中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
中石化石油机械股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人袁建强、主管会计工作负责人杨斌及会计机构负责人高明辉声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
杨哲 董事 因公出差 袁建强
报告中所涉及的未来计划、发展目标等前瞻性陈述，因存在不确定性，不
构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司在第四节经营情况讨论与分析中描述了 2018 年度公司经营状况，并分
析了公司面临的风险以及未来发展展望，敬请查阅。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 598157690 为基数，以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，不进行现金分红。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................... 11
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 15
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 37
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 64
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 71
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 71
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 72
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 84
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 94
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 95
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 205
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、石化机械 指 中石化石油机械股份有限公司
江钻股份 指 江汉石油钻头股份有限公司（公司更名前名称）
江汉石油管理局、管理局、江汉局 指 中国石化集团江汉石油管理局有限公司
中国石化集团、石化集团、中石化集
指 中国石油化工集团有限公司
团、中石化
石化油服、石化油服公司 指 中石化石油工程技术服务股份有限公司
中国石化、石化股份公司 指 中国石油化工股份有限公司
机械公司 指 中石化石油工程机械有限公司
四机公司 指 中石化四机石油机械有限公司
钢管分公司 指 中石化石油机械股份有限公司沙市钢管分公司
四机赛瓦、四机赛瓦公司 指 四机赛瓦石油钻采设备有限公司
世纪派创 指 荆州市世纪派创石油机械检测有限公司
湖北省海工研究院 指 湖北海洋工程装备研究院有限公司
石化财务公司 指 中国石化财务有限责任公司及其分支机构
盛骏公司 指 中国石化盛骏国际投资有限公司
公司非公开发行股票募集资金购买石化集团持有的
非公开发行股票 指
机械公司 100%股权
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
鄂安沧工程 指 鄂尔多斯-安平-沧州输气管道工程
新粤浙管道工程、新气工程 指 新疆煤制天然气外输管道工程
元、万元 指 人民币元、万元
报告期、本报告期、本年 指 2018 年年度
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 石化机械 股票代码 000852
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中石化石油机械股份有限公司
公司的中文简称 石化机械
公司的外文名称（如有） Sinopec Oilfield Equipment Corporation
公司的外文名称缩写（如有）SOFE
公司的法定代表人 袁建强
注册地址 武汉市东湖新技术开发区庙山小区华工园一路 5 号
注册地址的邮政编码 430223
办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 A2 座 12 层
办公地址的邮政编码 430205
公司网址 http://sofe.sinopec.com
电子信箱 security.oset@sinopec.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周秀峰 周艳霞
湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大 湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大
联系地址
道 77 号金融港 A2 座 12 层董事会办公室 道 77 号金融港 A2 座 12 层董事会办公室
电话 027-63496803 027-63496803
传真 027-52306868 027-52306868
电子信箱 security.oset@sinopec.com security.oset@sinopec.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 A2 座 12 层董事
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会办公室
四、注册变更情况
组织机构代码 91420100711956260E
2015 年度，公司完成非公开发行股票收购石化集团持有的机械公司 100%股权，
公司主营业务范围相应增加，另外，为进一步适应公司经营与发展需要，2017 年
5 月对经营范围进行了变更。公司目前经营范围为：
石油钻采、油气集输、海洋工程、安全工程、天然气应用、化工、环保、新材料、
新能源开发等装备、装置、配件的研发、制造、销售、租赁和服务；
钻头、钻具、管汇、阀门、井下工具、仪器仪表及相关软件的研发、制造、销售、
租赁和服务；直缝埋弧焊钢管、螺旋埋弧焊钢管、直缝高频焊管、压力管道管件、
压力容器的研发、制造、销售、防腐、涂敷和服务；
天然气销售、燃气工程及燃气设施的施工及服务；非在产油气井的井口气、伴生
公司上市以来主营业务的变化情况（如
气的回收与销售；
有）
气体压缩机械、燃气机械、工业机器人、热泵、3D 打印设备的研发、制造、销售、
租赁和服务；
轨道交通、城市管廊等预埋槽道、支架系统的研发、生产、销售及相关服务；
石油特种车辆的生产及销售；
产品质量检测、检验技术研发及技术咨询，检测评估、质量监造及鉴定试验，材
料及产品理化分析、无损检测；
互联网和相关服务、仓储服务（不含危险化学品及易燃易爆物品）；设备修理；房
屋出租；专用码头装卸；公路普通货运；货物及技术进出口、企业管理服务、技
术服务、信息咨询服务、用户培训、劳务服务、住宿及餐饮服务。
2014 年 12 月 19 日，公司控股股东由中国石化集团江汉石油管理局变更为中国石
历次控股股东的变更情况（如有）
油化工集团有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层
签字会计师姓名 马健、张亚许
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
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□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计政策变更
本年比上
2017 年 2016 年
2018 年 年增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 4,918,851,756.01 3,993,954,898.77 3,993,846,183.48 23.16% 3,444,167,984.18 3,443,996,142.14
归属于上市公司股东的净利
13,535,355.55 9,413,754.40 9,413,754.40 43.78% -828,721,994.64 -828,721,994.64
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-100,020,200.42 -75,121,148.54 -75,121,148.54 -33.15% -862,514,006.02 -862,514,006.02
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-293,654,221.31 47,692,921.20 47,692,921.20 -715.72% -119,359,147.45 -119,359,147.45
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0226 0.0157 0.0157 43.95% -1.3855 -1.3855
稀释每股收益（元/股） 0.0226 0.0157 0.0157 43.95% -1.3855 -1.3855
加权平均净资产收益率 0.77% 0.54% 0.54% 0.23% -38.96% -38.96%
本年末比
2017 年末 上年末增 2016 年末
2018 年末
减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 7,836,652,669.43 6,996,990,747.74 6,996,990,747.74 12.00% 6,520,126,410.68 6,520,126,410.68
归属于上市公司股东的净资
1,774,313,781.29 1,758,840,847.54 1,758,840,847.54 0.88% 1,710,534,901.12 1,710,534,901.12
产（元）
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本
公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收
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到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调
增 2017 年度其他收益 108,715.29 元，调减 2017 年度其他业务收入 108,715.29
元。本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制
现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进
行调整，调增 2017 年度收到其他与经营活动有关的现金 108,715.29 元，调减 2017
年度销售商品、提供劳务收到的现金 108,715.29 元。
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净
利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资
产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净
利润和净资产差异情况。
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八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 545,569,547.07 1,305,055,836.46 1,296,241,443.01 1,771,984,929.47
归属于上市公司股东的净利润 -84,627,530.08 1,739,039.69 46,370,751.20 50,053,094.74
归属于上市公司股东的扣除非经
-94,304,595.90 -22,667,279.47 45,151,682.54 -28,200,007.59
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -222,414,175.90 -114,984,229.49 21,280,635.87 22,463,548.21
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指
标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要为处置固定资产
5,143,186.91 3,846,043.94 -3,030,868.55
值准备的冲销部分） 利得
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 101,184,855.33 73,204,611.44 25,121,632.38
受的政府补助除外）
债务重组损益 180,405.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,733,010.16 8,193,964.21 17,761,262.94
减：所得税影响额 229,344.12 271,880.00 6,034,090.32
少数股东权益影响额（税后） 276,152.31 437,836.65 206,330.88
合计 113,555,555.97 84,534,902.94 33,792,011.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
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益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解
释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性
损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——
非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情
形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事工程
机械相关业务》的披露要求
本公司属于装备制造行业，是保障国家能源安全的基础工业和战略性产业，
公司业务涵盖石油天然气钻采、油气集输、海洋工程、天然气应用、石油化工、
环保、新能源开发等装备、装置的研制、销售与检测、运维服务，钻头、钻具、
管汇、阀门、井下工具、仪器仪表及相关软件的研制、销售与检测、运维服务
等多个领域。主导产品有石油钻机、固井设备、压裂设备、修井机、连续油管
作业设备、带压作业设备、钻头钻具、井下工具、油气输送钢管、天然气压缩
机、油田环保装备、高压流体控制产品、装备一体化解决方案，以及石油石化
装备检测、天然气增压、设备运维服务等。石油天然气钻采装备、钻头钻具、
井下工具，主要用于油气勘探开发工程作业；油气输送钢管主要用于输送石油、
成品油、天然气，也可用于城市管网建设；天然气压缩机用于天然气储量衰减
情况下的增压采气；一体化解决方案主要为石油工程作业提供融合装备、工具、
金融和全生命周期服务的整体解决方案。
公司努力打造研发、制造、服务一体化优势，为油气勘探开发提供优良装
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备和优质服务。在主导产品方面，公司钻头钻具、井下作业工具、固井压裂装
备、修井装备处于国际领先水平,压缩机、钢管等油气集输装备为国内领先水平,
钻井装备处于国内第一方阵。在核心制造方面，公司立足自主制造，建成了钻
头钻具、钻机、固井压裂设备、钢管等16条生产线，拥有6000hp泵试验中心、
油气钻探重点实验室等7个专业实验室和国家油气钻采设备质量监督检验中心，
通过了API、GOST、CE等国际认证，建立了完整可靠的质量管理体系，核心制
造能力处于世界领先水平。在营销服务方面，公司形成了国内相对完善的营销
服务体系，服务能力在国内处于先进水平。随着国内油服公司持续推进轻资产
运营，部分石油装备需求由投资转向租赁。为了响应市场需求，公司在确保风
险可控、有所收益的原则上，探索开展了钻采设备和压缩机的租赁业务。
公司致力于推动油气工程作业技术发展进步、油气工程作业提质提速提效，
结合一体化解决方案和全生命周期服务，与石油工程企业一起，共同助力油气
勘探开发，共同“为美好生活加油”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无。
固定资产 无。
无形资产 无。
在建工程 无。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事工程
机械相关业务》的披露要求
本公司是中国石化唯一的油气技术装备研发、制造、技术服务企业，具有
较强的整体实力。在全面参与涪陵国家级页岩气示范区建设过程中，培育形成
了独具特色的钻完井工具、井工厂钻机、成套压裂装备等一体化解决方案的能
力，为页岩气安全、高效开发提供强力支撑。
本公司拥有比较齐全的产品门类，涵盖陆上及海洋石油工程、油气开发、
油气集输等领域，各业务板块之间具有较强的协同效应，能够根据客户需求提
供油气勘探开发关键装备及工具等个性化的解决方案。
本公司具有完善的科技研发体系，建有国家认定企业技术中心、院士专家
工作站、博士后科研工作站、全国钻采专标委固压设备标准工作部等研发平台，
拥有技术实力较强的研发队伍，先后多次承担国家科技重大专项等重大科研项
目，曾荣获国家科技进步奖等多项国家级奖励，总体技术达到国内领先、国际
一流水平。
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本公司拥有先进的产品加工中心和完善的质量管理体系，具备年产牙轮钻
头 4 万只、金刚石钻头 5000 只、螺杆钻具 2000 根、钻修设备 250 台套、固压设
备 400 台套、高压管汇件 20 万件、钢管 60 万吨、大型压缩机 50 台套的生产能
力。
本公司拥有稳定增长的国内外客户群，具有共享中国石化品牌和市场平台
的优势，“中国石化机械”品牌形象逐步树立，公司产品销往全国各油气生产区域，
并出口 40 多个国家及地区，曾获“中国名牌产品” “中国驰名商标”等殊荣。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年是公司上下付出艰辛努力，实现市场再提量、技术再提档、生产再
提速、经营再提质、业绩再提升的一年，也是公司发展重新向上发力、重回上
升通道的关键之年。2018年，公司实现营业收入49.19亿元、同比增长23.16%，
实现利润总额4866万元。员工队伍呈现人心聚、信心足、干劲大、斗志强的良
好面貌。
（一）2018年度主要工作情况
1、科技创新成果丰硕。全力推进“十三五”国家油气重大专项和中石化集团
公司重大科技项目攻关，产品研发和技术创新加速向深层页岩气、特深层油气
开发等高端领域迈进。首创多相驱动、一机双泵的5000型全电动压裂装备相比
同等功率燃油压裂装备减少能耗50%、减少作业人员40%、降低单段综合施工成
本30%，已在涪陵、吐哈、大庆推广应用16套，获业界专家和客户一致好评；成
功研制7000米自动化钻机并投入工业试验，对保障钻井作业安全、降低劳动强
度、提高作业效率起到积极作用；首台9000米电动钻机在顺北工区经受住恶劣
工况严峻考验，整体性能良好；首台页岩气增压压缩机在涪陵工区展示出色效
果，显著提高了页岩气采收率；自主研制的个性化系列高效钻头和螺杆钻具在
川渝、西北、长庆、科威特等国内外市场刷新纪录246项，推动涪陵、顺北工区
平均机械钻速比2017年分别再提高10%和8%。加强科研能力建设，建成电动压
裂泵试验中心，提升装备集群控制技术水平，完善高性能仿真设计实验室建设，
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推动PLM、MES、ERP系统互联互通、融合发展，开发和应用石油装备云服务
系统、压缩机在线监测及诊断系统、高压管汇信息化管理平台、钻头监测仪，
智能研发、智能生产、智能装备、智能服务取得新进步。四机公司被认定为国
家技术创新示范企业。四机赛瓦公司油气井封层桥塞被认定为国家制造业单项
冠军产品。
2、强化管理扎实推进。内树标杆、外学先进，抓实培训，以点带面，深入
推行精益管理，提效率、降成本成效逐渐显现；突出价值引领，推进资产分类
管理，统筹用好财税优惠政策，有效盘活积压存货，大力推进框架协议采购、
招标采购、易派客等电商平台采购，公司整体毛利率继续得到提升。密切产销
衔接，加强资源统筹，优化生产运行，全力打好生产保供攻坚战，钢管、压缩
机产量再创历史新高。持续抓好重点生产项目质量策划和质量问题“双归零”管
理，质量管理水平得到提高。
3、深化改革稳步向前。以“双百行动”综合改革为契机，坚持走出去学习先
进企业改革经验，上下对接、不断完善，绘制了公司综合改革的路线图，并在
具体实践中迈出坚实步伐。制定人事制度、劳动制度和分配制度三项制度改革
实施方案并有序推进。通过“公开选聘+竞争上岗”方式选拔中层管理者，着力构
建公开、公平、竞争、择优的干部选拔培养任用机制。完善绩效考核体系，继
续提高绩效工资占工资总额的比重，分类建立技术研发、营销服务、经营管理、
技能操作人员差异化薪酬分配机制，有效调动了各类人员干事创业的积极性。
加强用工总量管控，以服务外包等方式缓解阶段性结构性用工短缺、保障上产
需要。
4、市场开拓再上台阶。坚持优质高效服务国内油气开发重点工程，贴近客
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户、主动作为，保障了鄂安沧管道按期投产。以针对性产品拓市场，强化驻井
服务，巩固了钻完井工具主力供应商地位，水力振荡器实现商业化应用，促进
了钻井提速提效。增压压缩机为涪陵和华北客户创造了显著经济效益。打好高
端产品技术优势牌、常规产品品质优胜牌，电动压裂装备、橇装海洋固井装备、
混合钻头、螺杆钻具、高频焊管等产品批量进入中石油、中海油市场。抓住“一
带一路”机遇，加快国际化市场发展步伐。
（二）海外业务开展情况
2018年以来，公司坚持项目运作和渠道建设双管齐下，顾近谋远,努力推进
国际化经营战略。一是积极拓展公司产品在海外市场的销售渠道，连续油管成
套装备、橇装压裂装备首次出口俄罗斯，高压管汇首次销往美国市场，3种型号
钻头以优良技术指标通过科威特石油公司试用，钢管成功入网科威特石油公司。
二是多方寻求可行路径，积极探索海外本土维修及配件仓储基地建设。三是努
力运作海外重点项目，北美钻头销售有力回升；成功参与孟加拉单点系泊、沙
特延布和乍得管道工程；钻采设备产业加大印度、泰国、阿尔及利亚等亚非市
场的开拓力度，推进连续油管和压裂装备首次进入俄罗斯、哈萨克斯坦市场；
2018年公司实现海外市场营业收入5.87亿元，与2017年度基本持平。
二、主营业务分析
1、概述
项 目 2018年 2017年 变动比例
一、营业收入 4,918,851,756.01 3,993,846,183.48 23.16%
减：营业成本 3,937,106,102.89 3,184,292,621.36 23.64%
税金及附加 32,561,417.15 37,463,221.92 -13.08%
销售费用 347,550,491.87 256,424,821.86 35.54%
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管理费用 340,558,504.06 278,772,116.20 22.16%
研发费用 246,196,763.04 209,329,499.40 17.61%
财务费用 70,232,368.55 95,164,134.36 -26.20%
其中：利息费用 85,925,767.69 81,678,053.59 5.20%
利息收入 1,374,277.96 1,533,764.71 -10.40%
资产减值损失 15,189,162.82 -19,325,877.63 178.59%
加：其他收益 94,971,488.40 73,313,326.73 29.54%
投资收益(损失以“-”号填列） 5,576,780.34 6,915,054.70 -19.35%
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5,576,780.34 6,915,054.70 -19.35%
资产处置收益(损失以“-”号填列） 5,143,186.91 3,846,043.94 33.73%
二、营业利润(亏损以“-”号填列） 35,148,401.28 35,800,071.38 -1.82%
加：营业外收支 13,513,264.16 8,193,964.21 64.29%
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 48,661,665.44 43,994,035.59 10.61%
减：所得税费用 16,715,798.66 9,307,333.45 79.60%
四、净利润(净亏损以“-”号填列） 31,945,866.78 34,686,702.14 -7.90%
其中：少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 18,410,511.23 25,272,947.74 -27.15%
归属于母公司股东的净利润（净亏损以 13,535,355.55 9,413,754.40 43.78%
“-”号填列）
（1）营业收入同比增加 23.16%，系 2018 年国际油价有所回升，油公司上游勘
探开发资本支出持续上升，油服行业工作量同比有所增加，同时国内重大油气
管道建设项目陆续启动，公司抢抓机遇，压实责任，严考核硬兑现，公司市场
订货实现较大增长，主要产品产销量大幅增加；
（2）销售费用同比增加 35.54%，主要是公司加大市场开拓和服务力度，新增订
货大幅增长，相关费用有所增加 ；
（3）资产减值损失同比增加 178.59%，主要因公司本年计提的应收账款坏账准
备同比增加所致；
（4）资产处置收益同比增加 33.73%，主要是本期固定资产处置利得同比增加；
（5）营业外收支同比增加 64.92%，主要是本期保险理赔收入、与企业日常活动
无关的政府补助收入同比增加；
（6） 所得税费用同比增加 79.60%，主要因本年递延所得税费用同比增加所致；
18
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7） 归属于母公司股东的净利润同比增加 43.78%，主要因以上（1）所致。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,918,851,756.01 100% 3,993,846,183.48 100% 23.16%
分行业
石油机械设备 2,094,627,743.49 42.58% 1,675,008,108.95 41.94% 25.05%
钻头及钻具 774,822,193.26 15.75% 615,098,134.80 15.40% 25.97%
油气钢管 1,532,043,213.65 31.15% 1,121,995,539.49 28.09% 36.55%
其他 517,358,605.61 10.52% 581,744,400.24 14.57% -11.07%
分产品
石油机械设备 2,094,627,743.49 42.58% 1,675,008,108.95 41.94% 25.05%
钻头及钻具 774,822,193.26 15.75% 615,098,134.80 15.40% 25.97%
油气钢管 1,532,043,213.65 31.15% 1,121,995,539.49 28.09% 36.55%
其他 517,358,605.61 10.52% 581,744,400.24 14.57% -11.07%
分地区
境内 4,332,172,574.81 88.07% 3,389,742,538.71 84.87% 27.80%
境外 586,679,181.20 11.93% 604,103,644.77 15.13% -2.88%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
单位：元
19
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
石油机械设备 2,094,627,743.49 1,593,891,777.46 23.91% 25.05% 29.57% -2.65%
钻头及钻具 774,822,193.26 535,337,173.15 30.91% 25.97% 12.45% 8.31%
油气钢管 1,532,043,213.65 1,342,055,558.64 12.40% 36.55% 35.90% 0.42%
其他 517,358,605.61 465,821,593.64 9.96% -11.07% -5.04% -5.71%
分产品
石油机械设备 2,094,627,743.49 1,593,891,777.46 23.91% 25.05% 29.57% -2.65%
钻头及钻具 774,822,193.26 535,337,173.15 30.91% 25.97% 12.45% 8.31%
油气钢管 1,532,043,213.65 1,342,055,558.64 12.40% 36.55% 35.90% 0.42%
其他 517,358,605.61 465,821,593.64 9.96% -11.07% -5.04% -5.71%
分地区
境内 4,332,172,574.81 3,461,823,878.72 20.09% 27.80% 28.51% -0.44%
境外 586,679,181.20 475,282,224.17 18.99% -2.88% -3.10% 0.18%
今年以来，国际油价震荡回升，油服公司工作量同比有所增加，同时国内
重大油气管道建设项目陆续启动，公司相关产品订单同比增加，收入同比明显
增长，钻头及钻具、油气钢管产品毛利率有所提升，石油机械设备产品因受原
材料价格和外协加工费价格上涨等因素影响，毛利率略有下降。
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告
期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 元 1,593,891,777.46 1,230,133,866.56 29.57%
石油机械设备 生产量 元 1,730,906,675.82 1,238,701,296.25 39.74%
库存量 元 204,382,877.19 67,367,978.83 203.38%
20
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售量 只（套） 25,594 20,635 24.00%
钻头及钻具 生产量 只（套） 29,075 23,309 25.00%
库存量 只（套） 13,169 9,688 36.00%
销售量 吨 274,990 265,331.29 3.64%
油气钢管 生产量 吨 370,255 264,299.29 40.09%
库存量 吨 159,098 63,833 149.00%
销售量 立方米 106,074,181 94,460,000 12.00%
天然气 生产量 立方米 106,074,181 94,460,000 12.00%
库存量 立方米
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、石油机械设备生产量及库存量分别增加39.74%和203.38%,主要是因为
2018年中标中石油固井设备和修井机集采项目，取得中海油服和招商局海洋平
台设备订单。与用户紧密合作，压裂设备、大型钻机等订货实现大幅增长，因
部分订单跨年交付、验收和结算，导致库存量也大幅上升。
2、钻头钻具库存量36%，主要是因为：公司打造钻头钻具及一体化服务品
牌，强力支撑涪陵、顺北油气开发，钻完井工具销售稳中有升。钻头钻具承包
在多个工区多口井位成功应用，钻完井工具服务扎根川渝、拓展西北，并向域
内的中石油区块快速渗透，订货实现大幅增长，因存在跨年交付、验收和结算，
导致库存量上升。
3、油气钢管生产量和库存量分别上涨40.09%和149%的主要原因是：2018
年，公司取得新气、鄂安沧和鲁豫管线等重大钢管订单，订货实现大幅增长。
因大部分订单跨年交付、验收和结算，导致库存量也大幅上升。
21
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
石油机械设备 直接材料 1,143,822,217.90 71.76% 860,346,301.79 69.94% 32.95%
石油机械设备 职工薪酬 243,457,780.22 15.27% 222,536,453.33 18.09% 9.40%
石油机械设备 折旧及摊销 34,800,931.47 2.18% 33,702,549.46 2.74% 3.26%
石油机械设备 外委加工费 54,642,118.65 3.43% 32,686,726.12 2.66% 67.17%
石油机械设备 其他 117,168,729.22 7.36% 80,861,835.85 6.57% 44.90%
石油机械设备 合计 1,593,891,777.46 100.00% 1,230,133,866.55 100.00% 29.57%
钻头及钻具 直接材料 268,700,517.95 50.19% 229,268,551.10 48.16% 17.20%
钻头及钻具 职工薪酬 128,138,510.40 23.94% 119,308,965.18 25.06% 7.40%
钻头及钻具 折旧及摊销 40,540,201.83 7.57% 43,402,462.09 9.12% -6.59%
钻头及钻具 外委加工费 28,639,355.86 5.35% 22,312,503.60 4.69% 28.36%
钻头及钻具 其他 69,318,587.12 12.95% 61,788,332.51 12.97% 12.19%
钻头及钻具 合计 535,337,173.15 100.00% 476,080,814.48 100.00% 12.45%
油气钢管 直接材料 1,091,958,447.02 81.36% 780,627,109.13 79.05% 39.88%
油气钢管 职工薪酬 140,597,854.93 10.48% 132,712,904.14 13.44% 5.94%
油气钢管 折旧及摊销 22,832,201.77 1.70% 23,004,514.74 2.33% -0.75%
油气钢管 外委加工费 44,985,027.89 3.35% 20,325,044.68 2.06% 121.33%
油气钢管 其他 41,682,027.03 3.11% 30,855,222.05 3.12% 35.09%
油气钢管 合计 1,342,055,558.64 100.00% 987,524,794.74 100.00% 35.90%
其他 直接材料 208,985,814.94 44.86% 270,018,232.25 55.04% -22.60%
其他 职工薪酬 45,792,587.09 9.83% 43,192,604.01 8.80% 6.02%
其他 折旧及摊销 31,407,238.43 6.74% 28,194,400.71 5.75% 11.40%
其他 外委加工费 8,314,611.78 1.78% 927,268.57 0.19% 796.68%
其他 其他 171,321,341.40 36.79% 148,220,640.05 30.22% 15.59%
22
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 合计 465,821,593.64 100.00% 490,553,145.59 100.00% -5.04%
说明
无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 3,430,616,283.50
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 69.74%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
45.50%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 2,238,093,155.69 45.50%
2 客户二 670,025,736.76 13.62%
3 客户三 201,243,912.72 4.09%
4 客户四 178,667,271.39 3.63%
5 客户五 142,586,206.94 2.90%
合计 -- 3,430,616,283.50 69.74%
23
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 2,144,881,184.58
