- -



    

    1

    

    江汉石油钻头股份有限公司

    

    2009 年半年度报告全文

    

    2009 年7 月27 日- -

    

    2

    

    2009 年半年度报告全文

    

    目 录

    

    一、公司基本情况.........................................................................................3

    

    二、主要财务数据和指标.............................................................................3

    

    三、股本变动及主要股东持股情况............................................................4

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况........................................................5

    

    五、管理层讨论与分析.................................................................................6

    

    六、重要事

项.................................................................................................7

    

    七、财务报

告...............................................................................................10

    

    八、备查文

件...............................................................................................48- -

    

    3

    

    江汉石油钻头股份有限公司

    

    2009 年半年度报告全文

    

    重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚

    

    假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    公司董事长张召平先生、总裁谷玉洪先生、总会计师张才明先生、财务主管尹相玉先生声明：保证

    

    半年度报告中财务报告的真实、完整。

    

    公司半年度财务报告未经审计。

    

    一、公司基本情况

    

    一、公司法定中文名称： 江汉石油钻头股份有限公司

    

    公司法定英文名称： KingDream Public Limited Company

    

    英文名称缩写：KPLC

    

    二、公司股票上市地： 深圳证券交易所

    

    股票简称： 江钻股份

    

    股票代码： 000852

    

    三、公司注册地址： 湖北省武汉市洪山区珞瑜路456 号 邮政编码：430070

    

    公司办公地址： 湖北省武汉市东湖新技术开发区华工园一路5 号 邮政编码：430223

    

    公司网址： http：//www.kingdream.com.cn

    

    公司电子信箱： info@kingdream.com

    

    四、法定代表人： 张召平

    

    五、公司董事会秘书： 王一兵

    

    证券事务代表： 孟 勇

    

    电话：027-87925236 传真：027-87925067

    

    电子信箱： security@kingdream.com

    

    联系地址： 湖北省武汉东湖新技术开发区江钻股份公司证券部 邮政编码：430223

    

    六、信息披露媒体报刊：《证券时报》网站：http：//www.cninfo.com.cn

    

    七、报告备置地点： 公司证券部

    

    二、主要财务数据和指标

    

    单位：元

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末

    

    增减(％)

    

    总资产 1,745,942,227.73 1,541,944,467.43 13.23

    

    归属于上市公司股东的所有者权益 914,115,479.40 890,780,694.16 2.62

    

    股本 400,400,000.00 308,000,000.00 30.00

    

    归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.28 2.89 -21.11

    

    报告期(1－6 月) 上年同期 本报告期比上年同期增减

    

    (％)

    

    营业总收入 600,354,503.34 600,133,083.05 0.04

    

    营业利润 65,723,145.40 70,078,589.02 -6.22

    

    利润总额 65,970,612.80 70,098,093.20 -5.89

    

    归属于上市公司股东的净利润 54,134,785.24 54,401,313.57 -0.49

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    

    后的净利润

    

    53,922,943.86 54,633,476.36 -1.30

    

    基本每股收益(元/股) 0.14 0.14 0.00- -

    

    4

    

    稀释每股收益(元/股) 0.14 0.14 0.00

    

    净资产收益率(%) 5.92 6.45 -0.53

    

    经营活动产生的现金流量净额 7,411,466.77 4,803,086.26 54.31

    

    每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.02 0.02 0.00

    

    净资产收益率及每股收益计算表

    

    净资产收益率(%) 每股收益(元)

    

    项 目

    

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.92 5.90 0.14 0.14

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通

    

    股股东的净利润

    

    5.90 5.87 0.13 0.13

    

    扣除的非经常性损益项目和金额

    

    单位：元

    

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    

    非流动资产处置损益 165,639.11

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家

    

    政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    100,000.00

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,171.71

    

    所得税影响额 -36,592.16

    

    少数股东权益影响额 966.14

    

    合计 211,841.38 -

    

    三、股本变动及主要股东持股情况

    

    (一)报告期间内公司股份总数及结构发生变动。

    

    报告期，公司股份总数由年初30,800 万股增加至40,040 万股。

    

    股本结构情况表

    

    本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后

    

    数量 比例

    

    (%) 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股份 207,927,056 67.51 0 0 62,378,117 0 62,378,117 270,305,173 67.51

    

    1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    2、国有法人持股 207,900,000 67.50 0 0 62,370,000 0 62,370,000 270,270,000 67.50

    3、其他内资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    其中：境内非国有法

    

    人持股

    

    0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    境内自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    其中：境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    5、高管股份 27,056 0.01 0 0 8,117 0 8,117 35,173 0.01

    

    二、无限售条件股份 100,072,944 32.49 0 0 30,021,883 0 30,021,883 130,094,827 32.49

    

    1、人民币普通股 100,072,944 32.49 0 0 30,021,883 0 30,021,883 130,094,827 32.49

    

    2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00

    

    三、股份总数 308,000,000 100.00 0 0 92,400,000 0 92,400,000 400,400,000 100.00

    

    (二)报告期期末股东总数：32,148 户。

    

    (三)主要股东持股情况介绍

    

    1、前十名股东持股情况- -

    

    5

    

    股东名称 股东性质 持股比例

    

    （%）

    

    持股总数 持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结的股

    

    份数量

    

    中国石化集团江汉石油管理局 国有法人 67.50 270,270,000 270,270,000 0

    

    北京通航技贸易有限公司 境内非国有法人0.60 2,393,275 0 0

    

    章克勤 境内自然人 0.47 1,880,000 0 0

    

    徐丹 境内自然人 0.21 840,747 0 0

    

    包朝阳 境内自然人 0.20 793,500 0 0

    

    潘显忠 境内自然人 0.16 650,000 0 0

    

    盛君燕 境内自然人 0.16 640,000 0 0

    

    王朝晖 境内自然人 0.14 570,000 0 0

    

    王艳华 境内自然人 0.13 512,600 0 0

    

    李保珍 境内自然人 0.12 480,000 0 0

    

    卓玉珍 境内自然人 0.12 468,780 0 0

    

    2、前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    北京通航技贸易有限公司 2,393,275 人民币普通股

    

    章克勤 1,880,000 人民币普通股

    

    徐丹 840,747 人民币普通股

    

    包朝阳 793,500 人民币普通股

    

    潘显忠 650,000 人民币普通股

    

    盛君燕 640,000 人民币普通股

    

    王朝晖 570,000 人民币普通股

    

    王艳华 512,600 人民币普通股

    

    李保珍 480,000 人民币普通股

    

    卓玉珍 468,780 人民币普通股

    

    陆爱华 386,000 人民币普通股

    

    3、前十大股东及前十大无限售流通股股东持股相关情况说明：

    

    公司未知前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动；公司未知在前十名无限售条件股东

    

    与前十名股东中，有限售条件股东与无限售条件股东之间不存在关联关系，其他股东之间是否存在关联

    

    关系。

    

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    

    一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况。

    

    序号 姓名 职务 年初持股数

    

    (股)

    

    本期增持股

    

    份数量(股)

    

    本期减持股

    

    份数量(股)

    

    期末持股数

    

    (股)

    

    变动原因

    

    1 张召平 董事长 0 0 0 0 无

    

    2 谢永金 副董事长 0 0 0 0 无

    

    3 范承林 董事 0 0 0 0 无

    

    4 张茂顺 董事 0 0 0 0 无

    

    5 谷玉洪 董事、总裁 0 0 0 0 无

    

    6 周长春 董事、副总裁 0 0 0 0 无

    

    7 方齐云 独立董事 0 0 0 0 无

    

    8 陈大恩 独立董事 0 0 0 0 无

    

    9 潘同文 独立董事 0 0 0 0 无

    

    10 邹志国 监事会主席 0 0 0 0 无

    

    11 杨 斌 监事 0 0 0 0 无

    

    12 赵伯荡 监事 0 0 0 0 无

    

    13 李建基 副总裁 17,732 5,320 0 23,052 实施公积金转增股本所致

    

    14 洪春玲 副总裁 14,843 4,453 0 19,296 实施公积金转增股本所致

    

    15 赵进斌 副总裁 0 0 0 0 无- -

    

    6

    

    16 刘学中 副总裁 0 0 0 0 无

    

    17 邱 武 副总裁 0 0 0 0 无

    

    18 张才明 总会计师 0 0 0 0 无

    

    19 王一兵 董事会秘书 2,500 750 0 3,250 实施公积金转增股本所致

    

    二、报告期内，无公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。

    

    五、管理层讨论与分析

    

    一、公司主营业务范围及经营状况

    

    公司主营业务范围包括石油钻采设备等。

    

    报告期内，公司业务按行业或产品划分情况：

    

    分行业或分产品 营业收入

    

    (万元)

    

    营业成本

    

    (万元)

    

    毛利率

    

    (%)

    

    营业收入比上年

    

    同期增减(%)

    

    营业成本比上年同

    

    期增减(%)

    

    毛利率比上年

    

    同期增减(%)

    

    钻头系列销售 42,630.00 26,180.00 38.59 5.09 3.71 0.82

    

    石油机械配件销售 4,093.00 2,911.00 28.88 -32.88 -33.13 0.26

    

    天然气 6,691.00 5,596.00 16.37 4.86 12.78 -5.87

    

    精细化工 3,420.00 2,480.00 27.49 -4.97 -12.61 6.34

    

    按地区划分情况：

    

    项 目 主营业务收入

    

    (万元)

    

    主营业务收入比上年同期增减

    

    (％)

    

    国内销售收入 46,080.00 4.50

    

    国外销售收入 10,753.00 -14.28

    

    二、报告期内，公司主营业务、利润构成及主营业务赢利能力均没有发生重大变化

    

    三、变动幅度超过30%的会计报表项目

    

    项 目 变动比例

    

    (%) 变动原因

    

    应收票据 90.38 主要系受经济环境影响，客户采取票据付款方式增多。

    

    应收账款 93.31 新增销售所形成，货款未及时收回。

    

    预付款项 64.56 本期采购进口设备预付款，验收周期较长，此外以预付款方式锁定产

    

    品的主要生产材料价格，增加预付款。

    

    其他应收款 71.12 本期增加土地购置前期付款，相关过户手续尚在办理中。

    

    短期借款 40.52 本期生产经营需要新增借款尚未到期。

    

    应付票据 189.73 采购使用票据结算方式增加。

    

    预收账款 51.08 预收客户货款，尚未达到办理结算条件。

    

    其他应付款 43.92 主要系计提应支付土地租金增加及往来款增加。

    

    营业税金及附加 42.26 本期应缴流转税增加导致城建税、教育费附加增加。

    

    营业外支出 -89.74 上期处置固定资产产生净损失，本期无此情形。

    

    四、经营中的问题与困难

    

    1、受国际金融危机的影响，公司主导产品市场需求减少，产品制造成本上升，费用增加，影响公

    

    司利润水平。

    

    2、主要客户在进行业务重组，货款回收工作受到一定影响，由于产品销售量减少使得存货处于相

    

    对较高水平，公司应收账款增幅较大，导致流动资金紧张。

    

    3、公司主营业务产品单一，抗风险能力较差，需要开发新产品和拓展新业务，寻找新的利润增长

    

    点。

    

    4、公司发展需要大量专业人才，人才资源相对紧缺，人才数量、结构还不适应公司快速发展的要

    

    求。

    

    五、公司投资情况

    

    (一)报告期内，公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。

    

    (二)报告期内，非募集资金投资项目。

    

    1、控股子公司上海隆泰资产管理有限公司投资612 万元组建北京北油江钻井下工具有限公司；

    

    3 月27 日，总裁办公会原则同意控股子公司上海隆泰资产管理有限公司出资612 万元组建北京北- -

    

    7

    

    油江钻井下工具有限公司。5 月，上海隆泰资产管理有限公司与其余股东签署投资协议，上海隆泰资产

    

    管理有限公司出资612 万元人民币，占该公司51%股权，刘明宇出资408 万元人民币，占该公司34%股

    

    权，北京石大新元科技发展中心以知识产权出资，折合人民币180 万元，占该公司15%股权。

    

    该公司实收资本734.4 万元，上海隆泰资产管理有限公司出资612 万元，刘明宇出资122.40 万元，

    

    其余285.60 万元将于2011 年7 月9 日前出资完毕。北京石大新元科技发展中心出资0 元，认缴无形资

    

    产180 万元将于2011 年7 月9 日前出资完毕。

    

    公司经营范围为：法律、行政法规。国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院规定

    

    应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营； 法律、行政法规、国务院

    

    决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。

    

    公司住所：北京市昌平区振兴路18 号320 室

    

    该公司已于2009 年7 月14 日在北京市工商行政管理局昌平分局办理相关注册登记手续。

    

    六、重要事项

    

    一、公司治理情况与中国证监会有关文件的要求没有差异。

    

    二、利润分配方案及其执行情况

    

    2009 年4 月2 日，公司2008 年年度股东大会审议通过了《公司2008 年度利润分配方案》，以2008

    

    年12 月31 日股份总数30,800 万股为基数，每10 股派1.00 元人民币(含税，扣税后，个人股东、投资

    

    基金实际每10 股派0.9 元现金)，公积金每10 股转增3 股的转增方案。股权登记日是2009 年5 月26

    

    日，除息日是2009 年5 月27 日。该公告刊登在2009 年5 月19 日的《证券时报》上。

    

    公司半年度不进行利润分配，也不用公积金转增股本。

    

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    四、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置。

    

    1、2007 年9 月13 日，公司将持有的江苏长丰纸业有限公司45％股权以人民币3,644 万元转让给

    

    自然人刘跃凤。

    

    2009 年7 月13 日，公司收到刘跃凤付给公司的股权转让款100 万元，截止本报告披露之日，累计

    

    收到股权转让款2,169 万元，尚余1,475 万元未支付，公司将继续催收剩余款项。

    

    五、报告期内公司重大关联交易事项

    

    1、销售货物

    

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    

    关联方名称

    

    金额 占同类销货

    

    的比例(%)

    

    定价政策 金额 占同类销货的

    

    比例(%)

    

    定价政策

    

    江汉石油管理局 4,561,800.00 0.76 协议定价

    

    中国石化集团下属单位 174,249,671.95 29.02 协议定价 138,979,899.41 23.16 协议定价

    

    合 计 178,811,471.95 29.78 138,979,899.41 23.16

    

    2、采购货物

    

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    

    关联方名称

    

    金额 占同类采购

    

    的比例(%)

    

    定价政策 金额 占同类采购的

    

    比例(%)

    

    定价政策

    

    江汉石油管理局 14,430,653.99 协议定价 12,931,185.27 4.15 协议定价

    

    中国石化集团下属单位 1,061,668.92 协议定价 1,120,479.19 0.36 协议定价

    

    合 计 15,492,322.91 14,051,664.46 4.51

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    关联方名称 金额 占该项目的

    

    比例(%) 坏账准备 金额 占该项目的

    

    比例(%) 坏账准备

    

    应收票据：

    

    中国石化集团下属单位 28,190,000.00 34.26 14,450,000.00 33.44

    

    应收账款：

    

