龄列示应收账款明细情况
92
年 末 数
年 初 数
账 龄
账面余额
占应收账款总额的比
坏账准备
账面余额
占应收账款总额的比
坏账准备例
例
1年以内
7,439,499.52
28.74%
37,197.50
6,009,971.34
23.23%
30,049.86
1至2年
4,635,084.72
17.90%
92,701.69
10,305,924.83
39.83%
206,118.50
2至3年
7,822,819.99
30.22%
782,282.00
2,955,929.28
11.42%
295,592.93
3至4年
1,313,393.91
5.07%
394,018.17
2,920,097.13
11.29%
876,029.14
4至5年
2,116,237.90
8.17%
1,058,118.95
3,680,919.30
14.23%
1,840,459.65
5年以上
2,564,227.00
9.90%
2,564,227.00
-
-
-
合 计
25,891,263.04
100.00%
4,928,545.31
25,872,841.88
100.00%
3,248,250.08
（3）应收账款期末欠款前五名明细情况
债务人名称
金额
占应收账款总额的比例
账龄
北京兆维晓通科技有限公司
6,622,400.59
25.58%
2-3年
北京兆维晓通科技有限公司
150,000.00
0.58%
4-5年
北京华中丰国际贸易有限公司
5,141,592.00
19.86%
1年以内
安徽电信工程有限责任公司
1,915,000.00
7.39%
5年以上
成都金梦实业有限公司
1,447,400.00
5.59%
1-2年
贵州荣和科技有限公司
909,500.00
3.51%
1-2年
合 计
16,185,892.59
62.51%
（4）本年实际冲销的应收账款明细情况
无
（5）附有追索权出让的应收账款明细情况
无
（6）应收账款年末数不包括应收其他关联方的款项。
（7）应收账款年末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）按类别列示其他应收款明细情况
年 末 数
项 目
账面余额
占其他应收款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的其他应收款
51,501,523.86
97.83%
7,317,377.25
44,184,146.61
14.21%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
-
-
-
-
-
其他不重大其他应收款
1,141,774.71
2.17%
68,822.32
1,072,952.39
6.03%
合 计
52,643,298.57
100.00%
7,386,199.57
45,257,099.00
-
93（续）
年 初 数
项 目
账面余额
占其他应收款总额的比例
坏账准备
账面价值
坏账准备计提比例
单项金额重大的其他应收款
19,533,100.00
86.62%
6,717,662.00
12,815,438.00
34.39%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
-
-
-
-
-
其他不重大其他应收款
3,018,500.68
13.38%
207,369.96
2,811,130.72
6.87%
合 计
22,551,600.68
100.00%
6,925,031.96
15,626,568.72
-
注:①本期对单项金额100万元以上的应收款项和单项金额100万元以下但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，单
独进行减值测试，除贵州达众磨料磨具有限责任公司以外（已于2007年以前全额计提坏账准备），未发现减值情况。其余其他应收款按账
龄划分为若干组合,根据应收款项组合余额的一定比例计提坏账准备。
②其他应收帐款年末数比年初数增加133.43％，主要原因是：本期付高鸿有限往来款23,513,256.54元及本期增加应收北京奈特高科
科技有限公司股权转让款11,030,000.00元所致。
（2）按账龄列示其他应收款明细情况
年 末 数
年 初 数
账 龄
账面余额
占其他应收款总额的比例
坏账准备
账面余额
占其他应收款总额的比例
坏账准备
1年以内
41,693,947.12
79.20%
208,469.74
11,198,588.59
49.65%
55,992.94
1至2年
260,914.40
0.50%
5,218.29
4,165,251.04
18.47%
83,305.02
2至3年
3,536,717.45
6.72%
353,671.74
198,041.45
0.88%
19,804.14
3至4年
285,100.00
0.54%
85,530.00
144,649.75
0.64%
43,394.93
4至5年
266,619.60
0.50%
133,309.80
245,069.85
1.09%
122,534.93
5年以上
6,600,000.00
12.54%
6,600,000.00
6,600,000.00
29.27%
6,600,000.00
合 计
52,643,298.57
100.00%
7,386,199.57
22,551,600.68
100.00%
6,925,031.96
（3）其他应收款期末欠款前五名明细情况
债务人名称
金额
占其他应收款总额的比例
账龄
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司
23,513,256.54
44.66%
1年以下
94北京奈特高科科技有限公司
11,030,000.00
20.95%
1年以下
贵州达众磨料磨具有限责任公司
6,600,000.00
12.54%
5年以上
南京伟龙环保实业有限公司
6,200,000.00
11.78%
1年以下
国泰君安证券股份有限公司
3,533,100.00
6.71%
2-3年
合 计
50,876,356.54