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.66%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 36.71%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 1,845,504,395.21 36.71%
2 供应商二 80,504,028.33 1.60%
3 供应商三 79,452,462.09 1.58%
4 供应商四 70,070,723.52 1.39%
5 供应商五 69,349,575.43 1.38%
合计 -- 2,144,881,184.58 42.66%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
主要原因是 2018 年新增订货大幅增
销售费用 347,550,491.87 256,424,821.86 35.54%
长，相关销货服务费用同比上升。
管理费用 340,558,504.06 278,772,116.20 22.16%
财务费用 70,232,368.55 95,164,134.36 -26.20%
研发费用 246,196,763.04 209,329,499.40 17.61%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
24
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018年，公司在产品研发和技术创新加速向深层页岩气、特深层油气开发
等高端领域迈进，全力推进“十三五”国家油气重大专项和各级重点科技项目、新
产品攻关，积极推进自主创新和合作研发，共承担各类项目68项，其中国家级
项目5项。
在页岩气开发领域，积极推进“十三五”国家科技重大专项“深层页岩气开发
关键装备与工具研制”实施，为深层页岩气安全、环保、绿色、高效的开发提供
装备与工具支撑。首创多相驱动的5000型全电动压裂装备已在涪陵、吐哈、大
庆推广应用。在特深层油气领域，开展“顺北一区钻井提速关键技术研究” 等多
项项目研究，深井钻机装备、耐高温提速工具研发取得突破，首台9000米电动
钻机在顺北工区整体性能良好，研制的个性化系列高效钻头和螺杆钻具在川渝、
西北、长庆等市场刷新纪录200余项。在海洋油气领域， “深水气田用水下井口
及配套工具” “海上服役钢管研制”等项目取得阶段性进展，混合钻头和等壁厚螺
杆钻具在南海东部应用成效显著。在天然气开发利用领域，开展“中原文23储气
库建设关键技术研究”“高转速压缩机研制”等项目研究获得阶段性成果，丰富完
善了增压采气、气举排液和大功率储气库压缩机系列。首台页岩气增压压缩机
在涪陵工区展示出色效果,显著提高了页岩气采收率，储气库压缩机在中原文23
项目率先完成试机运行。在非油气勘探领域，民航新能源特种设备、LNG装置
等部分项目取得突破。
通过项目攻关突破，不断满足重大装备系列化、国产化和产业化需要，不
断丰富和提升公司产品系列能力，巩固公司在压裂、钻头钻具、钢管、天然气
压缩机等行业优势地位，有力地支持了国内外市场开拓，为公司高质量发展奠
定了坚实基础。
25
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 835 795 5.03%
研发人员数量占比 15.34% 13.85% 1.49%
研发投入金额（元） 246,196,763.04 252,650,863.95 -2.55%
研发投入占营业收入比例 5.01% 6.33% -1.32%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 5,525,010,043.27 3,501,190,333.64 57.80%
经营活动现金流出小计 5,818,664,264.58 3,453,497,412.44 68.49%
经营活动产生的现金流量净额 -293,654,221.31 47,692,921.20 -715.72%
投资活动现金流入小计 12,835,368.11 52,456,207.63 -75.53%
投资活动现金流出小计 69,416,974.87 14,115,453.56 391.78%
投资活动产生的现金流量净额 -56,581,606.76 38,340,754.07 -247.58%
筹资活动现金流入小计 3,283,750,667.29 15,441,158,754.04 -78.73%
筹资活动现金流出小计 2,934,813,809.67 15,536,274,667.87 -81.11%
筹资活动产生的现金流量净额 348,936,857.62 -95,115,913.83 -466.85%
现金及现金等价物净增加额 -3,826,353.85 -5,017,773.18 -23.74%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
26
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入同比增加57.80%，主要是公司本年产品销售收入有所增加，
同时加大货款回收力度，销售商品、提供劳务收到的现金有所增加所致；
2、经营活动现金流出同比增加68.49%，主要是公司本年产量增加，购买商品、
接受劳务支付的现金同比增加所致；
3、投资活动现金流入同比减少75.53%，主要是由于上年收到石化集团支付的业
绩补偿款、本年未发生同类业务；
4、投资活动现金流出同比增加391.78%，系本年购建固定资产支付的现金较上
年增加；
5、筹资活动现金流入同比减少78.73%，主要由于取得借款收到的现金同比减少
所致；
6、筹资活动现金流出同比减少81.11%，主要由于偿还债务支付的现金同比减少
所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因
说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实现合并净利润31,945,866.78元，经营活动产生的现金流量净额为
-293,654,221.31元。经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的
主要是由于公司新增订货大幅增加，产品生产交付进度不同，存货占款增加所
致。
27
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额 占总资产比例
例
货币资金 214,941,950.92 2.74% 231,747,021.24 3.31% -0.57%
应收账款 1,987,155,542.29 25.36% 2,335,763,011.42 33.38% -8.02%
存货 3,566,026,319.59 45.50% 2,326,738,469.77 33.25% 12.25%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 50,494,615.22 0.64% 46,007,422.29 0.66% -0.02%
固定资产 1,289,874,955.88 16.46% 1,307,497,282.08 18.69% -2.23%
在建工程 55,333,169.44 0.71% 33,572,233.37 0.48% 0.23%
短期借款 2,054,399,377.86 26.22% 1,569,483,029.02 22.43% 3.79%
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事工程
机械相关业务》的披露要求
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
28
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、投资状况
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
29
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
中石化江钻
30000 万人 1,391,334,43 389,676,296. 807,490,160. 24,505,018.5 20,041,945.8
石油机械有 子公司 机械制造
民币 5.01 64 51 8 0
限公司
上海隆泰资
7200 万人民 99,872,376.5 96,475,443.2
产管理有限 子公司 投资管理 7,541,937.06 336,136.03 336,136.03
币 6 2
公司
Kingdream
子公司 投资管理 0.2 万美元 2,597,507.95 2,252,975.31 0.00 213,949.98 213,949.98
USA,Inc
武汉江钻海
杰特金刚石 10,696,327.4 10,350,778.1
子公司 机械制造 152.5 万美元 1,002,335.68 637,386.98 594,450.93
钻头有限公 6 3
司
中石化四机 子公司 机械制造 30755 万人 2,749,255,19 861,488,440. 1,339,642,18 -7,981,656.1 -613,885.16
30
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
石油机械有 民币 9.94 39 0.90 5
限公司
四机赛瓦石
石油机械及 786,126,801. 402,754,188. 652,810,040. 60,133,768.1 52,118,263.8
油钻采设备 子公司 1848 万美元
配件 50 59 87 3 4
有限公司
荆州市世纪
派创石油机 1000 万人民 71,004,615.3 45,920,337.8 67,975,581.4
子公司 设备检测 5,577,105.92 4,137,035.53
械检测有限 币 5 0 2
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
中石化四机石油机械有限公司本年净利润下降， 主要原因有：2018年度大
力拓展海外市场，开发新客户，拓市前期销售投入增加较大，产品综合成本有
所上升；为响应市场需求，2018年度开展了设备租赁业务，租赁业务的开展使
得公司收益分年度确认，导致当期效益贡献降低；受个别国家关税影响，进口
配件价格上升，导致产品成本有所上升。
荆州市世纪派创石油机械检测有限公司本年净利润下降，主要是本年检测
市场竞争加剧，检测业务收入同比有所下降。同时公司为做大检测业务，增强
检测业务竞争力，2018年度加大了对检测设备和人员的投入，本年折旧和人工
等成本费用同比上升。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
31
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
九、公司未来发展的展望
（一）发展形势分析
从外部环境看，我国2018年原油进口依赖度达70.8%，天然气进口依赖度达
43.2%。根据国务院发文要求，我国要力争2020年天然气产量达到 2000亿立方
米以上，页岩气是勘探开发主要发力点，2020年页岩气产量目标 300亿立方米，
而我国截至2018年页岩气的产量仅约为110亿立方米。2018年下半年，中石油、
中石化和中海油相继召开会议，提前部署新一轮油气开发工作。油价的良好预
期叠加国内上游勘探开发支出的加速增长，已经并将继续提振油气产业链特别
是油气装备制造服务业的发展。
从行业形势看，能源领域正处于深刻转型期。在世界能源格局不断被改写
的历史进程中，全球油气发展正在经历从油到气、从常规到非常规的拓展。多
品种、小批量、个性化生产成为常态，工期短、质量高、标准严、价格廉成为
客户普遍要求；专业化发展层级提高，对专用设备保姆式全生命周期技术支撑
与服务提出了新的要求；电动革命、大数据、互联网、自动化、智能化引领装
备发展，油气勘探开发向“两深一新一非”领域迈进，对油气装备的技术要求越来
越高。公司未来发展形势总体上是机遇与挑战并存。
从公司内部条件分析，作为“双百行动”综合改革试点单位，公司肩负着在国
有企业改革中发挥示范突破带动作用。公司需进一步提升原创技术研发能力，
完善市场化经营机制，提升市场竞争力。
（二）发展目标与任务
石化机械将瞄准建设中国石化制造2025主力军、世界一流油气装备企业的
目标，大力实施“推进三个创新，抓好五大发展，建设世界一流”发展战略，以装
32
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
备制造专业化、国际化、高端化发展为动力，着力把公司打造成为拥有核心技
术、掌握关键制造、具备集成配套和一体化服务优势的中国油气装备研发、制
造和优质服务大本营，推进石化机械全面可持续发展。
1、以专业化发展促进全面可持续发展。一是推进核心业务专业化发展。理
清思路，突出重点，整合资源，大力发展核心技术与产品研发、关键制造与技
术集成、一体化营销与服务三项核心业务。二是推进人才队伍专业化发展。大
力倡导“专业的人干专业的事”，锻造一支忠诚干净担当、勇于创新创造、作风优
业绩好的高素质专业化人才队伍。三是推进经营管理专业化发展。把握装备制
造行业特点，聚焦发展质量和效益提升，恪守“严格、规范、精益”原则，把石化
机械打造成为规范有序、运营高效、风险受控、持续发展的现代企业。
2、以国际化发展促进全面可持续发展。一是提升国际竞争力。坚持开门搞
创新，拓宽国际视野，用好国际资源，引进国际型人才，推进国际化合作和本
土化服务基地建设。二是提升国际市场份额。建好国际市场区域营销服务中心，
培育壮大国际营销服务团队，主动融入“一带一路”建设，全力突破重点目标市场。
三是提升品牌国际影响力。增强以质量和信誉为核心的品牌意识，夯实品牌发
展基础，加强宣传推广，着力塑造“中国石化机械”技术强、品质优、服务好的品
牌形象，有效提升“中国石化机械”品牌的国际影响力。
3、以高端化发展促进全面可持续发展。一是大力发展高端产品。把握世界
新一轮科技革命和产业变革大势，加快推动新技术与公司产品技术融合发展，
加速推进产品向电动化、自动化、智能化方向迈进，着力打造高端装备、高端
工具，提升产品的含金量和附加值。二是大力发展高端服务。推进人工智能、
物联网、大数据等技术应用，加快发展完善具有智能监测、远程诊断等功能的
33
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
售后技术服务平台，实现公司装备产品的实时联通、精确诊断与远程控制。三
是大力发展高端市场。紧跟油气发展需求，加强与客户的沟通交流，发挥公司
技术研发优势，以高端产品逐鹿高端市场，不断扩大国内国际优质市场规模。
与此同时，公司将紧抓“双百行动”改革契机，引进战略投资者，优化股权结
构，完善体制机制和产业链，促进专业化、国际化和高端化，实现全面可持续
发展。
（三）经营风险
公司在生产经营过程中，努力采取各种措施规避各类风险，但在实际生产
经营过程中并不可能完全排除下述各类风险和不确定性因素的发生。
1、国际原油价格变化的风险
公司营业收入主要来自于上游油气勘探开发企业，如果油价下跌，将会抑
制或延迟油公司的勘探开发投入，对于油气行业设备和服务的需求减弱，可能
导致公司主营产品需求下滑。
2、汇率风险
目前人民币汇率实行浮动汇率制度。由于公司国际业务部分采用外币结算，
人民币兑换美元价格及其他货币的价格变动有可能给公司的产品价格竞争力及
收益带来不利影响。
3、境外经营风险
随着公司国际化市场的加速开发，公司境外收入占比将提升。公司在境外
的销售、服务及投资等经营行为面临诸多不确定性风险。包括政治不稳定、文
化宗教问题、公共安全、税收政策不稳定、进出口限制、监管法规不稳定等。
34
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
以上行业发展情况和公司经营风险，请投资者予以关注。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事工程
机械相关业务》的披露要求
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 1 月 8 日，深圳证券交易所互
2018 年 01 月 05 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 4 月 20 日，深圳证券交易所互
2018 年 04 月 18 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 4 月 20 日，深圳证券交易所互
2018 年 04 月 18 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 4 月 30 日，深圳证券交易所互
2018 年 04 月 27 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 5 月 10 日，深圳证券交易所互
2018 年 05 月 09 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 7 月 6 日，深圳证券交易所互
2018 年 07 月 05 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 7 月 12 日，深圳证券交易所互
2018 年 07 月 11 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 8 月 30 日，深圳证券交易所互
2018 年 08 月 28 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 8 月 31 日，深圳证券交易所互
2018 年 08 月 30 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 9 月 6 日，深圳证券交易所互
2018 年 09 月 04 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 10 月 22 日，深圳证券交易所
2018 年 10 月 18 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 10 月 30 日，深圳证券交易所
2018 年 10 月 26 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
35
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 10 月 31 日，深圳证券交易所
2018 年 10 月 29 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 10 月 31 日，深圳证券交易所
2018 年 10 月 30 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 11 月 7 日，深圳证券交易所互
2018 年 11 月 05 日 实地调研 机构
动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 11 月 20 日，深圳证券交易所
2018 年 11 月 16 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 11 月 20 日，深圳证券交易所
2018 年 11 月 19 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
2018 年 12 月 13 日，深圳证券交易所
2018 年 12 月 11 日 实地调研 机构
互动易（http://irm.cninfo.com.cn/）
接待次数 18
接待机构数量 59
接待个人数量 68
接待其他对象数量 0
是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否
36
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司《章程》规定，公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理
投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金、股票、现金与股票相
结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配
利润的范围，不得损害公司持续经营能力。如无重大投资计划或重大现金支出
事项（募集资金投资项目除外）发生，公司最近三年以现金方式累计分配的利
润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》(证监发[2012]37号)、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分
红》(证监会公告[2013]43号)的相关规定及要求，经综合考虑公司盈利能力、经
营发展规划、股东回报及外部融资环境等因素，公司于2018年3月制定了《未来
三年(2018年-2020年)股东回报规划》，并经公司2017年年度股东大会决议通过。
《未来三年(2018年-2020年)股东回报规划》确定：在满足现金分红条件的基础
上，结合公司持续经营和长期发展，未来连续三年以现金方式累计分配的利润
不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。具体每个年度的分红比例由董事会
根据公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。公司现金分红政策的制
定和执行过程中，独立董事尽职履责发挥了应有的作用，充分反映了中小股东
37
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
的意见和诉求，并有效维护了他们的合法权益。
由于2018年末母公司未分配利润为负，故不能进行现金分红。本公司将严
格执行《公司章程》的分红政策，一旦具备分红能力，本公司将按照相关规定
履行决策程序，发挥独立董事作用，切实维护好中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到
是
了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增
股本方案（预案）情况
公司2016年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况：不派发现金
红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司2017年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况：不派发现金
红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
公司2018年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况：由于2018年
末母公司未分配利润为负，不能进行现金分红，故不派发现金红利。基于公司
目前股本结构状况、资本公积金余额情况，拟以2018年12月31日的总股本
598,157,690股为基数，向全体股东以每10股转增3股，合计转增179,447,307股，
转增实施后公司总股本将增加至777,604,997股。
38
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式现 现金分红总额
现金分红金额占
分红年度合并报 以其他方式 金分红金额占 （含其他方式）
合并报表中归属 现金分红总
现金分红金额 表中归属于上市 （如回购股 合并报表中归 占合并报表中归
分红年度 于上市公司普通 额（含其他
（含税） 公司普通股股东 份）现金分 属于上市公司 属于上市公司普
股股东的净利润 方式）
的净利润 红的金额 普通股股东的 通股股东的净利
的比率
净利润的比例 润的比率
2018 年 0.00 13,535,355.55 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 9,413,754.40 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 -828,721,994.64 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金
红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.00
每 10 股转增数（股） 3
分配预案的股本基数（股） 598157690
现金分红金额（元）（含税） 0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0
可分配利润（元） -352,715,417.61
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
0
比例
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以 2018 年 12 月 31 日的股份总数 598,157,690 股为基数，以资本公积金向全体股东以每 10 股转增股份 3 股，总计转
增 179,447,307 股，转增实施后总股本增加至 777,604,997 股。
39
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内
履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
1、石化集团
及石化集团
控制的除江
钻股份及其
附属公司以
外的其他企
业（以下简称
“石化集团的
其他企业”）目
前与江钻股
份及其附属
公司主营业
务不存在同
关于同业竞 业竞争的情 2014 年 09 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 石化集团 长期有效 正常履行中
争方面承诺 况。 12 日
2、石化集团
具有江钻股
份的控制权
期间，将依法
采取必要及
可能的措施
来避免发生
与江钻股份
及其附属公
司主营业务
的同业竞争
及利益冲突
的业务或活
40
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
动，并促使石
化集团控制
的其他企业
避免发生与
江钻股份及
其附属公司
主营业务的
同业竞争及
利益冲突的
业务或活动。
石化集团不
会违反上述
关于避免同
业竞争的承
诺，并督促石
化集团控制
的其他企业
遵守该等承
诺。若石化集
团违反上述
承诺，石化集
团将自愿采
取或接受如
下措施： (1)
石化集团将
自发现同业
竞争情形之
日起 20 日内
启动有关消
除同业竞争
的相关措施，
包括但不限
于依法终止
有关投资、转
让有关投资
股权或业务、
清算注销有
关同业竞争
的公司，并将
在符合法律、
法规及行业
政策的前提
下立即解决
同业竞争事
41
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
宜。
(2)如采取转
让有关投资
股权或业务
方式消除同
业竞争的，江
钻股份有权
优先收购该
等股权或业
务。
1、石化集团
将尽量避免
或减少与江
钻股份之间
的关联交易。
对于无法避
免或有合理
理由存在的
关联交易，石
化集团将与
江钻股份签
订规范的关 2014 年 9 月
联交易协议， 12 日至石化
并按照相关 集团不再作
法律法规和 为石化机械
江钻股份《公 的实际控制
关于关联交
司章程》的规 2014 年 09 月 人之日，或石
易、资金占用 正常履行中
定履行批准 12 日 化机械的股
方面的承诺
程序及信息 票不再在深
披露义务；关 圳证券交易
联交易价格 所上市之日
的确定将遵 （以两者中
循公平、合 较早者为准）
理、公允的原
则确定。
2、石化集团
保证在资产、
人员、财务、
机构和业务
方面继续与
江钻股份保
持分开，并严
格遵守中国
证监会关于
42
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
上市公司独
立性的相关
规定，不利用
控制权违反
上市公司规
范运作程序，
干预江钻股
份经营决策，
损害江钻股
份和其他股
东的合法权
益。
3、石化集团
及石化集团
控制的其他
企业保证不
以任何方式
违规占用江
钻股份及其
附属公司的
资金。如石化
集团违反上
述承诺，石化
集团将依法
承担及赔偿
因此给江钻
股份造成的
损失。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 无。
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产
或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
43
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计
报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况
说明
√ 适用 □ 不适用
①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会
[2018]15号），经公司七届三次董事会审议通过，本公司对财务报表格式进行了
以下修订：
A、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
44
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
B、利润表
从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；
在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
C、所有者权益变动表
在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净
资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。
财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益
等无影响。
②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本公
司作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到
的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增
2017年度其他收益108,715.29元，调减2017年度其他业务收入108,715.29元。
本公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金
流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调
整，调增2017年度收到其他与经营活动有关的现金108,715.29元，调减2017年度
销售商品、提供劳务收到的现金108,715.29元。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
45
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 110
境内会计师事务所审计服务的连续年限 7
境内会计师事务所注册会计师姓名 马健、张亚许
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 马健：4 年； 张亚许：5 年
境外会计师事务所名称（如有） 无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
经公司2017年年度股东大会审议，公司聘请致同会计师事务所（特殊普通
合伙）担任公司2018年度内部控制审计会计师事务所，期间共支付内部控制审
计费36万元。
46
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
47
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 占同类 获批的 是否 可获得
关联交
关联 关联 关联交易 关联交 交易 关联交易 关联交易金 交易金 交易额 超过 的同类 披露日 披露
易结算
交易方 关系 类型 易内容 定价 价格 额（万元） 额的比 度（万 获批 交易市 期 索引
方式
原则 例 元） 额度 价
按一
般正 水 水
常商 1.50-2.50 银行存 1.50-2.50 2018 年 巨潮
江汉石油 控股股东 采购燃料 水电
业条 元/吨；电 7,585.88 84.15% 7,200 是 款/承兑 元/吨；电 03 月 30 资讯
管理局 下属企业 和动力 气等
款或 0.80-1.50 汇票 0.80-1.50 日 网
相关 元/度； 元/度；
协议
天然气
天然气 0.8-2.5
0.8-2.5 元 元/立方
/立方米； 米；成品
成品油 油
5.00-8.00 5.00-8.00
按一
元/升；石 元/升；石
般正
油机械配 油机械
向关联方 常商 银行存 2018 年 巨潮
江汉石油 控股股东 材料采 件及产品 配件及
采购原材 业条 0.22 0.00% 1,000 否 款/承兑 03 月 30 资讯
管理局 下属企业 购等 10-175 万 产品
料和商品 款或 汇票 日 网
元/件；钢 10-175
相关
材 万元/件；
协议
0.36-0.45 钢材
万元/吨； 0.36-0.45
其他材料 万元/吨；
0.1-3 万元 其他材
/件 料 0.1-3
万元/件
按一 天然气 天然气
般正 0.8-2.5 元 0.8-2.5
向关联方 银行存 2018 年 巨潮
石化油服 控股股东 材料采 常商 /立方米； 元/立方
采购原材 530.01 0.12% 5,000 否 款/承兑 03 月 30 资讯
公司 下属企业 购等 业条 成品油 米；成品
料和商品 汇票 日 网
款或 5.00-8.00 油
相关 元/升；石 5.00-8.00
48
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
协议 油机械配 元/升；石
件及产品 油机械
10-175 万 配件及
元/件；钢 产品
材 10-175
0.36-0.45 万元/件；
万元/吨； 钢材
其他材料 0.36-0.45
0.1-3 万元 万元/吨；
/件 其他材
料 0.1-3
万元/件
天然气
天然气 0.8-2.5
0.8-2.5 元 元/立方
/立方米； 米；成品
成品油 油
5.00-8.00 5.00-8.00
按一
元/升；石 元/升；石
般正
油机械配 油机械
向关联方 常商 银行存 2018 年 巨潮
石化股份 控股股东 材料采 件及产品 配件及
采购原材 业条 164,179.33 35.72% 130,000 是 款/承兑 03 月 30 资讯
公司 下属企业 购等 10-175 万 产品
料和商品 款或 汇票 日 网
元/件；钢 10-175
相关
材 万元/件；
协议
0.36-0.45 钢材
万元/吨； 0.36-0.45
其他材料 万元/吨；
0.1-3 万元 其他材
/件 料 0.1-3
万元/件
天然气 天然气
0.8-2.5 元 0.8-2.5
/立方米； 元/立方
成品油 米；成品
按一
5.00-8.00 油
般正
元/升；石 5.00-8.00
石化集团 向关联方 常商 银行存 2018 年 巨潮
控股股东 材料采 油机械配 元/升；石
所属其他 采购原材 业条 0.91 0.00% 10,000 否 款/承兑 03 月 30 资讯
下属企业 购等 件及产品 油机械
单位 料和商品 款或 汇票 日 网
10-175 万 配件及
相关
元/件；钢 产品
协议
材 10-175
0.36-0.45 万元/件；
万元/吨； 钢材
其他材料 0.36-0.45
49
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
0.1-3 万元 万元/吨；
/件 其他材
料 0.1-3
万元/件
运输
按一 运输
1.00-3.00
般正 1.00-3.00
社区服 元/公里；
接受关联 常商 元/公里； 银行存 2018 年 巨潮
江汉石油 控股股东 务、物业 物业管
方提供的 业条 物业管理 3,144.01 18.95% 3,800 否 款/承兑 03 月 30 资讯
管理局 下属企业 管理、其 理
劳务 款或 2.00--250. 汇票 日 网
他劳务 2.00--25
相关 00 万元/
0.00 万
协议 月；
元/月；
运输 运输
1.00-3.00 1.00-3.00
元/公里； 元/公里；
工程 工程
按一
20.00-500. 20.00-50
般正
00 万元/ 0.00 万
接受关联 常商 银行存 2018 年 巨潮
石化油服 控股股东 其他劳 项；技术 元/项；技
方提供的 业条 3,362.59 20.27% 3,500 否 款/承兑 03 月 30 资讯
公司 下属企业 务 服务 术服务
劳务 款或 汇票 日 网
1.00-300.0 1.00-300.
