北京顺鑫农业股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年七月十三日
第一节 重要提示、释义及目录
【重要提示】
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均出席了董事会，未有董事、监事、高级管理人员对半年度报告提出异议。
本半年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准审计报告。
本公司董事长兼总经理李维昌先生、财务总监王金明先生、财务部经理张成禄先生作出声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
【目 录】
第一节 重要提示、释义及目录………………………………………………………1
第二节 公司基本情况…………………………………………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………………………5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………………7
第五节 董事会报告……………………………………………………………………8
第六节 重要事项………………………………………………………………………12
第七节 财务报告………………………………………………………………………17
第八节 备查文件………………………………………………………………………55
【释 义】
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本公司、公司或顺鑫农业 指北京顺鑫农业股份有限公司
顺鑫集团 指北京顺鑫农业发展集团有限公司，前身为北京市泰丰现代农业发展中心，为本公司控股股东
牛栏山酒厂 指北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂，为本公司的分公司
鹏程食品 指北京顺鑫农业股份有限公司鹏程食品分公司，为本公司的分公司
小店种猪场 指北京顺鑫农业股份有限公司小店畜禽良种场，为本公司的分公司
耘丰种业 指北京顺鑫农业股份有限公司耘丰种业分公司，为本公司的分公司
顺科农业 指顺科农业技术开发分公司，为本公司的分公司
佳宇地产 指北京顺鑫佳宇地产开发有限公司，为本公司的子公司
顺丽鑫公司 指北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司，为本公司的子公司
牵手股份 指北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司，为本公司的子公司
石门农产品市场 指北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司，为本公司的子公司
顺鑫宁城 指内蒙古顺鑫宁城老窖有限公司，为本公司的子公司原名为赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司
鑫大禹公司 指北京鑫大禹水利建筑工程有限责任公司，为本公司的子公司
汉中鹏程 指汉中顺鑫鹏程食品有限公司，为本公司的子公司
达州鹏程 指达州顺鑫鹏程食品有限公司，为本公司的子公司
腾飞纸制品 指北京顺鑫腾飞纸制品有限责任公司，为本公司的子公司
鑫鑫贸易 指北京牛栏山鑫鑫贸易有限公司，为本公司的子公司
明珠广告 指北京顺鑫明珠广告有限公司，为公司的子公司
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第二节 公司基本情况简介
一、基本情况简介
（一）公司法定名称
中文名称：北京顺鑫农业股份有限公司
中文缩写：顺鑫农业
英文名称：BEIJING SHUNXIN AGRICULTURE CO.,LTD
英文缩写：SHUNXIN AGRICULTURE
（二）公司法定代表人：李维昌
（三）公司董事会秘书：田建国
公司证券事务代表：刘彦明
联系地址：北京市顺义区站前街南侧
联系电话：（010）69420860、69428900
传 真： （010）69443137
电子信箱：tjg396@sohu.com
（四）公司注册地址：北京市顺义区站前街南侧
公司办公地址：北京市顺义区站前街南侧
邮政编码：101300
公司国际互联网址: http://www.000860.com
电子信箱:sxnygf@public.bta.net.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
年度报告指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司资本运营部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：顺鑫农业
股票代码：000860
（七）其它有关资料：
公司注册登记日期：1998年9月21日
登记地点：北京市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：11520034（1-1）
税务登记号码：110222633712032
公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
总资产 3,380,501,634.59 3,554,419,074.32 -4.89
所有者权益（或股东权益） 1,542,815,126.29 1,512,652,969.49 1.99
每股净资产 3.88 3.80 2.11
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 92,806,994.73 57,666,486.28 60.94
利润总额 88,415,914.18 56,268,653.80 57.13
净利润 58,820,977.54 47,466,250.19 23.92
扣除非经常性损益后的净利润 61,763,001.51 48,402,797.95 27.60
基本每股收益 0.15 0.12 25.00
稀释每股收益 0.15 0.12 25.00
净资产收益率 0.04 0.03 0.01
经营活动产生的现金流量净额 359,155,824.03 99,707,501.80 260.21
每股经营活动产生的现金流量净额 0.90 0.25 260.00
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（二）非经常性损益项目
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非经常性损益项目 金额
1.营业外收入 86,207.89
2.营业外支出 -4,477,288.44
3.所得税影响 1,449,056.58
合计 -2,942,023.97
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三、报告期利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 6.14 5.90 0.23 0.23
净利润 3.89 3.74 0.15 0.15
扣除非经常性损益后的净利润 4.08 3.93 0.16 0.16
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表（数量单位：股）：
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股本结构 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例(％) 解除锁定 小计 数量 比例(％)
一、有限售条件股份 206,163,498 51.83% -17,375 -17,375 206,146,123 51.83%
1、国家持股 206,094,000 51.82% 206,094,000 51.82%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
3、其他内资持股 69,498 0.02% -17,375 -17,375 52,123 0.01%
其中：
