高鸿股份:年度关联方资金占用专项审计报告2021-04-15
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中国北京
BEIJING CHINA
目 录
1、专项审核报告 1
2、附表 3
关于大唐高鸿数据网络技术股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中审亚太审字【2021】010437 号
大唐高鸿数据网络技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托,在审计了大唐高鸿数据网络技术股份有限公司(以下简称“高
鸿股份公司”)2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2020 年度的合并及
公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表附
注的基础上,对后附的《上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,编制和披
露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是高鸿股份公司管理层的责任,我们
的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计高鸿股份公司 2020 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容,在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解高鸿股份公司 2020 年度关联方占用上市公司资金情况,后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供高鸿股份公司 2020 年度报告披露之目的使用,不得用作任何
其他目的。
中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 曾云
中国注册会计师: 孙君亮
中国北京 二〇二一年四月十三日
附表
上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位:大唐高鸿数据网络技术股份有限公司 金额单位:人民币万元
占用方
2020 年度 2020 年
与上市 上市公司 2020 年初 2020 年度 2020 年末
占用累计发 度占用资 占用形
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的 核算的会 占用资金 偿还累计发 占用资金 占用性质
生金额(不 金的利息 成原因
关联关 计科目 余额 生额 余额
含利息) (如有)
系
现大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 —— —— —— - - - - - —— ——
总计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方
2020 年度 2020 年
与上市 上市公司 2020 年初 2020 年度 2020 年末
往来累计发 度往来资 往来形
其它关联资金往来 资金往来方名称 公司的 核算的会 往来资金 偿还累计发 往来资金 往来性质
生金额(不 金的利息 成原因
关联关 计科目 余额 生额 余额
含利息) (如有)
系
电信科学技术研究院 销售商
母公司 应收账款 21.36 21.36 经营性往来
有限公司 品
大唐联诚信息系统技 同一母 销售商
应收账款 76.31 7.00 69.31 经营性往来
术有限公司 公司 品
同一最
大唐移动通信设备有 销售商
大股东及其附属企 终控制 应收账款 12.15 12.15 - 经营性往来
限公司 品
业 方
同一最
大唐软件技术股份有 销售商
终控制 应收账款 193.62 62.90 130.72 经营性往来
限公司 品
方
迪爱斯信息技术股份 同一最 销售商
应收账款 319.63 197.75 121.88 经营性往来
有限公司 终控制 品
方
同一最
兴唐通信科技有限公 提供劳
终控制 应收账款 50.00 50.00 - 经营性往来
司 务
方
同一最
大唐联仪科技有限公 销售商
终控制 应收账款 4.50 4.50 - 经营性往来
司 品
方
同一最
武汉虹信技术服务有 提供劳
终控制 应收账款 0.48 0.48 - 经营性往来
限责任公司 务
方
电信科学技术研究院 其他应收 咨询服
母公司 8.83 8.83 - 经营性往来
有限公司 款 务费
电信科学技术研究院 其他应收
母公司 1.60 1.60 - 培训费 经营性往来
有限公司 款
大唐高鸿济宁电子信 销售商
子公司 应收账款 180.00 180.00 - 经营性往来