相关
0 万元/ 00 万元/
协议
年；仓储 年；仓储
费 费
1-100.00 1-100.00
万元/年 万元/年
运输 运输
1.00-3.00 1.00-3.00
元/公里； 元/公里；
工程 工程
按一
20.00-500. 20.00-50
般正
00 万元/ 0.00 万
接受关联 常商 银行存 2018 年 巨潮
石化股份 控股股东 其他劳 项；技术 元/项；技
方提供的 业条 1,697.07 10.23% 400 是 款/承兑 03 月 30 资讯
公司 下属企业 务 服务 术服务
劳务 款或 汇票 日 网
1.00-300.0 1.00-300.
相关
0 万元/ 00 万元/
协议
年；仓储 年；仓储
费 费
1-100.00 1-100.00
万元/年 万元/年
石化集团 接受关联 按一 运输 银行存 运输 2018 年 巨潮
控股股东 其他劳
所属其他 方提供的 般正 1.00-3.00 3,398.88 20.49% 3,300 是 款/承兑 1.00-3.00 03 月 30 资讯
下属企业 务
单位 劳务 常商 元/公里； 汇票 元/公里； 日 网
50
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
业条 工程 工程
款或 20.00-500. 20.00-50
相关 00 万元/ 0.00 万
协议 项；技术 元/项；技
服务 术服务
1.00-300.0 1.00-300.
0 万元/ 00 万元/
年；仓储 年；仓储
费 费
1-100.00 1-100.00
万元/年 万元/年
按一 土地使用 土地使
般正 权 用权
房屋及 常商 9.00-30.00 银行存 9.00-30.0 2018 年 巨潮
江汉石油 控股股东 接受关联
土地租 业条 元/年㎡； 607.76 18.77% 3,300 否 款/承兑 0 元/年 03 月 30 资讯
管理局 下属企业 方租赁
赁 款或 厂房 汇票 ㎡；厂房 日 网
相关 1-350 万 1-350 万
协议 元/年 元/年
按一 土地使用 土地使
般正 权 用权
房屋及 常商 9.00-30.00 银行存 9.00-30.0 2018 年 巨潮
石化油服 控股股东 接受关联
土地租 业条 元/年㎡； 42.58 1.32% 200 否 款/承兑 0 元/年 03 月 30 资讯
公司 下属企业 方租赁
赁 款或 厂房 汇票 ㎡；厂房 日 网
相关 1-350 万 1-350 万
协议 元/年 元/年
按一 土地使用 土地使
般正 权 用权
房屋及 常商 9.00-30.00 银行存 9.00-30.0 2018 年 巨潮
石化股份 控股股东 接受关联
土地租 业条 元/年㎡； 1.2 0.04% 450 否 款/承兑 0 元/年 03 月 30 资讯
公司 下属企业 方租赁
赁 款或 厂房 汇票 ㎡；厂房 日 网
相关 1-350 万 1-350 万
协议 元/年 元/年
按一 土地使用 土地使
般正 权 用权
石化集团 房屋及 常商 9.00-30.00 银行存 9.00-30.0 2018 年 巨潮
控股股东 接受关联
所属其他 土地租 业条 元/年㎡； 0.00% 200 否 款/承兑 0 元/年 03 月 30 资讯
下属企业 方租赁
单位 赁 款或 厂房 汇票 ㎡；厂房 日 网
相关 1-350 万 1-350 万
协议 元/年 元/年
按一 固压钻修 固压钻
向关联方 银行存 2018 年 巨潮
江汉石油 控股股东 产品销 般正 设备 修设备
销售产品 0 0.00% 1,000 否 款/承兑 03 月 30 资讯
管理局 下属企业 售 常商 35-4000 35-4000
和商品 汇票 日 网
业条 万元/台 万元/台
51
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
款或 套；油用 套；油用
相关 钻头 钻头
协议 0.20-90.00 0.20-90.0
万元/只； 0 万元/
螺杆钻具 只；螺杆
5.00-20.00 钻具
万元/根； 5.00-20.0
石油机械 0 万元/
配件 根；石油
1.00-280.0 机械配
0 万元/台 件
套；石油 1.00-280.
钢管 00 万元/
0.45-0.65 台套；石
万元/吨； 油钢管
其他石油 0.45-0.65
机械产品 万元/吨；
10.00-1,00 其他石
0.00 万元 油机械
/台套；材 产品
料 10.00-1,0
0.10-3.00 00.00 万
元/台套；
材料
0.10-3.00
固压钻修 固压钻
设备 修设备
35-4000 35-4000
万元/台 万元/台
套；油用 套；油用
钻头 钻头
按一 0.20-90.00 0.20-90.0
般正 万元/只； 0 万元/
向关联方 常商 螺杆钻具 银行存 只；螺杆 2018 年 巨潮
石化油服 控股股东 产品销
销售产品 业条 5.00-20.00 44,378.12 10.07% 70,000 否 款/承兑 钻具 03 月 30 资讯
公司 下属企业 售
和商品 款或 万元/根； 汇票 5.00-20.0 日 网
相关 石油机械 0 万元/
协议 配件 根；石油
1.00-280.0 机械配
0 万元/台 件
套；石油 1.00-280.
钢管 00 万元/
0.45-0.65 台套；石
万元/吨； 油钢管
52
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他石油 0.45-0.65
机械产品 万元/吨；
10.00-1,00 其他石
0.00 万元 油机械
/台套；材 产品
料 10.00-1,0
0.10-3.00 00.00 万
元/台套；
材料
0.10-3.00
固压钻
修设备
固压钻修
35-4000
设备
万元/台
35-4000
套；油用
万元/台
钻头
套；油用
0.20-90.0
钻头
0 万元/
0.20-90.00
只；螺杆
万元/只；
钻具
螺杆钻具
5.00-20.0
5.00-20.00
按一 0 万元/
万元/根；
般正 根；石油
石油机械
向关联方 常商 银行存 机械配 2018 年 巨潮
石化股份 控股股东 产品销 配件
销售产品 业条 154,371.76 35.03% 175,000 否 款/承兑 件 03 月 30 资讯
公司 下属企业 售 1.00-280.0
和商品 款或 汇票 1.00-280. 日 网
0 万元/台
相关 00 万元/
套；石油
协议 台套；石
钢管
油钢管
0.45-0.65
0.45-0.65
万元/吨；
万元/吨；
其他石油
其他石
机械产品
油机械
10.00-1,00
产品
0.00 万元
10.00-1,0
/台套；材
00.00 万
料
元/台套；
0.10-3.00
材料
0.10-3.00
按一 固压钻修 固压钻
石化集团 向关联方 般正 设备 银行存 修设备 2018 年 巨潮
控股股东 产品销
所属其他 销售产品 常商 35-4000 139.34 0.03% 4,000 否 款/承兑 35-4000 03 月 30 资讯
下属企业 售
单位 和商品 业条 万元/台 汇票 万元/台 日 网
款或 套；油用 套；油用
53
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
相关 钻头 钻头
协议 0.20-90.00 0.20-90.0
万元/只； 0 万元/
螺杆钻具 只；螺杆
5.00-20.00 钻具
万元/根； 5.00-20.0
石油机械 0 万元/
配件 根；石油
1.00-280.0 机械配
0 万元/台 件
套；石油 1.00-280.
钢管 00 万元/
0.45-0.65 台套；石
万元/吨； 油钢管
其他石油 0.45-0.65
机械产品 万元/吨；
10.00-1,00 其他石
0.00 万元 油机械
/台套；材 产品
料 10.00-1,0
0.10-3.00 00.00 万
元/台套；
材料
0.10-3.00
技术开
发
技术开发
10.00-1,0
10.00-1,00
00.00 万
按一 0.00 万元
元/项；运
般正 /项；运输
输劳务
提供技 常商 劳务 0.45 银行存 2018 年 巨潮
江汉石油 控股股东 向关联方 0.45 元
术开发 业条 元-0.65 元 196.96 0.39% 100 是 款/承兑 03 月 30 资讯
管理局 下属企业 提供劳务 -0.65 元/
等劳务 款或 /吨公里； 汇票 日 网
吨公里；
相关 其他劳务
其他劳
协议 1.00-100.0
务
0 万元/
1.00-100.
项；
00 万元/
项；
按一 技术开发 技术开
般正 10.00-1,00 发
提供技 银行存 2018 年 巨潮
石化油服 控股股东 向关联方 常商 0.00 万元 10.00-1,0
术开发 12,774.57 24.97% 4,000 是 款/承兑 03 月 30 资讯
公司 下属企业 提供劳务 业条 /项；运输 00.00 万
等劳务 汇票 日 网
款或 劳务 0.45 元/项；运
相关 元-0.65 元 输劳务
54
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
协议 /吨公里； 0.45 元
其他劳务 -0.65 元/
1.00-100.0 吨公里；
0 万元/ 其他劳
项； 务
1.00-100.
00 万元/
项；
技术开
发
技术开发
10.00-1,0
10.00-1,00
00.00 万
按一 0.00 万元
元/项；运
般正 /项；运输
输劳务
提供技 常商 劳务 0.45 银行存 2018 年 巨潮
石化股份 控股股东 向关联方 0.45 元
术开发 业条 元-0.65 元 11,441.61 22.37% 8,500 是 款/承兑 03 月 30 资讯
公司 下属企业 提供劳务 -0.65 元/
等劳务 款或 /吨公里； 汇票 日 网
吨公里；
相关 其他劳务
其他劳
协议 1.00-100.0
务
0 万元/
1.00-100.
项；
00 万元/
项；
技术开
发
技术开发
10.00-1,0
10.00-1,00
00.00 万
按一 0.00 万元
元/项；运
般正 /项；运输
输劳务
石化集团 提供技 常商 劳务 0.45 银行存 2018 年 巨潮
控股股东 向关联方 0.45 元
所属其他 术开发 业条 元-0.65 元 506.96 0.99% 7,500 否 款/承兑 03 月 30 资讯
下属企业 提供劳务 -0.65 元/
单位 等劳务 款或 /吨公里； 汇票 日 网
吨公里；
相关 其他劳务
其他劳
协议 1.00-100.0
务
0 万元/
1.00-100.
项；
00 万元/
项；
合计 -- -- 408,359.76 -- 438,450 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 在公司 2018 年度日常关联交易预计范围内。
情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原 无
55
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2018年3月28日，公司第六届十九次董事会审议通过了《关于公司2018年度
在关联财务公司存贷款的关联交易预计议案》，2018年6月12日，公司2017年年
度股东大会审议通过了该议案。
本报告期期末，公司在关联财务公司存款余额为7,765.69万元，本期共取得
56
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
关联财务公司存款利息36.44万元。本报告期期末，公司共取得关联财务公司贷
款32.89亿元，偿还贷款28.04亿元，期末贷款余额20.54亿元。公司本期支付关联
财务公司利息7,970.86万元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
公告编号：2018-005，关于 2018 年度日常关
2018 年 03 月 30 日 巨潮资讯网
联交易预计的公告
公告编号：2018-006，关于公司 2018 年度在
2018 年 03 月 30 日 巨潮资讯网
关联财务公司存、贷款的关联交易预计公告
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
57
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司因生产经营实际需要，租用江汉石油管理局房产和土地，2018 年度支
付其租赁费共计 607.8 万元；租用国华人寿保险股份公司办公楼，支付其租赁费
共计 464.5 万元；公司天然气分公司各加气子站租用场地共支付租赁费 619.8 万
元。公司为盘活资产，将上海厂房进行出租，2018 年度收取租金 754.2 万元。
为响应石油机械设备由投资转向租赁的需求，2018 年度公司在确保风险可控、
有所收益的原则上，探索开展了钻采设备和压缩机的租赁业务，2018 年度设备
租赁收入 4700 万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁
项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
58
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
2018年，公司牢固树立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展
理念，着力为客户创造价值、为社会创造财富、为员工创造幸福、为投资者创
造回报，做强“石化机械”品牌，努力建设资源节约型、环境友好型企业。在股东
和债权人权益保护方面，严格按照法律法规的要求，做到规范有序运作。制定
出台2018-2020股东回报规划，进一步增强利润分配政策的透明度，保证利润分
配的连续性稳定性，积极回报投资者，引导投资者树立长期投资和理性投资理
念。在职工权益保护方面，根据《劳动法》《劳动合同法》《社会保险法》等
相关法律法规规定，依法保护员工合法权益；在供应商、客户权益保护方面，
坚持铸精品、强创新、创品牌，大力推进制造服务一体化，致力于向用户提供
增值的产品和服务。在环境保护与可持续发展方面，恪守企业道德，坚持节约
资源和保护环境的要求，致力抓好清洁生产和低碳发展。公司把环境保护工作
59
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
作为HSSE管理的重要任务，不断完善管理体系建设，强化环境风险管控，落实
长江经济带污染防治方案，开展绿色企业创建活动，夯实环保管理基础。在公
共关系和社会公益事业方面，公司积极开展学雷锋、志愿服务、抢险救灾、无
偿献血、困难帮扶等社会公益活动，在企业发展的同时回报社会，积极承担社
会责任。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
东厂区：
COD: COD:
21.28mg/l 国家或地方
NH3-N: 标准≦ COD:16.8
废水： COD:5 吨
东、西厂区 0.12mg/l 150mg/l 吨
四机公司 COD、 处理后排放 2 NH3-N： 无
各1个 西厂区： NH3-N: NH3-N:3.5
NH3-N 0.15 吨
COD: 国家或地方 吨
26.13mg/l 标准≦
NH3-N: 25mg/l
1.47mg/l
COD:
COD: 国家或地方
废水： COD:1.7 吨 COD:4 吨
污水处理站 48.88mg/l 标准≦
钢管分公司 COD、 处理后排放 1 NH3-N:0.0 NH3-N:0.6 无
出口 NH3-N: 100mg/l
NH3-N 6吨 吨
1.84mg/l NH3-N:
国家或地方
60
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
标准≦
15mg/l
防治污染设施的建设和运行情况
公司各生产单位都建有完善的防治污染设施，并纳入设备管理系统实行统
一管理，建立设施巡查和日常运行记录和台账，污染防治设施全年运行正常。
2018年，依据国家现行环保标准，投入500余万元进行废水专项治理，完成污水
处理站的升级改造和排污管改建工程等。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
公司所有建设项目严格按照国家有关法律、法规和制度要求执行，整个建
设过程遵守环境保护相关程序。各生产单位都按规定取得环保部门核发的《排
污许可证》，严格按证排污、合规排污，并按要求公开环保信息。
突发环境事件应急预案
公司各单位按照工作计划都制定了《突发环境事件应急预案》，并积极开展
环境突发事件应急演练。
环境自行监测方案
公司制定了年度环境监测计划，委托第三方监测机构按计划定期开展监测
并出具监测报告，同时，四机公司和钢管分公司还利用自购的便携式检测仪和
油份检测仪，每月对排放的废水进行自查自检，确保废水达标排放。
其他应当公开的环境信息
61
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
无。
其他环保相关信息
无。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年8月被列为国务院国企改革“双百行动”综合改革试点企业。公
司已研究制定“双百行动”综合改革实施方案，并上报国资委改革办公室备案。石
化机械在公司上下部署推进相关改革工作，着力推行“职位能升能降、员工能进
能出、薪酬能增能减”三能机制改革和经营机制改革，全面启动综合改革工作。
2018年，在公司职能部门、直属分子公司试行“选聘市场化、管理契约化、退出
制度化”机制，以竞争性选拔方式，逐步推行竞争上岗、契约化管理；细化人工
成本总量、工资总额管控办法，将绩效工资占工资总额比例提升至60%，分类建
立技术研发、营销服务、经营管理、技能操作人员差异化薪酬分配机制，实现“业
绩升、薪酬增，业绩降、薪酬降”；开展内部契约式经营，已选择一批基层单位，
以市场为导向，以向全员赋权配责为出发点，以利润为中心、成本为主线，以
划小核算单元为基础，以市场价格倒逼目标成本，将目标成本量化到各责任主
体，责任层层压实至每个员工，探索建立市场倒逼经营机制，企业发展呈现士
气提升、订货上升、效益增长、环境改善、后劲增强的良好态势。下一步，石
化机械将按照“双百行动”的部署，进一步健全公司法人治理结构，引入战略投资
62
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
者，深入推进三项制度改革，持续扩大经营机制改革，逐步建立企业持续有效
高质量发展的长效机制。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
63
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 0 0.00% 0 0.00%
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 598,157,690 100.00% 598,157,690 100.00%
1、人民币普通股 598,157,690 100.00% 598,157,690 100.00%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 598,157,690 100.00% 598,157,690 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
64
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普
通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
65
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露日
报告期末表决权
年度报告披露日 前上一月末表决
报告期末普通股 恢复的优先股股
45,725 前上一月末普通 41,176 0 权恢复的优先股 0
股东总数 东总数（如有）（参
股股东总数 股东总数（如有）
见注 8）
（参见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份
股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
中国石油化工集团
国有法人 58.74% 351,351,000 0 0 351,351,000
有限公司
中国证券金融股份
境内非国有法人 2.13% 12,735,747 0 0 12,735,747
有限公司
金鹰基金－工商银
行－金鹰穗通 15 号 其他 1.37% 8,195,090 0 0 8,195,090
资产管理计划
国泰基金－建设银
行－银华财富资本
其他 1.15% 6,889,057 6,889,057 0 6,889,057
管理（北京）有限
公司
中央汇金资产管理
国有法人 0.71% 4,267,640 0 0 4,267,640
有限责任公司
中国农业银行股份
有限公司－交银施
其他 0.64% 3,822,380 3,822,380 0 3,822,380
罗德先锋混合型证
券投资基金
中国农业银行股份
其他 0.59% 3,515,741 3,515,741 0 3,515,741
有限公司－财通多
66
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
策略福享混合型证
券投资基金
中国工商银行股份
有限公司－财通多
策略福瑞定期开放 其他 0.57% 3,396,584 3,396,584 0 3,396,584
混合型发起式证券
投资基金
中国平安人寿保险
股份有限公司－分 其他 0.54% 3,218,257 3,21,8257 0 3,218,257
红－个险分红
UBS AG 境外法人 0.42% 2,508,350 2,508,272 0 2,508,350
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前 10 名股东的情况（如有）（参见 无。
注 3）
1、公司持股 5%以上的股东仅中国石油化工集团有限公司一家，是本公司的控股股东。
上述股东关联关系或一致行动的说明 2、公司位列前十名的其他股东与公司控股股东不存在关联关系，也不属一致行动人。
3、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国石油化工集团有限公司 351,351,000 人民币普通股 351,351,000
中国证券金融股份有限公司 12,735,747 人民币普通股 12,735,747
金鹰基金－工商银行－金鹰穗通 15 号
8,195,090 人民币普通股 8,195,090
资产管理计划
国泰基金－建设银行－银华财富资本
6,889,057 人民币普通股 6,889,057
管理（北京）有限公司
中央汇金资产管理有限责任公司 4,267,640 人民币普通股 4,267,640
中国农业银行股份有限公司－交银施
3,822,380 人民币普通股 3,822,380
罗德先锋混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－财通多
3,515,741 人民币普通股 3,515,741
策略福享混合型证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－财通多
策略福瑞定期开放混合型发起式证券 3,396,584 人民币普通股 3,396,584
投资基金
中国平安人寿保险股份有限公司－分
3,218,257 人民币普通股 3,218,257
红－个险分红
UBS AG 2,508,350 人民币普通股 2,508,350
前 10 名无限售流通股股东之间，以及 1、公司前十名股东和前十名无限售流通股股东相同。
前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 2、公司持股 5%以上的股东仅中国石油化工集团有限公司一家，是本公司的控股股东。
67
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东之间关联关系或一致行动的说明 3、公司位列前十名的其他股东与公司控股股东不存在关联关系，也不属一致行动人。
4、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业务
无。
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行
约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约
定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：中央国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
组织所属企业石油、天然
气的勘探、开采、储运（含
管道运输）、销售和综合利
用；组织所属企业石油炼
制；组织所属企业成品油
的批发和零售；组织所属
企业石油化工及其他化工
产品的生产、销售、储存、
运输经营活动；实业投资
中国石油化工集团有限公司 戴厚良 1983 年 09 月 14 日 9111000010169286X1 及投资管理；石油石化工
程的勘探设计、施工、建
筑安装；石油石化设备检
修维修；机电设备制造；
技术及信息、替代能源产
品的研究、开发、应用、
咨询服务；进出口业务。
（企业依法自主选择经营
项目，开展经营活动；依
法须经批准的项目，经相
68
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
关部门批准后依批准的内
容开展经营活动。）
公司名称 持股数（股） 持股比例
中国石油化工股份有限公司 83,262,377,393 68.77%
中石化炼化工程(集团)股份有限公司 2,967,200,000 67.01%
控股股东报告期内控股和参
中石化石油工程技术服务股份有限公司 13,323,683,351 70.18%
股的其他境内外上市公司的
招商局能源运输股份有限公司 945,184,362 15.58%
股权情况
岳阳兴长石化股份有限公司 63,663,007 23.46%
四川美丰化工股份有限公司 72,053,552 12.18%
茂名石化实华股份有限公司 76,658,001 14.75%
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：中央国资管理机构
实际控制人类型：法人
法定代表人/单
实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
位负责人
国务院国有资产监督管理委员会
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
69
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
71
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年 2021 年
袁建强 董事长 现任 男 55 07 月 24 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
副董事 2015 年 2021 年
谢永金 长、总经 现任 男 55 06 月 11 06 月 11 0 0 0 0 0
理 日 日
2015 年 2021 年
张卫东 董事 现任 男 56 06 月 11 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
杨 哲 董事 现任 男 50 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2021 年
茹 军 董事 现任 男 56 02 月 23 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
张锦宏 董事 现任 男 55 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
黄振中 独立董事 现任 男 54 06 月 11 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
潘同文 独立董事 现任 男 57 06 月 11 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
吴 杰 独立董事 现任 女 54 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
陈锡坤 董事 离任 男 54 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0 0
日 日
刘汝山 董事 离任 男 54 2015 年 2018 年 0 0 0 0 0
72
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
06 月 11 06 月 12
日 日
2015 年 2018 年
张金隆 独立董事 离任 男 66 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
监事会主
李友忠 现任 男 56 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
席
日 日
2018 年 2021 年
谭克非 监事 现任 男 51 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
万文钢 监事 现任 男 54 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
王务红 监事 现任 男 45 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
胡友彬 监事 现任 男 52 06 月 12 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
吴洪奎 监事 离任 男 56 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
周长春 监事 离任 男 54 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
高贡林 监事 离任 男 55 06 月 11 06 月 12 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
王峻乔 副总经理 现任 男 52 06 月 11 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
谷玉洪 副总经理 现任 男 54 06 月 11 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
2016 年 2021 年
杨 斌 财务总监 现任 男 53 06 月 06 06 月 11 0 0 0 0 0
日 日
董事会秘 2015 年 2018 年
赵进斌 离任 男 56 0 0 0 0 0
书 06 月 11 10 月 16
73
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
陈锡坤 董事 任期满离任 2018 年 06 月 12 日 董事会换届离任
刘汝山 董事 任期满离任 2018 年 06 月 12 日 董事会换届离任
张金隆 独立董事 任期满离任 2018 年 06 月 12 日 董事会换届离任
吴洪奎 监事 任期满离任 2018 年 06 月 12 日 监事会换届离任
周长春 监事 任期满离任 2018 年 06 月 12 日 监事会换届离任
高贡林 监事 任期满离任 2018 年 06 月 12 日 监事会换届离任
赵进斌 董事会秘书 解聘 2018 年 10 月 16 日 工作调整原因辞职
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司
的主要职责
（一）董事会成员
袁建强先生，教授级高级工程师，博士研究生。袁建强先生历任河南石油
勘探局钻井工程公司技术员，河南石油勘探局职工大学教务处教研室主任、副
处长、处长、副校长，河南石油勘探局钻井工程公司副经理、经理兼党委副书
记，河南石油勘探局副局长，中石化河南石油工程有限公司执行董事、总经理、
党委书记，中石化华东石油工程公司执行董事兼总经理、党委副书记。现任本
公司董事长、党委书记。
74
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
谢永金先生，教授级高级工程师，硕士研究生。谢永金先生历任中石化江
汉石油管理局第四机械厂总工程师办公室主任、副总工程师、副厂长兼总工程
师，中石化江汉石油管理局副总工程师兼第四机械厂厂长、党委副书记，中石
化江汉石油管理副局长，中石化石油工程机械有限公司执行董事、总经理、党
委副书记。现任本公司副董事长、总经理、党委副书记。
张卫东先生，教授级高级经济师，大学本科。张卫东先生历任胜利石油管
理局副总经济师兼规划计划部主任，中石化股份公司发展计划部副主任。现任
中石化集团公司财务部副主任，本公司董事。
杨哲先生，教授级高级工程师，博士研究生。杨哲先生历任辽阳石油化纤
公司技术员，中国石化深圳安惠实业公司助理工程师，中国石化科技部炼油处
副处长、知识产权处处长，中国石化集团公司专职董事。现任中石化集团公司
科技部副主任，本公司董事。
茹军先生，高级工程师，博士研究生。茹军先生历任中原油田资产处科长、
机械集团副总经理、装备处处长，中国石化天然气分公司、中国石化天然气有
限责任公司副总师、副总经理。现任中国石化物资装备部副主任、中国石化国
际事业有限公司副总经理，本公司董事。
张锦宏先生，教授级高级经济师，硕士研究生。张锦宏先生历任江苏石油
勘探开发公司技术员、秘书，江苏油田勘探局秘书、党委办公室副主任、计划
75
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
规划处处长、党委副书记、副总经济师，中国石化集团华东石油局副局长、党
委委员，中石化华东石油工程公司党委书记、执行董事、总经理。现任中石化
石油工程技术服务股份有限公司副总经理、党委委员，本公司董事。
黄振中先生，法学博士，律师。黄振中先生历任河南省汝州市第一高级中
学教师，中石化集团公司企业改革处副处长，北京德恒、京师等多家律师事务
所律师，北京师范大学法学院副院长。现任北京师范大学法学院教授，北京市
京师律师事务所合伙人律师。现兼任中节能太阳能科技股份有限公司独立董事、
北京利德曼生化股份有限公司独立董事、上海慈文传媒集团股份有限公司独立
董事、中国农业银行股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
潘同文先生，会计学硕士，注册会计师。潘同文先生历任中南财经大学教
师，深圳信德会计师事务所专业标准部经理，中国经济开发信托投资公司深圳
证券营业部副总经理，深圳宝利来股份有限公司总经理，深圳国发投资管理有
限公司执行董事。现任深圳赋迪税务师事务所有限公司总经理，兼任中国中小
企业上市服务联盟副理事长、深圳康达尔（集团）股份有限公司董事、深圳市
天健（集团）股份有限公司独立董事，本公司独立董事。
吴杰女士，博士研究生，大学教授。吴杰女士历任河南商业高等专科学校
教师，江汉石油学院教师、副教授、教务处副处长，长江大学招生注册处副处
长、管理学院副院长。现任长江大学三级教授，本公司独立董事。
76
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）监事会成员
李友忠先生，高级政工师，大学本科。李友忠先生历任中石化江汉石油管
理局党委办公室副主任，中石化江汉石油管理局江汉采油厂党委副书记、副厂
长，中石化江汉石油管理局党委宣传部部长，中石化江汉石油管理党委办公室
主任，中国石化江汉石油管理局局办（经理办）主任，中石化江汉石油管理局
副总经济师兼局办（经理办）主任，中石化石油工程机械有限公司监事、党委
副书记兼纪委书记、工会主席。现任本公司党委副书记兼纪委书记、工会主席，
本公司监事会主席。
谭克非先生，文学学士和法学学士双学位。谭克非先生历任安徽农业大学
教师，中国石化国际事业公司项目经理，中国国际石油化工联合有限公司原油
部经理，联合石化（英国）有限公司业务经理，中国国际石油化工联合有限公
司期货部副总经理、总经理，中国国际石油化工联合有限公司总法律顾问、副
总经理，中国石油化工集团公司人事部副主任。现任中石化工集团公司法律部
副主任，本公司监事。
万文钢先生，教授级高级审计师，硕士研究生。万文钢先生历任武汉石油
化工厂财务处会计、科长、副处长、处长，武汉凤凰股份有限公司监事，武汉
石油化工厂副总会计师、总会计师。现任中石化集团公司审计局武汉分局局长，
本公司监事。
王务红先生，高级经济师，硕士研究生。王务红先生历任江汉石油钻头股
77
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
份有限公司（本公司更名前名称，以下简称“江钻股份”）考评处经理、人力资源
部部长，江钻股份武汉天然气分公司总经理，江钻股份总经理助理、党委副书
记兼纪委书记、党委书记兼副总经理。现任中石化江钻石油机械有限公司党委
书记、副经理，本公司监事。
胡友彬先生，高级经济师，大学本科。胡友彬先生历任江汉石油管理局劳
资处培训考核科副科长、科长，江汉石油管理局劳资处技能鉴定中心主任，江
汉石油管理局劳资处主任经济师，江汉石油管理局人力资源处主任经济师，中
石化石油工程机械有限公司人力资源处副处长，本公司人力资源处副处长。现
任本公司沙市钢管分公司党委书记、副经理，本公司监事。
（三）高级管理人员
王峻乔先生，教授级高级工程师，硕士研究生。王峻乔先生历任江汉石油
管理局第四机械厂生产安全部副主任、经贸部主任，江汉石油管理局第四机械
厂江汉建筑工程机械厂第一副厂长、厂长，江汉石油管理局第四机械厂副总工
程师、副厂长、厂长兼党委副书记，江汉石油管理局副总机械师，中石化石油
工程机械有限公司副总经理。现任本公司副总经理。
谷玉洪先生，教授级高级工程师，博士研究生。谷玉洪先生历任中国石油
天然气总公司江汉机械研究所五室主任，江汉石油管理局江汉石油机械厂总工
程师办公室主任、副厂长兼总工程师、厂长、党委副书记，江汉石油管理局第
三机械厂厂长、党委副书记，江汉石油钻头股份有限公司（本公司更名前名称）
78
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事、总经理、党委副书记，中石化石油工程机械有限公司副总经理。现任本
公司副总经理。
杨斌先生，教授级高级会计师，硕士研究生。杨斌先生历任江汉石油管理
局运输处凯达公司财务部副主任、主任，江汉石油管理局运输处凯达公司总会
计师，江汉石油管理局运输处总会计师，江汉石油管理局财务处副处长，中国
石化股份有限公司江汉油田分公司江汉采油厂副厂长兼总会计师，江汉石油管
理局财务处处长，中石化石油工程机械有限公司财务计划处处长，本公司副总
会计师兼财务计划处处长。现任本公司财务总监。
周秀峰先生，高级工程师，硕士研究生。周秀峰先生历任江汉石油管理局
沙市钢管厂直缝钢管厂厂长、沙市钢管厂副厂长，中石化石油工程机械有限公
司沙市钢管厂厂长兼党委副书记，本公司沙市钢管分公司经理兼党委副书记，
本公司办公室（董事会办公室）主任。现任本公司董事会秘书兼办公室（董事
会办公室）主任。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担 任期终止日 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期
任的职务 期 领取报酬津贴
张卫东 中国石油化工集团有限公司 财务部副主任 2004 年 09 月 01 日 是
杨 哲 中国石油化工集团有限公司 科技部副主任 2016 年 12 月 01 日 是
物资装备部副
茹 军 中国石油化工集团有限公司 2014 年 11 月 01 日 是
主任
79
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
谭克非 中国石油化工集团有限公司 法律部副主任 2015 年 04 月 01 日 是
审计局武汉
万文钢 中国石油化工集团有限公司 2007 年 03 月 01 日 是
分局局长
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
张锦宏 中石化石油工程技术服务股份有限公司 副总经理 2015 年 03 月 01 日 是
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚
的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事的薪酬须经股东大会批准，高级管理人员的薪酬
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
经董事会批准。
主要是由董事、监事、高级管理人员的职责、责任以及公司
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
的经营业绩决定。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员报酬
人民币【579.69】万元
实际支付情况
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
袁建强 董事长 男 55 现任 63.65 否
谢永金 副董事长、总经理 男 55 现任 63.05 否
张卫东 董事 男 56 现任 0 是
杨 哲 董事 男 50 现任 0 是
茹 军 董事 男 56 现任 0 是
80
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
张锦宏 董事 男 55 现任 0 是
黄振中 独立董事 男 54 现任 15 否
潘同文 独立董事 男 57 现任 15 否
吴 杰 独立董事 女 54 现任 7.5 否
陈锡坤 董事 男 54 离任 0 是
刘汝山 董事 男 54 离任 0 是
张金隆 独立董事 男 66 离任 8.75 否
李友忠 监事会主席 男 56 现任 53.46 否
谭克非 监事 男 51 现任 0 是
万文钢 监事 男 54 现任 0 是
王务红 监事 男 45 现任 39.39 否
胡友彬 监事 男 52 现任 38.44 否
吴洪奎 监事 男 56 离任 0 是
周长春 监事 男 54 离任 41.48 否
