证券代码：000851 证券简称：高鸿股份 公告编号：2007-011
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
周立成 因公 无
1.4 中瑞岳华会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人付景林、主管会计工作负责人张元琴及会计机构负责人（会计主管人员）丁明锋声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 高鸿股份
股票代码 000851
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 贵阳国家高新技术产业开发区金阳知识经济产业园A-1-63号
注册地址的邮政编码 550002
办公地址 北京市海淀区学院路40号研6楼
办公地址的邮政编码 100083
公司国际互联网网址 http://www.gohigh.com.cn
电子信箱 gohigh@gohigh.com.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王芊 肖湘涛
联系地址 北京海淀区学院路40号研6楼 北京海淀区学院路40号研6楼
电话 010-62301907 010-62301907
传真 010-62301900 010-62301900
电子信箱 wangqian@gohigh.com.cn xiaoxiangtao@gohigh.com.cn
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 519,410,469.48 466,863,837.13 467,465,374.99 11.11% 375,211,080.30 375,889,598.49
利润总额 26,958,245.44 17,275,092.66 17,275,092.66 56.05% 22,907,900.50 229,007,900.50
归属于上市公司股东的净利润 10,617,649.12 5,695,853.82 6,236,477.53 70.25% 10,579,442.34 11,106,466.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -21,311,660.93 4,022,305.07 4,562,928.78 -567.06% 9,150,950.69 9,677,975.14
经营活动产生的现金流量净额 -94,829,824.35 10,845,583.43 10,845,583.43 -974.36% 49,567,523.74 49,567,523.74
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 986,024,547.01 797,672,828.43 799,113,368.20 23.39% 645,158,568.65 646,060,202.88
所有者权益（或股东权益） 501,466,824.92 248,407,420.16 249,824,111.30 100.73% 242,711,566.34 243,587,633.77
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.04 0.03 0.03 33.33% 0.05 0.05
稀释每股收益 0.04 0.03 0.03 33.33% 0.05 0.05
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.08 0.02 0.02 -500.00% 0.04 0.04
全面摊薄净资产收益率 2.12% 2.29% 2.50% -0.38% 4.36% 4.56%
加权平均净资产收益率 2.48% 2.32% 2.53% -0.05% 4.51% 4.73%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -4.25% 1.62% 1.83% -6.08% 3.77% 3.97%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -4.97% 1.64% 1.85% -6.82% 3.90% 4.12%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.36 0.05 0.05 -820.00% 0.22 0.22
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 1.93 1.10 1.11 73.87% 1.08 1.08
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -27,310.61
计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 641,920.00
债务重组损益 36,381,915.88
除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,320,371.47
企业所得税影响数 -3,051,302.39
归属于少数股东的非经常性损益净额 _ -6,336,284.30
合计 31,929,310.05
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 124,176,000 55.21% 35,000,000 0 0 -67,054,801 -32,054,801 92,121,199 35.44%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0
2、国有法人持股 89,674,804 39.87% 8,000,000 0 0 -37,744,939 -29,744,939 59,929,865 23.06%
3、其他内资持股 34,501,196 15.34% 27,000,000 0 0 -29,309,862 -2,309,862 32,191,334 12.39%
其中：境内非国有法人持股 34,501,196 15.34% 27,000,000 -29,309,862 -2,309,862 32,191,334 12.39%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0
二、无限售条件股份 100,724,000 44.79% 0 0 0 67,054,801 67,054,801 167,778,801 64.56%
1、人民币普通股 100,724,000 44.79% 0 0 0 67,054,801 67,054,801 167,778,801 64.56%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0
