唐山陶瓷股份有限公司1998年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:唐山陶瓷股份有限公司
公司法定英文名称:TANGSHAN CERAMIC CORP., LTD.
2、公司法定代表人:邢平均
3、公司董事会秘书:尚成伯
公司授权代表:徐加力
联系地址: 河北省唐山市路北区缸窑路29号
联系电话:(0315)3291354 (0315) 3271011-3017
传 真: (0315) 3291354
4、公司注册地址:河北省唐山市路北区缸窑路29号
公司办公地址:河北省唐山市路北区缸窑路29号
公司邮政编码: 063022
公司电子信箱:tstc@publc.tsptt.he.cn
5、公司年度报告备置地点:深圳证券交易所
唐山陶瓷股份有限公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:唐山陶瓷
股票代码:0856
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
公司本年度实现利润总额60103414.79 元、 净利润39457798.36元、主营业务利润127429469.47元、其它业务利润4590346.20元、投资收益-1314693.78元、 补贴收入4242831.69元、营业外收支净额-8405204.01 元、经营活动产生的现金流量净额57549583.65元、 现金及现金等价物净增加额164110202.66元。
2.财务指标
指 标 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(元) 392894012.72 393107842.24 366697895.32
(2)净利润(元) 39457798.36 32530275.86 39770394.17
(3)净利润(剔除新股申
购冻结利息)(元) 38459543.27 -- --
(4)总资产(元) 807207025.37 503316634.77 414182078.27
(5)股东权益(元) 379440609.86 169959854.78 120076946.39
(6)每股收益(元) 0.25 0.30 0.36
(7)加权计算的每股收益(元) 0.27 0.30 0.36
(8)每股收益(剔除新
股申购冻结利息)(元) 0.24
(9)每股净资产(元) 2.37 1.55 1.09
(10)调整后的每股净资产 2.29
(11)净资产收益率(％) 10.40 19.14 33.12
(12)加权计算的净资产收益率(％)13.66 25.06 33.96
注:主要财务指标计算方法:
每股收益 =净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润/[( 期初净资产+期末净资产)/2 +当期发行新股或配股新增资产
×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12〗
加权平均每股收益=当期净利润/ 〖期末普通股股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1 +配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12〗
3、报告期内股东权益变动情况
单位:万元 日期:1998年12月31日
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合 计
期初数 11000 4538.46 0.00 0.00 1457.53 16995.99
本期增加 5000 12002.30 591.87 197.29 3353.91 20948.07
期末数 16000 16540.75 591.87 197.29 4811.44 37944.06
注释:
1、股本期初数为发起人净资产折股数,本期增加数是向社会募集股本数。
2、资本公积金本期增加数是向社会募集股本的溢价部分。
3、盈余公积和公益金增加数为本期利润分配所致。
4、未分配利润增加数为本期利润分配所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
单位:万股
本次变动增减(+、—)
期初数 配股 送股 公积金 发行新股 小计 期末数
(一)尚未流通股份 转股
1、发起人股份 11000 11000
其中:
国家拥有股份 11000 11000
境内法人持有股份 0 0
外资法人持有股份 0 0
其他 0
2、募集法人股 0 0
3、公司职工股 0 500 500
4、优先股或其他 0 0
尚未流通股份合计 11000 500 11500
(二)已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 0 4500 4500
2、境内上市的外资股 0 0
3、境外上市的外资股 0 0
4、其他 0 0
已流通股份合计 0 4500 4500
公司股本变动原因为发行新股。
2、股东情况介绍
(1)本年度末公司股东总数为31116户, 其中公司职工股股东1040户。
(2)本公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 持股数量(万股) 占总股本比例(％)
1 唐山陶瓷集团有限公司 11000 68.75
2 深圳银视通讯设备有限公司 29 0.18
3 张旭如 23.6 0.15
4 张一兵 20.1 0.13
5 孙建刚 19.8 0.12
6 裕阳证券投资基金 19 0.12
7 龙斯伟 15.15 0.09
8 王娜 15 0.09
9 陈浩勤 14 0.09
10 许秀娆 13.5 0.08
(3)持有本公司10％(含10％)以上法人股东情况
唐山陶瓷集团有限公司代表国家持有本公司股份11000万股,占公司股份总额的68.75％, 该公司系国有独资企业,法定代表人邢平均, 主要经营范围:日用陶瓷、卫生陶瓷、墙地砖、工业理化陶瓷、 特种陶瓷及相关产品的设计、开发、生产、销售。 本公司国家股在报告期内无质押、冻结等情况。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任董事、监事和高级管理人员的姓名、持股数
姓 名 职 务 期初持股数 期末持股数
邢平均 董事长 0 0
王树立 副董事长、总经理 0 1000
荣呈瑞 副董事长 0 1000
王少华 董事、副总经理 0 1000
肖乃如 董事 0 1000
张俊国 董事 0 1000
蒋洪彦 董事 0 0
王铁林 董事 0 0
张树来 董事 0 0
张作元 监事会主席 0 1000
刘西红 监事 0 0
王连海 监事 0 0
常德明 监事 0 0
李国强 监事 0 0
尚成伯 董事会秘书 0 1000
董事、 监事和高级管理人员的持股数量发生变动的原因是发行新股时购买的公司职工股。
四、股东大会简介
1、报告期内公司召开一次股东大会,通过以下决议:
