江汉石油钻头股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写
公司法定中文名称:江汉石油钻头股份有限公司
公司法定英文名称:KingDream Public Limited Company
英文缩写:KPLC
2、公司法定代表人:刘恩学
3、公司董事会秘书:龙邦诚
授权代表:操玉华
联系地址:湖北省潜江市广华前进路江钻股份证券部
电话:0728-6518598
传真:0728-6518598
4、公司注册地址:湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号 邮编:430070
公司办公地址:湖北省潜江市广华前进路 邮编:433124
公司电子信箱:security@kingdream.com
公司网址:www.kingdream.com.cn
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:江钻股份
股票代码:0852
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要利润指标情况单位:人民币元
公司本年度实现的利润总额 83077668.14
净利润 83077668.14
主营业务利润 109956838.78
其他业务利润 5726576.28
投资收益 30796.16
补贴收入 0.00
营业外收支净额 5515067.39
经营活动产生的现金流量净额 43600161.68
现金及现金等价物净增加额 172388452.35
2、公司近三年主要财务指标单位:人民币元
项目 1998 1997年 1996年
主营业务收入 249440442.77 251354309.14 213171200.06
净利润 83077668.14 49744136.03 31290660.74
净利润(扣除新股申购冻结利息)
78204912.56 49744136.03 31290660.74
总资产 740251148.96 480914474.14 535920672.21
股东权益 499726940.54 235504836.47 225644706.24
每股收益(摊薄) 0.415 0.332 0.209
每股收益(扣除新股申购冻结利息)
0.391 0.332 0.209
每股收益(加权) 0.511 0.332 0.209
每股净资产 2.50 1.57 1.50
调整后的每股净资产 2.46 1.48 1.37
净资产收益率 ％ 16.62 21.12 13.87
净资产收益率％(加权) 25.68 21.12 13.87
注:财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数—6)/12]
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
3、股东权益变动情况单位:人民币元
项目 股本 资本公积金 盈余公积金 其中公益金 未分配利润
合计
期初数
150000000.00 85504836.47 0.00 0.00 0.00
235504836.47
本期增加
50000000.00 170890308.84 12461650.22 4153883.41 30870145.01
264222104.07
本期减少
期末数
200000000.00 256395145.31 12461650.22 4153883.41 30870145.01
499726940.54
说明:
(1)本公司于98年9月10日向社会公开发行人民币普通股5000万股,其中500万股为公司职工股,4500万股为公司公开募集的社会公众股。
(2)资本公积本年度内增加170,890,308.84元,是由于本公司98年9月10日上网发行社会公众股、内部职工股时溢价187,500,000.00元(按3.75元/股×50,000,000股计算),扣除发行费用11,038,674.25元,扣除评估减值5,596,666.91元加上有效申购资金利息收入25,650.00元组成。
(3)盈余公积金增加12,461,650.22元,是从公司本年度实现净利润中提取10％的法定公积金和5％的公益金。
(4)未分配利润增加30,870,145.01元,是本公司当年实现净利润扣除提取公积金、公益金和按公司董事会通过的1998年度每10股派发2元(含税)分配预案后的余额。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股份变动情况表数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
150000000 150000000
其中:
国家拥有股份
150000000 150000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
5000000 5000000 5000000
4.优先股或其他 5000000 5000000 5000000
尚未流通股份合计
150000000 10000000 10000000 160000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 40000000 40000000 40000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
40000000 40000000 40000000
三、股份总数
150000000 50000000 50000000 200000000
(2)股票发行与上市情况
①本公司于1998年9月10日向社会公开发行5000万A股(含公司职工股500万股),发行价为每股人民币4.75元;公司股票于1998年11月26日在深圳证券交易所挂牌上市交易。
②公司500万股公司职工股托管日期:1998年10月8日。托管机构:武汉证券登记中心。本年度获准上市职工股数量为0股。
③五家证券投资基金持有的500万股社会公众股已按规定于1999年1月29日上市流通。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数为33594户,其中含公司职工股1815户。
(2)本公司前10名大股东持股情况
序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(％)
1 江汉石油管理局 15000 75％
2 金泰基金 100 0.5％
3 开元基金 100 0.5％
4 安信基金 100 0.5％
5 兴华基金 100 0.5％
6 裕阳基金 100 0.5％
7 深圳西丽投资发展有限公司 28.1 0.141％
8 廖娇英 21.6 0.108％
9 高萍 20.8 0.104％
10 刘龙华 17.42 0.087％
说明:
①持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份未发生抵押、冻结等情况。
②公司发起人股东未发生转让所持本公司股份情况。
③前10名股东之间不存在关联关系。
(3)持有本公司10％(含10％)以上股份的股东情况
江汉石油管理局,共持有本公司15000万股,占总股本的75％。
法定代表人:刘恩学。
经营范围:石油、石油天然气勘探开发;原油、天然气及油气附加品加工、销售,机械设备配件、仪器仪表、钢管、压力容器、化工产品的生产、销售等。
注册资金:236,417万元。
注册地址:湖北省潜江市广华区。
(4)报告期内控股股东及所持股份未发生变动。
(5)现任董事、监事和高级管理人员持股情况
姓 名 职务 期初持 期末持 年度股份增
股数(股) 股数(股) 加量(股)
刘恩学 董事长 0 6000 6000
钟国强 副董事长 0 5000 5000
郑虎副 董事长 0 0 0
梅敬民 董事、总经理 0 5000 5000
李曦 董事 0 5000 5000
叶绪龙 董事 0 5000 5000
高大洪 董事、副总经理 0 5000 5000
李心伯 董事 0 5000 5000
龙邦诚 董事、董秘、总会计师 0 5000 5000
王裕满 董事、副总经理 0 5000 5000
余杭 董事 0 0 0
杨凤根 监事 0 5000 5000
孙劭艺 监事 0 5000 5000
余天京 监事 0 5000 5000
马良俊 监事 0 5000 5000
吴诗君 监事 0 5000 5000
叶哲学 副总经理 0 5000 5000
洪春玲 副总经理 0 4600 4600
吴何洪 副总经理 0 4600 4600
