中石化石油机械股份有限公司
          2022年度内部控制评价报告

中石化石油机械股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引（以下简称
企业内部控制规范体系）的规定以及内部控制相关监管要求，
结合中石化石油机械股份有限公司（以下简称“公司”)《内部控
制手册（2022版）》及其评价办法，在内部控制日常监督检查
的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基
准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施
内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公
司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监
督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事
会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是保证经营管理合法合规、资产安
全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，达
到预期经营目标。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为
实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致
内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定
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的风险。
    二、内部控制评价结论
    1.根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺
陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    2.根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内
部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大
缺陷。
    3.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出
日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业
务和事项以及高风险领域。
    1.纳入评价范围的主要单位包括：公司全部单位
    2.纳入评价范围的单位占比：
    纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总
额的100%；营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。
    3.纳入评价范围的主要业务和事项包括：
    公司内控手册所涵盖的全部事项。
    4.重点关注的高风险领域主要包括：
    存货、HSE、国际化经营、资本运作、合规经营、知识产

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权保护等。
     5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域
涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏
     □是 √否
     6.是否存在法定豁免
     □是    √否
     7. 其他说明事项
     无
     （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
     公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引等相关规
定，结合公司相关制度、流程、指引等文件规定，组织开展内
部控制评价工作。
     1.财务报告内部控制缺陷认定标准。
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
项 目         重大缺陷             重要缺陷             一般缺陷
        错报金额对公司当年利 错报金额对公司当年利
定 量                                             错报金额对公司当年利
        润总额影响： 5%及以 润总额影响：1%（含）
指 标                                             润总额影响：1%以下。
        上。                 至 5%。

     说明：无
     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
  缺陷性质                               定性标准
重大缺陷       1.董事、监事和高层管理人员存在与财务报告相关的舞弊行为。
               2.审计委员会职责权限、任职资格和议事规则不明确或未得到严格履
               行，审计委员会对公司的对外财务报告和内部控制监督无效。
               3.外部审计师在本年度审计中发现的重大错报，且公司内部控制运行未
               能发现该错报。
               4.对已发布的财务报告进行修改，遵照监管机构要求除外。
重要缺陷       1.财务会计制度选用的控制缺陷，如公司未依照公认会计准则选择和应
               用会计政策或随意变更会计政策及会计估计或财务报表编制基础不
               当，导致财务报告出现较大错报。

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                  2.防止欺诈舞弊的控制缺陷，关键业务领域未有效制衡和监督，且不存
                  在相应的补偿性控制。
                  3.期末财务报告流程控制缺陷，如未进行资产清查、往来账核对、按规
                  定计提资产减值等，导致财务报告出现较大错报。
                  4.财务报告相关信息系统一般性控制和应用控制未按照内部控制要求
                  设计或执行，且不存在相应的补偿性控制，导致财务报告较大错报。
                  5.对财务报告流程至关重要的业务或管理等变化（如重组并购、境外投
                  资等），缺失风险评估及控制措施，导致财务报告较大错报。
                  6.非经常性及非系统性交易，如非货币交易、债务重组、会计差错调整
                  等控制缺陷，造成财务报告较大错报。
  一般缺陷        除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。

       2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如
  下：
  项 目          重大缺陷             重要缺陷             一般缺陷
           错报金额对公司当年利 错报金额对公司当年利
  定 量                                              错报金额对公司当年利
           润总额影响： 5%及以 润总额影响：1%（含）
  指 标                                              润总额影响：1%以下。
           上。                 至 5%。

       说明：无
       公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如
  下：
  缺陷性质                                 定性标准
重大缺陷       1.治理层（董事会及监事会）与管理层职责权限划分不当，议事规则不
               明确或未得到严格履行。
               2.公司缺乏民主决策程序。
               3.违反国家法律法规，导致公司遭受重大经济损失、声誉影响。
               4.公司内部控制评价的重大缺陷未得到整改，且对本期仍有重大影响。
重要缺陷       1.未按照规定的程序向下属单位派驻股东代表、董事、监事，或派出人
               员未按照规定的程序和权限履行职责。
               2.公司未建立举报投诉制度或制度未得到有效执行，出现举报途径无法
               正常使用、举报调查人员泄密、举报人遭受打击报复等情况。
               3.公司重大项目实施前的风险评估不到位、制定的应对措施缺乏可行性
               或执行不到位，可能导致项目偏离预期目标，遭受较大损失。
               4.重要业务缺乏制度控制或控制失效，导致公司遭受较大损失。
               5.非财务报告信息系统一般性控制和应用控制未按照内部控制手册要
               求设计或执行，且不存在相应的补偿性控制。
               6.公司内部控制重要缺陷在合理有效期内未得到有效整改，且该缺陷对

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              本期仍有重要影响。
一般缺陷      除重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷。

  （三）内部控制缺陷认定及整改情况
   1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司
不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未
发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。


   四、其他内部控制相关重大事项说明
       无。




                                              董事长：谢永金

                                     中石化石油机械股份有限公司

                                               2023年4月28日




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