北京顺鑫农业股份有限公司
2006年半年度报告
二○○六年八月十二日
第一节 重要提示、释义及目录
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2006年度中期报告已经公司第三届董事会第十三次会议审议通过，本次董事会应出席董事9人，实际出席董事9人。未有董事、监事、高级管理人员对中期报告提出异议。
本中期报告中的财务报告未经审计。
本公司董事长兼总经理李维昌先生、财务总监王金明先生、财务部经理张成禄先生作出声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 重要提示、释义及目录 1
第二节 公司基本情况 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 6
第五节 管理层讨论与分析 9
第六节 重要事项 13
第七节 财务报告（未经审计） 18
第八节 备查文件目录 50
释 义
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本公司、公司 指北京顺鑫农业股份有限公司
或顺鑫农业
顺鑫集团 指北京顺鑫农业发展集团有限公司，为本公司控股股东
牛栏山酒厂 指北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂，为本公司的分公
司
鹏程食品 指北京顺鑫农业股份有限公司鹏程食品分公司，为本公司的
分公司
小店种猪场 指北京顺鑫农业股份有限公司小店畜禽良种场，为本公司的
分公司
耘丰种业 指北京顺鑫农业股份有限公司耘丰种业分公司，为本公司的
分公司
顺丽鑫公司 指北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司，为本公司的子公
司
顺鑫牵手 指北京顺鑫牵手有限责任公司，为本公司的子公司
牵手股份 指北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司，为顺鑫牵手的子公
司
祥云药业 指北京顺鑫祥云药业有限责任公司，为顺鑫牵手的子公司
石门农产品市 指北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司，为本公司的
场 子公司
顺鑫度假村 指北京顺鑫绿色度假村有限责任公司，为本公司的子公司
鑫大禹公司 指北京鑫大禹水利建筑工程有限公司，为本公司的子公司
汉中鹏程 指汉中顺鑫鹏程食品有限公司，为本公司的子公司
达州鹏程 指达州顺鑫鹏程食品有限公司，为本公司的子公司
腾飞纸制品 指北京顺鑫腾飞纸制品有限公司，为本公司的子公司
顺鑫宁城 指赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司，为本公司的子公司
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第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定名称
中文名称：北京顺鑫农业股份有限公司，简称“顺鑫农业”
英文名称：BEIJING SHUNXIN AGRICULTURE CO.,LTD，简称“SHUNXIN AGRICULTURE”
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G顺鑫
股票代码：000860
（三）公司注册地址：北京市顺义区站前街南侧
公司办公地址：北京市顺义区站前街南侧
邮政编码：101300
公司国际互联网网址: http:// www.000860.com
电子信箱:sxnygf@public.bta.net.cn
（四）公司法定代表人：李维昌
（五）公司董事会秘书：田建国
公司证券事务代表：刘彦明
联系地址：北京市顺义区站前街南侧
联系电话：（010）69420860、69428900
传 真： （010）69443137
电子信箱：tjg396@sohu.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
半年度报告指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司资本运营部
（七）其它有关资料：
公司注册登记日期：1998年9月21日
登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：11520034（1-1）
税务登记号码：110222633712032
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市阜成门外大街2号万通新世界广场B座708室
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标（单位：元）
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项目 2006年6月30日 2005年12月31 本报告期末比
日 年初数增减（
%）
流动资产 1,261,939,373 1,326,832,589 -4.89
.21 .43
流动负债 1,037,250,626 1,390,698,042 -25.42
.58 .85
总资产 3,091,627,675 3,127,441,791 -1.15
.82 .84
股东权益（不含少数股东 1,504,372,782 1,457,984,246 3.18
权益） .45 .73
每股净资产 3.78 3.67 3.00
调整后的每股净资产 3.73 3.65 2.19
2006年1-6月 2005年1-6月 本报告期比上
年同期增减（
%）
净利润 46,888,535.72 44,296,304.70 5.85
扣除非经常性损益后的净 48,103,950.48 45,344,248.04 6.09
利润
每股收益 0.12 0.11 9.09
每股收益注1
净资产收益率 3.12% 3.11% 0.01
经营活动产生的现金流量 99,707,501.80 59,783,159.52 66.78
净额
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（二）非经常性损益项目（单位：元）
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扣除非经常性损益的明细项目： 金额
1.营业外收入 195,250.09
2.营业外支出 -1,593,082.57
3.投资收益 -416,219.40
小计（＝1+2+3） -1,814,051.88
减：所得税影响 -598,637.12
扣除所得税后金额 -1,215,414.76
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三、报告期利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.90 17.16 0.6391 0.6391
营业利润 3.82 3.88 0.1445 0.1445
净利润 3.12 3.17 0.1179 0.1179
扣除非经常性损益后的净 3.20 3.25 0.1209 0.1209
利润
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四、股东权益变动情况（单位：元）
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项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合
计
期初数 397,740,0 753,924,688 150,716, 155,603,202 1,457,984,
00.00 .42 356.05 .26 246.73
本期增 46,888,535. 46,388,535
加 72 .72
本期减 500,000.00
少
期末数 397,740,0 753,424,688 150,716, 202,491,737 1,504,372,
00.00 .42 356.05 .98 782.45
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五、两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目说明。
1、待摊费用：本报告期末待摊费用比年初数增加169.98％，主要是因为我公司广告费付出增加所致；
2、无形资产：本报告期末无形资产比年初数增加139.84％主要是因为我公司购买土地使用权增加所致；
3、长期待摊费用：本报告期末长期待摊费用比年初数减少50.18％主要是因为我公司原有土地租赁费转为无形资产所致；
4、短期借款：本报告期末短期借款比年初数减少33.96％，主要是因为公司归还银行贷款所致；
5、应付股利：本报告期末应付股利比年初数增加33.15％，主要是因为本报告期内，我公司下属各控股子公司对以前年度利润进行分配，将应分配给少数股东利润转至应付股利所致；
6、应交税金：本报告期末应交税金比年初数减少284.39％，主要是因为我公司应交增值税和应交消费税下降所致；
7、预提费用：本报告期末预提费用比年初数增加137.93％，主要是因为本报告期内，我公司预提的劳务服务费增加所致；
8、长期借款：本报告期末长期借款比年初数增加270.20％，主要是因为本报告期内我公司项目贷款增加所致；
9、主营业务税金及附加：本报告期末主营业务税金及附加比去年同期增加33.08％，主要是因为我公司白酒产品销售旺盛，相应带动消费税增加所致。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
股本变动情况：报告期内本公司股份总数未发生变化。
股份变动情况表（数量单位：股）：
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股本结构 本次变动前 本次变动增减(+,- 本次变动后
)
数量 比例( 解除锁 小计 数量 比例(％
％) 定 )
一、有限售 226,167 56.86% 206,163,4 51.83%
条件股份 ,710 98
1、国家持股 206,094 51.82% 206,094,0 51.82%
,000 00
2、国有法人 20,000, 5.03% -20,000 -20,000 0 0.00%
持股 000 ,000 ,000
3、其他内资 73,710 0.02% -4,212 -4,212 69,498 0.01%
持股
其中：
境内法人持 0 0.00% 0 0.00%
股
境内自然人 73,710 0.02% -4,212 -4,212 69,498 0.01%
持股
４、外资持 0 0.00% 0 0.00%
股
其中：
境外法人持 0 0.00% 0 0.00%
股
境外自然人 0 0.00% 0 0.00%
持股
二、无限售 171,572 43.14% 20,004, 20,004, 191,576,5 48.17%
条件股份 ,290 212 212 02
1、人民币普 171,572 43.14% 20,004, 20,004, 191,576,5 48.17%
通股 ,290 212 212 02
2、境内上市 0 0.00% 0 0.00%
的外资股
3、境外上市 0 0.00% 0 0.00%
的外资股
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总 397,740 100.00 397,740,0 100.00%
数 ,000 % 00
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注：有限售条件的股份发生变化是由于公司控股股东顺鑫集团因为公司股权分置改革而增持的本公司股份20000000股已于2006年6月16日锁定期满经向深圳证券交易所申请已解除锁定和原本公司监事赵庆江先生由于不再担任公司监事因此经向深圳证券交易所申请其持有的本公司股票4212股已解除锁定。
二、股东情况
截止2006年6月30日，公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东的持股情况如下：
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股东总数 45,062户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比 持股总 持有有限 质押或冻
质 例 数 售条件股 结的股份
份数量 数量
北京顺鑫农业发展集 国有股 56.84％ 226,09 206,094,0 0
团有限公司 东 4,000 00
方正证券有限责任公 其他 0.49％ 1,961, 0 未知
司 010
袁妙玲 其他 0.22％ 891,04 0 未知
9
海南南证实业有限公 其他 0.20％ 789,89 0 未知
司 5
马皖均 其他 0.16％ 619,00 0 未知
0
上海康企实业有限公 其他 0.15％ 602,10 0 未知
司 9
上海三祖实业有限公 其他 0.13％ 535,55 0 未知
司 7
潍坊亚星化学股份有 其他 0.11％ 421,80 0 未知
限公司 0
苏志琦 其他 0.11％ 421,20 0 未知
0
周美荣 其他 0.10％ 405,00 0 未知
0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股 股份种类
份数量
北京顺鑫农业发展集团有限公司 20,000,000 人民币普
通股
方正证券有限责任公司 1,961,010 人民币普
通股
袁妙玲 891,049 人民币普
通股
海南南证实业有限公司 789,895 人民币普
通股
马皖均 619,000 人民币普
通股
上海康企实业有限公司 602,109 人民币普
通股
上海三祖实业有限公司 535,557 人民币普
通股
潍坊亚星化学股份有限公司 421,800 人民币普
通股
苏志琦 421,200 人民币普
通股
周美荣 405,000 人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动的说明：（1）发起人法人股股东北京顺鑫农
业发展集团有限公司与其他流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流
通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。
其他股东之间关联关系未知。（2）前十名股东中，方正证券有限责任公司
作为本公司2003年度配股的保荐人，在此次配股中包销余额部分，因此成为
本公司的股东，未与公司约定持股期间。
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注：持有公司5%以上（含5%）股份的股东为北京顺鑫农业发展集团有限公司。
三、报告期内，公司控股股东未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股份数未发生变动。
二、报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司整体经营状况的讨论与分析
（一）公司主营业务范围及经营状况：
公司的主营业务为生鲜肉与熟肉产品的生产和销售；白酒的生产和销售；果蔬饮料的生产和销售；良种繁育与销售；水利与建筑工程施工；市场服务和管理；药品的生产和销售；旅游观光度假；高档花卉、果品、蔬菜的种植与销售等。
报告期内公司实现主营业务收入15.47亿元,净利润4,688.85万元，同比分别增长9.58%和增长5.85%，为完成全年指标打下良好基础。