注:上述董事、监事及高级管理人员期末比期初持股数增加原因是公司98年9月10日发行新股时认购公司职工股。
四、股东大会简介
1、本年度召开股东大会情况
本报告期内公司共召开一次股东大会,具体内容及决议摘要如下:
———于1998年9月25日在公司本部会议室召开公司创立大会暨第一次股东大会,出席大会的股东代表25人,代表股份151,090,300股,占本公司总股份的75.55％,与会股东经过认真审议,以151,090,300股赞成,占参加会议代表股份总数的100％,通过以下决议:
(1)审议通过《江汉石油钻头股份有限公司筹办情况的报告》;
(2)审议通过《关于设立公司的议案》;
(3)审议通过《关于公司设立费用的报告》;
(4)审议通过《关于发起人用于抵作股款的财产作价的审核情况的报告》;
(5)审议通过《关于公司社会公众股在深圳证券交易所上市的议案》;
(6)审议通过《江汉石油钻头股份有限公司章程》;
(7)审议通过《关于公司募集资金运用方案的报告》;
(8)审议通过《江汉石油钻头股份有限公司股东大会议事规则》;
(9)选举王裕满、叶绪龙、龙邦诚、刘恩学、余杭、李心伯、李曦、郑虎、钟国强、梅敬民为公司董事(按姓氏笔划为序);
(10)选举孙劭艺、余天京、杨凤根为公司监事(按姓氏笔划为序),与公司职工代表监事马良俊、吴诗君组成公司第一届监事会。
大会以151,085,300股赞成,占参加会议代表总股份的99.997％,5000股反对,占参加会议代表总股份的0.003％,选举高大洪为公司董事。
2、现任董事、监事情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
刘恩学 董事长 男 49岁 3年 未在公司领取报酬
钟国强 副董事长 男 57岁 3年 未在公司领取报酬
郑虎副 董事长(独立董事) 男 53岁 3年 未在公司领取报酬
梅敬民 董事、总经理 男 42岁 3年 26732.00元
李曦 董事 女 53岁 3年 未在公司领取报酬
叶绪龙 董事 男 55岁 3年 未在公司领取报酬
高大洪 董事、副总经理 男 49岁 3年 25221.00元
李心伯 董事 男 58岁 3年 25056.00元
龙邦诚 董事、董秘、总会计师
男 53岁 3年 24020.00元
王裕满 董事、副总经理 男 54岁 3年 25040.00元
余杭 董事(独立董事) 男 67岁 3年 4500.00元
杨凤根 监事 男 55岁 3年 未在公司领取报酬
孙劭艺 监事 男 43岁 3年 20825.00元
余天京 监事 男 43岁 3年 未在公司领取报酬
马良俊 监事 男 54岁 3年 23648.00元
吴诗君 监事 男 49岁 3年 21903.00元
在报告期内公司没有董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内共召开一次董事会会议,具体内容及决议摘要如下:
———公司第一届董事会第一次会议于1998年9月25日在公司本部会议室召开。会议审议并通过如下决议:
①选举刘恩学为董事长,选举钟国强、郑虎为副董事长;
②通过董事会议事规则;
③聘任梅敬民为总经理,并由总经理提名聘任王裕满、叶哲学、吴何洪、洪春玲、高大洪为公司副总经理;聘任龙邦诚为公司总会计师;
④聘任龙邦诚为董事会秘书;
⑤通过股份公司机构设置;
⑥通过公司基本管理制度。
(2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
1998年9月25日,公司第一届董事会第一次会议聘任梅敬民为总经理,王裕满、叶哲学、吴何洪、洪春玲、高大洪为公司副总经理(按姓氏笔划为序),龙邦诚为董事会秘书。
(3)公司98年度财务报告经湖北会计师事务所审计并出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告,董事会认为该报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。会计师事务所出具的解释性说明的事项,公司是基于稳健性原则和信息充分披露原则作出的。
(4)公司报告期内利润实现数为预测数的96.02％,扣除发行时无效申购利息本年度摊销的487万元后的利润实现数为预测数的 90.40％
2、本年度利润分配预案
根据湖北会计师事务所(99)鄂会师股审字第55号审计报告,本公司98年度共实现营业收入249,440,442.77元,税后利润83,077,668.14元。按公司《章程》规定,在提取10％法定公积金8,307,766.81元和5％的法定公益金4,153,883.41元之后,当年可供股东分配利润为70,870,145.01元,公司拟以1998年12月31日的股份总数20000万股计算,向全体股东按每10股派2元(含税),共派出40,000,000.00元,尚余可分配利润30,870,145.01元转入下一年度。
3、报告期内公司利润分配、公积金转增股本及配股方案执行情况
本公司报告期内无利润分配、公积金转增股本及配股方案实施。
六、监事会报告
1998年公司监事会按照《公司法》及公司章程赋予的职责,围绕股东大会通过的决议开展工作。报告期内,公司监事会共召开一次会议。
公司监事会于1998年9月25日在公司本部会议室召开了第一届监事会第一次会议,会议选举杨凤根为公司第一届监事会召集人,并通过了《监事会议事规则》。
公司监事会认为:
1、公司98年度财务报告经湖北会计师事务所审计并出具了有解释性说明的无保留意见的审计报告,监事会认为该报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。会计师事务所出具的解释性说明的事项,公司是基于稳健性原则和信息充分披露原则作出的。
2、公司报告期内利润实现数为预测数的96.02％,扣除发行时无效申购利息本年度摊销的487万元后的利润实现数为预测数的90.40％。
七、业务报告摘要
1998年是公司发展史上极重要的一年。公司坚持改制上市、转换经营机制的方针,一手抓改革改制,一手抓生产经营,上下一心,齐心协力,扎实工作。在受亚洲金融危机和国内特大水灾的影响、市场疲软、需求持续低迷的不利形势下,公司以市场创新、技术创新、管理创新为动力,生产经营保持了良好的发展态势,较好地完成了年度生产经营的各项计划。
1、公司1998年生产经营情况
(1)主营业务情况
公司主营石油天然气及各类地矿用钻头、粉末冶金制品、金刚石制品制造、计算机等。1998年公司面对严峻的市场形势,一方面加大促销攻势和现场服务力度,积极营建大销售格局,奋力拓展销售市场,另一方面优化钻头生产组织,采取并行作业方式,均衡生产。全年共销售三牙轮钻头18496只,完成销售收入23,464万元,占公司全年销售收入的94.07％。
(2)公司财务状况
指标名称 1998年 1997年 增长比率％
总资产(元) 740251148.96 480914474.14 53.93
长期负债(元) 66135457.30 105746800.00 37.46
股东权益(元) 499726940.54 235504836.47 112.19
主营业务利润(元) 109956838.78 102672951.91 7.09
净利润(元) 83077668.14 49744136.03 67.01
说明:公司总资产增加的主要原因一是本年度吸收了权益性投资的货币资金;二是本年度新增了固定资产及资产评估增值;三是受油品走私影响,导致成品油及原油销售不畅,影响了油田用户对钻头货款支付,应收帐款增加。长期负债的减少,主要原因是偿还部分借款所致。股东权益增加的主要原因是股本溢价、未分配利润和盈余公积增加。主营业务利润增加主要有三方面原因,一是技术改造初见成效,98年度公司废品损失、工装成本及设备维修费用下降了50％左右;二是公司产品的出口业务量扩大,全年共出口创汇329.85万美元,比上年增长了5.84倍;三是降低了产品的生产成本;净利润增加的主要原因是公司主营业务利润的增加和公司免征98年度企业所得税。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
①亚洲金融危机及原油市场低迷的影响
面对亚洲金融危机及国际原油市场低迷对公司产品销售造成的严峻形势,公司积极营建大销售格局,加强市场信息的跟踪分析,加大促销攻势,强化现场服务力度,坚持抓大不放小,不断拓展市场空间,在国内市场变化的情况下,努力开拓国际市场,争夺国际市场份额,钻头出口比去年增加1557只,比去年增长5.71倍;出口创汇329.85万美元,比去年增长了5.84倍。