高贡林 监事 男 55 离任 34.24 否
王峻乔 副总经理 男 52 现任 53.46 否
谷玉洪 副总经理 男 54 现任 53.46 否
杨 斌 财务总监 男 53 现任 52.26 否
赵进斌 董事会秘书 男 56 离任 40.55 否
合计 -- -- -- -- 579.69 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,264
主要子公司在职员工的数量（人） 4,179
在职员工的数量合计（人） 5,443
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,443
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,111
专业构成
81
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 3,461
销售人员 546
技术人员 835
财务人员 136
行政人员 465
合计 5,443
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士研究生 12
硕士研究生 292
大学本科 1,592
大学专科 1,253
中专 922
高中及以下 1,372
合计 5,443
2、薪酬政策
公司坚持以岗位管理为基础，执行由基本薪酬、绩效奖金和津补贴等项目构
成的薪酬分配体系。持续深化收入分配制度改革，坚持效益联动导向，推进“四
支队伍”薪酬分配市场化、差异化，合理拉开员工的薪酬收入差距，充分发挥绩
效考核的激励约束作用。公司高级管理人员年薪由董事会根据年度经营目标完
成情况审议确定，公司中层领导人员根据所在单位（部门）业绩、分管业务业
绩和个人素质能力进行综合考评后确定，公司直管分子公司结合公司年度绩效
考核结果，根据各自制定的考核兑现办法进行考核兑现。
3、培训计划
员工培训实行统筹规划、分级管理，构建以中石化集团公司定点、定向培训基
82
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
地为主导，以公司特色培训基地为基础，外部培训资源为补充的分层分级的培
训管理体系，每年初结合生产经营实际需求制定培训计划，明确责任单位和时
间节点等，由直管分子公司根据培训计划按时组织培训，公司对培训过程进行
监督和指导，并适时对培训效果开展评估。重点组织开展“精一通二”、 “一岗多
责”等专项培训，确保各生产线（业务单元）高效运行，以及实施转岗培训满足
服务转型和业务延伸的需要。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
83
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规及中国证监会发布的相关规则，
不断完善公司治理结构，规范公司运作，相继制定了《公司章程》《股东大会
议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《董事会秘书工作制度》
《公司信息披露管理制度》《公司关联交易管理办法》《公司对外投资管理制
度》《公司独立董事工作制度》《公司股权管理办法》《公司内部控制手册》
《公司重大信息内部报告制度》等。公司治理的实际状况符合《上市公司治理
准则》等规范性文件的要求。公司通过股东大会、董事会、监事会和高管层协
调运转，同时实施有效的“三重一大”决策机制和内部控制管理体系，运营管理规
范、高效。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否
存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存
在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东完全分开，
具有独立完整的业务及自主经营能力。
84
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）在业务方面，公司具有完整的业务体系及独立自主经营能力。公司产
品与技术的研发、设计具有独立自主性，不存在依赖控股股东的情况；公司物
资采购具有独立性，拥有完整的物资采购系统；公司产品生产具有独立性，拥
有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司产品销售具有独立性，拥
有完整、独立的销售网络，不存在依赖控股股东进行产品销售的情况。
（二）在人员方面，公司董事、监事和高级管理人员均依合法程序选举或聘
任，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公
司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股
东单位任职。公司建立有独立的人事任免和聘用制度及独立的薪酬体系，并与
全体员工签订了劳动合同，在社会保险、工资薪酬等方面与控股股东完全独立。
（三）在资产方面，公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套
设施。与生产经营相关的土地、厂房、办公楼、设备、商标、专利及专有技术
等资产公司均拥有合法的所有权或使用权。公司生产经营场所独立，与控股股
东之间资产产权界定清晰。
（四）在机构方面，公司按照《公司章程》及其相关工作细则建立了良好的
法人治理结构，建立了独立董事工作制度，设立了董事会下属的三个专业委员
会；公司根据自身生产经营、行政管理需要，设立了独立于控股股东的职能部
门，公司的生产经营和办公机构与控股股东及其控制的企业完全分离，不存在
混合经营和合署办公的情形。
（五）在财务方面，公司设立了独立于控股股东的财务部门，建立了独立的
会计核算体系和财务管理制度，并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，
独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
85
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
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2018-031《中石化石
2017 年年度股东大会 年度股东大会 59.30% 2018 年 06 月 12 日 2018 年 06 月 13 日 油机械股份有限公
司 2017 年年度股东
大会决议公告》
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
张金隆 3 1 2 0 0 否 0
黄振中 6 2 4 0 0 否 1
潘同文 6 2 4 0 0 否 1
吴杰 3 1 2 0 0 否 1
连续两次未亲自出席董事会的说明
86
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2018年度，公司独立董事严格按照有关法律、法规及公司《独立董事工作
制度》的规定，秉承勤勉和尽职的态度，积极参与公司经营，定期了解公司经
营情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，并利用参加董事会及股东大会
等现场会议的机会到公司进行现场调查和了解，与公司董事、董事会秘书、财
务负责人等保持经常联系。对报告期内公司发生的续聘年度审计机构、年度日
常关联交易、利润分配、董事监事选举、聘任高管、高管薪酬、计提资产减值
等重大事项进行审核并出具了独立、公正的意见，为完善公司监督机制，维护
公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
公司独立董事利用各自的专业优势和担任的董事会专门委员会职务，深入
了解公司经营情况，为公司重大事项提供专业建议。2018年公司被列入国资委
“双百行动”企业，独立董事积极献计献策，建议公司除实施市场化战略外，还应
强力推行品牌战略，做强公司品牌，进行产业延伸，做增量，强管理，并指出
87
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司财务会计人员要向管理会计转型。独立董事对公司经营发展提出的合理化
建议，均被公司采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设发展战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会三个专业
委员会。2018年6月公司进行了董事会换届选举工作，结合新组成的董事会成员
的专业特长，调整了各专业委员会人员组成。新组成的各专业委员会依据公司
董事会所制定的各专业委员会工作细则中的职责，就专业性事项进行研究，并
提出意见及建议，供董事会决策参考，为提升董事会工作质量和工作效率发挥
了重要作用。
发展战略委员会审议了《公司2018年度董事会工作报告》，研究并审议石
化机械战略行动方案（2018-2050）暨三年（2018-2020）滚动计划。针对报告期
内的行业状况、发展趋势和公司竞争态势，发展战略委员会精心筹划、积极推
进公司业务转型发展，把加快发展服务制造业作为转方式调结构的着力点，积
极推进开放合作，谋划产业延伸，推动两化融合，为公司可持续、高质量发展
奠定基础。
审计委员会监督公司内部审计制度及其实施，审核公司的财务信息及其披
露。审议了《公司2018年度财务会计报告》和《2018年度报告及摘要》等相关
报告；审阅了公司2018年分季度及年度审计工作情况报告、2019年度审计工作
计划预安排。
88
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
薪酬与考核委员会依据《关于高级管理人员薪酬方案》参与和监督公司高
管2018年度薪酬考核，对2018年度在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人
员的情况进行了认真审核并发表了审核意见。同时，薪酬与考核委员会积极探
讨对公司高管人员的长效激励机制，提出了契约式经营等方式。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
本公司董事会薪酬与考核委员会按照董事会确定的年度经营目标和工作管
理目标，通过对营业收入、利润、净资产收益率、应收账款回收率、存货周转
率等指标进行考核，对高级管理人员进行综合评价，并提交董事会审议，逐步
建立并不断尝试完善对高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
九、内部控制情况
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 04 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷： 重大缺陷：
1.董事、监事和高层管理人员存在任何形 1、治理层（董事会及监事会）与管理
式舞弊，如财务欺诈、滥用职权、贪污、 层职责权限划分不当，人员高度重叠导
受贿、挪用公款等。 致治理层缺乏应有独立性，董事会及其
2.内部环境无效，如审计委员会（或类似 专业委员（不含审计委员会）、监事会
机构）职责权限、任职资格和议事规则不 职责权限、任职资格和议事规则不明确
明确或未得到严格履行，审计委员会（或 或未得到严格履行。2、公司缺乏民主
类似机构）和内部审计机构对内部控制的 决策程序，“三重一大”等重大事项，未
监督无效。 3.财务会计制度选用的控制 履行集体决策或联签制度。如因决策程
缺陷，如公司未依照公认会计准则选择和 序不科学或失误，导致重大并购失败，
应用会计政策或随意变更会计政策及会计 或者新并购的单位不能持续经营。
估计或财务报表编制基础不当，导致财务 3、公司重大项目实施之前未进行风险
报告出现重大错报。 4.财务报告 评估并制定控制措施，可能导致公司遭
相关信息系统（如 ERP 系统、BW/BCS 系 受重大损失。
统、会计集中核算系统、资金集中管理系 4、重要业务，包括但不限于资金活动
定性标准 统）一般性控制和应用控制缺陷直接导致 （含投融资）、采购业务、资产管理、
财务报表的重大错报或者漏报。 销售业务、研究与开发、工程项目、担
5.外部审计师在本年度审计中发现的重大 保业务、业务外包缺乏制度控制或控制
错报，且内部控制运行未能发现该错报。 失效。5、由于非财务报告信息系统一
6.对已发布的财务报表进行修改，遵照监 般性控制和应用控制缺陷直接导致企
管机构要求除外。 业严重偏离某经营目标，如持续经营，
重要缺陷： 合规，声誉等等。
1.财务合规控制失效，如上市公司违规提 6、其他因内部控制不当导致的非财务
供担保、进行关联交易，且未依法履行信 报告重大缺陷。7、公司内部控制重大
息披露义务，如披露信息不真实、不准确、缺陷在合理有效期内未得到有效整改，
不完整，存在虚假记载、误导性陈述或者 且该缺陷对本期仍有重大影响。
重大遗漏等情况。 重要缺陷：
2.防止欺诈舞弊的控制缺陷，如关键业务 1、未按照公司规定的程序向企业派驻
领域（如财务、资金、采购、投融资、工 股东代表、董事、监事，或派出人员缺
程项目等）不相容岗位未实现有效分离， 乏履行职责所需的专业知识和技能，或
且不存在相应的补偿性控制。 派出人员未按照公司规定的程序和权
90
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.期末财务报表流程的控制缺陷，如未进 限履行职责。
行资产（含存货、固定资产、现金等）清 2、公司未建立举报投诉制度或制度未
查、内外部往来核对、按规定计提资产（含 得到有效执行，出现举报途径无法正常
存货、固定资产、投资等）减值损失，或 使用、举报调查人员泄密、举报人遭受
相关操作未按规定履行审批程序，导致财 打击报复等情况。
务报表出现重大错报。 3、公司重大项目实施前的风险评估不
4.财务报告相关信息系统一般性控制和应 到位、制定的应对措施缺乏可行性或执
用控制未按照内部控制要求设计或执行， 行不到位，可能导致项目偏离预期目
且不存在相应的补偿性控制。 标、公司遭受较大损失。
5.对财务报表流程可靠性至关重要的风险 4、关键业务领域控制或业务领域关键
评估失效，如针对业务或管理等变化（如 控制环节缺失，可能导致公司遭受重大
重组并购、境外投资等），缺失风险评估及 损失。如，重要业务管理制度具体规定
控制措施，设立“小金库”等。 与国家或总部规定冲突或缺失；未对客
6.非经常性及非系统性交易的控制缺陷， 户进行资信调查；未按规定制定信用政
如金融衍生品交易、关联交易、非货币性 策及价格政策或未按规定审批；重大合
交易、资产减值、长期资产处置、会计差 同不安排尽职调查及相关谈判、涉及我
错调整等。 方商业秘密的保密措施不到位；未按规
一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的 定及时签署合同，未经审批签署合同或
其他缺陷。 合同未按规定权限审批；应签未签署合
同；投资项目未进行可研论证；投资无
计划或超计划；应招标未招标；招标程
序不符合招标投标法及公司有关规定；
投标资格和资质审查不当，参与投标单
位不在公司资源库，缺乏资质和资格的
投标人参与招标；工程项目建设违反用
地，未取得安全环保等国家规定的合法
手续；工程项目未按规定进行验收并办
理竣工决算；工程存在重大质量事故；
由于违规或违章操作造成重大或较大
安全事故，或迟报、谎报、瞒报事故。
5、非财务报告信息系统一般性控制和
应用控制未按照内部控制手册要求设
计或执行，且不存在相应的补偿性控
制。
6、其他因内部控制不当导致的非财务
报告重要缺陷。7、公司内部控制重要
缺陷在合理有效期内未得到有效整改，
且该缺陷对本期仍有重要影响。
一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外
的其他缺陷。
利润指标:a1=利润总额潜在错报金额/下属 重大缺陷：直接财产损失率（直接财产
单位上年度经审计的利润总额*100%；a2= 损失/上年度经审计净资产）：0.5%以
定量标准
利润总额潜在错报金额/公司上年度经审 上。
计的利润总额*100%； 重要缺陷：直接财产损失率：0.3%（含）
91
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
资产指标:b1=净资产潜在错报金额/下属单 --0.5%。
位上年度经审计的资产总额*100%； b2= 一般缺陷：直接财产损失率：＜0.3%。
净资产潜在错报金额/公司上年度经审计
的资产总额*100%；
收入指标:c1=营业收入潜在错报金额/下属
单位上年度经审计的营业收入总额
*100%;c2=营业收入潜在错报金额/公司上
年度经审计的营业收入总额*100%。
重大缺陷：利润指标：a1≥2.5%，a2≥1%；
资产指标：b1≥0.25%，b2≥0.1%；收入指
标：c1≥0.5%， c2≥0.2% 重要缺陷：
利润指标：1%≤a1＜2.5%，0.5%≤a2＜1%；
资产指标：0.1%≤b1＜0.25%，0.05%≤b2＜
0.1%；收入指标：0.25%≤c1＜0.5%，
0.1%≤c2＜0.2%
一般缺陷：利润指标：a1＜1%，a2＜0.5%；
资产指标：b1＜0.1%，b2＜0.05%；收入
指标：c1＜0.25%，c2＜0.1%
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，石化机械于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日期 2019 年 4 月 4 日
内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告名称：《内部控制审计报告》
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 是 □ 否
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期
或到期未能全额兑付的公司债券
否
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 4 月 2 日
审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 致同审字(2019)第 110ZA1243 号
注册会计师姓名 马健、张亚许
审计报告正文
审计报告
致同审字(2019)第110ZA1243号
中石化石油机械股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了中石化石油机械股份有限公司（以下简称“石化机械”）财务报表，包括2018
年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
石化机械2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现
金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则，我们独立于石化机械，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意
见。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
销售商品收入确认
1、事项描述
参见财务报表附注三（24）及附注五（29）。
石化机械2018年度石油机械装备、油气管道、钻头钻具等产品销售收入合计440,149.32
万元，为石化机械主营业务收入的主要来源。
由于石化机械的产品销售收入金额重大，且是关键业绩指标之一，因此我们将销售商品
收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对该关键审计事项实施的程序主要包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，测试关键控制执行的有
效性；
（2）对收入和成本执行分析程序，包括本期各月收入、成本、毛利波动分析，主要产品
本期收入、成本、毛利率与上期比较分析，与同行业可比公司毛利率趋势分析等程序；
（3）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与
条件，评价石化机械的收入确认是否符合企业会计准则的要求；
（4）选取样本核对合同、发票、交接单、验收单、收款记录，对重要客户销售及未结算
应收账款执行函证程序；
（5）选取关联方销售样本，核对交易的招投标、谈判记录等文件，并与非关联方价格进
行对比，评价关联交易价格的公允性；
（6）针对出口收入，抽取样本将销售记录与报关单、销售发票、收款记录及出口报关单
据等进行核对；查询海关电子口岸信息系统交易记录，与出口数量核对；对重要境外客户销
售及未结算应收账款执行函证程序；
（7）针对资产负债表日前后确认的销售收入核对至客户验收单、发票及其他支持性文件，
以评估销售收入是否在恰当的期间确认。
四、其他信息
石化机械管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括石化机械2018年年
度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
石化机械管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
在编制财务报表时，管理层负责评估石化机械的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算石化机械、终止运营或别无其
他现实的选择。
治理层负责监督石化机械的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为
错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可
能导致对石化机械的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致石化机械不能持续
经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6）就石化机械中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，
或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师
中国北京 二Ｏ一九年四月二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中石化石油机械股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 214,941,950.92 231,747,021.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 2,138,660,547.86 2,704,402,262.52
其中：应收票据 151,505,005.57 368,639,251.10
应收账款 1,987,155,542.29 2,335,763,011.42
预付款项 177,186,227.81 82,860,073.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 51,817,168.17 36,806,346.32
其中：应收利息
应收股利 890,000.00
买入返售金融资产
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
存货 3,566,026,319.59 2,326,738,469.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 3,800,410.21
其他流动资产 103,805,240.03 41,232,016.69
流动资产合计 6,256,237,864.59 5,423,786,190.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 6,143,506.73
长期股权投资 50,494,615.22 46,007,422.29
投资性房地产
固定资产 1,289,874,955.88 1,307,497,282.08
在建工程 55,333,169.44 33,572,233.37
生产性生物资产
油气资产
无形资产 98,565,000.32 98,708,886.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 25,781,927.61 27,214,142.75
递延所得税资产 54,221,629.64 60,204,590.91
其他非流动资产
非流动资产合计 1,580,414,804.84 1,573,204,557.41
资产总计 7,836,652,669.43 6,996,990,747.74
流动负债：
短期借款 2,054,399,377.86 1,569,483,029.02
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 3,282,341,113.74 3,025,425,455.13
预收款项 234,685,285.54 144,438,297.83
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 63,806,910.64 41,987,898.20
应交税费 88,465,102.41 128,037,416.83
其他应付款 64,750,434.86 124,205,658.32
其中：应付利息 18,388,944.86 16,268,243.49
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 16,591,821.26
其他流动负债 1,157,938.14
流动负债合计 5,806,197,984.45 5,033,577,755.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 42,314,159.66
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 68,791,128.25 64,752,589.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 111,105,287.91 64,752,589.24
负债合计 5,917,303,272.36 5,098,330,344.57
所有者权益：
股本 598,157,690.00 598,157,690.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 988,095,971.11 988,095,971.11
100
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
减：库存股
其他综合收益
专项储备 6,112,049.81 786,784.46
盈余公积 187,509,298.66 187,509,298.66
一般风险准备
未分配利润 -5,561,228.29 -15,708,896.69
归属于母公司所有者权益合计 1,774,313,781.29 1,758,840,847.54
少数股东权益 145,035,615.78 139,819,555.63
所有者权益合计 1,919,349,397.07 1,898,660,403.17
负债和所有者权益总计 7,836,652,669.43 6,996,990,747.74
法定代表人：袁建强 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：高明辉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 97,929,111.95 152,298,501.87
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 569,520,806.60 1,038,734,045.74
其中：应收票据 35,589,049.31 73,759,094.83
应收账款 533,931,757.29 964,974,950.91
预付款项 71,348,893.49 50,820,211.97
其他应收款 1,007,956,068.66 673,965,427.86
其中：应收利息
应收股利 3,890,000.00
存货 1,415,108,625.11 510,384,064.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,831,510.13 23,465,524.12
流动资产合计 3,262,695,015.94 2,449,667,775.89
非流动资产：
可供出售金融资产
101
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,604,388,948.72 1,600,105,593.39
投资性房地产
固定资产 478,985,883.22 512,039,443.84
在建工程 29,325,362.06 19,663,136.84
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,936,807.52 24,038,910.21
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,420,151.12 1,933,088.51
递延所得税资产 30,262,242.55 32,127,188.51
其他非流动资产
非流动资产合计 2,169,319,395.19 2,189,907,361.30
资产总计 5,432,014,411.13 4,639,575,137.19
流动负债：
短期借款 2,054,399,377.86 1,569,483,029.02
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 1,406,602,506.30 1,083,991,860.27
预收款项 71,593,784.60 35,254,403.82
应付职工薪酬 15,038,404.84 11,692,232.04
应交税费 23,619,538.48 64,425,706.05
其他应付款 123,296,604.44 126,252,602.67
其中：应付利息 18,388,944.86 16,268,243.49
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,694,550,216.52 2,891,099,833.87
非流动负债：
长期借款
102
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 68,791,128.25 64,752,589.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 68,791,128.25 64,752,589.24
负债合计 3,763,341,344.77 2,955,852,423.11
所有者权益：
股本 598,157,690.00 598,157,690.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,231,561,483.51 1,231,561,483.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备 4,160,011.80 786,784.46
盈余公积 187,509,298.66 187,509,298.66
未分配利润 -352,715,417.61 -334,292,542.55
所有者权益合计 1,668,673,066.36 1,683,722,714.08
负债和所有者权益总计 5,432,014,411.13 4,639,575,137.19
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,918,851,756.01 3,993,846,183.48
其中：营业收入 4,918,851,756.01 3,993,846,183.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,989,394,810.38 4,042,120,537.47
103
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中：营业成本 3,937,106,102.89 3,184,292,621.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 32,561,417.15 37,463,221.92
销售费用 347,550,491.87 256,424,821.86
管理费用 340,558,504.06 278,772,116.20
研发费用 246,196,763.04 209,329,499.40
财务费用 70,232,368.55 95,164,134.36
其中：利息费用 85,925,767.69 81,678,053.59
利息收入 1,374,277.96 1,533,764.71
资产减值损失 15,189,162.82 -19,325,877.63
加：其他收益 94,971,488.40 73,313,326.73
投资收益（损失以“－”号填
5,576,780.34 6,915,054.70
列）
其中：对联营企业和合营企
5,576,780.34 6,915,054.70
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
5,143,186.91 3,846,043.94
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,148,401.28 35,800,071.38
加：营业外收入 16,332,488.65 9,211,395.31
减：营业外支出 2,819,224.49 1,017,431.10
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,661,665.44 43,994,035.59
减：所得税费用 16,715,798.66 9,307,333.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 31,945,866.78 34,686,702.14
（一）持续经营净利润（净亏损
31,945,866.78 34,686,702.14
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
104
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
归属于母公司所有者的净利润 13,535,355.55 9,413,754.40
少数股东损益 18,410,511.23 25,272,947.74
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 31,945,866.78 34,686,702.14
归属于母公司所有者的综合收益
13,535,355.55 9,413,754.40
总额
归属于少数股东的综合收益总额 18,410,511.23 25,272,947.74
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0226 0.0157
（二）稀释每股收益 0.0226 0.0157
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：袁建强 主管会计工作负责人：杨斌 会计机构负责人：高明辉
105
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,572,424,173.83 1,997,137,000.69
减：营业成本 2,348,418,792.34 1,860,268,409.55
税金及附加 5,692,347.46 13,077,593.00
销售费用 66,392,764.43 54,694,085.31
管理费用 133,897,533.75 101,332,016.30
研发费用 89,630,957.76 86,194,765.73
财务费用 54,369,409.21 64,653,307.04
其中：利息费用 84,111,209.21 76,741,413.83
利息收入 31,844,253.22 18,255,515.52
资产减值损失 -2,118,126.57 -14,779,883.47
加：其他收益 72,443,222.73 65,395,253.85
投资收益（损失以“－”号填
30,396,300.25 24,643,914.19
列）
其中：对联营企业和合营企
5,372,942.74 6,908,603.93
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-540,795.47 370,306.08
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,560,777.04 -77,893,818.65
加：营业外收入 6,138,835.60 3,963,003.68
减：营业外支出 1,135,987.66 782,409.11
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,557,929.10 -74,713,224.08
减：所得税费用 1,864,945.96 -8,328,974.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,422,875.06 -66,384,249.19
（一）持续经营净利润（净亏损
-18,422,875.06 -66,384,249.19
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
106
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -18,422,875.06 -66,384,249.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,296,956,003.90 3,339,748,129.81
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
107
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 67,013,600.13 21,663,948.54
收到其他与经营活动有关的现金 161,040,439.24 139,778,255.29
经营活动现金流入小计 5,525,010,043.27 3,501,190,333.64
购买商品、接受劳务支付的现金 4,065,473,797.22 2,011,425,242.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
940,024,316.74 808,611,876.82
金
支付的各项税费 211,379,367.88 192,807,334.80
支付其他与经营活动有关的现金 601,786,782.74 440,652,958.12
经营活动现金流出小计 5,818,664,264.58 3,453,497,412.44
经营活动产生的现金流量净额 -293,654,221.31 47,692,921.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,015,367.16
处置固定资产、无形资产和其他
12,835,368.11 10,523,940.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,916,900.00
投资活动现金流入小计 12,835,368.11 52,456,207.63
购建固定资产、无形资产和其他
69,416,974.87 14,115,453.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 69,416,974.87 14,115,453.56
108
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -56,581,606.76 38,340,754.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 3,283,750,667.29 15,441,158,754.04
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,283,750,667.29 15,441,158,754.04
偿还债务支付的现金 2,833,713,029.02 15,454,779,451.58
分配股利、利润或偿付利息支付
86,688,642.39 79,811,930.74
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
11,858,730.96 9,549,782.45
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,412,138.26 1,683,285.55
筹资活动现金流出小计 2,934,813,809.67 15,536,274,667.87
筹资活动产生的现金流量净额 348,936,857.62 -95,115,913.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,527,383.40 4,064,465.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,826,353.85 -5,017,773.18
加：期初现金及现金等价物余额 210,755,309.85 215,773,083.03
