江汉石油钻头股份有限公司2008年半年度报告
2008年7月28日
2008年半年度报告正文
目 录
一、公司基本情况 3
二、主要财务数据和指标 3
三、股本变动及主要股东持股情况 4
四、董事、监事、高级管理人员情况 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 6
七、财务报告 10
八、备查文件 44
江汉石油钻头股份有限公司
2008年半年度报告正文
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长张召平先生、总裁谷玉洪先生、总会计师张才明先生、财务主管魏钢先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
一、 公司法定中文名称： 江汉石油钻头股份有限公司
公司法定英文名称： KingDream Public Limited Company
英文名称缩写： KPLC
二、 公司股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： 江钻股份
股票代码： 000852
三、 公司注册地址： 湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号 邮政编码：430070
公司办公地址： 湖北省武汉市东湖新技术开发区华工园一路5号 邮政编码：430223
公司网址： http：//www.kingdream.com.cn
公司电子信箱： info@kingdream.com
四、 法定代表人： 张召平
五、 公司董事会秘书： 邱 武
证券事务代表： 孟 勇
电话：027-87925236 传真：027-87925067
电子信箱： security@kingdream.com
联系地址： 湖北省武汉东湖新技术开发区江钻股份公司证券部 邮政编码：430223
六、 信息披露媒体 报刊：《证券时报》 网站：http：//www.cninfo.com.cn
七、 报告备置地点： 公司证券部
二、主要财务数据和指标
本报告期末（元） 上年度期末（元） 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,615,420,095.08 1,528,161,908.58 5.71
所有者权益（或股东权益） 843,318,492.41 912,117,178.84 -7.54
每股净资产 2.74 2.96 -7.43
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 70,078,589.02 56,302,436.00 24.47
利润总额 70,098,093.20 58,539,717.58 19.74
净利润 54,401,313.57 42,523,668.95 27.93
扣除非经常性损益后的净利润 54,633,476.36 53,686,558.69 1.76
基本每股收益 0.18 0.14 28.57
稀释每股收益 0.18 0.14 28.57
净资产收益率 6.45% 4.90% 1.55
经营活动产生的现金流量净额 4,803,086.26 2,235,549.74 114.85
每股经营活动产生的现金流量净额 0.02 0.01 100.00
净资产收益率及每股收益计算表
项 目 净资产收益率(%) 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.45 6.20 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.48 6.22 0.18 0.18
注： 扣除的非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收入 305,564.44
营业外支出 -279,604.22
股权处置损益 -258,123.01
合 计 -232,162.79
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期间内公司股份总数及结构发生变动。
报告期，公司股份总数没有发生变化。
股本结构情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量(股) 比例(％) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量(股) 比例(％)
一、有限售条件股份 207,943,981 67.51 -8,790 -8,790 207,935,191 67.51
1、国家持股
2、国有法人持股 207,900,000 67.50 207,900,000 67.50
3、其他内资持股 43,981 0.01 -8,790 -8,790 35,191 0.01
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 43,981 0.01 -8,790 -8,790 35,191 0.01
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 100,056,019 32.49 8,790 8,790 100,064,809 32.49
1、人民币普通股 100,056,019 32.49 8,790 8,790 100,064,809 32.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 308,000,000 100.00 308,000,000 100.00
（二）报告期期末股东总数：28,315户。
（三）主要股东持股情况介绍
1、公司前十大股东股东持股情况
名次 股 东 名 称 期末持股数(股) 占总股本比例(%) 股份性质
1 中国石化集团江汉石油管理局 207,900,000 67.50 限售流通股
2 中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金-012G-ZY001深 3,888,949 1.26 流通股
3 北京通航技贸易有限公司 1,898,817 0.62 流通股
4 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 1,894,878 0.62 流通股
5 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,226,876 0.40 流通股
6 施阿香 894,344 0.29 流通股
7 余洋 621,776 0.20 流通股
8 华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2008ZX012 621,750 0.20 流通股
9 杭州世伦贸易有限公司 460,700 0.15 流通股
10 中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 449,950 0.15 流通股
说明：报告期内，公司第一大股东中国石化集团江汉石油管理局所持股份未发生变动，也无质押、冻结或托管情况，公司未知第二至第十大股东所持股份是否发生质押、冻结或托管情况。
2、公司前十大无限售流通股股东股东持股情况
名次 股 东 名 称 本期末持股数(股) 占总股本比例(%) 种类
1 中国太保集团股份有限公司－本级－集团自有资金-012G-ZY001深 3,888,949 1.26 人民币普通股
2 北京通航技贸易有限公司 1,898,817 0.62 人民币普通股
3 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 1,894,878 0.62 人民币普通股
4 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 1,226,876 0.40 人民币普通股
5 施阿香 894,344 0.29 人民币普通股
6 余洋 621,776 0.20 人民币普通股
7 华宝信托有限责任公司－单一类资金信托R2008ZX012 621,750 0.20 人民币普通股
8 杭州世伦贸易有限公司 460,700 0.15 人民币普通股
9 中国建设银行－博时价值增长贰号证券投资基金 449,950 0.15 人民币普通股
10 米占有 449,947 0.15 人民币普通股
3、前十大股东及前十大无限售流通股股东持股相关情况说明：
公司前十大股东中的第一大股东与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、董事、监事、高级管理人员情况
一、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况。
序号 姓名 职务 年初持股数(股) 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 期末持股数（股） 变动原因
1 张召平 董事长 0 0 0 0 无
2 谢永金 副董事长 0 0 0 0 无
3 范承林 董事 0 0 0 0 无
4 张茂顺 董事 0 0 0 0 无
5 谷玉洪 董事、总裁 0 0 0 0 无
6 周长春 董事、副总裁 0 0 0 0 无
7 方齐云 独立董事 0 0 0 0 无
8 陈大恩 独立董事 0 0 0 0 无
9 潘同文 独立董事 0 0 0 0 无
10 邹志国 监事会主席 0 0 0 0 无
11 杨 斌 监事 0 0 0 0 无
12 赵伯荡 监事 0 0 0 0 无
13 李建基 副总裁 17,732 0 0 17,732 无
14 洪春玲 副总裁 14,843 0 0 14,843 无
15 邱 武 副总裁、董事会秘书 0 0 0 0 无
16 赵进斌 副总裁 0 0 0 0 无
17 刘学中 副总裁 0 0 0 0 无
18 张才明 总会计师 0 0 0 0 无
二、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
2008年1月8日，公司召开第三届二十二次董事会，董事会经过审议，推荐（以姓氏笔划为序）方齐云先生、张召平先生、张茂顺先生、谷玉洪先生、范承林先生、周长春先生、陈大恩先生、谢永金先生、潘同文先生为第四届董事会董事候选人，其中：方齐云先生、陈大恩先生、潘同文先生为独立董事候选人。
2008年1月8日，公司召开第三届十三次监事会，监事会经过审议，推荐（以姓氏笔划为序）邹志国先生、杨斌先生为公司第四届监事会股东代表监事候选人，公司职工代表大会选举赵伯荡先生为公司第四届监事会职工代表监事。
2008年1月25日，公司召开2008年度第一次临时股东大会审议通过了《公司董事会换届选举议案》、《公司监事会换届选举议案》。选举产生了公司第四届董事会和第四届监事会。
2008年1月25日，公司召开第四届一次董事会，董事会经过审议，选举张召平先生为公司董事长，谢永金先生为公司副董事长；聘任谷玉洪先生为公司总裁；聘任（以姓氏笔划为序）刘学中先生、李建基先生、周长春先生、邱武先生、洪春玲女士、赵进斌先生为公司副总裁；张才明先生为公司总会计师；聘任邱武先生为公司董事会秘书，委任孟勇先生为公司证券事务代表。
2008年1月25日，公司召开第四届一次监事会，监事会经过审议，选举邹志国为公司监事会主席。
五、管理层讨论与分析
2008年上半年，公司实施"加强技术创新，实施研、产、销一体化战略"，提高主动对接市场的能力、提高支撑企业经营开拓的能力、提高为用户提供增值服务的能力、提高自主创新能力。公司实现营业收入60,013万元，比上年增加14%，净利润5,699万元，比上年增加28%。
一、公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围包括石油钻采设备等。
报告期内，公司业务按行业或产品划分情况：
分行业或分产品 营业收入（万元） 营业成本（万元） 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
钻头系列销售 40,564.00 25,243.00 37.77 -0.49 2.89 -2.05
石油机械配件销售 6,098.00 4,353.00 28.62 121.66 119.74 0.63
CNG天然气 6,381.00 4,962.00 22.24 170.04 160.34 2.90
精细化工 3,599.00 2,838.00 21.14 30.02 32.31 -1.51
按地区划分情况：
项 目 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内销售收入 47,470.00 23.15
国外销售收入 12,543.00 -9.83
二、报告期内，公司主营业务、利润构成及主营业务赢利能力均没有发生重大变化
三、变动幅度超过30%的会计报表项目
项 目 变动比例（%） 原 因
应收账款 89 主要系本期新增销售尚未及时回款所致
长期股权投资 -87 主要系公司本期清理隆瑞国际子公司所致
在建工程 1422 主要系公司本期增加的资本项目投入尚未完工所致
工程物资 -100 主要系本期领用期初工程物资所致
短期借款 55 主要系暂时性补充生产经营性流动资金所致
应付票据 168 主要系本期支付材料设备款票据支付使用较期初增加所致
一年内到期的非流动负债 -100 主要系本期已经偿还到期长期借款所致
营业税费 70 主要系前期出口货物退税率较高且本期销售较前期增长所致
资产减值损失 -34 主要系前期计提长期投资减值准备而本期无所致
投资收益 -87 主要系本期子公司亏损较前期减少所致
营业外收入 -88 主要系前期因投资事项确认营业外收入而本期无所致
营业外支出 -61 主要系前期分公司处置旧设备较本期多所致
四、经营中的问题与困难
1、受产品原辅材料涨价、人工成本上升、人民币升值和出口退税下调等因素的影响，产品成本上涨较快，钻头产品销售毛利率较去年同期有所下降；
2、由于主要客户在进行业务重组，货款回收工作受到一定影响，造成公司应收账款增幅较大；
3、公司主营业务产品单一，需要开发新产品和拓展新业务，寻找新的利润增长点。
五、公司投资情况
（一）报告期内，公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。
（二）报告期内，非募集资金无投资项目。
六、重要事项
一、公司治理情况与中国证监会有关文件的要求没有差异。
二、利润分配方案及其执行情况
2008年2月29日，公司2007年年度股东大会审议通过了《公司2007年度利润分配方案》，以2007年12月31日股份总数30,800万股为基数，每10股派4.00元人民币（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10股派3.60元现金）。股权登记日是2008年4月23日，除息日是2008年4月24日。该公告刊登在2008年4月18日的《证券时报》上。
公司半年度不进行利润分配，也不用公积金转增股本。
三、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。
江汉石油钻头股份有限公司（以下简称"公司"）因自然人幸发芬侵犯公司商业秘密一事引发诉讼。因本案涉及商业秘密，潜江市人民法院不公开开庭审理了本案，以幸发芬犯侵犯商业秘密罪，判处有期徒刑6年，并处罚金50,000元。幸发芬不服，提出上诉。
湖北省汉江中级人民法院于2008年5月5日不公开开庭审理了本案。作出终审裁定，驳回上诉，维持原判。
该事项公布在2008年5月30日《证券时报》上。
四、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置。
1、2007年12月，公司与朱霞签署《关于江苏飞达工具有限公司股权交易后期权益确认的补充协议书》，根据中介机构出具的股权交易评估基准日到交割日期间的审计报告，朱霞应支付公司该期间的江苏飞达工具公司经营性损益581万元。2008年7月23日已收到该笔款项
2、2007年9月，公司将持有的江苏长丰纸业有限公司股权，按评估后的净资产3,644万元通过产权交易所以挂牌的方式转让给自然人刘跃凤，公司已收到股权转让款1,850万元。
截至本报告期末，公司尚未收到剩余股权转让款1,794万元，公司将继续督促刘跃凤尽快支付该款项。
3、公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司（以下简称"隆瑞国际"）于2007年3月16日经隆瑞国际股东会决议通过对其进行清算，清算基准日为2007年3月31日，本期已清算完毕，本期收到清算款2,629万元。
公司对隆瑞国际投资成本为6,400万元，已收回投资5,829万元，累计投资损失571万元。
五、报告期内公司重大关联交易事项
1、销售货物
关联方名称 本年数 上年数
金额(元) 占同类销货的比例(%) 定价政策 金额(元) 占同类销货的比例(%) 定价政策
中国石油化工集团公司 102,991,021.68 22.07 协议价 79,435,684.94 18.25 协议价
合 计 102,991,021.68 22.07 79,435,684.94 18.25
2、采购货物
关联方名称 本年数 上年数
金额(元) 占同类采购的比例(%) 定价政策 金额(元) 占同类采购的比例(%) 定价政策
中国石油化工集团公司 1,120,479.19 0.36 协议价 854,309.23 0.15 协议价
合 计 1,120,479.19 0.36 854,309.23 0.15