(1)审议通过了唐山陶瓷股份有限公司筹委会《关于股份公司筹建工作报告》;
(2)审议通过了《唐山陶瓷股份有限公司章程》;
(3)选举产生了唐山陶瓷股份有限公司首届董事会;
(4)选举王连海、张作元、常德明为监事,与职工代表刘西红、李国强一起组成公司监事会;
(5)审议通过了《唐山陶瓷集团有限公司关于设立唐山陶瓷股份有限公司抵作股款的资产作价报告》;
(6)审议通过了《关于唐山陶瓷股份有限公司设立费用的报告》;
(7)审议通过了《关于设立唐山陶瓷股份有限公司的议案》;
(8)审议通过了《关于聘任河北会计师事务所为股份公司会计师的议案》;
(9)审议通过了《关于收购两个破产企业并投资改造的议案》;
(10 )审议通过了《关于组建唐山德盛陶瓷有限公司的议案》;
(11 )审议通过了《关于“唐山陶瓷”股票拟在深圳证券交易所上市的建议并提请股东大会授权股份公司董事会全权处理有关股份公司的设立、 登记及“唐山陶瓷”股票在深圳证券交易所上市事宜的议案》;
(12 )审议通过了《关于提请股东大会授权股份公司董事会投资权限的议案》;
(13)审议通过了《关于募集资金使用的议案》。
2、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况
姓 名 性别 年龄 任期 年度报酬
邢平均 男 39 三年 未在本公司领取报酬
王树立 男 48 三年 18106元
荣呈瑞 男 49 三年 14932元
王少华 男 50 三年 14634元
张俊国 女 52 三年 14593元
肖乃茹 男 51 三年 15002元
蒋洪彦 男 51 三年 未在本公司领取报酬
王铁林 男 46 三年 未在本公司领取报酬
张树来 男 37 三年 11732元
张作元 男 49 三年 14049元
王连海 男 57 三年 11040元
常德明 男 52 三年 未在本公司领取报酬
刘西红 女 43 三年 未在本公司领取报酬
李国强 男 36 三年 10080元
以上董事、监事任期为1998年6月至2001年6月。
报告期内公司董事、监事未发生变化。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
1998年度本公司董事会共召开五次会议:
11998年6月9日董事会召开一届一次会议,选举邢平均先生为董事长,选举王树立先生、 荣呈瑞先生为副董事长,聘任王树立先生为总经理, 王少华先生为副总经理,聘任尚成伯先生为董事会秘书;批准、 确认公司创立之前公司筹委会以公司名义签署的各项有关文件。
21998年6月17日召开一届二次会议, 审议通过设立骨质瓷分公司、卫生陶瓷分公司、建华墙地砖分公司。
31998年8月8 日召开一届三次会议, 审议通过公司1998年中期业绩,并决定1998年中期利润不分配, 也不进行公积金转增股本。 并通过与集团公司合资组建唐山德盛陶瓷有限公司的合营合同。
41998年11月24日召开一届四次会议,同意我公司接受河北省经济贸易委员会的委托与中国石油天然气集团公司签定一份为期一年的转贷款合同,涉及金额4400 万元, 贷款的担保由我公司和河北宝硕集团有限公司共同承担。
51998年12月20日召开一届五次会议,同意我公司从中国工商银行总行营业部贷款5000万元。
(2)聘任或解聘公司总经理、副总经理、董事会秘书的情况
1998年6月9日召开董事会第一次会议, 聘任王树立先生为公司总经理,王少华先生为公司副总经理, 尚成伯先生为董事会秘书。
(3)1998年度聘请了河北华安会计师事务所有限公司对98年公历1月1日至12月31日的会计报表进行了审计,会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司本年度实现销售收入39289.40万元,完成税后利润3945.78万元,比预测利润提高18.78％。
2、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1998年度公司实现净利润39457798.36元,提取10％法定公积金为3945779.84 元, 提取 5 ％法定公益金为1972889.92元,本期可供股东分配利润33539128.60元,加以前年度结转的可供分配利润14575299.37元,累计可供股东分配的利润为48114427.91元。根据公司业务发展的需要,决定1998年度利润不分配, 也不实施资本公积金转增股本,该预案须提请1998年度股东大会审议通过。
3、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况。报告期内配股方案的实施情况。
公司报告期内未进行利润分配, 也未进行公积金转增股本,报告期内没有配股方案。
六、监事会报告
1998年度公司监事会共召开2次监事会会议:
(1)第一届监事会第一次会议于1998年6月9日召开,会议选举了张作元先生为监事会主席, 制定了监事会工作制度,明确了监事会的职责和义务。
(2)第一届监事会第二次会议于1998年8月8日召开,会议审查了公司1998年中期业绩及分配方案。
本年度公司监事会依照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责,认真履行了监督职能, 列席了各次董事会会议,认为董事会议及方式和表决程序符合《公司法》
、《公司章程》及有关法律法规的规定, 公司董事会及经理班子在生产经营活动中严格遵守《公司法》、 《公司章程》及有关法律法规的规定, 认真贯彻执行股东大会决议,切实维护全体股东利益, 无违反法律法规及本公司章程和损害公司利益的行为。
会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务为生产销售日用陶瓷、 卫生陶瓷和墙地砖及相关产品。其中日用陶瓷80 ％以上产品出口美国及欧洲等地;卫生陶瓷和墙地砖主要销往国内市场。
本年度共生产日用陶瓷13144万件,卫生陶瓷78. 48万件,墙地砖105. 57 万平方米; 本年度共销售日用瓷13407万件,其中出口12053万件,创汇3930.8 万美元,销售卫生瓷77.21万件,墙地砖111.31万平方米,公司全年主营业务收入完成39289.40万元,净利润3945.78万元。
(2)公司财务情况
以下指标经河北华安会计师事务所有限公司(99) 冀华会审字第3024号审计报告确认。
单位:万元
指标项目 1998年末 1997年末 增长数额 增长比例(％)
总资产 80720.70 50331.66 29129.43 57.87
长期负债 1498.34 6434.88 -4936.54 -76.72
股东权益 37944.06 16995.99 20948.07 123.25
主营业务利润 12742.95 13970.84 -1227.89 -8.79
净利润 3945.78 3253.03 692.75 21.30
总资产增加主要原因是发行新股和短期借款使货币资金增加16411.02万元,其他应收款增加8372.53万元,长期股权投资增加2268.53万元。
长期负债减少的主要原因是调整为短期借款.