4、其他 0 0.00% 0 0 0
三、股份总数 224,900,000 100.00% 35,000,000 0 0 0 35,000,000 259,900,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
电信科学技术研究院 43,230,864 11,245,000 284,096 32,269,960 股权分置改革 2008年06月30日
国投机轻有限责任公司 28,924,905 11,245,000 0 17,679,905 股权分置改革 2008年06月30日
大唐电信科技股份有限公司 12,175,784 11,245,000 0 930,784 股权分置改革 2008年06月30日
持股小于5%的非流通股股东 39,844,447 33,319,801 0 6,524,646 股权分置改革 2008年06月30日
江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行 2008年03月23日
东方科学仪器进出口集团有限公司 0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行 2008年03月23日
江苏新恒通投资集团有限公司 0 0 4,000,000 4,000,000 非公开发行 2008年03月23日
上海聚劲投资有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
江苏瑞华投资有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
深圳市高通投资发展有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
苏州工业园区资产管理有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
上海元福投资有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
北京国金投资管理有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
华清基业投资管理有限公司 0 0 3,000,000 3,000,000 非公开发行 2008年03月23日
合计 124,176,000 67,054,801 35,284,096 92,405,295 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 36,875
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
电信科学技术研究院 国有法人 14.59% 37,929,960 32,269,960 0
国投机轻有限公司 国有法人 6.80% 17,679,905 17,679,905 0
东方科学仪器进出口集团有限公司 国有法人 1.92% 5,000,000 5,000,000 0
江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 境内非国有法人 1.92% 5,000,000 5,000,000 0
贵州电网公司 国有法人 1.72% 4,475,617 0 0
江苏新恒通投资集团有限公司 境内非国有法人 1.54% 4,000,000 4,000,000 0
上海聚劲投资有限公司 境内非国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 0
苏州工业园区资产管理有限公司 境内非国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 0
江苏瑞华投资发展有限公司 国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 2,040,000
北京国金投资管理有限公司 境内非国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 2,000,000
深圳市高通投资发展有限公司 境内非国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 0
上海元福投资有限公司 境内非国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 0
华清基业投资管理有限公司 境内非国有法人 1.15% 3,000,000 3,000,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
电信科学技术研究院 5,660,000 人民币普通股
贵州电网公司 4,475,617 人民币普通股
贵州宝安房地产开发有限公司 2,409,058 人民币普通股
刘世青 1,366,400 人民币普通股
吴丽妮 1,184,911 人民币普通股
中国石化集团荆门石油化工总厂 842,328 人民币普通股
杨胜明 758,958 人民币普通股
陈涵 739,000 人民币普通股
肖飞 737,300 人民币普通股
贵州省机械设备进出口公司 602,265 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前10名无限售条件股东中，未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东：电信科学技术研究院成立日期：2001年1月20日住所：北京市海淀区学院路40号法定代表人：真才基注册资本：523,270千元经营范围：通信设备、电子计算机及外部设备、电子软件、电子元器件、广播电视设备、光纤及光电缆、其他电子设备、仪器仪表的开发、生产、销售、系统集成（国家有专项专营规定的除外）；通信、网络、电子商务、信息安全、广播电视的技术开发、技术服务。报告期内控股股东所持股份发生变动，控股股东未发生变化。电信科学技术研究院原持有公司有限售条件股份43,514,960股，其中11,245,000股于2007年7 月2 日可上市流通，占公司股份总数的5%。截止报告期末，电信科学技术研究院陆续通过深圳证券交易所交易系统出售本公司股份累计5,585,000股，尚持有公司股票37,929,960 股，占本公司股份总数的14.6%，其中有限售条件流通股32,269,960 股，无限售条件流通股5,660,000 股，仍为本公司第一大股东。控股股东控股企业大唐电信科技股份有限公司持有本公司股份930,784股，占总股本的0.36%。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