3、未结算项目款项
关联方名称 年末余额 年初余额
金额(元) 占该项目的比例(%) 坏账准备(元) 金额(元) 占该项目的比例(%) 坏账准备(元)
应收票据：
中国石油化工集团公司 22,411,416.00 52.06 2,754,209.66 6.03
应收账款：
中国石油化工集团公司 25,904,979.23 9.10 1,554,298.75 20,035,933.75 12.89 1,202,156.03
预付账款：
中国石油化工集团公司 366,983.86 0.63 397,908.42 0.77
应付账款：
中国石油化工集团公司 1,498,850.53 0.81 158,146.51 0.09
江汉石油管理局 2,618,064.91 1.42 1,715,345.44 1.02
其他应付款：
江汉石油管理局 30,363,650.58 32.09 26,767,275.58 26.62
短期借款：
江汉石油管理局 175,000,000.00 77.78 125,000,000.00 86.21
4、其他应披露的事项
A、购买水、电
由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水1,264,607吨，用电14,035,864千瓦时。
交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电同价问题的通知》(计价格[2002]2663号)和中国石化集团江汉石油管理局文件江汉局[2007]7号《关于调整供电关联价格的通知》，公司与江汉石油管理局2007年1月签订了《供用水电合同变更协议》，确定的结算价如下：供水单价为2.12元/吨（含税）；用电单价按时段计价，基础电价为0.82元/千瓦时（含税），高峰电价为基础电价的1.8倍，低谷电价为基础电价的0.48倍，公司每月的用电量按月进行结算，电费按时段来计算，油田峰谷分时电价时段划分执行湖北省峰、平、谷时段划分。
据此，公司在报告期内应向江汉石油管理局支付水费2,529,214.00元，电费10,401,971.27元，上述费用不含税款。
B、物业管理
本期公司根据协议，已提取未支付江汉石油管理局半年物业管理费32.50万元。
C、土地租赁
本期公司与江汉石油管理局（以下简称甲方）签订《国有土地使用权租赁合同》，根据合同的约定甲方将位于湖北省潜江市广华共11宗土地，总面积83,231.059平方米的土地使用权出租给公司使用。土地使用权的租金标准为每平方米2元/月，合计年土地使用权租金标准为199.75万元。土地使用权租赁期限自2006年1月1日起至2010年12月31日止。
本期已提取未支付江汉石油管理局土地使用权租金100万元。
D、转贷资金
本报告期内，江汉石油管理局为公司提供流动资金转贷款17,500万元，其中：公司新增贷款5,000万元，期限为2008年6月4日至2008年11月25日，年利率6.57%，按季计收，截至2008年6月30日累计计提该笔贷款利息246,375.00元。另外，江汉石油管理局为公司下属潜江制造厂提供12,500万元中石化短期融资债券贷款，贷款期限为2007年12月22日至2008年12月21日，年利率3.66%。截至2008年6月30日累计计提该笔贷款利息2,366,291.67元，累计支付利息1,222,541.67元。
E、销售代理
泰兴市隆盛精细化工有限公司（以下简称"甲方"）与中国石化江汉油田分公司盐化工总厂（以下简称"乙方"）于2006年4月23日签订销售代理协议，协议约定：乙方负责甲方所生产全部产品的销售，乙方按当期市场情况确定产品售价，并与客户签订销售合同。当售价低于甲方预算价格5%时，须征得甲方的同意。乙方代理销售甲方的产品，甲方按每半年向乙方支付一次代理费用，支付标准按增值税发票总额的3%计算。
本期甲方共销售给乙方35,988,877.73元的产品，本期提取销售代理费1,079,666.33元，本期支付销售代理费113,560.20元。
六、重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同信息。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项的。
公司控股股东中国石化集团江汉石油管理局在实施公司股权分置改革时对流通股股东承诺：
1、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过证券交易所挂牌交易出售或转让。
该承诺在继续履行。
2、根据中国石油化工集团公司对江汉石油管理局机械制造行业的发展定位，江汉石油管理局将在江钻股份股改实施完成后一年内，由江汉石油管理局向上市公司提出议案，利用江钻股份上市公司平台，通过增发或其他合适方式，将其拥有的机械制造行业的优质资产注入江钻股份，把江钻股份建成中石化石油钻采机械制造基地。
江汉石油管理局在公司股改实施完成后一年内，履行股改承诺，提出将其优质资产三机厂注入公司的议案，该议案未获公司股东大会审议通过。相关事项见公司于3月19日、6月14日、7月1日在《证券时报》刊登的公告。
八、根据深圳证券交易所2006年8月9日发布的《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》深证上〔2006〕92号以及《关于做好上市公司2008年半年度报告工作的通知》深证上〔2008〕97号，公司报告期内接待调研及采访情况。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年01月10日 公司会议室 实地调研 华宝信托有限责任公司 李俊彦 了解公司的经营情况。
2008年01月15日 公司会议室 实地调研 嘉实基金管理有限公司 张淼 了解公司的经营情况。
2008年01月15日 公司会议室 实地调研 国信证券有限责任公司 郑国 了解公司的经营情况。
2008年01月17日 公司会议室 实地调研 中信证券股份有限公司 殷孝东 了解公司的经营情况。
2008年03月05日 公司会议室 实地调研 海通证券股份有限公司 叶志刚 了解公司的经营情况。
2008年03月05日 公司会议室 实地调研 光大证券股份有限公司 张亮 了解公司的经营情况。
2008年03月27日 公司会议室 实地调研 长江证券股份有限公司 刘荆 了解公司的经营情况。
2008年03月27日 公司会议室 实地调研 易方达基金管理有限公司 陈皓 了解公司的经营情况。
2008年04月02日 公司会议室 实地调研 中信建投证券有限责任公司 高晓春 了解公司的经营情况。
2008年04月23日 公司会议室 实地调研 东吴基金管理有限公司 魏立波 了解公司的经营情况。
2008年05月04日 公司会议室 实地调研 润晖投资公司 郑贤玲 了解公司的经营情况。
2008年05月22日 公司会议室 实地调研 浙江核新同花顺网络信息股份有限公司 黄平 了解公司的经营情况。
九、公司内部控制制度的建立及执行情况
2008年上半年以来，公司对内部控制业务流程试运行的情况进行了分析和总结，针对在2007年试运行中存在的问题，采用部门反馈和专业人员审议相结合的方法，对2007年制定的26个业务流程进行了全面修订。同时，新制定综合管理类业务流程7个，使公司内部控制业务流程总数达到33个。2008年5月，公司内部控制管理手册印制成册并开始实施。6月，公司各部门内控自查工作已全面展开。
七、财务报告
公司半年度财务报告未经审计。
资 产 负 债 表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 五、（一） 125,302,610.96 167,085,553.97 92,916,566.11 130,106,525.31
交易性金融资产
应收票据 五、（二） 43,051,496.00 45,644,028.98 29,741,416.00 40,837,524.81
应收账款 五、（三） 258,777,129.86 137,211,695.47 191,740,683.11 112,744,253.48
预付款项 五、（四） 58,254,918.18 51,990,764.19 57,670,437.01 42,683,899.81
应收股利
应收利息
其他应收款 五、（五） 55,354,681.79 64,853,466.33 91,854,335.99 79,634,702.37
存货 五、（六） 456,671,062.55 401,152,462.84 390,583,202.85 346,954,689.42
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 997,411,899.34 867,937,971.78 854,506,641.07 752,961,595.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
投资性房地产
长期股权投资 五、（七） 8,755,336.54 67,353,039.52 161,234,643.22 219,832,346.20
长期应收款
固定资产 五、（八） 548,620,012.80 549,874,143.49 473,628,295.75 471,653,861.07
在建工程 五、（九） 18,799,497.12 1,235,237.12 18,799,497.12 1,235,237.12
工程物资 78,988.89 78,988.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、（十） 12,887,787.57 13,358,223.66 9,918,882.62 10,305,687.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 五、（十一） 1,820,195.91 2,083,351.71 1,820,195.91 2,083,351.71
递延所得税资产 五、（十二） 27,125,365.80 26,240,952.41 16,374,841.76 15,865,729.35
其他非流动资产
非流动资产合计 618,008,195.74 660,223,936.80 681,776,356.38 721,055,201.93
资产总计 1,615,420,095.08 1,528,161,908.58 1,536,282,997.45 1,474,016,797.13
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
资 产 负 债 表（续）
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 五、(十四) 225,000,000.00 145,000,000.00 225,000,000.00 145,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 五、(十五) 86,698,333.90 32,350,000.00 86,698,333.90 32,350,000.00
应付账款 五、(十六) 184,473,377.23 167,487,601.86 146,313,137.88 141,886,540.67
预收款项 五、(十七) 28,576,042.87 32,163,524.21 25,230,468.12 21,488,009.11
应付职工薪酬 五、(十八) 55,586,637.91 48,907,338.44 45,407,487.31 39,928,586.34
应交税费 五、(十九) 48,989,682.20 47,800,772.04 40,336,539.63 41,388,172.95
应付利息
应付股利 五、(二十) 14,672,668.76 14,672,668.76
其他应付款 五、(二十一) 94,616,553.44 100,544,779.10 118,869,988.50 121,919,152.15
一年内到期的非流动负债 五、(二十二) 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 738,613,296.31 584,254,015.65 702,528,624.10 553,960,461.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 738,613,296.31 584,254,015.65 702,528,624.10 553,960,461.22
所有者权益(或股东权益)：
实收资本(或股本) 五、（二十三） 308,000,000.00 308,000,000.00 308,000,000.00 308,000,000.00
资本公积 五、（二十四） 195,286,691.89 195,286,691.89 191,631,799.39 191,631,799.39
减：库存股
盈余公积 五、（二十五） 118,891,708.66 118,891,708.66 118,891,708.66 118,891,708.66
未分配利润 五、（二十六） 221,140,091.86 289,938,778.29 215,230,865.30 301,532,827.86
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 843,318,492.41 912,117,178.84 833,754,373.35 920,056,335.91
少数股东权益 33,488,306.36 31,790,714.09
所有者（股东）权益合计 876,806,798.77 943,907,892.93 833,754,373.35 920,056,335.91
负债和所有者（股东）权益总计 1,615,420,095.08 1,528,161,908.58 1,536,282,997.45 1,474,016,797.13
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
利 润 表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数
一、营业收入 五、（二十七） 600,133,083.05 524,579,188.59 484,982,148.13 469,030,332.96
减：营业成本 五、（二十七） 403,621,679.59 340,969,267.66 332,783,067.41 299,388,741.23
减：营业税费 五、（二十八） 4,203,930.05 2,476,274.09 3,769,217.56 2,465,924.57
销售费用 20,280,534.65 18,349,497.93 10,672,829.10 13,518,201.10
管理费用 80,587,633.23 73,559,428.58 74,448,180.43 64,467,935.10
财务费用 五、（二十九） 4,452,973.26 5,375,672.87 3,834,072.45 5,064,352.50
资产减值损失 五、（三十） 16,604,069.12 25,294,041.50 14,769,380.98 20,677,534.81
加：公允价值变动收益
投资收益 五、（三十一） -303,674.13 -2,252,569.96 1,348,270.61 3,296,546.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,252,569.96
二、营业利润 70,078,589.02 56,302,436.00 46,053,670.81 66,744,189.99
加：营业外收入 五、（三十二） 372,872.16 3,154,439.61 251,841.39 3,093,929.61
减：营业外支出 五、（三十二） 353,367.98 917,158.03 137,880.15 839,191.32
其中：非流动资产处置损失 203,580.01 792,887.26 792,887.26
三、利润总额 70,098,093.20 58,539,717.58 46,167,632.05 68,998,928.28
减：所得税费用 五、（三十三） 13,109,678.65 13,238,676.11 9,269,594.61 20,500,368.40
四、净利润 56,988,414.55 45,301,041.47 36,898,037.44 48,498,559.88
归属于母公司所有者的净利润 54,401,313.57 42,523,668.95
少数股东损益 2,587,100.98 2,777,372.52
五、每股收益：
（一）基本每股收益 五、（三十四） 0.18 0.14
（二）稀释每股收益
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
现 金 流 量 表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 413,252,715.55 452,483,662.69 293,927,374.62 405,161,326.66
收到的税费返还 1,556,479.65 504,297.09 504,297.09