股东权益增加为公司发行新股及98 年度公司产生利润所致。
主营业务利润下降是受东南亚金融危机影响, 出口市场竞争更加激烈, 公司主动降低出口产品售价以抢占市场份额所致。
净利润增长是由于公司其他业务利润增加, 营业费用、管理费用、财务费用降低所致。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
九八年度, 东南亚各个国家货币贬值造成其陶瓷产品进口数量锐减而出口能力增强, 挤占部分国外市场,而公司日用陶瓷产品90％出口海外,影响较大, 加之国内陶瓷市场供大于求, 致使公司上半年产品销售数量较去年同期有所下降。面对不利形势, 公司主要采取以下措施:
1积极开拓市场,调整产品结构。
面对不利的销售形势, 公司将销售工作作为生产经营工作的龙头,主动降低售价,积极参与市场竞争, 千方百计拓展市场,注重市场调研,充实销售队伍, 转变销售作风,并不断调整产品结构,增加高档、 高附加值产品,提高产品质量,增强产品竞争力。
2提高管理水平,努力降本增效。
根据公司的管理现状, 对照国际同行业先进水平,查找差距,制定改进措施,狠抓落实,, 促进了管理水平和经济效益的提高。特别是在原燃辅料质价评估, 招标采购,节能降耗取得的成效十分显著, 降低了产品成本,消化了不利因素,使公司在保证盈利水平的基础上,以优势价格参与市场竞争。
3加强科技开发力度,增强企业后劲。
为确保股份公司持续、稳定、快速发展, 我们确定并着手实施科技兴陶战略,98年共有4项新产品开发项目通过省级鉴定, 包括:卫陶分公司欧洲标准高档节水卫生洁具; 建华墙地砖分公司利用金属尾矿及废矸石生产彩釉砖; 华美公司“低温烧成日用瓷”和“微波炉瓷”四个新产品项目。
通过以上措施,使公司在管理、技术、 市场方面的优势得以充分发挥,保持了生产经营的稳定和发展, 公司本年度产品产销率达到105.81％,比上年度提高7. 35个百分点;出口日用陶瓷12053万件,比上年度提高7.48％;创汇3930.8万美元。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
本公司经中国证监会批准于1998年5月18日发行5000万A股,共募集资金17000万元, 已按承诺投资项目投入5340.53万元,尚未使用的募集资金11659.47万元存放公司开户银行。
报告期内项目资金使用情况如下:
承诺投资项目 实际投资项目
1998年承诺投资额 1998年实际投资额
A.新骨瓷生产线技改项目一期工程 新骨瓷生产线技改项目一期工程
4000 --
B.出口日用细瓷生产线技改项目 出口日用细瓷生产线技改项目
2980 --
C.高新技术陶瓷生产线技术改造项目 高新技术陶瓷改扩建项目
2936 --
D.100万件高档卫生瓷生产线技改项目 100万件卫生瓷生产线技改项目
4041 2460.00
E. 200万平方米高档釉面砖生产线技 高档釉面砖生产线技术改造项目
术改造项目 4613 2038.30
F.卫生瓷低压快排水及宽断面隧道窑 卫有生瓷低压快排水及宽断面
技改项目 道窑技改项目
4980 3141.36
合 计 23550 7639.66
A、由于产品市场发生变化, 公司对该项目重新进行了论证,拟对该项目规模进行调整, 目前正在办理有关手续,公司董事会和监事会已出具独立意见。
B、为降低产品成本,提高竞争能力,该项目拟改用低温快烧新工艺,经反复试验, 目前已完成工艺设计和参数的确定。该项目99年上半年开工,99年底竣工投产。
C、公司正在组织有关专家对该项目的高新技术产品重新进行了分析、选型和工艺实验,故推迟了项目投资。该项目99年上半年开工,99年底竣工投产。
D、该项目已接近尾声,原1号、2号窑棚3600平方米修缮工程完毕,煤气管网设施布置完毕,原料、 成型等配套设施基本到位, 两条进口窑炉(散件)全部到厂,一条窑炉安装完毕,进入调试阶段,另一条窑炉99年4月安装完毕,进入调试阶段。预计99年可实现产量70万件。
E、该项目98年底土建工程全部完工,原料喷雾干燥设备,施釉线、素烧窑、釉烧窑全部安装完毕, 由于部分贷款未及时到位,压机未能按时到货, 影响了施工进度。99年3月底压机安装完毕,99年4月投入试生产。 99年预计实现产量95万平方米。
F、该项目98年完成厂房修缮,主要生产设备已安装完毕,处于调试阶段,99年初投入生产,99 年底达产达效。
3、新年度业务发展计划
1999年是公司成立后第一个完整的会计年度, 是公司发展至关重要的一年。99年,国家将扩大内需, 启动国内市场做为经济发展的立足点和战略方针, 提出要千方百计扩大出口, 采取鼓励出口政策,为此,公司将抢抓机遇,迎接挑战, 以深化改革和加强管理为突破口,以“科技兴陶”为主线,以调整产品结构、 提质上档为重点,进一步开拓国际、国内两个市场, 充分发挥公司在资金、技术、管理等方面的优势, 使公司生产经营在98年的基础上登上一个新台阶。
生产经营目标:日用瓷产量完成1.48亿件, 卫生洁具167万件,墙地砖200万平方米,完成销售收入4.8亿元
为保证上述目标的实现,公司将采取如下措施:
(1)继续加强管理工作,强化各项专业管理的基础工作,突出质量管理和目标成本管理, 加大改革力度,竞争上岗, 减员增效建立择优再就业的内部用人机制,进一步降低成本,提高效率,确保经济效益的提高。
(2)积极推进市场营销工作,力争在市场开拓上有新的突破。在不断巩固国际、国内市场占有份额的同时,认真研究市场动向,研究营销策略,拓宽销售渠道, 99年度国际市场重点开发南美、欧洲和非洲市场。
(3)加大“科技兴陶”力度,推动科技进步。依托集团公司技术中心和博士后工作站培育机制,吸引人才,面向两个市场,发挥公司的优势,加大科技投入, 增加高档、高附加值产品产量,拓宽产品领域, 提高市场竞争能力。
(4)抓紧抓好募集资金投资项目建设,确保99年达产达效。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司无收购、兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项详见财务报告。
4、公司没有逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司继续聘任河北华安会计师事务所有限公司为本公司审计机构。
6、其它重大合同
(1)1998年11月26日,公司与中国石油天然气集团公司签定4400万转贷款合同。12月2日在《证券时报》上公布此消息。
(2)1998年12月16日,公司与中国工商银行总行营业部签定5000万贷款合同。12月19日在<<证券时报>> 上公布此消息。
7、报告期内未更改公司名称和股票简称。
8、其它重大事件
计算机2000年问题:公司于98年10月成立“解决 Y2K问题领导小组”, 对公司设备控制和管理用计算机进行核查,确认2000年问题对公司无影响。
九、财务报告
1、审计报告
我公司财务报告经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师王飞 蔡毓钧审计, 出具了无保留意见的审计报告(99)冀华会审字第3024号。
2、会计报表(附后):
3、会计报表附注:
(一)公司简介
唐山陶瓷股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经河北省人民政府冀股办(1998)13 号文批准设立的股份有限公司,1998 年 6 月 16 日注册, 取得冀股字10436887-0-1号企业法人营业执照。 本公司注册资本16 000万元,全部为A股,其中国家股11 000万元, 占总股本的68.75％,由唐山陶瓷集团有限公司(以下简称原集团公司)投入;社会公众股5 000万元,占总股本的31.25％。
本公司经营范围:日用陶瓷、卫生陶瓷、 墙地砖、工业理化陶瓷、特种陶瓷及相关产品的设计、开发、 生产、销售。
公司下设三个分公司和三个控股子公司。
(二)会计报表编制基准与方法
(1)公司会计报表中的资产负债表的期初数按照原集团公司会计帐簿中记录的属于组入公司的资产和相关负债的数据填列(有关项目已经根据评估结果进行了调整),损益表的上期数各项目按照原集团公司会计帐簿中记录的属于进入公司的经营收支及应分担的期间费用分析填列;公司会计报表资产负债表期末数为公司实际数, 损益表本期数为原集团公司98年1-6 月份会计帐簿中记录的属于进入公司的经营收支及应分担的期间费用与股份公司成立后实际发生数的合计数。
(2)原集团公司组入股份公司的有关会计报表数据已按《股份有限公司会计制度》及有关补充规定进行了调整。 纳入合并范围的子公司由于所执行的会计制度不同而造成的会计报表差异,根据重要性原则未予调整。
(三)公司的主要会计政策
1. 会计制度:
本公司执行《股份有限公司会计制度》, 纳入合并范围的中外合资控股子公司执行《外商投资企业会计制度》。
2. 会计年度:
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
4. 记帐基础和计价原则:
本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记帐法进行核算,资产计价以历史成本为计价基础。
5. 外币业务核算方法:
本公司对发生的外币经济业务, 按采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐。 期末,对外币帐户的外币余额按当日市场汇价调整, 差额属于资本性支出的计入相应资产的价值, 属于收益性支出的计入当期财务费用。
6. 合并报表的编制方法:
合并会计报表是以母公司、 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成。 纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵消。纳入合并范围的子公司如下:
子 公 司 名 称 注册资本 拥有权益
河北长城陶瓷有限公司 14805600.00 71.62％
唐山华美陶瓷有限公司 21500000.00 74.40％
注:由于唐山德盛陶瓷有限公司处于筹建期间, 因此此次未纳入会计报表合并范围。
7. 现金等价物的确定标准:
本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
8. 坏帐核算方法:
公司不计提坏帐准备, 采用直接核销法核算坏帐损失,以下应收帐款确认为坏帐损失:
(1)债务人破产或死亡,以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项;
(2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。
9. 存货核算方法:
发出材料和产成品按加权平均法计算, 低值易耗品除生产用模具外于领用时一次摊销, 生产用模具按受益期分期摊销。
本公司不计提存货跌价准备
10. 短期投资核算方法:
按取得时的实际成本计价,按实际收到金额确认收益。
本公司不计提短期投资跌价准备。
11. 长期投资核算方法:
(1)长期债券投资:采用成本法核算,以取得时的成本入帐,依据约定的利率与投资额按期计算投资收益;
(2)股权投资:本公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上, 或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算; 投资额超过50％的, 采用权益法核算并编制合并会计报表。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％(不含20％)以下, 或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％(含20％)以上, 但不具有重大影响,采用成本法核算。长期股权投资差额, 合同规定了投资期限的,按投资期限摊销; 没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销, 贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(3)本公司不计提长期投资减值准备。
12. 固定资产计价和折旧方法:
公司固定资产按历史成本计价,公司拥有的使用期限在一年以上,单位价值在人民币 2 000 元以上的劳动资料作为固定资产。对于不属于生产经营主要设备的资产,单位价值在2 000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。
公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并按照固定资产的类别、原价、 估计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率如下:
(1)母公司:
类 别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20-40 4-5 2.38-4.8
机器设备 10-20 4-5 4.8-9.5
电子设备 5 4-5 19-19.2
运输设备 10 4-5 9.5-9.6
其他设备 10 5 9.5
(2)中外合资控股子公司:
类 别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20 10 4.5
机器设备 10 10 9
电子设备 5 10 18
运输设备 5 10 18
其他设备 5 10 18
12、在建工程核算方法:
采用实际成本核算; 购建期间与在建工程有关借款的利息支出计入工程成本, 在建工程在办理竣工决算或实际交付使用时转入固定资产。
13. 收入确认原则:
本公司营业收入(商品销售)确认的原则是:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
14. 所得税的会计处理方法:
公司采用应付税款法核算所得税费用。
(四)税项
1、增值税:按照《增值税暂行条例》计缴,即按销售收入的17％计算销项税, 符合规定的进项税额从销项税额中抵扣;
2、城建税和教育费附加:分别按应交增值税的7 ％和3.5％计缴;
3、印花税:按照税务局核定的标准缴纳;
4、所得税:
根据冀政函[1998] 23号文规定,公司自1998年度起执行33％的所得税率,超过15 ％的部分由唐山市财政返还,公司实际税负15 ％(公司1997 年所得税为公司实际负担数)。
中外合资控股子公司按照《外商投资企业和外国企业所得税法》计缴所得税,并享受规定的各项优惠政策。两个中外控股子公司实际执行所得税率如下:
单位名称 1997年度 1998年度
河北长城陶瓷有限公司 12％ 12％
唐山华美陶瓷有限公司 12％ 12％
(五)控股子公司及合营企业
名称 注册资本 本公司投入注册资本 占权益比例 是否合并
河北长城陶瓷有限公司
14805600.00 10603770.00 71.62％ 是
唐山华美陶瓷有限公司
21500000.00 15996000.00 74.40％ 是
唐山德盛陶瓷有限公司
43920000.00 24000000.00 54.64％ 否
(六)合并会计报表项目注释(单位:人民币元)
1. 货币资金
1998年12月31日余额为人民币182 182 354.17 元,内容如下:
项 目 期初数 期末数
现 金 59047.60 106119.65
银行存款 18013103.91 182076234.52
合 计 18072151.51 182182354.17
注:公司外币金额列示如下:
币 别 期末金额 期末汇率 折合人民币
美元 2830516.07 8.2787 23432993.39
2. 短期投资
1998年12月31日余额为人民币28 500.00元,内容如下:
项 目 期初数 期末数
债券投资 0.00 28500.00
合计 0.00 28500.00
公司短期投资不提取跌价准备。
3. 应收帐款
1998年12月31日余额为人民币136 899 499.93 元,按帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 98250445.17 70.20 82071908.18 59.95
1-2年 15517789.42 11.09 29423501.51 21.49
2-3年 26186104.94 18.71 13215143.48 9.65
3年以上 0.00 - 12188946.76 8.90
合 计 139954339.53 100.00 136899499.93 100.00
本项目无持本公司5％(含)以上股份的股东单位的欠款。
4. 预付货款
1998年12月31日余额为人民币9 740 940.62元, 按帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 5682413.63 81.08 5097051.14 52.33
1-2年 313954.95 4.48 3599468.23 36.95
2-3年 1012371.41 14.44 135424.49 1.39
3年以上 0.00 - 908996.76 9.33
合 计 7008739.99 100.00 9740940.62 100.00
本项目无持本公司5％(含)以上股份的股东单位的欠款。
5. 应收补贴款
1998年12月31日余额为人民币3 781 593.05元,其中:
项 目 期初金额 期末金额 内 容
唐山市财政局 0.00 3781593.05 所得税返还
6. 其他应收款
1998年12月31日余额为人民币136 186 913.18 元,按帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内 51682454.31 98.51 121340357.57 89.10
1-2年 0.00 - 14217712.26 10.44
2-3年 779150.14 1.49 269518.01 0.20
3年以上 0.00 - 359325.34 0.26
合 计 52461604.45 100.00 136186913.18 100.00
期末大额其他应收款列示如下:
单 位 名 称 期 末 余 额 内 容
唐山陶瓷集团有限公司 58022263.50 往来款
唐山陶瓷集团有限公司 16000000.00 转贷款
河北宝硕集团有限责任公司 14000000.00 转贷款
华日陶瓷有限公司 13147325.40 往来款
河北华玉股份有限公司 6000000.00 转贷款
国泰证券有限公司 7472621.59 发行股票
冻结资金利息
持本公司5％(含)以上股份的股东单位的欠款如下:
单位名称 期初数 期末数 内容
唐山陶瓷集团有限公司 0.00 16000000.00 转贷款
唐山陶瓷集团有限公司 0.00 58022263.50 往来款
7. 存货
1998年12月31日余额为人民币92 259 821.64元,其中:
项目 期初金额 期末金额
原材料 18082435.11 9587129.46
在产品 24138143.10 23053181.44
产成品 49797054.71 54749270.56
低值易耗品 554348.10 287562.36
包装物 0.00 2563549.87
在途物资 0.00 2019127.95
评估增值 3706284.43 0.00
合 计 96278265.45 92259821.64
8. 待摊费用
1998年12月31日余额为人民币1 438 575.82元,其中:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费 542209.20 643071.51 743215.32 442065.39
色料费 149406.70 865729.87 700512.95 314623.62
模具费 48409.44 727778.88 618453.08 157735.24
报刊费 3155.25 69196.82 14048.70 58303.37
取暖费 21058.75 429166.26 21058.75 429166.26
期初进项税 733215.52 0.00 696533.58 36681.94
合计 1497454.86 2734943.34 2793822.38 1438575.82
9. 长期投资
1998年12月31日余额为人民币35 731 143.13元,其中:
(1)长期债券投资
债券种类
面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或 备注
已收利息
京唐港高速公路债券
1000.00 10％ 1000.00 2010年 0.00 0.00 98.12.购入
(2)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例
唐山德盛陶瓷有限公司 无 24000000.00 54.64％
注:该公司于1998年9月日注册成立,现处于筹建期间,故此次未纳入会计报表合并范围。
(3)股权投资差额
被投资单位名称
原始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额
河北长城陶瓷有限公司
6757959.91 3.5年 6757959.91 965422.84 965422.84 5792537.07
唐山华美陶瓷有限公司