2006年是“十一·五”规划的第一年，也是公司实施“二·五”规划的开局之年，公司上下牢固树立科学发展观，明确战略目标，优化产业结构，抢抓发展机遇，更新发展思路，紧紧抓住研发质检、市场营销管理、品牌建设等核心工作，快节奏的推进全盘工作的开展。
酿造环节是白酒质量成形的关键环节。上半年，牛栏山酒厂建立了微生物实验室，致力于菌种的接种培养、选育优化与分离提取工作，培育出独具特色的菌种，投入生产发酵，为酿酒生产提供服务；生产车间将具有较强酯化力的红曲酶酯化菌引入制曲实验或直接引入酒醅中，达到丰富原酒微量成分，提高原酒的风味与口感的目的，把原酒优质酒率提高了5-10个百分点。
针对集团大客户的个性化需求，公司在研发专用白酒产品、开发差异化产品、细分市场方面做出有益尝试。公司不断加大产品结构调整力度，着力强化中高档核心产品的市场推广，上半年经典二锅头、三牛百年、珍品二锅头等中高档产品销售收入比例占到45％，发挥了良好的品牌形象宣传。熟肉产品研发方向逐步与国际接轨，完成了家庭营养型产品、儿童食品、无糖无淀粉系列、酒店系列的产品研发，逐步向品种齐全、竞争力强的产品群发展。
通过加强对加工环节的管理及销售终端的维护，生鲜肉产业得到进一步发展，上半年共新增包括机关团体、商超、社区市场在内的销售网点267家；熟食市场网络体系已建立100家专营店、100家加盟店，通过加强对酒店系统和大型连锁超市的开发与维护，上半年共开发三星级以上酒店130多家，商超总数达到近400家。牵手公司在上半年加大以北京地区为核心的市场运作，促进北京地区市场销量大幅上升，同比2005年增长了65%。
品牌建设成效明显，继“牛栏山”被评为中国驰名商标之后，再添“鹏程”一件中国驰名商标，“牵手”商标也荣评2005年度北京市著名商标，使公司的品牌、商誉、技术等无形资产得到了增值，企业的市场竞争力进一步增强，为拓展全国市场创造了更大的发展空间。
公司借工业旅游做阳光营销文章，不断完善“顺风、顺水、顺鑫游”的软硬件服务设施，上半年接待参观者76867人次，数量创下历史新高，有效提升了公司品牌的认知度、美誉度和忠实度。
2006年2月，公司荣膺中国企业信息化500强；鹏程食品分公司、顺鑫石门市场被北京市商务局评为2005年度北京商业服务业市场信息网络工作先进单位。3月，牛栏山酒厂被国家统计局、中国食品工业协会评为“中国白酒工业2005年度百强企业”；公司、牛栏山酒厂、鹏程食品分公司、牵手公司、石门市场、鑫大禹公司、顺丽鑫公司和耘丰种业分公司被市工商局评定为“2005年度北京市守信企业”；石门市场被北京市场协会农副产品产销分会评为2005年度信息工作优秀单位。4月，“牵手”商标被评定为2005年度北京市著名商标，“顺鑫农业”商标通过2005年度北京市著名商标复审。6月，“鹏程”商标被评定为中国驰名商标。
1、主营业务分行业情况表 单位：人民币元
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分行业 主营业务 主营业 主营 主营业务 主营业务 主营业务
收入 务成本 业务 收入比上 成本比上 利润率比
利润 年同期增 年同期增 上年同期
率(%) 减(%) 减(%) 增减(%)
1、白酒 230,858, 123,554 33.11 30.97 25.92 1.02
制造业 892.14 ,442.80
2、肉类 961,701, 913,160 5.05 10.31 9.54 0.66
加工业 189.21 ,102.15
3、果蔬 160,172, 90,106, 42.92 -6.21 -9.85 2.08
饮品业 879.99 132.84
4、建筑 77,986,8 58,859, 21.33 11.35 16.89 -2.57
工程业 02.27 673.84
5、种畜 19,514,4 17,523, 10.20 -42.47 -27.46 -18.58
养殖业 79.05 963.75
其中：关 本公司报告期无上述关联交易事项。
联交易
关联交易 本公司与关联方的交易以独立核算为前提，遵循以市价为基础的
的定价原 公允定价原则。
则
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说明：报告期内无上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易发生 。
（1）白酒制造业：主营业务收入比去年同期增加30.97％主要是因为公司加大以百年牛栏山、精品二锅头为代表的中高档白酒产品的酒类市场开发力度，大力加强以商超为重点的网点铺设，份额扩大所致；
（2）种畜养殖业： 为进一步提高种猪的品质，公司对现有种猪进行了更新换代，大力引进国外先进种猪品种。同时，为避免病菌的传播，公司对原有猪场进行了改造，对部分种猪进行了低价处理，以上原因导致公司种畜养殖业收入比去年同期下降42.47％。
2、主营业务分地区情况表 单位：人民币元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%）
北京地区 1,112,087,970 47.88
.23
外埠 435,036,418.9 -34.07
8
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（二）公司在经营中遇到的困难和问题及解决方案：
1、在经营中遇到的困难和问题：
2005年末至今，糖和国际橙浓缩汁等原材料价格突飞猛涨，给公司的饮料生产成本带来较大压力。
2、解决方案
一是原辅料的大宗采购采用多家竞标的方式，与大客户签定全年采购合同，争取年底的返利，积极与主要供应商争取更多的市场支持费用。二是在保证产品质量的前提下，开发新的供货商，降低原辅料采购成本。三是鉴于果葡糖具有甜度高、利口、风味纯正、价格比蔗糖低等特点，采用果葡糖浆替代白砂糖生产饮料。四是从企业内部挖潜、严格控制各项成本等措施在较大程度上缓解了成本压力。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况
（二）公司非募集资金投资情况
1、公司投资情况：
农产品绿色物流项目
该项目已取得国家发展和改革委员会发改经贸[2003]880号文批复，被原国家经贸委和国家发展计划委员会列入2002年第八期国债项目。截至2006年6月底，该项目2.1万平方米干性商品库已建设完成并投入试运营，生鲜加工中心已完成主体工程建设。
2、控股子公司投资情况
顺鑫石门农产品批发市场升级改造项目
该项目已取得北京市发展计划委员会京计商[2003]1149号文批复，被列为北京市重点扶持的农产品批发市场升级改造项目。截至2006年6月底，该项目已完成投资14408.78万元，八栋二层商业楼、三栋加工配送车间、4500吨冷库、1.6万平方米的蔬菜交易大棚等工程以及场区路面硬化、市政综合管线铺设等配套已建设完成并投入使用；信息中心、监控中心已竣工并试运营；电子结算中心硬件设施已全部到位。
2006年上半年顺鑫石门市场实现营业收入1368.41万元，实现净利润857.78万元。
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定，认真做好各项治理工作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司在报告期内对股东大会决议的执行情况：
2005年度利润分配情况
报告期内，以本公司现有总股本397,740,000股为基数，向全体股东每10股派现金1.0元（含税）。个人股东和投资基金扣税后实际每10股派现金0.9元。
本次分红派息对象为：截止2006年7 月17 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体股东。本次分红派息股权登记日为：2006 年7月17日，除息日和红利发放日为2006 年7月18日。
该方案在2006年7月12日发布了派息公告，社会公众股的股息于2006年7月18日通过股东托管证券商直接划入其资金账户，国有法人股及高管持股股息由本公司派发，该方案已实施完毕。
三、2006年半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。
六、报告期内，公司关联交易事项如下：
1、报告期内的关联交易
经公司2006年4月21日召开的公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司控股子公司达州顺鑫鹏程食品有限公司（以下简称"达州鹏程"）的另一股东达州市长江食品有限公司拟将其持有的达州鹏程40％的股权以协议价格1320万元转让给北京顺鑫鲲鹏食品有限公司（以下简称"顺鑫鲲鹏"）。本公司作为达州鹏程的原有股东，愿放弃此部分股权的优先购买权，并同意顺鑫鲲鹏购买该部分股权。顺鑫鲲鹏为本公司控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司控股企业，因此此项交易构成关联交易。
2、以前年度发生延续到报告期的关联交易
①北京顺鑫农业发展集团有限公司在2006年上半年向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司年底一次性向其支付综合服务费用233.65万元。
②按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867平方米，年租赁费用为64.53万元，按协议规定，本公司年底一次性向其支付。
③北京顺鑫农业发展集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至2006年6月30日，担保金额合计 7.39 亿元。
七、控股股东占用公司资金的总体情况
报告期内，公司无控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
八、报告期内，重大合同及其履行情况信息：
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管上市公司资产的事项。
2、报告期内，公司未发生重大的委托他人进行现金资产管理。
九、报告期内，公司对外担保情况：
单位：人民币万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金 担保 担保期 是否履 是否为关联方
名称 （协议签 额 类型 行完毕 担保（是或否
署日） ）
无 无 0 无 无 无 无
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生 13,000
额合计
报告期末对控股子公司担保余额 13,000
合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 13,000
担保总额占公司净资产的比例 8.64%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方 0
提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70 0
%的被担保对象提供的债务担保
金额
担保总额超过净资产50%部分的 0
金额
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项。
（一）公司未有也未有以前期间发生但延续到报告期的承诺事项。
（二）公司控股股东顺鑫集团在股权分置改革期间做出的承诺及履行情况：
顺鑫集团股权分置改革期间做出的承诺：
根据相关法律、法规和规章的规定，顺鑫集团做出了法定最低承诺。
除法定最低承诺外，顺鑫集团还做出了如下特别承诺：
1、限售期限
顺鑫集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
2、最低减持价格
顺鑫集团承诺，在上述限售期满后，当股票二级市场价格低于6元/股（若自非流通股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的顺鑫农业股份。
3、增持条款
为顺利解决股权分置改革问题，保护流通股股东的利益，顺鑫集团承诺在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续5个交易日公司股票收盘价均低于3.36元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足2000万股或顺鑫农业股价高于3.36元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后6个月内不出售所增持的股份。
4、顺鑫集团声明：顺鑫集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，顺鑫集团将不转让所持有的股份。
顺鑫集团履行承诺情况：
截至报告期末，顺鑫集团均履行了上述承诺，并将继续履行承诺。
根据顺鑫集团在股权分置改革期间的承诺“在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续5个交易日公司股票收盘价均低于3.36元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足2000万股或顺鑫农业股价高于3.36元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后6个月内不出售所增持的股份。”自2005年11月3日起 ，顺鑫集团通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票，投资金额共计6319.73万元。截至2005年12月16日，顺鑫集团所增持的本公司股份为20,000,000股、占本公司总股本的5.028％。至此，顺鑫集团增持股份计划全部实施完毕。
本次增持前，顺鑫集团持有本公司股份206,094,000股、占本公司总股本的51.816％，本次增持后，顺鑫集团共持有本公司股份226,094,000股、占本公司总股本的56.844％。顺鑫集团承诺：在本增持计划完成后的六个月内，不出售本次所增持的股份。
截止2006年6月16日，顺鑫集团通过深圳证券交易所因股权分置改革实施而增持的占本公司总股本5.028％的20,000,000股流通股，已满足解除锁定条件。目前，顺鑫集团已委托公司董事会向深圳证券交易所提出增持股份解除锁定的申请，相关手续已办理完毕，6月19日，上述股份可以在二级市场流通。
增持股份解除锁定后，顺鑫集团将继续履行在股权分置改革中所做出的其他承诺。顺鑫集团及公司在上市交易、信息披露等过程中将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司收购管理办法》等相关规定。
十一、报告期内公司董事会、董事及管理层均没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和其他行政管理部门处罚及深交所公开谴责的情况。
十二、其他重要信息索引
1、公司于2006年1月12日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司关于下属三家公司被国家旅游局命名为“全国工业旅游示范点”的公告》。
2、公司于2006年1月13日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司第三届董事会第八次会议决议公告》。
3、公司于2006年3月21日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司第三届董事会第九次会议决议公告》和《关于召开公司2006年度第一次临时股东大会的通知》。
4、公司于2006年4月6日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司第三届董事会第二次临时会议决议公告》、《第三届监事会第一次临时会议决议公告》、《关于召开公司2006年度第一次临时股东大会的补充通知》和《公司章程》及附件。