收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十五) 12,280,274.39 7,946,023.82 72,897,025.01 23,986,103.29
经营活动现金流入小计 427,089,469.59 460,933,983.60 366,824,399.63 429,651,727.04
购买商品、接受劳务支付的现金 270,155,234.77 289,300,468.64 231,852,462.93 247,230,463.63
支付给职工以及为职工支付的现金 60,882,444.88 59,803,733.63 54,551,478.46 54,169,227.96
支付的各项税费 57,081,603.65 65,284,754.42 47,493,286.70 60,549,421.06
支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十五) 34,167,100.03 44,309,477.17 26,432,828.17 37,456,814.95
经营活动现金流出小计 422,286,383.33 458,698,433.86 360,330,056.26 399,405,927.60
经营活动产生的现金流量净额 4,803,086.26 2,235,549.74 6,494,343.37 30,245,799.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,844,185.68 4,644,185.68
取得投资收益收到的现金 455,071.40 1,651,944.74 3,892,388.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 77,430.00 165,903.50 68,230.00 165,903.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,694,028.85 26,694,028.85
收到其他与投资活动有关的现金 4,068,358.58
投资活动现金流入小计 26,771,458.85 9,533,519.16 28,414,203.59 8,702,477.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,035,464.78 49,801,271.17 52,907,479.13 44,821,069.34
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,035,464.78 49,801,271.17 52,907,479.13 44,821,069.34
投资活动产生的现金流量净额 -27,264,005.93 -40,267,752.01 -24,493,275.54 -36,118,591.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 100,000,000.00 90,000,000.00 95,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 100,000,000.00 90,000,000.00 95,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 40,259,533.85 20,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 88,824,956.49 127,744,203.50 88,824,956.49 125,843,692.51
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 108,824,956.49 168,003,737.35 108,824,956.49 165,843,692.51
筹资活动产生的现金流量净额 -18,824,956.49 -68,003,737.35 -18,824,956.49 -70,843,692.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -497,066.85 -413,004.61 -366,070.54 -413,004.61
五、现金及现金等价物净增加额 -41,782,943.01 -106,448,944.23 -37,189,959.20 -77,129,489.44
加：期初现金及现金等价物余额 167,085,553.97 258,799,484.01 130,106,525.31 210,009,926.89
六、期末现金及现金等价物余额 125,302,610.96 152,350,539.78 92,916,566.11 132,880,437.45
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
现 金 流 量 表（续）
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 注释号 合并数 母公司数
本期累计数 上期累计数 本期累计数 上期累计数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 56,988,414.55 45,301,041.47 36,898,037.44 48,498,559.88
加：计提的资产减值准备 16,604,069.12 25,294,041.50 14,769,380.98 20,677,534.81
固定资产折旧 24,967,604.51 25,441,509.37 21,417,669.35 19,825,633.63
无形资产摊销 470,436.09 384,659.91 386,804.97 192,695.44
长期待摊费用摊销 263,155.80 263,155.80 263,155.80 263,155.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -41,211.38 260,070.27 -100,101.20 310,770.27
固定资产报废损失
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用 3,450,034.45 5,545,383.58 3,317,315.01 5,437,663.88
投资损失（减:收益） 303,674.13 2,252,569.96 -1,348,270.61 -3,296,546.34
递延所得税资产减少（减:增加） -884,413.39 -8,825,989.27 -509,112.41 -1,563,396.97
递延所得税负责增加（减:减少） 2,095,634.16 2,095,634.16
存货的减少（减:增加） -55,518,599.71 -23,770,181.62 -43,628,513.43 -3,044,709.79
经营性应收项目的减少（减:增加） -115,738,270.86 -180,910,177.73 -95,106,491.64 -165,701,911.82
经营性应付项目的增加（减:减少） 73,938,192.95 108,903,832.34 70,134,469.11 106,550,716.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,803,086.26 2,235,549.74 6,494,343.37 30,245,799.44
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 125,302,610.96 152,350,539.78 92,916,566.11 132,880,437.45
减：现金的期初余额 167,085,553.97 258,799,484.01 130,106,525.31 210,009,926.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,782,943.01 -106,448,944.23 -37,189,959.20 -77,129,489.44
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
所有者权益变动表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 308,000,000.00 195,286,691.89 118,891,708.66 289,938,778.29 31,790,714.09 943,907,892.93 308,000,000.00 195,286,691.89 106,349,056.26 321,305,351.87 -2,947,642.36 64,491,668.63 992,485,126.29
加：会计政策变更 5,972,781.63 5,621,086.81 2,947,642.36 3,098,012.21 17,639,523.01
前期差错更正
二、本年年初余额 308,000,000.00 195,286,691.89 118,891,708.66 289,938,778.29 31,790,714.09 943,907,892.93 308,000,000.00 195,286,691.89 112,321,837.89 326,926,438.68 67,589,680.84 1,010,124,649.30
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -68,798,686.43 1,697,592.27 -67,101,094.16 6,569,870.77 -36,987,660.39 -35,798,966.75 -66,216,756.37
（一）净利润 54,401,313.57 2,587,100.98 56,988,414.55 92,782,210.38 5,340,749.72 98,122,960.10
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -41,139,716.47 -41,139,716.47
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -41,139,716.47 -41,139,716.47
上述（一）和（二）小计 54,401,313.57 2,587,100.98 56,988,414.55 92,782,210.38 -35,798,966.75 56,983,243.63
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -123,200,000.00 -889,508.71 -124,089,508.71 6,569,870.77 -129,769,870.77 0.00 -123,200,000.00
1．提取盈余公积 6,569,870.77 -6,569,870.77
2．对所有者（或股东）的分配 -123,200,000.00 -889,508.71 -124,089,508.71 -123,200,000.00 -123,200,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 308,000,000.00 195,286,691.89 118,891,708.66 221,140,091.86 33,488,306.36 876,806,798.77 308,000,000.00 195,286,691.89 118,891,708.66 289,938,778.29 31,790,714.09 943,907,892.93
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
母公司所有者权益变动表
编制单位：江汉石油钻头股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本年金额 上年金额
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 所有者权益合计
一、上年年末余额 308,000,000.00 191,631,799.39 118,891,708.66 301,532,827.86 920,056,335.91 308,000,000.00 195,286,691.89 106,349,056.26 311,848.956.20 -2,947,642.36 921,655,117.76
加：会计政策变更 -4,519,121.99 5,972,781.63 53,755,034.73 2,947,642.36 55,208,694.37
前期差错更正
二、本年年初余额 308,000,000.00 191,631,799.39 118,891,708.66 301,532,827.86 920,056,335.91 308,000,000.00 190,937,983.31 112,321,837.89 365,603,990.93 976,863,812.13
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -86,301,962.56 -86,301,962.56 693,816.08 6,569,870.77 -64,071,163.07 -56,807,476.22
（一）净利润 36,898,037.44 36,898,037.44 65,698,707.70 65,698,707.70
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 36,898,037.44 36,898,037.44 65,698,707.70 65,698,707.70
（三）所有者投入和减少资本 693,816.08 693,816.08
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 693,816.08 693,816.08
（四）利润分配 -123,200,000.00 -123,200,000.00 6,569,870.77 -129,769,870.77 -123,200,000.00
1．提取盈余公积 6,569,870.77 -6,569,870.77
3．对所有者（或股东）的分配 -123,200,000.00 -123,200,000.00 -123,200,000.00 -123,200,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 308,000,000.00 191,631,799.39 118,891,708.66 215,230,865.30 833,754,373.35 308,000,000.00 191,631,799.39 118,891,708.66 301,532,827.86 920,056,335.91
公司法定代表人：张召平 主管会计工作的负责人：张才明 会计主管人员：魏钢
江汉石油钻头股份有限公司
财务报表附注
除特别说明外，金额单位为人民币元
一、公司基本情况
江汉石油钻头股份有限公司（以下简称"江钻股份"或"公司"）是经中国石油天然气总公司（1998）中油劳279号文、湖北省体改委鄂体改[1998]142号文批准，由江汉石油管理局以募集方式独家发起设立的股份公司。1998年9月10日经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]172号文和证监发字[1998]173号文批准，公司向社会公开发行5,000万股社会公众股，公司注册资本20,000万元。2001年经公司董事会和股东大会决议通过，以2000年度末总股本20,000万股为基数，向全体股东以每10股资本公积转增4股共转增了8,000万股，变更后的公司注册资本为28,000万元。2003年经公司董事会和股东大会决议通过，以2002年度末总股本28,000万股为基数，向全体股东以每10股送1股派1元（含税）转增2,800万股，变更后的公司注册资本为30,800万元。
注册地址：湖北省武汉市洪山区珞瑜路456号
营业执照注册号：4201001170220
法定代表人：张召平
经营范围：石油钻采、矿山、冶金专业设备、机电产品、光电产品、机械设备、通用零部件、非金属矿制品、金属制品、合金材料、计算机硬件及软件、燃气设备、电子设备、仪气仪表、化工产品（不含危险品）、生物工程、新材料、木材产品的开发、研制、生产、销售及相关服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口（不含国家禁止或限制进出口的货物及技术）：企业管理服务；信息咨询服务。兼营燃气工程及燃气设施的施工、经营；天然气汽车改装（国家有专项规定的从其规定）、天然气汽车钢瓶、减压阀、及其他零部件的销售、维修；天然气经营（仅限有许可证的分支机构经营）。
公司所处行业为机械行业专用设备制造业，主要产品为油用钻头。
公司控股股东为中国石化集团江汉石油管理局，中国石油化工集团公司为公司控股股东的上级单位，系国务院国有资产监督管理委员会全资子公司。中国石油化工集团公司为公司实际控制人。
本期财务报告经公司董事会于2008年7月28日批准报出。