境内法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境内自然人持股 69,498 0.02% -17,375 -17,375 52,123 0.01%
４、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：
境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
二、无限售条件股份 191,576,502 48.17% 17,375 17,375 191,593,877 48.17%
1、人民币普通股 191,576,502 48.17% 17,375 17,375 191,593,877 48.17%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 397,740,000 100.00% 397,740,000 100.00%
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注：有限售条件的股份发生变化，是由于中国证券监督管理委员会于2007年4月5日发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》证监公司字[2007]56号规定：董事、监事和高级管理人员可减持股份数量=上年末持有股份数量X25%所致。其中公司董事会秘书兼副总经理田建国期初持股27378股，其中6845股于报告期内向深圳证券交易所申请解除锁定。公司监事会召集人李宝玉期初持股21060股，其中5265股于报告期内向深圳证券交易所申请解除锁定。公司副总经理张海泉期初持股21060股，其中5265股于报告期内向深圳证券交易所申请解除锁定。合计17375股解除锁定。
二、股东情况介绍
（一）截止2007年6月30日，公司股东情况如下：
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股东总数 30793户
前10名股东持股情况
序号 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的
份数量 股份数量
1 北京顺鑫农业发展集团有限公司 国有股东 56.84％ 226,094,000 206,094,000 0
2 中国工商银行－国投瑞银核心企业 其他 1.43% 5,700,799 0 未知
股票型证券投资基金
3 中国建设银行－诺德价值优势股票 其他 1.26% 4,999,990 0 未知
型证券投资基金
4 中国工商银行－易方达价值成长混 其他 0.92% 3,646,798 0 未知
合型证券投资基金
5 全国社保基金一零九组合 其他 0.81% 3,224,800 0 未知
6 中国建设银行－上投摩根中国优势 其他 0.77% 3,073,111 0 未知
证券投资基金
7 交通银行－鹏华中国50开放式证券 其他 0.77% 3,050,000 0 未知
投资基金
8 中国建设银行－信达澳银领先增长 其他 0.75% 2,999,990 0 未知
股票型证券投资基金
9 兴业证券股份有限公司 其他 0.65% 2,600,018 0 未知
10 景阳证券投资基金 其他 0.63% 2,500,000 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
1 北京顺鑫农业发展集团有限公司 20,000,000 人民币普通股
2 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 5,700,799 人民币普通股
3 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 4,999,990 人民币普通股
4 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 3,646,798 人民币普通股
5 全国社保基金一零九组合 3,224,800 人民币普通股
6 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 3,073,111 人民币普通股
7 交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金 3,050,000 人民币普通股
8 中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2,999,990 人民币普通股
9 兴业证券股份有限公司 2,600,018 人民币普通股
10 景阳证券投资基金 2,500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明：发起人法人股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司与其他流通股股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通
股东之间是否存在关联关系。其他股东之间关联关系未知。
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注：持有公司5%以上（含5%）股份的股东为北京顺鑫农业发展集团有限公司。
顺鑫集团持有的有限售条件股份可上市交易时间见下表(单位：股)
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数 无限售条件股份数 说明
易股份数量 量余额 量余额
2006-6-17 20,000,000 206,094,000 20,000,000 控股股东增持股份增持后满6个月上市流通。
2008-10-28 206,094,000 0 206,094,000 控股股东限售股份上市流通。
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三、报告期内，公司控股股东未发生变化
（一）截至2007年6月30日，公司的控股股东为北京顺鑫农业发展集团有限公司。
（二）截至2007年6月30日，本公司除控股股东顺鑫集团外无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。
（三）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 (单位：股)
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有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
量
北京顺鑫农业发展集团有限 206,094,000 2008年10月28日 206,094,000 见附注1
公司
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【附注1】：顺鑫集团持有的非流通股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
在上述限售期满后，当股票二级市场价格低于6元/股（若自非流通股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的顺鑫农业股份。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
(一)董事、监事、高级管理人员情况基本情况
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姓名 性别 年 职务 任期起止日期 期初限售数 期末限售 增减变动量
龄 量 数量
李维昌 男 54 董事长兼总经理 2004.10.30-2007.10.29
李怀民 男 46 董事兼副总经理 2004.10.30-2007.10.29
杨文科 男 44 董事兼副总经理 2004.10.30-2007.10.29
赵桂清 女 43 董事 2004.10.30-2007.10.29
陈英丽 女 52 董事 2004.10.30-2007.10.29
王金明 男 44 董事、副总经理、财务总监 2004.10.30-2007.10.29