六、期末现金及现金等价物余额 206,928,956.00 210,755,309.85
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,680,560,763.73 1,454,626,759.91
收到的税费返还 3,362,702.85 8,486,628.94
收到其他与经营活动有关的现金 145,574,369.73 135,910,060.29
经营活动现金流入小计 2,829,497,836.31 1,599,023,449.14
购买商品、接受劳务支付的现金 2,378,878,069.31 1,120,436,421.63
支付给职工以及为职工支付的现
311,216,088.18 262,861,634.69
金
支付的各项税费 64,729,161.13 50,247,615.41
109
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
支付其他与经营活动有关的现金 213,310,136.74 177,650,009.30
经营活动现金流出小计 2,968,133,455.36 1,611,195,681.03
经营活动产生的现金流量净额 -138,635,619.05 -12,172,231.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 22,023,357.51 18,750,677.42
处置固定资产、无形资产和其他
3,910,254.89 4,084,760.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,470,494,430.70 1,804,190,324.19
投资活动现金流入小计 1,496,428,043.10 1,827,025,762.08
购建固定资产、无形资产和其他
721,608.97 2,880,593.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 23,104,587.06
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,800,030,805.56 1,653,186,434.04
投资活动现金流出小计 1,800,752,414.53 1,679,171,614.55
投资活动产生的现金流量净额 -304,324,371.43 147,854,147.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,283,750,667.29 15,386,158,754.04
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,283,750,667.29 15,386,158,754.04
偿还债务支付的现金 2,803,713,029.02 15,429,779,451.58
分配股利、利润或偿付利息支付
74,829,911.43 70,612,084.54
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 54,278.35 854,997.33
筹资活动现金流出小计 2,878,597,218.80 15,501,246,533.45
筹资活动产生的现金流量净额 405,153,448.49 -115,087,779.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-5,302,847.92 6,860,224.44
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -43,109,389.91 27,454,360.67
加：期初现金及现金等价物余额 133,711,826.94 106,257,466.27
110
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 90,602,437.03 133,711,826.94
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
598,15 1,898,6
988,095 786,784 187,509 -15,708, 139,819
一、上年期末余额 7,690. 60,403.
,971.11 .46 ,298.66 896.69 ,555.63
00 17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
598,15 1,898,6
988,095 786,784 187,509 -15,708, 139,819
二、本年期初余额 7,690. 60,403.
,971.11 .46 ,298.66 896.69 ,555.63
00 17
三、本期增减变动
5,325,2 10,147, 5,216,0 20,688,
金额（减少以“－”
65.35 668.40 60.15 993.90
号填列）
（一）综合收益总 13,535, 18,410, 31,945,
额 355.55 511.23 866.78
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
111
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
-3,387,6 -13,682, -17,070,
（三）利润分配
87.15 870.19 557.34
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,858, -11,858,
股东）的分配 730.96 730.96
-3,387,6 -1,824,1 -5,211,8
4．其他
87.15 39.23 26.38
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
5,325,2 488,419 5,813,6
（五）专项储备
65.35 .11 84.46
15,037, 742,705 15,779,
1．本期提取
094.25 .39 799.64
-9,711,8 -254,28 -9,966,1
2．本期使用
28.90 6.28 15.18
（六）其他
598,15 1,919,3
988,095 6,112,0 187,509 -5,561,2 145,035
四、本期期末余额 7,690. 49,397.
,971.11 49.81 ,298.66 28.29 ,615.78
00 07
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
112
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
598,15 1,836,1
947,179 187,509 -22,311, 125,610
一、上年期末余额 7,690. 45,172.
,071.11 ,298.66 158.65 ,270.89
00 01
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
598,15 1,836,1
947,179 187,509 -22,311, 125,610
二、本年期初余额 7,690. 45,172.
,071.11 ,298.66 158.65 ,270.89
00 01
三、本期增减变动
40,916, 786,784 6,602,2 14,209, 62,515,
金额（减少以“－”
900.00 .46 61.96 284.74 231.16
号填列）
（一）综合收益总 9,413,7 25,272, 34,686,
额 54.40 947.74 702.14
（二）所有者投入 40,916, 40,916,
和减少资本 900.00 900.00
1．所有者投入的 40,916, 40,916,
普通股 900.00 900.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,811,4 -11,063, -13,875,
（三）利润分配
92.44 663.00 155.44
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -11,063, -11,063,
股东）的分配 663.00 663.00
-2,811,4 -2,811,4
4．其他
92.44 92.44
（四）所有者权益
内部结转
113
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
786,784 786,784
（五）专项储备
.46 .46
13,659, 622,583 14,281,
1．本期提取
010.81 .25 594.06
-12,872, -622,58 -13,494,
2．本期使用
226.35 3.25 809.60
（六）其他
598,15 1,898,6
988,095 786,784 187,509 -15,708, 139,819
四、本期期末余额 7,690. 60,403.
,971.11 .46 ,298.66 896.69 ,555.63
00 17
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-334,29
598,157, 1,231,561 786,784.4 187,509,2 1,683,722
一、上年期末余额 2,542.5
690.00 ,483.51 6 98.66 ,714.08
5
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-334,29
598,157, 1,231,561 786,784.4 187,509,2 1,683,722
二、本年期初余额 2,542.5
690.00 ,483.51 6 98.66 ,714.08
5
114
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、本期增减变动
3,373,227 -18,422, -15,049,6
金额（减少以“－”
.34 875.06 47.72
号填列）
（一）综合收益总 -18,422, -18,422,8
额 875.06 75.06
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
3,373,227 3,373,227
（五）专项储备
.34 .34
8,301,214 8,301,214
1．本期提取
.51 .51
-4,927,98 -4,927,98
2．本期使用
7.17 7.17
115
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（六）其他
-352,71
598,157, 1,231,561 4,160,011 187,509,2 1,668,673
四、本期期末余额 5,417.6
690.00 ,483.51 .80 98.66 ,066.36
1
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-267,90
598,157, 1,190,644 187,509,2 1,708,403
一、上年期末余额 8,293.3
690.00 ,583.51 98.66 ,278.81
6
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-267,90
598,157, 1,190,644 187,509,2 1,708,403
二、本年期初余额 8,293.3
690.00 ,583.51 98.66 ,278.81
6
三、本期增减变动
40,916,90 786,784.4 -66,384, -24,680,5
金额（减少以“－”
0.00 6 249.19 64.73
号填列）
（一）综合收益总 -66,384, -66,384,2
额 249.19 49.19
（二）所有者投入 40,916,90 40,916,90
和减少资本 0.00 0.00
1．所有者投入的 40,916,90 40,916,90
普通股 0.00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
116
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
786,784.4 786,784.4
（五）专项储备
6 6
7,339,326 7,339,326
1．本期提取
.04 .04
-6,552,54 -6,552,54
2．本期使用
1.58 1.58
（六）其他
-334,29
598,157, 1,231,561 786,784.4 187,509,2 1,683,722
四、本期期末余额 2,542.5
690.00 ,483.51 6 98.66 ,714.08
5
三、公司基本情况
中石化石油机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“本集团”）是一家在湖北省注册的
股份有限公司，经中国石油天然气总公司（1998）中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改
[1998]142号文批准，由中国石化集团江汉石油管理局（以下简称“江汉石油管理局”）以募集
方式独家发起设立，并经武汉市工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号：
420100000177402，2016年10月，取得武汉东湖新技术开发区换发的营业执照，统一社会信用
代码：91420100711956260E。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本
公司总部位于湖北省武汉市东湖新技术开发区庙山小区华工园一路5号。
本公司原注册资本为人民币20,000万元，股本总数20,000万股，其中国有发起人持有
15,000万股，社会公众持有5,000万股。公司股票面值为每股人民币1元。
2001年根据董事会和股东大会决议，以2000年度末总股本20,000万股为基数，向全体股
东按每10股由资本公积转增4股，共计转增8,000万股，转增后的本公司注册资本为28,000万元。
2003年根据董事会和股东大会决议，以2002年度末总股本28,000万股为基数，向全体股
东按每10股送1股，共计送股2,800万股，送股后的本公司注册资本为30,800万元。
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2009年根据董事会和股东大会决议，以2008年度末总股本30,800万股基数，向全体股东
按每10股由资本公积金转增3股，共计转增9,240万股，转增后本公司注册资本增至人民币
40,040万元。
根据国务院国有资产监督管理委员会《关于江汉石油钻头股份有限公司国有股份无偿划
转及非公开发行A股股份有关问题的批复》（国资产权[2014]977号）、中国证券监督管理委
员会《关于核准江钻股份非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]780号）及本公司第五届
董事会第二十六次会议通过的非公开发行股票募集资金购买资产的相关议案，本公司于2014
年及2015年进行了发行收购重组。2014年12月，江汉石油管理局持有本公司67.5%的股权
（27,027万股股份）无偿划转至中国石油化工集团公司（以下简称“中国石化集团”）。2015
年5月25日，本公司向鹏华基金管理有限公司等6名特定投资者非公开发行普通股（A股）股
票5,972.13万股，发行完成后，本公司股本由40,040万股增加至46,012.13万股，中国石化集团
持有27,027万股，持股比例由67.5%下降为58.74%。2015年6月18日，本公司完成对中石化石
油工程机械有限公司（2017年07月20日更名为中石化四机石油机械有限公司，以下简称“四机
有限公司”）100%股权收购，四机有限公司纳入本集团合并范围。
2016年根据董事会和股东大会决议，以2015年度末总股本46,012.13万股为基数，向全体
股东按每10股由资本公积转增3股，共计转增13,803.639万股，转增后的本公司注册资本为
59,815.769万元。中国石化集团仍为公司控股股东。
2017年公司根据董事会和股东大会决议进行了内部业务重组，将全资子公司中石化石油
工程机械有限公司持有的荆州市世纪派创石油机械检测有限公司100%股权、四机赛瓦石油钻
采设备有限公司65%股权、湖北海洋工程装备研究院有限公司15%股权、承德江钻石油机械
有限公司24.4%股权、武汉市江汉石油机械有限公司15%股权、珠海京楚石油技术开发有限公
司31.25%股权以及沙市钢管厂、研究院、第三机械厂、第三机械厂潜江制造厂4家分公司划转
至本集团母公司，将本集团母公司下的武汉江钻制造厂、江钻分公司2家分公司注入全资子公
司江钻国际贸易（武汉）有限公司。重组后，中石化石油工程机械有限公司更名为中石化四
机石油机械有限公司，承继原中石化石油工程机械有限公司第四机械厂业务；江钻国际贸易
（武汉）有限公司更名为中石化江钻石油机械有限公司。根据2017年8月15日召开的2017年第
二次临时股东大会，本集团母公司于2017年12月吸收合并了全资子公司承德江钻石油机械有
限责任公司。上述重组、吸收合并未改变公司合并报表范围，不影响合并财务报表。报告期
内母公司及相关子公司财务报表参照同一控制下的企业合并相关准则要求处理，调整了母公
司及相关子公司报表的对比期数据。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会，法人治理结构健全，目前设办公室、党群工
作部、人力资源部、财务计划部、企业管理部、市场发展部、安全环保部、纪检监察部、物
资采办中心等部门，下设二级子公司7个，其中5个全资子公司，2个控股子公司。
本集团经营范围：石油钻采、油气集输、海洋工程、安全工程、天然气应用、化工、环
保、新材料、新能源开发等装备、装置、配件的研发、制造、销售、租赁和服务；钻头、钻
具、管汇、阀门、井下工具、仪器仪表及相关软件的研发、制造、销售、租赁和服务；直缝
埋弧焊钢管、螺旋埋弧焊钢管、直缝高频焊管、压力管道管件、压力容器的研发、制造、销
售、防腐、涂敷和服务；天然气销售、燃气工程及燃气设施的施工及服务；非在产油气井的
井口气、伴生气的回收与销售；气体压缩机械、燃气机械、工业机器人、热泵、3D打印设备
的研发、制造、销售、租赁和服务；轨道交通、城市管廊等预埋槽道、支架系统的研发、生
产、销售及相关服务；石油特种车辆的生产及销售；产品质量检测、检验技术研发及技术咨
询，检测评估、质量监造及鉴定试验，材料及产品理化分析、无损检测；互联网和相关服务、
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仓储服务（不含危险化学品及易燃易爆物品）；设备修理；房屋出租；专用码头装卸；公路
普通货运；货物及技术进出口、企业管理服务、技术服务、信息咨询服务、用户培训、劳务
服务、住宿及餐饮服务。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第五次会议于2019年4月2日批准。
本集团纳入合并范围的二级子公司7个，详见本“附注八、合并范围的变动”、本“附注九、
在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业
会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以
及收入确认政策，具体会计政策见附注五、15、附注五、18、附注五、19和附注五、24。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及
公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
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4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账
本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资
本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有
投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的
账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，
调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方
控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终
控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应
分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、
负债及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处
置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益
的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
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在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前
已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，
由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权
力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力
影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、
结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大
交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、
现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股
东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利
润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置
对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢
价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，
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形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投
资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率
折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
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（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认
金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计
入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，
其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收票据、应收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实
际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期
损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时
转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
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本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交
易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进
行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计
入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本
进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付
可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工
具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义
务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本
集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在
发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如
果是后者，该工具是本集团的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进
行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一
项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损
益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌
入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分
拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工
具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债。
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（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、34。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月
（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均
值连续12个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量
现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试；已单项确认减值损失的金融资产，不包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
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本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取
得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供
出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，
计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对
该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债
以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内
分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
期末余额达到 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项为
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据
表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应
收款项，再按组合计提坏账准备。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 30.00% 30.00%
2－3 年 60.00% 60.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
涉诉款项、客户信用状况恶化、账龄超过 1 年且催收不还、性
单项计提坏账准备的理由
质独特等的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、自制半成品、周转材料、包装物、委托加工物资、库存商
品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团根据行业特点和核算要求，选择按计划成本或实际成本核算存货的发出成本。
其中：采用计划成本核算的存货，对存货的计划成本和实际成本之间的差异单独核算；领用
和发出存货时，应于月度终了结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
采用实际成本核算的存货，采用加权平均法、移动加权平均法或个别计价法结转发出存货的
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持
有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货
跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位
施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价
款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值
作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业
的投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入
当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当
期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取
得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计
期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换
日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价
值变动转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行
会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧
失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同
控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增
加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额
计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，
属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有
参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些
集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某
项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个
以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，
不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜
在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可
转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资
单位的生产经营决策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与
被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、18。
14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成
本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行
初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 12-40（年） 3% 2.43-8.08%
机器设备及其他 年限平均法 4-30（年） 3% 3.23-24.25%
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确
认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。
每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先
估计数有差异的，调整预计净残值。
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件
的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大
修理间隔期间，照提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁
期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的
购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确
定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命
的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。融资租赁租入
的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为
入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花
税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限
两者中较短的期间内计提折旧。
15、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、18。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率
根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊
销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿
命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地使用权 40-50年 直线法
专利权 10年 直线法
非专利技术 5年、6年 直线法
软件使用权 5-10年 直线法
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、18。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生
经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶
段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转
为无形资产。
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18、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（存货、
递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚
未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以
资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关
的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且
不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含
商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额
低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬的范围
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”
项目。
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后
十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企
业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。
基本养老保险
本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地
规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老
保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。
本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
企业年金计划
除了基本养老保险之外，本集团依据国资委《关于中国石油化工集团试行企业年金制度的批
复》（国资分配[2009]1387号）以及集团公司相关规定，建立补充养老保险制度（“年金计划”），
员工可以自愿参加该年金计划。除此之外，本集团并无其他重大职工社会保障承诺。本公司
在职工提供服务的会计期间，将根据企业年金计划计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损
益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进
行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分
计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
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来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行
复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
工程机械业
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价
款的公允价值确定。商品销售收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动
的特定收入确认标准时，确认相关的收入：
（1）销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益
很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实
现。
根据销售合同条款的约定，产品需要安装验收的、且安装或检验工作是销售合同或协议的重
要组成部分，在现场安装调试验收合格后才视为公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方。
（2）提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确
认收入。
日费合同相关的收入在劳务提供时确认，其他劳务收入在提供劳务的会计期间和相关应收款
项结算时予以确认。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例或已经发生的劳务成本占估