二、会计政策、会计估计和前期差错
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
（三）会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
（四）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（五）计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。
（六）现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）外币折算
1、外币交易
对发生的外币业务，一般按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账，如果汇率相对稳定，也可以使用月初汇率（作为交易发生日的即期汇率的近似汇率）折算。对各种外币账户的期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
2、外币财务报表的折算
(1) 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2) 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
(3) 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
(4) 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
（八）金融工具
1、金融工具的确认与终止确认
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号--金融资产转移》规定的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。
2、金融资产的分类
金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。此类金融资产采取公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
(2) 持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产，但已经被重分类为其他金融资产类别的非衍生金融资产除外。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。
(3) 贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。
(4) 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。此类金融资产采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入；其公允价值变动计入资本公积，在该投资终止确认或被认定发生减值时，将原直接计入所有者权益的对应部分转出，计入当期损益。
3、金融负债的分类
金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。此类金融负债按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
(2) 其他金融负债
此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
4、交易费用
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入其初始确认金额。
5、金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，本公司采用合理的估值技术确定其公允价值，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6、金融资产减值
本公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。
(1) 以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(2) 以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
(3) 可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失可以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
7、金融资产转移
金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（九）应收款项坏账准备
1、对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
2、应收款项坏账准备的具体提取比例为：按账面余额6%计提。
对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
（十）存货
1、存货的分类：主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品等。
2、存货计价方法：根据行业特点和核算要求，选择按计划成本或实际成本核算存货的发出成本。采用计划成本核算的存货，对存货的计划成本和实际成本之间的差异，应当单独核算。领用和发出存货时，应于月度终了结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。存货发出采用实际成本核算的，按照加权平均法或个别计价法结转发出存货的成本。
低值易耗品的摊销，耐用低值易耗品在领用后，在一个会计年度内按月分次摊销完；其他低值易耗品在领用后一次摊销计入当期成本费用。
3、存货盘存制度采用永续盘存制。
4、存货于资产负债表日按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
计提存货跌价准备时按照单个存货项目和存货类别计提存货跌价准备。
（十一）投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。
（十二）固定资产
1、固定资产的确认及初始计量
(1) 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。
不属于生产经营主要设备的物品，能独立使用，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
(2) 固定资产按照成本进行初始计量。
外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》、《企业会计准则第20号--企业合并》和《企业会计准则第21号--租赁》确定。
2、后续计量
固定资产折旧采用年限平均法计提。各类固定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30－40 3 2.43－3.23
机械设备 10－18 3 5.39－9.70
运输工具 8－12 3 8.08－12.13
其它设备 5-10 3 9.70－19.40
固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。
本公司至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按资产减值所述方法计提固定资产减值准备。
3、融资租入固定资产
(1) 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b.承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）；
d.承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；
e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
(2) 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
4、闲置固定资产
因开工不足、自然灾害等导致连续6个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。
闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
（十三）在建工程
在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。
（十四）无形资产
1、初始确认
本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。
无形资产按照成本进行初始计量。
2、后续计量
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。
3、使用寿命的估计
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
a.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
b.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
c.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
d.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
e.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
f.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
g.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
4、研究阶段和开发阶段的划分
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十五）资产减值
1、资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外）发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。
2、可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3、资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。
4、单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（十六）长期股权投资
1、初始投资成本的确定
(1) 因企业合并形成的长期股权投资初始投资成本按企业合并所述方法确认。
(2) 除企业合并形成的长期股权投资以外：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本；通过非货币性资产交换、债务重组取得的，分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
2、后续计量
(1) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
采用成本法时，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
(2) 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
3、共同控制、重大影响的判断
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（十七）企业合并
1、同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按原账面价值计量，不形成商誉。合并对价的账面价值，与合并中取得的净资产账面价值份额的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。
2、非同一控制下的企业合并
本公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
被购买方的经营成果自本公司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公司内转出。
（十八）借款费用
1、借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
2、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(1) 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。
(3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
a.专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
b.占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十九）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合下列条件的，本公司将其确认为预计负债：
a.该义务是本公司承担的现时义务；
b.履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
（二十）股份支付
1、股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。
2、以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。
3、权益工具的公允价值按照以下方法确定：
(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；
(2) 不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4、以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
5、根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计数。
（二十一）收入
1、销售商品收入，在下列条件均能满足时确认：
① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
③ 收入的金额能够可靠地计量；
④ 相关的经济利益很可能流入企业；
⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入的确认
① 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。
② 在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3、让渡资产使用权收入的确认
① 相关的经济利益很可能流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
4、建造合同
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
b.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
c.固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
(3) 本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
（二十二）所得税
1、本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
2、所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
3、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。
4、本公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十三）政府补助
政府补助在合理确保可收取且能满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（二十四）合并财务报表
本公司将所控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号--合并财务报表》编制。
（二十五）会计政策、会计估计变更和差错更正
1、会计政策变更
本期未发生会计政策变更。
2、会计估计变更
本期未发生会计估计变更。
3、会计差错更正
本期未发生会计差错更正。
三、税项
公司使用的税种和税率：
税 种 税率(%) 计 税 依 据
增值税 17 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