叶杰刚 男 66 独立董事 2004.10.30-2007.10.29
吴红 女 49 独立董事 2004.10.30-2007.10.29
龙翼飞 男 48 独立董事 2004.10.30-2007.10.29
田建国 男 47 董事会秘书兼副总经理 2004.10.30-2007.10.29 27,378 20,533 -6,845
李宝玉 男 49 监事会召集人 2004.10.30-2007.10.29 21,060 15,795 -5,265
潘永杰 男 43 监事 2004.10.30-2007.10.29
张振 男 33 监事 2004.10.30-2007.10.29
张海泉 男 48 副总经理 2004.10.30-2007.10.29 21,060 15,795 -5,265
王海峰 男 54 副总经理 2004.10.30-2007.10.29
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注：有限售条件的股份发生变化，是由于中国证券监督管理委员会于2007年4月5日发布的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》证监公司字[2007]56号规定：董事、监事和高级管理人员可减持股份数量=上年末持有股份数量X25%所致。其中公司董事会秘书兼副总经理田建国期初持股27378股，其中6845股于报告期内向深圳证券交易所申请解除锁定。公司监事会召集人李宝玉期初持股21060股，其中5265股于报告期内向深圳证券交易所申请解除锁定。公司副总经理张海泉期初持股21060股，其中5265股于报告期内向深圳证券交易所申请解除锁定。合计17375股解除锁定。
（二）报告期内新聘或解聘的董事、监事、高级管理人员情况：
报告期内公司没有新聘或解聘董事、监事、高级管理人员。
第五节 董事会报告
一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析
（一）公司主营业务范围及经营状况：
公司的主营业务为生鲜肉与熟肉产品的生产和销售；白酒的生产和销售；果蔬饮料的生产和销售；良种繁育与销售；水利与建筑工程施工；房地产开发；市场服务和管理；高档花卉、果品、蔬菜的种植与销售等。
报告期内公司实现主营业务收入22.2亿元,营业利润9280.7万元，净利润5882.10万元，同比分别增长42.78%、60.94%和23.92%，为完成全年指标打下良好基础。
2007年上半年公司紧紧围绕“二·五”发展规划，打造以农产品加工为主体，物流配送为平台，集生产、加工、物流、销售为一体的大农业产业链，充分把握发展机遇，不断整合相关资源，紧紧围绕产品结构调整、市场营销拓展、品牌价值提升等核心工作，保障企业持续、和谐、快速的发展。
为把公司全力打造成中国二锅头第一品牌，并使之成为中国最大的二锅头生产基地和供应商，牛栏山酒厂在继承传统工艺的基础上，不断开展工艺研究和技术创新，同时逐步加大了对检测中心的投入，建立了原子吸收实验室，近200平米二级微生物安全实验室的硬件设施已建设完毕并投入使用。将红曲霉用于酿酒，生产不同风格的清香原酒，并根据季节变化，合理调整工艺参数，为丰富牛栏山二锅头的独特内在品质和产品研发打下了坚实的基础。
牛栏山酒厂在市场营销工作中，严格遵循发展战略中的营销规划，创新营销模式，持续强化对市场的精耕细作，不断拓展高档餐饮渠道，中高档酒销售所占比例由去年同期的43%上升到54%，牛栏山品牌在主流消费群体中的影响力和认知度已大幅提升。
鹏程食品不断加快产品结构调整，推动熟食产业稳步发展。在2006年基础上，鹏程食品新增71家门店，通过在各种渠道进行不同的促销活动，进一步提高了公司产品在北京市场的份额。鹏程食品在外埠新建多家销售公司，逐步提升企业与产品在外埠市场的知名度，增加了产品的市场覆盖面。
为了落实公司全国性布局战略发展规划，公司逐步完善外埠企业的各项工作，通过规范管理体系，合理调配人员，完善营销网络，不断提高达州鹏程、汉中鹏程两个外埠基地在当地市场的占有率，为确保全公司的稳定发展打下良好基础。
牵手股份在今年上半年继续加强对北京地区为核心的重点市场的营销运作，不断优化经销商结构，同时对原有产品进行梳理，确定主销产品，重点加大“喝果蔬”、“多维饮”系列新品和100%经典果蔬汁的推广力度，确保重点市场重点突破。
公司注重产品质量管理，持续加强食品安全管理，制定并下发《北京顺鑫农业股份有限公司不合格食品召回管理规定》，健全了产品质量应急管理体系，为公司妥善应对突发情况提供了制度保障。
公司继续强化工业观光旅游工作，不断提高“顺风、顺水、顺鑫游”的软硬件设施。上半年接待参观者91507人次，数量创下历史新高。通过体验营销，有效提升了市场对公司品牌和产品的认知度、美誉度、忠实度。
1月，鹏程熟肉制品、冷却分割肉被评定为北京名牌产品。同月，“鹏程”冷鲜肉和熟肉制品被北京肉类食品协会、中国食品质量报、食品安全信息网评为“2006年北京市场最受消费者欢迎的肉类食品品牌”。2月，牵手连续第三年荣获“中国饮料行业十大影响力品牌”荣誉称号。3月，中国食品工业协会白酒专业委员会发布了关于牛栏山酒厂生产经营的牛栏山牌经典二锅头52度、45度，珍品三十年53度、46度，符合《全国白酒行业纯粮固态发酵白酒行业规范》和《纯粮固态发酵白酒标志证明商标使用管理规则》要求，准许使用纯粮固态发酵白酒标志。5月，牛栏山酒厂“牛栏山二锅头传统酿制技艺”被列入北京市级非物质文化遗产名录，现正在进行申报国家级非物质文化遗产工作。6月，牛栏山牌二锅头酒类产品，经中国商业联合会零售供货商专业委员会和商业发展中心审定，确立推介为“中华名特优产品指定供货单位”。
1、主营业务分行业情况表 单位：人民币元
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营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上年同 毛利率比上年同
年同期增减（ 期增减（％） 期增减(%)
％）
白酒系列 342,526,064.18 179,179,106.65 47.69 48.37 45.02 1.21
猪肉系列 1,419,527,677.33 1,333,741,324.41 6.04 47.61 46.06 0.99
建筑工程 164,891,639.49 135,581,608.15 17.78 2.95 50.47 -25.96
蔬菜汁 71,609,631.95 50,638,280.46 29.29 -8.18 -13.97 4.76
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
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（1）白酒制造业：主营业务收入比去年同期增加48.37％，主要是因为公司加强“一城两洲三区”等重点市场的开发，同时加大百年牛栏山、精品二锅头等中高档白酒产品的市场推广，围绕商超、餐饮等渠道进行网点铺设，市场份额扩大所致；
（2）猪肉系列：主营业务收入比去年同期增加47.61％，主要的原因有上半年生猪价格走高，公司种猪销量不断扩大，致使收益大幅增长；公司进一步完善产品结构，熟食产业取得较快发展，熟肉制品销售收入有较大增长等。
2、主营业务分地区情况
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
北京地区 1,655,632,812.07 48.88
外埠地区 558,218,948.32 28.32
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（二）公司在经营中遇到的困难和问题及解决方案：
1、在经营中遇到的困难和问题：
2007年上半年生猪货源短缺，价格不断上涨，5月份价格上涨到历史新高，给公司肉食品生产与销售带来较大的困难。
2、解决方案
预计生猪价格不断上涨状况将会持续到年底，因此，公司着重做了以下几方面工作：一是做好市场信息调研工作，确保信息及时、准确，加强对市场的预判能力，及时掌握市场趋势；二是在稳定北京农贸、商超生鲜肉制品供给和保持市场占有率的基础上，控制鲜销比例；三是在确保北京鲜销市场需求平衡的前提下，合理调整生产计划，进一步优化熟食产品结构，延伸产品深加工，提升产品的附加值；四是做好新养殖基地的筹建工作，在北京扩建3个规模养殖基地的同时，在外埠新建3个养殖基地，提高企业应对市场变化的能力。