6286877.00 9年 6286877.00 349270.94 349270.94 5937606.06
合 计
13044836.91 13044836.91 1314693.78 1314693.78 11730143.13
10. 固定资产及累计折旧
1998年12月31日余额分别为人民币246 493 465. 03元和92 727 341.23元,其中:
固定资产分类 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
(1)固定资产原值
房屋建筑物 84551464.85 10212534.12 0.00 94763998.97
机 器 设 备 137330338.57 4710417.77 4237234.08 137803522.26
电 子 设 备 1810087.44 82194.00 9768.62 1882512.82
运 输 设 备 8539950.74 1480416.00 524637.45 9495729.29
其 他 设 备 2554501.69 0.00 6800.00 2547701.69
合 计 234786343.29 16485561.89 4778440.15 246493465.03
(2)累计折旧
房屋建筑物 18021987.47 4228957.43 0.00 22250944.90
机 器 设 备 51351411.79 9344399.63 1399472.50 59296338.92
电 子 设 备 1202775.50 185868.94 9768.62 1378875.82
运 输 设 备 4466466.30 1136238.62 492118.79 5110586.13
其 他 设 备 4356947.59 334871.87 1224.00 4690595.46
合 计 79399588.65 15230336.49 1902583.91 92727341.23
净 值 155386754.64 153766123.80
11. 工程物资
1998年12月31日余额为人民币2 797 601.39元,其中:
项 目 期 初 数 期 末 数
200万平方米高档釉面砖 0.00 1114553.52
生产线技改项目
卫生瓷低压快排水宽断面 667364.68 1003449.78
隧道窑技改工程
其 他 0.00 679598.09
合 计 667364.68 2797601.39
12. 在建工程
1998年12月31日余额为人民币52 393 958.64元,其中:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金来源 工程
固定资产 进度
1、日用瓷生产线改造项目
9724761.82 891935.71 10612938.70 3758.83 自筹 100％
2、200万平方米高档釉面砖生产线技改项目
0.00 20383017.43 0.00 20383017.43 募股资金 80％
和金融机构贷款
其中:利息资本化金额
0.00 792489.66 0.00 792489.66
3、卫生瓷低压快排水宽断隧道窑技工程
8676476.35 22737140.68 0.00 31413617.03 募股资金 90％ 和金融机构贷款
其中:利息资本化金额
0.00 1005182.35 0.00 1005182.35
4、其他
543884.58 49680.77 593565.35 自筹
合 计
18945122.75 44061774.59 10612938.70 52393958.64
其中:利息资本化金额
1797672.01 1797672.01
13. 短期借款
1998年12月31日余额为人民币186 613 245.00 元,其中:
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 5900000.00 4000000.00
担保借款 33407490.00 100609960.00
信用借款 55980000.00 82003285.00
合 计 95287490.00 186613245.00
14. 应付帐款
1998年12月31日余额为人民币22 317 951.69元,其中:
本项目无应付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
15. 预收货款
1998年12月31日余额为人民币14 545 005.95元,其中:
本项目无应付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
16. 应付股利
1998年12月31日余额为人民币67 868 634.90元,内容如下:
单 位 名 称 期初余额 期末金额
唐山陶瓷集团有限公司第二瓷厂 7859955.22 0.00
河北省工艺品进出口有限公司 498933.22 238735.01
凌志陶瓷有限公司 3690334.47 1783244.03
唐山陶瓷集团有限公司 40645921.96 48482167.96
美国塞达胜公司 12671785.61 17364487.90
合计 65366930.48 67868634.90
17. 未交税金
1998年12月31日余额为人民币11 738 190.86元,内容如下:
项 目 期初余额 期末余额
所得税 1548085.84 9484614.93
增值税 4443210.80 1883773.24
城市维护建设税 19074.33 84828.59
房产税 129523.77 284974.10
土地使用税 133603.17 0.00
合 计 6273497.91 11738190.86
18. 其他应付款
1998年12月31日余额为29 751 266.50元人民币,
本项目无应付持本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的款项。
19. 预提费用
1998年12月31日余额为人民币634 672.38元, 内容如下:
项 目 年初余额 年末余额
职工取暧费 211365.44 0.00
修理费用 29695.27 29695.27
煤气费 1417178.77 0.00
利 息 0.00 604977.11
合 计 1658239.48 634672.38
20. 一年内到期的长期负债
1998年12月31日余额为人民币39 129 685.04元,内容如下:
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款
条件
唐山市财政局 3400000.00 96.06-99.12 12.06 信用
工商银行唐山分行 140000.00 94.06.30-99.11.20 10.00 信用
西缸窑办事处
中国银行唐山分行 29189685.04 88.04.15-99.10.21 浮动利率 担保
(3525877.86美元)
唐山工行信托 6400000.00 92.10-98.12 8.46 信用
投资公司
合 计 39129685.04
注:担保借款担保人为唐山陶瓷集团有限公司和唐山陶瓷集团有限公司第二瓷厂。
21. 长期借款
1998年12月31日余额为人民币9 000 000.00元, 内容如下:
借款单位 金 额 借款期限 年利率％ 借款
条件
工商银行唐山 6000000.00 97.10-2000.10 9.36 担保
分行营业部
工商银行唐山 3000000.00 98.01.01-2002.12.31 8.42 担保
分行营业部
合计 9000000.00
注:300万元担保借款担保人为唐山市建筑陶瓷厂。
600万元担保借款担保人为唐山陶瓷集团有限公司。
22. 其他长期负债
1998年12月31日余额为人民币5 974 731.90元, 内容如下:
内容 期初余额 期末余额
专项应付款 15000.00 15000.00
待转销汇兑损益 4149840.00 0.00
锁定资金利息收入 0.00 5959731.90
合 计 4164840.00 5974731.90
23. 股本
1998年12月31日余额为人民币16 000 000.00元,具体内容见附表1。
24. 资本公积
1998年12月31日余额为人民币165 407 512.13 元,内容如下:
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
股本溢价 45384555.41 120022956.72 0.00 165407512.13
合 计 45384555.41 120022956.72 0.00 165407512.13
25. 盈余公积
1998年12月31日余额为人民币24 870 098.54元,内容如下:
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
法定盈余公积 15214181.13 7683027.49 0.00 22897208.62
公益金 0.00 1972889.92 0.00 1972 889.92
合 计 15214181.13 9655917.41 0.00 24870098.54
注:(1)法定盈余公积金期初余额为两个子公司按规定提取的储备基金和企业发展基金中公司按投资比例所拥有的金额。
(2)法定盈余公积金本期增加数包括两个子公司本期按规定提取的储备基金和企业发展基金中公司按投资比例所拥有的金额3 737 247.65 元和母公司按规定提取的法定盈余公积金3 945 779.84元。
(3)法定公益金本期增加数全部为母公司按规定提取的法定盈余公积金。
26. 未分配利润
1998年12月31日余额为人民币29 162 999.19元。内容如下:
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
-638881.76 39457798.36 9655917.41 29162999.19
注1:本期增加数为公司本年实现的净利润;
注2:本期减少数包括:
(1) 两个子公司本期按规定提取的储备基金和企业发展基金中公司按投资比例所拥有的金额3 737 247. 65元;
(2) 公司按规定提取的法定盈余公积金和公益金 ,提取比例分别为当期净利润的10％和5％。
根据公司董事会决议,公司暂不分配利润。
27. 其他业务利润
1998年度发生额4590346.20元,内容如下:
项 目 收入 支出
利润
本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数
本年发生数 上年发生数
包装物 16705653.52 15034787.06 14008667.70 12404704.23
2696985.82 2630082.83