    中国石化集团下属单位 81,616,646.16 23.26 5,210,184.31 36,917,931.49 19.64 2,215,075.89

    

    预付账款：

    

    中国石化集团下属单位 752,717.70 0.69 294,436.62 0.44

    

    应付票据：

    

    中国石化集团下属单位 9,000,000.00 4.83

    

    应付账款：- -

    

    8

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    关联方名称 金额 占该项目的

    

    比例(%) 坏账准备 金额 占该项目的

    

    比例(%) 坏账准备

    

    江汉石油管理局 6,085,809.22 3.82 11,833,822.75 5.48

    

    中国石化集团下属单位

    

    其他应付款：

    

    江汉石油管理局 31,607,603.33 34.96 25,674,096.33 40.87

    

    中国石化集团下属单位 986,643.23 1.09

    

    预收账款：

    

    中国石化集团下属单位 1,596,264.31 7.58 1,115,238.17 8.00

    

    3、其他应披露的事项

    

    公司报告期内与控股股东江汉石油管理局发生的主要交易情况如下：

    

    A、购买水、电

    

    公司部分水、电由江汉石油管理局提供，公司本年度由江汉石油管理局供用水1,272,486.00 吨，供

    

    电12,570,741.00 千瓦时。交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电

    

    同价问题的通知》(计价格[2002]2663 号)的精神，由双方协议确定。

    

    根据双方于2005 年11 月签订《供用水电合同变更协议》，自2005 年1 月1 日起供水单价为2.12

    

    元/吨(含税)；用电单价按时段计价，自2005 年5 月1 日起为0.77 元/千瓦时(含税)，高峰电价为基础电

    

    价的1.8 倍，低谷电价为基础电价的0.48 倍。

    

    2007 年1 月根据中国石化集团江汉石油管理局文件江汉局[2007]7 号《关于调整供电关联价格的通

    

    知》，公司于2007 年1 月与江汉石油管理局签订《供用水、电合同》，电费结算价调整如下：自2006

    

    年7 月1 日起为0.82 元/千瓦时(含税)，公司每月的用电量按月进行结算，电费按时段来计算，油田峰谷

    

    分时电价时段划分执行湖北省峰、平、谷时段划分。

    

    2008 年9 月根据中国石化集团财务计划部(中石化财 [2008]81 号)《关于调整供电关联交易价格的

    

    通知》，公司于2008 年9 月与江汉石油管理局签订《供用水电合同变更协议》，电费结算价调整如下：

    

    基础电价自2008 年7 月1 日起为0.892 千瓦时(含税)。

    

    据此，公司在报告期内应向江汉石油管理局支付水费2,544,972.00 元，电费10,304,485.41 元，上述

    

    费用不含税款。

    

    B、购入天然气压缩机及配件

    

    根据公司下属企业天然气分公司与中国石化集团江汉石油管理局第三机械厂(一下简称“三机厂”)于

    

    2008 年12 月签订设备买卖合同，三机厂为公司提供天然气压缩机设备一台价值1,000,000.00 元，2009

    

    年3 月设备已经验收处于安装试运行阶段。天然气分公司对母站3#进口压缩机组投入改造，并与三机厂

    

    签订技术改造合同，对3#机组改造并维护运行，改造合同价款850,000.00 元， 现设备改造完成运行正

    

    常已经验收，公司已经支付改造价款807,500.00 元，余42,500.00 元未付为质保金。

    

    C、销售天然气发动机

    

    2009 年1 月，三机厂与本公司签订发动机采购合同，向公司将从利星行机械(上海)有限公司采购的

    

    天然气发动机出售给三机厂，交易金额为5,337,306.00 元。

    

    4、其他关联方交易

    

    A、物业管理

    

    本期公司根据协议，已提取未支付江汉石油管理局物业管理费325,000.00 元。

    

    B、土地租赁

    

    根据公司与江汉石油管理局(以下简称甲方)签订《国有土地使用权租赁合同》，约定甲方将位于湖

    

    北省潜江市广华共11 宗土地，总面积83,231.059 平方米的土地使用权出租给公司使用。土地使用权的

    

    租金标准为每平方米2 元/月，合计年土地使用权租金标准为1,997,500.00 元。土地使用权租赁期限自

    

    2006 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日止。公司本期已提未支付江汉石油管理局土地租赁费1,000,000.00

    

    元。

    

    C、提供资金

    

    本报告期初，江汉石油管理局为本公司下属潜江制造厂提供中石化短期融资债券贷款余额

    

    120,000,000.00 元，本期新增5,000,000.00 元中石化短期融资债券贷款，江汉石油管理局累计为本公司下

    

    属潜江制造厂提供中石化短期融资债券贷款125,000,000.00 元，年利率2.7%；公司本期已提未付该笔贷

    

    款利息1,689,400.00 元。- -

    

    9

    

    根据公司与中国石化财务有限责任公司武汉分公司(以下简称“财务公司”)2009 年签订循环贷款协

    

    议，公司获财务公司授信300,000,000.00 元贷款额度，自2009 年2 月27 日至2010 年2 月27 日，可循

    

    环使用授信额度，年利率4.779%。至2009 年6 月30 日，公司贷款余额为90,000,000.00 元，共支付财

    

    务公司利息1,039,432.50 元。

    

    公司在财务公司开具商业承兑汇票9,000,000.00 元支付水电费等。汇票到期日为2009 年11 月20

    

    日。

    

    D、销售代理

    

    泰兴市隆盛精细化工有限公司(以下简称“甲方”)与中国石化江汉油田分公司盐化工总厂(以下简称

    

    “乙方”)于2006 年4 月23 日签订销售代理协议，协议约定：乙方负责甲方所生产全部产品的销售，乙方

    

    按当期市场情况确定产品售价，并与客户签订销售合同。甲方按产品的实际销售价格开具发票给乙方，

    

    当售价低于甲方预算价格5%时，须征得甲方的同意。甲方每半年向乙方支付一次代理费用，支付标准

    

    按增值税发票总额的3%计算。根据乙方代销甲方产品金额，本年甲方应向乙方支付销售代理费

    

    1,200,301.59 元，至资产负债表日尚余909,842.83 元未支付。

    

    六、重大合同

    

    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资

    

    产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    

    2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息。

    

    3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。

    

    七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续

    

    到报告期的承诺事项的。

    

    公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局在实施公司股权分置改革时对流通股股东承诺：

    

    1、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售或

    

    转让。

    

    该承诺在继续履行。

    

    2、根据中国石油化工集团公司对江汉石油管理局机械制造行业的发展定位，江汉石油管理局将在

    

    江钻股份股改实施完成后一年内，由江汉石油管理局向上市公司提出议案，利用江钻股份上市公司平台，

    

    通过增发或其他合适方式，将其拥有的机械制造行业的优质资产注入江钻股份，把江钻股份建成中石化

    

    石油钻采机械制造基地。

    

    江汉石油管理局在公司股改实施完成后一年内，履行股改承诺，提出将其优质资产三机厂注入公司

    

    的议案，该议案未获公司股东大会审议通过。相关事项见公司于3 月19 日、6 月14 日、7 月1 日在《证

    

    券时报》刊登的公告。

    

    八、根据深圳证券交易所2006 年8 月9 日发布的《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》

    

    深证上〔2006〕92 号以及《关于做好上市公司2008 年半年度报告工作的通知》深证上〔2008〕97 号，

    

    公司报告期内接待调研及采访情况。

    

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    

    2009 年4 月2 日 公司会议室 现场调研 国信证券股份有限公司 严蓓娜 了解公司的经营情况

    

    2009 年4 月13 日 公司会议室 现场调研 光大证券股份有限公司 王闯 了解公司的经营情况

    

    2009 年5 月19 日 公司会议室 现场调研 广发证券股份有限公司 刘智 了解公司的经营情况

    

    2009 年5 月19 日 公司会议室 现场调研 泰信基金管理有限公司 谷伟 了解公司的经营情况

    

    2009 年5 月19 日 公司会议室 现场调研 德邦证券有限责任公司 李轩 了解公司的经营情况

    

    2009 年6 月3 日 公司会议室 现场调研 中银国际证券有限责任公司 査一亮、申云祥 了解公司的经营情况

    

    2009 年6 月9 日 公司会议室 现场调研 中国建银投资证券有限责任公司 李勤 了解公司的经营情况

    

    2009 年6 月9 日 公司会议室 现场调研 景顺长城基金管理有限公司 刘榕俊 了解公司的经营情况- -

    

    10

    

    七、财务报告

    

    公司半年度财务报告未经审计。

    

    资 产 负 债 表

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    合并 母公司 项 目 注释

    

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    流动资产：

    

    货币资金 八、1 91,179,691.99 99,799,328.10 76,970,605.12 76,740,439.73

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 八、2 82,274,453.56 43,214,902.89 57,059,051.70 34,847,102.90

    

    应收账款 八、3 317,079,974.27 164,029,194.90 254,242,627.76 114,472,416.97

    

    预付款项 八、4 109,403,187.34 66,481,382.04 108,590,208.45 64,769,488.35

    

    应收股利

    

    应收利息

    

    其他应收款 八、5 70,673,542.57 41,300,914.47 69,308,236.87 57,546,182.94

    

    存货 八、6 447,729,265.73 497,663,470.39 381,730,758.36 427,732,945.37

    

    一年内到期的非流

    

    动资产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,118,340,115.46 912,489,192.79 947,901,488.26 776,108,576.26

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    投资性房地产

    

    长期股权投资 八、7 6,391,763.00 6,391,763.00 161,033,266.08 161,033,266.08

    

    长期应收款

    

    固定资产 八、8 572,440,330.71 577,212,606.75 503,996,271.63 505,770,134.15

    

    在建工程 八、9 11,416,723.88 9,732,039.78 8,362,513.60 8,438,797.83

    

    工程物资

    

    固定资产清理- -

    

    11

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 八、10 11,856,973.90 12,251,723.78 9,055,331.19 9,366,449.95

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 八、11 25,496,320.78 23,867,141.33 13,033,115.34 11,673,414.77

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 627,602,112.27 629,455,274.64 695,480,497.84 696,282,062.78

    

    资产总计 1,745,942,227.73 1,541,944,467.43 1,643,381,986.10 1,472,390,639.04

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉

    

    资 产 负 债 表(续)

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    合并 母公司

    

    项 目 注释

    

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    

    流动负债：

    

    短期借款 八、13 265,000,000.00 188,582,760.00 265,000,000.00 188,582,760.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 八、14 186,160,127.98 64,253,552.78 186,160,127.98 64,253,552.78

    

    应付账款 八、15 159,313,384.31 215,991,112.73 118,128,151.32 177,523,734.82

    

    预收款项 八、16 21,049,903.21 13,932,841.23 16,211,382.61 10,794,159.80

    

    应付职工薪酬 八、17 18,496,389.80 17,304,992.17 9,854,255.29 9,229,242.77

    

    应交税费 八、18 46,656,302.26 43,352,071.63 39,936,669.06 29,697,937.95

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 八、19 90,413,847.94 62,821,055.96 117,197,033.12 108,828,636.72

    

    一年内到期的非流

    

    动负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 787,089,955.50 606,238,386.50 752,487,619.38 588,910,024.84

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款 八、20 6,880,566.60 9,304,076.60 6,880,566.60 9,304,076.60

    

    预计负债

    

    递延收益

    

    递延所得税负债 八、21 1,072,708.15 1,072,708.15 1,072,708.15 1,072,708.15

    

    其他非流动负债- -

    

    12

    

    非流动负债合计 7,953,274.75 10,376,784.75 7,953,274.75 10,376,784.75

    

    负债合计 795,043,230.25 616,615,171.25 760,440,894.13 599,286,809.59

    

    所有者权益(或股

    

    东权益)：

    

    实收资本(或股本) 八、22 400,400,000.00 308,000,000.00 400,400,000.00 308,000,000.00

    

    资本公积 八、23 102,886,691.89 195,286,691.89 99,231,799.39 191,631,799.39

    

    减：库存股

    

    盈余公积 八、24 126,516,458.01 126,516,458.01 126,516,458.01 126,516,458.01

    

    未分配利润 八、25 284,312,329.50 260,977,544.26 256,792,834.57 246,955,572.05

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有

    

    者权益合计

    

    914,115,479.40 890,780,694.16 882,941,091.97 873,103,829.45

    

    少数股东权益 36,783,518.08 34,548,602.02

    

    所有者(股东)权益

    

    合计

    

    950,898,997.48 925,329,296.18 882,941,091.97 873,103,829.45

    

    负债和所有者(股

    

    东)权益总计

    

    1,745,942,227.73 1,541,944,467.43 1,643,381,986.10 1,472,390,639.04

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉

    

    利 润 表

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    合并 母公司

    

    项 目 注释

    

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、营业收入 八、26 600,354,503.34 600,133,083.05 505,949,710.12 484,982,148.13

    

    减：营业成本 八、26 399,395,206.16 403,621,679.59 340,627,456.28 332,783,067.41

    

    减：营业税金及附加 八、27 5,980,470.33 4,203,930.05 5,484,772.97 3,769,217.56

    

    销售费用 23,103,159.56 20,280,534.65 15,900,129.02 10,672,829.10

    

    管理费用 89,514,358.48 80,587,633.23 82,334,701.48 74,448,180.43

    

    财务费用 八、28 4,994,116.74 4,452,973.26 5,175,619.03 3,834,072.45

    

    资产减值损失 八、29 11,644,046.67 16,604,069.12 9,672,272.23 14,769,380.98

    

    加：公允价值变动收益

    

    投资收益 八、30 -303,674.13 588,363.76 1,348,270.61

    

    其中：对联营企业和合营企业

    

    的投资收益

    

    二、营业利润 65,723,145.40 70,078,589.02 47,343,122.87 46,053,670.81

    

    加：营业外收入 八、31 283,737.03 372,872.16 270,273.02 251,841.39

    

    减：营业外支出 八、31 36,269.63 353,367.98 17,526.14 137,880.15

    

    其中：非流动资产处置损失 203,580.01

    

    三、利润总额 65,970,612.80 70,098,093.20 47,595,869.75 46,167,632.05

    

    减：所得税费用 八、32 9,284,100.24 13,109,678.65 6,958,607.23 9,269,594.61

    

    四、净利润 56,686,512.56 56,988,414.55 40,637,262.52 36,898,037.44

    

    归属于母公司所有者的净利润 54,134,785.24 54,401,313.57

    

    少数股东损益 2,551,727.32 2,587,100.98

    

    五、每股收益：

    

    (一)基本每股收益 八、34 0.14 0.14- -

    

    13

    

    (二)稀释每股收益 0.14 0.14

    

    六、其他综合收益

    

    七、综合收益总额 56,686,512.56 56,988,414.55

    

    (一)归属于母公司所有者的综

    

    合收益总额 54,134,785.24 54,401,313.57

    

    (二)归属于少数股东的综合收

    

    益总额

    

    2,551,727.32 2,587,100.98

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉

    

    现金流量表

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    合并 母公司

    

    项 目 注释

    

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、经营活动产生的现金流量：

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 451,039,581.91 413,252,715.55 344,992,476.24 293,927,374.62