96.64%
（4）其他应收款年末数包括应收关联方的款项30,471,600.92元，占年末其他应收款余额的57.88％。
（5）其他应收款年末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
项 目
年初数
本年增加
本年减少
年末数
对子公司投资
281,183,926.39
9,800,000.00
21,278,069.49
269,705,856.90
对合营企业投资
-
-
-
对联营企业投资
20,000,000.00
-
-
20,000,000.00
其他股权投资
61,719,921.46
-
-
61,719,921.46
减：长期股权投资减值准备
38,788,921.46
-
-
38,788,921.46
合 计
324,114,926.39
9,800,000.00
21,278,069.49
312,636,856.90
（2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况
①合营企业
无
②联营企业
被投资单位名称
注册地
业务性质
投资年限
注册资本
本公司持股比例
本公司在被投资单位表决权比例
北京海岸淘金创业投资有限公司
北京市朝阳区安翔北里甲11号
有限公司
2008.09-2015.09
7000万元
28.57%
28.57%
（续）
被投资单位名称
年末净资产总额
本年营业收入总额
本年净利润
北京海岸淘金创业投资有限公司
50,000,000.00
-
-
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资金额
年初数
本年追加(或减少)投资成本数
被投资单位权益增减数(不含现金分
分得现金红利
年末数
95红)
北京海岸淘金创业投资有限公司
20,000,000.00
20,000,000.00
-
-
-
20,000,000.00
合 计
20,000,000.00
20,000,000.00
-
-
-
20,000,000.00
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称
初始投资金额
年初数
本年增加
本年减少
年末数
北京大唐高鸿数据网络技术有限公司
119,405,856.90
119,405,856.90
-
-
119,405,856.90
北京奈特时代科技发展有限公司
23,970,000.00
21,278,069.49
-
21,278,069.49
-
北京大唐高鸿软件技术有限公司
30,000,000.00
30,000,000.00
-
-
30,000,000.00
大唐高鸿通信技术有限公司
73,000,000.00
73,000,000.00
-
-
73,000,000.00
北京恒昌开拓科技有限公司
37,500,000.00
37,500,000.00
-
-
37,500,000.00
北京大唐高鸿电子技术有限公司
9,800,000.00
-
9,800,000.00
-
9,800,000.00
贵州达众磨料磨具有限责任公司
61,719,921.46
61,719,921.46
-
-
61,719,921.46
合 计
355,395,778.36
342,903,847.85
9,800,000.00
21,278,069.49
331,425,778.36
（5）长期股权投资减值准备
本年计提数
本年减少数
被投资单位名称
年初数
转回数
转销数
合计
年末数
贵州达众磨料磨具有限责任公司
38,788,921.46
-
-
-
-
-
-
-
38,788,921.46
96合 计
38,788,921.46
-
-
-
-
-
-
-
38,788,921.46
4、营业收入和营业成本
（1）主营业务收入与其他业务收入
项 目
本年数
上年数
主营业务收入
24,029,730.51
13,282,567.91
其他业务收入
-
-
营业总收入合计
24,029,730.51
13,282,567.91
主营业务成本
22,529,892.68
11,822,483.98
其他业务成本
-
-
营业总成本合计
22,529,892.68
11,822,483.98
注：主营业务收入2009年发生数比2008年同期发生数增加80.91％，主要原因是本期业务增加所致。
（2）各产品（或业务）类别的主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润
本年数
产品(或业务)类别
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
通讯设备产品及制造
1,486,844.45
68,492.85
1,418,351.60
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
60,000.00
60,000.00
计算机涉密及系统集成业务
22,542,886.06
22,461,399.83
81,486.23
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
53,000.00
-
53,000.00
工程服务
34,410.00
287,385.38
-252,975.38
其他
-
-
-
小 计
24,029,730.51
22,529,892.68
1,499,837.83
减：公司内各分部抵销数
-
-
-
合 计
24,029,730.51
22,529,892.68
1,499,837.83
（续）
上年数
产品(或业务)类别
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
通讯设备产品及制造
1,459,955.57
411,305.17
1,048,650.40
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
141,600.00
-
141,600.00
计算机涉密及系统集成业务
11,822,612.34
11,411,178.81
411,433.53