工时费 2541919.55 2264380.80 1933870.59 2049768.93
608048.96 214611.87
材料及 2122350.66 3502577.95 975488.42 3216396.33
废料 1146862.24 286181.62
其他 193884.53 22422.72 55435.35 824702.44
138449.18 -2977.20
合计 21563808.26 20824168.53 16973462.06 18495571.93
4590346.20 3127899.12
28.财务费用
1998年度发生额5926 547.26元,内容如下:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 13350936.58 18162493.47
减:利息收入 4619230.00 0.00
汇兑损失 0.00 0.00
减:汇兑收益 3925563.49 3647834.97
金融机构手续费 1120404.17 616738.36
合 计 5926547.26 15131396.86
注:上年发生数中的利息支出项目为利息净支出。
利息收入本年发生数中包含收取集团资金占用费2804596.64元
29. 投资收益
公司1998年度投资收益人民币-1 314 693.78 元,为本期摊销的长期股权投资差额,内容如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
河北长城陶瓷有限公司 -965422.84 0.00
投资差额摊销
唐山华美陶瓷有限公司 -349270.94 0.00
投资差额摊销
合 计 -1314693.78 0.00
30. 补贴收入
1998年度发生额4 242 831.69元,内容如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
增值税返还 461238.64 0.00
所得税返还 3781593.05 0.00
合 计 4242831.69 0.00
31. 营业外收入
1998年度发生额2 218 925.30元,内容如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
冻结资金利息收入 1489932.97 -
退税收入 434457.00 57871.99
罚款收入 57795.80 139778.43
处理固定资产收益 25401.34 12393.15
处理交通事故赔偿 180.00 -
处理债务收益 211158.19 -
其他 0.00 600.00
合 计 2218925.30 210643.57
32. 营业外支出
1998年度发生额10 624 129.31元,内容如下:
项 目 本年发生数 上年发生数
退休人员工资 6580164.21 6475036.63
退休人员医疗费 3715695.74 3195859.12
处理固定资产损失 0.00 12573.00
丧葬补助费 184075.70 218596.34
餐 补 0.00 13254.50
捐赠支出 1800.00 26100.00
其他 142393.66 126560.01
合 计 10624129.31 10067979.60
33. 提取职工奖励及福利基金
1998年度发生额1563044.40元,内容如下:
公司名称 本年发生数 上年发生数
提取比例 金额 提取比例 金额
唐山华美陶瓷有限公司 5％ 1025075.53 20％ 3660821.05
河北长城陶瓷有限公司 5％ 537968.87 18％ 1847117.96
合 计 1563044.40 5507939.01
34. 支付的其他与投资活动有关的现金
1998年度发生额66991787.45元,内容如下:
项 目 金 额
公司转贷款 35160000.00
向唐山陶瓷集团有限公司提供资金 30831787.45
向唐山德盛陶瓷有限公司提供资金 1000000.00
合 计 66991787.45
(七)合并会计报表增减变动情况说明
报表项目 上期数 本期数 增减金额 增减原因
或比例 说明
货币资金 18072151.51 182182354.17 908.08％ 本期发行
新股和短期借款增加
其他应收款 52461604.45 136186913.18 135.58 增加转贷
款和对集团公司借款
在建工程 18945122.75 52393958.64 176.56％ 资金投入
工程项目
短期借款 95287490.00 186613245.00 95.84％ 增加流动
借款
股本 110000000.00 160000000.00 45.45％ 本期发行
新股
资本公积 45384555.41 165407512.13 264.46％ 本期发行
新股
所得税 5429516.16 11195768.94 160.20
97年为原集团公司实际负担数,税负较低
(八)关联方关系及其交易(单位:人民币元)
(1) 存在控制关系的关联方;
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代
或类型 表人
唐山陶瓷集团 唐山市路北 日用陶瓷、 母公司 国有独资 邢平均
有限公司 区缸窑路 美术陶瓷及
陶瓷用原、辅料
等生产与销售
唐山华美陶瓷 唐山市 日用瓷生产 子公司 中外合资 邢平均
有限公司 唐马路 和销售
河北长城陶瓷 唐山市路北 日用陶瓷餐具、子公司 中外合资 王宝山
有限公司 区银河路 咖啡具、其他
陶瓷制品生产与销售
唐山德盛陶瓷 唐山市路北 生产经营建筑、子公司 有限公司 孙建兴
有限公司 区滨河路 卫生陶瓷
及其配套产品
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变动;
企业名称 98年12月31日 97年12月31日
唐山陶瓷集团有限公司 26035000.00 26035000.00
唐山华美陶瓷有限公司 21500000.00 21500000.00
河北长城陶瓷有限公司 14805600.00 14805600.00
唐山德盛陶瓷有限公司 43920000.00 0.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化;
企业名称 98年12月31日 97年12月31日
金 额 ％ 金 额 ％
唐山陶瓷集团有限公司 110000000.00 68.75 110000.00 100.00
唐山华美陶瓷有限公司 15996000.00 74.40 15996000.00 74.40
河北长城陶瓷有限公司 10603770.00 71.62 10603770.00 71.62
唐山德盛陶瓷有限公司 24000000.00 54.64
(4)同关联方债权、债务
关联方应收、应付款项
项 目 年末余额 经济内容
其他应收款
唐山陶瓷集团有限公司 58022263.50 往来款
唐山陶瓷集团有限公司 16000000.00 转贷款项
唐山德盛陶瓷有限公司 1000000.00 借 款
合 计 61426161.61
(5)提供资金
1)根据公司与唐山陶瓷集团有限公司签订的资金使用协议,公司向唐山陶瓷集团有限公司提供资金并按照0.792％的月利率收取利息,1998年度共收取利息2804596.64元。
2)公司向唐山德盛陶瓷有限公司提供资金1000000.00元。
3)公司向唐山陶瓷集团有限公司转无息贷款16000000.00元。
(6) 除上述外,公司不存在需披露而未披露的重大关联交易。
(九)或有事项及承诺事项:
截至审计报告日(1999年3月30日), 本公司无重大经济担保、财务承诺和其他或有事项。
(十)期后事项:
截至审计报告日(1999年3月30日), 本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。
(十一)其他重要事项:
截至审计报告日(1999年3月30日), 公司不存在需披露而未披露的其他重要事项。
十、公司其他的其他有关资料
1、公司注册登记日期: 1998年6月16日
公司注册登记地点: 河北省工商行政管理局。
2、企业法人营业执照注册号:10436887-0
3、税务登记号码:冀地税字13020370071264x号
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记公司
5、公司报告期内证券主承销商:国泰证券有限公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:河北华安会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所地点:河北省石家庄华安街14号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
唐山陶瓷股份有限公司
一九九九年四月三日
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母公司资产负债表
编制单位:唐山陶瓷股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 7217365.25 148570660.44
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 16290548.74
应收利息
应收帐款 48271148.78 49157069.87
减：坏帐准备
应收帐款净额 4827148.78 49157069.87
预付帐款 422248.46 4479488.33
应收补贴款 3781593.05
其他应收款 16518472.62 141209831.90
存货 39418090.34 38908966.07
减：存货跌价准备
存货净额 39418090.34 38908966.07
待摊费用 731284.50 590989.40
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 116398609.95 402989147.80
长期投资：
长期股权投资 64333309.77 81367266.15
长期债权投资 1000.00
长期投资合计 64333309.77 8136826.15
减：长期投资减值准备
长期投资净额 64333309.77 81368266.15
固定资产：
固定资产原价 158278621.02 158485032.55
减：累计折旧 52768948.12 60777498.25
固定资产净值 105509672.90 97707534.30
工程物资 2797601.39
在建工程 9887725.61 52390199.81