②在石油石化两大集团公司组建后,各油田进一步压缩库存,严格控制钻井成本的支出,一改过去一年一次大批量订购方式,而采取了多品种、多批次、小批量订购方式。面对油田采购方式的变化,公司进一步完善精益生产方式,缩短生产周期,增加产品品种,实施多品种、小批量生产,运用并行设计和柔性制造技术,以适应市场需求。
③公司机制转换的问题
公司创立后,尽管公司在转换内部经营机制,建立现代企业制度方面做了较多工作,也取得了一些成效,但公司在建立和完善决策、监督、技术开发、人力资源开发、营销机制等等方面还需进一步创新。公司从实施五大创新工程入手,逐步解决以上问题。即:观念创新,切实使公司员工树立新理念;制度创新,进一步完善公司现代企业制度;技术创新,强有力地推行技术进步;市场创新,争取在国内国外两个市场有新突破;管理创新,不断增强企业内部活力。
2、公司投资情况
公司报告期内向社会公众公开发行5000万A股,实际募集资金22,646万元。按招股说明书要求进行了以下项目投放:
序号 项目名称 计划投资额 实际投资额 投资进度
(万元) (万元) (％)
①牙轮钻头生产线技术改造 18000 8092 44.96
②收购上海宝升钻井工具有限公司及技术改造
6500 0 0
③阿莫科抗回旋金刚石钻头技术引进及改造
1500 592 39.47
④兼并承德石油机械厂 3140 0 0
合计 29140 8684 29.80
说明:本年度募集资金投向未发生变更,虽然募集资金到位时间较晚(已是三季度末)及其他因素有所影响,公司投资项目仍基本按进度运行,基本情况如下:
①牙轮生产线技改项目经过公司对技改方案进行优化,在确保原技改方案各项技术经济指标的前提下,将技改方案中的原需购置的部分新设备调整为对现有设备进行技术改造,使之达到原需购置设备的能力,节省技改投资6000万元,原需补充的6000万元银行贷款及相应利息不再需要支出。本项目计划投资额拟调整为11506万元,需公司98年度股东大会审议决定。该项目已投入资金8,092万元,为计划的44.96％,其余资金延续到99年投入。同技术改造前相比,目前该生产线的产品周期缩短了50％以上,达到6—8周;基本实现了小批量、多品种的生产方式,生产的最小批量由50只减到了5—10只,产品品种由每月8—10种增加到了30—50种,品种数由原来的60种增加到108种;废品损失、工装成本及设备维修费用下降了50％左右。所以公司在销售收入与上年相比变化不大的情况下,实现了利润总额增长11.91％,说明技术改造已产生效益,本项目技改目的已基本达到。公司99年将对牙轮钻头研究开发作较大投入并对该生产线部分关键工序继续进行技术改造,以确保本公司牙轮钻头设计及制造技术的领先地位。
②因被收购方上海宝升钻井工具有限公司的资产评估及确认工作尚未完成,该项目的投资推迟到99年实施。
③阿莫科抗回旋金刚石钻头技术引进及改造项目,98年只完成投资计划的39.47％,剩余的908万元投资将延续到99年完成。该项目原计划98年完成,计划调整的原因在于:公司引进的美国阿莫科公司抗回旋金刚石钻头,在消化吸收、测试检测过程中,对原技改方案和进度进行了部分调整,与之相配套的生产线技改工作也作了相应调整。
④按公司招股说明书披露,公司兼并承德石油机械厂所需投入的3,140万元将在99年实施。
3、公司1999年度的业务发展计划
1999年,公司将实现一个目标,完成五项任务,在观念、制度、技术、市场、管理等五个方面进行全面创新,不断增强竞争能力,扩大主营产品的市场占有率,确保公司健康、快速发展。
一个目标是力争股东权益的最大化。
完成五项任务是,一是继续转换经营机制,完善现代企业制度;二是研究开发添注活力,科技进步再上台阶;三是两个市场继续扩展,精益生产全面推进;四是收购兼并重组并举,母子公司初具规模;五是构筑优秀公司文化,迎接扩展机会来临。
公司募股资金1999年使用计划如下:
序号 项目 计划投资额 拟调整计划 完成时间
①牙轮钻头生产线技术改造 9,908万元 3,414万元 1999年
②收购上海宝升钻井工具有限公司及技术改造
6,500万元 6,500万元 1999年
③阿莫科抗回旋金刚石钻头技术引进及改造
908万元 908万元 1999年
④兼并及改造承德石油机械厂 3,140万元 3,140万元 1999年
合计 20,456万元 13,962万元
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司董事、监事和高级管理人员没有受到刑事起诉、市场禁入或被司法机关处以刑事处罚的情况。
3、报告期内未发生收购、兼并等资产重组事项。
4、关联交易情况
(1)关联方:江汉石油管理局———为本公司的控股股东;江汉油田中力实业总公司———与本公司受同一控股股东控制。江汉石油管理局作为本公司的第一大股东,在本公司改制时即将其生产石油钻头的全部经营性净资产投入本公司,所以江汉石油管理局与本公司在经营上不存在同业竞争。
(2)关联交易
①由江汉石油管理局向本公司提供水、电,公司全年共用水3,778,486吨,电26,543,836度,单价为0.45元/吨,0.42元/度,本年度向其支付水费170万元,电费1,115万元。以上交易价格均按本公司招股说明书披露的《综合服务合同》执行。
②由江汉石油管理局向本公司提供物业管理、土地租赁,全年向其支付物业管理费50万元、土地租赁费12.5万元。其中物业管理费、土地租赁费分别按双方签订的《综合服务合同》、《国有土地使用权租赁合同》执行。
③本公司全年向江汉石油管理局销售钻头430只,喷嘴43只,交易金额共641万元。交易价格采用市场价。
④根据本公司与江汉石油管理局签订的《注册商标使用许可合同》,江汉石油管理局将“江钻牌”商标授予给本公司独家无偿使用,允许本公司在正常的生产、经营活动中使用该商标。
⑤本公司委托江汉油田中力实业总公司加工牙轮、牙掌毛坯、钻头小零件、专用工装、包装纸箱等,报告期内交易额为2,776万元。以上交易均按双方签订的《加工承揽合同》和《产品供销合同》结算。
5、本年度公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
6、公司发行及上市财务报告是由湖北会计师事务所进行的审计。公司会计师事务所的正式聘用需待公司98年度股东大会决定。
7、报告期内公司没有签订担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
8、公司报告期内无更改名称或股票简称的情况。
9、其它重大事项
(1)计算机2000年问题
①本公司对计算机2000年问题就绪的定义为:公司内部有关计算机控制系统(包括设计、财务、管理、制造等部门)运行正常,计算机软硬件运行不受2000年进位影响。
②2000年问题对公司的影响主要是:原有两台IBM4381计算机在2000年进位时可能会引起公司内生产监控系统时钟混乱,某些数据产生不确定性。
③2000年问题解决计划与方案
公司生产监控系统上使用的两台IBM4381计算机准备在99年用两台HPLH3和一台SUN3000工作站代替,目前该套设备已安装运行,下一步的工作是将原有的生产监控系统移植到现有机型上运行。
综上所述,本公司对于计算机2000年问题已基本准备就绪。
(2)本公司98年在武汉市东湖新技术开发区注册,并被开发区管委会认定为高新技术企业。根据《武汉市东湖新技术开发区条例》,武汉市国家税务局东湖新技术开发分局函告本公司1998—1999年两年免征所得税,两年后按15％的税率征收企业所得税。该公告刊登在1999年1月19日的《证券时报》上。
九、财务报告
1、审计报告
湖北会计师事务所
(99)鄂会师股审字第55号
审计报告
江汉石油钻头股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了江汉石油钻头股份有限公司1998年12月31日的资产负债表、1998年度利润表及利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由江汉石油钻头股份有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合江汉石油钻头股份有限公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合<<企业会计准则>>和<<股份有限公司会计制度>>的有关规定,在所有重大方面公允地反映了江汉石油钻头股份有限公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和1998年度现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,在审计过程中,我们还注意到:
(1)江汉石油钻头股份有限公司1998年1月1日前坏帐损失采用直接转销法核算,自1998年1月1日后采用备抵法核算,公司1998年度因此提取坏帐准备503,933.38元,从而减少1998年度利润503,933.38元,详见会计报表附注中公司主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法第8项。
(2)公司1998年度从江汉石油管理局购买原材料及产品40,390,150.04元,其中产品37,621,312.03元,公司因此实现主营业务收入金额为36,440,617.95元,实现主营业务利润11,083,969.18元。详见会计报表附注中关联方关系及其交易第(二)项。
湖北会计师事务所 中国注册会计师 李贵斌
湖北省武汉市武昌
中北路16号金穗 中国注册会计师 李连灯
大厦B座11楼
报告日期:1999年3月10日
2、会计报表(见附表)
3、会计报表附注
(一)公司简介
江汉石油钻头股份有限公司是经中国石油天然气总公司(1998)中油劳字第279号文及湖北省体改委鄂体改(1998)142号文批准,由江汉石油管理局以募集方式独家发起设立的。1998年9月10日,经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)172号文和证监发(1998)173号文批准,公司向社会公开发行社会公众股5000万股。1998年9月28日,公司在武汉市工商行政管理局注册。注册号:27193412-0,注册资金:人民币2亿元,注册地:武汉市洪山区珞瑜路456号。经营范围:石油、天然气及各类地矿用钻头、矿山及石油设备、粉末冶金制品、金刚石制品制造;普通机械、电器机械零售兼批发;普通机械及电器机械维修服务;计算机、激光、生物工程、新材料等技术的开发、研制、技术服务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司原执行《股份制试点企业制度》、自1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
公司以公历1月1日至12月31日为会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
公司按权责发生制的原则,以历史成本为计价基础,采取借贷复式记帐法记帐
。
5、外币折算方法
公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月1日的市场汇率折合为人民币记帐,决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整,由此产生的各项外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益,并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
6、合并会计报表的编制方法
a.合并会计报表方法
公司合并会计报表执行财政部《合并会计报表暂行规定》。
b.合并会计报表的范围发生变化时,不调整年初数。
c.本公司在报告期内不存在合并事项。
7、现金等价物的确定标准
公司的现金等价物是指三个月内到期的国库券、在证券市场上流通的短期债券和应收票据。
8、会计估计的变更
1997年公司的坏帐准备采用直接转销法,即在实际发生坏帐时,确认坏帐损失,计入期间费用。自1998年1月1日起,公司的坏帐采用备抵法,1998年因此提取坏帐503,933.38元,减少本年利润503,933.38元。
9、坏帐准备
公司坏帐损失采用备抵法进行核算,公司在中期期末或年度终了按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。坏帐损失的确认条件为:
(1)因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
10、存货核算方法
公司存货包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品、外购产品。存货中除产成品外均按计划成本进行日常核算,期末分摊差异确定其实际成本;产成品按加权平均法进行核算。耐用低值易耗品在领用后,以一年期为限按月分次摊销,其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本。本公司未提取存货跌价准备。
11、短期投资核算方法
公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。
12、长期投资核算方法
本公司对拥有20％(含20％)以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有超过20％但不大于50％股权的长期投资采用权益法核算,对拥有50％以上股权的长期投资采用权益法核算并合并会计报表。
公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐,价款中含有的应计利息单独反映,期末计算债券的应计利息并进行会计处理,购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间采用直线法平均摊销。本公司报告期内无长期投资项目。
13、固定资产的计价及其折旧
公司对于使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的,并在使用过程中保持原有实物形态的资产,作为固定资产进行核算,按照固定资产来源情况以及会计制度的规定确定固定资产原价登记入帐。
公司固定资产折旧方法采用直线法,并按固定资产原价估计经济使用年限和估计残值率,分类别确定不同的折旧率。
资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-40年 3％ 2.43-3.23％
机器设备 10-18年 3％ 5.39-9.70％
运输工具 8-12年 3％ 8.08-12.13％
其他设备 5-10年 3％ 9.70-19.40％
14、在建工程
公司在建工程按实际成本核算,在建工程完工办理竣工结算并交付使用后转入固定资产核算,与在建工程相关的借款利息支出,发生在竣工决算之前的计入在建工程成本,予以资本化,发生在竣工决算之后的利息支出计入财务费用。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
公司开办费、长期待摊费用按五年平均摊销。
16、收入的确认
a.销售商品的收入,应在下列条件均能满足时予以确认:
(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
b.提供劳务:
在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
17、所得税
公司以应付税款法进行所得税会计核算。
18、利润分配
根据公司章程的规定,公司净利润按下列顺序分配:
(1)弥补以前年度亏损
(2)按净利润的10％提取法定盈余公积金
(3)按净利润的5％提取法定公益金
(4)提取任意盈余公积金
(5)支付股东股利
(三)税项
税种税率备注
A 增值税 17％ 应交增值税按17％计算的销项税额抵扣
进项税额后交纳
B所得税 15％ 据武汉市国家税务局东湖开发区分局东
新国税函(1999)号01号文公司享受减按
15％的税率征收所得税,且1998-1999年
两年免征所得税
C城市维护建设税 7％ 以应交流转税为计税依据
D教育费附加 3％ 以应交流转税为计税依据
E堤防维护费 2％ 以应交流转税为计税依据
F房产税 1.2％ 以在用的房屋的原值为计税依据
(四)控股子公司及合营企业
本公司1998年度无控股子公司和合营企业。
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金单位:人民币元
项目 期初数 期末数
现金 3015.44 2430.65
银行存款(人民币户) 22782274.94 193594644.37
银行存款(美元户)
1430823.88 2111795.54
其他货币资金 5685.84 901381.89
合计 24221800.10 196610252.45
注:银行存款美元户1997年12月31日末原币170,247.00
折算汇率1:8.4044
1998年12月31日末原币255,087.82 折算汇率1:8.2787
2、短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 220,000.00
注:债券投资期末无余额,是由于本期已收回国库券220,000.00元
。