企业所得税 15 根据武汉市国家税务局东湖开发区分局东新国税函[1999]01号文，公司享受减按15%的税率征收所得税
25 上海隆泰资产管理有限公司
25 承德江钻石油机械有限责任公司
12.5 泰兴市隆盛精细化工有限公司系中外合资企业，从2005年起享受所得税两免三减半
城市维护建设税 7 公司应交流转税、经审批的免抵增值税额，承德江钻石油机械有限责任公司按已交流转税
1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
教育费附加 3 承德江钻石油机械有限责任公司按已交流转税
3 公司应交流转税、经审批的免抵增值额
堤防费 2 公司应交流转税、经审批的免抵增值额
1 江汉石油钻头股份有限公司上海分公司应交流转税
四、企业合并及合并财务报表
公司名称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本（万元） 经营范围 实际投资额（万元） 净投资余额（万元） 持股比例 表决权比例
同一控制下的企业合并取得的子公司
非同一控制下的企业合并取得的子公司
上海隆泰资产管理有限公司 上海市 76943265-4 有限责任公司 7,200RMB 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸易，创业投资，实业投资（涉及行政许可的，凭许可证经营） 7,200RMB 7,200RMB 100% 100%
承德江钻石油机械有限责任公司 承德市双桥区 72161779-9 有限责任公司 4,147RMB 石油专业高压钻采配件相关业务 3,135RMB 3,135RMB 75.60% 75.60%
泰兴市隆盛精细化工有限公司 江苏省泰州 77376635-8 有限责任公司 900USD 开发、生产漂粉精；销售本公司所生产的产品 585 USD 585 USD 65% 65%
江钻国际贸易（武汉）有限公司 武汉市 66675050-2 有限责任公司 1,000 RMB 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸易，创业投资，实业投资（涉及行政许可的，凭许可证经营） 1,000 RMB 1,000 RMB 100% 100%
其他方式取得的子公司
1、纳入合并范围内子公司的基本情况：
2、报告期内合并范围发生变更的情况说明
本期合并范围未发生变化。
五、合并财务报表项目注释
（一）货币资金
项 目 年末余额 年初余额
原币金额 折算汇率 折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额
现金 53,290.38 53,290.38 73,707.14 73,707.14
其中：人民币 53,290.38 53,290.38 73,707.14 73,707.14
银行存款 118,430,938.91 161,624,588.36
其中：人民币 118,430,938.91 116,489,413.39 143,556,333.38 143,556,333.38
美元 283,268.97 6.8540 1,941,525.52 2,473,544.75 7.3046 18,068,254.98
其他货币资金 6,818,381.67 5,387,258.47
其中：人民币 6,818,381.67 2,707,785.98 914,295.94 914,295.94
美元 599,736.75 6.8540 4,110,595.69 612,348.73 7.3046 4,472,962.53
合 计 125,302,610.96 167,085,553.97
注1：本期无抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项；
注2：其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金及保函保证金。
（二）应收票据
项 目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 43,051,496.00 45,644,028.98
商业承兑汇票
合 计 43,051,496.00 45,644,028.98
注1：本期公司实际控制人中国石油化工集团公司欠款22,411,416.00元，此外无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
注2：本期无用于质押及转作应收账款的应收票据。
（三）应收账款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
单项金额重大 166,311,274.29 58.43 6 9,978,676.46 28,180,853.59 18.14 6 1,690,851.22
单项金额不重大但组合信用风险较大 37,298,926.13 13.11 6、100 10,998,582.73 12,556,597.84 8.08 6、100 9,080,419.86
其他不重大 81,004,455.99 28.46 6 4,860,267.36 114,647,043.69 73.78 6、100 7,401,528.57
合 计 284,614,656.41 100.00 25,837,526.55 155,384,495.12 100 18,172,799.65
注1：实际控制人中国石油化工集团公司欠款25,904,979.23元，此外无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
注2：本期按单项测试计提坏账准备8,898,097.33元；
注3：本期应收账款较期初增加83.17%主要是因为新增销售尚未及时回款所致。
1、外币应收账款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
原币金额 折算汇率 折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额
应收款项 4,426,025.23 6.8540 30,292,605.17 1,291,759.29 7.3046 9,435,784.91
2、账龄分析：
账 龄 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 244,010,191.86 85.73 6 14,640,611.51 137,441,026.25 88.45 6 8,246,461.58
1-2年 26,283,144.88 9.23 6 1,576,988.69 4,212,553.16 2.71 6 252,753.19
2-3年 2,081,368.48 0.73 6 124,882.11 1,174,317.87 0.76 6、100 593,165.02
3年以上 12,239,951.19 4.31 6、100 9,495,044.24 12,556,597.84 8.08 6、100 9,080,419.86
合 计 284,614,656.41 100.00 25,837,526.55 155,384,495.12 100 18,172,799.65
3、前五名欠款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 98,641,811.94 45,372,740.01
1-2年 8,139,450.00
2-3年 216,450.00
前五名欠款金额合计 98,641,811.94 53,728,640.01
占应收款项总额比例 34.66% 34.58%
4、应收关联方欠款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
应收股东及其子公司 25,904,979.23 20,035,933.75
应收合营及联营公司
应收其他关联方款项
关联方款项合计 25,904,979.23 20,035,933.75
占应收款项总额比例 9.10% 12.89%
注：详见"八、关联方关系及其交易"。
5、金额较大的应收账款：
单位名称 账龄 金额 性质或内容
四川石油管理局物资总公司 1年内 27,997,981.40 销货款
中国石油化工集团公司 1年内 25,904,979.23 销货款
辽河石油勘探局物资公司 1年内 22,584,305.26 销货款
（四）预付账款
账 龄 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 56,974,613.63 97.80 45,933,940.30 88.35
1-2年 538,484.80 0.92 5,576,040.05 10.73
2-3年 261,035.91 0.45 150,262.58 0.28
3年以上 480,783.84 0.83 330,521.26 0.64
合 计 58,254,918.18 100.00 51,990,764.19 100.00
注：实际控制人中国石油化工集团公司欠款366,983.86元，此外无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
单项金额重大 61,160,912.84 82.15 6、100 15,599,576.37 24,371,879.76 32.28 6、100 4,859,786.62
单项金额不重大但组合信用风险较大 10,099,228.45 13.57 6、100 3,298,843.04 4,426,386.01 5.86 6、100 2,991,583.16
其他不重大 3,188,206.33 4.28 6、100 195,246.42 46,709,117.38 61.86 6 2,802,547.04
合 计 74,448,347.62 100.00 19,093,665.83 75,507,383.15 100% 10,653,916.82
注1：本期按单项测试计提坏账准备14,549,405.25元；
注2：无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
1、账龄分析：
账 龄 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 50,727,744.90 68.14 6 3,043,664.69 53,830,093.86 71.29 6 3,252,365.62
1-2年 6,157,313.43 8.27 6 369,438.81 17,697,498.55 23.44 6、100 3,553,163.75
2-3年 14,087,498.55 18.92 6、100 12,529,060.84 706,814.12 0.94 6、100 700,408.85
3年以上 3,475,790.74 4.67 6、100 3,151,501.49 3,272,976.62 4.33 6、100 3,147,978.60
合 计 74,448,347.62 100.00 19,093,665.83 75,507,383.15 100.00 10,653,916.82
2、前五名欠款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 46,163,579.45 26,954,803.56
前五名欠款金额合计 46,163,579.45 26,954,803.56
占应收款项总额比例 62.01% 35.70%
3、金额较大的其他应收款：
单位名称 账龄 金额 性质或内容
刘跃凤 1年以内 17,946,016.32 股权转让款
武汉江钻工程钻具有限责任公司 1年以内 17,624,885.95 往来款
朱霞 1年以内 5,809,345.61 股权转让款
注：报告期后7月23日，公司已经收回朱霞的股权转让欠款5,809,345.61元。
（六）存货
1、存货分类：
项 目 年末余额 年初余额
原材料 72,412,732.47 57,110,784.55
低值易耗品 5,250,478.30 5,666,778.10
委托加工材料 1,006,072.10 725,959.85
自制半成品 65,240,680.65 71,998,877.70
在产品 11,967,848.78 18,941,516.86
库存商品 309,125,437.08 254,542,185.80
合 计 465,003,249.38 408,986,102.86
注1：存货期末余额不存在借款费用资本化的情形；
注2：期末存货不存在抵押、担保等受限情况。
2、存货减值准备情况如下：
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
转回 转回所占比例(%) 其他
原材料 1,371,690.66 1,371,690.66
低值易耗品 426,448.28 426,448.28
委托加工材料
自制半成品 707,657.35 498,546.81 1,206,204.16
库存商品 5,327,843.73 5,327,843.73
产成品
合 计 7,833,640.02 498,546.81 8,332,186.83
（七）长期股权投资
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
合营企业投资
联营企业投资
其他股权投资 92,740,706.31 25,387,666.79 58,597,702．98 32,577,584.35 23,822,247.81
合 计 92,740,706.31 25,387,666.79 58,597,702．98 32,577,584.35 23,822,247.81
1、长期股权投资明细情况如下：
被投资单位 持股比例(%) 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 其他变动 年末余额 备注
一、成本法核算 84,186,746.91 60,163,121.96 24,023,624.95
1、北京中视都市传媒投资管理有限公司 4 8,228,500.00 8,228,500.00 8,228,500.00
2、湖南湘中木业有限责任公司 92.25 15,795,124.95 15,795,124.95 15,795,124.95
3、隆瑞国际投资有限公司 80 60,163,121.96 60,163,121.96 60,163,121.96
二、权益法核算 8,553,959.40 8,553,959.40
4、趋势科技（鄂州）有限公司 28 8,553,959.40 8,553,959.40 8,553,959.40
合 计 92,740,706.31 60,163,121.96 32,577,584.35
注：公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司（以下简称"隆瑞国际"）于2007年3月16日经隆瑞国际股东会决议通过对其进行清算，清算基准日为2007年3月31日，本期已清算完毕，本期收到清算款26,294,028.85元。
2、长期股权投资减值情况：
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
本年计提 其他增加 本年转销 其他减少
北京中视都市传媒投资管理有限公司 8,027,122.86 8,027,122.86
隆瑞国际投资有限公司 1,565,418.98 1,565,418.98
湖南湘中木业有限责任公司 15,795,124.95 15,795,124.95
合 计 25,387,666.79 1,565,418.98 23,822,247.81
（八）固定资产
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、原值合计 985,904,940.70 24,369,470.52 655,996.70 1,009,618,414.52
房屋建筑物 283,225,531.03 7,390,925.59 290,616,456.62
机器设备 568,942,448.59 11,935,415.86 513,131.70 580,364,732.75
运输工具 66,452,358.26 4,969,185.18 71,421,543.44
其他 67,284,602.82 73,943.89 142,865.00 67,215,681.71
二、累计折旧合计 431,504,162.32 25,403,098.71 435,494.20 456,471,766.83
房屋建筑物 73,868,424.97 4,449,659.07 78,318,084.04
机器设备 308,363,183.43 17,611,222.11 342,705.19 325,631,700.35
运输工具 12,819,169.52 2,797,133.64 15,616,303.16
其他 36,453,384.40 545,083.89 92,789.01 36,905,679.28
三、固定资产减值准备合计 4,526,634.89 97,316.95 97,316.95 4,526,634.89
房屋建筑物 200,933.80 200,933.80
机器设备 3,662,519.02 97,316.95 3,565,202.07
运输工具 40,672.35 2,224.38 42,896.73