付景林 董事长、总经理 男 36 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 16.52 0 0 0.00 0.00 否
周立成 副董事长 男 46 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
余睿 董事 女 34 2007年12月05日 2009年05月18日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
郑金良 董事 男 33 2007年12月05日 2009年05月18日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
吴传洋 独立董事 女 34 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 5.60 0 0 0.00 0.00 否
王道谊 独立董事 男 36 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 5.60 0 0 0.00 0.00 否
刘汝林 独立董事 男 63 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 5.60 0 0 0.00 0.00 否
张天西 独立董事 男 52 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 5.60 0 0 0.00 0.00 否
张翼志 独立董事 男 48 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 5.60 0 0 0.00 0.00 否
杨玉兰 监事会主席 女 33 2007年12月05日 2009年05月18日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
王奕 监事 女 35 2007年05月17日 2009年05月18日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
栗娜 监事 女 36 2007年11月08日 2009年05月18日 0 0 8.15 0 0 0.00 0.00 否
赵德胜 副总经理 男 40 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 25.00 0 0 0.00 0.00 否
刘雪峰 副总经理 男 37 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 21.64 0 0 0.00 0.00 否
荣超 副总经理 男 29 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 18.00 0 0 0.00 0.00 否
何建伟 总工程师 女 37 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 22.06 0 0 0.00 0.00 否
张元琴 财务总监 女 34 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 18.01 0 0 0.00 0.00 否
王芊 董事会秘书 男 35 2006年05月19日 2009年05月18日 0 0 15.60 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 172.98 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
主营业务范围及经营状况公司主营业务为多业务宽带电信网络产品、通信器材、通信终端设备、仪器仪表、电子计算机软硬件及外购设备、系统集成的技术开发、转让、咨询、服务及制造、销售,通信及信息系统工程设计、信息服务；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外，安全技术防范系统设计、施工、维修；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）。2007年公司继续坚定走"贸、技、工一体化道路"，整体上完成了2007年预期的目标。报告期内，公司实现营业收入519,410,469.48元，同比增长11.1%；营业利润-10,415,534.50元，同比降低162.1%；利润总额26,958,245.44元，同比增长56.1%；实现净利润10,617,649.12元，同比增长70.3%。公司强化了产品的研发组织体系，立足通信产品经营，开始着手进行战略转型以及商业模式的调整，制定了"建立面向广大独立决策的投资和消费主体的服务体系"的战略目标，尝试连锁互联网运营服务。宽带数据业务立足自主创新，保证投入力度，以VOIP为代表的主营业务线取得了突破进展。公司VOIP产品继续保持虚拟运营设备市场领头羊的位置，产品在金融、电力、物流、武警等企业行业客户市场取得突破。软交换平台、中继网关产品和终端产品逐步成熟，具备了大规模产业化的能力，销售量进一步扩大。国际市场销售初见成效，产品销售到29个国家和地区，形成了稳定的销售收入。渠道产业完善渠道分销体系，取得了市场与用户的高度认可，逐步积累了面向产业链终端环节的销售服务实践经验。公司取得了计算机信息系统集成一级资质、计算机信息系统涉密甲级资质，为公司集成业务的开展奠定了良好基础。公司加大对市场资源的整合力度，引进强有力的联盟伙伴，深度发挥大唐高鸿的品牌/资质资源、研发平台、资本平台、人才平台的价值，取得增量效益。有针对性的加强了重大项目的销售，为公司整体业绩的提升做出了重要贡献。 报告期内，公司加大了对3G传送网产品和VOIP产品线的研发力度，研发的AM100-3GTC设备为TD－SCDMA网络建设提供独特的业务功能，已获得多家测试设备厂家的认可。VOIP产品线逐步丰富，完成了软交换平台升级、中继网关定型、从桌面级小端口到企业级大端口终端接入设备全面推向市场，得到企业行业用户的认可。公司主要技术人员保持稳定，研发队伍得到优化，技术力量得到不断加强。报告期内公司非公开发行股票工作顺利完成，缓解了公司发展过程中资源不足的问题，为公司2007年的经营发展和公司产业的做强、做大和可持续发展奠定了坚实的基础。随着募集资金的到位，公司的资金情况有所改善，也为公司产业发展提供的较好的基础。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
电信设备制造 51,880.23 44,632.20 13.97% 18.56% 26.03% -5.10%
其他 60.82 25.59 57.93% -97.97% -98.89% 34.82%
主营业务分产品情况
宽带产品及服务 3,088.40 1,334.00 56.81% -22.87% -20.02% -1.54 %