3、应收帐款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 75789925.18 99.36％ 100300153.59 99.52％
1-2年 460748.92 0.60％ 460748.82 0.46％
2-3年 25773.40 0.04％
3年以上 25773.50 0.02％
合计 76276447.50 100％ 100786675.91 100％
(2)应收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)应收帐款期末比期初增加24,510,228.41元,是由于受油品走私影响,导致成品油及原油销售不畅,影响了油田用户对钻头货款支付。
4、应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
(1)北京通达实业总公司 1998.9.28 1999.3.85 00000.00
(2)沙市久隆动力转向器有限公司
1998.9.11 1999.3.11 200000.00
(3)沙市久隆动力转向器有限公司 1998.10.15 1999.4.53 00000.00
(4)沙市久隆动力转向器有限公司 1998.11.91 999.5.92 50000.00
(5)新疆石油公司 1998.11.24 1999.2.24 10000000.00
(6)新疆石油公司 1998.11.24 1999.3.24 5000000.00
(7)安徽中江丝绸厂 1998.9.11 999.3.12 00000.00
(8)中国耀华玻璃厂 1998.7.30 1999.1.30 1000000.00
(9)本溪印染丝绸厂 1998.9.41 999.2.41 000000.00
(10)沙市久隆动力转向器有限公司 1998.7.10 1999.1.10 200000.00
合计 18650000.00
5、预付帐款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 25278973.04 86.11％ 1720998.21 15.79％
1-2年 2043122.75 6.96％ 7439556.42 68.25％
2-3年 2017787.62 6.87％ 1723896.62 15.81％
3年以上 16722.14 0.06％ 16722.14 0.15％
合计 29356605.55 100％ 10901173.39 100％
(2)预付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)预付帐款期末数比期初数减少18,455,432.16元,系外购材料入库,货款及时清算所致。
6、其他应收款
(1)帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 8916882.17 100％ 19693938.46 82.01％
1-2年 — — 4320696.64 17.99％
2-3年 — — — —
3年以上 — — — —
合计 8916882.17 100％ 24014635.10 100％
(2)其他应收款持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为:
单位名称 款项性质 金额
江汉石油管理局 往来款项 14622266.30
(3)其他应收款比期初增加15,097,752.93元,主要是与江汉石油管理局往来增多所致。
7、存货:
项目 期初数 期末数
金额 金额
(1)原材料 59592958.00 39231057.20
(2)在途材料 5107604.38 874601.08
(3)低值易耗品 19406693.55 15656276.91
(4)委托加工材料 122529.41 197380.98
(5)自制半成品 32074163.66 35583214.87
(6)材料成本差异 6293585.85 5604715.99
(7)在产品 21721676.18 6753262.07
(8)产成品 40038330.19
合计 144319211.03 143938839.29
8、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)财产保险
29314.55 741743.85 548535.28 222523.12
(2)低值易耗品摊销
717752.58 9161903.11 7627899.38 2251756.31
(3)期初待扣税金
13198450.94 13198450.94 -13198450.94 0
合计
13198450.94 13945518.07 -3294803.98 8176434.66 2474279.43
注:期末比期初减少11,471,238.64元,主要原因是期初待扣税金转入长期待摊费用所致。
9、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资 973100.00 973100.00 0
注:期末无金额,主要是由于本期收回该项国库券投资973,100.00元所致。
10、固定资产及折旧
项目 期初数 本期增加 本年减少 期末数
固定资产原值
(1)房屋及建筑物
96001092.87 16370648.92 133054.96 112238686.83
(2)机器设备 190868907.70 153826848.53 58411.68 344637344.55
(3)运输设备 6321278.02 5549193.21 121207.60 11749263.63
(4)其他设备 47531452.40 17378794.93 620979.53 64289267.80
小计 340722730.99 193125485.59 933653.77 532914562.81
累计折旧
(1)房屋及建筑物
33444515.53 3036645.11 6725335.98 29755824.66
(2)机器设备 133319406.55 95189375.01 56085.99 228452695.57
(3)运输设备 3279230.57 4390791.12 705650.22 6964371.47
(4)其他设备 17406790.40 13315778.41 436122.29 30286446.52
小计 187449943.05 115932589.65 7923194.48 295459338.22
固定资产净值
153272787.94 237455224.59
注:房屋及建筑物累计折旧减少6,725,335.98元包含评估减值累计折旧6,666,896.75元,运输设备累计折旧含评估减值609,254.54元。
11、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 评估调帐 本期转入 资金来源 期末数
固定资产数
(1)生产线改造
19521234.01 48419086.69 -5053510.44 62886810.26募集资金 0
(资本化利息 (资本化利息 (资本化利息
1909080.00) 3094550.00) 5003630.00)
(2)更新改造工程
155404.91 4649152.44 -155404.91 4649152.44 募股资金 0
合计
19676638.92 53068239.13 -5208915.35 67535962.70 0
12、开办费
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
(1)工商登记费 56450.00 56450.00
(2)差旅费 493242.43 493242.43
(3)其他 91500.00 91500.00
合计 641192.43 641192.43
13、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待扣税金 10282809.35 5000000.00 5282809.35
注:本期增加数由待摊费用转入,原金额13,198,450.94元,评估调帐后为10,282,809.35元。
14、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
(1)抵押借款
(2)担保借款 4139650.00 4139350.00 原币50万美元
(3)信用借款 34850000.00 26850000.00
合计 38989650.00 30989350.00
15、应付帐款
(1)应付帐款期末余额为34,345,087.61元。
