北京顺鑫农业股份有限公司1998年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
1、公司法定名称
中文名称:北京顺鑫农业股份有限公司
英文名称:BEIJING SHUNXIN AGRICULTURE CO.,LTD
2、公司法定代表人:龚建友
3、公司董事会秘书:田建国; 授权代表:魏伟
联系地址:北京市顺义区石园西路北京顺鑫农业股份有限公司
董事会秘书办公室
联系电话:(010)69428900
传 真:(010)69425900
电子信箱:jgtian@371.net
4、公司注册地址:北京市顺义区石园西路
公司办公地址:北京市顺义区石园西路大龙房地产开发公司院内
邮政编码:101300
5、公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市地点:深圳证券交易所
股票简称:顺鑫农业
股票代码:0860
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要会计数据及业务数据摘要单位:元
项目 1998年
利润总额 137,374,855.10
净利润 88,391,250.60
主营业务利润 175,261,085.62
其他业务利润 572,397.82
补贴收入 21,997,586.03
营业外收支净额 625,441.23
经营活动产生的现金流量净额 34,147,421.35
现金及现金等价物净增加额 387,130,806.51
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标
1、前三年主要会计数据(单位:万元)
项目 98年度 97年度 96年度
主营业务收入 73353 89937 89641
净利润 8839 6576 8125
总资产 115708 68673 67695
股东权益 74266 28933 23555
2、前三年主要财务指标
项目 98年度 97年度 96年度
含新股申购冻 不含新股申购
结资金利息 冻结资金利息
摊薄 加权 摊薄 加权
每股收益(元/股) 0.32 0.39 0.31 0.39 0.42 0.39
每股净资产(元/股) 2.65 2.65 1.85 1.12
净资产收益率(％) 11.90 21.95 11.79 21.75 22.73 34.49
调整后的每股净 2.63 2.63 1.82 1.10
资产(元/股)
注:(1)调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]÷年度末普通股股份总数
(2)加权平均计算公式如下:
净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
每股收益=当期净利润÷[期末股份总数÷(1+增发新股比例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(3)九七年度指标及总股本15676与万股计算。
(三)股东权益变动情况:
单位:万元1998年12月31日
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 21000 10622 0 0 0 31622
本期增加7000 33805 1768 884 71 51412
期末数 28000 44427 1768 884 71 74266
注释:
1、期初数字为按企业改制资产评估结果折股调帐后的数字,资产负债表1997年12月31日数字为资产评估调帐前审计调整后数字。
2、股本期初数为发起人净资产折股数,本期增加数是向社会募集股本数。
3、资本公积期初数为改制评估折股金额,本期增加为本期向社会募集股本的溢价和企业改制资产评估的增值额。
4、未分配利润增加系本期税后利润扣除所提盈余公积金和公益金及派息后的余额。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表:
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金 其他(发行 小计
转股 新股)
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
210000000 210000000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股 +7000000 7000000
4、向证券投资基金配售的股份 +7000000 7000000 7000000
尚未流通股份合计
210000000 +14000000 224000000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 +56000000 56000000 56000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 +56000000 56000000 56000000
三、股份总数
210000000 +70000000 280000000
注:公司向投资基金配售的700万股股票已于1999年1月5日上市流通
。
2、股东情况介绍:
(1)截至1998年12月31日,公司股东总数为42511户,其中
公司职工股股东1400户。
(2)报告期末公司前十名股东持股情况:
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
1.北京市泰丰现代农业发展中心 210000000 75.00
2.基金金泰 1400000 0.50
3.基金开元 1400000 0.50
4.基金安信 1400000 0.50
5.基金兴华 1400000 0.50
6.基金裕阳 1400000 0.50
7.印兰兰 620000 0.22
8.何姣英 387400 0.14
9.陆海龙 331800 0.12
10.翟淑萍 284400 0.10
说明:①持股5％(含5％)以上的法人股股东所持股份未发生抵押、冻结等情况。
②前十名股东之间不存在关联关系。
(3)持股10％以上的法人股东情况。
北京市泰丰现代农业发展中心持有国有法人股21000万股,占公司总股本的75％,为本公司的控股股东。
公司法定代表人:龚建友
公司经营范围:种植业,养殖业及其产品加工销售;农业技术开发;农业产前、产中、产后服务;销售日用百货,日用杂品,五金,交电,化工,针纺织品。
(4)报告期内控股股东未发生变更。
(5)现任公司董事、监事和高级管理人员持股情况:(单位:股)
姓 名 职务 年初持 年末持 变动量(+,-)
股数量 股数量
龚建友 董事长兼总经理 0 10000 +10000
赵长树 副董事长兼副总经理 0 10000 +10000
冯庆森 副董事长兼副总经理 0 10000 +10000
赵淑惠 董事 0 10000 +10000
张海泉 董事 0 10000 +10000
闫志广 董事 0 10000 +10000
聂长松 董事 0 10000 +10000
田建国 董事会秘书 0 5000 +5000
李宝玉 监事会召集人 0 5000 +5000
姚庆波 监事 0 5000 +5000
赵庆江 监事 0 5000 +5000
上述公司董事、监事和高级管理人员年末比年初增加持股是由于报告年度公司公开发行股票时认购的。
四、股东大会简介
1、1998年度公司共召开一次股东大会,即公司创立大会。召开创立大会暨第一届股东大会的公告刊登在9月2日的《中国证券报》和《证券时报》上,股东大会决议的公告刊登在9月21日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。
公司第一届股东大会于1998年9月18日在北京市顺义区召开,出席大会股东60人,持有股份总数为21035.1万股,占公司总股本的75.13％,符合《中华人民共和国公司法》的有关规定。公司第一届股东大会通过了以下决议:
①审议并通过了股份公司筹委会《关于股份公司筹建工作的报告》;
②审议并通过了《北京顺鑫农业股份有限公司章程》;
③审议并通过了《关于股份公司设立期间费用的报告》;
④审议并通过了《关于股份公司股票在深圳证券交易所上市的议案》。
公司第一届股东大会选举龚建友、赵长树、冯庆森、赵淑惠、张海泉、闫志广、聂长松为公司董事并组成第一届董事会;
选举李宝玉、赵庆江为公司监事,公司职代会推选姚庆波为职工代表监事,共同组成第一届监事会。
2、公司现任董事、监事基本情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
龚建友 董事长 男 51 三年 15980元
赵长树 副董事长 男 48 三年 未在本公司领取报酬
冯庆森 副董事长 男 42 三年 未在本公司领取报酬
赵淑惠 董事 女 51 三年 13164元
张海泉 董事 男 39 三年 13250元
闫志广 董事 男 35 三年 未在本公司领取报酬
聂长松 董事 男 45 三年 未在本公司领取报酬
李宝玉 监事会
召集人 男 40 三年 11435元
赵庆江 监事 男 53 三年 未在本公司领取报酬
姚庆波 监事 男 47 三年 未在本公司领取报酬
报告期内公司董事、监事未发生变化。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
本届董事会是在1998年9月18日公司创立大会上依法选举产生的首届董事会,全体董事按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的要求,以公司和股东最大利益为行为准则,勤勉、认真、谨慎地履行了股东大会所赋予的职责,积极、认真地完成了股东大会所通过的有关决议,具体内容及决议摘要如下:
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告期内公司董事会共召开了两次会议:一九九八年九月十八日第一届董事会第一次会议在顺义宾馆召开,全体董事出席了会议,会上全体董事一致通过了以下决议:
①全体董事一致推选龚建友先生为股份公司本届董事会董事长,赵长树先生、冯庆森先生为股份公司本届董事会副董事长;②聘任龚建友先生为股份公司总经理;经龚建友先生提名,聘任赵长树先生、冯庆森先生为股份公司副总经理。
③聘任田建国先生为股份公司本届董事会秘书。
一九九八年十二月二十六日公司第一届董事会第二次会议在牛栏山酒厂召开,六位董事出席了会议,到会董事通过了以下决议:
①审议通过《北京顺鑫农业股份有限公司总经理工作细则》;
②审议通过《北京顺鑫农业股份有限公司财务制度》;
③审议通过《高级管理人员报酬标准实施方案和董事报酬标准的实施预案》;
④审议并通过了《关于续聘北京兴华会计师事务所的预案》。
(2)报告期内未发生解聘公司经理和董事会秘书的情况。
(3)北京兴华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。
2、本年度利润分配预案:
公司1998年度实现净利润8839.13万元,提取10％法定公积金883.91万元,提取10％法定公益金883.91万元,本年度可供股东分配利润共计7071.30万元。经公司第一届董事会第三次会议审议,通过以下分配预案:
公司以1998年末总股本28000万股计算,向全体股东每10股派发现金红利2.50元(含税),共计7000万元,余款71.3万元,转入1999年度未分配利润。
上述分配预案待股东大会审议通过后实施。
3、报告期内未实行公积金转增股本,也未进行配股。
六、监事会报告
本届监事会是经公司创立大会依法选举产生的公司首届监事会。全体监事按照《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定,勤勉、认真地履行了自己的职责,开展了一系列工作。在报告期内,监事会召开会议一次,全体监事一致选举李宝玉先生为公司第一届监事会召集人。本届监事会自成立之日起,就对公司的运行情况开始了依法监督,监督情况如下:
1、公司自成立以来,始终按照中华人民共和国的有关法律、法规和政策规范经营。
2、公司董事、经理在执行公司职务时没有违反中华人民共和国法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、公司1998年公开发行股票募集资金投向与公司在《招股说明书》中的承诺基本一致。
4、公司在报告期内未发生收购、出售资产事项。
5、公司在处理关联交易时遵循了公平的原则,没有损害上市公司的利益。
北京兴华会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务状况。
七、业务报告摘要
1、公司的经营情况
(1)公司主营业务情况
公司经北京市工商行政管理局注册经营范围为:粮食作物、经济作物、蔬菜、瓜果、果树种植、加工及销售;白酒、肉类加工、制造及销售;淡水养殖;种畜产品、农作物种子、蔬菜种子繁育及销售;农业技术开发、技术服务。年度内公司根据本企业的实际情况,贯彻“质量是市场、质量是效益、质量是生命”的质量方针,完善法人治理结构,建立了严密有效的价值评价体系和向贡献倾斜、体现公平的分配制度,全体员工齐心协力,在经理班子的带领下,较好地完成了98年的经济指标。
九八年公司完成主营业务收入73353万元,实现净利润8839万元。其中:销售白酒48603吨,实现利润7234万元,销售种子187万公斤,实现利润74万元,蔬菜种子、花卉苗木实现利润106万元,为完成以上目标,公司实施了以下措施:
①加强内部管理,规范公司运作
根据中国证监会“法制、监管、自律、规范”的方针,公司上市后,强化了内部管理,制定了严格的公司管理规范,并对管理人员进行业务培训,使全体员工明确自己的职责,保证公司在平稳、规范、高效的状态下运行。
②加大市场开发力度
公司借上市的契机,在原有销售网络的基础上,充分利用上市公司无形广告的作用大力开拓销售“盲区”,在保证产品质量的前提下,运用灵活的促销手段,把公司产品推向市场,提高了市场占有率。其中,白酒生产企业在保持“华灯”牌北京醇酒和“潮白河”牌二锅头酒北京市场10％和5％占有率的情况下,重点开辟外埠市场,并针对地区差异,推出具有不同地区特点的系列产品。肉食品加工企业生产的“鹏程”牌、“微笑”牌系列熟肉制品和生肉制品立足开拓北京市场,在市内建立了配送中心。种业分公司在保证种子质量,实行基地“三检”的基础上,加强对仓储、加工环节的管理,在满足本区种植的条件下,开拓了天津、河北以及辽宁绥中地区市场,并形成了自己的品牌。
③加大科技投入,提高产品档次
科学技术是第一生产力,公司在秉承“质量第一”的宗旨下,加大对科技的投入,公司与中国农科院、中国农业大学、北京市农林科学院等十多家科研单位建立了紧密的合作关系,在良种培育、推广等方面普遍采用了同功酶鉴定和种子包衣技术;在蔬菜种植方面,引进脱毒扩繁技术,实现了蔬菜生产无毒、无公害的目标;在种猪培育方面引进了“皮特兰”、“约克夏”等优秀原种猪,育种水平国内领先;在肉制品生产方面,引进德国、西班牙等国家具有九十年代先进水平的熟肉制品生产线,保证了产品质量,并且能够灵活调配产品的口味,及时满足消费者需要。
(2)公司财务状况及经营情况:单位:万元
1998年度 1997年度 增减额增减率(％)
总资产 115708 68673 +47035 +68.49
长期负债 40 627 -587 -93.62
股东权益 74266 28933 +45333 +156.68
主营业务利润 17526 17973 -447 -2.49
净利润 8839 6576 +2263 +34.41
增减变动原因:
总资产、股东权益增加为公司资产评估增值,公司年度内募股资金到位及九八年度公司产生利润所致;
长期负债减少为归还到期负债;
主营业务利润下降主要是公司所属牛栏山酒厂“华灯”牌北京醇酒销量下降及产品价格相应下调所致;
净利润增加为公司加大产品开发力度,扩大市场占有率,挖潜改造所致。
(3)在经营中出现的问题及解决方案
①政策限制