多媒体类及服务 48,791.83 43,298.20 11.26% 22.74% 28.31% -3.85%
其他 60.82 25.59 57.93% -97.97% -98.89% 34.82%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北 1,863.55 51.02%
华北 39,735.44 18.42%
华东 6,825.36 23.94%
其他 3,516.69 9.93%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 23,152.00 本年度已使用募集资金总额 14,092.00
已累计使用募集资金总额 14,092.00
承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 实际投入金额 是否符合计划进度 预计收益 产生收益情况
3G传送网 否 4,800.00 500.00 否 598.00 0
VoIP产业化 否 5,000.00 3,000.00 否 509.00 550
补充流动资金 否 13,352.00 10,592.00 是 600.00 616.71
合计 - 23,152.00 14,092.00 - 1,707.00 -
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目） 3G传送网项目和VoIP产业化未达计划进度说明：由于募集资金实际到位时间与公司计划募集资金计划到位时间推迟3个月，项目的实施进度整体推迟了3-6个月。鉴于以上原因，公司从2006年底即由控股子公司北京大唐高鸿软件技术有限公司以自有资金承担了2个项目的产品研发，其中：对3G传送网项目投入自有研发资金173万元，对VoIP产业化项目投入自有研发资金169万元。依照深交所《上市公司募集资金管理办法》有关要求，截止报告期末，上述自有资金承担的项目研发费用尚未与募集资金进行置换以统一管理。3G传送网未达到计划收益的说明：1、公司3G传送网产品是为TD-SCDMA主设备厂商（以下简称主设备厂商）的核心设备提供关键业务，此前与公司合作的主设备厂商出于自身考虑在本年度TD-SCDMA大规模试验网小规模试用了公司产品；2、根据以上市场机会的变化，公司针对TD-SCDMA传输网的要求，面向TD-SCDMA测试设备厂家开发了专用业务接口，已获得多家测试设备厂家的认可，待TD-SCDMA网络测试和优化阶段为测试厂家提供配套设备。此外，公司还积极与WCDMA厂家合作，争取在相同网络环境下的配套机会。3、公司3G传送网产品的研发已基本完成，研制的AM100-3GTC系列产品的技术指标和业务性能已达到募集资金项目的预期效果。综合以上原因，3G传送网项目的市场机会将会较预期有所推迟。为此，公司推迟了相关固定资产投资的进展，并跟踪市场容量的变化，对募集资金投入计划做相应的调整。
变更原因及变更程序说明（分具体项目） 无
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于公司在开户银行设立的募集资金专用账户。将依照承诺项目计划进度使用。
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内亏损未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 35,435.94
报告期末对子公司担保余额合计 19,133.26
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 19,133.26
担保总额占公司净资产的比例 38.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
成都大唐线缆有限公司(原光通信分公司) 0.00 0.00% 143.66 0.34%
电信科学技术仪表研究所 0.00 0.00% 32.53 0.08%
深圳市大唐电信有限公司 0.00 0.00% 3.49 0.01%
大唐移动通信设备有限公司 72.13 0.14% 0.00 0.00%
合计 72.13 0.14% 179.68 0.42%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额72.13万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
北京畅通达通信技术有限公司 0.00 346.97 0.00 0.00
大唐电信科技股份有限公司无线分公司 0.00 14.80 0.00 0.00
大唐移动通信设备有限公司 78.75 18.22 0.00 0.00
大唐软件技术有限责任公司 0.00 11.28 0.00 0.00
合计 78.75 391.27 0.00 0.00
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额78.75万元，余额391.27万元, 均属正常经营过程中形成的资金往来
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司控股股东电信科学技术研究院履行了其在公司股权分置改革中所做出的特殊承诺："如高鸿股份本次股权分置改革方案获得相关股东会议通过，电信院承诺在高鸿股份实施股权分置改革方案后12个月内豁免电信院对高鸿股份控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司的36,159,759.76元（含税）债权"。2007 年5 月23 日，公司及控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司接电信科学技术研究院书面通知：根据《关于豁免有关债务的协议》约定，电信院已经豁免本公司之控股子公司北京大唐高鸿36,159,759.76 元（含税）债权。截至报告期未，电信院针对公司股权分置改革方案所做出的特别承诺已全部履行完毕。相关公告见2007年5月25日《证券时报》，公告编号：2007-020。报告期内，公司控股股东电信科学技术研究院履行了其在公司股权分置改革中所做出的特殊承诺："如高鸿股份本次股权分置改革方案获得相关股东会议通过，电信院承诺在高鸿股份实施股权分置改革方案后12个月内豁免电信院对高鸿股份控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司的36,159,759.76元（含税）债权"。2007 年5 月23 日，公司及控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司接电信科学技术研究院书面通知：根据《关于豁免有关债务的协议》约定，电信院已经豁免本公司之控股子公司北京大唐高鸿36,159,759.76 元（含税）债权。截至报告期未，电信院针对公司股权分置改革方案所做出的特别承诺已全部履行完毕。相关公告见2007年5月25日《证券时报》，公告编号：2007-020。股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