(2)应付帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
16、预收帐款
(1)预收帐款期末余额为1,115,230.79元。
(2)预收帐款中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)预收帐款期末比期初增加1,115,230.79元,是由于预收货款所致。
17、其他应付款
(1)其他应付款期末余额为54,053,753.57元。
(2)其他应付款中持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款为:
单位名称款项性质金额
A江汉石油管理局购买固定资产、产品及往来款项 45650413.52
18、应付股利
期末数为40,000,000.00元
注:根据董事会1998年度利润分配预案:公司以年末总股本20000万股为基数,拟向全体股东每10股派发现金2元(含税)。
19、应交税金
税种 期末数 期初数
(1)增值税 2726929.35 5623787.92
(2)城市维护建设税 190775.90 1180874.90
(3)房产税 100352.33 160000.00
(4)土地使用税 70792.87
(5)个人所得税 75301.41
合计 3164151.86 6964662.82
注:应交税金期末比期初减少3,800,510.96元,是由于本年上交各种税款所致。
20、其他流动负债
期末余额为4,872,755.58元,系公司1998年9月10日公开发行股票时无效申购冻结资金利息。公司在1998年、1999年两个年度平均摊销受益。
21、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
建行江汉油田专业支行
2,000,000.00 94.3.31—99.3.31 3.60％ 担保
22、长期应付款
期末余额59,210,000.00元,系根据“江汉石油管理局江财便字(1999)字第一号文:“关于将中央级基本建设经营性基金本息余额59,210,000.00元转为国家资本金的通知”规定转入。
23、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款
条件
(1)建行江汉油田专业支行
3,000,000.00 95.5.30—2001.12.31 4.68％ 担保
(2)建行江汉油田专业支行
1,900,000.00 96.3.1—2001.3.1 5.94％ 担保
(3)建行江汉油田专业支行
2,000,000.00 97.11.26—2002.12.26 5.94％ 担保
合计 6900000.00
24、股本
年度公司股份变动情况 数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
150000000 150000000
其中:
国家拥有股份
150000000 150000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 5000000 5000000 5000000
4.优先股或其他 5000000 5000000 5000000
尚未流通股份合计
150000000 10000000 10000000 160000000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股 40000000 40000000 40000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 40000000 40000000 40000000
三、股份总数
150000000 50000000 50000000 200000000
1998年9月10日,经中国证券监督管理委员会证监发[1998]173号和证监发[1998]172号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股5000万股(其中内部职工股500万股,向基金配售500万股),每股面值1元,发行价4.75元/股,发行后股份总额20000万股。
以上股本情况已经湖北会计事务所验证并出具(98)鄂会师股验字第254号验资报告。上网发行的社会公众股4000万股已于1998年11月26日在深圳证券交易所上市挂牌交易,基金配售500万股已于1999年元月29日在深圳证券交易所上市交易,公司内部职工股将于1999年5月26日在深圳证券交易所上市挂牌交易。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(1)股本溢价 85504836.47 170864658.84 256369495.31
(2)有效申购利息 25650.00 25650.00
合计 85504836.47 170890308.84 256395145.31
资本公积本年度内增加170,890,308.84元,是由于本公司98年9月10日上网发行社会公众股、内部职工股时溢价187,500,000.00元(按3.75元/股*50,000,000股计算),扣除发行费用11,038,674.25元,扣除评估减值5,596,666.91元加上有效申购资金利息收入25,650.00元组成。
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
(1)法定盈余公积 8307766.81 8307766.81
(2)公益金 4153883.41 4153883.41
(3)任意盈余公积
合计 12461650.22 12461650.22
根据本公司章程规定的股利分配方法,按1998年度净利润提取10％的法定盈余公积金8,307,766.81元,提取5％的公益金4,153,883.41元。
27、未分配利润
项目 余额
年初未分配利润 254,127.09(见说明)
加:本年度净利润 83077668.14
减:提取法定盈余公积金(10％) 8307766.81
提取法定公益金(5％) 4153883.41
提取任意盈余公积
减:分配的普通股股利 40000000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 30870145.01
注:(1)年初未分配利润系根据审计署驻武汉特派办审计意见调整1997年度其他业务支出中应由公司工资结余支出项目,由以前年度损益调整科目转入。
(2)本年度分配普通股股利40,000,000.00元,是根据董事会1998年度利润分配预案的决议:公司以1998年12月31日总股本20,000万股为基数,拟向全体股东派发现金2元(含税),共派出40,000,000.00元。该利润分配预案将提交公司1998年度股东大会决定。
28、主营业务收入
类别 1998年度 1997年度
钻头系列收入 249440442.77 251354309.14
29、其他业务利润
项目
材料 劳务 散件小零件 粉末制品 其他
合计
其他业务收入
3319179.90 2074521.80 1645226.93 6510070.16 1614726.74
15163725.53
其他业务支出
2798124.87 1155700.00 1359752.16 3852655.07 270917.15
9437149.25
其他业务利润
521055.03 918821.80 285474.77 2657415.09 1343809.59
5726576.28
1998年度 1997年度
(1)材料销售利润 521,055.03 -182,810.97
(2)劳务利润 918,821.80 2,566,921.52
(3)散件小零件销售利润 285,474.77
(4)粉末制品销售利润 2,657,415.09
(5)其他(含仓储收入等)1,343,809.59
合计 5,726,576.28 2,384,110.55
注:其他业务利润1998年度较1997年度增加3,342,465.73元,主要由于其他业务量增大,导致利润增加。
30、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3711740.45 8561594.74
减:利息收入 2428781.24 2471333.62
汇兑损失 13427.11
减:汇兑收益 13404.89
其他 36188.05 78485.28
合计 1305742.37 6182173.51
31、投资收益
1998年度 1997年度