计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发
生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计
不能得到补偿的，则不确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收
入。
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23、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政
府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期
计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损
益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关
成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直
接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补
助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他
情况的，直接计入当期损益。
取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。如果财政将贴息资金
直接拨付给本集团，贴息冲减借款费用。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损
益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
136
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
25、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团将除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之
和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实
际利率法计算确认当期的融资收入。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用
实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租
赁资产折旧。
26、其他重要的会计政策和会计估计
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和
关键假设进行持续的评价。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假
设列示如下：
（1）应收款项减值
如附注五、11所述，本集团定期审阅按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情况，
并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款
项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人的财务
状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货跌价准备
如附注五、12所述，本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差
额确认存货跌价损失。本集团在估计存货的可变现净值时，考虑持有存货的目的，并以可得
到的资料作为估计的基础，其中包括存货的市场价格及本集团过往的营运成本。存货的实际
售价、完工成本及销售费用和税金可能随市场销售状况、生产技术工艺或存货的实际用途等
的改变而发生变化，因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准
备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）长期资产减值
如附注五、18所述，本集团在资产负债表日对长期资产进行减值评估，以确定资产可收回金
额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关
资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。
可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产（或资产组）的公开
市价，因此不能准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或
资产组）生产产品的产量、售价、毛利、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
重大判断。本集团在估计可收回金额时采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理的假设
所作出有关产量、售价、毛利和相关经营成本的预测。如果相关假设及估计发生重大不利变
化，则本集团需对长期资产增加计提减值准备。
（4）固定资产、无形资产及长期待摊费用的折旧和摊销
如附注五14、17和19所述，本集团对固定资产、无形资产和长期待摊费用等资产在考虑其残
值后，在使用寿命内计提折旧和摊销。本集团定期审阅相关资产的使用寿命和摊销年限，以
决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用金额。其中资产使用寿命为本集团根据对同类资产
的已往经验并结合预期的技术改变而确定，长期待摊费用摊销年限为本集团依据各项费用投
入的预计受益期限而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费
用进行调整。
（5）递延所得税资产
本集团在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确
认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。如果未来会计期间取得的应纳
税所得额低于预期或实际所得税税率高于预期，确认的递延所得税资产将会转回并计入转回
期间的利润表。
138
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），
经董事会第五次会议决议通过，本集团对财务报表格式进行了以下修订：
A、资产负债表
将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；
将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；
将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；
将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；
将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；
将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；
将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
B、利润表
从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；
在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；
C、股东权益变动表
在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。
财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，本集团作为个人所
得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收
益”中填列，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度其他收益108,715.29元，调减2017
年度其他业务收入108,715.29元。
本集团实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作
为经营活动产生的现金流量列报，对可比期间的比较数据进行调整，调增2017年度收到其他
与经营活动有关的现金108,715.29元，调减2017年度销售商品、提供劳务收到的现金108,715.29
元。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
28、其他
（1）公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利
市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用
市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可
观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得
的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外
相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观
察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（2）安全生产费用
本集团根据有关规定，机械制造产品按上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式
按照以下标准平均逐月提取：
1、营业收入在1000万元及以下的，按照2%提取。
2、营业收入在1000万元至1亿元（含）的部分,按照1%提取。
3、营业收入在1亿元至10亿元（含）的部分，按照0.2%提取。
4、营业收入在10亿元至50亿元（含）的部分，按照0.1%提取。
5、营业收入在50亿元以上的部分，按照0.05%提取。
天然气产品以上年度实际营业收入为计提依据，并对本企业事业部内部、本企业事业部之间
互供原料的销售收入予以抵消，按超额累退的方式，根据以下标准分事业部计算全年计提数，
平均逐月计提：
1、营业收入在1000万元及以下的，按照4%提取。
2、营业收入在1000万元至1亿元（含）的部分,按照2%提取。
3、营业收入在1亿元至10亿元（含）的部分，按照0.5%提取。
140
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、营业收入在10亿元以上的部分，按照0.2%提取。
安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形
成固定资产的，先通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用
状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的
累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额
增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项 3、6、11、13、16、17
税后的余额计算）
城市维护建设税 流转税已缴税额 7或5或1
企业所得税 应纳税所得额 15 或 20 或 25
教育费附加 流转税已缴税额 3
地方教育费附加 流转税已缴税额 2、1.5
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中石化石油机械股份有限公司（母公司） 25
中石化江钻石油机械有限公司 15
上海隆泰资产管理有限公司 25
武汉江钻海杰特金刚石钻头有限公司 20
中石化四机石油机械有限公司 15
四机赛瓦石油钻采设备有限公司 15
荆州市世纪派创石油机械检测有限公司 25
2、税收优惠
根据《关于公示湖北省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本集团子公司中石
化四机石油机械有限公司取得了批准证书编号为GR201742000440的《高新技术企业证书》，
本集团子公司四机赛瓦石油钻采设备有限公司取得了批准证书编号为GR201742000028的《高
新技术企业证书》，执行15%的企业所得税率。
根据《关于公示湖北省2018年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，本集团子公司中石
化江钻石油机械有限公司取得了批准证书编号为GR201842000160的《高新技术企业证书》，
执行15%的企业所得税率。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
根据财政部、国家税务总局于2018年发布的财税【2018】77号文《关于进一步扩大小型微利
企业所得税优惠政策范围的通知》，本集团子公司武汉江钻海杰特金刚石钻头有限公司享受
小型微利企业所得税优惠政策，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业
所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 30,938.79
银行存款 206,928,956.00 210,724,371.06
其他货币资金 8,012,994.92 20,991,711.39
合计 214,941,950.92 231,747,021.24
其中：存放在境外的款项总额 541,256.80 514,628.62
其他说明
期末，本集团受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末数 期初数
保函保证金 8,012,994.92 20,991,711.39
2、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 151,505,005.57 368,639,251.10
应收账款 1,987,155,542.29 2,335,763,011.42
合计 2,138,660,547.86 2,704,402,262.52
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 43,583,534.50 168,662,409.13
商业承兑票据 107,921,471.07 199,976,841.97
合计 151,505,005.57 368,639,251.10
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 405,185,368.53
商业承兑票据 204,857,694.03
合计 610,043,062.56
3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
期末本集团无已质押的应收票据。
期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 2,467,9
2,110,17 123,015, 1,987,155 132,236,3 2,335,763,0
合计提坏账准备的 100.00% 5.83% 99,399. 100.00% 5.36%
0,940.33 398.04 ,542.29 88.45 11.42
应收账款 87
2,467,9
2,110,17 123,015, 1,987,155 132,236,3 2,335,763,0
合计 100.00% 5.83% 99,399. 100.00% 5.36%
0,940.33 398.04 ,542.29 88.45 11.42
87
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 1,405,120,176.77
1至2年 150,773,518.07 45,232,055.46 30.00%
2至3年 25,681,265.68 15,408,759.42 60.00%
3 年以上 62,374,583.16 62,374,583.16 100.00%
合计 1,643,949,543.68 123,015,398.04
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额56,051,095.45元；本期收回或转回坏账准备金额65,272,085.86元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
中国石油技术开发有限公司 11,763,682.99 承兑汇票、货币资金
吉林信达石油技术服务有限公司 7,604,904.60 承兑汇票、货币资金
湖北怡德科技有限公司 6,789,508.00 承兑汇票、货币资金
National Iranian Drilling Company 2,659,141.85 承兑汇票、货币资金
中国石油集团川庆钻探工程有限公司长
2,522,730.17 承兑汇票、货币资金
庆井下技术作业公司
合计 31,339,967.61 --
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本报表期间，本集团无实际核销应收账款。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额
的比例%
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一名 252,022,895.25 11.94 1,106,250.83
第二名 103,502,079.85 4.90
第三名 93,672,404.02 4.44
第四名 81,400,000.00 3.86
第五名 78,474,347.17 3.72 4,131,880.30
合 计 609,071,726.29 28.86 5,238,131.13
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 175,286,095.40 98.93% 61,460,428.74 74.17%
1至2年 1,392,151.24 0.79% 19,515,845.53 23.55%
2至3年 394,942.17 0.22% 1,710,999.52 2.06%
3 年以上 113,039.00 0.06% 172,800.00 0.22%
合计 177,186,227.81 -- 82,860,073.79 --
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额
的比例%
第一名 252,022,895.25 11.94 1,106,250.83
第二名 103,502,079.85 4.90
第三名 93,672,404.02 4.44
第四名 81,400,000.00 3.86
第五名 78,474,347.17 3.72 4,131,880.30
合 计 609,071,726.29 28.86 5,238,131.13
其他说明：
无
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收股利 890,000.00
其他应收款 50,927,168.17 36,806,346.32
合计 51,817,168.17 36,806,346.32
（1）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
湖北海洋工程装备研究院有限公司 890,000.00
合计 890,000.00
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
55,900,3 4,973,18 50,927,16 41,579, 4,773,338 36,806,346.
合计提坏账准备的 100.00% 8.90% 100.00% 11.48%
48.61 0.44 8.17 684.86 .54 32
其他应收款
55,900,3 4,973,18 50,927,16 41,579, 4,773,338 36,806,346.
合计 100.00% 8.90% 100.00% 11.48%
48.61 0.44 8.17 684.86 .54 32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 20,607,530.36
1至2年 4,844,316.57 1,453,294.97 30.00%
2至3年 225,502.50 135,301.50 60.00%
146
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
3 年以上 3,384,583.97 3,384,583.97 100.00%
合计 29,061,933.40 4,973,180.44
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额1,507,826.56元；本期收回或转回坏账准备金额1,307,984.66元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
本期本集团无实际核销的其他应收款。
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 5,336,304.40 5,698,636.96
存出保证金 35,187,145.17 24,235,988.29
代垫款项 1,965,503.65 800,158.08
押金 3,749,023.07 1,035,412.64
应收资产转让款 9,476,770.78 9,476,770.78
其他往来款项 185,601.54 332,718.11
合计 55,900,348.61 41,579,684.86
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
147
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中国石化国际事业
有限公司华南招标 保证金 8,733,799.22 1 年以内 15.62%
中心
中国石化销售有限
公司湖北石油分公 资产处置款 6,880,000.00 3-4 年 12.31%
司
中国石化国际事业
有限公司北京招标 保证金 5,142,556.58 1 年以内 9.20%
中心
中国石油物资有限
保证金 4,372,924.00 1-2 年 7.82% 240,000.00
公司
中国石化国际事业
有限公司南京招标 保证金 3,278,873.41 1 年以内 5.87%
中心
合计 -- 28,408,153.21 -- 50.82% 240,000.00
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 766,206,329.80 24,698,022.42 741,508,307.38 671,347,351.71 9,300,882.28 662,046,469.43
在产品 1,430,594,663.17 17,466,326.95 1,413,128,336.22 1,032,105,191.16 21,825,320.13 1,010,279,871.03
库存商品 1,447,438,620.85 62,231,861.59 1,385,206,759.26 703,094,404.43 63,178,941.42 639,915,463.01
周转材料 2,220,275.29 2,220,275.29 2,299,396.45 2,299,396.45
建造合同形成的
已完工未结算资
产
在途物资 1,059,829.06 1,059,829.06
委托加工物资 23,962,641.44 23,962,641.44 11,137,440.79 11,137,440.79
合计 3,670,422,530.55 104,396,210.96 3,566,026,319.59 2,421,043,613.60 94,305,143.83 2,326,738,469.77
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》
148
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的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的
披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 9,300,882.28 16,275,306.93 878,166.79 24,698,022.42
在产品 21,825,320.13 909,622.35 5,268,615.53 17,466,326.95
库存商品 63,178,941.42 6,757,004.60 7,704,084.43 62,231,861.59
合计 94,305,143.83 23,941,933.88 13,850,866.75 104,396,210.96
存货跌价准备（续）
存货种类 确定可变现净值的具体依据 本期转回或转销存
货跌价准备的原因
原材料 按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 领用
在产品及自制半成品 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金 领用
库存商品 额。 出售库存商品
合 计 -- --
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 0.00
累计已确认毛利 0.00
减：预计损失 0.00
已办理结算的金额 0.00
建造合同形成的已完工未结算资产 0.00
其他说明：
149
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
无
6、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期应收款 3,800,410.21
合计 3,800,410.21
其他说明：
无
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
多交或预缴的增值税额 292,836.35 113,909.58
待认证进项税额 1,081,783.55 2,450,163.90
增值税留抵税额 94,660,719.19 30,903,658.52
预缴所得税 7,769,900.94 7,764,284.69
合计 103,805,240.03 41,232,016.69
其他说明：
无
8、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
融资租赁款 9,943,916.94 9,943,916.94 4%-5%
其中：未实现
686,987.65 686,987.65
融资收益
减：1 年内到期的
-3,800,410.21 -3,800,410.21
长期应收款
合计 6,143,506.73 6,143,506.73 --
150
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
武汉市江
汉石油机 6,885,236 6,915,951
30,714.22
械有限公 .88 .10
司
PDCLOG 1,852,413 203,837.6 2,056,251
IC,LLC .55 0 .15
湖北海洋
工程装备 15,609,04 890,000.0 1,584,828 890,000.0 17,193,87
研究院有 6.57 0 .07 0 4.64
限公司
珠海京楚
石油技术 21,660,72 3,757,400 1,089,587 24,328,53
开发有限 5.29 .45 .41 8.33
公司
46,007,42 890,000.0 5,576,780 1,979,587 50,494,61
小计
2.29 0 .34 .41 5.22
46,007,42 890,000.0 5,576,780 1,979,587 50,494,61
合计
2.29 0 .34 .41 5.22
其他说明
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
本集团合营企业及联营企业信息见附注九、2。
10、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,288,708,482.32 1,307,497,282.08
固定资产清理 1,166,473.56
合计 1,289,874,955.88 1,307,497,282.08
151
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（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 785,525,969.65 2,433,787,298.88 3,219,313,268.53
2.本期增加金额 10,982,263.89 154,555,420.97 165,537,684.86
（1）购置 7,840,758.50 153,092,886.85 160,933,645.35
（2）在建工程转入 3,141,505.39 1,462,534.12 4,604,039.51
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,089,524.20 75,096,782.54 78,186,306.74
（1）处置或报废 3,089,524.20 75,096,782.54 78,186,306.74
4.期末余额 793,418,709.34 2,513,245,937.31 3,306,664,646.65
二、累计折旧
1.期初余额 313,182,384.31 1,556,628,038.82 1,869,810,423.13
2.本期增加金额 28,354,948.86 149,560,306.68 177,915,255.54
（1）计提 28,354,948.86 149,560,306.68 177,915,255.54
3.本期减少金额 1,540,456.25 68,811,660.64 70,352,116.89
（1）处置或报废 1,540,456.25 68,811,660.64 70,352,116.89
4.期末余额 339,996,876.92 1,637,376,684.86 1,977,373,561.78
三、减值准备
1.期初余额 2,781,240.80 39,224,322.52 42,005,563.32
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,422,960.77 1,422,960.77
（1）处置或报废 1,422,960.77 1,422,960.77
4.期末余额 2,781,240.80 37,801,361.75 40,582,602.55
四、账面价值
1.期末账面价值 450,640,591.62 838,067,890.70 1,288,708,482.32
152
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2.期初账面价值 469,562,344.54 837,934,937.54 1,307,497,282.08
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 22,531,363.51
通用设备 189,539,162.74
专用设备 19,460,708.68
合 计 231,531,234.93
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
项目分批转资，待整体完工后一并办理产
高频焊管车间原料库房建设 4,418,244.87
权登记
其他说明
无
（4）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房屋 56,701.26
通用设备 1,067,077.06
石油和化学工业专用设备 370.50
其他专用设备 42,324.74
合计 1,166,473.56
其他说明
无
11、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 55,333,169.44 33,572,233.37
153
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 55,333,169.44 33,572,233.37
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
基建工程支出 38,561,345.41 38,561,345.41 24,637,681.14 24,637,681.14
其他支出 16,771,824.03 16,771,824.03 8,934,552.23 8,934,552.23
合计 55,333,169.44 55,333,169.44 33,572,233.37 33,572,233.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
四机厂
铸造、锻
热、热处 67,010,0 6,042,27 17,040,3 23,082,6
34.45% 60.00% 其他
理生产 00.00 2.21 36.41 08.62
线车间
搬迁
钢管精
9,600,00 5,267,92 3,659,66 8,927,58
整区厂 93.00% 70.00% 其他
0.00 2.66 3.19 5.85
房建设
钢管厂
7,000,00 3,453,79 2,698,65 6,152,45
成品库 87.89% 70.00% 其他
0.00 1.05 8.99 0.04
房建设
MES 系 9,600,00 3,887,17 1,920,00 5,807,17
60.49% 80.00% 其他
统建设 0.00 3.04 0.00 3.04
井工厂
高效自 2,540,50 300,222. 2,025,85 2,326,07
91.56% 90.00% 其他
动化钻 0.00 65 0.01 2.66
机组
95,750,5 18,951,3 27,344,5 46,295,8
合计 -- -- --
00.00 81.61 08.60 90.21
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12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 103,847,407.41 24,068,089.20 14,070,617.04 16,116,834.78 1,169,622.62 159,272,571.05
2.本期增加
6,785,555.96 6,785,555.96
金额
（1）购置 6,785,555.96 6,785,555.96
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 24,068,089.20 103,847,407.41 14,070,617.04 22,902,390.74 1,169,622.62 166,058,127.01
二、累计摊销
1.期初余额 14,868,089.20 22,497,015.76 12,011,430.49 10,689,225.07 497,924.52 60,563,685.04
2.本期增加
2,400,000.00 2,292,622.65 718,642.62 1,350,251.86 167,924.52 6,929,441.65
金额
（1）计提 2,400,000.00 2,292,622.65 718,642.62 1,350,251.86 167,924.52 6,929,441.65
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 17,268,089.20 24,789,638.41 12,730,073.11 12,039,476.93 665,849.04 67,493,126.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
155
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
6,800,000.00 79,057,769.00 1,340,543.93 10,862,913.81 503,773.58 98,565,000.32
价值
2.期初账面
9,200,000.00 81,350,391.65 2,059,186.55 5,427,609.71 671,698.10 98,708,886.01
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
本集团无用于抵押及担保或未办妥产权证书的土地使用权。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产改良
22,881,054.24 4,774,796.76 2,077,624.26 25,578,226.74
支出
租赁费 4,333,088.51 1,912,720.97 2,216,666.67 203,700.87
合计 27,214,142.75 4,774,796.76 3,990,345.23 2,216,666.67 25,781,927.61
其他说明
无
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
156
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应收款项坏账准备 133,933,636.23 25,554,220.48 142,686,407.29 29,594,133.08
存货跌价准备 104,396,210.96 18,602,460.39 94,305,143.83 20,263,294.29
固定资产减值准备 40,582,602.55 9,811,572.73 41,989,524.53 10,347,163.54
合并产生的存货未实现
1,689,173.63 253,376.04
内部销售收益
合计 280,601,623.37 54,221,629.64 278,981,075.65 60,204,590.91
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,039,672,125.17 967,643,007.02
合计 1,039,672,125.17 967,643,007.02
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 0.00 0.00
2019 年 4,472,786.88 4,774,148.63
2020 年 118,170,012.25 118,170,012.25
2021 年 493,349,042.46 493,349,042.46
2022 年 98,089,801.26 117,477,879.95
2023 年 101,786,490.08 27,867,862.32
2024 年 8,657,278.59 8,657,278.59
2025 年 0.00 0.00
2026 年 182,798,252.77 182,798,252.77
2027 年 2,593,992.51 14,548,530.05
2028 年 29,754,468.37
合计 1,039,672,125.17 967,643,007.02 --
其他说明：
根据财政部、税务总局“关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知（财税
[2018]76号）”，本集团下属子公司中石化四机石油机械有限公司、中石化江钻石油机械有限
公司可抵扣亏损到期日由原来的五年延长至十年。
157
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 2,054,399,377.86 1,569,483,029.02
合计 2,054,399,377.86 1,569,483,029.02
短期借款分类的说明：
无
16、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 735,284,531.82 473,247,878.21
应付账款 2,547,056,581.92 2,552,177,576.92
合计 3,282,341,113.74 3,025,425,455.13
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 44,900,696.29 78,722,616.66
银行承兑汇票 690,383,835.53 394,525,261.55
合计 735,284,531.82 473,247,878.21
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 2,344,537,592.67 2,343,957,862.44
劳务款 131,158,856.04 169,245,976.17
工程款 28,629,720.89 20,367,077.69
设备款 42,730,412.32 18,606,660.62
合计 2,547,056,581.92 2,552,177,576.92
158