    

    收到的税费返还 2,017,794.66 1,556,479.65 14,814.39

    

    收到其他与经营活动有关的现金 八、35 2,136,672.26 12,280,274.39 40,981,699.35 72,897,025.01

    

    经营活动现金流入小计 455,194,048.83 427,089,469.59 385,988,989.98 366,824,399.63

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 262,610,374.99 270,155,234.77 222,430,047.29 231,852,462.93

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 73,785,646.47 60,882,444.88 67,513,944.01 54,551,478.46

    

    支付的各项税费 65,737,974.79 57,081,603.65 47,951,125.34 47,493,286.70

    

    支付其他与经营活动有关的现金 八、35 45,648,585.81 34,167,100.03 51,805,552.56 26,432,828.17

    

    经营活动现金流出小计 447,782,582.06 422,286,383.33 389,700,669.20 360,330,056.26

    

    经营活动产生的现金流量净额 7,411,466.77 4,803,086.26 -3,711,679.22 6,494,343.37

    

    二、投资活动产生的现金流量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的现金 588,363.76 1,651,944.74

    

    处置固定资产、无形资产和其他长

    

    期资产收回的现金净额

    

    127,544.00 77,430.00 118,464.00 68,230.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的

    

    现金净额

    

    26,694,028.85 26,694,028.85

    

    收到其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流入小计 127,544.00 26,771,458.85 706,827.76 28,414,203.59

    

    购建固定资产、无形资产和其他长

    

    期资产支付的现金

    

    52,158,520.56 54,035,464.78 39,199,356.31 52,907,479.13

    

    投资支付的现金 6,120,000.00

    

    取得子公司及其他营业单位支付的

    

    现金净额

    

    支付其他与投资活动有关的现金- -

    

    14

    

    投资活动现金流出小计 58,278,520.56 54,035,464.78 39,199,356.31 52,907,479.13

    

    投资活动产生的现金流量净额 -58,150,976.56 -27,264,005.93 -38,492,528.55 -24,493,275.54

    

    三、筹资活动产生的现金流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 170,532,880.00 90,000,000.00 170,532,880.00 90,000,000.00

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 170,532,880.00 90,000,000.00 170,532,880.00 90,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 99,538,760.00 20,000,000.00 99,538,760.00 20,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的

    

    现金

    

    29,359,442.14 88,824,956.49 29,042,630.88 88,824,956.49

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 128,898,202.14 108,824,956.49 128,581,390.88 108,824,956.49

    

    筹资活动产生的现金流量净额 41,634,677.86 -18,824,956.49 41,951,489.12 -18,824,956.49

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物

    

    的影响

    

    485,195.82 -497,066.85 482,884.04 -366,070.54

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -8,619,636.11 -41,782,943.01 230,165.39 -37,189,959.20

    

    加：期初现金及现金等价物余额 99,799,328.10 167,085,553.97 76,740,439.73 130,106,525.31

    

    六、期末现金及现金等价物余额 91,179,691.99 125,302,610.96 76,970,605.12 92,916,566.11

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉- 14 -

    

    合并股东权益变动表

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2009 年1-6 月

    

    归属于母公司所有者权益 项 目 行

    

    次

    

    实收资本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风

    

    险准备

    

    未分配利润 其他小计

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益

    

    合计

    

    栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

    

    一、上年年末余额 1 308,000,000.00 195,286,691.89 126,516,458.01 260,977,544.26 890,780,694.16 34,548,602.02 

925,329,296.18

    

    加：会计政策变更 2

    

    前期差错更正 3

    

    其他 4

    

    二、本年年初余额 5 308,000,000.00 195,286,691.89 126,516,458.01 260,977,544.26 890,780,694.16 34,548,602.02 

925,329,296.18

    

    三、本年增减变动金额(减少以“-”

    

    号填列)

    

    6 92,400,000.00 -92,400,000.00 23,334,785.24 23,334,785.24 2,234,916.06 25,569,701.30

    

    (一)净利润 7 54,134,785.24 54,134,785.24 2,551,727.32 56,686,512.56

    

    (二)直接计入所有者权益的利得和

    

    损失

    

    8 -316,811.26 -316,811.26

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动

    

    净额

    

    9

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者

    

    权益变动的影响

    

    10

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所

    

    得税影响

    

    11

    

    4．其他 12 -316,811.26 -316,811.26

    

    上述(一)和(二)小计 13 54,134,785.24 54,134,785.24 2,234,916.06 56,369,701.30

    

    (三)所有者投入和减少资本 14

    

    1．所有者投入资本 15

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额16

    

    3．其他 17

    

    (四)利润分配(减少以“-”号填列) 18 -30,800,000.00 -30,800,000.00 -30,800,000.00

    

    1．提取盈余公积 19

    

    其中：法定盈余公积 20

    

    任意盈余公积 21

    

    2.提取一般风险准备 22

    

    3.所有者(或股东)的分配 23 -30,800,000.00 -30,800,000.00 -30,800,000.00

    

    4.其他 24

    

    (五)所有者权益内部结转(减少以

    

    “-”号填列)

    

    25 92,400,000.00 -92,400,000.00- 15 -

    

    1.资本公积转增资本(或股本) 26 92,400,000.00 -92,400,000.00

    

    2.盈余公积转增资本(或股本) 27

    

    3.盈余公积弥补亏损 28

    

    4.其他 29

    

    四、本年年末余额 30 400,400,000.00 102,886,691.89 126,516,458.01 284,312,329.50 914,115,479.40 36,783,518.08 

950,898,997.48

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉- 16 -

    

    合并股东权益变动表(续)

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2008 年度

    

    项 目 归属于母公司所有者权益 行

    

    次

    

    实收资本 资本公积 减:库存股盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他小计

    

    少数股东权益所有者权益合计

    

    栏次 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

    

    一、上年年末余额 1 308,000,000.00 195,286,691.89 118,891,708.66 289,938,778.29 912,117,178.84 31,790,714.09 

943,907,892.93

    

    加：会计政策变更 2

    

    前期差错更正 3

    

    其他 4

    

    二、本年年初余额 5 308,000,000.00 195,286,691.89 118,891,708.66 289,938,778.29 912,117,178.84 31,790,714.09 

943,907,892.93

    

    三、本年增减变动金额(减少以

    

    “-”号填列)

    

    6 7,624,749.35 -28,961,234.03 -21,336,484.68 2,757,887.93 -18,578,596.75

    

    (一)净利润 7 101,863,515.32 101,863,515.32 6,563,256.20 108,426,771.52

    

    (二)直接计入所有者权益的利

    

    得和损失

    

    8 -3,805,368.26 -3,805,368.26

    

    1．可供出售金融资产公允

    

    价值变动净额

    

    9

    

    2．权益法下被投资单位其他

    

    所有者权益变动的影响

    

    10

    

    3．与计入所有者权益项目相

    

    关的所得税影响

    

    11

    

    4．其他 12 -3,805,368.26 -3,805,368.26

    

    上述(一)和(二)小计 13 101,863,515.32 101,863,515.32 2,757,887.93 104,621,403.25

    

    (三)所有者投入和减少资本 14

    

    1．所有者投入资本 15

    

    2．股份支付计入所有者权益

    

    的金额

    

    16

    

    3．其他 17

    

    (四)利润分配(减少以“-”号填

    

    列)

    

    18 7,624,749.35 -130,824,749.35 -123,200,000.00 -123,200,000.00

    

    1．提取盈余公积 19 7,624,749.35 -7,624,749.35

    

    其中：法定盈余公积 20 7,624,749.35 -7,624,749.35

    

    任意盈余公积 21

    

    2.提取一般风险准备 22

    

    3.所有者(或股东)的分配 23 -123,200,000.00 -123,200,000.00 -123,200,000.00

    

    4.其他 24- 17 -

    

    (五)所有者权益内部结转(减

    

    少以“-”号填列)

    

    25

    

    1.资本公积转增资本(或股本) 26

    

    2.盈余公积转增资本(或股本) 27

    

    3.盈余公积弥补亏损 28

    

    4.其他 29

    

    四、本年年末余额 30 308,000,000.00 195,286,691.89 126,516,458.01 260,977,544.26 890,780,694.16 34,548,602.02 

925,329,296.18

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉- 18 -

    

    股东权益变动表

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2009 年1-6 月

    

    项 目 行次

    

    实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合

    

    计

    

    栏次 1 2 3 4 5 6 7

    

    一、上年年末余额 1 308,000,000.00 191,631,799.39 126,516,458.01 246,955,572.05 873,103,829.45

    

    加：会计政策变更 2

    

    前期差错更正 3

    

    其他 4

    

    二、本年年初余额 5 308,000,000.00 191,631,799.39 126,516,458.01 246,955,572.05 873,103,829.45

    

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 6 92,400,000.00 -92,400,000.00 9,837,262.52 9,837,262.52

    

    (一)净利润 7 40,637,262.52 40,637,262.52

    

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 9

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响10

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11

    

    4．其他 12

    

    上述(一)和(二)小计 13 40,637,262.52 40,637,262.52

    

    (三)所有者投入和减少资本 14

    

    1．所有者投入资本 15

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 16

    

    3．其他 17

    

    (四)利润分配(减少以“-”号填列) 18 -30,800,000.00 -30,800,000.00

    

    1．提取盈余公积 19

    

    其中：法定盈余公积 20

    

    任意盈余公积 21

    

    2.提取一般风险准备 22

    

    3.所有者(或股东)的分配 23 -30,800,000.00 -30,800,000.00

    

    4.其他 24

    

    (五)所有者权益内部结转(减少以“-”号填列) 25 92,400,000.00 -92,400,000.00

    

    1.资本公积转增资本(或股本) 26 92,400,000.00 -92,400,000.00

    

    2.盈余公积转增资本(或股本) 27

    

    3.盈余公积弥补亏损 28

    

    4.其他 29

    

    四、本年年末余额 30 400,400,000.00 99,231,799.39 126,516,458.01 256,792,834.57 882,941,091.97

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉- 19 -

    

    股东权益变动表(续)

    

    编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 金额单位：人民币元

    

    2008 年度 项 目 行次

    

    实收资本 资本公积 减:库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计

    

    栏次 1 2 3 4 5 6 7

    

    一、上年年末余额 1 308,000,000.00 191,631,799.39 118,891,708.66 301,532,827.86 920,056,335.91

    

    加：会计政策变更 2

    

    前期差错更正 3

    

    其他 4

    

    二、本年年初余额 5 308,000,000.00 191,631,799.39 118,891,708.66 301,532,827.86 920,056,335.91

    

    三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) 6 7,624,749.35 -54,577,255.81 -46,952,506.46

    

    (一)净利润 7 76,247,493.54 76,247,493.54

    

    (二)直接计入所有者权益的利得和损失 8

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 9

    

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响10

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 11

    

    4．其他 12

    

    上述(一)和(二)小计 13 76,247,493.54 76,247,493.54

    

    (三)所有者投入和减少资本 14

    

    1．所有者投入资本 15

    

    2．股份支付计入所有者权益的金额 16

    

    3．其他 17

    

    (四)利润分配(减少以“-”号填列) 18 7,624,749.35 -130,824,749.35 -123,200,000.00

    

    1．提取盈余公积 19 7,624,749.35 -7,624,749.35

    

    其中：法定盈余公积 20 7,624,749.35 -7,624,749.35

    

    任意盈余公积 21

    

    2.提取一般风险准备 22

    

    3.所有者(或股东)的分配 23 -123,200,000.00 -123,200,000.00

    

    4.其他 24

    

    (五)所有者权益内部结转(减少以“-”号填列) 25

    

    1.资本公积转增资本(或股本) 26

    

    2.盈余公积转增资本(或股本) 27

    

    3.盈余公积弥补亏损 28

    

    4.其他 29

    

    四、本年年末余额 30 308,000,000.00 191,631,799.39 126,516,458.01 246,955,572.05 873,103,829.45

    

    公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计机构负责人：尹相玉- 20 -

    

    江汉石油钻头股份有限公司

    

    财务报表附注

    

    (2009 年1-6 月)

    

    一、公司基本情况

    

    江汉石油钻头股份有限公司(以下简称“江钻股份”或“公司”)是经中国石油天然气总公司(1998)中

    

    油劳279 号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142 号文批准，由中国石化集团江汉石油管理局(以下简

    

    称：江汉石油管理局)以募集方式独家发起设立的股份公司。1998 年9 月10 日经中国证券监督管理

    

    委员会证监发字[1998]172 号文和证监发字[1998]173 号文批准，公司向社会公开发行5,000 万股社会

    

    公众股，公司注册资本20,000 万元。2001 年经公司董事会和股东大会决议通过，以2000 年度末总

    

    股本20,000 万股为基数，向全体股东以每10 股资本公积转增4 股共转增了8,000 万股，变更后的公

    

    司注册资本为28,000 万元。2003 年经公司董事会和股东大会决议通过，以2002 年度末总股本28,000

    

    万股为基数，向全体股东以每10 股送1 股派1 元(含税)转增2,800 万股，变更后的公司注册资本为

    

    30,800 万元。2009 年经公司董事会和股东大会决议通过，以2008 年末总股本30,800 万股为基数，

    

    向全体股东以每10 股转增3 股派1 元(含税)转增9,240 万股，变更后的公司注册资本为40,040 万元。

    

    注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456 号

    

    营业执照注册号：4201001170220

    

    法定代表人：张召平

    

    经营范围：石油钻采、矿山、冶金专业设备、机电产品、光电产品、机械设备、通用零部件、

    

    非金属矿制品、金属制品、合金材料、计算机硬件及软件、燃气设备、电子设备、仪气仪表、化工

    

    产品(不含危险品)、生物工程、新材料、木材产品的开发、研制、生产、销售及相关服务；货物进出

    

    口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物及技术)：企业管理服务；信息咨询

    

    服务。兼营燃气工程及燃气设施的施工、经营；天然气汽车改装(国家有专项规定的从其规定)、天然

    

    气汽车钢瓶、减压阀、及其他零部件的销售、维修；天然气经营(仅限有许可证的分支机构经营)。

    

    公司所处行业为机械行业专用设备制造业，主要产品为油用钻头。

    

    公司控股股东江汉石油管理局，中国石油化工集团公司(以下简称：中国石化集团)为公司控股股

    

    东的上级单位，系国务院国有资产监督管理委员会管理的中央企业。中国石化集团为公司实际控制

    

    人。

    

    二、财务报表的编制基础

    

    本财务报表按照财政部2006 年2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38 项具体会计准则

    

    及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。

    

    本财务报表以持续经营为基础列报。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    

    本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2009 年6 月30 日的财务状

    

    况以及2009 年1-6 月的经营成果和现金流量。

    

    四、公司主要会计政策、会计估计

    

    1、会计期间

    

    会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    

    2、记账本位币

    

    采用人民币为记账本位币。

    

    3、计量属性

    

    财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融

    

    负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的

    

    存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资

    

    产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。

    

    4、现金等价物

    

    现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易于转换为

    

    已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    5、外币折算

    

    (1)外币交易

    

