股票简称:顺鑫农业 股票代码:000860
北京顺鑫农业股份有限公司2007年第一季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司2007年第一季度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长李维昌先生、财务总监王金明先生及财务部部长张成禄先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 3,529,797,280.83 3,554,419,074.32 -0.69%
所有者权益（或股东权益） 1,545,902,791.92 1,512,652,969.49 2.20%
每股净资产 3.89 3.80 2.37%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 22,245,768.62 -51.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -50.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 41,201,641.57 41,201,641.57 40.85%
基本每股收益 0.10 0.10 42.86%
稀释每股收益 0.10 0.10 42.86%
净资产收益率 2.67% 2.67% 0.74%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.73% 2.73% 0.73%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
1.营业外收入 5,811.18
2.营业外支出 -1,504,246.15
3.所得税影响 494,483.54
合计 -1,003,951.43
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 33,645
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京顺鑫农业发展集团有限公司 20,000,000 人民币普通股
景阳证券投资基金 5,555,332 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 3,224,800 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资
3,073,111 人民币普通股
基金
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证
2,708,012 人民币普通股
券投资基金
大成价值增长证券投资基金 2,360,879 人民币普通股
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 2,249,993 人民币普通股
兴业证券股份有限公司 1,999,597 人民币普通股
中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 1,600,000 人民币普通股
中国工商银行－天元证券投资基金 1,590,331 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、货币资金：本报告期末，货币资金比年初下降31％，主要是因为报告期内偿还长期借款所致；2、预付款项：本报告期末，预付款项比年初数增长20％，主要是因为我公司下属顺鑫佳宇公司预付工程款增加所致；3、预收款项：本报告期末，预收款项比年初数增长74％，主要是因为我公司下属鑫大禹公司预收的工程款和顺鑫佳宇公司预收的房款增加所致；4、长期借款：本报告期末，长期借款下降38％，主要是因为报告期内偿还所致；5、营业税金及附加：本报告期营业税金及附加比去年同期增长49％，主要是因为我公司业务扩大，销售增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司2007年非公开发行股票方案已于2007年3月15日经公司董事会三届十八次会议审议通过，并获得了2007年4月2日召开的公司2007年度第一次临时股东大会的审议批准。公司目前正积极准备申报工作，公司将及时关注该事项的进展情况并履行信息披露义务。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
北京顺鑫农业发展集团有限公司一、承诺事项：1、限售期限：顺鑫集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。2、最低减持价格：顺鑫集团承诺，在上述限售期满后，当股票二级市场价格低于6元/股（若自非流通股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的顺鑫农业股份。3、增持条款：为顺利解决股权分置改革问题，保护流通股股东的利益，顺鑫集团承诺在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续5个交易日公司股票收盘价均低于3.36元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足2000万股或顺鑫农业股价高于3.36元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后6个月内不出售所增持的股份。4、顺鑫集团声明：顺鑫集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，顺鑫集团将不转让所持有的股份。二、履行情况：根据顺鑫集团在股权分置改革期间的承诺“在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续5个交易日公司股票收盘价均低于3.36元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足2000万股或顺鑫农业股价高于3.36元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后6个月内不出售所增持的股份。”自2005年11月3日起，顺鑫集团通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票，投资金额共计6319.73万元。截至2005年12月16日，顺鑫集团所增持的本公司股份为20,000,000股、占本公司总股本的5.028％。至此，顺鑫集团增持股份计划全部实施完毕。本次增持前，顺鑫集团持有本公司股份206,094,000股、占本公司总股本的51.816％，本次增持后，顺鑫集团共持有本公司股份226,094,000股、占本公司总股本的56.844％。顺鑫集团承诺：在本增持计划完成后的六个月内，不出售本次所增持的股份。截止2006年6月16日，顺鑫集团通过深圳证券交易所因股权分置改革实施而增持的占本公司总股本5.028％的20,000,000股流通股，已满足解除锁定条件。顺鑫集团委托公司董事会向深圳证券交易所提出增持股份解除锁定的申请，相关手续已办理完毕，2006年6月19日，上述股份可以在二级市场流通。增持股份解除锁定后，顺鑫集团将继续履行在股权分置改革中所做出的其他承诺。顺鑫集团及公司在上市交易、信息披露等过程中将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司收购管理办法》等相关规定。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明
√适用□不适用