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（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
供应商一 108,059,528.64 未结算材料款
供应商二 64,976,589.72 未结算材料款
供应商三 24,102,018.53 未结算材料款
供应商四 20,518,005.94 未结算材料款
供应商五 12,014,986.35 未结算材料款
合计 229,671,129.18 --
其他说明：
无
17、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
产品货款 234,685,285.54 144,438,297.83
合计 234,685,285.54 144,438,297.83
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
客户一 22,327,968.00 业务未完结
客户二 8,810,945.00 业务未完结
客户三 2,463,854.16 业务未完结
客户四 1,986,951.32 业务未完结
客户五 1,830,354.10 业务未完结
合计 37,420,072.58 --
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
159
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 37,964,666.49 878,020,430.85 854,123,235.40 61,861,861.94
二、离职后福利-设定提
4,023,231.71 108,249,437.36 110,327,620.37 1,945,048.70
存计划
三、辞退福利 6,012,939.50 6,012,939.50
合计 41,987,898.20 992,282,807.71 970,463,795.27 63,806,910.64
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
10,412,555.63 667,068,242.60 645,980,798.23 31,500,000.00
补贴
2、职工福利费 4,325,372.99 40,860,722.41 39,974,269.02 5,211,826.38
3、社会保险费 3,463,758.92 72,904,383.99 74,602,781.47 1,765,361.44
其中：医疗保险费 1,912,442.00 53,737,452.44 54,711,789.84 938,104.60
工伤保险费 207,557.73 4,543,932.07 4,651,485.70 100,004.10
生育保险费 59,218.74 1,698,224.92 1,728,055.72 29,387.94
补充医疗保险费 275,592.25 3,748,176.12 3,875,423.57 148,344.80
其他险费 1,008,948.20 9,176,598.44 9,636,026.64 549,520.00
4、住房公积金 1,579,987.64 53,994,895.02 54,196,833.28 1,378,049.38
5、工会经费和职工教育
17,783,057.97 17,665,653.15 13,516,070.17 21,932,640.95
经费
劳务费 399,933.34 24,488,595.69 24,814,545.24 73,983.79
其他短期薪酬 1,037,937.99 1,037,937.99
合计 37,964,666.49 878,020,430.85 854,123,235.40 61,861,861.94
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,795,769.54 90,338,150.21 92,261,282.60 1,872,637.15
2、失业保险费 137,720.67 3,307,499.05 3,372,808.17 72,411.55
3、企业年金缴费 89,741.50 14,603,788.10 14,693,529.60
合计 4,023,231.71 108,249,437.36 110,327,620.37 1,945,048.70
其他说明：
160
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本报表期间，本集团发生辞退福利6,012,939.50元，系给予与公司协议解除劳动关系的辞职员
工的经济补偿金。
19、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 50,913,115.51 82,785,127.61
企业所得税 3,622,323.31 10,278,794.00
个人所得税 15,527,863.91 16,311,120.49
城市维护建设税 2,998,857.38 4,055,342.47
房产税 5,263,533.60 4,829,820.16
土地使用税 1,322,185.27 841,616.84
教育费附加 7,780,210.75 8,445,375.22
其他税费 1,037,012.68 490,220.04
合计 88,465,102.41 128,037,416.83
其他说明：
无
20、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 18,388,944.86 16,268,243.49
其他应付款 46,361,490.00 107,937,414.83
合计 64,750,434.86 124,205,658.32
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 18,388,944.86 16,268,243.49
合计 18,388,944.86 16,268,243.49
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
161
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无
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 15,603,404.70 17,198,173.71
收到押金 9,381,141.61 7,519,330.00
借入款项 30,000,000.00
代垫款项 10,392,232.22 33,717,027.63
代管款项 3,501,383.03 3,285,305.72
代扣代缴款项 2,864,240.06 10,743,449.73
其他款项 4,619,088.38 5,474,128.04
合计 46,361,490.00 107,937,414.83
2)账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
账龄超过一年的其他应付款为21,401,404.33元（2017年12月31日：16,238,484.05元），主要为
代垫款项、保证金及押金等，无账龄超过一年的重要其他应付款。
21、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 16,591,821.26
合计 16,591,821.26
其他说明：
无
22、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待转销项税额 1,157,938.14
162
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合计 1,157,938.14
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
其他说明：
无
23、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 42,314,159.66
合计 42,314,159.66
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 58,905,980.92
减：一年内到期长期应付款 -6,591,821.26
合 计 42,314,159.66
其他说明：
无
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 64,752,589.24 105,629,881.41 101,591,342.40 68,791,128.25
合计 64,752,589.24 105,629,881.41 101,591,342.40 68,791,128.25 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减成 其他变动 期末余额 与资产相关/
163
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助金额 业外收入金 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
压缩机国产
465,000.00 15,000.00 450,000.00 与资产相关
化基地
深层页岩气
开发关键装
59,064,833.95 65,695,300.00 56,463,986.46 68,296,147.49 与收益相关
备及工具研
制
海洋大功率
往复式压缩 4,143,065.71 4,143,065.71 与收益相关
机研制
海洋石油水
下井口头系
79,211.48 64,708.82 14,502.66 与收益相关
统工程化研
制
水下采油树
关键技术研
478.10 478.10 与收益相关
究及成套设
备研制
极地冷海钻
井关键技术 500,000.00 500,000.00 与收益相关
研究
企业研发投
10,955,000.00 10,955,000.00 与收益相关
入补贴
武汉市财政
局东湖开发
1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
区分局知名
企业补贴
武汉市成长
839,600.00 839,600.00 与收益相关
性贷款贴息
稳定就业岗
3,177,744.14 3,177,744.14 与收益相关
补贴
公益性岗位
7,350.00 7,350.00 与收益相关
补助
公益性岗位
14,546.20 14,546.20 与收益相关
安置费
传统产业改
造升级及以 290,000.00 290,000.00 与收益相关
奖代补资金
工业企业结 5,780,254.00 5,780,254.00 与收益相关
164
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构调整专项
补助
外经贸发展
500,000.00 500,000.00 与收益相关
专项资金
外贸出口奖
312,000.00 312,000.00 与收益相关
励
海外资信和
出口信用保 31,600.00 31,600.00 与收益相关
险补贴
湖北省引进
外国人才项 731,000.00 731,000.00 与收益相关
目计划资金
荆州市小巨
360,000.00 360,000.00 与收益相关
人项目奖励
首台(套)重
大技术装备 15,710,000.00 15,710,000.00 与收益相关
保险补贴
高新技术企
30,000.00 30,000.00 与收益相关
业认定补贴
知识产权奖
100,000.00 100,000.00 与收益相关
励资助资金
代扣个人所
得税手续费 406,487.07 406,487.07 与收益相关
返还
纳税大户奖 50,000.00 50,000.00 与收益相关
黄标车报废
5,000.00 5,000.00 与收益相关
补贴
其他零星补
134,000.00 134,000.00 与收益相关
助及奖励
其他说明：
深层页岩气开发关键装备及工具研制补助项目，相关文件未明确规定补助对象，由于该项目
未来不会形成长期资产，本集团将其作为与收益相关的政府补助。
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 598,157,690.00 598,157,690.00
165
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其他说明：
无
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 972,073,153.59 972,073,153.59
其他资本公积 16,022,817.52 16,022,817.52
合计 988,095,971.11 988,095,971.11
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
27、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 786,784.46 15,037,094.25 9,711,828.90 6,112,049.81
合计 786,784.46 15,037,094.25 9,711,828.90 6,112,049.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期本集团按照国家规定计提取安全生产费15,037,094.25元，计入当期相关产品的生产成本。
2017年本集团计提安全生产费用共计13,659,010.81元。
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 187,509,298.66 187,509,298.66
合计 187,509,298.66 187,509,298.66
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -15,708,896.69 -22,311,158.65
166
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调整后期初未分配利润 -15,708,896.69 -22,311,158.65
加：本期归属于母公司所有者的净利润 13,535,355.55 9,413,754.40
计提职工福利及奖励基金 3,387,687.15 2,811,492.44
期末未分配利润 -5,561,228.29 -15,708,896.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,732,924,575.29 3,775,101,121.57 3,722,745,058.94 2,970,065,913.31
其他业务 185,927,180.72 162,004,981.32 271,101,124.54 214,226,708.05
合计 4,918,851,756.01 3,937,106,102.89 3,993,846,183.48 3,184,292,621.36
31、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 11,072,897.56 13,537,236.40
教育费附加 7,185,718.77 9,880,719.91
房产税 6,628,460.23 6,969,165.87
土地使用税 4,653,453.73 4,532,141.00
车船使用税 520,904.10 418,822.74
印花税 1,989,139.25 1,808,538.84
营业税 313,209.53
环保税 510,843.51
其他 3,387.63
合计 32,561,417.15 37,463,221.92
其他说明：
167
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各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 91,234,116.83 78,283,062.26
物料消耗 946,477.25 3,691,373.86
差旅费 30,319,364.45 24,807,107.23
销货运杂费 58,598,829.91 39,886,459.18
包装费 8,966,877.25 7,122,083.20
仓储费 6,463,081.64 6,021,714.55
展览费 4,274,494.54 6,602,299.52
广告费 1,157,337.68 359,263.75
业务宣传费 3,595,661.57 9,140,823.05
外贸代理费 8,444,274.91 3,992,104.54
销售服务费 94,738,705.08 48,635,627.99
代理手续费 2,488,979.00 1,993,158.99
折旧费 3,665,624.45 3,852,375.99
办公费 3,613,164.42 3,786,456.19
其他 29,043,502.89 18,250,911.56
合计 347,550,491.87 256,424,821.86
其他说明：
无
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 179,037,845.62 148,102,537.78
修理费 29,430,879.95 17,798,715.85
社区服务 17,075,980.30 17,050,011.26
业务招待费及宣传费 15,994,509.60 23,311,680.27
信息运行综合服务费 13,653,899.11 1,870,970.70
折旧费 13,138,906.23 15,230,948.16
差旅费 10,571,883.95 12,652,378.81
168
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
外部劳务费 5,913,783.29 590,119.29
物业管理费 5,557,865.50 3,824,653.91
租赁费 3,894,692.35 5,187,262.66
车辆使用费 2,758,551.57 1,229,836.30
运输费 2,598,284.72 337,587.34
审计费 2,555,987.39 1,356,050.06
水电费 2,880,892.90 3,326,947.79
无形资产摊销 2,434,924.91 1,420,446.07
其他费用 33,059,616.67 25,481,969.95
合计 340,558,504.06 278,772,116.20
其他说明：
无
34、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 61,401,534.61 75,161,104.00
测试化验加工费 16,695,219.42 12,009,657.52
燃料动力费 4,084,401.06 2,704,428.37
差旅费 9,067,602.73 7,081,804.73
会议费 771,740.35 960,748.92
折旧费 5,815,433.48 6,973,405.56
无形资产摊销 751,771.23 738,390.23
人工费 126,218,844.29 91,808,953.19
技术服务费 7,185,144.56 2,697,147.84
租赁费 7,077,305.22 3,385,872.02
其他费用 7,127,766.09 5,807,987.02
合计 246,196,763.04 209,329,499.40
其他说明：
无
35、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
169
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
利息支出 85,925,767.69 81,678,053.59
减：利息收入 1,374,277.96 1,533,764.71
汇兑损益 -14,017,249.13 9,088,415.01
手续费及其他 -301,872.05 5,931,430.47
合计 70,232,368.55 95,164,134.36
其他说明：
无
36、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -8,752,771.06 -48,247,537.58
二、存货跌价损失 23,941,933.88 28,921,659.95
合计 15,189,162.82 -19,325,877.63
其他说明：
无
37、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
压缩机国产化基地 15,000.00 15,000.00
深层页岩气开发关键装备及工具研制 56,463,986.46 48,803,194.05
海洋大功率往复式压缩机研制 4,143,065.71 6,220,645.60
极地冷海钻井关键技术研究 500,000.00 1,500,000.00
企业研发投入补贴 10,955,000.00 2,540,000.00
武汉市财政局东湖开发区分局知名企业
1,000,000.00
补贴
稳定就业岗补贴 3,177,744.14 8,612,214.80
首台(套)重大技术装备保险补贴 15,710,000.00 340,000.00
代扣个人所得税手续费返还 406,487.07 108,715.29
其他零星补助及奖励 2,600,205.02 5,173,556.99
合 计 94,971,488.40 73,313,326.73
170
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 5,576,780.34 6,915,054.70
合计 5,576,780.34 6,915,054.70
其他说明：
无
39、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 5,143,186.91 3,846,043.94
40、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 5,780,254.00 5,780,254.00
罚没利得 82,270.00 52,605.00 82,270.00
无需支付的应付款项 4,569,645.57 7,356,096.62 4,569,645.57
违约赔偿收入 68,608.00 990,157.00 68,608.00
保险理赔收入 5,510,000.00 376,243.00 5,510,000.00
其他 321,711.08 436,293.69 321,711.08
合计 16,332,488.65 9,211,395.31 16,332,488.65
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
工业企业结 特定行业、产
构调整专项 财政部 补助 业而获得的 否 否 5,780,254.00 与收益相关
补助 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
其他说明：
171
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
无
41、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
罚款支出 50,000.00 52,342.00 50,000.00
赔偿金、违约金支出 660,527.50 255,322.11 660,527.50
其他支出 2,108,696.99 709,766.99 2,108,696.99
合计 2,819,224.49 1,017,431.10 2,819,224.49
其他说明：
无
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,732,837.39 20,205,656.50
递延所得税费用 5,982,961.27 -10,898,323.05
合计 16,715,798.66 9,307,333.45
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 48,661,665.44
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,165,416.36
子公司适用不同税率的影响 -8,379,706.66
调整以前期间所得税的影响 282,416.95
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,517,335.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,879,742.74
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
22,942,827.20
损的影响
权益法核算的合营企业和联营企业损益 -1,394,195.08
税率变动对期初递延所得税余额的影响 5,506,554.16
172
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
研究开发费加成扣除的纳税影响 -15,981,368.12
其他影响所得税费用金额 -63,738.70
所得税费用 16,715,798.66
其他说明
无
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 105,629,881.41 98,997,000.11
本年利息收入 1,374,277.96 1,533,764.71
收到保证金、押金 47,072,931.49 33,383,476.77
其他零星收款 6,963,348.38 5,864,013.70
合计 161,040,439.24 139,778,255.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付管理费用 144,517,038.55 102,866,122.75
支付销售费用 252,650,750.59 174,051,350.55
支付研发费用 113,410,714.04 90,362,161.25
支付保证金、押金 62,436,751.12 48,815,611.52
其他零星支出 19,059,699.54 11,685,485.70
安全生产费 9,711,828.90 12,872,226.35
合计 601,786,782.74 440,652,958.12
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
173
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到 2016 年度业绩补偿款 40,916,900.00
合计 40,916,900.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款 13,114,711.89
承兑汇票手续费 1,297,426.37 1,683,285.55
合计 14,412,138.26 1,683,285.55
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 31,945,866.78 34,686,702.14
加：资产减值准备 15,189,162.82 -19,325,877.63
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
177,915,255.54 160,552,608.15
物资产折旧
无形资产摊销 6,929,441.65 6,947,037.04
长期待摊费用摊销 3,990,345.23 3,872,332.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-5,143,186.91 -3,846,043.94
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 89,750,577.46 97,447,215.92
投资损失（收益以“－”号填列） -5,576,780.34 -6,915,054.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,982,961.27 -10,898,323.05
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,263,229,783.70 -126,644,333.84
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
393,530,369.57 -396,448,938.15
列）
174
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
236,757,567.50 327,988,646.50
列）
其他 18,303,981.82 -19,723,050.23
经营活动产生的现金流量净额 -293,654,221.31 47,692,921.20
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 206,928,956.00 210,755,309.85
减：现金的期初余额 210,755,309.85 215,773,083.03
现金及现金等价物净增加额 -3,826,353.85 -5,017,773.18
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 206,928,956.00 210,755,309.85
其中：库存现金 30,938.79
可随时用于支付的银行存款 206,928,956.00 210,724,371.06
三、期末现金及现金等价物余额 206,928,956.00 210,755,309.85
其他说明：
本集团2018年度销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票45,380.89万元，用于购买商品、接
受劳务背书转让银行承兑汇票36,341.54万元，用于购建固定资产、无形资产和其他长期资产
背书转让银行承兑汇票557.00万元，银行承兑汇票托收600.00万元，银行承兑汇票贴现3,620.00
万元。
45、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 8,012,994.92 保函保证金
合计 8,012,994.92 --
其他说明：
无
175
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
46、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 60,077,726.83
其中：美元 8,076,800.45 6.8632 55,432,696.85
欧元 536,517.52 7.8473 4,210,213.93
港币
科威特第纳尔 19,026.65 22.8530 434,816.05
应收账款 -- -- 250,321,884.68
其中：美元 29,193,422.80 6.8632 200,360,299.36
欧元 6,366,722.99 7.8473 49,961,585.32
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款 1,372.64
其中：美元 200.00 6.8632 1,372.64
应付账款 16,736,207.15
其中：美元 2,438,542.83 6.8632 16,736,207.15
其他应付款 61.77
其中：美元 9.00 6.8632 61.77
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本集团唯一的境外经营实体King dream USA,Inc成立于2012年，本集团2012年8月14日取得美
国德克萨斯州州政府签发的企业法人营业执照，注册资本为2,000.00美元，由中石化石油机械
股份有限公司出资，出资比例100%。公司组织形式为有限责任公司，董事长田红平、总裁兼
首席执行官钟军平。公司主要经营地为美国德克萨斯州米德兰市，经营范围主要为石油机械
176
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
设备行业投资。公司下设董事会、总裁兼首席执行官、财务总监兼财务总管。King dream
USA,Inc属于投资行业，主要业务板块石油机械设备行业投资，记账本位币为人民币。
47、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
科研补贴 72,141,760.99 与资产相关 72,141,760.99
生产发展性补贴 25,654,454.00 与收益相关 25,654,454.00
社会保障性补贴 3,199,640.34 与收益相关 3,199,640.34
其他补贴 595,487.07 与收益相关 595,487.07
合 计 101,591,342.40 -- 101,591,342.40
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
①计入递延收益的政府补助，后续采用总额法计量
补助项目 种类 期初余额 本期新增补助 本期结转计入 期末余额 本期结转计 与资产相关/
金额 损益的金额 入损益的列 与收益相关
报项目
压缩机国产化基地 财政拨款 465,000.00 15,000.00 450,000.00 其他收益 与资产相关
深层页岩气开发关键装备及 财政拨款 59,064,833.95 65,695,300.00 56,463,986.46 68,296,147.49 其他收益 与收益相关
工具研制
海洋大功率往复式压缩机研 财政拨款 4,143,065.71 4,143,065.71 其他收益 与收益相关
制
极地冷海钻井关键技术研究 财政拨款 500,000.00 500,000.00 其他收益 与收益相关
企业研发投入补贴 财政拨款 10,955,000.00 10,955,000.00 其他收益 与收益相关
武汉市财政局东湖开发区分 财政拨款 1,000,000.00 1,000,000.00 其他收益 与收益相关
局知名企业补贴
稳定就业岗补贴 财政拨款 3,177,744.14 3,177,744.14 其他收益 与收益相关
工业企业结构调整专项补助 财政拨款 5,780,254.00 5,780,254.00 营业外收入 与收益相关
首台(套)重大技术装备保险补 财政拨款 15,710,000.00 15,710,000.00 其他收益 与收益相关
贴
代扣个人所得税手续费返还 财政拨款 406,487.07 406,487.07 其他收益 与收益相关
其他零星补助及奖励 财政拨款 79,689.58 2,565,496.20 2,600,205.02 44,980.76 其他收益 与收益相关
合 计 -- 64,752,589.24 104,790,281.41 100,751,742.40 68,791,128.25 -- --
177
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
说明：深层页岩气开发关键装备及工具研制补助项目，相关文件未明确规定补助对象，由于
该项目未来不会形成长期资产，本集团将其作为与收益相关的政府补助。
②计入递延收益的政府补助，后续采用净额法计量
补助项目 种类 期初 本期新增补 本期结转冲减相关 期末 本期结转计入冲减相 与资产相关/与
余额 助金额 成本的金额 余额 关成本的列报项目 收益相关
武汉市成长性贷款贴息 财政拨款 839,600.00 839,600.00 财务费用 与收益相关
③采用总额法计入当期损益的政府补助情况
补助项目 种类 本期计入损益的 上期计入损益 计入损益的列 与资产相关/与
金额 的金额 报项目 收益相关
压缩机国产化基地 财政拨款 15,000.00 15,000.00 其他收益 与资产相关
深层页岩气开发关键装备及工具研制 财政拨款 56,463,986.46 48,803,194.05 其他收益 与收益相关
海洋大功率往复式压缩机研制 财政拨款 4,143,065.71 6,220,645.60 其他收益 与收益相关
极地冷海钻井关键技术研究 财政拨款 500,000.00 1,500,000.00 其他收益 与收益相关
企业研发投入补贴 财政拨款 10,955,000.00 2,540,000.00 其他收益 与收益相关
武汉市财政局东湖开发区分局知名企业补贴 财政拨款 1,000,000.00 其他收益 与收益相关
稳定就业岗补贴 财政拨款 3,177,744.14 8,612,214.80 其他收益 与收益相关
工业企业结构调整专项补助 财政拨款 5,780,254.00 营业外收入 与收益相关
首台(套)重大技术装备保险补贴 财政拨款 15,710,000.00 340,000.00 其他收益 与收益相关
代扣个人所得税手续费返还 财政拨款 406,487.07 108,715.29 其他收益 与收益相关
其他零星补助及奖励 财政拨款 2,600,205.02 5,173,556.99 其他收益 与收益相关
合 计 -- 100,751,742.40 73,313,326.73 -- --
④采用净额法冲减相关成本的政府补助情况
补助项目 种类 本期冲减相关成 上期冲减相关成 冲减相关成本的 与资产相关/与
本的金额 本的金额 列报项目 收益相关
武汉市成长性贷款贴息 财政拨款 839,600.00 财务费用 与收益相关
八、合并范围的变更
1、其他
本集团本报告期合并范围无变动。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
178
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
中石化江钻石油
武汉 武汉市 进出口贸易 100.00% 设立
机械有限公司
上海隆泰资产管
上海 上海市 投资管理 100.00% 设立
理有限公司
Kingdream
美国 美国 投资管理 100.00% 设立
USA,Inc
武汉江钻海杰特
金刚石钻头有限 武汉 武汉市 机械制造 60.00% 设立
公司
中石化四机石油 同一控制下企业
武汉 武汉市 机械制造 100.00%
机械有限公司 合并
四机赛瓦石油钻 同一控制下企业
荆州 荆州市 石油机械及配件 65.00%
采设备有限公司 合并
荆州市世纪派创
同一控制下企业
石油机械检测有 荆州 荆州市 设备检测 100.00%
合并
限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
四机赛瓦石油钻采设备
35.00% 18,241,392.34 11,858,730.96 140,963,966.01
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
179
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
四机赛
瓦石油
664,271, 121,855, 786,126, 383,372, 383,372, 578,025, 118,355, 696,380, 308,046, 308,046,
钻采设
328.14 473.36 801.50 612.91 612.91 020.39 762.92 783.31 426.89 426.89
备有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
四机赛瓦石
652,810,040. 52,118,263.8 52,118,263.8 63,731,950.7 611,007,713. 72,089,549.9 72,089,549.9 -21,220,407.9
油钻采设备
87 4 4 6 13 1 1 6
有限公司
其他说明：
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
PDC LOGIC,
美国 美国 贸易 40.00% 权益法
LLC
湖北海洋工程装
备研究院有限公 中国 武汉 技术研究 15.00% 权益法
司
珠海京楚石油技
中国 广东 贸易 31.25% 权益法
术开发有限公司
武汉市江汉石油
中国 武汉 机械制造 15.00% 权益法
机械有限公司
180
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
PDC 湖北海洋工 珠海京楚石 武汉市江汉 PDC 湖北海洋工 珠海京楚石 武汉市江汉
LOGIC, 程装备研究 油技术开发 石油机械有 LOGIC, 程装备研究 油技术开发 石油机械有
LLC 院有限公司 有限公司 限公司 LLC 院有限公司 有限公司 限公司
816,650,257. 139,429,388. 30,708,007.7 652,852,934. 105,253,311. 31,569,935.4
流动资产 5,537,675.87 3,806,560.68
17 55 9 87 70 4
53,366,892.7 36,921,504.1 35,229,061.8 36,604,122.5
非流动资产 2,036,670.18 1,864,444.33 2,089,420.27 2,319,500.06
8 3 7 8
870,017,149. 141,293,832. 67,629,511.9 688,081,996. 107,572,811. 68,174,058.0
资产合计 7,574,346.05 5,895,980.95
95 88 2 74 76 2
410,735,871. 63,433,075.4 21,523,171.2 587,871,686. 38,240,149.5 22,272,478.8
流动负债 2,433,718.17 1,264,947.07
81 6 9 31 0 5
360,350,000.