电信科学技术研究院 如果其他参与本次股权分置改革的非流通股股东所持股份在股权分置改革方案实施前被质押、司法冻结或托管，因而导致不能执行对价安排，或有非流通股股东反对或未明确表示同意改革方案，包括截止相关股东会议召开之日公司未联系到的非流通股股东和未对公司关于参与股权分置改革征询函作出答复的非流通股股东，电信科学技术研究院同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，该部分股东所持股份如上市流通，应当向代为垫付的电信科学技术研究院偿还代为垫付的股份，或者取得代为垫付的电信科学技术研究院的同意，由高鸿股份向深交所提出该等股份的上市流通申请。 已履约 承诺全部履行
电信科学技术研究院 如高鸿股份本次股权分置改革方案获得相关股东会议通过，电信院承诺在高鸿股份实施股权分置改革方案后12个月内豁免电信院对高鸿股份控股子公司北京大唐高鸿数据网络技术有限公司的36,159,759.76元（含税）债权。 已履约 承诺全部履行
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
601328 交通银行 1,747,000.02 0.01% 14,425,986.32 0.00 9,509,239.73 可供出售金融资产 认购股份
合计 1,747,000.02 - 14,425,986.32 0.00 9,509,239.73 - -
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会2007年度工作报告2007年大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会受股东大会的信任和委托，在公司董事会、经营班子的支持和配合下，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的规定，认真履行监事会职责，对公司决策程序、经营管理、财务状况及高级管理人员履行职责进行全面监督，切实维护公司利益和全体股东利益。一、在报告期内，公司监事会成员列席了公司以现场方式召开的董事会会议，对董事会执行公司章程的内容、程序等履行了监督的职责。积极关注公司重大经营管理活动，对公司经理管理工作程序进行了监督。认真履行了财务监督的职能，认为公司建立健全了比较完善的内控制度和内审制度，有力保证了公司正常经营管理工作的开展。二、报告期内监事改选情况2007 年5月17日，公司2006年度股东大会审议通过《关于改选监事的议案》。因工作调整原因，李筱妍女士辞去公司监事职务，同意王奕女士担任公司监事，任期自股东大会批准日起至2009 年5 月18 日。2007年11月8日，公司职工代表监事刘红云女士和孟汉峰先生因工作原因请求辞去公司职工代表监事职务，公司职工代表会议选举栗娜女士为公司职工代表监事。2007年11月8日至11月19日，监事刘子和先生、韩卫刚先生分别因工作原因辞去公司监事职务，韩卫刚先生同时辞去公司监事会主席职务。2007年12月5日，补选杨玉兰女士为第五届监事会监事，任期自股东大会批准之日起至2009年5月18日。2007年12月5日，公司第五届监事会第五次会议选举杨玉兰女士为公司监事会主席。三、报告期内监事会召开了三次监事会会议，具体情况如下：1、2007年4月16日召开了第五届监事会第三次会议，会议审议通过公司2006年度报告和财务决算报告；审议通过了《公司监事会2006年度工作报告》和《关于变更监事的议案》。2、2007年7月18-19日召开了第五届监事会第四次会议，审议并通过了公司2007年半年度报告。3、2007年12月5日召开了第五届监事会第五次会议，会议形成如下决议：选举杨玉兰监事为公司第五届监事会主席。四、参加培训情况2007年监事会成员参加了中国证监会授权贵州证监局举办的上市场公司高级管理人员培训班并结业。五、经过报告期内监事会的工作，对公司2007年度的经营运作情况独立发表如下意见：1、公司依照国家法律、法规、公司章程的相关规定及程序，公司重大决策均通过董事会形成决议或授权经理班子行使有限的决策程序；公司建立较完善的内部控制制度；没有发现公司董事、经理在执行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为以及不遵守公司董事会决议的行为。2、2006年10月10日，公司于2006年第五次临时股东大会批准非公开发行不超过3500万股股份，2007年2月28日本次非公开发行获得中国证监会《关于核准大唐高鸿数据网络技术股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字（2007）41号文）核准，公司2007年3月以非公开发行方式向10名特定投资者发行了3500万股股份。本次发行筹集资金总额238,000,000元，扣除发行费用后，募集资金净额231,515,824.77元。该募集资金用于3G传输网、Voip产业化和补充流动资金。程序合规、合法。3、报告期内，公司与关联方交易定价遵循"公开、公正、公平及等价有偿"等一般商业原则，向关联方成都大唐线缆有限公司、电信科学技术仪表研究所、深圳市大唐电信有限公司采购货物1796795.09元，向大唐移动通信设备有限公司销售货物721337.26元。交易公平合理，没有损害上市公司利益。4、2007年度未发现控股股东占用资金事项，不存在损害股东利益的状况。5、公司2007年度会计报告经中瑞岳华会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告，公司监事会对此无解释性说明。大唐高鸿数据网络技术股份有限公司监事会2008-3-23
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东：我们审计了后附的大唐高鸿数据网络技术股份有限公司（以下简称高鸿股份）财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是高鸿股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见我们认为，高鸿股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了高鸿股份2007年12月31日的财务状况、合并财务状况以及2007年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。中瑞岳华会计师事务所有限公司_中国注册会计师：李军_ ---------------中国?北京_中国注册会计师：古小荣 ---------------_2008年3月23日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 151,666,707.85 74,613,310.36 83,982,307.27 6,629,391.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收股利 2,080,000.00 2,080,000.00