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 115398398.51 152895335.50
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 296129318.23 637252749.45
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 23120000.00 140709960.00
应付票据
应付帐款 10760575.59 12767428.10
预收帐款 3174482.62 12645638.54
代销商品款
应付工资 6889039.77 6037160.37
应付福利费 3768502.68 5673072.97
应付股利
应交税金 3837114.51 8957562.57
其他应交款 91929.83 39042.18
其他应付款 12151672.12 16404257.05
预提费用 1417178.77 604977.11
一年内到期的长期负债 38989685.04
其他流动负债
流动负债合计 65210495.89 242828783.93
长期负债：
长期借款 60000415.51 900000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 43552.05 8623.76
其他长期负债 915000.00 5974731.90
长期负债合计 60958967.56 14983355.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 126169463.45 257812139.59
少数股东权益
股东权益
股本 110000000.00 160000000.00
资本公积 45384555.41 165407512.13
盈余公积 5918669.76
其中：公益金 1972889.92
未分配利润 14575299.37 48114427.97
股东权益合计 169959854.78 379440609.86
负债及股东权益总计 296129318.23 637252749.45
母公司利润表
编制单位：唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 91255469.98 79831639.03
减：折扣与折让
主营业务收入净额 91255469.98 79831639.03
减：主营业务成本 48743298.44 45669895.13
主营业务税金及附加 791829.81 773653.86
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 41720341.73 33388090.04
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 52904.44 914034.75
减：存货跌价损失
营业费用 2930358.48 2419308.46
管理费用 12585500.87 11329067.34
财务费用 9123291.98 572388.08
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 17134094.84 19981360.91
加：投资收益(损失以"-"号填列) 16921174.69 20496346.64
补贴收入 4242831.69
营业外收入 1701271.16
减：营业外支出 31091.45
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 34055269.53 46390718.95
减：所得税 1524993.67 6932920.59
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 32530275.86 39457798.36
附注:
非常项目: 上年累计数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
母公司利润分配表
编制单位:唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
一、净利润 32530275.86 39457798.36
加：年初未分配利润 14575299.37
盈余公积转入 32530275.86 54033097.73
二、可供分配的利润 3945779.84
减：提取法定盈余公积 1972889.92
提取法定公益金 32530275.86 48114427.97
三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17954976.49
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 14575299.37 48114427.97
合并现金流量表
编制单位：唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 416102018.27
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 13628678.00
收到的除增值税以外的其他税费返还 304361.69
收到的其他与经营活动有关的现金 1145706.59
现金流入小计 431180764.55
购买商品、接受劳务支付的现金 215070017.85
经营租赁所支付的现金 116000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 99986172.51
支付的增值税款 24848118.36
支付的所得税款 4419921.83
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2443097.81
支付的其他与经营活动有关的现金 26747852.54
现金流出小计 373631180.90
经营活动产生的现金流量净额 57549583.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 59645.00
而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 911596.89
现金流入小计 971241.89
购建固定资产、无形资产和其他长期 28329612.95
资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 24000000.00
债权性投资所支付的现金 29500.00
支付的其他与投资活动有关的现金 66991787.45
现金流出小计 119350900.40
投资活动产生的现金流量净额 -11837958.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 173374150.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 145899960.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 319274110.00
偿还债务所支付的现金 74242293.95
发生筹资费用所支付的现金 2840000.00
分配股利或利润所支付的现金 5373242.24
偿付利息所支支付的现金 5373242.24
融资租赁所支付的现金 11459047.36
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 93914583.55
筹资活动产生的现金流量净额 225359526.45
四、汇率变动对现金的影响 -419248.93
五、现金及现金等价物净增加额 164110202.66
合并现金流量表
公司名称:唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 39457798.36
加：少数股东损益 7886803.09
计提的坏帐准备或转销的坏帐 960.35
固定资产折旧 15326144.11
无形资产摊销
待摊费用摊销 140295.10
处置固定资产、无形资产和其他长期 29272.72
资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 -25401.34
财务费用 6016450.54
投资损失(减收益) 1314693.78
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 5118443.81
经营性应收项目的减少(减增加) -19178837.36
经营性应付项目的增加(减减少) 10522170.30
增值税增加净额(减减少) -9059209.81
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 5754958.65
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 182182354.17
减:货币资金的期初余额 18072151.51
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 164110202.66
合并资产负债表
编制单位:唐山陶瓷股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 18072151.51 182182354.17
短期投资 28500.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 28500.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 139954339.53 136899499.93
减：坏帐准备
应收帐款净额 139654339.53 136899199.93
预付帐款 7008739.99 9740940.62
应收补贴款 3781593.05
其他应收款 52461604.45 136186913.18
存货 96278265.45 92259821.64
减：存货跌价准备
存货净额 96278265.45 92259821.64
待摊费用 1497454.86 1438575.52
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 315272555.79 562518198.41