由于本公司目前的利润支撑点在白酒的生产与销售,属于国家限制发展的产业,从98年1月份开始,国家出台了加征33％的白酒广告税,针对这种局面,公司及时调整战略布署,在占领北京、河北、山西市场的情况下,又重点开发了天津、云南、湖南市场。从年初开始,在市场上相继推出了28°、35°、36°、45°北京醇系列产品,并针对国家扶持营养、保健型酒的政策,及时研制开发出营养型二锅头酒,快速推向市场。
②市场疲软,居民消费不畅
由于周边市场的金融动荡以及国内市场需求不旺的影响,公司白酒和肉制品受到不同程度的影响。为此,公司在开发市场,调整产品结构的同时,适量地减少“华灯”牌北京醇酒的生产,而增加了适合百姓消费的二锅头酒的生产,使公司酒的生产与销售保持了平稳的势头。由于本年度猪肉价格急剧下降,导致种猪价格不断下跌,根据市场形势,公司充分发挥小店畜禽良种场种猪品种全、质量高的优势,降低成本,层层承包,如期完成了公司预定的目标。在生肉制品方面,公司充分利用地利优势,保证生肉制品的鲜度,同时,公司还取得了北京市首家肉类加工企业进出口经营许可证,为公司以后的发展奠定了基础。
③制假、贩假现象严重
目前全国白酒市场已经饱和,“华灯”牌北京醇作为全国白酒产品中的一个名牌,成为各地造假、仿冒的对象,对此,公司加大了打假的力度,由牛栏山酒厂会同区工商局、区技术监督局组成打假办公室,做到外界举报一起,打击一起,消灭一起,出击快、打击狠,不留死角。
2、公司投资情况
(1)报告期内募集资金投入情况
本年度公司股票发行时募集资金39970万元,本年度项目投入5286万元,其余延续至1999年度使用,目前存于银行。
由于本次公司发行新股募集资金在98年9月完成,与预想时间(预想98年6月完成)相差较大,公司承诺的一些项目(尤其受季节影响的项目)投资进度由于资金未及时到位受到影响;另外,一些项目由于需要利用合作方的土地使用权、技术、设备等,合作进度未能达到预想的进度,以致这些项目的顺利进行受到一些影响。因此,本年度对募股时承诺项目投入16690万元,实际投入5286万元。项目的具体投资情况和投资说明如下。
项目投资情况单位:万元
项目简称 总投资额 98年度预计 98年度实 投资进度
投资额 际投资额 (％)
种猪场扩建工程 2850.00 1314.00 1745.00 61.23
种猪场改造工程 2990.00 1190.00 1891.00 63.24
粮食种子产业化工程 1428.00 645.00 600.00 42.02
新建蔬菜综合加工厂 2973.00 2973.00 50.00 1.68
名优果品及苗木生产基地
2979.00 900.00 0.00 0.00
罗氏沼虾养殖基地 1555.00 495.00 0.00 0.00
沿河新世纪犁种植基地
2706.00 785.00 0.00 0.00
果蔬冷藏加工保鲜库 2707.00 2707.00 0.00 0.00
生化车间等扩建 2998.00 1486.00 150.00 5.00
肉食品生产改扩建 2850.00 1023.00 250.00 8.77
无土栽培蔬菜种植基地
2152.00 2152.00 100.00 4.65
蔬菜种子种苗基地 2600.00 1020.00 500.00 19.23
总计 30788.00 16690.00 5286.00 17.17
注:①以上所投资项目是公司招股说明书承诺的项目。
②鉴于以上项目尚在投资过程中,本年度未产生效益。
(2)本年度没有非募集资金投资项目。
3、新年度的业务发展计划
1999年,将是公司夯实基础的一年,作为首都农业产业化新星,公司将充分利用区位、资源、科技上的优势,根据江泽民总书记在党的十五届三中全会所作的报告精神,树立起顺义区及北京市农业发展的“龙头”企业形象,并以此带动地方经济的发展。
①依托地域优势,巩固市场地位
公司在99年将充分发挥首都农副产品生产基地的作用,在保持现有的猪肉、蔬菜、水果市场占有率的同时,积极开发市场缺口较大的产品,公司引进欧洲的甜樱桃、沾化冬枣等新型果品,生产出符合糖尿病人需求的南瓜粉系列产品,同时提高产品技术含量,力图在北京市场达到垄断地位。公司还将在北京建立“鹏程”食品连锁店,以北京鹏程食品有限公司为龙头,实行网络配送,使公司的鲜肉、熟肉制品遍布市区各个角落,保证北京市民吃上“放心肉”,从而扩大在首都市场的占有份额。
②加大产品开发力度,保证品牌优势
公司生产的“鹏程”牌、“微笑”牌肉食制品在北京市场占有一定份额,公司在北京开设连锁店的同时,准备在全国8个大中城市建立鹏程食品销售处,争取明年国内销售猪肉38000吨,同时下力量抓好猪肉出口工作,在满洲里口岸建立办事处,力争出口生、熟肉制品达到2000吨以上,并充分利用科研所进行熟食产品开发,重点在成本低、色、形、味上开发,以此拓展市场占有量。在白酒生产方面,公司为了适合消费者饮酒品位从浓香型向绵甜爽口型转变的趋势,在现有品种的基础上,根据市场情况准备推出营养型二锅头酒和纪念建国50周年46°极品北京醇珍藏酒等中、高档系列产品。随着人们保健意识的逐步提高,公司将推出历史上最悠久的酒种--黄酒,从而使公司白酒产量在98年的基础上有进一步的提高。
③加强募集资金项目的管理
公司本次募集资金到位后,即按照招股说明书中的承诺,根据项目实际情况,采取了分期陆续投入的方式,99年,公司将加快资金的运作,对公司内部的投资,做到措施严密,投入、进度同步;对外投资,通过组建有限责任公司,依法、合规经营,尽快产生效益,以达到招股说明书承诺的预期收益。
④强化企业管理
公司通过实行聘任制,层层进行目标考核,强化全员质量意识,加强科研、生产、销售各个环节的质量管理,进一步健全质量体系,同时,以邯钢为楷模,实施控制成本策略,增强销售人员的营销意识,提高销售人员的专业水平,加强产品的售后服务工作。
⑤增强企业凝聚力
99年,公司将加强员工培训,提高人员素质,努力培育企业文化,让每一位员工都有一种强烈的使命感,意识到顺鑫的发展离不开每一个员工的努力,做好自己的本职工作就是对顺鑫最好的回报。从而使公司上下围绕“顺鑫农业”形成合力,以保证公司在99年给股民以满意的回报。
八、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
3、本年度内无重大关联交易。
4、公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
5、报告期内,聘任的会计师事务所为北京兴华会计师事务所。
6、报告期内公司没有更改名称和股票简称。
7、公司2000年计算机问题
针对2000年问题,公司计算机中心已对公司内部的计算机系统(包括财务会计系统)全面地进行了有关测试,并完成了全面的升级工作,因此本公司电脑及软件不存在任何风险。相信2000年问题不会对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计等系统产生任何影响。
九、财务报告
<一>审计意见:公司财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师吴亦忻、孙盛恩审计,出具了无保留意见的审计报告,报告文号为(99)经会兴字80号。
<二>会计报表(附后):
<三>会计报表附注:
(一)公司简介
北京顺鑫农业股份有限公司(以下简称股份公司)是经北京市人民政府京政函
[1998]33号文批准,由北京市泰丰现代农业发展中心独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。股份公司股本总额28,000万元,其中北京市泰丰现代农业发展中心以其经评估后的部分经营性净资产31,390万元投入股份公司,按66.90％的折股率折为国有法人股21000万股,占总股本的75％;向社会公开发行社会公众股7000万股,占总股本的25％。股份公司于1998年9月21日正式成立,主要从事白酒生产与销售、肉食品加工与销售、良种繁育、农业科技服务等业务。生产“华灯”牌、“潮白河”牌系列白酒,“鹏程”牌
、“微笑”牌系列肉制品,繁育玉米、小麦、蔬菜等良种,繁育优良种猪。