    对发生的外币业务，一般按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账，如果汇率相对稳定，也

    

    可以使用月初汇率(作为交易发生日的即期汇率的近似汇率)折算。对各种外币账户的年末余额，外币

    

    货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币- 21 -

    

    非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允

    

    价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。

    

    (2)外币财务报表的折算

    

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    

    利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    

    按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    

    现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金

    

    流量表中单独列示。

    

    6、金融工具

    

    (1)金融工具的确认与终止确认

    

    金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

    

    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    

    金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产

    

    已转移，且符合《企业会计准则第23 号—金融资产转移》规定的终止确认条件。

    

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。

    

    (2)金融资产的分类

    

    金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量

    

    且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以

    

    及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当

    

    期损益。

    

    持有至到期投资

    

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至

    

    到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资

    

    产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，

    

    均计入当期损益。

    

    贷款和应收款项

    

    贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此

    

    类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利

    

    得和损失，均计入当期损益。

    

    可供出售金融资产

    

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为

    

    上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利

    

    率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生

    

    减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。

    

    (3)金融负债的分类

    

    金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所

    

    有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

    

    其他金融负债

    

    此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    

    (4)交易费用

    

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当

    

    期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。

    

    (5)金融工具的公允价值

    

    存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存

    

    在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方

    

    最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折

    

    现法和期权定价模型等。- 22 -

    

    (6)金融资产减值

    

    本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

    

    账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减

    

    值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，

    

    且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

    

    对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损

    

    失，计入当期损益。

    

    以摊余成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流

    

    量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该

    

    金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

    

    以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

    

    与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回

    

    后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

    

    以成本计量的金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当

    

    时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生

    

    的减值损失一经确认，不得转回。

    

    可供出售金融资产

    

    如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累

    

    计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除

    

    已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

    

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值

    

    损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投

    

    资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    

    (7)金融资产转移

    

    金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

    

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留

    

    了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

    

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放

    

    弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控

    

    制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

    

    7、应收款项坏账准备

    

    (1)对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，

    

    根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大的应收款项是指单项

    

    金额在500 万元以上(含500 万元)的应收款项，信用风险特征组合风险较大的应收款项指单项金额在

    

    500 万元以下且账龄在1 年以上应收款项。

    

    (2)对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应

    

    收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例，应收款

    

    项坏账准备按账面余额6%计提。

    

    8、存货

    

    (1)存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商

    

    品等。

    

    (2)存货计价方法：根据行业特点和核算要求，选择按计划成本或实际成本核算存货的发出成本。

    

    采用计划成本核算的存货，对存货的计划成本和实际成本之间的差异单独核算。领用和发出存货时，

    

    应于月度终了结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。存货发出采用实际成本核算

    

    的，按照加权平均法或个别计价法结转发出存货的成本。

    

    低值易耗品的摊销，耐用低值易耗品在领用后，在一个会计年度内按月分次摊销完；其他低值易耗

    

    品在领用后一次摊销计入当期成本费用。

    

    (3)存货盘存制度采用永续盘存制。

    

    (4)存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存

    

    货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

    

    估计的销售费用以及相关税费后的金额。- 23 -

    

    本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。

    

    9、投资性房地产

    

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑

    

    物。

    

    投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    

    本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

    

    资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准

    

    备。

    

    10、固定资产

    

    (1)固定资产的确认及初始计量

    

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度

    

    的有形资产。

    

    固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。

    

    与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损

    

    益。

    

    不属于生产经营主要设备的物品，能独立使用，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过2

    

    年的，也作为固定资产。

    

    本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

    

    外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可

    

    归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到

    

    预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确

    

    定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业

    

    会计准则第7 号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号—债务重组》、《企业会计准则第

    

    20 号—企业合并》和《企业会计准则第21 号—租赁》确定。

    

    (2)后续计量

    

    固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如

    

    下：

    

    固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

    

    房屋建筑物 30－40 3 2.43－3.23

    

    机械设备 10－18 3 5.39－9.70

    

    运输工具 8－12 3 8.08－12.13

    

    其它设备 5-10 3 9.70－19.40

    

    固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从

    

    下月起停止计提折旧。

    

    本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要

    

    时进行调整。

    

    资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。

    

    (3)融资租入固定资产

    

    符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：

    

    a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；

    

    b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的

    

    公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

    

    c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(75%(含)以上)；

    

    d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值

    

    (90%(含)以上)；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允

    

    价值(90%(含)以上)；

    

    e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

    

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，

    

    按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

    

    (4)闲置固定资产

    

    因开工不足、自然灾害等导致连续6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除

    

    外)。

    

    闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。- 24 -

    

    11、在建工程

    

    在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材

    

    料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本

    

    化的借款费用等。

    

    在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

    

    资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。

    

    12、无形资产

    

    (1)初始确认

    

    本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。

    

    无形资产按照成本进行初始计量。

    

    (2)后续计量

    

    使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可

    

    靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

    

    本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必

    

    要时进行调整。

    

    无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的

    

    无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

    

    资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。

    

    (3)使用寿命的估计

    

    对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：

    

    a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；

    

    b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；

    

    c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；

    

    d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；

    

    e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；

    

    f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；

    

    g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

    

    (4)研究阶段和开发阶段的划分

    

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；

    

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售

    

    该无形资产；

    

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    13、资产减值

    

    (1)资产负债表日，有迹象表明资产(除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生

    

    物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外)发

    

    生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该

    

    资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

    

    (2)可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项

    

    资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    

    (3)资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资

    

    产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分

    

    摊的总部资产部分。

    

    (4)单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提

    

    相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损

    

    失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组

    

    合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上

    

    资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

    

    上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。- 25 -

    

    14、长期股权投资

    

    (1)初始投资成本的确定

    

    因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。

    

    除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投

    

    资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者

    

    投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组

    

    取得的，分别按照《企业会计准则第7 号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12 号—债务重

    

    组》确定。

    

    (2)后续计量

    

    公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或

    

    重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。

    

    对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    

    采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，

    

    仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额

    

    的部分作为初始投资成本的收回。

    

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    

    采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

    

    份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

    

    净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    

    采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确

    

    认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分

    

    得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权

    

    投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承

    

    担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

    

    的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。

    

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

    

    (3)共同控制、重大影响的判断

    

    按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，

    

    认定为共同控制。

    

    对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控

    

    制这些政策的制定的，认定为重大影响。

    

    15、企业合并

    

    (1)同一控制下的企业合并

    

    对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资

    

    产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账

    

    面价值，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整

    

    留存收益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。

    

    (2)非同一控制下的企业合并

    

    本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

    

    誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

    

    公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

    

    被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公司内转出。

    

    16、借款费用

    

    (1)借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的

    

    摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

    

    (2)可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费

    

    用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

    

    定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    

    借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

    

    a.资产支出已经发生；

    

    b.借款费用已经发生；

    

    c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。- 26 -

    

    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发

    

    生的借款费用计入当期损益。

    

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月，

    

    暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。

    

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

    

    a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

    

    b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一

    

    般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    

    17、预计负债

    

    与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债：

    

    该义务是本公司承担的现时义务；

    

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    

    该义务的金额能够可靠地计量。

    

    18、股份支付

    

    (1)股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基

    

    础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。

    

    (2)以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方

    

    服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照

    

    权益工具在服务取得日的公允价值计量。

    

    (3)权益工具的公允价值按照以下方法确定：

    

    存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；

    

    不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行

    

    的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期

    

    权定价模型等。

    

    (4)以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计

    

    量。

    

    (5)根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。

    

    19、收入

    

    (1)销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：

    

    企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    

    企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    

    收入的金额能够可靠地计量；

    

    相关的经济利益很可能流入企业；

    

    相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    

    (2)提供劳务收入的确认

    

    在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本

    

    能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本

    

    的比例确定完工进度。

    

    在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照

    

    已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本

    

    预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

    

    (3)让渡资产使用权收入的确认

    

    与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

    

    利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协

    

    议约定的收费时间和方法计算确定。

    

    (4)建造合同

    

    建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。

    

    建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收

    

    回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，

    

    在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

    

    建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：

    

    a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

    

    b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；- 27 -

    

    c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发

    

    生的成本能够可靠地确定。

    

    本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。

    

    资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

    

    20、所得税

    

    (1)所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计

    

    入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期

    

    损益。

    

    (2)本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

    

    差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合

    

    并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

    

    资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

    

    异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    

    (3)本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

    

    获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很

    

    可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    

    21、政府补助

    

    政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对

    

    与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关

    

    费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用

    

    寿命内平均分配，计入当期损益。

    

    22、合并财务报表

    

    本公司将所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    

    合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子

    

    公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号—合并财务报表》编制。

    

    五、会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    

    本年未发生会计政策、计估计变更及会计差错更正。

    

    六、税项

    

    税 种 税率(%) 计 税 依 据

    

    增值税 17、13 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额。

    

    15

    

    根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地

    

    方税务局2008 年12 月1 日批准的编号为GR200842000036 的《高新技

    

    术企业证书》，母公司自2008 年执行15%的企业所得税率。

    

    12.5 泰兴市隆盛精细化工有限公司系中外合资企业，从2006 年起享受所得

    

    税两免三减，2008 年至2010 年减半按12.5%的税率征收企业所得税。

    

    企业所得税

    

    25 本公司纳入合并范围内的其他企业根据2007 年3 月16 日颁布的《中

    

    华人民共和国企业所得税法》所得税税率由33%调整为25%。

    

    营业税 5 应纳税营业额。

    

    7 除上海分公司外按流转税应缴税额的7%计缴。 城市维护建设税

    

    1 上海分公司按流转税应缴税额的1%计缴。

    

    教育费附加 3 按流转税应缴税额的3%计缴。

    

    2 除上海分公司外按流转税应缴税额的2%计缴。 堤防费

    

    1 上海分公司按流转税应缴税额的1%计缴。

    

    七、企业合并及合并财务报表

    

    1、截至2009 年6 月30 日，本公司子公司概况

    

    (1)通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    无

    

    (2)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    

    本公司

    

    持股比例(%) 公司名称 注册地 业务

    

    性质

    

    注册资本

    

    (万元)

    

    经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    (万元) 直接

    

    持股

    

    间接

    

    持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例(%)- 28 -

    

    本公司

    

    持股比例(%) 公司名称 注册地 业务

    

    性质

    

    注册资本

    

    (万元)

    

    经营范围

    

    本公司

    

    投资额

    

    (万元) 直接

    

    持股

    

    间接

    

    持股

    

    本公司

    

    表决权

    

    比例(%)

    

    江钻国际贸易(武汉)有限

    

    公司 武汉市 有限

    

    公司

    

    1,000RMB

    

    货物进出口、技术进出口、代理

    

    进出口(不含国家禁止或限制进

    

    出口的货物及技术)；农业机械、

    

    汽车零配件、摩托车零配件、五

    

    金交电、家用电器、计算机、软

    

    件及辅助设备、化工产品(不含危

    

    险化学品)、其他机械设备及电子

    

    产品、文化办公机械、金属材料、

    

    服装、百货、文化用品、纸张、

    

    油墨、印刷机械、摄影器材、瓷

    

    器、餐具零售及批发。(国家有专

    

    项规定的项目经审批后或凭许可

    

    证在核定期限内经营)

    

    1,000 RMB 100 100

    

    上海隆泰资产管理有限

    

    公司

    

    上海市 有限

    

    公司

    

    7,200RMB

    

    投资管理，投资咨询，企业管理

    

    咨询，国内贸易，创业投资，实

    

    业投资(涉及行政许可的，凭许可

    

    证经营)

    

    7,200RMB 100 100

    

    承德江钻石油机械有限

    

    责任公司

    

    河北承

    

    德

    

    有限

    

    公司

    

    4,147RMB石油专业高压钻采配件相关业务3,135RMB 75.60 75.60

    

    泰兴市隆盛精细化工有

    

    限公司

    

    江苏泰

    

    州

    

    有限

    

    公司

    

    900 USD开发、生产漂粉精；销售本公司

    

    所生产的产品

    

    585 USD 65 65

    

    (3)通过其他方式取得的子公司

    

    无

    

    注：公司报告期内合并范围未发生变化。

    

    2、拥有半数以上表决权而未纳入合并报表范围的子公司

    

    公司名称 表决权比例

    

    (%) 未纳入合并报表原因

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 92.25 已被清算组接管

    

    八、财务报表项目注释

    

    1、货币资金

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    现金 14,668.26 61,503.56

    

    银行存款 71,831,517.21 85,533,720.55

    

    其他货币资金 19,333,506.52 14,204,103.99

    

    合 计 91,179,691.99 99,799,328.10

    

    其中，外币如下：

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目 原币金额 折算

    

    汇率

    

    折合人民币

    

    金额

    

    原币金额 折算

    

    汇率

    

    折合人民币

    

    金额

    

    银行存款 859,987.55 5,220,365.42

    

    其中：美元 19,202.48 6.8319 131,189.39 338,226.56 6.8346 2,311,643.25

    

    欧元 75,595.20 9.6408 728,798.16 301,141.13 9.6590 2,908,722.17

    

    其他货币资金 7,944,736.03 4,101,021.15

    

    其中：美元 600,117.26 6.8319 4,099,941.08 600,038.21 6.8346 4,101,021.15

    

    欧元 398,804.55 9.6408 3,844,794.95

    

    合 计 8,804,723.58 9,321,386.57

    

    注1：本年无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项。

    

    注2：其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及保函保证金。

    

    2、应收票据

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    银行承兑汇票 82,274,453.56 43,214,902.89

    

    商业承兑汇票- 29 -

    

    合 计 82,274,453.56 43,214,902.89

    

    (1)公司年末无用于质押的应收票据。

    

    (2)年末公司实际控制人中国石化集团下属单位应收票据28,190,000.00 元，占应收票据年末余额

    

    的34.26%，此外无持公司、5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

    

    (3)应收票据期末数比期初数增加90.38％，主要系受经济环境影响，客户采取票据付款方式增多。

    

    3、应收账款

    

    (1)合并

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大 221,306,813.81 63.08 7.07 15,640,197.46 72,948,073.69 38.80 6.44 4,701,118.87

    

    单项金额不重

    

    大但组合信用

    

    风险较大

    

    26,481,531.26 7.55 45.04 11,927,016.79 30,822,449.43 16.39 46.15 14,225,026.65

    

    其他不重大 103,041,322.82 29.37 6.00 6,182,479.37 84,239,167.35 44.81 6.00 5,054,350.05

    

    合 计 350,829,667.89 100.00 33,749,693.62 188,009,690.47 100.00 23,980,495.57

    

    A、按账龄列示的应收账款明细

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    账 龄 金额 比例

    

    (%)

    

    计提比

    

    例(%) 坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    1 年以内 330,850,934.03 94.31 6.00 19,851,056.04 168,189,654.25 89.46 6.00 10,091,379.26

    

    1-2 年 4,359,601.46 1.24 6.00 261,576.07 4,013,960.90 2.14 6.00 240,837.65

    

    2-3 年 2,928,786.12 0.83 58.76 1,721,100.42 3,465,149.35 1.84 79.01 2,737,788.18

    