其他 622,509.72 95,092.57 717,602.29
四、固定资产账面价值合计 549,874,143.49 548,620,012.80
房屋建筑物 209,156,172.26 212,097,438.78
机器设备 256,916,746.14 251,167,830.33
运输工具 53,592,516.39 55,762,343.55
其他 30,208,708.70 29,592,400.14
注1:本期固定资产原值增加中有17,747,390.00元系从在建工程转入；
注2：本期无固定资产抵押、担保情况。
（九）在建工程
项 目 预算数 年初余额 本年增加 本年转固数 其他减少 年末余额 其中：利息资本化金额 资金来源 工程投入占预算比例
CNG项目 94,300.00 3,693,541.00 3,787,841.00 自筹
上海江钻技术改造工程 6,713,943.63 4,907,000.00 1,806,943.63 自筹
江钻股份研发大楼 6,296,397.59 6,296,397.59 自筹
武汉钻头制造厂 22,100.00 2,407,938.00 2,430,038.00 自筹
其他项目 1,118,837.12 16,199,829.78 12,840,390.00 4,478,276.90 自筹
合 计 1,235,237.12 35,311,650.00 17,747,390.00 18,799,497.12
注：本期无在建工程减值准备，无用于抵押、担保的项目。
（十）无形资产
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、原值合计 14,335,306.70 14,335,306.70
Teamcenter系统 1,623,931.62 1,623,931.62
上海分公司物流管理系统 710,000.00 710,000.00
超硬切削复合片等专利技术 68,089.20 68,089.20
UG系统 1,200,000.00 1,200,000.00
土地使用权(本部) 4,576,300.00 4,576,300.00
土地使用权(隆盛精细) 3,345,245.00 3,345,245.00
土地使用权（CNG公司） 2,811,740.88 2,811,740.88
二、累计摊销额合计 977,083.04 470,436.09 1,447,519.13
Teamcenter系统 54,131.05 162,393.16 216,524.21
上海分公司物流管理系统 392,999.88 70,999.98 463,999.86
超硬切削复合片等专利技术 40,828.47 3,404.46 44,232.93
UG系统 130,000.00 60,000.00 190,000.00
土地使用权(本部) 47,669.79 57,203.76 104,873.55
土地使用权(隆盛精细) 292,708.93 83,631.12 376,340.05
土地使用权（CNG公司） 18,744.92 32,803.61 51,548.53
三、无形资产减值准备合计
四、无形资产账面价值合计 13,358,223.66 12,887,787.57
Teamcenter系统 1,569,800.57 1,407,407.41
上海分公司物流管理系统 317,000.12 246,000.14
超硬切削复合片等专利技术 27,260.73 23,856.27
UG系统 1,070,000.00 1,010,000.00
土地使用权(本部) 4,528,630.21 4,471,426.45
土地使用权(隆盛精细) 3,052,536.07 2,968,904.95
土地使用权（CNG公司） 2,792,995.96 2,760,192.35
注：本期无形资产不存在减值情形。
（十一） 长期待摊费用
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
固定资产改良支出 2,083,351.71 263,155.80 1,820,195.91
合 计 2,083,351.71 263,155.80 1,820,195.91
（十二）递延所得税资产
项 目 年末余额 年初余额
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
应收账款 22,381,936.04 3,517,294.10 15,395,887.73 2,329,826.96
其他应收款 21,496,521.37 3,254,607.89 11,269,443.98 1,694,141.33
存货 5,875,882.66 881,382.40 5,875,882.66 881,382.40
固定资产 13,242,550.10 10,753,963.97 13,242,550.10 10,753,963.97
长期股权投资 33,027,122.86 4,954,068.43 38,429,419.88 5,764,412.98
应付职工薪酬 25,199,289.68 3,764,049.01 32,114,831.80 4,817,224.77
合 计 121,223,302.71 27,125,365.80 116,328,016.15 26,240,952.41
（十三）资产减值准备
项 目 年初余额 本年计提 本年减少 年末余额
转回 转销
坏账准备 28,826,716.47 16,105,522.31 1,046.40 44,931,192.38
存货跌价准备 7,833,640.02 498,546.81 8,332,186.83
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备 25,387,666.79 1,565,418.98 23,822,247.81
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 4,526,634.89 4,526,634.89
在建工程减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合 计 66,574,658.17 16,604,069.12 1,046.40 1,565,418.98 81,612,261.91
（十四）短期借款
项 目 年末余额 年初余额
信用借款 225,000,000.00 145,000,000.00
抵押借款
合 计 225,000,000.00 145,000,000.00
注：信用借款中含向股东单位江汉石油管理局借款175,000,000.00元，其中125,000,000.00元年利率3.66%，另外50,000,000.00元年利率6.57%。详见会计报表附注"八、（三）、关联方交易情况"。
（十五）应付票据
项 目 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 86,698,333.90 32,350,000.00
商业承兑汇票
合 计 86,698,333.90 32,350,000.00
注：无在期末内到期应付未付的应付票据。
（十六）应付账款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 178,018,039.56 96.50 159,430,309.98 95.19
1-2年 2,309,218.83 1.25 4,879,598.94 2.91
2-3年 1,700,249.73 0.92 285,167.51 0.17
3年以上 2,445,869.11 1.33 2,892,525.43 1.73
合 计 184,473,377.23 100.00 167,487,601.86 100.00
注：含实际控制人中国石油化工集团公司1,498,850.53元欠款及股东江汉石油管理局2,618,064.91元欠款。此外无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
2、金额较大的应付账款：
单位名称 账龄 金额 性质或内容
苏州江钻新锐硬质合金有限公司 1年内 7,801,606.25 购货款
盐城市骊麟石油机械有限公司 1年内 2,752,958.45 购货款
江汉石油管理局 1年内 2,618,064.91 购货款
沈阳市新华标准件厂 1年内 2,337,712.50 购货款
3、应付关联方款项情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
应付股东及其子公司 2,618,064.91 1,715,345.44
应付合营及联营公司
应付其他关联方款项 1,498,850.53 158,146.51
应付关联方款项合计 4,116,915.44 1,873,491.95
占应付款项总额比例 2.23% 1.12%
注：详见"八、关联方关系及其交易"。
（十七）预收账款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 23,960,116.50 83.85 28,186,680.54 87.64
1-2年 1,698,179.22 5.94 1,262,586.09 3.93
2-3年 488,142.88 1.71 277,013.28 0.86
3年以上 2,429,604.27 8.50 2,437,244.30 7.57
合 计 28,576,042.87 100.00 32,163,524.21 100.00
注：无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
2、金额较大的预收账款情况：
单位名称 账龄 金额 性质或内容
大港油田集团钻井工程公司第二钻井公司 1年内 2,665,861.46 货款
大港油田集团钻井工程公司第一钻井公司 1年内 1,750,668.81 货款
（十八）应付职工薪酬
项 目 年初余额 本年增加 本年支付 其他减少 年末余额
工资、奖金、津贴和补贴 32,223,583.81 55,229,667.54 52,887,836.42 34,565,414.93
职工福利费 1,575,476.70 1,575,476.70
社会保险费 4,629,003.63 15,010,693.31 12,749,787.09 6,889,909.85
住房公积金 471,985.77 5,001,526.73 3,408,979.29 2,064,533.21
工会经费和职工教育经费 4,551,298.67 2,261,722.07 1,769,607.14 5,043,413.60
非货币性福利 14,690.40 14,690.40
因解除劳动关系给予的补偿 17,986.25 17,986.25
其他 7,031,466.56 10,911.76 19,012.00 7,023,366.32
其中：以现金结算的股份
合 计 48,907,338.44 79,122,674.76 72,443,375.29 55,586,637.91
注1：应付工资期末余额系以前年度工资节余；
注2：公司无拖欠职工工资情形。
（十九）应交税费
项 目 年末余额 年初余额
所得税 10,132,681.58 1,999,435.05
增值税 27,040,853.92 34,441,423.68
营业税 83,053.78 222,044.34
房产税 937,241.16 733,723.30
城市建设税 1,221,943.11 1,842,183.02
教育费附加 161,377.59 1,556,762.64
堤防费 4,193,004.21 5,123,260.91
个人所得税 4,428,735.94 1,033,585.83
其他 790,790.91 848,353.27
合 计 48,989,682.20 47,800,772.04
注：税率详见"三、税项"。
（二十）应付股利
项 目 年末余额 年初余额
合计 14,672,668.76
其中主要投资者:
江汉石油管理局 14,660,000.00
（二十一）其他应付款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 39,371,089.30 41.61 49,769,080.01 49.50
1-2年 14,986,559.98 15.84 11,952,174.43 11.89
2-3年 3,754,942.84 3.97 2,852,727.52 2.84
3年以上 36,503,961.32 38.58 35,970,797.14 35.77
合 计 94,616,553.44 100.00 100,544,779.10 100.00
注：欠股东单位江汉石油管理局的款项30,363,650.58元。此外无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
2、金额较大的其他应付款情况：
单位名称 账龄 金额 性质或内容
江汉石油管理局 1年内 3,596,375.00 往来款
江汉石油管理局 1-2 1,166,929.00 往来款
江汉石油管理局 3年以上 25,600,346.58 子公司承德江钻欠款
3、应付关联方款项情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
应付股东及其子公司 30,363,650.58 26,767,275.58
应付合营及联营公司
应付其他关联方款项
应付关联方款项合计 30,363,650.58 26,767,275.58
占应付款项总额比例 32.09% 26.62%
（二十二）一年内到期的长期借款
借款单位 币种 年末余额 年初余额 到期期限 借款条件
中信银行武汉分公司 人民币 10,000,000.00 2008年3月 信用借款
合 计 10,000,000.00
注：一年内到期的长期负债期初数10,000,000.00元为天然气加气站项目建设专项信用借款，借款期限自2005年8月至2008年3月，贷款年利率5.184%，本期到期，已归还。
（二十三）股本
于资产负债表日，本公司实收股本计人民币308,000,000.00元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下：
本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 207,943,981 67.51 -8,790 -8,790 207,935,191 67.51
1、国家持股
2、国有法人持股 207,900,000 67.50 207,900,000 67.50
3、其他内资持股 43,981 0.01 -8,790 -8,790 35,191 0.01
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 43,981 0.01 -8,790 -8,790 35,191 0.01
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 100,056,019 32.49 8,790 8,790 100,064,809 32.49
1、人民币普通股 100,056,019 32.49 8,790 8,790 100,064,809 32.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 308,000,000 100.00 308,000,000 100.00
（二十四）资本公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因
资本溢价 179,310,786.91 179,310,786.91
其他 15,975,904.98 15,975,904.98
合 计 195,286,691.89 195,286,691.89
（二十五）盈余公积
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因
法定盈余公积 118,891,708.66 118,891,708.66
任意盈余公积
合 计 118,891,708.66 118,891,708.66
（二十六）未分配利润
项 目 金 额
上年年末余额 289,938,778.29
加：年初未分配利润调整数
其中：会计政策变更
前期差错更正
其他
本年年初余额 289,938,778.29
本年增加数 54,401,313.57
其中：本年归属于母公司股东净利润 54,401,313.57
其他增加
本年减少数 123,200,000.00
其中：本年提取盈余公积数
本年分配现金股利数 123,200,000.00
本年分配股票股利数
其他减少
本年年末余额 221,140,091.86
其中：董事会已批准的现金股利数
（二十七）营业收入和营业成本
项 目 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
主营业务收入 566,415,659.78 486,819,555.92 373,971,214.25 305,991,395.55
其他业务收入 33,717,423.27 37,759,632.67 29,650,465.34 34,977,872.11
营业收入合计 600,133,083.05 524,579,188.59 403,621,679.59 340,969,267.66
1、按行业划分