5、公司于2006年4月6日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司2005年度报告全文及摘要》、《公司第三届董事会第十次会议决议公告》、《第三届监事会第六次会议决议公告》和《关于召开公司2005年年度股东大会的通知》。
6、公司于2006年4月21日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司2006年度第一次临时股东大会决议公告》。
7、公司于2006年4月22日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司2006年第一季度报告》和《公司第三届董事会第十一次会议决议公告》。
8、公司于2006年5月20日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司2005年年度股东大会会议决议公告》。
9、公司于2006年6月19日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上刊登了《公司关于控股股东增持股份解除锁定的提示性公告》。
除上述事项外，报告期内公司没有应披露而未披露的信息。
十三、期后事项说明
公司于2006年4月20日召开的2006年度第一次临时股东大会审议通过了《关于发行短期融资券的议案》，该事项已获中国人民银行银发[2006] 233号《中国人民银行关于北京顺鑫农业股份有限公司发行短期融资券的通知》文件备案许可，核定本公司待偿还短期融资券的最高余额为5亿元人民币，有效期至2007年7月底，在限额内可分期发行。
本次短期融资券由招商银行股份有限公司担任主承销商，通过薄记建档集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行。
十四、本次半年度财务报告未经审计。
第七节 财务报告（未经审计）
本财务报告未经审计，财务报表附后，以下为财务报告附注。
1、公司简介
北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称：“顺鑫农业”或“本公司”）是经北京市人民政府京政函[1998]33号文批准，由北京顺鑫农业发展集团有限公司（原名为北京市泰丰现代农业发展中心）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司，公司股本总额28,000万元，其中北京顺鑫农业发展集团有限公司以其经评估后的部分经营性净资产31,390万元投入股份公司，按66.90%的折股率折为国有法人股21,000万股，占总股本的75%；向社会公开发行社会公众股7,000万股，占总股本的25%。股份公司于1998年9月21日正式成立，主要从事白酒生产与销售、肉食品加工与销售、果蔬汁饮料的生产与销售、中西药生产与销售、良种繁育、农业科技服务等业务。生产“华灯”牌、“牛栏山”牌系列白酒，“鹏程”牌系肉制品，“牵手”牌南瓜汁、胡萝卜汁等各种口味的果蔬汁饮料，繁育玉米、小麦、蔬菜等良种，繁育优良种猪。2000年12月22日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]222号文批准，向原股东配售人民币普通股2,415万股（其中：北京顺鑫农业发展集团有限公司315万股、社会公众股2,100万股），公司总股本变更为30,415万股。
公司2003年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕35号文批准，顺鑫农业于2004年4月5日向社会公众股股东配售2,730万股，配股价为6.50元/股，配股后总股本达到33,145万股，其中控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司持21,315万股，占总股本的64.31%，社会公众股为11,830万股，占总股本的35.69%，
经2005年4月26日召开的公司2004年年度股东大会审议通过，以2004年12月31日总股本33,145万股计算，向全体股东每10 股送2 股红股、派0.50 元人民币现金 (含税，扣税后，社会公众股中的个人股东、投资基金实际为每10 股派现金0.25元)。分红前总股本为33,145万股，分红派息后总股本增至39,774万股。
2005 年10 月21 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《北京顺鑫农业股份有限公司股权分置改革方案》，具体内容为由原非流通股股东向原流通股股东每10 股送3.5 股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股。其中，原非流通股转变为有限售条件的流通股，本公司控股股东顺鑫集团持有的股份由255,780,000股（占总股本64.31％）减少为206,094,000股（占总股本51.816％）。本次股权分置改革方案实施后，公司董事、监事、高级管理人员共获送股19,110股，高管股数量由54,600股增加到73,710股，已按深圳证券交易所有关规定予以锁定。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
本公司会计核算执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
（2）会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
（3）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
本公司对发生的外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价进行调整，与原账面差额计入当期损益。
（6）现金等价物的确定标准
本公司将所持有的同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（7）坏账核算方法
①坏账确认原则：
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项确认为坏账损失。
②本公司采取账龄分析法计提坏帐准备。帐龄在一年以内（含一年）的按5%提取，帐龄在一年至二年（含二年）的按10%提取，帐龄在二年至三年（含三年）的按20%提取，帐龄在三年以上的按50%提取。
（8）存货核算方法
原材料：购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料成本按加权平均法核算。
低值易耗品：低值易耗品按购买价格入账，领用时按一次摊销法摊销。
产成品：入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品按加权平均法核算。
存货跌价准备：采用单个存货项目下的成本与预期可变现净值孰低法计价。按期末存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。提取的存货跌价损失计入当年损益类账项。
（9）短期投资核算方法
短期投资在取得时以投资成本计价。
处置短期投资时，将实际收到的价款与其账面价值的差额作为当期投资损益。
短期投资跌价准备：公司在期末时以成本与市价孰低法计算，并以市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。
（10）长期投资核算方法
长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上的，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额按10年期平均摊销。
长期债权投资：按取得时实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直线法予以摊销。
长期投资减值准备：长期投资采用账面价值与可收回金额孰低法计价，期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则计提减值准备。
（11）固定资产计价和折旧方法
固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的。
固定资产按照平均年限法分类计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
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固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3-5% 4.85-2.38%
通用设备 10 3-5% 9.70-9.50%
专用设备 10-25 3-5% 9.70-3.80%
运输设备 5-10 3-5% 19.40-9.50%
其他设备 7-10 3-5% 13.86-9.50%
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固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计的减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（12）在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。当工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产，并停止利息资本化。
在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（13）无形资产计价和摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起按无形资产受益期限或有效期限确定摊销年限，分期平均摊销。
无形资产减值准备：期末检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
（14）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。
（15）收入确认原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入成本能够可靠地计量时，确认主营业务收入的实现。
（16）所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
（17）合并会计报表的编制方法
①合并范围的确定原则：
公司对其他单位投资占该单位资本总额的50%以上（不含50%），或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。但根据重要性原则，如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，则可不予合并。
②合并采用的会计方法：
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，在抵消投资关系、往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额编制而成。
（18）会计政策、会计估计变更及其影响
报告期本公司会计政策、会计估计未发生变更。
3、税项
增值税：本公司酒类、熟肉制品等销售收入销项税率17%，生肉制品销售收入销项税率13%。根据财政部及国家税务总局财税字（1996）18号文《关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知》本公司良种生产加工、农业技术开发、畜禽良种繁育业务收入免缴增值税。
消费税：根据国家税法有关规定，自2006年4月1日起，消费税按从价和从量复合征收，本公司酒类产品按生产环节销售收入粮食类白酒、薯类白酒20%、其他类白酒10%的税率和销售量每斤0.5元交纳消费税。
屠宰税：根据京财税（2002）637号文，北京市自2002年4月24日停止征收屠宰税。
城市维护建设税：按应交流转税额的5%计缴。
教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
所得税：
母公司：根据财政部、国家税务总局财税字[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》和财税字（97）49号文规定，本公司良种生产加工、农业技术开发、畜禽良种繁育免缴企业所得税；根据国家税务总局国税[2001]124号文《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税免征问题的通知》本公司控股比例超过50%的公司，从事种植、养殖业和农林产品初加工的所得暂免征收企业所得税。经北京市地方税务局、北京市顺义区地方税务局批准，本公司从事种植粮食作物；种植林木、苗木、园艺作物；畜禽养殖业；肉类初加工所得暂免征收企业所得税。因此，母公司中除牛栏山酒厂（分公司）生产酒类按33%征税外（单独核算），其他分公司均免征企业所得税。
控股子公司：
1、北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司（原名北京顺丽鑫林果种植有限责任公司）：根据国家税务总局国税[2001]124号文《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税免征问题的通知》国家重点龙头控股比例超过50%的公司，从事种植、养殖业和农林产品初加工的所得暂免征收企业所得税，故北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司企业所得税免征。
2、根据顺地税减免所［2002］94号文件、[2002]110号文件、[2002]112号文件批复，北京顺鑫牵手有限责任公司所取得的免税项目所得自2001年1月1日起免征企业所得税。
（四）控股子公司及合营企业
公司所控制的所有子公司情况、公司合并报表范围
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被投资单位名称 注册 经营范围 母 是 实际
资本 公 否 投资
（万 司 合 额（
元） 控 并 万元
股 ）
比
例
北京顺丽鑫园林绿化工 909. 销售果树、苗木等 51% 是 464.0
程有限责任公司 35 0
北京鑫大禹水利建筑工 2,98 水利、水电、房屋建筑 75% 是 2,235
程有限公司 0.00 工程施工总承包 .00
北京顺鑫明珠广告有限 400. 设计、制作、代理、发 80% 是 320.0
公司 00 布国内及外商来华广告 0
北京顺鑫牵手有限责任 27,2 制造食品、果蔬汁饮料 82. 是 22,76
公司 73.0 、药品、仓储 49% 5.04
0
北京顺鑫石门农产品批 7,62 市场管理、服务，商业 73. 是 5,620
发市场有限责任公司 0.00 信息咨询 76% .00
汉中顺鑫鹏程食品有限 3,29 肉制品的生产、销售 60. 是 2,000
公司 4.22 71% .00
北京顺鑫绿色度假村有 5,72 旅游开发、住宿 45. 是 2,600
限责任公司 2.00 44% .00
北京顺鑫腾飞纸制品有 467. 纸制品加工、制作 80% 是 374.2
限公司 76 1
城固县顺鑫鹏程种猪选 100. 种猪繁育、畜牧养殖、 51 是 204.0
育场 00 饲料加工 ％ 0
达州顺鑫鹏程食品有限 3500 畜禽屠宰、肉类加工、 60 是 2100.