    3 年以上 12,690,346.28 3.62 93.90 11,915,961.09 12,340,925.97 6.56 88.41 10,910,490.48

    

    合 计 350,829,667.89 100 33,749,693.62 188,009,690.47 100.00 23,980,495.57

    

    B、外币应收账款情况

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目

    

    币种 原币金额 折算汇率折合人民币金额币种原币金额 折算汇率折合人民币金额

    

    应收款项 美元 4,403,054.28 6.8319 30,081,226.56 美元2,166,185.96 6.8346 14,805,014.58

    

    C、金额前五名欠款情况

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    1 年以内 103,921,244.40 48,880,144.75

    

    1-2 年 188,943.94

    

    2-3 年

    

    3 年以上 2,048,995.65

    

    前五名欠款金额合计 106,159,183.99 48,880,144.75

    

    占应收款项总额比例 30.26% 26.00%

    

    D、年末应收账款中公司实际控制人中国石化集团下属单位欠款81,616,646.16 元，占应收账款

    

    总额的比例为23.26%，此外无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款及其他关联方欠款。

    

    E、本公司根据谨慎性原则，在取得有关证据后对长期无动态且有客观证据表明难以收回的应收

    

    账款余额进行了减值测试，并全额计提了坏账准备，至2009 年6 月30 日，累计全额计提坏账准备

    

    的应收账款为13,510,546.32 元。

    

    F、应收账款期末数比期初数增加93.31％，主要系新增销售所形成，货款未及时收回。

    

    (2)母公司

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项目 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大 207,456,274.61 73.34 7.14 14,809,165.10 65,083,833.56 48.50 6.50 4,229,264.46

    

    单项金额不重

    

    大但组合信用

    

    风险较大

    

    23,602,422.70 8.34 45.38 10,710,735.84 27,305,469.18 20.35 47.50 12,970,472.79

    

    其他不重大 51,812,586.59 18.32 6.00 3,108,755.20 41,790,267.55 31.15 6.00 2,507,416.07

    

    合 计 282,871,283.90 100.00 28,628,656.14 134,179,570.29 100.00 19,707,153.32- 30 -

    

    A、外币应收款项情况

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目 币种 原币金额 折算汇率折合人民币金额币种原币金额 折算汇率 折合人民币金额

    

    应收款项 美元 1,224,646.25 6.8319 8,366,660.69 美元 1,496,961.26 6.8346 10,231,131.45

    

    B、账龄分析

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    账 龄 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    1 年以内 265,655,858.60 93.91 6.00 15,939,351.52 117,020,658.32 87.21 6.00 7,021,239.49

    

    1-2 年 3,620,865.16 1.28 6.00 217,251.89 3,307,688.91 2.47 6.00 198,461.34

    

    2-3 年 2,171,369.76 0.77 65.91 1,431,070.86 2,814,738.45 2.10 62.09 1,747,794.33

    

    3 年以上 11,423,190.38 4.04 96.65 11,040,981.87 11,036,484.61 8.23 97.31 10,739,658.16

    

    合 计 282,871,283.90 100.00 28,628,656.14 134,179,570.29 100.00 19,707,153.32

    

    C、前五名欠款情况

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    1 年以内 103,921,244.40 47,380,687.92

    

    1-2 年 188,943.94

    

    2-3 年

    

    3 年以上 2,048,995.65

    

    前五名欠款金额合计 106,159,183.99 47,380,687.92

    

    占应收款项总额比例 37.53% 35.31%

    

    4、预付款项

    

    2009.6.30 2008.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    1 年以内 97,587,375.86 89.20 65,052,334.14 97.85

    

    1-2 年 10,134,463.11 9.26 933,417.87 1.40

    

    2-3 年 1,248,486.14 1.14 366,362.32 0.55

    

    3 年以上 432,862.23 0.40 129,267.71 0.20

    

    合 计 109,403,187.34 100.00 66,481,382.04 100.00

    

    (1)年末预付账款中公司实际控制人中国石化集团下属单位欠款752,717.70 元，占预付账款总额的

    

    0.69%，此外无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位及其他关联方欠款。

    

    (2)账龄1 年以上预付账款为未结算采购尾款。

    

    (3)预付款项期末数比期初数增加64.56％，主要系本期采购进口设备预付款，验收周期较长，此

    

    外以预付款方式锁定产品的主要生产材料价格，增加预付款。

    

    5、其他应收款

    

    (1)合并

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大 74,257,235.84 82.77 20.07 14,905,565.35 47,371,704.42 81.02 28.06 13,292,433.44

    

    单项金额不重

    

    大但组合信用

    

    风险较大

    

    4,135,301.09 4.61 83.69 3,460,821.64 4,030,279.57 6.89 85.71 3,454,520.34

    

    其他不重大 11,327,013.43 12.62 6.00 679,620.80 7,070,089.65 12.09 6.00 424,205.39

    

    合 计 89,719,550.36 100.00 19,046,007.79 58,472,073.64 100.00 17,171,159.17

    

    A、按账龄列示的其他应收款

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    账 龄 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    1 年以内 58,737,004.30 65.47 6.00 3,524,220.26 26,549,690.68 45.41 6.00 1,592,981.43

    

    1-2 年 16,316,931.05 18.19 6.00 979,015.87 17,269,359.85 29.53 6.00 1,036,161.60

    

    2-3 年 12,739.60 0.01 6.00 764.38 11,117,308.54 19.01 100.00 11,117,169.70- 31 -

    

    3 年以上 14,652,875.41 16.33 99.24 14,542,007.28 3,535,714.57 6.05 96.86 3,424,846.44

    

    合 计 89,719,550.36 100.00 19,046,007.79 58,472,073.64 100.00 17,171,159.17

    

    B、前五名欠款情况

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    1 年以内 35,908,570.75 19,502,562.33

    

    1-2 年 16,751,981.25

    

    2-3 年 15,751,981.25 11,117,160.84

    

    3 年以上 11,117,160.84 2,200,000.00

    

    前五名欠款金额合计 62,777,712.84 49,571,704.42

    

    占应收款项总额比例 69.97% 84.78%

    

    C、金额较大的其他应收款

    

    单位名称 账龄 金额 性质或内容

    

    刘跃凤 1-2年15,751,981.25 股权转让款

    

    武汉江钻工程钻具有限责任公司 1年以内14,227,094.82 往来款

    

    上海市嘉定房屋土地资源管理局 1年以内12,411,500.00 购买土地

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 3年以上11,117,160.84 往来款

    

    应收出口退税款 1年以内9,269,975.93 出口退税

    

    D、其他应收款年末余额中包括持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东江汉石油管理局元

    

    款项5,359,523.00 元，占其他应收账款总额的比例为5.97%。此外无公司实际控制人中国石化集团下

    

    属单位欠款。

    

    E、期末其他应收款报表数较年初增加71.12%，主要系本期增加土地购置前期付款，相关过户

    

    手续尚在办理中。

    

    F、本公司根据谨慎性原则，在取得有关证据后对长期无动态且有客观证据表明难以收回的其他

    

    应收款余额进行了减值测试，并全额计提了坏账准备，至2009 年6 月30 日，累计全额计提坏账准

    

    备的其他应收款为14,534,930.59 元。

    

    其中：金额较大的坏账准备

    

    单位名称 账龄 坏账准备余额 计提坏账原因

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 3 年以上11,117,160.84 公司清算

    

    北京富新房地产开发有限责任公司 3 年以上2,200,000.00 长期未能收回

    

    (2)母公司

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目 金额 比例

    

    (%)

    

    计提比

    

    例(%) 坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大 74,055,103.57 84.11 20.11 14,893,437.41 68,207,848.38 90.31 21.32 14,542,602.09

    

    单项金额不重大

    

    但组合信用风险

    

    较大

    

    3,781,459.15 4.30 85.39 3,229,031.11 3,716,509.35 4.92 86.78 3,225,134.13

    

    其他不重大 10,206,534.76 11.59 6.00 612,392.08 3,605,916.41 4.77 6.00 216,354.98

    

    合 计 88,043,097.48 100.00 18,734,860.61 75,530,274.14 100.00 17,984,091.20

    

    A、账龄分析

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    账 龄 金额 比例

    

    (%)

    

    计提比

    

    例(%)

    

    坏账准备 金额 比例

    

    (%)

    

    计提比

    

    例(%)

    

    坏账准备

    

    1 年以内 57,392,496.24 65.19 6.00 3,443,549.77 43,944,622.70 58.18 6.00 2,636,677.35

    

    1-2 年 16,316,931.05 18.53 6.00 979,015.87 17,264,720.85 22.86 6.00 1,035,883.26

    

    2-3 年 12,739.60 0.01 6.00 764.38 11,117,160.84 14.72 100.00 11,117,160.84

    

    3 年以上 14,320,930.59 16.27 99.93 14,311,530.59 3,203,769.75 4.24 99.71 3,194,369.75

    

    合 计 88,043,097.48 100.00 18,734,860.61 75,530,274.14 100.00 17,984,091.20

    

    B、前五名欠款情况

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    1 年以内 41,826,438.48 40,913,127.17

    

    1-2 年 15,751,981.25 16,751,981.25- 32 -

    

    2-3 年 11,117,160.84

    

    3 年以上 13,317,160.84 2,200,000.00

    

    前五名欠款金额合计 70,895,580.57 70,982,269.26

    

    占应收款项总额比例 80.52% 93.98%

    

    (3)金额较大的其他应收款

    

    单位名称 账龄 金额 性质或内容

    

    承德江钻石油机械有限责任公司 1年以内27,599,343.66 往来款

    

    刘跃凤 1-2年15,751,981.25 股权转让款

    

    武汉江钻工程钻具有限责任公司 1年以内14,227,094.82 往来款

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 3年以上11,117,160.84 往来款

    

    北京富新房地产开发有限责任公司 3年以上2,200,000.00 往来款

    

    6、存货

    

    (1)存货分类

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    原材料 68,096,026.79 71,125,799.31

    

    低值易耗品 4,829,290.80 5,319,358.28

    

    委托加工材料 556,158.81 699,874.72

    

    自制半成品 80,048,794.97 83,416,573.27

    

    在产品 14,191,361.85 20,423,938.01

    

    库存商品 287,015,371.65 323,685,665.94

    

    合 计 454,737,004.87 504,671,209.53

    

    注1、公司存货不存在借款费用资本化的情形。

    

    注2、期末存货不存在抵押、担保等受限情况。

    

    (2)存货减值准备情况

    

    本年减少

    

    项 目 2008. 12.31 本年增加

    

    转回数 转回所占

    

    比例(%)

    

    转销数

    

    2009.6.30

    

    原材料 1,317,982.13 1,317,982.13

    

    低值易耗品 159,264.14 159,264.14

    

    委托加工材料

    

    自制半成品 705,237.35 705,237.35

    

    在产品

    

    库存商品 4,825,255.52 4,825,255.52

    

    合 计 7,007,739.14 7,007,739.14

    

    7、长期股权投资

    

    (1)合并

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    对合营企业投资

    

    对联营企业投资 6,391,763.00 6,391,763.00

    

    对其他企业投资 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    小 计 22,186,887.95 22,186,887.95

    

    减：长期投资减值准备 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    合 计 6,391,763.00 6,391,763.00

    

    A、对联营企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比例

    

    (%)

    

    本公司在被投资单位

    

    表决权比例(%)

    

    趋势科技(鄂州)有限公司 湖北鄂州 有限公司 30.50 30.50

    

    B、对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持股比

    

    例(%)

    

    本公司在被投资单位

    

    表决权比例(%)- 33 -

    

    湖南江钻湘中木业有限责任

    

    公司

    

    湖南沅江 有限公司 92.25 92.25

    

    C、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始投资

    

    成本

    

    2008.12.31 本年

    

    增加

    

    本年减

    

    少

    

    2009.6.30

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司

    

    (注1)

    

    25,000,000.00 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    合 计 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    注：公司控股子公司湖南江钻湘中木业有限责任公司(以下简称“湘中木业”)于2007 年5 月10 日

    

    经湘中木业股东会决议通过对其进行清算，清算基准日为2007 年4 月30 日，至2009 年6 月30 日

    

    尚未清算完毕。

    

    D、按权益法核算的长期股权投资

    

    损益调整变动

    

    被投资单位名称 初始金额 2008.12.31

    

    投资

    

    成本

    

    变动

    

    应计损益

    

    本年实

    

    收红利

    

    所有者权益

    

    其他变动

    

    2009.6.30

    

    趋势科技(鄂

    

    州)有限公司

    

    16,000,000.00 6,391,763.00 6,391,763.00

    

    E、长期股权投资减值准备

    

    本年减少数 项 目 2008.12.31 本年增加数

    

    减少数 减少原因

    

    2009.6.30

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    合 计 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    (2)母公司

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    对子公司投资 161,033,266.08 161,033,266.08

    

    对合营企业投资

    

    对联营企业投资

    

    对其他企业投资 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    小 计 176,828,391.03 176,828,391.03

    

    减：长期投资减值准备 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    合 计 161,033,266.08 161,033,266.08

    

    A、对子公司投资

    

    被投资单位名称 持股比例

    

    (%) 期末净资产总额本期营业收入总额 本期净利润

    

    江钻国际贸易(武汉)有限公司 100.00 38,418,435.18 56,857,349.61 9,421,300.44

    

    上海隆泰资产管理有限公司 100.00 73,557,133.87 7,974.81

    

    承德江钻石油机械有限责任公司 75.60 23,666,764.99 41,202,716.84 2,801,547.93

    

    泰兴市隆盛精细化工有限公司 65.00 88,596,649.80 34,196,627.03 5,337,570.38

    

    合 计 224,238,983.84 132,256,693.48 17,568,393.56

    

    B、对其他企业投资

    

    被投资单位名称 注册地 业务性质

    

    本公司持

    

    股比例

    

    (%)

    

    本公司在被投资单

    

    位表决权比例

    

    (%)

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 湖南沅江有限公司 92.25 92.25

    

    C、按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称 初始投资成本2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    江钻国际贸易(武汉)有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    

    上海隆泰资产管理有限公司 72,269,485.57 72,269,485.57 72,269,485.57

    

    承德江钻石油机械有限责任公司 31,350,000.00 31,350,000.00 31,350,000.00

    

    泰兴市隆盛精细化工有限公司 47,413,780.51 47,413,780.51 47,413,780.51

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 25,000,000.00 15,795,124.95 15,795,124.95- 34 -

    

    被投资单位名称 初始投资成本2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    合 计 186,033,266.08 176,828,391.03 176,828,391.03

    

    D、长期股权投资减值情况

    

    本年减少数 项 目 2008.12.31 本年增加数

    

    减少数 减少原因

    

    2009.6.30

    

    湖南江钻湘中木业有限责任公司 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    合 计 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    8、固定资产

    

    项 目 2008.12.31 本年增加本年减少 2009.6.30

    

    一、原价合计 1,011,618,342.05 19,695,749.22 62,900.00 1,031,251,191.27

    

    房屋建筑物 302,479,975.30 231,182.91 302,711,158.21

    