应收账款 214,149,031.26 29,528,176.44 168,338,324.83 48,980,889.05
预付款项 131,371,015.72 6,448,048.68 101,230,087.41 16,466,074.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 28,295,145.69 103,558,952.22 25,670,723.33 17,299,471.85
买入返售金融资产
存货 185,287,132.86 28,837,873.65 145,791,429.79 30,395,802.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 710,769,033.38 245,066,361.35 525,012,872.63 121,851,629.78
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 14,425,986.32 14,425,986.32
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,634,400.38 214,518,326.77 60,571,313.93 209,655,240.32
投资性房地产
固定资产 39,000,001.41 1,118,716.65 44,053,934.24 1,034,502.22
在建工程 112,794,586.12 112,491,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 43,623,175.21 34,504,531.76 46,368,476.11 6,741,660.02
开发支出 7,035,449.13
商誉
长期待摊费用 34,500.39
递延所得税资产 1,784,450.09 1,578,600.78 1,440,539.77 1,308,181.06
其他非流动资产 7,957,464.97 9,140,731.13
非流动资产合计 275,255,513.63 266,146,162.28 274,100,495.57 218,739,583.62
资产总计 986,024,547.01 511,212,523.63 799,113,368.20 340,591,213.40
流动负债：
短期借款 120,000,000.00 0.00 175,000,000.00 0.00
向中央银行借款 0.00 0.00 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债
应付票据 52,136,700.78 0.00 73,074,880.71 0.00
应付账款 115,418,901.73 15,638,336.05 115,478,112.47 28,092,493.71
预收款项 34,165,582.40 5,902,351.28 26,873,421.04 10,094,415.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 0.00 0.00 0.00 0.00
应付职工薪酬 1,964,776.34 462,021.14 5,782,613.42 1,022,589.34
应交税费 5,211,629.15 2,639,427.38 8,977,697.34 7,021,863.56
应付股利 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00
应付利息
其他应付款 57,448,678.80 115,555,945.66 67,398,871.77 131,100,752.29
应付分保账款 0.00 0.00 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 388,346,269.20 140,198,081.51 474,585,596.75 177,332,113.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,900,000.00 8,000,000.00 12,900,000.00 5,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 3,169,746.57 3,169,746.57
其他非流动负债
非流动负债合计 22,069,746.57 11,169,746.57 12,900,000.00 5,000,000.00
负债合计 410,416,015.77 151,367,828.08 487,485,596.75 182,332,113.97
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 259,900,000.00 259,900,000.00 224,900,000.00 224,900,000.00
资本公积 208,823,952.14 208,823,952.14 2,798,887.64 2,798,887.64
减：库存股
盈余公积 11,635,547.40 11,635,547.40 11,635,547.40 11,635,547.40
一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00
未分配利润 21,107,325.38 -120,514,803.99 10,489,676.26 -81,075,335.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 501,466,824.92 359,844,695.55 249,824,111.30 158,259,099.43
少数股东权益 74,141,706.32 0.00 61,803,660.15 0.00
所有者权益合计 575,608,531.24 359,844,695.55 311,627,771.45 158,259,099.43
负债和所有者权益总计 986,024,547.01 511,212,523.63 799,113,368.20 340,591,213.40
9.2.2 利润表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 519,410,469.480 55,515,500.280 467,465,374.990 126,732,223.810