公司 .00 肉类副产品加工 ％ 00
赤峰顺鑫宁城老窖酒业 1000 白酒制造、生产、销售 90 是 900.0
有限公司 .00 ％ 0
宁城鑫宁贸易有限公司 500. 白酒、食用酒精销售 80 是 400.0
00 ％ 0
北京顺鑫牵手果蔬饮品 10,0 制造食品、果汁饮料、 95 是 9,500
股份有限公司 00.0 果蔬汁饮料、茶饮料 ％ .00
0
北京顺鑫祥云药业有限 7450 中西药生产销售 78. 是 5,850
责任公司 52% .00
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注: 1、母公司对北京顺鑫绿色度假村有限责任公司的控股比例未超过50%，将其纳入合并报表，是由于对其具有实质控制权。
2、本报告期合并报表范围与期初数相比未发生变化。
（五）会计报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日
现金 14,533,327.28 10,250,305.44
银行存款 453,108,011.85 599,047,802.60
其它货币资金 4,353,868.47 3,026,429.92
合计 471,995,207.60 612,324,537.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 4,008,222.00
合计 4,008,222.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 所占比 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备金
例 金
一年 69,708, 74.42% 3,485,42 60,461,7 76.63% 3,023,088.0
以内 575.47 8.77 60.02 0
一至 13,227, 14.12% 1,322,70 15,086,6 19.12% 4,594,535.1
二年 085.32 8.53 51.59 6
二至 4,004,2 4.28% 800,848. 2,273,25 2.88% 454,650.12
三年 41.87 37 0.60
三年 6,721,6 7.18% 3,360,84 1,084,24 1.37% 542,121.61
以上 83.51 1.76 3.22
合计 93,661, 100.00% 8,969,82 78,905,9 100.00% 8,614,394.8
586.17 7.43 05.43 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本公司应收账款按账龄提取坏账准备金。
②应收账款前五名金额合计 9,152,046.87元,占应收账款总额的9.77%。
③应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其它应收款
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账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 所占比 坏账准备 金额 所占比 坏账准
例 金 例 备金
一年 79,168,995 95.18% 3,958,449 84,477,150 96.52% 4,223,8
以内 .12 .76 .58 57.53
一至 2,461,078. 2.96% 246,107.8 1,506,652. 1.72% 150,665
二年 31 3 12 .21
二至 1,060,035. 1.27% 212,007.0 912,829.05 1.04% 182,565
三年 24 5 .81
三年 489,953.51 0.59% 244,976.7 629,823.51 0.72% 314,911
以上 6 .76
合计 83,180,062 100.00% 4,661,541 87,526,455 100.00 4,872,0
.18 .40 .26 % 00.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①公司其它应收款按账龄计提坏账准备金。
②公司其它应收款前五名合计金额为18,182,168.80 元,占其它应收款总额的21.86%
③其它应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 所占比例 金额 所占比例
一年以 89,680,831. 94.16% 93,351,484.91 92.74%
内 57
一至二 1,937,935.2 2.03% 7,262,956.63 7.22%
年 5
二至三 3,618,210.3 3.80% 40,150.00 0.04%
年 2
三年以 12,092.00 0.01%
上
合计 95,249,069. 100.00% 100,654,591.5 100.00%
14 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①预付账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
②预付账款一年以上的款项主要为鑫大禹公司垫付的工程款
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 存货跌价准 金额 存货跌价准备
备
原材料 41,897,135. - 36,608,385.11 -
30
库存商品 211,676,191 4,300,000.0 178,621,843.5 4,300,000.00
.82 0 8
在产品 217,439,799 - 191,650,877.2 -
.09 8
包装物 41,446,861. - 39,145,053.52 -
20
低值易耗品 9,857,987.9 - 10,184,943.09 -
0
合计 522,317,975 4,300,000.0 456,211,102.5 4,300,000.00
.31 0 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按照期末存货可变现净值提取存货跌价准备。
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005年12月31 本期增加 本期摊销 2006年6月30 期末结存
日 日 原因
保险费 629,645.19 456,211. 704,701. 381,154.57 滚动结存
00 62
广告费 1,033,841.97 9,089,35 3,615,83 6,507,360.95 滚动结存
8.65 9.67
取暖费 1,353,004.44 385,891. 1,149,47 589,416.50 滚动结存
00 8.94
租赁费 165,442.29 405,750. 346,608. 224,583.33 滚动结存
00 96
财产保 664,214.36 3,466,75 1,671,07 2,459,890.74 滚动结存
险费 5.13 8.75
修理费 687,674.51 241,090. 343,486. 585,278.45 滚动结存
05 11
其他 454,347.10 4,461,91 2,197,10 2,719,157.10 滚动结存
9.35 9.35
合计 4,988,169.86 18,506,9 10,028,3 13,466,841.6
75.18 03.40 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资及长期投资减值准备:
①长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
账面余额 减值 账面净值 账面余额 减值准 账面净值
准备 备
其它股权 95,850,16 95,850,16 95,850,1 95,850,166
投资 6.00 6.00 66.00 .00
股权投资 5,831,602 5,831,602 6,448,45 6,448,459.
差额 .31 .31 9.79 79
合计 101,681,7 101,681,7 102,298, 102,298,62
68.31 68.31 625.79 5.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②长期股权投资—其它股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投 占被 投资金 2006年6 减 2005年12月31
资 投资 额 月30日 值 日
期 单位 准
限 注册 备
资本
比例
北京空港科技园区股 永 1.95% 2,000,0 2,000,0 2,000,000.00
份有限公司 久 00.00 00.00
中投信用担保公司 3% 30,000, 30,000, 30,000,000.0
000.00 000.00 0
北京绿色安全农产品 18.75 750,000 750,000 750,000.00
信息公司 % .00 .00
北京市朝批双隆酒业 4.17% 500,000 500,000 500,000.00
销售有限责任公司 .00 .00
北京首联商业集团有 17% 60,000, 60,000, 60,000,000.0
限公司 000.00 000.00 0
北京华昊水利水电工 8% 2,600,1 2,600,1 2,600,166.00
程有限责任公司 66.00 66.00
合计 95,850, 95,850, 0. 95,850,166.0
166.00 166.00 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成原 摊销期 本期摊销 摊余价值
因 限 额
北京鹏程食品公司 9,402,976 股权溢 10年 470,148. 3,604,47
.89 价 84 4.53
北京顺鑫牵手有限责 3,422,426 股权溢 10年 146,708. 2,227,12
任公司 .76 价 64 7.78
合计 12,825,40 股权溢 10年 616,857. 5,831,60
3.65 价 48 2.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本报告期公司的长期股权投资经检查无须计提减值准备。
9、固定资产及累计折旧
①固定资产原值：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
房屋及建筑 960,811,462. 1,711,053.4 1,561,285.5 960,961,230.8
物 89 7 1 5
专用设备 261,264,793. 2,245,569.4 263,510,362.8
35 6 1
通用设备 322,510,014. 5,333,124.9 2,260,769.7 325,582,370.0
82 6 6 2
交通运输设 44,984,108.9 2,608,796.9 1,850,766.6 45,742,139.26
备 4 6 4
其它 92,352,699.4 588,868.50 26,500.00 92,915,067.95
5
合计 1,681,923,07 12,487,413. 5,699,321.9 1,688,711,170
9.45 35 1 .89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本报告期固定资产增加中在建工程转入2,078,342.60 元。
②累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
房屋及建筑 148,630,209.00 13,150,289 357,350.08 161,423,148.5
物 .61 3
专用设备 56,285,929.28 7,782,761. 64,068,690.74
46
通用设备 96,846,753.39 9,437,554. 1,816,950. 104,467,357.0
33 72 0
交通运输设 22,143,612.84 1,832,211. 938,179.61 23,037,644.47
备 24
其它 11,989,665.99 1,641,242. 8,218.38 13,622,689.97
36
合计 335,896,170.50 33,844,059 3,120,698. 366,619,530.7
.00 79 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减 2006年6月30日
少
房屋及建筑 6,455,959.16 - - 6,455,959.16
物
专用设备
通用设备 10,680,000.00 - - 10,680,000.00
交通运输设
备
其它
合计 17,135,959.16 - - 17,135,959.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本报告期对公司的固定资产进行了逐项检查无须计提减值准备。
④固定资产净额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
固定资产净 1,328,890,949 23,935,268. 1,304,955,681
额 .79 77 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
①增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名 2005年12月31 本期增加 本期转入固 其他 2006年6月3
称 日 定资产 减少 0日
物流工程 208,994,000. 2,853,09 211,847,09
00 4.40 4.40
猪场建设 24,755,059.2 11,584,0 539,205.00 35,799,929
2 75.75 .97
公司餐厅及 1,529,517.55 993,242. 228,142.25 2,294,617.