息技术有限公司 品
大唐高鸿信安(浙江) 销售商
子公司 应收账款 9.80 9.80 - 经营性往来
信息科技有限公司 品
北京大唐高鸿数据网 销售商
子公司 应收账款 100.96 100.96 - 经营性往来
络技术有限公司 品
北京大唐高鸿数据网 其他应收
子公司 504.73 166,817.32 167,322.05 - 往来款 非经营性往来
络技术有限公司 款
浙江高鸿电子技术有 其他应收
子公司 7,150.00 800.00 25.19 7,975.19 往来款 非经营性往来
限公司 款
上市公司的子公司 大唐高鸿信息技术有 其他应收
及其附属企业 子公司 3,255.99 9,490.00 12,745.99 往来款 非经营性往来
限公司 款
江苏高鸿鼎恒信息技 其他应收
子公司 318.24 318.24 - 往来款 非经营性往来
术有限公司 款
贵州大唐高鸿电子信 其他应收
子公司 16,516.54 29,545.00 1,122.18 15,697.15 31,486.57 往来款 非经营性往来
息技术有限公司 款
北京大唐高鸿科技发 其他应收
子公司 20,000.00 20,000.00 - 往来款 非经营性往来
展有限公司 款
北京大唐高鸿软件技 其他应收
子公司 4,430.00 555.00 3,875.00 往来款 非经营性往来
术有限公司 款
大唐高鸿通信技术有 子公司 其他应收 500.00 500.00 - 往来款 非经营性往来
限公司 款
大唐投资管理(北京) 其他应收
子公司 3,000.00 3,000.00 往来款 非经营性往来
有限公司 款
大唐融合通信股份有 利润分
子公司 应收股利 398.40 398.40 - 非经营性往来
限公司 配
北京高阳捷迅信息技 利润分
子公司 应收股利 18,407.50 18,407.50 - 非经营性往来
术有限公司 配
关联自然人及其控
制的法人
公司董
监高拥
中国汽车工程研究院 销售商
有重大 应收账款 88.50 86.64 1.86 经营性往来
股份有限公司 品
影响公
司
大唐融合信息服务有 联营企 销售商
应收账款 41.47 418.17 459.64 -0.00 经营性往来
限公司 业 品
客服坐
大唐融合信息服务有 联营企
应收账款 12.55 12.55 - 席服务 经营性往来
限公司 业
费
大唐同威投资管理 联营企 咨询服
应收账款 150.00 150.00 - 经营性往来
(深圳)有限公司 业 务费
其他关联方及其附 公司董
属企业 监高拥
高鸿新能源科技有限 销售商
有重大 应收账款 1,612.04 1,183.52 428.52 经营性往来
公司 品
影响公
司
公司董
监高拥
销售商
国唐汽车有限公司 有重大 应收账款 6,219.70 6,748.28 2,263.54 10,704.44 经营性往来
品
影响公
司
高鸿亿利(上海)信息 合营企 接受劳
应收账款 54.17 50.00 4.17 经营性往来
技术有限公司 业 务
大唐融合(米脂)信 联营企 应收账款 390.00 390.00 销售商 经营性往来
息服务有限公司 业子公 品
司
联营企
大唐融合(合水)科 销售商
业子公 应收账款 390.00 390.00 经营性往来
技服务有限公司 品
司
联营企
大唐融合(大悟)信 销售商
业子公 应收账款 390.00 390.00 经营性往来
息服务有限公司 品
司
联营企
云南大唐中色通信服 销售商
业子公 应收账款 234.00 234.00 经营性往来
务有限公司 品
司
大唐融合信息服务有 联营企 其他应收 运营保
200.00 200.00 经营性往来
限公司 业 款 证金
北京兴鸿达物业管理 联营企 其他应收
44.87 44.87 押金 经营性往来
服务有限责任公司 业 款
北京兴鸿达物业管理 联营企 其他应收 代收代
42.42 6.99 35.43 经营性往来
服务有限责任公司 业 款 付款
联营企
大唐融合(通山)信 采购商
业子公 预付账款 56.12 28.38 27.74 经营性往来
息服务有限公司 品
司
大唐融合信息服务有 联营企 采购商
预付账款 90.77 8,290.80 8,107.73 273.84 经营性往来
限公司 业 品
海南大唐发控股权投 联营企 利润分
应收股利 196.00 196.00 非经营性往来
资基金管理有限公司 业 配
联营企 利润分
中产投科技有限公司 应收股利 19.47 19.47 - 非经营性往来
业 配
昆山雷石雨花股权投
联营企 利润分
资合伙企业(有限合 应收股利 6.95 6.95 - 非经营性往来
业 配
伙)
总计 —— —— —— 37,862.03 269,947.20 1,147.37 239,209.71 69,746.89 —— ——
法定代表人:付景林 主管会计工作的负责人:丁明锋 会计机构负责人:张锐