    机器设备 561,777,051.35 15,665,116.98 38,800.00 577,403,368.33

    

    运输工具 80,891,814.79 2,767,670.31 83,659,485.10

    

    其他 66,469,500.61 1,031,779.02 24,100.00 67,477,179.63

    

    二、累计折旧合计 429,576,896.61 24,461,262.35 56,137.09 453,982,021.87

    

    房屋建筑物 79,881,610.21 4,063,756.35 83,945,366.56

    

    机器设备 296,343,856.00 13,891,380.86 37,636.00 310,197,600.86

    

    运输工具 18,379,212.47 3,319,617.19 21,698,829.66

    

    其他 34,972,217.93 3,186,507.95 18,501.09 38,140,224.79

    

    三、固定资产减值准备合计 4,828,838.69 4,828,838.69

    

    房屋建筑物 126,315.54 126,315.54

    

    机器设备 3,514,269.78 3,514,269.78

    

    运输工具 5,540.01 5,540.01

    

    其他 1,182,713.36 1,182,713.36

    

    四、固定资产账面价值合计 577,212,606.75 572,440,330.71

    

    房屋建筑物 222,472,049.55 218,639,476.11

    

    机器设备 261,918,925.57 263,691,497.69

    

    运输工具 62,507,062.31 61,955,115.43

    

    其他 30,314,569.32 28,154,241.48

    

    注1：本期固定资产原值增加数中从在建工程转入的金额为13,173,533.60 元。

    

    注2：本期无固定资产抵押、担保情况。

    

    9、在建工程

    

    项 目 预算数 2008.12.31 本年

    

    增加

    

    本年

    

    转固数

    

    其

    

    他

    

    减

    

    少

    

    2009.6.30

    

    其中：

    

    利息资

    

    本化金

    

    额

    

    资金

    

    来源

    

    工程投

    

    入占预

    

    算比例

    

    (%)

    

    武汉钻头厂生产线 8,191,100.00 4,329,274.87 4,001,411.99 4,980,005.34 3,350,681.52 自筹48.85

    

    CNG 项目 18,533,700.00 4,104,197.96 1,957,837.26 2,965,400.19 3,096,635.03 自筹10.56

    

    氯化石蜡项目 13,600,000.00 1,293,241.95 1,760,968.33 3,054,210.28 自筹12.95

    

    安装设备及其他 5,325.00 7,138,000.12 5,228,128.07 1,915,197.05 自筹

    

    合 计 9,732,039.78 14,858,217.70 13,173,533.60 11,416,723.88

    

    注：未计提在建工程减值准备，无用于抵押、担保的项目。

    

    10、无形资产

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    一、原价合计 14,335,306.70 14,335,306.70

    

    Teamcenter 系统 1,623,931.62 1,623,931.62

    

    上海分公司物流管理系统 710,000.00 710,000.00

    

    超硬切削复合片等专利技术 68,089.20 68,089.20

    

    UG 系统 1,200,000.00 1,200,000.00

    

    土地使用权(本部) 4,576,300.00 4,576,300.00

    

    土地使用权(隆盛精细) 3,345,245.00 3,345,245.00

    

    土地使用权(CNG 公司) 2,811,740.88 2,811,740.88- 35 -

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    二、累计摊销额合计 2,083,582.92 394,749.88 2,478,332.80

    

    Teamcenter 系统 378,917.37 162,393.16 541,310.53

    

    上海分公司物流管理系统 710,000.00 710,000.00

    

    超硬切削复合片等专利技术 47,637.39 3,404.46 51,041.85

    

    UG 系统 250,000.00 60,000.00 310,000.00

    

    土地使用权(本部) 162,077.31 57,203.76 219,281.07

    

    土地使用权(隆盛精细) 459,971.17 83,631.12 543,602.29

    

    土地使用权(CNG 公司) 74,979.68 28,117.38 103,097.06

    

    三、无形资产减值准备合计

    

    Teamcenter 系统

    

    上海分公司物流管理系统

    

    超硬切削复合片等专利技术

    

    UG 系统

    

    土地使用权(本部)

    

    土地使用权(隆盛精细)

    

    土地使用权(CNG 公司)

    

    四、无形资产账面价值合计 12,251,723.78 11,856,973.90

    

    Teamcenter 系统 1,245,014.25 1,082,621.09

    

    上海分公司物流管理系统

    

    超硬切削复合片等专利技术 20,451.81 17,047.35

    

    UG 系统 950,000.00 890,000.00

    

    土地使用权(本部) 4,414,222.69 4,357,018.93

    

    土地使用权(隆盛精细) 2,885,273.83 2,801,642.71

    

    土地使用权(CNG 公司) 2,736,761.20 2,708,643.82

    

    11、递延所得税资产

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    暂时性差异项目 递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产 可抵扣暂时性差异

    

    一、资产项目

    

    应收款项坏账准备 8,394,949.82 52,282,165.23 6,765,770.37 42,139,579.29

    

    存货跌价准备 1,223,446.35 7,007,739.14 1,223,446.35 7,007,739.14

    

    长期股权投资 4,704,346.11 31,362,307.41 4,704,346.11 31,362,307.41

    

    固定资产 11,173,578.50 15,143,640.40 11,173,578.50 15,143,640.40

    

    小 计 25,496,320.78 105,795,852.18 23,867,141.33 95,653,266.24

    

    二、负债项目

    

    职工薪酬

    

    小 计

    

    合 计 25,496,320.78 105,795,852.18 23,867,141.33 95,653,266.24

    

    12、资产减值准备

    

    本年减少 项 目 2008.12.31 本年计提

    

    转回 转销

    

    2009.6.30

    

    坏账准备 41,151,654.74 11,644,046.67 52,795,701.41

    

    存货跌价准备 7,007,739.14 7,007,739.14

    

    长期股权投资减值准备 15,795,124.95 15,795,124.95

    

    固定资产减值准备 4,828,838.69 4,828,838.69

    

    合 计 68,783,357.52 11,644,046.67 80,427,404.19

    

    13、短期借款

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    (1)信用借款 265,000,000.00 188,582,760.00

    

    (2)抵押借款- 36 -

    

    (3)担保借款

    

    (4)质押借款

    

    合 计 265,000,000.00 188,582,760.00

    

    注1、短期借款中包含向公司股东江汉石油管理局借款125,000,000.00 元，年利率2.70%，及向

    

    中国石化财务有限责任公司武汉分公司借款90,000,000.00 元，年利率为4.779%。详见本会计报表附

    

    注“十、(三)、关联方交易情况”。

    

    注2、短期借款期末比年初增加40.52%，原因是公司本期因生产经营需要新增借款尚未到期。

    

    14、应付票据

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    银行承兑汇票 177,160,127.98 64,253,552.78

    

    商业承兑汇票 9,000,000.00

    

    合 计 186,160,127.98 64,253,552.78

    

    注1、无在期末内到期应付未付的应付票据。

    

    注2、应付票据年末余额比年初增加189.73%，主要原因是年末公司采购使用票据结算方式增加。

    

    注3、期末应付9,000,000.00 元商业承兑汇票为在中国石化财务有限责任公司武汉分公司开具的

    

    商业承兑汇票，到期日为2009 年11 月20 日，占应付票据总额的比例为4.83%。

    

    15、应付账款

    

    2009.6.30 2008.12.31 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    1 年以内 150,338,217.50 94.36 210,168,119.16 97.30

    

    1-2 年 5,555,520.95 3.49 2,451,864.02 1.14

    

    2-3 年 730,572.27 0.46 1,229,783.76 0.57

    

    3 年以上 2,689,073.59 1.69 2,141,345.79 0.99

    

    合 计 159,313,384.31 100.00 215,991,112.73 100.00

    

    (1)金额较大的应付账款

    

    单位名称 账龄 金额 性质或内容

    

    武汉亿斯达工具有限公司 1年以内 15,782,782.53 货款

    

    潜江昊佳密封件有限公司 1年以内 7,561,591.06 材料款

    

    武汉锐特金刚石有限公司 1年以内 7,025,963.07 材料款

    

    江汉油田视博昌海建设工程有限公司 1年以内 6,034,416.88 工程款

    

    新浦化学(泰兴)有限公司 1年以内 5,411,626.40 货款

    

    (2)应付账款年末余额中包括持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东江汉石油管理局元款

    

    项6,085,809.22 元，占应付账款总额的比例为3.82%。

    

    16、预收账款

    

    2009.6.30 2008.12.31 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    1 年以内 17,851,345.49 84.80 10,623,411.09 76.25

    

    1-2 年 599,365.99 2.85 929,857.75 6.67

    

    2-3 年 913,841.13 4.34 949,744.97 6.82

    

    3 年以上 1,685,350.60 8.01 1,429,827.42 10.26

    

    合 计 21,049,903.21 100.00 13,932,841.23 100.00

    

    (1)预收账款年末余额中包括公司实际控制人中国石化集团下属单位1,596,264.31 元的款项，占预

    

    收账款总额的比例为7.58%，此外无应付持本公司5%(含)以上表决权股份的股东单位及其他关联方

    

    款项。

    

    (2)预收账款年末余额较年初增加51.08%，主要系公司预收客户货款，尚未达到办理结算条件。

    

    (3)账龄超过1 年的预收账款为合同尾款，尚未结算。

    

    17、应付职工薪酬

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    1．职工工资 51,812,993.90 51,812,993.90

    

    2．职工福利费 3,673,867.11 3,673,867.11

    

    3．社会保险费 4,811,841.58 18,064,835.41 17,532,678.42 5,343,998.57

    

    4．住房公积金 181,718.87 5,049,620.40 4,886,436.18 344,903.09- 37 -

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    5．工会经费 1,491,114.83 1,031,863.20 1,205,995.03 1,316,983.00

    

    6．职工教育经费 3,796,548.81 1,267,584.40 412,106.15 4,652,027.06

    

    7．非货币性福利

    

    8．劳务费 4,177,798.50 4,177,798.50

    

    9．离退休人员费用 7,022,228.00 185,290.00 6,836,938.00

    

    10．其他 1,540.08 88,508.20 88,508.20 1,540.08

    

    合 计 17,304,992.17 85,167,071.12 83,975,673.49 18,496,389.80

    

    注：公司无拖欠职工工资情形。

    

    18、应交税费

    

    项 目 2009.6.30 2008.12.31

    

    增值税 27,991,513.84 26,608,168.31

    

    营业税 118,026.54

    

    企业所得税 5,497,427.31 5,126,683.87

    

    城市维护建设税 1,679,995.83 1,533,190.18

    

    房产税 2,493,825.75 1,274,307.11

    

    土地使用税 658,461.78 71,241.07

    

    车船税 1,820.00

    

    个人所得税 1,518,453.24 2,848,659.01

    

    印花税 470,745.20 996,548.61

    

    教育费附加 791,510.25 249,990.83

    

    堤防费 5,474,487.87 5,272,505.04

    

    其他税费 79,881.19 -749,068.94

    

    合 计 46,656,302.26 43,352,071.63

    

    注：税率详见“六、税项”。

    

    19、其他应付款

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    项 目

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    1 年以内 43,719,302.19 48.36 25,910,656.44 41.25

    

    1-2 年 13,710,037.64 15.16 4,761,657.58 7.58

    

    2-3 年 2,023,224.62 2.24 1,152,097.45 1.83

    

    3 年以上 30,961,283.49 34.24 30,996,644.49 49.34

    

    合 计 90,413,847.94 100.00 62,821,055.96 100.00

    

    (1)金额较大的其他应付款

    

    单位名称 账龄 金额 性质或内容

    

    江汉石油管理局 3年以上 25,600,346.58 往来款

    

    江汉石油管理局 1年以内、1-2 年 6,132,756.75 往来款

    

    代收天然气物价专项基金 1年以内，1-2 年 14,527,145.06 代收物价专项基金

    

    武汉市公交集团公司 1年以内、1-2 年 6,090,000.00 土地租金

    

    武汉亿斯达工具有限公司 1年以内 5,500,000.00 往来款

    

    (2)其他应付款年末余额中包括持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东江汉石油管理局

    

    31,733,103.33 元款项，占其他应付款总额的比例为35.10%，其中25,600,346.58 元为公司下属控股子

    

    公司承德江钻石油机械有限责任公司所欠。此外，应付公司实际控制人中国石化集团下属单位

    

    986,643.23 元的款项，占其他应付款账款总额的比例为1.09%。

    

    (3)年末其他应付款比年初增加43.92%，主要系计提应支付土地租金增加及往来款增加。

    

    20、专项应付款

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少 2009.6.30

    

    863 计划2007AA09A102 项目专项经费9,304,076.60 2,423,510.00 6,880,566.60

    

    合 计 9,304,076.60 2,423,510.00 6,880,566.60

    

    根据科学技术部《关于下达2009 年1-6 月国家高技术发展计划(863)计划第一批课题经费预算的

    

    通知》(国科发［2008］422 号)，2008 年收到财政部拨入863 计划2007AA09A102 项目专项经费- 38 -

    

    9,380,000.00 元，2008 年发生相关科研经费转销75,923.40 元，2009 年1-6 月发生相关科研经费转销

    

    2,423,510.00 元。

    

    21、递延所得税负债

    

    2009.6.30 2008.12.31 暂时性差异项目

    

    递延所得税负债异 应纳税暂时性差递延所得税负债异 应纳税暂时性差

    

    一、资产项目

    

    二、负债项目

    

    职工薪酬—福利费 1,072,708.15 7,151,387.70 1,072,708.15 7,151,387.70

    

    小 计 1,072,708.15 7,151,387.70 1,072,708.15 7,151,387.70

    

    合 计 1,072,708.15 7,151,387.70 1,072,708.15 7,151,387.70

    

    22、股本

    

    于资产负债表日，本公司实收股本计人民币400,400,000.00 元，每股面值人民币1 元，股份种

    

    类及其结构如下：

    

    2008.12.31 本年变动(+、-) 2009.6.30

    

    项 目

    

    股数 比例

    

    (%) 发行新股送股公积金转股其他小计 股数 比例

    

    (%)

    

    一 有限售条件股份 207,927,056 67.509 62,378,117 62,378,117 270,305,173 67.509

    

    国家持股

    

    国有法人持股 207,900,000 67.500 62,370,000 62,370,000 270,270,000 67.500

    

    其他内资持股 27,056 0.009 8,117 8,117 35,173 0.009

    

    -境内非国有法人

    

    持股

    

    -境内自然人持股 27,056 0.009 8,117 8,117 35,173 0.009

    

    外资持股

    

    -境外法人持股

    

    -境外自然人持股

    

    二 无限售条件流通

    

    股份

    

    100,072,944 32.491 30,021,883 30,021,883 130,094,827 32.491

    

    人民币普通股 100,072,944 32.491 30,021,883 30,021,883 130,094,827 32.491

    

    境内上市的外资股

    

    境外上市的外资股

    

    其他

    

    三 股份总数 308,000,000 100.00 92,400,000 92,400,000 400,400,000 100.00

    

    注：2009 年，经公司董事会和股东大会决议通过，以2008 年末总股本308,000,000 股为基数，

    