宿舍 00 30
石门市场升 62,159,062.3 3,067,89 65,226,955
级改造 2 2.98 .30
放心肉工程 604,004.28 6,569,46 7,173,471.
7.42 70
科研所 127,768.28 27,284.2 155,052.52
4
熟食旧车间 268,407.72 57,317.0 325,724.77
改造 5
冷库改造 159,231.94 34,003.1 193,235.08
4
农大温室改 1,081,522.50 79,042.0 87,113.00 1,073,451.
造 0 50
牛山酒厂技 4,415,274.46 4,683,72 1,223,882.3 7,875,120.
术改造 8.41 5 52
顺科温室改 1,601,096.87 267,404. 0.00 1,868,501.
造 66 53
森林假日酒 4,751,898.51 1,458,71 6,210,616.
店工程 8.39 90
饮料生产线 0.00 2,450,00 2,450,000.
改造 0.00 00
其他 545,088.16 140,508. 685,596.56
40
合计 310,991,931. 34,265,7 2,078,342.6 343,179,36
81 78.84 0 8.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②相关资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算
比例
物流工程 23546万元 自筹 92%
石门市场升级改造工程 19500万元 自筹 96%
放心肉工程 19428万元 自筹、募集 99%
森林假日酒店(度假村 13500万元 自筹 100%
综合楼)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：经检查，公司期末在建工程无须计提在建工程减值准备。
注2：本公司在建工程为募股资金和自筹资金，经营性借款费用无资本化金额。
注3：森林假日酒店正式批复为77,890,000.00元人民币，后追加预算至135,000,000.00元人民币。
11、无形资产
①增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加额 本期摊销额 2006年6月30日
商标权 8,963,317.31 102,248.64 8,861,068.67
土地使用权 17,679,182.80 38,000,000 555,945.18 55,123,237.62
.00
非专利技术 71,251.92 30,000.00 14,327.98 86,923.94
合计 26,713,752.03 38,030,000 672,521.80 64,071,230.23
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②相关资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始发生额 累计摊销额 剩余期限
商标权 股东投入 10,077,369.9 1,216,301.29 43.5年
6
土地使用权 购买 56,378,438.3 1,255,200.73 46-50年
5
非专利技术 股东投入 500,713.33 413,789.39 8-10年
合计 66,956,521.6 2,885,291.41
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：经检查本公司无形资产无须计提减值准备。
12、长期待摊费用
①增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月3 本期增加 本期减少 本期摊销 2006年6月30
1日 日
土地租赁 18,591,267. - 12,508,00 638,574. 5,444,692.7
费 75 0.00 96 9
办公楼装 39,389.20 125,650. - 5,386.18 159,653.02
修费 00
育种实验 139,666.16 - - 37,101.3 102,564.77
费 9
餐厅装修 853,441.09 - - 384,544. 468,896.62
费 47
设施使用 12,576.66 - - 770.00 11,806.66
维修费
配电安装 111,300.00 - - 12,600.0 98,700.00
费 0
设施租赁 360,316.00 1,032,60 - 59,570.0 1,333,346.0
费 0.00 0 0
房屋租赁 6,147,071.6 84,207.0 1,171,04 5,060,236.1
费 6 0 2.52 4
场地使用 5,133,594.7 - - 2,313,10 2,820,493.7
费 3 1.03 0
其他 325,319.74 - - 25,454.4 299,865.30
4
合计 31,713,942. 1,242,45 12,508,00 4,648,14 15,800,255.
99 7.00 0.00 4.99 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②相关资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 累计摊销金额 剩余期限
土地租赁费 21,678,601.11 16,233,908.32 2-46年
办公楼装修费 6,880,959.50 6,721,306.48 1-2年
育种实验费 285,128.21 182,563.44 1-9年
餐厅装修费 1,967,291.27 1,498,394.65 2-4年
设施使用维修 1,414,738.25 1,402,931.59 1年
费
配电安装费 700,029.18 601,329.18 1-3年
设施租赁费 1,597,600.00 264,254.00 10-19年
房屋租赁费 22,654,757.54 17,594,521.40 3-4年
场地使用费 10,621,298.59 7,800,804.89 7-8年
其他 749,849.41 449,984.11
合计 68,550,253.06 52,749,998.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006年6月30日 2005年12月31日
担保借款 739,000,000.00 1,108,000,000.00
抵押借款 35,000,000.00 61,000,000.00
信用借款 3,000,000.00
合计 774,000,000.00 1,172,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 1,824,000.00
合计 1,824,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
2006年6月30日应付账款余额为 106,453,659.08元，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。本公司没有三年以上的大额应付账款。
16、预收账款
2006年6月30日预收账款余额为67,087,151.49元，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006年6月30日 2005年12月31日
增值税 -26,666,669.76 -17,969,810.40
消费税 1,651,653.81 5,355,156.03
企业所得税 2,932,047.32 4,895,171.10
营业税 1,340,122.47 2,240,296.87
城市维护建设税 1,123,758.60 1,144,879.07
个人所得税 122,980.29 186,189.22
屠宰税 -1,058,696.00 -1,058,696.00
其它 566,148.61 6,685.62
合计 -19,988,654.66 -5,200,128.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年 1-6月本公司已将个人所得税代为缴纳。
18、其它应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计提依据 计提比例 2006年6月30日
教育费附加 流转税 3% 823,402.37
合计 823,402.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其它应付款
2006年6月30日余额为71,971,103.87元，无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
20、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年6月30日 2005年12月31日 年末结存原因
水电费 2,194,937.49 1,046,302.62 未支付
利息 692,110.59 2,193,080.59 未支付
修理费 32,831.78 未支付
租赁费 902,735.69 139,500.19 未支付
其它 7,164,660.82 1,192,275.23 未支付
合计 10,954,444.59 4,603,990.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
环境建设专项款 86,600.00 86,600.00
项目专项借款 370,438,000.00 100,000,000.00
合计 370,524,600.00 100,086,600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.1 本期增加 本期减少 2006.06.3
2.31 转赠股 股权分置 （股权分置 0
本 增加 ）
北京顺鑫农业发展 226,09 20,000,000 206,094,0
集团有限公司（有 4,000 00
限售条件）
流通股股东（无限 171,64 20,000,0 191,646,0
售条件） 6,000 00 00
合计 397,74 397,740,0
0,000 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月3 本期增加 本期减 2006年6月30日
1日 少
股本溢价 753,512,224 500,000 753,012,224.07
.07 .00
股权投资准 412,464.35 412,464.35
备
合计 753,924,688 500,000 753,424,688.42
.42 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增 本期减 2006年6月30
加 少 日
盈余公积金 150,716,356.05 - - 150,716,356.
05
合计 150,716,356.05 - - 150,716,356.
05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
当期净利润 46,888,535.72 88,893,038.17
加：年初未分配利润 155,603,202.26 179,429,063.09
减：提取法定盈余公积 - 15,843,480.55
提取法定公益金 - 14,012,934.69
应付普通股股利 16,572,483.76
转作股本的普通股股利 66,290,000.00
期末未分配利润 202,491,737.98 155,603,202.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务收入及成本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
白酒系 230,858,892.1 176,269,851. 123,554,442. 98,118,106.56
列 4 98 80
蔬菜系 9,560,142.00 7,327,419.30 6,727,144.65 4,283,296.64
列
种子系 4,690,537.02 3,788,511.38 2,905,364.89 2,590,092.16
列
猪肉系 961,701,189.2 871,830,345. 913,160,102. 833,612,516.66
列 1 88 15
种猪系 19,514,479.05 33,919,559.5 17,523,963.7 24,158,761.80
列 0 5
市场管 13,684,141.59 10,025,738.2
理 3
中西药 26,290,514.95 23,677,168.7 18,985,388.9 16,393,329.51
8 7
蔬菜汁 160,172,879.9 170,785,704. 90,106,132.8 99,946,821.73
9 62 4
广告 12,827,022.00 13,797,973.0 11,082,885.0 11,818,725.00
0 0
旅游 18,177,260.13 18,645,299.9 6,841,283.91 7,313,563.79
8
仓储配 1,376,518.00 883,251.00 337,823.88 364,231.18
送
建筑工 77,986,802.27 70,036,646.3 58,859,673.8 50,355,175.11
程 0 4
苗木 5,653,138.77 6,108,263.50 3,889,623.15 4,681,298.92
纸业 4,630,872.09 4,802,933.43 2,004,088.11 2,966,236.00
合计 1,547,124,389 1,411,898,66 1,255,977,91 1,156,602,155.