二、公司投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况
报告期内，公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。公司前次募集资金已于2004年使用完毕。
（二）报告期内非募集资金重大投资项目情况
1、公司投资情况：
报告期内，公司无重大投资情况。
2、控股子公司投资情况：
（1）顺鑫石门农产品批发市场升级改造项目。该项目已取得北京市发展计划委员会京计商[2003]1149号文批复，被列为北京市重点扶持的农产品批发市场升级改造项目。截至2007年6月底，该项目已完成投资15040万元，商业楼、加工配送车间、冷库、蔬菜交易大棚等工程以及场区路面硬化、市政综合管线铺设等配套已建设完成并投入使用；信息中心、监控中心、电子结算中心、垃圾无公害处理中心等已竣工并投入试运营。
2007年上半年顺鑫石门市场实现营业收入1706万元，实现净利润987万元。
(2)鑫大禹公司收购北京京顺华维环保工程有限公司项目
2007年4月，鑫大禹公司出资1480万元收购北京京顺华维环保工程有限公司全部股权，并将其变更为鑫大禹公司法人独资企业“北京鑫大禹环保工程公司有限责任公司”。该公司已于2007年5月10日办理完工商变更手续并领取营业执照。
（3）鑫大禹公司收购北京霖丰节水设备有限责任公司项目
2007年5月，鑫大禹公司出资300万元收购北京霖丰节水设备有限责任公司全部股权，并将其变更为鑫大禹公司法人独资企业“北京鑫大禹华霖节水设备有限责任公司”。该公司已于2007年6月20日办理完工商变更手续并领取营业执照。
三、公司主营业务及其结构未发生重大变化。
四、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
我公司建筑工程行业毛利率比去年同期下降25.96％，主要因为随着建筑市场的竞争日趋激烈，建筑承包价格逐步降低，同时原材料及人工价格却逐步上升造成。
五、两个期间的数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上的项目说明
1、预付款项：本报告期末预付款项比年初数增长106.36％，主要是因为我公司下属佳宇房地产预付工程款增加所致；
2、预收款项：本报告期末预收款项比年初数增长67.02％，主要是因为我公司下属鑫大禹产预收工程款和佳宇房地产公司预收房款增加所致；
3、可供出售金融资产：本报告期本公司原持有的北京空港科技园区股份有限公司的股权转为无限售条件流通股，根据新会计准则由长期股权投资转为本科目并按公允价值计算。
4、其他流动负债：本报告期末其他流动负债比年初数下降37.72％，主要是因为我公司偿还短期融资券所致；
5、长期借款：本报告期末长期借款比年初数下降45.94％，主要是因为我公司偿还银行借款所致；
6、营业收入：本报告期，我公司营业收入比去年同期增长42.78％，主要是因为我公司继续开发相应产品市场，如牛栏山酒厂以百年牛栏山、精品二锅头为代表的中高档白酒产品的酒类市场份额逐渐扩大；鹏程食品继续扩大其生熟食品在北京及全国的市场份额；鑫大禹开发西部建筑市场等所致。
7、营业成本：产品销量的增加，必然带动营业成本的增加。同时原材料价格及人工成本的上涨，造成我公司与去年同期相比，营业成本上涨45.87％，高于营业收入的增长幅度；
8、营业税金及附加：本报告期营业税金及附加比去年同期增长63.57％，主要是因为我公司白酒产品销售旺盛，相应带动消费税增加所致。
9、财务费用：本报告期财务费用比去年同期增长69.18％，主要是由于我公司银行贷款增加所致；
10、所得税费用：本报告期所得税费用比去年同期增长418.96％，主要是由于本报告期来自于非减免所得税业务的利润比去年同期大幅增加所致。
六、公司半年度财务报告已经会计师事务所审计，并出具标准无保留意见审计报告。
第六节 重要事项
一、公司治理情况：
报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司治理准则》以及《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定，认真做好各项治理工作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、公司在报告期内对实施的利润分配情况：
2006年度利润分配情况
报告期内，以本公司现有总股本397,740,000股为基数，向全体股东每10股派现金1.0元（含税）。个人股东和投资基金扣税后实际每10股派现金0.9元。2007年4月12日该方案已实施完毕。
2007年公司暂未形成利润分配预案，也不进行公积金转增股本。
报告期内未涉及股权激励方案。
三、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。
四、公司投资上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融机构股权情况：
（一）持有其他上市公司股权情况 单位：元
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
比例
600463 空港股份 2,000,000.00 1.19% 21,066,998.40 250,797.6 19,066,998.4
合计 空港股份 2,000,000.00 — 21,066,998.40 250,797.6 19,066,998.4
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（二）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 单位：元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益
比例 变动
中投信用担保公司 30,000,000.00 — 3% 30,000,000.00 0 0
达县亭子农村信用合作社 200,000.00 — 0.70% 200,000.00 10138.39 0
合计 30,200,000.00 — — 30,200,000.00 10138.39 0
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五、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。
六、报告期内，公司未发生重大关联交易事项和以前年度发生延续到报告期的重大关联交易事项。
与日常相关的关联交易情况：
1、北京顺鑫农业发展集团有限公司在2007年1-6月向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司将于年底一次性向其支付全年综合服务费用233.65万元。
2、按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867平方米，年租赁费用为64.53万元，按协议规定，本公司将于年底一次性向其支付。
3、北京顺鑫农业发展集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至2007年6月30日，担保金额合计7.9亿元。
（二）未有因资产收购、出售发生的关联交易
（三）公司不存在与关联方非经营性债权债务往来或担保事项
（四）未有其他重大关联交易信息。
七、报告期内，重大合同及其履行情况信息：
（一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管上市公司资产的事项。
（二）报告期内或延续到报告期内的担保情况： 单位：万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
无
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 16,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 16,000.00