债券利息 30,796.16 63,800.00
注:投资收益1998年度较1997年度减少33,003.84元,系由于持有国库券时间减少所致。
32、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
管理费用 10969083.26
营业费用 4859425.29
其他应付款 7604993.45
合计 23433502.00
33、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
无效申购利息 9745511.16
利息收入 2624449.98
合计 12369961.14
(六)关联方关系及其交易
1、关联方关系情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代
表人
江汉石油管理局
湖北省潜江市广华区 石油、天然气相关业务等 全民 刘恩学
(2)存在控制关系的关联方所持的注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
江汉石油管理局 2364170000.00 0 0 2364170000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初余额 本期增加 期末余额
金额 比例 金额 比例 金额 比例
江汉石油管理局
150,000,000.00 75％ — — 150000000.00 75％
(4)不存在控制关系的关联方及与本公司关系的性质
单位名称 与本公司关系
江汉油田中力实业总公司 受同一控股股东控制
2、关联方交易情况
(1)关联方应收应付款项余额:
项目 1998年度
其他应收款
江汉石油管理局 14622266.30
江汉油田中力实业总公司 1153726.73
其他应付款
江汉石油管理局 45650413.52
(2)采购货物:
a.公司1998年度从江汉石油管理局购买原材料及产品40,390,150.04元,其中产品37,621,312.03元,公司因此实现主营业务收入金额为36,440,617.95元,实现主营业务利润11,083,969.18元。以上均以公司股份制改造时剥离帐面值为成交价格。
b.1998年度公司向江汉油田中力实业总公司购买原料金额为4,224,000.00元;购买钻头小零件金额8,505,066.48元;购买专用工装金额1,550,812.34元;1998年度江汉油田中力实业总公司为本公司提供产品加工金额为8,483,294.45元;均以双方协议价格交易
。
(3)销售货物:
a.1998年度公司向江汉石油管理局销售钻头系列6,410,284.65元,交易价格与市场价格一致。
b.1998年度本公司向江汉油田中力实业总公司销售材料1,683,713.79元。以市场价为交易价格。
(4)其他应披露的事项:
a.由江汉石油管理局向本公司提供水、电,公司全年共用水3,778,486吨,电26,543,836度,单价为0.45元/吨,0.42元/度,本年度向其支付水费170万元,电费1,115万元。以上交易价格均按本公司招股说明书披露的《综合服务合同》执行。
b.由江汉石油管理局向本公司提供物业管理、土地租赁,全年向其支付物业管理费50万元、土地租赁费12.5万元。其中物业管理费、土地租赁费分别按双方签订的《综合服务合同》、《国有土地使用权租赁合同》执行。
c.根据本公司与江汉石油管理局签订的《注册商标使用许可合同》,江汉石油管理局将“江钻牌”商标授予给本公司独家无偿使用,允许本公司在正常的生产、经营活动中使用该商标。
d.本公司1998年度从江汉石油管理局购买固定资产2,992,166.69元,其中:房屋建筑物1,764,057.51元,机器设备727,232.38元,运输设备113,545.23元,其他设备387,331.57元,双方以该固定资产净值作为交易价格。
e.根据双方协议,1998年本公司为江汉油田中力实业总公司代收代缴水电费1,540,659.21元;代收代缴养老金、医疗保险金及住房公积金535,157.60元。
f.1998年度江汉油田中力实业总公司为本公司提供运输服务165,183.30元,交易价格按江字(1998)32号规定执行。另外,按照双方协议价格,1998年度,江汉油田中力实业总公司为本公司提供修理服务1,731,674.60元;建筑装璜服务2,841,839.06元。
(七)或有事项
本公司无需要披露的或有事项
(八)承诺事项
本公司无需要披露的承诺事项
(九)期后事项
本公司无需要披露的期后事项
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:1998年9月28日。
地点:湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
2、企业法人营业执照注册号: 27193412-0
3、税务登记号码:420101711956260
4、公司未流通股票的托管机构名称:武汉证券登记中心
5、公司报告期内证券主承销机构名称:南方证券有限公司
6、公司99年拟聘用的会计师事务所名称:湖北会计师事务所
办公地:武汉市武昌中北路16号金穗大厦B座11楼
邮编: 430071
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件均完整备置于公司所在地。
江汉石油钻头股份有限公司
1999年3月19日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
会股01表
编制单位:江汉石油钻头股份有限公司 1998年12月31日 金额单位:元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 196610252.45 24221800.10
短期投资 220000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 220000.00
应收票据 18650000.00 9735482.86
应收股利
应收利息
应收帐款 100786675.91 76276447.50
减：坏帐准备 503933.38
应收帐款净额 100282742.53 76276447.50
预付帐款 10901173.79 29356605.55
应收补贴款
其他应收款 24014635.10 8916882.17
存货 143938839.29 144319211.03
减：存货跌价准备
存货净额 143938839.29 144319211.03
待摊费用 2474279.43 13945518.07
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 496871922.59 306991947.28
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 497100.00
长期投资合计 473100.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 973100.00
固定资产：
固定资产原价 532914562.81 340722730.99
减：累计折旧 295459338.22 187449943.05
固定资产净值 237455224.59 153272787.94
工程物资
在建工程 19676638.92
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 237455224.59 172949426.86
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 641192.43
长期待摊费用 5282809.35
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5924001.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 740251148.96 480914474.14
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 30989350.00 38989650.00
应付票据
应付帐款 34345087.61 29409641.86
预收帐款 1115230.79
代销商品款
应付工资
应付福利费 2394086.26 1096961.79
应付股利 40000000.00
应交税金 3164151.86 664662.82