其中:技术开发
-
-
-
技术转让
-
-
-
技术服务
1,390.00
-
1,390.00
97工程服务
464,706.00
584,122.44
-119,416.44
其他
-
-
-
小 计
13,282,567.91
11,822,483.98
1,460,083.93
减：公司内各分部抵销数
-
-
-
合 计
13,282,567.91
11,822,483.98
1,460,083.93
（3）各地区主营业务收入、主营业务成本和主营业务利润
本年数
地区名称
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
东北
109,324.10
88,944.55
20,379.55
华北
19,404,162.99
19,473,529.20
-69,366.21
华东
857,039.48
835,293.13
21,746.35
其他
3,659,203.94
2,132,125.80
1,527,078.14
境内小计
24,029,730.51
22,529,892.68
1,499,837.83
境外小计
-
-
-
合 计
24,029,730.51
22,529,892.68
1,499,837.83
减：公司内各地区抵销数
-
-
-
总 计
24,029,730.51
22,529,892.68
1,499,837.83
（续）
上年数
地区名称
主营业务收入
主营业务成本
主营业务利润
东北
536,285.47
464,243.34
72,042.13
华北
8,409,876.20
7,837,217.33
572,658.87
华东
2,108,490.93
2,233,033.32
-124,542.39
其他
2,227,915.31
1,287,989.99
939,925.32
境内小计
13,282,567.91
11,822,483.98
1,460,083.93
境外小计
-
-
-
合 计
13,282,567.91
11,822,483.98
1,460,083.93
减：公司内各地区抵销数
-
-
-
总 计
13,282,567.91
11,822,483.98
1,460,083.93
（4）2009年公司前五名客户销售的收入总额为21,104,716.78元，占公司全部销售收入的比例为87.83%。
前五名客户
销售额(不含税)
占年度销售总额的百分比
北京华中丰国际贸易有限公司
18,843,832.80
78.42%
湖北省电信有限公司
1,359,050.48
5.66%
南京兆通网络工程有限公司
560,162.38
2.33%
山西青峰信息工程技术有限公司
197,880.34
0.82%
福州高达电子有限公司
143,790.78
0.60%
合 计
21,104,716.78
87.83%
5、投资收益
被投资单位名称
本年数
上年数
交通银行
9,213,998.60
-
98国泰君安证券股份有限公司
326,369.60
-
北京奈特时代科技发展有限公司
4,751,930.51
-
合 计
14,292,298.71
-
注：投资收益2009年发生数比2008年同期发生数增加14,292,298.71元，主要原因是：
①、本报告期公司在二级市场减持所持有的140万股交通银行股份有限公司股份确认转让收益8,933,998.60元，收到交通银行分回
2007年下半年股利140,000.00元及2008年股利140,000.00元，合计9,213,998.60元。
②、收到国泰君安证券股份有限公司分回2007年股利326,369.60元。
③、经公司第五届三十七次董事会会议审议通过,同意公司将持有的奈特时代51%股权以2,603万元的价格转让给奈特时代另一方股东
北京奈特高科科技有限公司。母公司对奈特时代股权投资账面按成本法核算,本期公司确认该项资产出售收益4,751,930.51元。
6、资产减值准备明细表
本年减少数
项 目
年初数
本年计提数
转回数
转销数
合计
年末数
一、坏账准备合计
10,173,282.04
2,141,462.84
12,314,744.88
其中：应收账款
3,248,250.08
1,680,295.23
4,928,545.31
其他应收款
6,925,031.96
461,167.61
7,386,199.57
二、存货跌价准备合计
408,640.58
-
408,640.58
其中：库存商品
408,640.58
-
408,640.58
原材料
-
-
三、可供出售金融资产减值准备
-
-
四、持有至到期投资减值准备
-
-
五、长期股权投资减值准备
38,788,921.46
-
38,788,921.46
六、 投资性房地产减值准备
-
-
七、固定资产减值准备合计
-
其中：房屋、建筑物
-
机器设备
-
八、工程物资减值准备
-
九、在建工程减值准备
-
十、无形资产减值准备
-
其中：专利权
-
商标权
-
十一、商誉减值准备
-
十二、其他
-
合 计
49,370,844.08
2,141,462.84
-
-
-
51,512,306.92
7、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
99项 目
本年数
上年数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
3,254,211.04
-12,409,112.28
加：资产减值准备
2,141,462.84
745,617.98
固定资产折旧
172,040.26
146,482.48
无形资产摊销
2,123,547.48
1,899,480.83
长期待摊费用摊销
-
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－ ”号填列）
-
-
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
-
-
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
-
-
财务费用（收益以“－”号填列）
-
-
投资损失（收益以“－”号填列）