担保总额占净资产的比例 9.69%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额 0.00
担保总额超过净紫资产50%部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
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1、公司2005年12月19日同交通银行北京和平里支行签订保证合同，对子公司北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司提供贷款担保，金额为1亿元人民币，担保期限叁年。
2、公司2007年5月9日同荷兰合作银行有限公司上海分行签订保证合同，对子公司汉中顺鑫鹏程食品有限公司提供贷款担保,金额为壹仟万元人民币，担保期限半年。
3、公司2007年5月9日同荷兰合作银行有限公司上海分行签订保证合同，对子公司达州顺鑫鹏程食品有限公司提供贷款担保，金额为伍仟万元人民币，担保期限半年。
（三）报告期内，公司未发生也没有前期发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理情况。
八、承诺履行情况：
（一）公司未有报告期内和以前期间发生但延续到报告期的承诺事项。
（二）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项。
顺鑫集团声明：顺鑫集团将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，顺鑫集团将不转让所持有的股份。
顺鑫集团履行承诺情况：
截至报告期末，顺鑫集团均履行了上述承诺，并将继续履行承诺。
根据顺鑫集团在股权分置改革期间的承诺“在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续5个交易日公司股票收盘价均低于3.36元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足2000万股或顺鑫农业股价高于3.36元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后6个月内不出售所增持的股份。”自2005年11月3日起 ，顺鑫集团通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票，投资金额共计6319.73万元。截至2005年12月16日，顺鑫集团所增持的本公司股份为20,000,000股、占本公司总股本的5.028％。至此，顺鑫集团增持股份计划全部实施完毕。
本次增持前，顺鑫集团持有本公司股份206,094,000股、占本公司总股本的51.816％，本次增持后，顺鑫集团共持有本公司股份226,094,000股、占本公司总股本的56.844％。顺鑫集团承诺：在本增持计划完成后的六个月内，不出售本次所增持的股份。
截止2006年6月16日，顺鑫集团通过深圳证券交易所因股权分置改革实施而增持的占本公司总股本5.028％的20,000,000股流通股，已满足解除锁定条件。顺鑫集团委托公司董事会向深圳证券交易所提出增持股份解除锁定的申请，相关手续已办理完毕，6月19日，上述股份可以在二级市场流通。
增持股份解除锁定后，顺鑫集团将继续履行在股权分置改革中所做出的其他承诺。顺鑫集团及公司在上市交易、信息披露等过程中将严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司股权分置改革管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》、《上市公司收购管理办法》等相关规定。
九、公司聘任会计师事务所情况
（一）公司2006 年度股东大会同意续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2007 年度财务审计机构。
（二）公司本年度聘任会计师事务所支付报酬情况
2006 年度，公司支付会计师事务所年度审计费用45 万元，公司未支付其它费用。
会计师姓名：张恩军、吴亦忻
十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人，未发生：受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十一、报告期内公司接待实地调研情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容及提供的材料
1.11 资本运营部 实地调研 富兰克林基金（吴雨燕） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
1.17 资本运营部 实地调研 长盛基金（邓永明） 参观参观牛栏山酒厂、石门市场询问公司生产经营
情况
1.29 资本运营部 实地调研 友邦华泰（胡涛） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
2.2 公司接待室 实地调研 融通基金（鲁万辉） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
2.28 资本运营部 实地调研 天相投资（蔡向阳） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
3.7 资本运营部 实地调研 中信证券（毛长青） 询问公司整体经营情况提供2006年年报
3.8 资本运营部 实地调研 中再资产管理（张江杰） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
4.9 公司接待室 实地调研 易方达基金（王琪珲） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
4.18 资本运营部 实地调研 招商证券（游海） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
5.23 资本运营部 实地调研 光大证券（蒋小东） 询问公司整体经营情况提供2006年年报
6.12 公司接待室 实地调研 万向财务（田建新） 参观牛栏山酒厂、石门市场、鹏程食品询问公司生
产经营情况
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十二、其他重要事项
经董事会于2007年3月15日召开的第三届董事会第十八次会议，审议通过公司2007年度非公开发行股票的议案。公司计划于2007年非公开发行股票数量不超过6,000万股（含6,000万股），在该上限范围内，董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况与保荐机构协商确定最终发行数量。本次公司非公开发行股票的发行价格不低于本次董事会决议公告日前二十个交易日公司股票收盘价算术平均值的90%（即不低于9.20元/股）。发行价格由本公司董事会根据本次发行具体情况，按照前述定价原则最终确定。
本次非公开发行股票计划募集资金依照轻重缓急的顺序拟投资于以下项目：
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序号 项目名称 募集资金投资额（万元）
1 食品加工建设项目 25,310
2 牛栏山酒厂优质酒储存库建设项目 16,180
3 石门农产品批发市场扩建项目 9,510
合计 51,000
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注：本次非公开发行将通过发行股票数量的调整使募集资金量不超过拟投资项目资金需求量（即51,000 万元），如募集资金不足，则由公司自筹解决。
第七节 财务报告
审 计 报 告
（2007）京会兴审字第1-442号
北京顺鑫农业股份有限公司股东大会： 我们审计了后附的北京顺鑫农业股份有限公司财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表和合并的资产负债表，2007年1-6月的利润表和合并的利润表、现金流量表和合并的现金流量表、所有者权益变动表和合并的所有者权益变动表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北京顺鑫农业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京顺鑫农业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京顺鑫农业股份有限公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：吴亦忻