    向全体股东每10 股派1 元人民币现金(含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者

    

    实际每10 股派0.9 元)；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股。对于其他非居民企业，

    

    我公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。分红前本公司总股本为 308,000,000 股，

    

    分红后总股本增至400,400,000 股。股本变更已由北京京都天华会计师事务所有限责任公司审验完

    

    毕，验资文号为北京京都天华验字(2009)第037 号。

    

    23、资本公积

    

    项 目 2008.12.31 本年增加本年减少 2009.6.30 变动原因

    

    资本溢价 179,310,786.91 92,400,000.00 86,910,786.91 公积金转增股本

    

    其他资本公积 15,975,904.98 15,975,904.98

    

    合 计 195,286,691.89 92,400,000.00 102,886,691.89

    

    注：详见“八、22、股本”。

    

    24、盈余公积

    

    项 目 2008.12.31 本年增加 本年减少2009.6.30 变动原因

    

    法定盈余公积 126,516,458.01 126,516,458.01

    

    任意盈余公积

    

    合 计 126,516,458.01 126,516,458.01

    

    25、未分配利润

    

    项 目 金 额

    

    上年年末余额 260,977,544.26

    

    加：年初未分配利润调整数- 39 -

    

    项 目 金 额

    

    其中：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    本年年初余额 260,977,544.26

    

    本年增加数 54,134,785.24

    

    其中：本年归属于母公司股东净利润 54,134,785.24

    

    其他增加

    

    本年减少数 30,800,000.00

    

    其中：本年提取盈余公积数

    

    本年分配现金股利数 30,800,000.00

    

    本年分配股票股利数

    

    其他减少

    

    本年年末余额 284,312,329.50

    

    其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额

    

    注：本期共分配30,800,000.00 元股利，详见“八、22、股本”。

    

    26、营业收入和营业成本

    

    (1)合并

    

    营业收入 营业成本

    

    项 目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 568,330,654.69 566,415,659.78 371,620,053.38 373,971,214.25

    

    其他业务收入 32,023,848.65 33,717,423.27 27,775,152.78 29,650,465.34

    

    营业收入合计 600,354,503.34 600,133,083.05 399,395,206.16 403,621,679.59

    

    A、按行业划分的主营业务收入

    

    主营业务收入 主营业务成本 营业毛利

    

    项 目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    钻头系列 426,295,732.31 405,636,794.00 261,801,033.12 252,434,575.44 164,494,699.19 153,202,218.56

    

    石油机械配件 40,928,975.95 60,978,731.19 29,113,420.14 43,530,941.04 11,815,555.81 17,447,790.15

    

    天然气 66,909,319.40 63,811,256.86 55,905,877.04 49,623,996.36 11,003,442.36 14,187,260.50

    

    精细化工 34,196,627.03 35,988,877.73 24,799,723.08 28,381,701.41 9,396,903.95 7,607,176.32

    

    合 计 568,330,654.69 566,415,659.78 371,620,053.38 373,971,214.25 196,710,601.31 192,444,445.53

    

    B、按地区划分的主营业务收入

    

    主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    国内销售 460,804,676.77 440,980,703.21 300,794,104.66 281,146,587.99 160,010,572.11 159,834,115.22

    

    国外销售 107,525,977.92 125,434,956.57 70,825,948.72 92,824,626.26 36,700,029.20 32,610,330.31

    

    合 计 568,330,654.69 566,415,659.78 371,620,053.38 373,971,214.25 196,710,601.31 192,444,445.53

    

    C、前五名客户情况

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    前五名客户销售收入总额 147,285,534.92 172,644,491.76

    

    占全部销售收入的比例 24.53% 28.77%

    

    (2)母公司

    

    营业收入 营业成本 项 目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    主营业务收入 473,889,242.70 437,203,789.28 312,791,715.52 289,052,936.08

    

    其他业务收入 32,060,467.42 47,778,358.85 27,835,740.76 43,730,131.33

    

    营业收入合计 505,949,710.12 484,982,148.13 340,627,456.28 332,783,067.41

    

    A、按行业划分的主营业务收入及成本

    

    主营业务收入 主营业务成本 营业毛利

    

    项目

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    钻头系列销售 406,979,923.30 373,392,532.42 256,885,838.48 239,428,939.72 150,094,084.82 133,963,592.70

    

    天然气销售 66,909,319.40 63,811,256.86 55,905,877.04 49,623,996.36 11,003,442.36 14,187,260.50- 40 -

    

    合计 473,889,242.70 437,203,789.28 312,791,715.52 289,052,936.08 161,097,527.18 148,150,853.20

    

    B、按地区划分的主营业务收入及成本

    

    主营业务收入 主营业务成本 营业毛利

    

    地 区

    

    2009 年1-6 月 2008 年1-6 月2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    国内销售 385,679,073.79 344,013,094.29 252,218,622.04 219,196,794.57 133,460,451.75 124,816,299.72

    

    国外销售 88,210,168.91 93,190,694.99 60,573,093.48 69,856,141.51 27,637,075.43 23,334,553.48

    

    合 计 473,889,242.70 437,203,789.28 312,791,715.52 289,052,936.08 161,097,527.18 148,150,853.20

    

    27、营业税金及附加

    

    项 目 计缴标准 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    城市建设税 7%、1% 3,214,704.20 2,075,548.95

    

    教育费附加 3% 1,526,626.49 978,340.01

    

    营业税 5% 6,503.00 6,496.54

    

    其他 1,232,636.64 1,143,544.55

    

    合 计 5,980,470.33 4,203,930.05

    

    注：公司本年营业税金及附加较上年增加42.26%，主要系公司本期应缴流转税增加导致城建税、

    

    教育费附加增加。

    

    28、财务费用

    

    费用种类 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    利息支出 4,952,048.88 4,084,668.85

    

    减：利息收入 432,069.98 887,741.96

    

    汇兑损失 34,315.18 874,778.81

    

    手续费支出 236,895.17 166,007.84

    

    其他支出 202,927.49 215,259.72

    

    合 计 4,994,116.74 4,452,973.26

    

    29、资产减值损失

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    坏账损失 11,644,046.67 16,105,522.31

    

    存货跌价损失 498,546.81

    

    长期股权投资减值损失

    

    固定资产减值损失

    

    合 计 11,644,046.67 16,604,069.12

    

    30、投资收益

    

    (1)合并

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    长期股权投资收益

    

    其中：成本法核算确认的投资收益

    

    权益法核算确认的投资收益

    

    股权处置收益

    

    其他 -303,674.13

    

    合 计 -303,674.13

    

    注：上期清理隆瑞国际投资公司产生投资损失303,374.13 元，本期无此类情形。

    

    (2)母公司

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    长期股权投资收益

    

    其中：成本法核算确认的投资收益 588,363.76 1,651,944.74

    

    权益法核算确认的投资收益

    

    股权处置收益

    

    其他 -303,674.13

    

    合 计 588,363.76 1,348,270.61

    

    31、营业外收支

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月- 41 -

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、营业外收入

    

    非流动资产处置利得 170,863.02 244,791.39

    

    其中：处置固定资产利得 162,158.02

    

    非货币性资产交换利得

    

    政府补助 100,000.00

    

    债务重组利得

    

    其他 12,874.01 128,080.77

    

    营业外收入合计 283,737.03 372,872.16

    

    二、营业外支出

    

    非流动资产处置损失 5,223.91 203,580.01

    

    其中：处置固定资产损失 175,436.01

    

    非货币性资产交换损失

    

    债务重组损失

    

    罚款支出 5,402.23 12,097.78

    

    其他 25,643.49 137,690.19

    

    营业外支出合计 36,269.63 353,367.98

    

    注：公司营业外支出较上年同期减少89.74%，主要系公司上期处置固定资产净损失175,436.01

    

    元，本期无此情形。

    

    32、所得税费用

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    本年所得税费用 10,848,684.86 13,994,092.04

    

    递延所得税费用 -1,564,584.62 -884,413.39

    

    合 计 9,284,100.24 13,109,678.65

    

    33、政府补助

    

    项 目 收到的政府补助 计入当期损益的政府补助

    

    (一)与资产相关的政府补助

    

    (二)与收益相关的政府补助

    

    品牌补贴资金 50,000.00 50,000.00

    

    出口补贴 50,000.00 50,000.00

    

    科技补贴

    

    专利补贴

    

    企业发展基金

    

    小 计 100,000.00 100,000.00

    

    合 计 100,000.00 100,000.00

    

    34、每股收益

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    归属于普通股股东的当期净利润 54,134,785.24 54,401,313.57

    

    年初发行在外普通股股数 308,000,000.00 308,000,000.00

    

    当期新发行普通股股数

    

    已发行时间

    

    当期回购普通股股数

    

    已回购时间

    

    发行在外普通股的加权平均数 400,400,000.00 400,400,000.00

    

    基本每股收益 0.14 0.14

    

    调整后的归属于普通股股东的当期净利润 54,134,785.24 54,401,313.57

    

    稀释后的发行在外普通股的加权平均数 400,400,000.00 400,400,000.00

    

    稀释每股收益 0.14 0.14

    

    本年相关计算过程如下：

    

    基本每股收益= 54,134,785.24/400,400,000.00=0.14

    

    稀释每股收益= 54,134,785.24/400,400,000.00=0.14- 42 -

    

    注：(1)基本每股收益的计算

    

    基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数

    

    发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

    

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为

    

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；

    

    M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起

    

    至报告期期末的月份数。

    

    (2)稀释每股收益的计算

    

    稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费

    

    用)×(1-所得税率)]/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的

    

    普通股加权平均数)

    

    其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为

    

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；

    

    M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起

    

    至报告期期末的月份数。

    

    (3)基本每股收益和稀释每股收益的重新计算

    

    2009 年，经公司董事会和股东大会决议通过，以2008 年末总股本308,000,000 股为基数，向全

    

    体股东每10 股派1 元人民币现金(含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际

    

    每10 股派0.9 元)；同时，以资本公积金向全体股东每10 股转增3 股。对于其他非居民企业，我

    

    公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。分红前本公司总股本为 308,000,000 股，分

    

    红后总股本增至400,400,000 股。按分红后股本重新计算2008 年1-6 月基本每股收益和稀释每股收

    

    益。

    

    35、现金流量表附注

    

    (1)较大金额的现金流量项目情况

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    收到的其他与经营活动有关的现金 2,136,672.26 12,280,274.39

    

    支付的其他与经营活动有关的现金 45,648,585.81 34,167,100.03

    

    其中：差旅费及办公费 8,081,984.02 6,277,758.70

    

    研究开发费 5,746,486.86 1,930,567.69

    

    运杂费 3,225,287.35 3,728,319.75

    

    水电费 2,190,248.67 1,928,522.55

    

    业务招待费 2,144,329.84 1,497,993.96

    

    销售服务费 1,674,967.79 1,952,138.63

    

    土地租金 1,000,000.00 1,000,000.00

    

    广告宣传费 862,356.83 269,926.00

    

    中介机构服务费 832,367.88 1,751,958.80

    

    财产保险费 557,680.81 866,414.44

    

    环境卫生费 525,580.00 442,876.11

    

    (2)现金流量表补充资料

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    

    净利润 56,686,512.56 56,988,414.55

    

    加：计提的资产减值准备 11,644,046.67 16,604,069.12

    

    固定资产折旧 24,405,125.26 24,967,604.51

    

    无形资产摊销 394,749.88 470,436.09

    

    长期待摊费用摊销 263,155.80

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -165,639.11 -41,211.38

    

    固定资产报废损失

    

    公允价值变动损失(减：收益)

    

    财务费用 4,917,733.70 3,450,034.45

    

    投资损失(减：收益) 303,674.13

    

    递延所得税资产减少(减：增加) -1,629,179.45 -884,413.39- 43 -

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    递延所得税负债增加(减：减少)

    

    存货的减少(减：增加) 49,934,204.66 -55,518,599.71

    

    经营性应收项目的减少(减：增加) -276,048,810.11 -115,738,270.86

    

    经营性应付项目的增加(减：减少) 136,072,722.71 73,938,192.95

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 6,211,466.77 4,803,086.26

    

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    其他

    

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    

    现金的年末余额 91,179,691.99 125,302,610.96

    

    减：现金的期初余额 99,799,328.10 167,085,553.97

    

    加：现金等价物的年末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -8,619,636.11 -41,782,943.01

    

    (3)当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、处置子公司及其他营业单位的有关信息：

    

    1、处置子公司及其他营业单位的价格

    

    2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 26,694,028.85

    

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物

    

    3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,694,028.85

    

    4、处置子公司及其他营业单位的净资产

    

    (4)现金和现金等价物

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    一、现金 91,179,691.99 125,302,610.96

    

    其中：库存现金 14,668.26 53,290.38

    

    可随时用于支付的银行存款 71,831,517.21 118,430,938.91

    

    可随时用于支付的其他货币资金 19,333,506.52 6,818,381.67

    

    二、现金等价物

    

    其中：三个月内到期的债券投资

    

    三、期末现金及现金等价物余额 91,179,691.99 125,302,610.96

    

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    

    九、 资产证券化业务

    

    公司报告期内未发生资产证券化业务。

    

    十、关联方关系及其交易

    

    (一)关联方认定标准

    

    根据《企业会计准则第36 号—关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大

    

    影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

    

    根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第40 号)，将特定情形的关联法人

    

    和关联自然人也认定为关联方。

    

    (二)关联方关系

    

    1、存在控制关系的关联方关系

    

    (1)关联方概况

    

    企业名称 注册地址 主营业务 与本公司

    

    关系

    

    经济性质

    

    或类型

    

    法定

    

    代表人

    

    中国石化集团 北京市

    

    石油天然气勘探开发、石油炼制、石油

    

    化工、成品油批发零售、石油石化工程

    

    的勘察设计施工与建筑安装等

    

    实际

    

    控制人 国有 苏树林- 44 -

    

    企业名称 注册地址 主营业务 与本公司

    

    关系

    

    经济性质

    

    或类型

    

    法定

    

    代表人

    

    江汉石油管理局 湖北潜江 石油、天然气相关业务等 母公司 国有 张召平

    

    江钻国际贸易(武汉)

    

    有限公司

    

    武汉市

    

    货物进出口、技术进出口、代理进出口

    

    (不含国家禁止或限制进出口的货物及

    

    技术)；农业机械、汽车零配件、摩托

    

    车零配件、五金交电、家用电器、计算

    

    机、软件及辅助设备、化工产品(不含

    

    危险化学品)、其他机械设备及电子产

    

    品、文化办公机械、金属材料、服装、

    

    百货、文化用品、纸张、油墨、印刷机

    

    械、摄影器材、瓷器、餐具零售及批发。

    

    (国家有专项规定的项目经审批后或凭

    

    许可证在核定期限内经营)

    

    子公司 有限责任公司 谷玉洪

    

    上海隆泰资产管理有

    

    限公司 上海市

    

    投资管理，投资咨询，企业管理咨询，

    

    国内贸易，创业投资，实业投资(涉及

    

    行政许可的，凭许可证经营)

    