-14,292,298.71
-
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
0.00
-
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
-1,222,249.99
-
存货的减少（增加以“－”号填列）
-1,697,199.50
-3,034,769.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
-21,088,104.05
66,777,018.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
15,755,549.81
-20,463,906.54
其他
0
0
经营活动产生的现金流量净额
-14,853,040.82
33,660,811.35
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
-
-
债务转为资本
-
-
一年内到期的可转换公司债券
-
-
融资租入固定资产
-
-
3、现金及现金等价物净变动情况：
-
-
现金的期末余额
9,753,808.91
75,191,930.71
减：现金的期初余额
8,488,353.29
74,613,310.36
加：现金等价物的期末余额
-
-
减：现金等价物的期初余额
-
-
现金及现金等价物净增加额
1,265,455.62
578,620.35
（2）当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
详见“附注七、42、（2）、当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息”。
（3）现金及现金等价物的信息
项 目
本年数
上年数
一、现金
9,753,808.91
8,488,353.29
其中：库存现金
29,633.66
82,504.24
可随时用于支付的银行存款
9,713,993.73
8,395,667.53
可随时用于支付的其他货币资金
10,181.52
10,181.52
二、现金等价物
-
-
其中：三个月内到期的债券投资
-
-
三、期末现金及现金等价物余额
9,753,808.91
8,488,353.29
100其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
-
-
九、
关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）关联方的认定标准
本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
或重大影响的，构成关联方。
（2）本公司的母公司
母公司名称
组织机构代码
注册地
业务性质
注册资本
对本公司的持股比例
对本公司的表决权比例
电信科学技术研究院(以下简称"电信院")
400011016
北京市
非公司制独资企业
523,270,000.00
12.43%
12.79%
注：①本公司实际控制人为电信科学技术研究院。
②电信科学技术研究院直接持有本公司股权比例12.43%，其控股子公司大唐电信科技股份有限公司直接持有本公司股权比例0.36%，
电信科学技术研究院直接和间接持有对本公司的表决权比例合计12.79%。
（3）本公司的子公司
本公司的子公司相关信息见“附注六、2、（1）、合并范围”。
（4）不存在控制关系的关联方
关联方名称
与本公司关系
北京海岸淘金创业投资有限公司
发行人持股28.57％之参股子公司
贵州达众磨料磨具有限责任公司
发行人持股17.79%之参股子公司
国投机轻有限公司
持有发行人5%以上股份股东
大唐电信科技股份有限公司
本公司之股东、同一实际控制人
成都大唐线缆有限公司
同一实际控制人
电信科学技术仪表研究所
同一实际控制人
西安大唐电信有限公司
同一实际控制人
大唐软件技术股份有限公司
同一实际控制人
大唐移动通信设备有限公司
同一实际控制人
大唐电信科技股份有限公司无线分公司
同一实际控制人
北京畅通达通信技术有限公司
同一实际控制人
北京大唐实创投资中心
同一实际控制人
深圳市大唐电信有限公司
同一实际控制人
2、定价政策
本公司与关联方交易定价遵循“公开、公正、公平以及等价有偿”的一般商业原则，关联交易价格或收费原则不应高于市场独立第三
方的标准。对于难
101以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关成本和利润标准，具体操作执行本公司关联交易管理决策程
序。
3、关联方交易
（1）采购货物
本年数
上年数
关联方名称
金额
占公司全部同类交易的金额比例
金额
占公司全部同类交易的金额比例
电信科学技术仪表研究所
134,274.34
0.037%
101,244.70
0.033%
合 计
134,274.34
0.037%
101,244.70
0.033%
（2）接受劳务
无
（3）房屋租赁
本年数
上年数
关联方名称
金额
占公司全部同类交易的金额比例
金额
占公司全部同类交易的金额比例
电信科学技术半导体研究所
1,146,246.00
100.00%
1,713,138.00
100.00%
合 计
1,146,246.00
100.00%
1,713,138.00
100.00%
（4）销售货物
本年数
上年数
关联方名称
金额
占公司全部同类交易的金额比例
金额
占公司全部同类交易的金额比例
北京大唐实创投资中心
-
-
30,000.00
0.0091%
大唐移动通信设备有限公司
-
-
599,471.60
0.1813%
大唐软件技术股份有限公司
5,000.00
0.0008%
-
-
合 计
5,000.00
0.0008%
629,471.60
0.1903%
（5）往来款项
项 目
年初数
本年借方发生
本年贷方发生
年末数
其他应收款
贵州达众磨料磨具有限责任公司
6,600,000.00
-
-
6,600,000.00
合 计
6,600,000.00
-
-
6,600,000.00
其他应付款
电信科学技术研究院