中国·北京 中国注册会计师：张恩军
二零零七年七月十二日
资产负债表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年06月 单位：元
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项目 附注 合并数 母公司
合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 411,792,381.35 477,948,482.49 282,951,959.71 362,763,843.94
交易性金融资产
应收票据 2 670,000.00 1,150,000.00
应收账款 3 1 111,182,650.36 116,623,441.50 6,708,521.69 6,775,591.55
预付款项 4 312,795,154.66 151,580,751.59 46,421,017.84 20,264,689.20
应收利息
应收股利 20,132,791.47 20,132,791.46
其他应收款 5 2 88,058,723.59 72,198,911.44 835,315,997.34 1,017,622,792.6
4
存货 6 858,036,556.02 1,184,047,873.4 254,431,416.82 283,674,079.40
1
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,782,535,465.98 2,003,549,460.4 1,445,961,704.87 1,711,233,788.1
3 9
非流动资产：
可供出售金融资产 7 21,066,998.40 21,066,998.40
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 3 94,150,166.00 96,150,166.00 450,456,232.05 452,456,232.06
投资性房地产 9 51,015,185.76 50,728,169.93
固定资产 10 1,041,985,549.76 1,038,984,414.0 581,570,897.44 590,334,927.38
9
在建工程 11 350,958,996.78 327,716,734.69 251,151,056.74 237,122,587.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 12 16,357,720.49 13,529,873.55 12,661,285.25 10,101,000.00
无形资产 13 17,247,106.18 17,463,381.36 10,117.98 20,235.96
开发支出
商誉
长期待摊费用 14 3,628,710.42 3,578,340.21 1,173,903.84 1,194,571.56
递延所得税资产 15 1,555,734.82 2,718,534.06
其他非流动资产
非流动资产合计 1,597,966,168.61 1,550,869,613.8 1,318,090,491.70 1,291,229,553.9
9 6
资产总计 3,380,501,634.59 3,554,419,074.3 2,764,052,196.57 3,002,463,342.1
2 5
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法定代表人： 公司财务负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年06月 单位：元
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项目 附注 合并数 母公司
合并 母公 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
司
流动负债：
短期借款 17 899,000,000.00 801,000,000.00 770,000,000.00 675,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18 75,436,486.19 58,264,183.27 18,176,757.02 17,834,209.99
预收款项 19 143,925,820.04 86,171,773.76 35,002,605.29 29,245,850.82
应付职工薪酬 20 19,527,118.29 17,442,602.23 14,017,602.04 11,769,876.13
应交税费 21 -28,752,727.48 -36,361,509.03 -35,271,688.39 -39,147,298.94
应付利息
应付股利 22 6,438,993.58 6,938,993.58
其他应付款 23 101,922,781.62 123,660,806.59 16,664,342.54 46,477,782.79
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 24 311,851,997.74 508,934,166.67 311,851,997.74 508,934,166.67
流动负债合计 1,529,350,469.98 1,566,051,017.07 1,130,441,616.2 1,250,114,587.46
4
非流动负债：
长期借款 25 200,079,900.00 370,079,900.00 100,000,000.00 240,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,079,900.00 370,079,900.00 100,000,000.00 240,000,000.00
负债合计 1,729,430,369.98 1,936,130,917.07 1,230,441,616.2 1,490,114,587.46
4
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 26 397,740,000.00 397,740,000.00 397,740,000.00 397,740,000.00
资本公积 27 776,615,410.11 754,941,455.42 776,508,453.82 754,941,455.42
减：库存股
盈余公积 28 165,095,037.14 165,864,027.84 133,338,334.98 133,338,334.98
未分配利润 29 203,364,679.04 194,107,486.23 226,023,791.53 226,328,964.29
归属于母公司所有者权益合计 1,542,815,126.29 1,512,652,969.49 1,533,610,580.3 1,512,348,754.69
3
少数股东权益 108,256,138.32 105,635,187.76
所有者权益合计 1,651,071,264.61 1,618,288,157.25 1,533,610,580.3 1,512,348,754.69
3
负债和所有者权益总计 3,380,501,634.59 3,554,419,074.32 2,764,052,196.5 3,002,463,342.15
7
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法定代表人： 公司财务负责人： 会计机构负责人：
利润表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年06月 单位：元