其中：营业收入 519,410,469.480 55,515,500.280 467,465,374.990 126,732,223.810
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 530,009,647.810 95,354,523.870 450,238,882.870 148,313,718.360
其中：营业成本 446,577,929.480 55,509,266.130 377,123,670.700 111,908,638.430
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,031,116.230 301,694.510 1,555,905.540 449,577.730
销售费用 22,004,816.270 8,366,969.560 17,765,388.020 12,450,084.470
管理费用 32,212,471.780 15,126,317.710 30,932,505.250 12,584,828.340
财务费用 7,851,948.110 -715,651.080 8,193,228.820 5,491.940
资产减值损失 19,331,365.940 16,765,927.040 14,668,184.540 10,915,097.450
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 183,643.830 140,000.000 -453,554.930 2,443,390.140
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -10,415,534.50 -39,699,023.59 16,772,937.19 -19,138,104.41
加：营业外收入 37,793,844.200 29,774.500 541,433.310 170,407.200
减：营业外支出 420,064.260 40,639.010 39,277.840 1,125.000
其中：非流动资产处置损失 27,326.97
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 26,958,245.44 -39,709,888.10 17,275,092.66 -18,968,822.21
减：所得税费用 4,002,550.150 -270,419.720 2,267,622.060 -516,418.66
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 22,955,695.29 -39,439,468.38 15,007,470.60 -18,452,403.55
归属于母公司所有者的净利润 10,617,649.120 -39,439,468.380 6,236,477.530 -18,452,403.550
少数股东损益 12,338,046.170 8,770,993.070 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.03
（二）稀释每股收益 0.04 0.03
9.2.3 现金流量表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 578,501,814.68 75,122,060.53 512,994,075.86 135,891,093.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 661,099.55
收到其他与经营活动有关的现金 75,036,895.42 42,164,354.39 33,691,651.62 15,526,944.67
经营活动现金流入小计 654,199,809.65 117,286,414.92 546,685,727.48 151,418,037.93
购买商品、接受劳务支付的现金 605,286,881.77 73,463,439.26 455,653,901.69 82,589,092.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 25,488,267.88 9,294,906.64 24,776,134.67 4,749,428.87
支付的各项税费 12,696,564.46 2,981,141.90 7,705,742.47 2,320,113.03
支付其他与经营活动有关的现金 105,557,919.89 177,651,047.13 47,704,365.22 41,622,035.95
经营活动现金流出小计 749,029,634.00 263,390,534.93 535,840,144.05 131,280,670.09
经营活动产生的现金流量净额 -94,829,824.35 -146,104,120.01 10,845,583.43 20,137,367.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,500,000.00 440,000.00
取得投资收益收到的现金 183,643.83 140,000.00 112,000.00 2,112,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 693.69 693.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,684,337.52 140,693.69 552,000.00 2,112,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,402,582.50 768,480.00 103,432,045.90 4,993,495.00
投资支付的现金 7,500,000.00 16,800,000.00 7,970,000.00 15,620,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,902,582.50 17,568,480.00 111,402,045.90 20,613,495.00
投资活动产生的现金流量净额 -4,218,244.98 -17,427,786.31 -110,850,045.90 -18,501,495.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 231,505,000.00 231,505,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 350,000,000.00 180,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,824.77 10,824.77