其他应交款 1454335.45 1652495.26
其他应付款 54053753.57 61549425.94
预提费用
一年内到期的长期负债 2000000.00
其他流动负债 4872755.58
流动负债合计 174388751.12 139662837.67
长期负债：
长期借款 6900000.00 105710000.00
应付债券
长期应付款 59210000.00 36800.00
住房周转金 25457.30
其他长期负债
长期负债合计 66135457.30 105746800.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 240524208.42 245409637.67
少数股东权益
股东权益
股本 200000000.00 150000000.00
资本公积 256395145.31 85504836.47
盈余公积 12461650.22
其中：公益金 4153883.41
未分配利润 30870145.01
股东权益合计 499726940.54 235504836.47
负债及股东权益总计 740251148.96 480914474.14
利润及利润分配表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 1998年 1997年
一、主营业务收入 249440442.77 251354309.14
减：折扣与折让
主营业务收入净额 249440442.77 251354309.14
减：主营业务成本 137382420.50 145706829.15
主营业务税金及附加 2401183.49 2974528.08
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 109956838.78 102672951.91
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5726576.28 2384110.55
减：存货跌价损失
营业费用 5734037.09 6655008.34
管理费用 31111831.01 22610157.56
财务费用 1305742.37 6182173.51
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 77531804.59 69609723.05
加：投资收益(损失以"-"号填列) 30796.16 63800.00
补贴收入 3972355.29
营业外收入 5520452.39 682694.84
减：营业外支出 5385.00 83594.03
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 83077668.14 74244979.15
减：所得税 24500843.12
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 83077668.14 49744136.03
利润分配表
编制单位:江汉石油钻头股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 1998年 1997年度
一、净利润 83077668.14 49744136.03
加：年初未分配利润 254127.09
盈余公积转入
二、可供分配的利润 83331795.23 49744136.03
减：提取法定盈余公积 8307766.81
提取法定公益金 4153883.41
三、可供股东分配的利润 70870145.01 49744136.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 40000000.00
交原隶属上级单位 49744136.03
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 30870145.01
现金流量表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231265445.99
收取的租金 3480.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 39504715.06
收到的除增值税以外的其他税费返还 169.05
收到的其他与经营活动有关的现金 13071082.67
现金流入小计 283844892.77
购买商品、接受劳务支付的现金 147104085.91
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33072528.02
支付的增值税款 32414945.72
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4219669.44
支付的其他与经营活动有关的现金 23433502.00
现金流出小计 240244731.09
经营活动产生的现金流量净额 43600161.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1357430.46
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 54300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 441446.00
收到的其他与投资活动有关的现金 435000.00
现金流入小计 2288176.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55337097.96
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 435000.00
现金流出小计 55772097.96
投资活动产生的现金流量净额 -53483921.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 226461325.75
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 99942000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 12369961.14
现金流入小计 338773286.89
偿还债务所支付的现金 148542000.00
发生筹资费用所支付的现金 641192.43
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 7304511.70
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 36188.05
现金流出小计 156523892.18
筹资活动产生的现金流量净额 182249394.71
四、汇率变动对现金的影响 22817.46
五、现金及现金等价物净增加额 172388452.35
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 83077668.14
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 503933.38
固定资产折旧 20651190.36
无形资产摊销
待摊费用摊销 8176434.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -256602.47
固定资产报废损失
财务费用 1260176.09
投资损失(减收益) -54300.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -38001683.77
经营性应收项目的减少(减增加) -29563133.34
经营性应付项目的增加(减减少) -9283290.71
增值税增加净额(减减少) 7089769.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 43600161.68
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 196610252.45
减:货币资金的期初余额 24221800.10
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 172388452.35