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项目 附注 合并数 母公司
合并 母公 本年金额 去年同期金额 本年金额 去年同期金额
司
一、营业收入 30 4 2,220,114,90 1,554,966,872 1,568,108,664 1,045,642,555
9.55 .28 .57 .81
减：营业成本 30 4 1,841,248,55 1,262,234,174 1,329,621,487 896,549,805.2
6.27 .28 .27 6
营业税金及附加 31 60,438,322.9 36,949,023.53 41,829,996.52 28,189,089.21
2
销售费用 119,809,037. 105,618,180.7 72,522,395.95 38,412,968.78
54 8
管理费用 84,236,343.1 79,939,366.79 53,932,532.64 44,318,293.03
5
财务费用 32 21,342,207.7 12,615,305.07 13,461,485.15 6,124,142.64
3
资产减值损失 33 494,383.70 144,973.63 908,721.27 -54,382.92
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 5 260,936.49 200,638.08 250,797.60 16,629,469.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 92,806,994.7 57,666,486.28 56,082,843.37 48,732,109.11
3
加：营业外收入 34 86,207.89 195,250.09 33,991.80 89,875.04
减：营业外支出 35 4,477,288.44 1,593,082.57 3,636,775.05 1,316,590.95
其中：非流动资产处置损失 1,332,138.95 1,296,175.16 1,206,692.59 1,124,546.11
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 88,415,914.1 56,268,653.80 52,480,060.12 47,505,393.20
8
减：所得税费用 36 21,048,890.4 4,055,943.05 13,011,232.88
8
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 67,367,023.7 52,212,710.75 39,468,827.24 47,505,393.20
0
归属于母公司所有者的净利润 58,820,977.5 47,466,250.19 39,468,827.24 47,505,393.20
4
少数股东损益 8,546,046.16 4,746,460.56
五、每股收益：
（一）基本每股收益 37 0.15 0.12 0.1 0.12
（二）稀释每股收益 37 0.15 0.12 0.1 0.12
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法定代表人： 公司财务负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年06月 单位：元
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项目 附注 合并数 母公司
合并 母公司 本年金额 去年同期金 本年金额 去年同期金额
额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,539,902,09 1,742,033,4 1,785,400,36 1,194,369,30
8.41 18.72 9.78 2.30
收到的税费返还 1,343.88
收到其他与经营活动有关的现金 38 331,274,365. 9,779,930.3 221,896,464. 33,057,280.9
49 5 56 4
经营活动现金流入小计 2,871,176,46 1,751,814,6 2,007,296,83 1,227,426,58
3.90 92.95 4.34 3.24
购买商品、接受劳务支付的现金 2,189,199,43 1,396,679,6 1,511,720,59 979,226,102.
2.94 87.14 1.78 85
支付给职工以及为职工支付的现金 80,365,071.9 73,766,731. 51,437,589.9 42,931,398.7
2 84 4 4
支付的各项税费 122,091,402. 89,244,282. 84,688,293.1 55,503,454.9
04 74 3 6
支付其他与经营活动有关的现金 39 120,364,732. 92,416,489. 75,873,226.2 51,926,981.7
97 43 5 0
经营活动现金流出小计 2,512,020,63 1,652,107,1 1,723,719,70 1,129,587,93
9.87 91.15 1.10 8.25
经营活动产生的现金流量净额 359,155,824. 99,707,501. 283,577,133. 97,838,644.9
03 80 24 9
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 260,936.49 200,638.08 250,797.60 200,638.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 630,379.94 429,879.01 191,241.94 160,692.40
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 0 0 -
投资活动现金流入小计 891,316.43 630,517.09 442,039.54 361,330.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 71,209,234.8 81,455,942. 52,168,905.9 33,328,446.7
现金 4 86 4 8
投资支付的现金 12,163,959.2 -
4
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0
支付其他与投资活动有关的现金 0 0 -
投资活动现金流出小计 83,373,194.0 81,455,942. 52,168,905.9 33,328,446.7
8 86 4 8
投资活动产生的现金流量净额 -82,481,877. -80,825,425 -51,726,866. -32,967,116.
65 .77 40 30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 -
取得借款收到的现金 992,000,000. 728,000,000 900,000,000. 510,000,000.
00 .00 00 00
收到其他与筹资活动有关的现金 0 - 0 -
筹资活动现金流入小计 992,000,000. 728,000,000 900,000,000. 510,000,000.
00 .00 00 00
偿还债务支付的现金 1,264,000,00 856,000,000 1,145,000,00 845,000,000.
0.00 .00 0.00 00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,830,047.5 31,211,406. 66,662,151.0 26,024,238.4
2 39 7 4
支付其他与筹资活动有关的现金 0 - 0 -
筹资活动现金流出小计 1,334,830,04 887,211,406 1,211,662,15 871,024,238.