(二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日止。
3、记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以历史成本为记帐基础、以权责发生制为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户余额按12月31日市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
6、合并会计报表的编制方法
(1)合并范围的确定原则:
公司对其他单位投资占该单位资本总额的50％以上(含50％),或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号
《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。
(2)合并采用的会计方法:
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计政策制定,公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵销。
7、现金等价物的确认标准
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
(1)、坏帐的确认标准为:债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
(2)、坏帐损失核算采用备抵法,按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法
产成品按实际成本计价;购入并已验收入库原材料按实际成本入帐,发出原材料成本按加权平均法核算;入库产成品按实际生产成本核算;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
10、短期投资核算方法
短期投资包括股份公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。股份公司购入的各种股票、债券,按实际支付的价款计入本科目,短期投资的收益按取得时间分别确认持有收益和转让或兑付收益。
11、长期投资核算方法
长期股权投资:对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下的,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上的,或虽投资不足20％但具有控制、共同控制和重大影响的,采用权益法核算;对投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,或虽然占该单位资本总额不足50％但具有控制权的,按权益法核算并合并会计报表。股权投资差额按10年期摊销。
长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记帐,溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
12、固定资产计价和折旧方法
固定资产按实际成本计价。固定资产的确认标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
固定资产按照平均年限法分类计提折旧;固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下:
固定资本名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40 3-5％ 4.85 -2.38％
通用设备 10 3-5％ 9.70 -9.50％
专用设备 10 -25 3-5％ 9.70 -3.80％
运输设备 5 -10 3-5％ 19.40 -9.50％
其他设备 7 -10 3-5％ 13.86 -9.50％
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价,按无形资产有效期限确定摊销期限,分期平均摊销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法
开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
(三)税项
增值税:股份公司酒类销售收入按17％税率缴纳增值税;根据财政部及国家税务总局(1996)18号文《关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知》,股份公司良种生产加工、农业技术开发收入免缴增值税,股份公司控股子公司北京市小店畜禽良种场业务收入免缴增值税;股份公司控股子公司北京鹏程食品有限公司熟肉制品按17％税率缴纳增值税,熟肉副产品按13％税率缴纳增值税。
消费税:股份公司酒类销售收入按25％税率缴纳消费税。
屠宰税:股份公司控股子公司北京鹏程食品有限公司生猪屠宰按4元/头缴纳屠宰税。
城市维护建设税:按应交流转税额的5％计缴。
教育费附加:按应交流转税额的3％计缴。
所得税:股份公司根据北京市财政局京财税(1998)210号文依法缴纳所得税,超过15％税负的部分由同级财政返还。根据财政部、国家税务总局[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》,股份公司良种生产加工、农业技术开发所得免缴企业所得税,股份公司控股子公司北京市小店畜禽良种场为所得税免税企业。股份公司控股子公司北京鹏程食品有限公司比照股份公司所得税政策执行。
(四)控股子公司及合营企业
公司所控制所有子公司情况、公司合并报表范围
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司控股比例 是否合并
北京鹏程食品有限责任公司
24,972.46万元 肉食品加工与销售 65％ 是
北京市小店畜禽良种场
500万元 繁育种猪 54％ 是
(五)会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 214125.61 258435.95
银行存款 201225566.92 588233209.12
其他货币资金 78853.97
合计 201439692.53 588570499.04
变动原因:货币资金增加192.18％是由于本年度募股资金到位。
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 11491435.79 53.57％ 5484306.16 34.69％
一至二年 3203781.21 14.94％ 4095312.41 25.91％
二至三年 3117929.32 14.53％ 2183521.30 13.81％
三年以上 3638451.50 16.96％ 4044624.49 25.59％
合计 21451597.82 100％ 15807764.36 100％
无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
3、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例 金额 比例
一年以内 77343628.41 60.97％ 69853778.52 77.36％
一至二年 24525293.12 19.33％ 18393658.06 20.37％
二至三年 10727535.18 8.46％ 1759449.02 1.95％
三年以上 14257541.22 11.24％ 293003.93 0.32％
合计 126853997.93 100％ 90299889.53 100％
无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 6475834.22 5448451.03