.21 6.88 7.94 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
消费税 26,766,358.24
营业税 4,164,680.52
城市维护建设税 3,668,105.57
教育费附加 2,224,415.70
文化事业建设费 125,463.50
合计 36,949,023.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其它业务利润
2006年1-6月其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润
材料销售 3,936,154.54 3,209,919.36 726,235.18
废品 767,483.87 27,728.06 739,755.81
加工费 94,852.05 94,852.05
其他 3,043,992.61 3,018,608.92 25,383.69
合计 7,842,483.07 6,256,256.34 1,586,226.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年1-6月其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 11,793,793.82 12,465,333.09 -671,539.27
废品 307,331.13 11,138.90 296,192.23
加工费 315,249.91 315,249.91
其他 3,149,543.25 376,990.27 2,772,552.98
合计 15,565,918.11 12,853,462.26 2,712,455.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年1-6月其它业务利润为1,586,226.73元，无占报告期利润总额（含10%）以上的项目。
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
利息收入 -7,827,192.93 -9,244,872.08
利息支出 20,325,466.99 23,791,176.74
金融机构手续费 122,582.79 324,170.59
其它 -5,551.78 -13,682.98
合计 12,615,305.07 14,856,792.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
债权投资收益
联营及合营企业分来利润 200,638.08 390,650.40
股权投资差额摊销 -616,857.48 -616,857.48
期末调减被投资单位所有者权益
增减额
合计 -416,219.40 -226,207.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外收入
2006年1-6月发生额为195,250.09元，无占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目。
32、营业外支出
2006年1-6月发生额为1,593,082.57元，无占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目。
33、收到的其它与经营活动有关的现金
金额为9,779,930.35元，主要为收到的猪肉储备费用。
34、支付的其它与经营活动有关的现金
金额为92,416,489.43元, 主要为支付的广告费、租赁费、保险费、差旅费等营业费用及管理费用等。
（六）母公司会计报表附注
1、应收账款
2006年6月30日净额为人民币6,897,764.67元，按账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准
备
1年以内 6,628,67 89.79% 318,658. 1,867,18 76.07% 85,485.
9.75 99 0.10 01
1-2年 451,105. 6.11% 45,110.5 265,557. 10.82% 26,555.
12 1 30 73
2-3年 101,000. 1.37% 20,200.0 43,000.0 1.75% 8,600.0
00 0 0 0
3年以上 201,898. 2.73% 100,949. 278,896. 11.36% 139,448
60 30 75 .38
合计 7,382,68 100.00% 484,918. 2,454,63 100.00% 260,089
3.47 80 4.15 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款
2、其它应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 所占比 坏账准备 金额 所占比 坏账准备
例 例
1年以内 516,420,2 99.63% 3,681,32 546,761,1 99.72% 3,958,07
83.29 7.16 02.68 8.91
1-2年 697,448.1 0.13% 69,744.8 319,334.3 0.06% 31,933.4
1 1 7 4
2-3年 1,020,746 0.20% 204,149. 808,412.7 0.15% 161,682.
.94 39 5 55
3年以上 210,000.0 0.04% 105,000. 405,000.0 0.07% 202,500.
0 00 0 00
合计 518,348,4 100.00% 4,060,22 548,293,8 100% 4,354,19
78.34 1.36 49.80 4.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其它应收款中有442,793,740.06元为公司与控股子公司往来款，公司对纳入合并报表范围内公司之间的其他应收款不计提坏账准备。
3、长期投资
①长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
账面余额 减值 账面净值 账面余额 减值准 账面净值
准备 备
其它股权 538,390,8 538,390,8 532,684, 532,684,82
投资 31.81 31.81 826.99 6.99
股权投资 5,831,602 5,831,602 6,448,45 6,448,459.
差额 .31 .31 9.79 79
合计 544,222,4 544,222,4 539,133, 539,133,28
34.12 34.12 286.78 6.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②长期股权投资—其它股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 投 期初余额 本期增 本期减少 期末余 核算
资 加 额 方法
比
例
北京顺鑫牵手有限责 82 254,136, 5,091,4 259,228 权益
任公司 .4 881.05 09.19 ,290.24 法
9
北京顺鑫石门批发市 73 64,872,0 6,326,9 71,199, 权益
场有限公司 .7 32.71 97.54 030.25 法
6
北京顺丽鑫园林绿化 51 5,737,31 70,229.9 5,667,0 权益
工程有限责任公司 7.04 2 87.12 法
汉中顺鑫鹏程食品有 60 20,565,5 -311,98 20,253, 权益
限公司 .7 01.46 9.66 511.80 法
1
北京顺鑫明珠广告有 80 2,561,24 393,888 2,955,1 权益
限公司 0.86 .81 29.67 法
北京顺鑫绿色度假村 45 21,384,0 -1,545, 19,838, 权益
有限责任公司 .4 93.79 625.20 468.59 法
4
北京鑫大禹水利建筑 75 37,034,6 2,484,44 34,550, 权益
工程有限公司 13.75 9.26 164.49 法
北京顺鑫腾飞纸制品 80 4,611,85 737,885 5,349,7 权益
有限公司 4.44 .73 40.17 法
达州顺鑫鹏程食品有 60 21,784,7 -131,15 21,653, 权益
限公司 42.24 2.21 590.03 法
赤峰顺鑫宁城老窖酒 90 6,746,54 -2,300, 4,445,8 权益
业有限公司 9.65 730.20 19.45 法
北京市朝批双隆酒业 4. 500,000. 500,000 成本
销售有限责任公司 17 00 .00 法
北京空港科技园区股 1. 2,000,00 2,000,0 成本
份有限公司 95 0.00 00.00 法
中投信用担保有限公 3 30,000,0 30,000, 成本
司 00.00 000.00 法
北京绿色安全农产品 18 750,000. 750,000 成本
物流信息中心有限公 .7 00 .00 法
司 5
北京首联商业集团有 17 60,000,0 60,000, 成本
限公司 00.00 000.00 法
合计 532,684, 8,260,6 2,554,67 538,390
826.99 84.00 9.18 ,831.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 持股 投资金额 所有者 所有者权 分得的
比例 权益本 益累计变 红利
期变动 动额
额
北京顺鑫牵手有限责任公 82.4 224,228, 6,172,1 41,524,1 43,431,
司 9 014.59 53.22 64.96 141.61
北京顺鑫石门批发市场有 73.7 56,476,2 8,607,8 20,357,9 868,696
限公司 6 63.00 16.62 75.77 .25
北京顺丽鑫园林绿化工程 51 4,638,00 -137,70 2,017,81 1,126,2
有限责任公司 0.00 5.72 7.89 03.75
汉中顺鑫鹏程食品有限公 60.7 20,000,0 -513,90 406,566.
司 1 00.00 1.60 88
北京顺鑫明珠广告有限公 80 3,200,00 492,361 -306,087
司 0.00 .01 .91
北京顺鑫绿色度假村有限 45.4 26,000,0 -3,401, -13,558,
责任公司 4 00.00 463.91 174.21
北京鑫大禹水利建筑工程 75 22,350,0 -3,312, 16,682,8 18,392,
有限公司 00.00 599.02 06.28 908.40
北京顺鑫腾飞纸制品有限 80 3,742,06 922,357 2,009,59
公司 5.00 .16 3.96
达州顺鑫鹏程食品有限公 60 21,014,4 -218,58 1,089,31
司 05.40 7.02 6.71
赤峰顺鑫宁城老窖酒业有 90 9,000,00 -2,556, -5,060,2
限公司 0.00 366.89 00.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
④股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金 形成 摊销 期初 本期摊 摊余价
额 原因 期限 余额 销额 值
北京鹏程食品公司 9,402,9 股权 10年 4,074 470,148 3,604,4
76.89 溢价 ,623. .84 74.53
37
北京顺鑫牵手有限责 3,422,4 股权 10年 2,373 146,708 2,227,1
任公司 26.76 溢价 ,836. .64 27.78
42
合计 12,825, 6,448 616,857 5,831,6
403.65 ,459. .48 02.31
79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：投资金额含股权投资差额12,825,403.65元，系：
（1）购买北京鹏程食品有限公司35%股权溢价部分，初始金额9,402,976.89元，本公司自实际购买日2000年5月起，分十年予以摊销。本报告期摊销金额为470,148.84元；
（2）对北京牵手果蔬饮品有限责任公司、北京顺鑫祥云药业有限责任公司、北京鑫竺空港果蔬仓储有限责任公司三家整合并注资，购买北京顺鑫牵手有限责任公司其他股东所形成股权投资差额3,422,426.76元，自形成之日起，分十年予以摊销。本报告期摊销金额为146,708.64元；
注2：由于本报告期内，被投资单位未发生经营恶化等原因造成公司回收的金额低于账面价值，故未提取长期投资减值准备。
4、主营业务收入及成本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月 2006年1-6月 2005年1-6月
白酒系列 216,243,090 172,433,183.99 116,516,250.8 96,040,213.
.78 2 00
肉制品系 792,009,334 705,097,617.06 750,415,538.7 674,475,393
列 .99 9 .11
种猪系列 19,255,319. 29,477,347.90 17,259,944.96 21,866,844.