2006年所得税汇算清缴后，经与税务部门进行沟通，原"新旧会计准则股东权益差异调节表"中所得税调整项目得到新的认定。因此，本次季报资产负债表2007年期初股东权益与"新旧会计准则股东权益差异调节表"中的2007年期初股东权益存在差异。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年03月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 328,632,750.37 220,338,832.66 477,948,482.49 362,763,843.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 200,000.00 1,150,000.00
应收账款 127,615,934.39 6,449,610.13 116,623,441.50 6,775,591.55
预付款项 566,744,158.06 19,807,798.73 471,580,751.59 20,264,689.20
应收保费
应收股利 20,132,791.47 20,132,791.46
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 66,583,390.59 1,040,764,666.66 72,198,911.44 1,017,622,792.64
买入返售金融资产
存货 851,712,588.26 270,493,562.23 864,047,873.41 283,674,079.40
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,941,488,821.67 1,577,987,261.88 2,003,549,460.43 1,711,233,788.19
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 96,150,166.00 452,456,232.05 96,150,166.00 452,456,232.06
投资性房地产 50,354,716.10 50,728,169.93
固定资产 1,030,277,838.74 585,186,291.22 1,038,984,414.09 590,334,927.38
在建工程 372,308,003.47 273,240,755.19 327,716,734.69 237,122,587.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 15,899,825.87 12,365,286.86 13,529,873.55 10,101,000.00
油气资产
无形资产 17,342,993.77 15,176.97 17,463,381.36 20,235.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,948,911.31 1,184,237.70 3,578,340.21 1,194,571.56
递延所得税资产 2,026,003.90 2,718,534.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,588,308,459.16 1,324,447,979.99 1,550,869,613.89 1,291,229,553.96
资产总计 3,529,797,280.83 2,902,435,241.87 3,554,419,074.32 3,002,463,342.15
流动负债：
短期借款 841,000,000.00 715,000,000.00 801,000,000.00 675,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 65,690,372.74 18,770,550.60 58,264,183.27 17,834,209.99
预收款项 149,590,378.05 25,823,302.84 86,171,773.76 29,245,850.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,207,821.86 11,088,238.54 17,442,602.23 11,769,876.13
应交税费 -42,722,770.53 -48,773,530.02 -36,361,509.03 -39,147,298.94
应付利息 1,440,000.00
应付股利 6,688,993.58 6,938,993.58
其他应付款 99,062,780.71 16,689,854.44 123,660,806.59 46,477,782.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 514,259,166.68 514,259,166.68 508,934,166.67 508,934,166.67
流动负债合计 1,651,216,743.09 1,252,857,583.08 1,566,051,017.07 1,250,114,587.46
非流动负债：
长期借款 230,079,900.00 100,000,000.00 370,079,900.00 240,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 230,079,900.00 100,000,000.00 370,079,900.00 240,000,000.00
负债合计 1,881,296,643.09 1,352,857,583.08 1,936,130,917.07 1,490,114,587.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 397,740,000.00 397,740,000.00 397,740,000.00 397,740,000.00
资本公积 757,548,411.71 757,441,455.42 754,941,455.42 754,941,455.42
减：库存股
盈余公积 165,095,037.14 133,338,334.98 165,864,027.84 133,338,334.98
一般风险准备
未分配利润 225,519,343.07 261,057,868.39 194,107,486.23 226,328,964.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,545,902,791.92 1,549,577,658.79 1,512,652,969.49 1,512,348,754.69
少数股东权益 102,597,845.82 105,635,187.76
所有者权益合计 1,648,500,637.74 1,549,577,658.79 1,618,288,157.25 1,512,348,754.69
负债和所有者权益总计 3,529,797,280.83 2,902,435,241.87 3,554,419,074.32 3,002,463,342.15
4.2利润表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,025,215,669.40 762,553,934.51 801,627,932.32 553,020,258.78
其中：营业收入 1,025,215,669.40 762,553,934.51 801,627,932.32 553,020,258.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 975,245,865.10 726,426,882.84 766,131,662.47 533,034,529.58
其中：营业成本 831,878,298.32 630,942,223.61 646,026,362.34 458,198,467.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35,781,690.22 26,407,677.69 24,069,875.21 19,274,734.18
销售费用 51,973,203.81 33,489,708.85 43,817,865.27 21,564,686.26