项 目 本年数 上年数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
钻头系列销售 405,636,794.00 252,434,575.44 153,202,218.56 407,645,860.58 245,348,886.25 162,296,974.33
石油机械配件销售 60,978,731.19 43,530,941.04 17,447,790.15 27,513,102.01 19,813,874.81 7,699,227.2
木制品销售 282,658.33 320,299.41 -37,641.08
环保工程 61,397.00 61,397.00
CNG天然气 63,811,256.86 49,623,996.36 14,187,260.50 23,633,525.17 19,061,982.87 4,571,542.3
精细化工 35,988,877.73 28,381,701.41 7,607,176.32 27,683,012.83 21,446,352.21 6,236,660.62
其它收入 33,717,423.27 29,650,465.34 4,066,957.93 37,759,632.67 34,977,872.11 2,781,760.56
合 计 600,133,083.05 403,621,679.59 196,511,403.46 524,579,188.59 340,969,267.66 183,609,920.93
2、按地区划分
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
国内销售 474,698,126.48 385,480,067.84 310,797,053.33 256,459,216.29 163,901,073.15 129,020,851.55
国外销售 125,434,956.57 139,099,120.75 92,824,626.26 84,510,051.37 32,610,330.31 54,589,069.38
合 计 600,133,083.05 524,579,188.59 403,621,679.59 340,969,267.66 196,511,403.46 183,609,920.93
3、前五名客户情况：
项 目 本年数 上年数
前五名客户销售收入总额 172,644,491.76 132,693,175.83
占全部销售收入的比例 28.77% 25.30%
（二十八）营业税费
项 目 计缴标准(%) 本年数 上年数
城市建设税 7、1 2,075,548.95 1,443,559.38
教育费附加 3 978,340.01 669,417.52
其他 1,150,041.09 363,297.19
合 计 4,203,930.05 2,476,274.09
注：计缴标准详见"三、税项"。
（二十九）财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 4,084,668.85 5,545,787.22
减：利息收入 887,741.96 1,017,839.75
汇兑损失 874,778.81 451,696.46
手续费支出 166,007.84 124,603.94
其他支出 215,259.72 271,425.00
合 计 4,452,973.26 5,375,672.87
（三十）资产减值损失
项 目 本年数 上年数
坏账损失 16,105,522.31 9,841,332.36
存货跌价损失 498,546.81
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失 15,452,709.04
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合 计 16,604,069.12 25,294,041.4
注1：本期计提的坏账准备较上年同期增幅较大，主要是应收账款较上年同期增加，坏账准备计提数增加所致；
注2：本期长期股权投资减值损失较上年同期减幅较大，主要是因为上年同期公司进行投资清理，对被清理单位计提减值准备而本期无所致。
（三十一）投资收益
项 目 本年数 上年数
权益法核算的投资收益 -2,252,569.96
成本法核算的投资收益
股权转让损益
股权清算损益 -303,674.13
其他
合 计 -303,674.13 -2,252,569.96
（三十二）营业外收支
项 目 本年数 上年数
非流动资产处置利得 244,791.39 532,816.99
非货币性资产交换利得
政府补助
债务重组利得
罚款 15,050.00
长期股权投资收益 2,605,519.12
其他 113,030.77 16,103.50
营业外收入合计 372,872.16 3,154,439.61
非流动资产处置损失 203,580.01 792,887.26
非货币性资产交换损失
债务损失
罚款支出 12,097.78
其他 137,690.19 124,270.77
营业外支出合计 353,367.98 917,158.03
（三十三）所得税费用
项 目 本年数 上年数
本年所得税费用 13,994,092.04 19,969,031.22
递延所得税费用 -884,413.39 -6,730,355.11
合 计 13,109,678.65 13,238,676.11
（三十四）每股收益
项 目 本年数 上年数
归属于普通股股东的当期净利润 54,401,313.57 42,523,668.95
年初发行在外普通股股数 308,000,000.00 308,000,000.00
当期新发行普通股股数
已发行时间
当期回购普通股股数
已回购时间
发现在外普通股的加权平均数 308,000,000.00 308,000,000.00
基本每股收益 0.18 0.14
调整后的归属于普通股股东的当期净利润
稀释后的发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益
计算过程如下：
1、基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数
发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*（已发行时间/报告期间）-当期回购普通股股数*（已回购时间/报告时间）。
2、发行在外普通股加权平均数=308,000,000.00（股）
归属于母公司的净利润=54,401,313.57（元）
基本每股收益=54,401,313.57/308,000,000.00=0.18（元/股）
（三十五）现金流量表附注
1、较大金额的现金流量项目情况
项 目 本年数 上年数
支付的其他与经营活动有关的现金 34,167,100.03 44,309,477.17
1、差旅费及办公费 6,277,758.70 5,767,195.74
2、运输费 3,728,319.75 3,264,246.04
3、研发费 1,930,567.69 5,530,669.18
4、中介机构服务费 1,751,958.80 2,752,248.73
5、招待费 1,497,993.96 1,323,406.69
2、现金流量表补充资料
项 目 本年数 上年数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 56,988,414.55 45,301,041.47
加：资产减值准备 16,604,069.12 25,294,041.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,967,604.51 25,441,509.37
无形资产摊销 470,436.09 384,659.91
长期待摊费用摊销 263,155.80 263,155.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－"号填列） -41,211.38 260,070.27
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
财务费用（收益以"－"号填列） 3,450,034.45 5,545,383.58
投资损失（收益以"－"号填列） 303,674.13 2,252,569.96
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -884,413.39 -8,825,989.27
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 2,095,634.16
存货的减少（增加以"－"号填列） -55,518,599.71 -23,770,181.62
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -115,738,270.86 -180,910,177.73
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 73,938,192.95 108,903,832.34
其他
经营活动产生的现金流量净额 4,803,086.26 2,235,549.74
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 125,302,610.96 152,350,539.78
减：现金的期初余额 167,085,553.97 258,799,484.01
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,782,943.01 -106,448,944.23
3、当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况：
项 目 本年数
一、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 26,694,028.85
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,694,028.85
4、处置子公司及其他营业单位的非现金资产和负债
4、现金和现金等价物
项 目 本年数 上年数
一、现金 125,302,610.96 167,085,553.97
其中：库存现金 53,290.38 73,707.14
可随时用于支付的银行存款 118,430,938.91 161,624,588.36
可随时用于支付的其他货币资金 6,818,381.67 5,387,258.47
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 125,302,610.96 167,085,553.97
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、母公司财务报表项目注释
（一）应收账款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
单项金额重大 150,358,864.22 70.75 6 9,021,531.85 51,596,420.45 40.13 6 3,095,785.23
单项金额不重大但组合信用风险较大 34,545,862.04 16.25 6、100 10,103,295.86 11,467,852.43 8.92 6、100 8,529,576.68
其他不重大 27,617,855.92 13.00 6 1,657,071.36 65,514,323.28 50.95 6、100 4,208,980.77
合 计 212,522,582.18 100.00 20,781,899.07 128,578,596.16 100..00 15,834,342.68
注1：实际控制人中国石油化工集团公司欠款25,904,979.23元，此外无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款；
注2：本期按单项测试计提坏账准备8,637,900.97元。
1、外币应收款项情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
原币金额 折算汇率 折合人民币金额 原币金额 折算汇率 折合人民币金额
应收款项 528,935.20 6.8540 3,625,321.86 782,894.29 7.3046 5,718,729.63
2、账龄分析：
账 龄 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 174,671,181.72 82.19 6 10,480,270.90 113,159,505.89 88.01 6 6,789,570.36
1-2年 25,602,512.89 12.05 6 1,536,150.77 3,311,971.62 2.58 6 198,718.30
2-3年 1,362,468.94 0.64 6 81,748.14 639,266.22 0.50 6、100 316,477.34
3年以上 10,886,418.63 5.12 6、100 8,683,729.26 11,467,852.43 8.91 6、100 8,529,576.68
合 计 212,522,582.18 100.00 20,781,899.07 128,578,596.16 100.00 15,834,342.68
3、前五名欠款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 94,597,416.07 51,596,420.45
1-2年 3,441,221.86
前五名欠款金额合计 98,038,637.93 51,596,420.45
占应收款项总额比例 46.13% 40.13%
4、应收关联方欠款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
应收股东及其子公司 25,904,979.23 19,977,328.54
应收合营及联营公司
应收其他关联方款项
关联方款项合计 25,904,979.23 19,977,328.54
占应收款项总额比例 12.19% 15.54%
5、金额较大的应收账款：
单位名称 账龄 金额 性质或内容
四川石油管理局物资总公司 1年内 27,997,981.40 销货款
中国石油化工集团公司 1年内 25,904,979.23 销货款
辽河石油勘探局物资公司 1年内 22,584,305.26 销货款
（二）其他应收款
项 目 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
单项金额重大 102,663,194.63 90.81 6、100 17,870,004.38 26,342,873.60 28.95 6 1,580,572.42
单项金额不重大但组合信用风险较大 7,822,898.09 6.92 6、100 3,171,412.12 16,082,192.64 17.67 6、100 6,877,845.39
其他不重大 2,563,467.84 2.27 6 153,808.07 48,583,036.11 53.38 6 2,914,982.17
合 计 113,049,560.56 100.00 21,195,224.57 91,008,102.35 100.00 11,373,399.98
注1：无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款；
注2：本期按单项测试计提坏账准备14,325,405.15元。
1、账龄分析：
账 龄 年末余额 年初余额
金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备
1年以内 65,881,540.73 58.28 6 3,952,892.44 69,688,757.88 76.57 6 4,181,325.48
1-2年 29,912,675.36 26.46 6 1,794,760.52 17,647,498.55 19.39 6、100 3,550,163.75
2-3年 14,087,498.55 12.46 6、100 12,306,500.85 506,814.12 0.56 6、100 500,408.85
3年以上 3,167,845.92 2.80 6、100 3,141,070.76 3,165,031.8 3.48 6、100 3,141,501.90
合 计 113,049,560.56 100.00 21,195,224.57 91,008,102.35 100.00 11,373,399.98
2、前五名欠款情况如下：
项 目 年末余额 年初余额
1年以内 62,281,386.49 26,342,873.60
1-2年内 17,946,016.32
前五名欠款金额合计 80,227,402.81 26,342,873.60
占应收款项总额比例 70.97% 28.95%
3、金额较大的其他应收款:
单位名称 账龄 金额 性质或内容
江钻国际贸易（武汉）有限公司 1年内 23,705,215.93 往来款
刘跃凤 1-2年 17,946,016.32 股权转让款
（三）长期股权投资
项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