12,598,290.00
-
-
12,598,290.00
电信科学技术半导体研究所
-
1,146,246.00
1,146,246.00
-
合 计
12,598,290.00
1,146,246.00
1,146,246.00
12,598,290.00
4、其他重大关联交易事项
102①根据本公司之子公司高鸿有限与电信科学技术研究院签订的借款协议，高鸿有限向电信院借款400万元，月利率为4.425‰，约
定到期日为2004年8月6日，本公司前期已承担利息费用112,220.00元。截止2009年06月30日此款尚未归还，未支付利息，此款高鸿有限
贷记其他应付款-电信科学技术研究院。
②许可使用
2002年1月6日，北京高鸿通信技术有限公司（以下简称“北京高鸿”）与本公司之子公司高鸿有限签订专有技术许可协议，协议约定
北京高鸿许可高鸿有限无限期、无偿使用其AS800系列产品、AM100系列产品、AC300系列产品及GHVIEW的专有技术。
5、关联方应收应付款项余额
项 目
年末数
年初数
是否取得或提供担保
应收账款
大唐电信科技股份有限公司无线分公司
148,000.00
148,000.00
否
大唐移动通信设备有限公司
97,339.37
97,339.37
否
合 计
245,339.37
245,339.37
应收账款-坏账准备
149,946.79
148,486.70
合 计
149,946.79
148,486.70
应收票据
-
-
-
合 计
-
-
-
预付款项
-
-
-
大唐软件技术股份有限公司
112,755.60
112,755.60
否
合 计
112,755.60
112,755.60
其他应收款
贵州达众磨料磨具有限责任公司
6,600,000.00
6,600,000.00
否
合 计
6,600,000.00
6,600,000.00
其他应收款-坏账准备
6,600,000.00
6,600,000.00
合 计
6,600,000.00
6,600,000.00
应付账款
电信科学技术研究院
137,348.56
137,348.56
成都大唐线缆有限公司
2,696,761.92
2,696,761.92
大唐电信科技股份有限公司电缆厂
109,314.53
109,314.53
大唐软件技术股份有限公司
269,117.95
269,117.95
电信科学技术仪表研究所
133,094.83
101,905.47
西安大唐电信有限公司
236,691.69
236,691.69
合 计
3,582,329.48
3,551,140.12
应付票据
-
-
-
合 计
-
-
-
预收款项
-
-
-
103合 计
-
-
-
其他应付款
电信科学技术研究院
12,598,290.00
12,598,290.00
合 计
12,598,290.00
12,598,290.00
十、
或有事项
1、预计负债
无
2、或有负债
本公司为控股子公司高鸿有限提供担保，总体担保授信额度为40,370万元，其中为高鸿有限的下列短期贷款提供担保已经形成现实担
保义务：
借款期限从2009年5月4日至2010年5月3日的2,000万元的上海浦东发展银行短期借款；借款期限从2009年4月1日至2010年3月30日的
6,000万元的北京农村商业银行短期借款；借款期限从2009年5月7日至2010年3月25日的3,000万元的北京农村商业银行短期借款；借款期
限从2009年5月21日至2010年3月28日的5,000万元的北京农村商业银行短期借款；借款期限从2009年6月12日至2010年3月26日的4,000
万元的北京农村商业银行短期借款；借款期限从2009年4月21日至2010年4月21日的4,000万元的华夏银行短期借款。
本公司为控股子公司高鸿有限的下列银行承兑汇票额度提供担保：
上海浦东发展银行2008年10月22日至2009年10月10日20,432,358.14元的银行承兑汇票；兴业银行2008年11月24日至2009年11月
23日12,402,999.01元的银行承兑汇票。
十一
、 承诺事项
1、2008年9月1日本公司之子公司高鸿有限与电信科学技术半导体研究所续签《房屋租赁合同》，约定由高鸿有限继续租用其学院路
40号研6楼二层部分房间用于日常办公，建筑面积共计2,670平方米，租期为16个月，自2008年9月1日至2009年12月31日，租金共计
2,359,466元（水电费另计），支付方式为季付（每季第二个月底前支付当季房费）。
2、2008年9月1日本公司之子公司高鸿软件与电信科学技术半导体研究所签订《房屋租赁合同》，约定由高鸿软件租用其学院路40号
研6楼二层部分房间用于研发，建筑面积共计646平方米，租期为16个月，自2008年9月1日至2009年12月31日，租金共计593，880元（水
电费另计），支付方式为季
104付（每季第二个月底前支付当季房费）。
3、2008年9月1日本公司之子公司高鸿通信与电信科学技术半导体研究所签订《房屋租赁合同》，约定由高鸿通信租用其学院路40号
研6楼二层房间用于日常办公，筑面积共计108.00平方米，租期为16个月，自2008年9月1日至2009年12月31日，租金共计99,025元（水
电费另计），支付方式为季付（每季第二个月底前支付当季房费）。
4、2008年9月1日本公司之北京分公司与电信科学技术半导体研究所续签《房屋租赁合同》，约定由北京分公司继续租用其学院路40
号研6楼一层办公室用于日常办公，建筑面积共计1,516平方米，租期为16个月，自2008年9月1日至2009年12月31日，租金共计
1,480,960元（水电费另计），支付方式为季付（每季第二个月底前支付当季房费）。
十二、
资产负债表日后事项
无
十三
、 其他重要事项说明
1、为经营需要，本公司之子公司高鸿通信于2008年10月24日从北京中联亚国际会展中心有限公司购买商品房一批，价款合计
30,784,525.00元，付款方式为按揭，截止2008年12月31日已支付首付款15,784,525.00元,2009年1月取得按揭贷款1,500万元，作为在
建工程核算。
房屋坐落
套内建筑面积（m2）
单价（元/m2）
原价
首付金额
按揭贷款金额
朝阳区来广营立青路5号院8A-F1-01