产成品 52047631.68 115240774.27
在产品 26394294.46 30359285.42
包装物 13955887.31 13926374.10
低值易耗品 1969384.40 2336450.69
其他 465913.99
合计 101308946.06 167311335.51
变动原因:存货增加65.15％,主要原因是由于股份公司控股子公司北京鹏程食品有限公司当期产成品———肉制品库存量增加所致。
5、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初进项税 1075704.88 573806.77 501898.11
保险费 2323085.72 295225.42 2618311.14
广告费 1000000.00 1000000.00
取暖费 113626.55 315755.79 274748.27 154654.07
模具摊销 663038.00 663038.00
其他 3591.00 1045726.79 496528.21 552789.58
合计 4179046.15 2656728.00 4626432.39 2209341.76
6、固定资产及折旧
固定资本原值
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
19981.1 1998.12.31
房屋建筑物 125524120.53 89991039.14 846487.43 214668672.24
专用设备 61432604.20 7510966.81 76655.00 68866916.01
通用设备 26877600.47 16361080.57 903216.62 42335464.42
运输设备 16357387.00 2814489.46 294705.00 18877171.46
其他 5232405.13 6702928.21 5263.26 11930070.08
合计 235424117.33 123380504.19 2126327.31 356678294.21
累计折旧
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
19981.1 1998.12.31
房屋建筑物 24258940.56 18945489.94 297245.98 42907184.52
专用设备 3195053.20 27612249.58 25940.46 30781362.32
通用设备 7648576.03 6332570.08 433075.82 13548070.29
运输设备 4493061.00 5371745.21 40192.50 9824613.71
其他 842376.17 2346885.64 3189261.81
合计 40438006.96 60608940.45 796454.76 100250492.65
固定资产净值
期初金额 期末金额
194986110.37 256427801.56
本期在建工程转入固定资产27,375,715.61元。
变动原因:固定资产增加51.5％,主要原因是当期股份公司资产评估增值所致。
7、在建工程
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
固定资产
资金 项目
来源 进度
沼气池
737000.00 4586358.76 5323358.76
自筹 90％
猪场 4069285.48 4069285.48
自筹 92％
120T不锈钢罐
1424434.61 1424434.61 -
自筹 100％
2000平方米灌装车间
4334393.86 4334393.86 -
自筹 100％
污水处理系统
1715169.30 1763437.66 3478606.96
自筹 95％
包装车间附属房
95000.00 989645.87 1084645.87
自筹 90％
配电室
3831065.66 3831065.66 -
自筹 100％
综合办公楼
2160482.00 2160482.00
自筹 100％
组培楼
958648.03 958648.03 -
自筹 100％
职工宿舍
1500000.00 1500000.00 -
自筹 100％
职工活动中心
4322090.04 7413741.44 11735831.48 -
自筹 100％
其他
4831925.52 5847268.38 3591341.97 7087851.93
自筹
合计
18651380.55 31928566.06 27375715.61 - 23204231.00
8、应交税金
1998年12月31日余额为61276,264.77元。
税种 期末数
增值税 10995882.11
消费税 25117320.41
城市维护建设税 2440725.95
所得税 22718358.40
个人所得税 3977.90
合计 61276264.77
变动原因:应交税金减少44.49％,主要原因是当期股份公司缴纳了有关税金所致。
9、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 1022940.24 1340574.80
减:利息收入 15497041.17 658001503
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 128051.32
合计 -14346049.61 -5239440.23
变动原因:财务费用减少173.81％,主要原因是当期股份公司存款利息收入增加所致。
10、补贴收入1998年度发生额为21,997,586.03元。
其中:农业企业挖潜改造资金 1,201,427.50 顺义区财政局(1998)
顺财预字第63号
政府专项储备费用补贴 12,408,500.00 北京市财政局京财商
(1995)1903号
所得税返还 8,387,658.53 北京市财政局京财税
(1998)210号
变动原因:补贴收入增加84.47％,主要原因是当期股份公司应收所得税返还金额增加所致。
(七)分行业资料
行业
营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
上年数 本年数
白酒系列
442599302.28 393461548.51 258466442.29 195108352.67
184132859.99 198353195.84
蔬菜系列
238661.00 820407.91 539079.91 780441.88
-300418.91 39966.03
种子系列
10322888.91 11455857.47 6491051.06 7971285.36
3831837.85 3484572.11
猪肉系列
405727379.92 291658250.81 386927358.29 263333926.01
18800021.63 28324324.80
种猪系列
40481457.67 35789130.56 28377103.09 28797589.04
12104354.58 6991541.52
合计
899369689.78 733185195.26 680801034.64 495991594.96
218568655.14 237193600.30
(八)关联方关系及其交易
A、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
北京市泰丰现代农业发展中心
北京市顺义区 种植业、 母公司 全民所有制 龚建友
养殖业
及其产
品加工销售
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
北京市泰丰现代农业发展中心
68,000万元 0 0 68,000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
北京市泰丰现代农业