合营企业投资
联营企业投资
其他股权投资 258,261,766.08 38,429,419.88 58,597,702.98 194,261,766.08 33,027,122.86
合 计 258,261,766.08 38,429,419.88 58,597,702.98 194,261,766.08 33,027,122.86
1、长期股权投资明细情况如下：
被投资单位 持股比例(%) 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 分回红利
一、成本法核算 258,261,766.08 64,000,000.00 194,261,766.08
1、北京中视都市传媒投资管理有限公司 4 8,228,500.00 8,228,500.00 8,228,500.00
2、隆瑞国际投资有限公司 80 64,000,000.00 64,000,000.00 64,000,000.00
3、湖南湘中木业有限责任公司 92.25 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
5、上海隆泰资产管理有限公司 100 72,269,485.57 72,269,485.57 72,269,485.57
6、承德江钻石油机械有限责任公司 75.6 31,350,000.00 31,350,000.00 31,350,000.00
7、泰兴市隆盛精细化工有限公司 65 47,413,780.51 47,413,780.51 47,413,780.51 1,651,944.74
8、江钻国际贸易(武汉)有限公司 100 10,000,000.00 10,000,000.00
二、权益法核算
合 计 258,261,766.08 64,000,000.00 194,261,766.08 1,651,944.74
2、长期股权投资减值情况：
被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
本年计提 其他增加 本年转销 其他减少
北京中视都市传媒投资管理有限公司 8,027,122.86 8,027,122.86
隆瑞国际投资有限公司 5,402,297.02 5,402,297.02
湖南湘中木业有限责任公司 25,000,000.00 25,000,000.00
合 计 38,429,419.88 5,402,297.02 33,027,122.86
注1：公司控股子公司隆瑞国际投资有限公司（以下简称"隆瑞国际"）于2007年3月16日经隆瑞国际股东会决议通过对其进行清算，清算基准日为2007年3月31日，本期已清算完毕。
注2：本期收到控股子公司泰兴市隆盛精细化工有限公司分回红利1,651,944.74元。
（四）营业收入和营业成本
项 目 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
主营业务收入 437,203,789.28 431,279,385.75 289,052,936.08 264,410,869.12
其他业务收入 47,778,358.85 37,750,947.21 43,730,131.33 34,977,872.11
营业收入合计 484,982,148.13 469,030,332.96 332,783,067.41 299,388,741.23
1、按行业划分
项 目 本年数 上年数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
钻头系列销售 373,392,532.42 239,428,939.72 133,963,592.7 407,645,860.58 245,348,886.25 162,296,974.33
CNG天然气 63,811,256.86 49,623,996.36 14,187,260.50 23,633,525.17 19,061,982.87 4,571,542.3
其它业务收入 47,778,358.85 43,730,131.33 4,048,227.52 37,750,947.21 34,977,872.11 2,773,075.1
合 计 484,982,148.13 332,783,067.41 152,199,080.72 469,030,332.96 299,388,741.23 169,641,591.73
2、按地区划分
项 目 营业收入 营业成本 营业毛利
本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数 本期累计数 上年同期数
国内销售 457,617,708.01 329,931,212.21 318,790,331.74 216,583,477.09 138,827,376.27 113,347,735.12
国外销售 27,364,440.12 139,099,120.75 13,992,735.67 82,805,264.14 13,371,704.45 56,293,856.61
合 计 484,982,148.13 469,030,332.96 332,783,067.41 299,388,741.23 152,199,080.72 169,641,591.73
（五）投资收益
项 目 本年数 上年数
权益法核算的投资收益 3,296,546.34
成本法核算的投资收益 1,651,944.74
股权转让损益 -303,674.13
合 计 1,348,270.61 3,296,546.34
八、关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号--关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。
（二）关联方关系
1、存在控制关系的关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
中国石油化工集团公司 北京市 实业投资及投资管理；石油、天然气的勘探、开采、储运(含管道运输)、销售和综合利用；石油炼制；汽油、煤油、柴油的批发；石油化工及其他化工产品的生产、销售、储存、运输；石油石化工程的勘探设计、施工、建筑安装；石油石化设备检修维修；机电设备制造等 实际控制人 国有 苏树林
江汉石油管理局 湖北省潜江市 石油、天然气相关业务等 母公司 国有 张召平
江钻国际贸易(武汉)有限公司 武汉市 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸易，创业投资，实业投资(涉及行政许可的，凭许可证经营) 子公司 有限责任公司 谷玉洪
上海隆泰资产管理有限公司 上海市 投资管理，投资咨询，企业管理咨询，国内贸易，创业投资，实业投资(涉及行政许可的，凭许可证经营) 子公司 有限责任公司 谷玉洪
承德江钻石油机械有限责任公司 承德市双桥区 石油专业高压钻采配件相关业务 子公司 有限责任公司 刘学中
泰兴市隆盛精细化工有限公司 江苏省泰州市 开发、生产漂粉精；销售本公司所生产的产品 子公司 有限责任公司 谷玉洪
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化
企 业 名 称 期初数（万元） 本期增加数（万元） 本期减少数（万元） 期末数（万元）
中国石油化工集团公司 104,912,000 104,912,000
江汉石油管理局 236,417 236,417
江钻国际贸易（武汉）有限公司 1,000 1,000
上海隆泰资产管理有限公司 7,200 7,200
承德江钻石油机械有限责任公司 4,147 4,147
泰兴市隆盛精细化工有限公司 900USD 900USD
(3) 存在控制关系关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%）
中国石油化工集团公司 20,790 67.5 20,790 67.5
江汉石油管理局 20,790 67.5 20,790 67.5
江钻国际贸易（武汉）有限公司 1,000 100 1,000 100
上海隆泰资产管理有限公司 7,200 100 7,200 100
承德江钻石油机械有限责任公司 3,135 75.60 3,135 75.60
泰兴市隆盛精细化工有限公司 585USD 65 585USD 65
2、关联方说明
中国石油化工集团公司为公司控股股东江汉石油管理局的上级单位，为公司实际控制人，本期将其及其下属企业作为关联方。公司对中国石油化工集团公司及其所属企业的所有交易，以汇总的方式披露为对中国石油化工集团公司的交易。
（三）关联方交易
1、销售货物
关联方名称 本年数 上年数
金额 占同类销货的比例(%) 定价政策 金额 占同类销货的比例(%) 定价政策
中国石油化工集团公司 102,991,021.68 22.07 协议价 79,435,684.94 18.25 协议价
合 计 102,991,021.68 22.07 79,435,684.94 18.25
2、采购货物
关联方名称 本年数 上年数
金额 占同类采购的比例(%) 定价政策 金额 占同类采购的比例(%) 定价政策
中国石油化工集团公司 1,120,479.19 0.36 协议价 854,309.23 0.15 协议价
合 计 1,120,479.19 0.36 854,309.23 0.15
3、未结算项目款项
关联方名称 年末余额 年初余额
金额 占该项目的比例(%) 坏账准备 金额 占该项目的比例(%) 坏账准备
应收票据：
中国石油化工集团公司 22,411,416.00 52.06 2,754,209.66 6.03
应收账款：
中国石油化工集团公司 25,904,979.23 9.10 1,554,298.75 20,035,933.75 12.89 1,202,156.03
预付账款：
中国石油化工集团公司 366,983.86 0.63 397,908.42 0.77
应付账款：
中国石油化工集团公司 1,498,850.53 0.81 158,146.51 0.09
江汉石油管理局 2,618,064.91 1.42 1,715,345.44 1.02
其他应付款：
江汉石油管理局 30,363,650.58 32.09 26,767,275.58 26.62
短期借款：
江汉石油管理局 175,000,000.00 77.78 125,000,000.00 86.21
4、其他关联方交易
A、购买水、电
由江汉石油管理局向本公司提供水、电，公司本年度共用水1,264,607吨，用电14,035,864千瓦时。交易价格根据国家计划委员会《关于湖北省疏导电价矛盾和实现城乡各类用电同价问题的通知》(计价格[2002]2663号)和中国石化集团江汉石油管理局文件江汉局[2007]7号《关于调整供电关联价格的通知》，公司与江汉石油管理局2007年1月签订了《供用水电合同变更协议》，确定的结算价如下：供水单价为2.12元/吨（含税）；用电单价按时段计价，基础电价为0.82元/千瓦时（含税），高峰电价为基础电价的1.8倍，低谷电价为基础电价的0.48倍，公司每月的用电量按月进行结算，电费按时段来计算，油田峰谷分时电价时段划分执行湖北省峰、平、谷时段划分。据此，公司在报告期内应向江汉石油管理局支付水费2,529,214.00元，电费10,401,971.27元，上述费用不含税款。
B、物业管理
本期公司根据协议，已提取未支付江汉石油管理局半年物业管理费32.50万元。
C、土地租赁
本期公司与中国石化集团江汉石油管理局（以下简称甲方）签订《国有土地使用权租赁合同》，根据合同的约定甲方将位于湖北省潜江市广华共11宗土地，总面积83,231.059平方米的土地使用权出租给公司使用。土地使用权的租金标准为每平方米2元/月，合计年土地使用权租金标准为199.75万元。土地使用权租赁期限自2006年1月1日起至2010年12月31日止。本期已提取未支付江汉石油管理局土地使用权租金100万元。
D、转贷资金
本报告期内，江汉石油管理局为公司提供流动资金转贷款17,500亿元，其中：公司新增贷款5,000万元，期限为2008年6月4日至2008年11月25日，年利率6.57%，按季计收， 截至2008年6月30日累计计提该笔贷款利息246,375.00元。另外，江汉石油管理局为公司下属潜江制造厂提供12,500万元中石化短期融资债券贷款，贷款期限为2007年12月22日至2008年12月21日，年利率3.66%， 截至2008年6月30日累计计提该笔贷款利息2,366,291.67元，累计支付利息1,222,541.67元。
E、销售代理
泰兴市隆盛精细化工有限公司（以下简称"甲方"）与中国石化江汉油田分公司盐化工总厂（以下简称"乙方"）于2006年4月23日签订销售代理协议，协议约定：乙方负责甲方所生产全部产品的销售，乙方按当期市场情况确定产品售价，并与客户签订销售合同。当售价低于甲方预算价格5%时，须征得甲方的同意。乙方代理销售甲方的产品，甲方按每半年向乙方支付一次代理费用，支付标准按增值税发票总额的3%计算。本期甲方共销售给乙方35,988,877.73元的产品，本期提取销售代理费1,079,666.33元，本期支付销售代理费113,560.20元。
九、股份支付
报告期内，本公司未发生股份支付事项。
十、或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
截止报表日公司无资产负债表日重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
不存在资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、非货币性资产交换
公司本期不存在非货币性资产交换情形。
2、债务重组
公司本期不存在重大债务重组情形。
3、租赁
除上述"八、关联方关系及其交易"所述资产租赁情况外，公司本期不存在其他需要披露租赁资产情形。
5、资产置换、转让及其出售行为的说明
公司本期无资产置换、转让及其出售行为。
6、其他事项
截止报表日公司无其他需要披露的重大事项。
补充资料：
江汉石油钻头股份有限公司
财务报表补充资料
金额单位：人民币元
一、净资产收益率及每股收益
项 目 净资产收益率(%) 每股收益（人民币元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.45 6.20 0.18 0.18
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.48 6.22 0.18 0.18
非经常性损益情况：
项 目 2008年1-6月 2007年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 54,401,313.57 42,523,668.95
加/（减）：非经常性损益项目 284,169.95 13,215,427.46
非流动资产处置损益 41,211.38 368,237.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取资金占用费除外
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 -2,605,519.12
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额
其他非经常性损益项目 -60,715.56 15,452,709.04
处置长期投资净损益 303,674.13
非经常性损益的所得税影响数 -37,389.54 -2046572.66
归属于少数股东非经常性损益的影响数 -14,617.62 -5,965.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 54,633,476.36 53,686,558.69
注1：本公司净资产收益率及每股收益依照中国证监会会计字[2007]9号关于《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007年修订）所载的计算公式计算。
注2：本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证监会会计字[2007]9号关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号--非经常性损益》（2007年修订）的规定执行。
三、会计报表重要项目的说明
项 目 期末（本年）金额 具体情况及变动原因
应收账款 258,777,129.86 主要系本期新增销售尚未及时回款所致
长期股权投资 8,755,336.54 主要系公司本期清理隆瑞国际子公司所致
在建工程 18,799,497.12 主要系公司本期增加的资本项目投入尚未完工所致
短期借款 225,000,000.00 主要系暂时性补充生产经营性流动资金所致
应付票据 86,698,333.90 主要系本期支付材料设备款票据支付使用较期初增加所致
营业税费 4,203,930.05 主要系前期出口货物退税率较高且本期销售较前期增长所致
资产减值损失 16,604,069.12 主要系前期计提长期投资减值准备而本期无所致
投资收益 -303,674.13 主要系本期子公司亏损较前期明显减少所致
八、备查文件
1、载有法定代表人签章的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、其他有关资料。
董事长 张召平
江汉石油钻头股份有限公司
董事会
2008年7月28日