长期投资：
长期股权投资 13044836.91 35730413.13
长期债权投资 1000.00
长期投资合计 13044836.91 35731143.13
减：长期投资减值准备
长期投资净额 13044836.91 35731143.13
其中::合并价差(贷差以"-"号表示)
股权投资差额 13044836.91 11730143.13
(贷差以"-"号表示)
固定资产：
固定资产原价 234786343.29 246493465.03
减：累计折旧 79399588.65 92727341.23
固定资产净值 155386754.64 153766123.80
工程物资 667364.68 2797601.39
在建工程 18945122.75 52393958.64
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 174999242.07 208957683.83
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 503316634.77 807207025.37
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 95287490.00 186613245.00
应付票据
应付帐款 24336416.22 22317951.69
预收帐款 6068552.56 14545005.95
代销商品款
应付工资 14290246.12 14677758.54
应付福利费 12606736.77 8663347.91
应付股利 65366930.48 67868634.90
应交税金 6273497.91 11738190.86
其他应交款 91929.83 39042.18
其他应付款 24394524.78 29751266.50
预提费用 1658239.48 634672.38
一年内到期的长期负债 39129685.04
其他流动负债
流动负债合计 250374564.15 395978800.95
长期负债：
长期借款 60140415.51 9000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 43552.05 8623.76
其他长期负债 4164840.00 5974731.90
长期负债合计 64348807.56 14983355.66
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 314723371.71 410962156.61
少数股东权益 18633408.28 16804258.90
股东权益
股本 110000000.00 160000000.00
资本公积 45384555.41 165407512.13
盈余公积 15214181.13 24870098.54
其中：公益金 1972889.92
未分配利润 -638881.76 29162999.19
股东权益合计 169959854.78 379440609.86
负债及股东权益总计 503316634.77 807207025.37
合并利润表
编制单位：唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
一、主营业务收入 393107842.24 392894012.72
减：折扣与折让
主营业务收入净额 393107842.24 392894012.72
减：主营业务成本 252607570.23 264690889.39
主营业务税金及附加 791829.81 773653.86
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 139708442.20 127429469.47
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 3127899.12 4590346.20
减：存货跌价损失
营业费用 24691920.05 20594787.00
管理费用 43551199.36 39918000.52
财务费用 15131396.86 5926547.26
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 59461825.05 65580480.89
加：投资收益(损失以"-"号填列) -1314693.78
补贴收入 4242831.69
营业外收入 210643.57 2218925.30
减：营业外支出 10067979.60 10624129.31
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 49604489.02 60103414.79
减：所得税 5429516.16 11195768.94
提取职工奖励及福利基金 5507939.01 1563044.40
少数股东损益 6136757.99 7886803.09
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 32530275.86 39457798.36
附注:
非常项目: 上年累计数 本年累计数
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
合并利润分配表
编制单位:唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 上年累计数 本年累计数
一、净利润(未弥补亏损以"-"号填列) 32530275.86 39457798.36
加：年初未分配利润 -12749934.15 -638881.76
盈余公积转入
二、可供分配的利润 19780341.71 38818916.60
减：提取法定盈余公积 2464246.98 7683027.49
提取法定公益金 1972889.92
三、可供股东分配的利润 17316097.73 29162999.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17954976.49
转作股本的普通股股利
四、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) -638881.76 29162999.19
母公司现金流量表
编制单位：唐山陶瓷股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 75234990.06
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 11666815.47
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 719390.50
现金流入小计 87621196.03
购买商品、接受劳务支付的现金 32153042.73
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15658199.66
支付的增值税款 13137842.94
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2377404.13
支付的其他与经营活动有关的现金 5667839.50
现金流出小计 68094328.96
经营活动产生的现金流量净额 19526867.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 911596.89
现金流入小计 911596.89
购建固定资产、无形资产和其他长期 26115931.47
资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金 24000000.00
债权性投资所支付的现金 1000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 92991787.45
现金流出小计 143108718.92
投资活动产生的现金流量净额 -142197122.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 173374150.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 120029960.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 293404110.00
偿还债务所支付的现金 22058623.95
发生筹资费用所支付的现金 2840000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 4481935.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 29380559.85
筹资活动产生的现金流量净额 264023550.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 141353295.19
母公司现金流量表
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 39457798.36
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 9288535.70
无形资产摊销
待摊费用摊销 140295.10
处置固定资产、无形资产和其他长期 25727.43
资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 572388.08
投资损失(减收益) -20496346.64
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 509124.27
经营性应收项目的减少(减增加) -18193103.57
经营性应付项目的增加(减减少) 9693475.81
增值税增加净额(减减少) -1471027.47
少数股东本期收益
其他
经营活动产生的现金流量净额 19526867.07
3.现金及现金等价物净增加额
货币资金的期末余额 148570660.44
减:货币资金的期初余额 7217365.25
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 141353295.19?