0 21,000万元 75％ 0 21,000万元 75％
发展中心
4、不存在控制关系的关联方的关系及其性质
企业名称
注册地址 主营业务 与本公 经济性 法定
司关系 质或类型 代表人
北京鹏程食品有限公司
北京市顺义区 养殖畜禽、加工 控股子公司 中外合资 冯庆森
肉类食品
北京市小店畜禽
北京市顺义区 牲畜饲养放牧 控股子公司 有限责 杨文科
良种场 任公司
B、关联方交易
(1)有偿服务:股份公司与北京市泰丰现代农业发展中心签定有《国有土地使用权租赁合同》和《综合服务合同》,由于股份公司成立时间较短,根据双方协商,1998年度上述合同暂缓执行,从1999年度开始执行。
(2)提供资金:股份公司1998年度向子公司北京鹏程食品有限公司提供项目资金400万元,向子公司北京市小店畜禽良种场提供项目资金3,636万元。
C、关联方应收应付款项余额
项目 期初数 期末数
其他应收款:
北京鹏程食品有限责任公司 0 4000000.00
北京市小店畜禽良种场 0 36360000.00
(九)或有事项
本公司在资产负债表日至审计报告日之间没有需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有负债存在。
(十)承诺事项
股份公司截止资产负债表日没有任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
(十一)资产负债表日后事项
截止审计报告日未发现资产负债表日后发生的,可能影响对会计报表正确理解的期后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期:1998年9月21日
登记地点:北京市工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号:11520034(1-1)
3、税务登记号码: 110222633712032
4、公司未流通股票的托管机构名称:北京证券登记有限公司
5、公司报告期内证券主承销机构名称:北京国际信托投资公司
6、公司聘请的会计师事务所名称:北京兴华会计师事务所
办公地址:阜成门外大街2号万通新世界广场708室
十一、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的公司会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
北京顺鑫农业股份有限公司董事会
一九九九年三月十六日
--------------------------------------------------------------
合并资产负债表
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司 单位:元
资产 附注 1998.12.31 1997.12.31
货币资金 588570499.04 201439692.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 637560.30 9882050.00
应收股利
应收利息
应收帐款 15807764.36 21451597.82
减：坏帐准备 47423.29
应收帐款净额 15760341.07 21451597.82
预付帐款 3593883.40 7804001.57
应收补贴款 8387658.53
其他应收款 90299889.53 126853997.93
存货 167311335.51 101308946.06
减：存货跌价准备
存货净额 167311335.51 101308946.06
待摊费用 2209341.76 4179046.15
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 876770509.14 472919332.06
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 174444.40
合并价差(贷差以"-"号表示)
其中:股权投资差额
长期投资合计 174444.40
减：长期投资减值准备
长期投资净额 174444.40
固定资产：
固定资产原价 356678294.21 235424117.33
减：累计折旧 100250492.65 40438006.96
固定资产净值 256427801.56 194986110.37
工程物资
在建工程 23204231.00 18651380.55
固定资产清理 676599.10
待处理固定资产损失
固定资产合计 280308631.66 213637490.92
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1157079140.80 686731267.38
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 6770000.00
应付票据
应付帐款 3317965.49 8656531.56
预收帐款 499545.10 1477119.57
代销商品款
应付工资 19124041.92 25472385.46
应付福利费 7942588.17 5244747.63
应付股利 70000000.00
应交税金 61276264.77 110397355.13
其他应交款 1465892.62 73236.42
其他应付款 185408375.41 126624587.35
预提费用 2110984.63 22031322.58
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 351145658.11 306747285.70
长期负债：
长期借款 6220000.00
应付债券
长期应付款 400000.00 50000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 400000.00 6270000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 351545658.11 313017285.70
少数股东权益(合并报表填列) 62871104.41 84383351.00
股东权益
股本 280000000.00 156760924.53
资本公积 444271127.68 18267305.99
盈余公积 17678250.12 114302400.16
其中：公益金 8839125.06
未分配利润 713000.48
股东权益合计 742662378.28 289330630.68
负债及股东权益总计 1157079140.80 686731267.38
资产负债表(母公司)
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司 单位:元
资产 附注 1998.12.31 1997.12.31
货币资金 583926951.67 193660040.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 637560.30 5082050.00
应收股利
应收利息
应收帐款 485110.50 2392784.28
减：坏帐准备 1455.33
应收帐款净额 483655.17 2392784.28
预付帐款 2673575.50 7343675.09
应收补贴款 5475539.07
其他应收款 83850366.47 24724214.33
存货 63180982.57 54799882.24
减：存货跌价准备
存货净额 63180982.57 54799882.24
待摊费用 809545.20 1350748.20
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 741038175.95 289353394.67