45 25
蔬菜系列 9,560,142.0 7,327,419.30 6,727,144.65 4,283,296.6
0 4
种子系列 4,690,537.0 3,788,511.38 2,905,364.89 2,590,092.1
2 6
合计 1,041,758,4 918,124,079.63 893,824,244.1 799,255,839
24.24 1 .16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 16,428,831.22 21,234,264.99
债券投资收益
股权投资差额摊销 -616,857.48 -616,857.48
联营及合营企业分 200,638.08 390,650.40
来利润
合计 16,012,611.82 21,008,057.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册 主营业务 与本 经济性 法定
地址 公司 质或类 代表
关系 型 人
北京顺鑫农业发展集团有 北京 种植业、养殖业 母公 国有企 李维
限公司 顺义 及其产品加工 司 业 昌
北京顺丽鑫园林绿化工程 北京 销售果树苗木、 子公 有限责 李维
有限责任公司 顺义 承建绿化工程 司 任公司 昌
北京顺鑫牵手有限责任公 北京 生产销售饮料、 子公 有限责 李维
司 顺义 药品 司 任公司 昌
北京顺鑫石门农产品批发 北京 市场管理、咨询 子公 有限责 李维
市场有限责任公司 顺义 司 任公司 昌
达州顺鑫鹏程食品有限公 四川 生猪屠宰、销售 子公 有限责 杨越
司 达州 司 任公司 强
汉中顺鑫鹏程食品有限公 陕西 生猪屠宰、销售 子公 有限责 杨文
司 汉中 司 任公司 科
北京顺鑫绿色度假村有限 北京 旅游开发、住宿 子公 有限责 李维
责任公司 顺义 司 任公司 昌
北京鑫大禹水利建筑工程 北京 水利、水电、房 子公 有限责 李绍
有限公司 顺义 屋建筑工程施工 司 任公司 林
总承包。
北京顺鑫腾飞纸制品有限 北京 纸制品加工、制 子公 有限责 李怀
公司 顺义 作 司 任公司 民
北京顺鑫明珠广告有限公 北京 设计、制作、代 子公 有限责 李维
司 顺义 理、发布国内及 司 任公司 昌
外商来华广告
赤峰顺鑫宁城老窖酒业有 内蒙 白酒制造销售 子公 有限责 李文
限公司 宁城 司 任公司 江
宁城鑫宁贸易有限公司 内蒙 白酒，食用酒精 子公 有限责 陈世
宁城 销售 司 任公司 俊
城固县顺鑫鹏种猪选育场 陕西 种猪繁育、畜牧 子公 有限责 杨文
汉中 养殖，饲料加工 司 任公司 科
北京顺鑫牵手果蔬饮品股 北京 制造食品、果汁 子公 股份有 李维
份有限公司 顺义 饮料、果蔬汁饮 司 限公司 昌
料、茶饮料
北京顺鑫祥云药业有限责 北京 中西药生产销售 子公 有限责 李维
任公司 顺义 司 任公司 昌
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12. 本期增 本期减 2006.06.
31 加 少 30
北京顺鑫农业发展集团有限公司 85,000 85,000
北京顺丽鑫园林绿化工程有限责 909.35 909.35
任公司
北京顺鑫牵手有限责任公司 27,273 27,273
北京顺鑫石门农产品批发市场有 7620 7620
限责任公司
汉中顺鑫鹏程食品有限公司 3294 3294
北京顺鑫绿色度假村有限责任公 5722 5722
司
北京鑫大禹水利建筑工程有限公 2980 2980
司
达州顺鑫鹏程食品有限公司 3500 3500
北京顺鑫明珠广告有限公司 400 400
北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 467.76 467.76
赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 1000 1000
宁城鑫宁贸易有限公司 500 500
城固县顺鑫鹏程种猪选育场 100 100
北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限 10,000 10,000
公司
北京顺鑫祥云药业有限责任公司 7450 7450
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005.12.31 本期增加 本期减 2006.06.30
少
金额 百 金额 百 金 百 金额 百分
分 分 额 分 比
比 比 比
北京顺鑫农业发展集团有 22,60 56. 22,60 56.8
限公司 9.40 84% 9.40 4%
北京顺丽鑫园林绿化工程 464 51% 464 51%
有限责任公司
北京顺鑫牵手有限责任公 22,76 82. 22,76 82.4
司 5.04 49% 5.04 9%
北京顺鑫石门农产品批发 5,620 73. 5,620 73.7
市场有限责任公司 76% 6%
汉中顺鑫鹏程食品有限公 2000 60. 2000 60.7
司 71% 1%
北京顺鑫绿色度假村有限 2600 45. 2600 45.4
责任公司 44% 4%
北京鑫大禹水利建筑工程 2235 75% 2235 75%
有限公司
北京顺鑫明珠广告有限公 320 80% 320 80%
司
北京顺鑫腾飞纸制品有限 374.2 80% 374.2 80%
公司 1 1
达州顺鑫鹏程食品有限公 2100 60% 2100 60%
司
赤峰顺鑫宁城老窖酒业有 900 90% 900 90%
限公司
宁城鑫宁贸易有限公司 400 80% 400 80%
城固县顺鑫鹏程种猪选育 204 51% 204 51%
场
北京顺鑫牵手果蔬饮品股 9,500 95% 9,500 95%
份有限公司
北京顺鑫祥云药业有限责 5850 78. 5850 78.5
任公司 52% 2%
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④不存在控制关系的关联方的关系及其性质
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企业名称 与本公司 经济性质或 投资金 股权比
关系 类型 额 例
北京空港科技园区股份有限 参股公司 股份有限公 2,000,0 1.95%
公司 司 00.00
中投信用担保有限公司 参股公司 有限责任公 30,000, 3%
司 000.00
北京绿色安全农产品物流信 参股公司 有限责任公 750,000 18.75%
息中心有限公司 司 .00
北京市朝批双隆酒业销售有 参股公司 有限责任公 500,000 4.17%
限责任公司 司 .00
北京首联商业集团有限公司 参股公司 有限责任公 60,000, 17%
司 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
①北京顺鑫农业发展集团有限公司在2006年上半年向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司年底一次性向其支付综合服务费用233.65万元。
②按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867平方米，年租赁费用为64.53万元，按协议规定，本公司年底一次性向其支付。
③北京顺鑫农业发展集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至2006年6月30日，担保金额合计 7.39 亿元。
（八）或有事项
本公司在资产负债表日至审计报告日之间没有需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有负债存在。
（九）承诺事项
本公司截止资产负债表日没有任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
（十）资产负债表日后事项
发行短期融资券资金已到位。
（十一）其它重要事项
经2006年5月19日召开的公司2005年年度股东大会审议通过，以2005年末总股本39,774万股计算，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），分配利润共计39,774,000.00元，剩余部分115,829,202.26元，转入2006年未分配利润。本年度不进行公积金转增股本。 合并资产负债表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 1 612,324,537.9 471,995,207.60
6
短期投资
应收票据 2 4,008,222.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 70,291,510.54 84,691,758.74
其它应收款 4 82,654,454.95 78,518,520.78
预付账款 5 100,654,591.5 95,249,069.14
4
应收补贴款
存货 6 451,911,102.5 518,017,975.31
8
待摊费用 7 4,988,169.86 13,466,841.64
一年内到期的长期债权
投资
其它流动资产
流动资产合计 1,326,832,589 1,261,939,373.21
.43
长期投资：
长期股权投资 8 102,298,625.7 101,681,768.31
9
长期债权投资
长期投资合计 8 102,298,625.7 101,681,768.31
9
其中：合并价差
固定资产： 9
固定资产原价 9 1,681,923,079 1,688,711,170.89
.45
减：累计折旧 9 335,896,170.5 366,619,530.71
0
固定资产净值 9 1,346,026,908 1,322,091,640.18
.95
减：固定资产减值准备 9 17,135,959.16 17,135,959.16
固定资产净额 9 1,328,890,949 1,304,955,681.02
.79
工程物资
在建工程 10 310,991,931.8 343,179,368.05
1
固定资产清理
固定资产合计 1,639,882,881 1,648,135,049.07
.60
无形资产及其它资产：
无形资产 11 26,713,752.03 64,071,230.23
长期待摊费用 12 31,713,942.99 15,800,255.00
其它长期资产
无形资产及其它资产合 58,427,695.02 79,871,485.23
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,127,441,791 3,091,627,675.82
.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人 公司财务负责人 会计机构负责人
合并资产负债表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和所有者权益（或股东权益） 附 年初数 期末数
注
流动负债：
短期借款 13 1,172,000,000 774,000,000.0
.00 0
应付票据 14 1,824,000.00
应付账款 15 77,645,609.78 106,453,659.0
8
预收账款 16 60,205,862.37 67,087,151.49
应付工资 4,391,475.37 4,938,310.71
应付福利费 1,716,498.70 3,225,710.13
应付股利 11,987,888.81 15,961,499.00
应交税金 17 -5,200,128.49 -19,988,654.6
6
其他应交款 18 1,903,250.42 823,402.37
其他应付款 19 61,443,595.48 71,971,103.87
预提费用 20 4,603,990.41 10,954,444.59
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,390,698,042 1,037,250,626
.85 .58
长期负债：
长期借款 21 100,086,600.0 370,524,600.0
0 0
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 100,086,600.0 370,524,600.0
0 0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,490,784,642 1,407,775,226
.85 .58
少数股东权益 178,672,902.2 179,479,666.7
6 9
股东权益：
股本 22 397,740,000.0 397,740,000.0
0 0
减；已归还投资
股本净额 397,740,000.0 397,740,000.0
0 0
资本公积 23 753,924,688.4 753,424,688.4
2 2
盈余公积 24 150,716,356.0 150,716,356.0
5 5
未分配利润 25 155,603,202.2 202,491,737.9
6 8
其中:拟派发的现金股利 39,774,000.00 39,774,000.00
所有者权益（或股东权益）合计 1,457,984,246 1,504,372,782
.73 .45
负债和所有者权益（或股东权益）总 3,127,441,791 3,091,627,675
计 .84 .82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并利润及利润分配表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 上年同期数 本年累计数
一、主营业务收入 26 1,411,898,66 1,547,124,3
6.88 89.21
减：主营业务成本 26 1,156,602,15 1,255,977,9
5.06 17.94
主营业务税金及附加 27 27,763,583.9 36,949,023.
3 53
二、主营业务利润（亏损以“-”号填 227,532,927. 254,197,447
列） 89 .74
加：其他业务利润（亏损以“-”号填 28 2,712,455.85 1,586,226.7
列） 3
减：营业费用 92,996,699.2 105,618,180
6 .78
管理费用 64,878,409.5 80,084,340.
5 42
财务费用 29 14,856,792.2 12,615,305.
7 07
三、营业利润（损失以“-”号填列） 57,513,482.6 57,465,848.