    子公司 有限责任公司 谷玉洪

    

    承德江钻石油机械有

    

    限责任公司 河北承德 石油专业高压钻采配件相关业务 子公司 有限责任公司 刘学中

    

    泰兴市隆盛精细化工

    

    有限公司 江苏泰州 开发、生产漂粉精；销售本公司所生产

    

    的产品 子公司 有限责任公司 谷玉洪

    

    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 (金额单位：万元)

    

    企 业 名 称 2008.12.31 本年增加数 本年减少数 2009.6.30

    

    中国石化集团 13,064,510.40 13,064,510.40

    

    江汉石油管理局 236,417.00 236,417.00

    

    江钻国际贸易(武汉)有限公司 1,000.00 1,000.00

    

    上海隆泰资产管理有限公司 7,200.00 7,200.00

    

    承德江钻石油机械有限责任公司 4,147.00 4,147.00

    

    泰兴市隆盛精细化工有限公司 900.00USD 900.00USD

    

    (3) 存在控制关系关联方所持股份及其变化 (金额单位：万元)

    

    2008.12.31 本年增加数 本年减少数 2009.6.30

    

    企业名称

    

    金额 比例

    

    (%) 金额

    

    比例

    

    (%)

    

    金

    

    额

    

    比例

    

    (%) 金额 比例

    

    (%)

    

    中国石化集团 20,790 67.5 6,237 27,027 67.5

    

    江汉石油管理局 20,790 67.5 6,237 27,027 67.5

    

    江钻国际贸易(武汉)有限公司 1,000 100 1,000 100

    

    上海隆泰资产管理有限公司 7,200 100 7,200 100

    

    承德江钻石油机械有限责任公司 3,135 75.60 3,135 75.60

    

    泰兴市隆盛精细化工有限公司 585USD 65 585USD 65

    

    2、关联方说明

    

    中国石化集团为公司控股股东江汉石油管理局的上级单位，为公司实际控制人，公司将其下属

    

    企业作为关联方。公司对中国石化集团下属企业的所有交易，除控股股东江汉石油管理局单独列示

    

    外，以汇总方式披露为对“中国石化集团下属单位”的交易。

    

    (三)关联方交易

    

    1、销售货物

    

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    

    关联方名称

    

    金额

    

    占同类销

    

    货的比例

    

    (%)

    

    定价政策 金额 占同类销货的

    

    比例(%) 定价政策

    

    江汉石油管理局 4,561,800.00 0.76 协议定价

    

    中国石化集团下属单位 174,249,671.95 29.02 协议定价138,979,899.41 23.16 协议定价

    

    合 计 178,811,471.95 29.78 138,979,899.41 23.16

    

    2、采购货物

    

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    

    关联方名称

    

    金额 占同类采购

    

    的比例(%)

    

    定价政策金额 占同类采购

    

    的比例(%)

    

    定价政策- 45 -

    

    江汉石油管理局 14,430,653.99 6.26 协议定价12,931,185.27 4.15 协议定价

    

    中国石化集团下属

    

    单位

    

    1,061,668.92 0.46 协议定价1,120,479.19 0.36 协议定价

    

    合 计 15,492,322.91 6.72 14,051,664.46 4.51

    

    公司本年与控股股东江汉石油管理局发生的主要交易情况如下：

    

    A、购买水、电

    

    公司部分水、电由江汉石油管理局提供，公司本年度由江汉石油管理局供用水1,272,486.00 吨，

    

    供电12,570,741.00 千瓦时。交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各

    

    类用电同价问题的通知》(计价格[2002]2663 号)的精神，由双方协议确定。

    

    根据双方于2005 年11 月签订《供用水电合同变更协议》，自2005 年1 月1 日起供水单价为

    

    2.12 元/吨(含税)；用电单价按时段计价，自2005 年5 月1 日起为0.77 元/千瓦时(含税)，高峰电价为

    

    基础电价的1.8 倍，低谷电价为基础电价的0.48 倍。

    

    2007 年1 月根据中国石化集团江汉石油管理局文件江汉局[2007]7 号《关于调整供电关联价格的

    

    通知》，公司于2007 年1 月与江汉石油管理局签订《供用水、电合同》，电费结算价调整如下：自

    

    2006 年7 月1 日起为0.82 元/千瓦时(含税)，公司每月的用电量按月进行结算，电费按时段来计算，

    

    油田峰谷分时电价时段划分执行湖北省峰、平、谷时段划分。

    

    2008 年9 月根据中国石化集团财务计划部(中石化财 [2008]81 号)《关于调整供电关联交易价格

    

    的通知》，公司于2008 年9 月与江汉石油管理局签订《供用水电合同变更协议》，电费结算价调整

    

    如下：基础电价自2008 年7 月1 日起为0.892 千瓦时(含税)。

    

    据此，公司在报告期内应向江汉石油管理局支付水费2,544,972.00 元，电费10,304,485.41 元，

    

    上述费用不含税款。

    

    B、购入天然气压缩机及配件

    

    根据公司下属企业天然气分公司与中国石化集团江汉石油管理局第三机械厂(以下简称“三机

    

    厂”)于2008 年12 月签订设备买卖合同，三机厂为公司提供天然气压缩机设备一台价值1,000,000.00

    

    元，2009 年3 月设备已经验收处于安装试运行阶段。天然气分公司对母站3#进口压缩机组投入改造，

    

    并与三机厂签订技术改造合同，对3#机组改造并维护运行，改造合同价款850,000.00 元， 现设备

    

    改造完成运行正常已经验收，公司已经支付改造价款807,500.00 元，余42,500.00 元未付为质保金。

    

    C、销售天然气发动机

    

    2009 年1 月，三机厂与本公司签订发动机采购合同，向公司将从利星行机械(上海)有限公司采

    

    购的天然气发动机出售给三机厂，交易金额为5,337,306.00 元。

    

    3、其他关联方交易

    

    A、物业管理

    

    本期公司根据协议，已提取未支付江汉石油管理局物业管理费325,000.00 元。

    

    B、土地租赁

    

    根据公司与江汉石油管理局(以下简称甲方)签订《国有土地使用权租赁合同》，约定甲方将位于

    

    湖北省潜江市广华共11 宗土地，总面积83,231.059 平方米的土地使用权出租给公司使用。土地使用

    

    权的租金标准为每平方米2 元/月，合计年土地使用权租金标准为1,997,500.00 元。土地使用权租赁

    

    期限自2006 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日止。公司本期已提未支付江汉石油管理局土地租赁

    

    费1,000,000.00 元。

    

    C、提供资金

    

    本报告期初，江汉石油管理局为本公司下属潜江制造厂提供中石化短期融资债券贷款余额

    

    120,000,000.00 元，本期新增5,000,000.00 元中石化短期融资债券贷款，江汉石油管理局累计为本公

    

    司下属潜江制造厂提供中石化短期融资债券贷款125,000,000.00 元，年利率2.7%；公司本期已提未

    

    付该笔贷款利息1,689,400.00 元。

    

    根据公司与中国石化财务有限责任公司武汉分公司(以下简称“财务公司”)2009 年签订循环贷款

    

    协议，公司获财务公司授信300,000,000.00 元贷款额度，自2009 年2 月27 日至2010 年2 月27 日，

    

    可循环使用授信额度，年利率4.779%。至2009 年6 月30 日，公司贷款余额为90,000,000.00 元，共

    

    支付财务公司利息1,039,432.50 元。

    

    公司在财务公司开具商业承兑汇票9,000,000.00 元支付水电费等。汇票到期日为2009 年11 月

    

    20 日。

    

    D、销售代理

    

    泰兴市隆盛精细化工有限公司(以下简称“甲方”)与中国石化江汉油田分公司盐化工总厂(以下简

    

    称“乙方”)于2006 年4 月23 日签订销售代理协议，协议约定：乙方负责甲方所生产全部产品的销售，- 46 -

    

    乙方按当期市场情况确定产品售价，并与客户签订销售合同。甲方按产品的实际销售价格开具发票

    

    给乙方，当售价低于甲方预算价格5%时，须征得甲方的同意。甲方每半年向乙方支付一次代理费用，

    

    支付标准按增值税发票总额的3%计算。根据乙方代销甲方产品金额，本年甲方应向乙方支付销售代

    

    理费1,200,301.59 元，至资产负债表日尚余909,842.83 元未支付。

    

    4、未结算项目款项

    

    2009.6.30 2008.12.31

    

    关联方名称 金额 占该项目

    

    的比例(%) 坏账准备 金额 占该项目

    

    的比例(%) 坏账准备

    

    应收票据：

    

    中国石化集团下属单位28,190,000.00 34.26 14,450,000.00 33.44

    

    应收账款：

    

    中国石化集团下属单位81,616,646.16 23.26 5,210,184.31 36,917,931.49 19.64 2,215,075.89

    

    其他应收款

    

    江汉石油管理局 5,359,523.00 5.97 321,571.38

    

    预付账款：

    

    中国石化集团下属单位752,717.70 0.69 294,436.62 0.44

    

    应付票据：

    

    中国石化集团下属单位9,000,000.00 4.83

    

    应付账款：

    

    江汉石油管理局 6,085,809.22 3.82 11,833,822.75 5.48

    

    中国石化集团下属单位

    

    其他应付款：

    

    江汉石油管理局 31,733,103.33 35.10 25,674,096.33 40.87

    

    中国石化集团下属单位986,643.23 1.09

    

    预收账款：

    

    中国石化集团下属单位1,596,264.31 7.58 1,115,238.17 8.00

    

    十一、股份支付

    

    报告期内，本公司未发生股份支付事项。

    

    十二、或有事项

    

    截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。

    

    十三、承诺事项

    

    截止报表日公司无资产负债表日重大承诺事项。

    

    十四、资产负债表日后事项

    

    公司不存在资产负债表日后股票和债券的发行情况；不存在对一个公司的巨额投资；不存在一

    

    年内实施的重大经营战略调整、金额重大的债务重组；不存在自然灾害导致的资产损失以及外汇汇

    

    率发生较大变动等非调整事项的内容。

    

    十五、其他重要事项

    

    1、资产置换、转让及其出售行为的说明

    

    公司不存在资产置换、转让及其出售行为

    

    2、子公司清算情况

    

    公司不存在子公司清算情况。

    

    3、控股股东承诺事项及履行情况

    

    公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局在实施公司股权分置改革时对流通股股东承诺：

    

    (1)持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不通过证券交易所挂牌交易出售

    

    或转让。该承诺在继续履行。

    

    (2)根据中国石油化工集团公司对江汉石油管理局机械制造行业的发展定位，江汉石油管理局将

    

    在江钻股份股改实施完成后一年内，由江汉石油管理局向上市公司提出议案，利用江钻股份上市公

    

    司平台，通过增发或其他合适方式，将其拥有的机械制造行业的优质资产注入江钻股份，把江钻股

    

    份建成中石化石油钻采机械制造基地。

    

    江汉石油管理局在公司股改实施完成后一年内，履行股改承诺，提出将其优质资产三机厂注入

    

    公司的议案，该议案未获公司股东大会审议通过。相关事项见公司于2008 年3 月19 日、6 月14 日、

    

    7 月1 日在《证券时报》刊登的公告。

    

    十六、财务报表的批准

    

    本公司财务报表及财务报表附注已经公司第四届董事会第十次会议于2009 年7 月27 日批准。47

    

    补充资料：

    

    江汉石油钻头股份有限公司

    

    财务报表补充资料

    

    人民币元

    

    一、净资产收益率及每股收益

    

    按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率及每股收益

    

    的计算及披露》的要求，本公司计算的2009 年1-6 月净资产收益率及每股收益如下：

    

    净资产收益率(%) 每股收益(元) 项 目

    

    全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.92 5.90 0.14 0.14

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    

    通股股东的净利润

    

    5.90 5.87 0.13 0.13

    

    二、非经常性损益情况

    

    按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号—非经常性损益(2008)》

    

    的规定，本公司2008 年度发生的非经常性损益金额如下：

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 165,639.11 -41,211.38

    

    越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    

    计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，符合国家政策

    

    规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    100,000.00

    

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    

    非货币性资产交换损益

    

    委托他人投资或管理资产的损益

    

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    

    债务重组损益

    

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    

    对外委托贷款取得的损益

    

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    

    生的损益

    

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    

    当期损益的影响

    

    受托经营取得的托管费收入

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,171.71 60,715.56

    

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -303,674.13

    

    小 计 247,467.40 -284,169.95

    

    减：所得税影响数 36,592.16 -37,389.54

    

    非经常性损益净额 210,875.24 -246,780.41

    

    归属于少数股东的非经常性损益净额 -966.14 -14,617.62

    

    归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 211,841.38 -232,162.79

    

    归属于公司普通股股东的净利润 54,134,785.24 54,401,313.5748

    

    项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 53,922,943.86 54,633,476.36

    

    非经常性损益净额对净利润的影响 0.39% -0.43%

    

    三、会计报表项目变动说明

    

    项 目 2008.12.31 2009.6.30 变动金额 变动比例

    

    (%) 变动原因

    

    应收票据 43,214,902.89 82,274,453.56 39,059,550.67 90.38 主要系受经济环境影响，客户采取票据

    

    付款方式增多。

    

    应收账款 164,029,194.90 317,079,974.27 153,050,779.37 93.31 新增销售所形成，货款未及时收回。

    

    预付款项 66,481,382.04 109,403,187.34 42,921,805.30 64.56 本期采购进口设备预付款，验收周期较

    

    长，此外以预付款方式锁定产品的主要

    

    生产材料价格，增加预付款。

    

    其他应收款 41,300,914.47 70,673,542.57 29,372,628.10 71.12 本期增加土地购置前期付款，相关过户

    

    手续尚在办理中。

    

    短期借款 188,582,760.00 265,000,000.00 76,417,240.00 40.52 本期生产经营需要新增借款尚未到期。

    

    应付票据 64,253,552.78 186,160,127.98 121,906,575.20 189.73 采购使用票据结算方式增加。

    

    预收账款 13,932,841.23 21,049,903.21 7,117,061.98 51.08 预收客户货款，尚未达到办理结算条件。

    

    其他应付款 62,821,055.96 90,413,847.94 27,592,791.98 43.92 主要系计提应支付土地租金增加及往来

    

    款增加。

    

    项目 2008年1-6 月 2009 年1-6 月变动金额 变动比例变动原因

    

    营业税金及附加 4,203,930.05 5,980,470.33 1,776,540.28 42.26 本期应缴流转税增加导致城建税、教育

    

    费附加增加。

    

    投资收益 -303,674.13 303,674.13 100.00 上期清理隆瑞国际投资公司产生投资损

    

    失，本期无此类情形。

    

    营业外支出 353,367.98 36,269.63 -317,098.35 -89.74 上期处置固定资产产生净损失，本期无

    

    此情形。

    

    八、备查文件

    

    1、载有法定代表人签章的半年度报告文本；

    

    2、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；

    

    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；

    

    4、其他有关资料。

    

    董事长 张召平

    

    江汉石油钻头股份有限公司

    

    董事会

    

    2009 年7 月27 日