长期投资：
长期股权投资 142292669.08 131666128.00
长期债权投资
长期投资合计 142292669.08 131666128.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 142292669.08 131666128.00
固定资产：
固定资产原价 133989446.86 69835213.87
减：累计折旧 36110795.83 21437296.12
固定资产净值 97878651.03 48397917.75
工程物资
在建工程 5238314.69 9238436.79
固定资产清理 676599.10
待处理固定资产损失
固定资产合计 103793564.82 57636354.54
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 987124409.85 478655877.21
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 2300000.00
应付票据
应付帐款 1752586.26 3458235.81
预收帐款 499545.10 1032269.46
代销商品款
应付工资 19007262.17 25164265.40
应付福利费 6368196.78 4841353.41
应付股利 70000000.00
应交税金 50198376.82 113677983.36
其他应交款 1465892.62 51814.49
其他应付款 94411318.55 18341164.63
预提费用 708853.27 19828159.97
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 244412031.57 188695246.53
长期负债：
长期借款 580000.00
应付债券
长期应付款 50000.00 50000.00
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 50000.00 630000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 244462031.57 189325246.53
少数股东权益
股东权益
股本 280000000.00 156760924.53
资本公积 444271127.68 18267305.99
盈余公积 17678250.12 114302400.16
其中：公益金 8839125.06
未分配利润 713000.48
股东权益合计 742662378.28 289330630.68
负债及股东权益总计 987124409.85 478655877.21
合并利润分配表
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司
项 目 附注 1998年度
一、净利润 88391250.60
加：年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润 88391250.60
减：提取法定盈余公积 8839125.06
提取法定公益金 8839125.06
三、可供股东分配的利润 70713000.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 70000000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 713000.48
利润分配表(母公司)
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司
项 目 附注 1998年度
一、净利润 88391250.60
加：年初未分配利润
盈余公积转入
二、可供分配的利润 88391250.60
减：提取法定盈余公积 8839125.06
提取法定公益金 8839125.06
三、可供股东分配的利润 70713000.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 70000000.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 713000.48
利润表(母公司)
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司 单位:元
项 目 附注 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 406077904.69 453160852.19
减：折扣与折让 340090.80
主营业务收入净额 405737813.89 453160852.19
减：主营业务成本 203860079.91 265499573.26
主营业务税金及附加 61932514.68 38833605.87
二、主营业务利润 139945219.30 148827673.06
加：其他业务利润 572397.82
减：存货跌价损失
营业费用 29677942.69 44542614.15
管理费用 26478514.19 27454173.44
财务费用 -15419339.43 -6421024.79
三、营业利润 99780499.67 83251910.26
加：投资收益 14250787.48 9797307.00
补贴收入 6676966.57
营业外收入 923085.73 856935.35
减：营业外支出 308406.50 60600.00
四、利润总额 121322932.95 938455522.61
减：所得税 32931682.35 28082230.22
五、净利润 88391250.60 65763322.39
合并利润表
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司 单位:元
项 目 附注 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 733525286.06 899369689.78
减：折扣与折让 340090.80
主营业务收入净额 733185195.26 899369689.78
减：主营业务成本 495991594.96 680801034.64
主营业务税金及附加 61932514.68 38833908.46
二、主营业务利润 175261085.62 179734746.68
加：其他业务利润 572397.82 5451.15
减：存货跌价损失
营业费用 40693578.34 53421958.28
管理费用 37734126.87 41308002.87
财务费用 -14346049.61 -5239440.23
三、营业利润 114751827.84 90249676.91
加：投资收益
补贴收入 21997586.03 11924502.00
营业外收入 933847.73 856935.35
减：营业外支出 308406.50 240645.00
四、利润总额 137374822.10 102790469.26
减：所得税 42138860.25 33843184.47
五、净利润 88391250.60 65763322.39
合并现金流量表 1998年度
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司 单位:元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 737808432.57
收取的租金 180000.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 112792601.60