非流动负债 9,434.76 1,550,000.00 18,341.35
00
771,085,871. 63,442,510.2 21,523,171.2 589,421,686. 38,258,490.8 22,272,478.8
负债合计 2,433,718.17 1,264,947.07
81 2 9 31 5 5
归属于母公 98,931,278.1 77,851,322.6 46,106,340.6 98,660,310.4 69,314,320.9 45,901,579.1
5,140,627.88 4,631,033.88
司股东权益 4 6 3 3 1 7
按持股比例
16,303,874.6 24,328,538.3 14,799,046.5 21,660,725.2
计算的净资 2,056,251.15 6,915,951.10 1,852,413.55 6,885,236.88
4 3 7 9
产份额
调整事项 890,000.00 810,000.00
--其他 890,000.00 810,000.00
对联营企业
17,193,874.6 24,328,538.3 15,609,046.5 21,660,725.2
权益投资的 2,056,251.15 6,915,951.10 1,852,413.55 6,885,236.88
4 3 7 9
账面价值
20,992,984.5 228,166,848. 189,685,273. 19,135,204.1 13,643,998.4 297,024,871. 54,814,947.9 16,996,740.8
营业收入
8 25 07 4 5 14 2 5
12,023,681.4 31,311,988.9
净利润 509,594.00 5,670,967.71 204,761.46 16,126.93 7,410,416.61 -692,997.43
4 8
181
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
综合收益总 12,023,681.4 31,311,988.9
509,594.00 5,670,967.71 204,761.46 16,126.93 7,410,416.61 -692,997.43
额 4 8
本年度收到
的来自联营 1,089,587.41 1,015,367.16
企业的股利
其他说明
无
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收股利、其他应收款、一年
内到期的非流动资产、长期应收款、应付账款、应付利息、应付票据、其他应付款、短期借
款、一年内到期的非流动负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。
与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。
本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本
集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团
的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或
本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否
符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险和汇
率风险）。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，
这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管
理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政
策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险
管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内
部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理
政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重
182
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
大的信用风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、
外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务
人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手
方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财
务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本
集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可
控的范围内。
本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的28.82%（2017
年：20.96%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收
款总额的50.82%（2017年：46.92%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监
控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和
长期的资金需求。此外，本集团也会考虑与供应商协商，要求其调减部分债务金额，或者用
出售长账龄应收账款的形式提早获取资金，以减轻公司的现金流压力。本集团的政策是定期
监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储
备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短
期和较长期的流动资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2018年12月31日，本
集团尚未使用的银行借款额度为65,752万元（2017年12月31日：37,000万元）。
期末本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
项 目 2018年12月31日
一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计
金融资产：
货币资金 214,941,950.92 214,941,950.92
应收票据 151,505,005.57 151,505,005.57
应收账款 1,987,155,542.29 1,987,155,542.29
其他应收款 50,927,168.17 50,927,168.17
应收股利 890,000.00 890,000.00
资产合计 2,405,419,666.95 2,405,419,666.95
金融负债：
短期借款 2,054,399,377.86 2,054,399,377.86
183
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付票据 735,284,531.82 735,284,531.82
应付账款 2,547,056,581.92 2,547,056,581.92
应付职工薪酬 63,806,910.64 63,806,910.64
应付利息 18,388,944.86 18,388,944.86
其他应付款 46,361,490.00 46,361,490.00
负债合计 5,465,297,837.10 5,465,297,837.10
期初本集团持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下
项 目 2017年12月31日
一年以内 一到二年 二至五年 五年以上 合 计
金融资产：
货币资金 231,747,021.24 231,747,021.24
应收票据 368,639,251.10 368,639,251.10
应收账款 2,335,763,011.42 2,335,763,011.42
其他应收款 36,806,346.32 36,806,346.32
资产合计 2,972,955,630.08 2,972,955,630.08
金融负债：
短期借款 1,569,483,029.02 1,569,483,029.02
应付票据 473,247,878.21 473,247,878.21
应付账款 2,552,177,576.92 2,552,177,576.92
应付职工薪酬 41,987,898.20 41,987,898.20
应付利息 16,268,243.49 16,268,243.49
其他应付款 107,937,414.83 107,937,414.83
负债合计 4,761,102,040.67 4,761,102,040.67
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金
额有所不同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的利率风险主要产生于短期借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金
流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市
场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定
和浮动利率工具组合。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但
管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，
184
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下
项 目 本年数 上年数
浮动利率金融工具
金融资产 214,941,950.92 231,747,021.24
其中：货币资金 214,941,950.92 231,747,021.24
金融负债 2,054,399,377.86 1,569,483,029.02
其中：短期借款 2,054,399,377.86 1,569,483,029.02
于 2018 年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素
保持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约770.85万元（2017 年12 月31 日：
590.10万元）。
对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中
的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工
具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮
动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度
估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在
外汇风险。
相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、
其他应付款等。
于2018年12月31日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如
下（单位：人民币元）：
项 目 外币负债 外币资产
期末数 期初数 期末数 期初数
美元 16,736,268.92 15,088,603.59 255,794,368.85 211,432,505.61
欧元 54,171,799.25 48,009,819.24
英镑 2,218.94
科威特第纳尔 434,816.05
合 计 16,736,268.92 15,090,822.53 310,400,984.15 259,442,324.85
本集团密切关注汇率变动对本集团汇率风险的影响。本集团目前并未采取任何措施规避汇率
风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。
在其他变量不变的情况下，本年外币兑人民币汇率的可能合理变动对本集团当期损益的税后
影响如下（单位：人民币元）：
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税后利润上升（下降） 本年数 上年数
美元汇率上升 5% 10,141,956.82 5% 7,948,473.86
欧元汇率上升 5% 2,299,622.84 5% 1,801,522.05
英镑汇率上升 5% 5% -94.30
科威特第纳尔汇率上升 5% 18,479.68 5%
小计 -- 12,460,059.35 -- 9,749,901.60
美元汇率下降 -5% -10,141,956.82 -5% -7,948,473.86
欧元汇率下降 -5% -2,299,622.84 -5% -1,801,522.05
英镑汇率下降 -5% -5% 94.30
科威特第纳尔汇率下降 -5% -18,479.68 -5%
小计 -- -12,460,059.35 -- -9,749,901.60
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发
行新股或出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年12月31
日，本集团的资产负债率为75.51%（2017年12月31日：72.86%）。
十一、公允价值的披露
1、其他
按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。
第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的
市场报价之外的可观察输入值。
第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。
以公允价值计量的项目和金额
于 2018年12月31日，本集团无以公允价值计量的资产及负债。
不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额
本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、
其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等。
本集团其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
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中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
中国石油化工集团
北京 石油化工 27,490,000.00 万元 58.74% 58.74%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是中国石油化工集团有限公司。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
中国石化集团为公司控股股东，其下属企业均构成本集团关联方。关联方及关联交易涉及中
国石化集团下属企业的披露，本集团对主要关联方中国石油化工集团公司（简称“中国石化集
团本部”）、中石化石油工程技术服务股份有限公司及其下属企业（简称“石化油服公司”）、
中国石油化工股份有限公司及其下属企业（简称：“石化股份公司”）、中国石化财务有限责
任公司（简称“中石化财务公司”）、中国石化盛骏国际投资有限公司（简称“中石化盛骏公司”）
及江汉石油管理局单独披露，对于其他非主要关联企业统称“石化集团直属其他单位”汇总披
露。
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
江汉石油管理局 水电气 75,858,817.61 否 58,073,382.05
江汉石油管理局 社区服务 22,243,184.87 否 17,078,445.67
江汉石油管理局 物业管理 3,056,603.79 否 6,307,943.45
江汉石油管理局 运输劳务 2,015,000.00 否
江汉石油管理局 其他劳务 4,125,335.78 否 7,705,281.50
江汉石油管理局 材料采购 2,180.00 否 1,330,000.00
石化油服公司 材料采购 5,300,103.05 否 13,902,735.04
石化油服公司 运输劳务 11,563,030.36 否 11,944,696.05
石化油服公司 工程劳务 18,984,438.98 否 760,596.00
石化油服公司 其他劳务 3,078,431.45 否 1,682,933.16
石化股份公司 材料采购 1,638,648,659.51 否 398,645,382.01
石化股份公司 产品采购 3,144,676.87 否 3,740,443.22
石化股份公司 其他劳务 12,651,991.02 否 1,903,409.11
石化股份公司 运输劳务 4,318,705.82 否
石化集团直属其他
运输劳务 26,744,177.40 否
单位
石化集团直属其他
其他劳务 7,244,652.10 否 1,033,640.71
单位
石化集团直属其他
材料采购 9,050.52 否 7,762,572.96
单位
机械股份之合联营
材料采购 52,723,556.03 否 14,788,551.62
企业
合计 -- 1,891,712,595.16 否 546,660,012.55
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江汉石油管理局 材料销售 4,462,484.41
江汉石油管理局 其他劳务 1,912,910.04
江汉石油管理局 检测服务 56,603.77
188
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
石化油服公司 产品销售 443,781,248.38 559,067,538.17
石化油服公司 技术开发 1,269,502.08 6,681,238.53
石化油服公司 检测服务 21,035,761.05 15,568,991.63
石化油服公司 运输劳务 4,244,759.98
石化油服公司 其他劳务 105,440,478.80 2,100,445.09
石化股份公司 产品销售 1,543,717,579.96 646,980,432.27
石化股份公司 检测服务 6,812,176.27 3,399,421.89
石化股份公司 运输劳务 79,714,004.30 28,950,772.30
石化股份公司 其他劳务 23,455,932.34 7,922,559.91
石化股份公司 技术开发 4,433,962.26 3,962,264.15
石化集团直属其他单位 产品销售 1,393,397.05 10,123,717.65
石化集团直属其他单位 检测服务 105,471.70
石化集团直属其他单位 技术开发 4,716,981.13 72,169,811.30
石化集团直属其他单位 其他劳务 247,146.56
机械股份之合联营企业 产品销售 426,625.67
合计 -- 2,238,519,781.36 1,365,634,437.28
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江汉石油管理局 房屋 2,975,177.72 2,733,976.29
江汉石油管理局 土地 3,102,380.95 3,257,500.00
江汉石油管理局 场地 37,800.00
石化油服 房屋 425,797.41 575,820.65
石化股份公司 车辆 1,600,000.00
石化股份公司 设备 12,000.00
合计 -- 6,515,356.08 8,205,096.94
189
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
关联租赁情况说明
无
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
中国石化集团本部 5,770,000.00 2015 年 12 月 30 日 2020 年 12 月 30 日 委托贷款
中石化财务公司 85,000,000.00 2018 年 07 月 12 日 2019 年 07 月 12 日 短期借款
中国石化集团本部 500,000,000.00 2018 年 07 月 20 日 2019 年 07 月 20 日 委托贷款
中石化盛骏公司 1,463,629,377.86 2017 年 09 月 18 日 2018 年 09 月 14 日 短期借款
合计 2,054,399,377.86
拆出
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,796,900.00 4,640,900.00
（5）其他关联交易
关联方利息收支情况
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
中石化财务公司 存款利息收入 359,697.08 331,707.96
中石化盛骏公司 存款利息收入 4,694.42 12,337.05
中国石化集团本部 贷款利息支出 按一般正常商业条款或相关协议 60,705.87 45,529.40
中石化财务公司 贷款利息支出 19,924,890.21 20,911,858.03
中石化盛骏公司 贷款利息支出 61,843,727.29 59,602,964.11
合 计： -- -- 82,193,714.87 80,904,396.55
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
190
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收票据 石化油服公司 45,403,622.86 123,648,484.42
应收票据 石化股份公司 6,950,403.64 3,916,755.77
石化集团所属其他
应收票据 37,610,000.00 27,734,476.22
单位
应收账款 石化油服公司 277,540,194.91 406,361,665.34
应收账款 石化股份公司 158,572,438.84 447,424,189.34
石化集团所属其他
应收账款 30,108,762.90 34,188,288.79
单位
应收账款 江汉石油管理局 3,990,897.25
预付账款 石化油服公司 67,262.40
预付账款 石化股份公司 44,939,629.90 20,690,865.44
石化集团所属其他
预付账款 3,609,736.60
单位
其他应收款 江汉石油管理局 30,963.82
其他应收款 石化油服公司 171,500.00 141,334.50
其他应收款 石化股份公司 26,646,915.21 17,441,917.93
石化集团所属其他
其他应收款 20,000.00
单位
机械股份之合联营
其他应收款 31,304.40
企业
合 计 -- 627,994,772.66 1,089,246,837.82
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
短期借款 中石化盛骏公司 1,463,629,377.86 1,403,713,029.02
短期借款 中石化财务公司 85,000,000.00 160,000,000.00
短期借款 中国石化集团本部 505,770,000.00 5,770,000.00
应付票据 江汉石油管理局 8,493,261.05
应付票据 石化油服公司 1,000,000.00
应付票据 石化股份公司 236,702,883.21 62,000,000.00
应付票据 石化集团所属其他单位 37,469,867.80
应付账款 江汉石油管理局 7,934,092.06 14,571,398.92
应付账款 石化油服公司 12,410,379.24 19,865,493.50
应付账款 石化股份公司 618,464,644.04 316,955,166.95
191
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付账款 石化集团所属其他单位 4,689,003.43 2,115,830.85
应付账款 机械股份之合联营企业 17,095,262.93 1,147,594.60
预收账款 石化油服公司 12,587,567.95 3,032,476.58
预收账款 石化股份公司 1,031,555.00 26,318,537.00
预收账款 石化集团所属其他单位 222,740.00
应付利息 中国石化集团本部 504,166.67
应付利息 中石化财务公司 101,681.25 412,525.00
应付利息 中石化盛骏公司 17,783,096.94 15,855,718.49
其他应付款 江汉石油管理局 6,645,489.83
其他应付款 石化油服公司 523,144.40 351,134.90
其他应付款 石化集团所属其他单位 61,000.00 61,000.00
其他应付款 机械股份之合联营企业 50,000.00
合 计 -- 2,993,053,856.03 2,077,285,263.44
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）资本承诺
已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 期末数 期初数
购建长期资产承诺 60,369,576.41 68,315,798.85
（2）经营租赁承诺
至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数
资产负债表日后第1年 14,816,908.40 13,544,639.07
资产负债表日后第2年 11,093,812.32 4,596,000.00
资产负债表日后第3年 8,174,051.58 6,200,000.00
以后年度 34,764,467.60 40,676,000.00
合 计 68,849,239.90 65,016,639.07
（3）前期承诺履行情况
截至2018年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。
192
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2018年12月31日，本集团不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告董事会批准报告日，本集团不存在应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
本报告期无债务重组事项。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
本报告期无非货币性资产交换事项。
193
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）其他资产置换
本报告期无其他资产置换事项。
4、年金计划
年金计划主要内容详见附注五、19（3）
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
本报告期无终止经营事项。
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为石油专用
设备、钻头及钻具、油气钢管、其他四个报告分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要
求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其
分配资源及评价其业绩。
分部间转移价格参照可比市场价格确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配。
由于对合营企业的长期股权投资以及投资（损失）/收益、所得税费用和各分部共用资产相关
的资源由本集团统一使用和核算，因此未在各分部之间进行分配。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及
计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 石油机械设备 钻头及钻具 油气钢管 其他 分部间抵销 合计
2018 年 1-12 月
/2018 年 12 月 31
日
营业收入 2,444,263,132.98 1,122,388,911.84 1,649,643,084.56 402,710,395.55 700,153,768.92 4,918,851,756.01
其中：对外交易
2,102,408,048.77 810,690,969.94 1,646,175,885.18 359,576,852.12 4,918,851,756.01
收入
194
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
分部间交易收入 341,855,084.21 311,697,941.90 3,467,199.38 43,133,543.43 700,153,768.92
其中：主营业务
2,427,614,062.84 1,074,233,869.88 1,535,475,931.91 362,828,691.63 667,227,980.97 4,732,924,575.29
收入
营业成本 1,930,800,109.40 864,695,465.32 1,467,769,677.83 372,305,445.62 698,464,595.28 3,937,106,102.89
其中：主营业务
1,925,188,923.17 834,748,849.77 1,345,488,276.90 335,213,879.06 665,538,807.33 3,775,101,121.57
成本
营业费用 520,866,356.01 246,880,900.21 75,797,034.91 208,744,416.36 1,052,288,707.49
营业利润/（亏损） 15,970,619.36 20,094,193.06 106,304,172.04 -80,508,052.03 26,712,531.15 35,148,401.28
资产总额 4,074,442,313.27 1,422,428,271.96 1,856,039,891.75 4,483,632,224.55 3,999,890,032.10 7,836,652,669.43
负债总额 2,720,776,891.50 1,011,798,408.38 1,405,690,277.49 2,445,817,389.20 1,666,779,694.21 5,917,303,272.36
补充信息：
1.资本性支出 151,685,237.91 17,559,538.82 13,363,851.40 21,024,420.87 203,633,049.00
2.折旧和摊销费
83,432,516.42 47,258,074.67 23,879,125.39 34,265,325.94 188,835,042.42
用
3.资产减值损失 439,944.75 17,515,546.40 -4,151,227.20 1,384,898.87 15,189,162.82
2017 年 1-12 月
/2017 年 12 月 31
日
营业收入 2,089,201,401.05 929,335,786.86 1,177,091,386.53 440,082,550.20 641,864,941.16 3,993,846,183.48
其中：对外交易
1,770,361,955.78 664,467,245.93 1,166,819,782.76 392,197,199.01 3,993,846,183.48
收入
分部间交易收入 318,839,445.27 264,868,540.93 10,271,603.77 47,885,351.19 641,864,941.16
其中：主营业务
1,920,362,010.40 864,115,309.68 1,121,995,539.49 358,041,960.20 541,769,760.83 3,722,745,058.94
收入
营业成本 1,599,828,086.19 767,804,221.91 1,068,733,894.66 389,791,359.76 641,864,941.16 3,184,292,621.36
其中：主营业务
1,475,487,768.01 725,097,989.35 987,524,794.74 323,725,122.04 541,769,760.83 2,970,065,913.31
成本
营业费用 414,307,889.86 163,060,183.46 86,688,960.37 193,770,882.42 857,827,916.11
营业利润/（亏损） 87,687,056.61 4,037,008.13 21,653,766.62 -59,842,449.72 17,735,310.26 35,800,071.38
资产总额 3,658,750,068.72 1,425,095,588.25 1,376,754,039.18 4,188,500,270.24 3,652,109,218.65 6,996,990,747.74
负债总额 2,321,366,649.06 1,030,730,303.52 1,034,420,159.50 2,060,283,081.56 1,348,469,849.07 5,098,330,344.57
补充信息：
1.资本性支出 136,862,971.93 34,225,465.67 17,685,864.25 23,605,180.73 212,379,482.58
2.折旧和摊销费
57,259,687.65 49,216,295.43 25,160,552.25 39,735,442.85 171,371,978.18
用
3.资产减值损失 -13,300,248.64 -6,563,174.90 1,235,796.97 -698,251.06 -19,325,877.63
195
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）其他说明
①产品和劳务对外交易收入
项 目 本期发生额 上期发生额
石油机械设备 2,094,621,343.49 1,675,008,108.95
钻头及钻具 774,822,193.26 615,098,134.80
油气钢管 1,532,043,213.65 1,121,995,539.49
其他 517,365,005.61 581,744,400.24
合 计 4,918,851,756.01 3,993,846,183.48
②地区信息
本期或本期期末 境内 境外 合 计
对外交易收入 4,332,172,574.81 586,679,181.20 4,918,851,756.01
非流动资产 1,580,414,804.84 1,580,414,804.84
（续）
上期或上期期末 境内 境外 合 计
对外交易收入 3,389,742,538.71 604,103,644.77 3,993,846,183.48
非流动资产 1,573,204,557.41 1,573,204,557.41
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 35,589,049.31 73,759,094.83
应收账款 533,931,757.29 964,974,950.91
合计 569,520,806.60 1,038,734,045.74
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 7,269,311.64 31,723,852.32
商业承兑票据 28,319,737.67 42,035,242.51
合计 35,589,049.31 73,759,094.83
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
196
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 107,714,821.84
商业承兑票据 19,281,046.69
合计 126,995,868.53
3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。
期末本公司无已质押的应收票据。
期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 1,016,0
579,216, 45,285,0 533,931,7 51,095,89 964,974,95
合计提坏账准备的 100.00% 7.82% 70,848. 100.00% 5.03%
793.13 35.84 57.29 7.72 0.91
应收账款 63
1,016,0
579,216, 45,285,0 533,931,7 51,095,89 964,974,95
合计 100.00% 7.82% 70,848. 100.00% 5.03%
793.13 35.84 57.29 7.72 0.91
63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
197
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
1 年以内小计 326,007,616.54
1至2年 35,823,320.23 10,746,996.08 30.00%
2至3年 6,526,934.09 3,916,160.46 60.00%
3 年以上 30,621,879.30 30,621,879.30 100.00%
合计 398,979,750.16 45,285,035.84
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额11,932,749.04元；本期收回或转回坏账准备金额17,743,610.92元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
中国石油天然气管道局 1,807,664.77 货币资金
中国石油集团长城钻探工程有限公司物资
1,660,810.98 货币资金
分公司
中交三航局第三工程有限公司 1,537,678.35 银行承兑汇票
中国石油集团川庆钻探工程有限公司 1,421,835.00 货币资金
中国石油物资装备(集团)总公司 1,314,905.39 协议抵账
合计 7,742,894.49 --
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
本报表期间，本公司无实际核销应收账款。
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额
第一名 60,990,097.45 10.53
198
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第二名 41,967,444.18 7.25
第三名 33,576,076.23 5.80
第四名 26,324,056.85 4.54
第五名 24,609,638.12 4.25
合 计 187,467,312.83 32.37
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,890,000.00
其他应收款 1,004,066,068.66 673,965,427.86
合计 1,007,956,068.66 673,965,427.86
（1）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
湖北海洋工程装备研究院有限公司 890,000.00
荆州市世纪派创石油机械检测有限公司 3,000,000.00
合计 3,890,000.00
（2）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
1,007,53 3,473,40 1,004,066 678,435 4,470,346 673,965,42
合计提坏账准备的 100.00% 0.34% 100.00% 0.66%
9,471.07 2.41 ,068.66 ,774.60 .74 7.86
其他应收款
1,007,53 3,473,40 1,004,066 678,435 4,470,346 673,965,42
合计 100.00% 0.34% 100.00% 0.66%
9,471.07 2.41 ,068.66 ,774.60 .74 7.86
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
199
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 8,715,395.97
1至2年 774,562.49 232,368.74 30.00%
2至3年 77,102.50 46,261.50 60.00%
3 年以上 3,194,772.17 3,194,772.17 100.00%
合计 12,761,833.13 3,473,402.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额283,946.36元；本期收回或转回坏账准备金额1,280,890.69元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
国华人寿保险股份有限公司 983,492.64 协议抵账
中航黎明锦西化工机械（集团）有限责任公
327,761.00 协议抵账
司化工机械研究所
恩施土家族苗族自治州公共资源交易中心 300,000.00 货币资金
合计 1,611,253.64 --
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
200
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他应收款核销说明：
本期本公司无实际核销的其他应收款。
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,972,134.26 2,857,921.77
存出保证金 15,010,394.33 9,603,929.18
代垫款项 6,616,542.39 10,429,741.43
押金 1,013,492.64 1,013,492.64
借出款项 970,368,113.95 644,847,137.72
应收资产转让款 9,476,770.78 9,476,770.78
其他往来款项 2,082,022.72 206,781.08
合计 1,007,539,471.07 678,435,774.60
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中石化江钻石油机械
借出款项 517,619,823.04 1 年以内 51.37%
有限公司
中石化四机石油机械
借出款项 432,890,400.57 1 年以内 42.97%
有限公司
四机赛瓦石油钻采设
借出款项 23,000,000.00 1 年以内 2.28%
备有限公司
中国石化销售有限公
应收资产转让款 6,880,000.00 3-4 年 0.68%
司湖北石油分公司
中国石化国际事业有
存出保证金 4,016,415.33 1 年以内 0.40%
限公司华南招标中心
合计 -- 984,406,638.94 -- 97.70%
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,555,950,584.65 1,555,950,584.65 1,555,950,584.65 1,555,950,584.65
对联营、合营企 48,438,364.07 48,438,364.07 44,155,008.74 44,155,008.74
201
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
业投资
合计 1,604,388,948.72 1,604,388,948.72 1,600,105,593.39 1,600,105,593.39
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海隆泰资产管理
99,927,705.18 99,927,705.18
有限公司
中石化江钻石油机
321,751,641.22 321,751,641.22
械有限公司
KingdreamUSA,Inc 3,824,173.20 3,824,173.20
武汉江钻海杰特金
5,587,575.00 5,587,575.00
刚石钻头有限公司
中石化四机石油机
930,760,573.20 930,760,573.20
械有限公司
四机赛瓦石油钻采
174,791,425.64 174,791,425.64
设备有限公司
荆州市世纪派创石
油机械检测有限公 19,307,491.21 19,307,491.21
司
合计 1,555,950,584.65 1,555,950,584.65
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
武汉市江
汉石油机 6,885,236 6,915,951
30,714.22
械有限公 .88 .10
司
湖北海洋 15,609,04 890,000.0 1,584,828 890,000.0 17,193,87
工程装备 6.57 0 .07 0 4.64
202
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
研究院有
限公司
珠海京楚
石油技术 21,660,72 3,757,400 1,089,587 24,328,53
开发有限 5.29 .45 .41 8.33
公司
44,155,00 890,000.0 5,372,942 1,979,587 48,438,36
小计
8.74 0 .74 .41 4.07
44,155,00 890,000.0 5,372,942 1,979,587 48,438,36
合计
8.74 0 .74 .41 4.07
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,414,093,901.44 2,182,412,339.08 1,852,485,778.00 1,706,159,471.20
其他业务 158,330,272.39 166,006,453.26 144,651,222.69 154,108,938.35
合计 2,572,424,173.83 2,348,418,792.34 1,997,137,000.69 1,860,268,409.55
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 25,023,357.51 17,735,310.26
权益法核算的长期股权投资收益 5,372,942.74 6,908,603.93
合计 30,396,300.25 24,643,914.19
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 5,143,186.91 主要为处置固定资产利得
203
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 101,184,855.33
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,733,010.16
减：所得税影响额 229,344.12
少数股东权益影响额 276,152.31
合计 113,555,555.97 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的
非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.77% 0.0226 0.0226
扣除非经常性损益后归属于公司
-5.66% -0.17 -0.17
普通股股东的净利润
204
中石化石油机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务报
表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
3、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》上公开披
露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
中石化石油机械股份有限公司
董 事 会
2019年4月4日
205