管理费用 41,248,324.84 25,850,122.24 41,117,248.55 23,676,035.66
财务费用 13,736,989.87 9,864,325.86 11,635,456.84 10,584,730.98
资产减值损失 627,358.04 -127,175.41 -535,145.74 -264,124.94
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
10,335,347.63
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
49,969,804.30 36,127,051.67 35,496,269.85 30,321,076.83
列）
加：营业外收入 5,811.18 2,657.00 405,091.69 311,447.14
减：营业外支出 1,504,246.15 1,400,804.57 1,277,353.73 1,215,464.50
其中：非流动资产处置损失 915,337.03 905,085.89 1,192,547.37 1,201,797.56
四、利润总额（亏损总额以“-”
48,471,369.33 34,728,904.10 34,624,007.81 29,417,059.47
号填列）
减：所得税费用 4,381,974.10 2,202,402.79
五、净利润（净亏损以“-”号填
44,089,395.23 34,728,904.10 32,421,605.02 29,417,059.47
列）
归属于母公司所有者的净
41,201,641.57 34,728,904.10 29,251,675.18 29,417,059.47
利润
少数股东损益 2,887,753.66 3,169,929.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.09 0.07 0.07
（二）稀释每股收益 0.10 0.09 0.07 0.07
4.3现金流量表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年1-3月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,200,298,229.23 863,421,393.88 871,928,839.85 689,110,915.25
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
7,160,651.23 7,041,225.30 4,926,866.14 4,789,913.16
的现金
经营活动现金流入小计 1,207,458,880.46 870,462,619.18 876,855,705.99 693,900,828.41
购买商品、接受劳务支付的
1,023,505,826.50 725,874,798.92 689,969,624.57 481,410,708.10
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
38,199,054.85 24,987,441.32 37,113,106.14 21,903,310.64
付的现金
支付的各项税费 69,930,746.78 55,460,674.45 50,881,780.44 35,789,135.81
支付其他与经营活动有关
53,577,483.71 53,913,814.48 53,132,211.75 24,057,148.59
的现金
经营活动现金流出小计 1,185,213,111.84 860,236,729.17 831,096,722.90 563,160,303.14
经营活动产生的现金
22,245,768.62 10,225,890.01 45,758,983.09 130,740,525.27
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
416,485.54 142,747.54 12,145.00 12,145.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 416,485.54 142,747.54 12,145.00 12,145.00
购建固定资产、无形资产和
48,714,211.62 40,666,151.44 28,831,694.69 22,160,167.88
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
10,270,927.94
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 58,985,139.56 40,666,151.44 28,831,694.69 22,160,167.88
投资活动产生的现金
-58,568,654.02 -40,523,403.90 -28,819,549.69 -22,148,022.88
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 340,000,000.00 340,000,000.00 395,000,000.00 295,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 340,000,000.00 340,000,000.00 395,000,000.00 295,000,000.00
偿还债务支付的现金 440,000,000.00 440,000,000.00 530,000,000.00 530,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
12,992,846.72 12,127,497.39 15,014,062.94 14,370,752.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 452,992,846.72 452,127,497.39 545,014,062.94 544,370,752.50
筹资活动产生的现金
-112,992,846.72 -112,127,497.39 -150,014,062.94 -249,370,752.50
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -149,315,732.12 -142,425,011.28 -133,074,629.54 -140,778,250.11
加：期初现金及现金等价物
477,948,482.49 362,763,843.94 612,324,537.96 496,851,638.89
余额
六、期末现金及现金等价物余额 328,632,750.37 220,338,832.66 479,249,908.42 356,073,388.78
4.4审计报告
审计意见：标准无保留审计意见
审计报告正文
审计报告
（2007）京会兴审字第1-301号
北京顺鑫农业股份有限公司股东大会：
我们审计了后附的北京顺鑫农业股份有限公司财务报表，包括2007年3月31日的资产负债表和合并的资产负债表，2007年1-3月的利润表和合并的利润表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是北京顺鑫农业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，北京顺鑫农业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京顺鑫农业股份有限公司2007年3月31日的财务状况以及2007年1-3月的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吴亦忻
中国 北京 __中国注册会计师：张恩军
二零零七年四月八日