6 20
加：投资收益（损失以“-”号填列） 30 -226,207.08 -416,219.40
补贴收入
营业外收入 31 107,322.90 195,250.09
减：营业外支出 32 1,445,210.36 1,593,082.5
7
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 55,949,388.1 55,651,796.
列） 2 32
减：所得税 4,120,976.04 4,012,885.8
8
减：少数股东损益（个别报表无此项 7,532,107.38 4,750,374.7
） 2
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 44,296,304.7 46,888,535.
0 72
加：年初未分配利润 179,429,063. 155,603,202
09 .26
其他转入
六、可供分配的利润 223,725,367. 202,491,737
79 .98
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 223,725,367. 202,491,737
79 .98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,572,483.7
6
转作股本的普通股股利 66,290,000.0
0
八、未分配利润（未弥补亏损以“-” 140,862,884. 202,491,737
号填列） 03 .98
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补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年累计 上年累计数
母公司 合并 母公司 合并
1、出售、处置部门或被投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失自然灾害发
生的素食
3、会计政策变更增加（或减少）利
润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利
润总额
5、债务重组损失
6、其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,742,033,418.
72
收到的税费返还 1,343.88
收到的其他与经营活动有关的现金 33 9,779,930.35
现金流入小计 1,751,814,692.
95
购买商品、接受劳务支付的现金 1,396,679,687.
14
支付给职工以及为职工支付的现金 73,766,731.84
支付的各项税费 89,244,282.74
支付的其他与经营活动有关的现金 34 92,416,489.43
现金流出小计 1,652,107,191.
15
经营活动产生的现金流量净额 99,707,501.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 200,638.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 429,879.01
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 630,517.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 81,455,942.86
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 81,455,942.86
投资活动产生的现金流量净额 -80,825,425.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 728,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 728,000,000.00
偿还债务所支付的现金 856,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,211,406.39
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 887,211,406.39
筹资活动产生的现金流量净额 -159,211,406.3
9
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -140,329,330.3
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并现金流量表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 46,888,535.72
加：少数股东损益（个别报表无此项） 4,750,374.72
加：计提资产减值准备 144,973.63
固定资产折旧 33,844,059.00
无形资产摊销 672,521.80
长期待摊费用摊销 4,648,144.99
待摊费用的减少（减：增加） -8,478,671.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产(减: 88,150.46
收益)
固定资产报废损失 1,208,024.70
财务费用 12,615,305.07
投资损失（减：收益） 416,219.40
预提费用的增加（减：减少） 6,350,454.18
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -66,106,872.73
经营性应收项目的减少（减：增加） 6,856,232.61
经营性应付项目的增加（减：减少） 55,810,050.03
其他
经营活动产生的现金流量净额 99,707,501.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 471,995,207.60
减：现金的期初余额 612,324,537.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -140,329,330.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司资产负债表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附注 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 496,851,638. 200,698,929.14
89
短期投资
应收票据
应收股利 8,306,521.73 19,029,348.13
应收利息
应收账款 1 2,194,545.04 6,897,764.67
其它应收款 2 543,939,654. 514,288,256.98
90
预付账款 9,513,635.56 8,555,202.20
应收补贴款
存货 243,402,769. 249,039,916.15
43
待摊费用 3,302,593.59 5,630,862.86
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1,307,511,35 1,004,140,280.
9.14 13
长期投资：
长期股权投资 3 539,133,286. 544,222,434.12
78
长期债权投资
长期投资合计 3 539,133,286. 544,222,434.12
78
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 827,425,905. 829,177,828.65
99
减：累计折旧 200,171,814. 213,307,514.69
86
固定资产净值 627,254,091. 615,870,313.96
13
减：固定资产减值准备 17,135,959.1 17,135,959.16
6
固定资产净额 610,118,131. 598,734,354.80
97
工程物资
在建工程 234,762,107. 256,410,350.77
01
固定资产清理
固定资产合计 844,880,238. 855,144,705.57
98
无形资产及其它资产：
无形资产 40,471.92 30,353.94
长期待摊费用 2,269,483.00 2,232,054.88
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 2,309,954.92 2,262,408.82
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,693,834,83 2,405,769,828.
9.82 64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司资产负债表（续）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债和所有者权益（或股 附注 年初数 期末数
东权益）
流动负债：
短期借款 1,060,000,000.00 585,000,000.00
应付票据
应付账款 39,814,646.28 27,419,804.46
预收账款 27,052,636.74 39,894,740.79
应付工资 2,663,035.68 3,261,419.43
应付福利费 666,783.41 1,575,503.63
应付股利
应交税金 -29,615,184.50 -41,015,319.35
其它应交款 192,530.36 113,343.05
其它应付款 33,018,554.02 38,282,574.99
预提费用 2,057,591.10 6,864,979.19
预计负债
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 1,135,850,593.09 661,397,046.19
长期负债：
长期借款 100,000,000.00 240,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其它长期负债
长期负债合计 100,000,000.00 240,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,235,850,593.09 901,397,046.19
少数股东权益
股东权益：
股本 397,740,000.00 397,740,000.00
减：已归还投资
股本净额 397,740,000.00 397,740,000.00
资本公积 753,924,688.42 753,424,688.42
盈余公积 124,026,160.88 124,026,160.88
未分配利润 182,293,397.43 229,181,933.15
其中:拟派发的现金股利 39,774,000.00 39,774,000.00
所有者权益（或股东权益 1,457,984,246.73 1,504,372,782.4
）合计 5
负债和所有者权益（或股 2,693,834,839.82 2,405,769,828.6
东权益）总计 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司利润及利润分配表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 上年同期数 本年累计数
注
一、主营业务收入 4 918,124,079. 1,041,758,4
63 24.24
减：主营业务成本 4 799,255,839. 893,824,244
16 .11
主营业务税金及附加 21,157,517.7 28,189,089.
3 21
二、主营业务利润（亏损以“-”号填 97,710,722.7 119,745,090
列） 4 .92
加：其他业务利润（亏损以“-”号填 360,780.07 1,158,570.4
列） 2
减：营业费用 32,627,526.4 38,412,968.
9 78
管理费用 33,265,364.3 44,263,910.
9 11
财务费用 7,731,087.06 6,124,142.6
4
三、营业利润（损失以“-”号填列） 24,447,524.8 32,102,639.
7 81
加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 21,008,057.9 16,012,611.
1 82
补贴收入 0.00
营业外收入 2,050.00 89,875.04
减：营业外支出 1,161,328.08 1,316,590.9
5
四、利润总额（亏损总额以“-”号填 44,296,304.7 46,888,535.
列） 0 72
减：所得税
减：少数股东损益（个别报表无此项）
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 44,296,304.7 46,888,535.
0 72
加：年初未分配利润 194,041,450. 182,293,397
66 .43
其他转入
六、可供分配的利润 238,337,755. 229,181,933
36 .15
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 238,337,755. 229,181,933
36 .15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,572,483.7
6
转作股本的普通股股利 66,290,000.0
0
八、未分配利润（未弥补亏损以“-” 155,475,271. 229,181,933
号填列） 60 .15
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母公司现金流量表
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项目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,194,369,302.
30
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9,373,154.00
现金流入小计 1,203,742,456.
30
购买商品、接受劳务支付的现金 979,226,102.85
支付给职工以及为职工支付的现金 42,931,398.74
支付的各项税费 55,503,454.96
支付的其他与经营活动有关的现金 51,926,981.70
现金流出小计 1,129,587,938.
25
经营活动产生的现金流量净额 74,154,518.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 200,638.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 160,692.40
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 88,764,126.94
现金流入小计 89,125,457.42
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 33,328,446.78
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 65,080,000.00
现金流出小计 98,408,446.78
投资活动产生的现金流量净额 -9,282,989.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 510,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 510,000,000.00
偿还债务所支付的现金 845,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,024,238.44
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 871,024,238.44
筹资活动产生的现金流量净额 -361,024,238.4
4
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -296,152,709.7
5
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母公司现金流量表（续）
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项目 行 金额
次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 46,888,535.72
加：少数股东损益（个别报表无此项）
加：计提资产减值准备 -54,382.92
固定资产折旧 15,182,065.15
无形资产摊销 10,117.98
长期待摊费用摊销 37,428.12
待摊费用的减少（减：增加） -2,328,269.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产( -83,478.59
减:收益)
固定资产报废损失 1,208,024.70
财务费用 6,124,142.64
投资损失（减：收益） -16,012,611.82
预提费用的增加（减：减少） 4,807,388.09
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,637,146.72
经营性应收项目的减少（减：增加） 8,186,639.96
经营性应付项目的增加（减：减少） 15,826,065.01
其他
经营活动产生的现金流量净额 74,154,518.05
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 200,698,929.14
减：现金的期初余额 496,851,638.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -296,152,709.75
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资产减值准备明细表
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项目 年初余 本年增 本年减少数 年末余
额 加额 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏帐准备 13,486 355,432 210,458 210,458 13,631,
合计 ,395.2 .54 .91 .91 368.83
0
其中：应收账 8,614, 355,432 0.00 8,969,8
款 394.89 .54 27.43
其他应收款 4,872, 210,458 210,458 4,661,5
000.31 .91 .91 41.40
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 4,300, 4,300,0
准备合计 000.00 00.00
其中：库存商 4,300, 4,300,0
品 000.00 00.00
原材料
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股
权投资
长期债券投资
五、固定资产 17,135 17,135,
减值准备合计 ,959.1 959.16
6
其中：房屋、 6,455, 6,455,9
建筑物 959.16 59.16
机器设备 10,680 10,680,
,000.0 000.00
0
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备
八、委托贷款
减值准备
九、总计 34,922 355,432 0.00 210,458 210,458 35,067,
,354.3 .54 .91 .91 327.99
6
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第八节 备查文件目录
公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、中国证监会北京证监局及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
（一）载有公司董事长亲笔签名的半年度报告；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
北京顺鑫农业股份有限公司
董事长签字： 李维昌
二〇〇六年八月十二日