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 13609927.50
现金流入小计 864390961.67
购买商品、接受劳务支付的现金 534089315.59
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27141408.94
支付的增值税款 98400095.08
支付的所得税款 63996154.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 48987498.38
支付的其他与经营活动有关的现金 57629068.13
现金流出小计 830243540.32
经营活动产生的现金流量净额 34147421.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 174444.40
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 12406.50
收到的其他与投资活动有关的现金 940203.63
现金流入小计 1127054.53
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 47875992.67
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 47875992.67
投资活动产生的现金流量净额 -46748938.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 405199050.00
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 14556837.54
现金流入小计 419755887.54
偿还债务所支付的现金 12990000.00
发生筹资费用所支付的现金 6010624.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1022940.24
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 20023564.24
筹资活动产生的现金流量净额 399732323.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 387130806.51
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 88391250.60
加:少数股东损益 6844744.25
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 47423.29
固定资产折旧 13232448.21
无形资产摊销 4626432.39
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 12406.50
固定资产报废损失
财务费用 -15497041.17
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -66002389.45
经营性应收项目的减少(减增加) 47264891.20
经营性应付项目的增加(减减少) -18831627.59
增值税增加净额(减减少) -25941116.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 34147421.35
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 588570499.04
减:货币资金的期初余额 201439692.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 387130806.51
现金流量表(母公司) 1998年度
编制单位:北京顺鑫农业股份有限公司 单位:元
项 目 附注 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 409896112.99
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 66888462.97
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2716887.60
现金流入小计 479501463.56
购买商品、接受劳务支付的现金 207770657.72
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15946167.86
支付的增值税款 55490158.64
支付的所得税款 61996154.20
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 46648817.23
支付的其他与经营活动有关的现金 41564453.30
现金流出小计 429416408.95
经营活动产生的现金流量净额 50085084.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 28746916.17
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 41860000.00
现金流出小计 70606916.17
投资活动产生的现金流量净额 -70606916.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 405199050.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 14556837.54
现金流入小计 419755887.54
偿还债务所支付的现金 2880000.00
发生筹资费用所支付的现金 6010624.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 7690.84
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 8967114.84
筹资活动产生的现金流量净额 410788772.70
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 390266911.14
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 88391250.60
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 1455.33
固定资产折旧 5883716.13
无形资产摊销 663038.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 -15495830.27
投资损失(减收益) -14250787.48
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -8381100.33
经营性应收项目的减少(减增加) 17241966.75
经营性应付项目的增加(减减少) -11366958.45
增值税增加净额(减减少) -12601695.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 50085054.61
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 583926951.67
减:货币资金的期初余额 193660040.53
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 390266911.14