303.68
23,838.11
7,239,157.20
3,709,157.00
3,530,000.20
朝阳区来广营立青路5号院8A-F1-02
228.01
23,838.45
5,435,403.60
2,795,404.00
2,639,999.60
朝阳区来广营立青路5号院8A-F2-01
341.45
23,838.34
8,139,601.80
4,169,602.00
3,969,999.80
朝阳区来广营立青路5号院8A-F2-02
384.4
23,838.24
9,163,420.00
4,693,420.00
4,470,000.00
朝阳区来广营立青路5号院A11-F2-08
33.89
23,810.62
806,942.40
416,942.00
390,000.40
合 计
1,291.43
-
30,784,525.00
15,784,525.00
15,000,000.00
2、经营租赁
剩余租赁期
最低租赁付款额
1年以内（含1年）
1,146,246.00
1年以上2年以内（含2年）
-
2年以上3年以内(含3年）
-
1053年以上
-
合 计
1,146,246.00
注释：详见“附注十一、1.2.3.4”。
补 充 资 料
一、非经常性损益
按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益（2008）》的规定，本公司2009年度发生的
非经常性损益金额如下：
金额单位：人民币元
项 目
2009年度
2008年度
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2,019,356.32
2,174.00
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
-
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
-
54,648.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
-
-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
-
-
非货币性资产交换损益
-
-
委托他人投资或管理资产的损益
-
-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
-
-
债务重组损益
-
-
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
-
-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
-
-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
-
-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
-
-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-
-
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
-
-
对外委托贷款取得的损益
-
-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
-
-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
-
-
受托经营取得的托管费收入
-
-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-192,541.02
148,847.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目
-
-
小 计
1,826,815.30
205,669.68
减：所得税影响数
-473.26
13,917.42
非经常性损益净额
1,827,288.56
191,752.26
106归属于少数股东的非经常性损益净额
-99,504.80
6,816.61
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额
1,926,793.36
184,935.65
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
3,655,101.39
5,120,499.07
非经常性损益净额对净利润的影响
34.52%
3.49%
注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
二、相关财务指标
按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率及每股收益的计算及披露》的要求，本公司计算
的2009年半年度度净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
每股收益（元/股）
报告期利润
报告期间
全面摊薄
加权平均
基本每股收益
稀释每股收益
2009年1-6月
1.10%
1.10%
0.02
0.02
归属于公司普通股股东的净利润
2008年1-6月
1.05%
1.05%
0.02
0.02
2009年1-6月
0.72%
0.72%
0.01
0.01
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润
2008年1-6月
1.01%
1.02%
0.02
0.02
107108
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在本公司章程指定披露报刊及网站上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其它有关资料。
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
二〇〇九年七月二十九日