筹资活动现金流入小计 581,515,824.77 231,515,824.77 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 405,000,000.00 75,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,783,354.86 8,474,179.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,086,853.76
筹资活动现金流出小计 414,783,354.86 101,561,032.76
筹资活动产生的现金流量净额 166,732,469.91 231,515,824.77 78,438,967.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,684,400.58 67,983,918.45 -21,565,495.23 1,635,872.84
加：期初现金及现金等价物余额 83,982,307.27 6,629,391.91 74,565,122.14 4,993,519.07
六、期末现金及现金等价物余额 151,666,707.85 74,613,310.36 52,999,626.91 6,629,391.91
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 224,900,000.00 2,798,887.64 11,635,547.40 10,489,676.26 61,803,660.15 311,627,771.45 224,900,000.00 2,798,887.64 11,003,582.42 4,885,163.71 56,952,667.08 300,540,300.85
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 224,900,000.00 2,798,887.64 11,635,547.40 10,489,676.26 61,803,660.15 311,627,771.45 224,900,000.00 2,798,887.64 11,003,582.42 4,885,163.71 56,952,667.08 300,540,300.85
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 35,000,000.00 206,025,064.50 10,617,649.12 12,338,046.17 263,980,759.79 631,964.98 5,604,512.55 4,850,993.07 11,087,470.60
（一）净利润 10,617,649.12 12,338,046.17 22,955,695.29 6,236,477.53 8,770,993.07 15,007,470.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,509,239.73 9,509,239.73
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 9,509,239.73 9,509,239.73
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 9,509,239.73 10,617,649.12 12,338,046.17 32,464,935.02 6,236,477.53 8,770,993.07 15,007,470.60
（三）所有者投入和减少资本 35,000,000.00 196,515,824.77 231,515,824.77
1.所有者投入资本 35,000,000.00 196,515,824.77 231,515,824.77
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 631,964.98 -631,964.98 -3,920,000.00 -3,920,000.00
1．提取盈余公积 631,964.98 -631,964.98
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -3,920,000.00 -3,920,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 259,900,000.00 208,823,952.14 11,635,547.40 21,107,325.38 74,141,706.32 575,608,531.24 224,900,000.00 2,798,887.64 11,635,547.40 10,489,676.26 61,803,660.15 311,627,771.45
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
本公司于2007年1月1日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号¨D新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中：①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增2006年度净利润538,905.54元；调增2007年1月1日股东权益金额538,905.54元。（2）本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核修正结果及年初股东权益的调节过程如下：项 目 2007年报 2006年报 差异
披露金额 披露金额
2006年12月31日股东权益（旧会计准则） 248,407,420.16 248,407,420.16
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新会计准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 1,416,691.14 -15,711,138.70 17,127,829.84
少数股东权益 61,803,660.15 61,803,660.15
B股、H股等上市公司特别追溯调整
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 311,627,771.45 294,499,941.61 17,127,829.84
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