7.52 .39 1.07 44
筹资活动产生的现金流量净额 -342,830,047 -159,211,40 -311,662,151 -361,024,238
.52 6.39 .07 .44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -66,156,101. -140,329,33 -79,811,884. -296,152,709
14 0.36 23 .75
加:期初现金及现金等价物余额 477,948,482. 612,324,537 362,763,843. 496,851,638.
49 .96 94 89
六、期末现金及现金等价物余额 411,792,381. 471,995,207 282,951,959. 200,698,929.
35 .60 71 14
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法定代表人： 公司财务负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益(股东权益)变动表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年06月 单位：元
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项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有
股东 者权
权益 益合
计
实收 资本 减 盈余 一般 未分 其
资本( 公积 ： 公积 风险 配利 他
或股 库 准备 润
本) 存
股
一、上年年末 397,7 754,9 166, 196, 105, 1,620,784,368.02
余额 40,00 41,45 256, 455, 390,
0.00 5.42 903. 199. 809.
83 35 42
加：会计政策 -392 -2,3 244, -2,496,210.77
变更 ,875 47,7 378.
.99 13.1 34
2
前期差错更正 0.00
二、本年年初 397,7 754,9 0.0 165, 0.00 194, 0. 105, 1,618,288,157.25
余额 40,00 41,45 0 864, 107, 00 635,
0.00 5.42 027. 486. 187.
84 23 76
三、本年增减 0.00 21,67 0.0 -768 0.00 9,25 0. 2,62 32,783,107.36
变动金额（减 3,954 0 ,990 7,19 00 0,95
少以“-”号 .69 .70 2.81 0.56
填列）
（一）净利润 58,8 8,54 67,367,023.70
20,9 6,04
77.5 6.16
4
（二）直接计 0.00 21,67 0.0 -768 0.00 -9,7 0. -2,6 8,487,369.43
入所有者权益 3,954 0 ,990 89,7 00 27,8
的利得和损失 .69 .70 84.7 09.8
3 3
1．可供出售 19,06 19,066,998.40
金融资产公允 6,998
价值变动净额 .40
2．权益法下 0.00
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所 0.00
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他 2,606 -768 -9,7 -2,6 -10,579,628.97
,956. ,990 89,7 27,8
29 .70 84.7 09.8
3 3
上述（一）和 0.00 21,67 0.0 -768 0.00 49， 0. 5，9 -75，854，393.13
（二）小计 3,954 0 ，99 031 00 18，
.69 0.70 ，19 236.
2.81 33
（三）所有者 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00 0.00 0. -3,2 -3,297,285.77
投入和减少资 0 00 97,2
本 85.7
7
1.所有者投入 -3,2 -3,297,285.77
资本 97,2
85.7
7
2．股份支付 0.00
计入所有者权
益的金额
3．其他 0.00
(四）利润分 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00 -39, 0. 0.00 -39,774,000.00
配 0 774, 00
000.
00
1．提取盈余 0.00
公积
2.提取一般风 0.00
险准备
3．对所有者 -39, -39,774,000.00
（或股东）的 774,
分配 000.
00
4．其他 0.00
（五）所有者 0.00 0.00 0.0 0.00 0.00 0.00 0. 0.00 0.00
权益内部结转 0 00
1．资本公积 0.00
转增资本（或
股本）
2．盈余公积 0.00
转增资本（或
股本）
3．盈余公积 0.00
弥补亏损
4．其他 0.00
四、本年年末 397,7 776,6 0.0 165, 0.00 203, 0. 108, 1,651,071,264.61
余额 40,00 15,41 0 095, 364, 00 256,
0.00 0.11 037. 679. 138.
14 04 32
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法定代表人： 公司财务负责人： 会计机构负责人：
母公司所有者权益(股东权益)变动表
编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 2007年06月 单位：元
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项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益
实收资本( 资本公积 减：库 盈余公积 一般风险 未分配利 其他 东权益 合计
或股本) 存股 准备 润
一、上年年末余额 397,740,00 754,941,4 133,642, 229,069,2 1,515,393,
0.00 55.42 815.37 87.81 558.60
加：会计政策变更 -304,480 -2,740,32 -3,044,803
.39 3.52 .91
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 397,740,00 754,941,4 133,338, 226,328,9 1,512,348,
0.00 55.42 334.98 64.29 754.69
三、本年增减变动金额（减少 0.00 21,566,99 0.00 0.00 0.00 -305,172. 0.00 0.00 21,261,825
以“-”号填列） 8.40 76 .64
（一）净利润 39,468,82 39,468,827
7.24 .24
（二）直接计入所有者权益的 0.00 21,566,99 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,566,998
利得和损失 8.40 .40
1．可供出售金融资产公允价 19,066,99 19,066,998
值变动净额 8.40 .40
2．权益法下被投资单位其他 0.00
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相 0.00
关的所得税影响
4．其他 2,500,000 2,500,000.
.00 00
上述（一）和（二）小计 0.00 21,566,99 0.00 0.00 0.00 39,468,82 0.00 0.00 61,035,825
8.40 7.24 .64
（三）所有者投入和减少资本 0.00
1.所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所有者权益 0.00
的金额
3．其他 0.00
(四）利润分配 -39,774,0 -39,774,00
00.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2.提取一般风险准备 0.00
3．对所有者（或股东）的分 -39,774,0 -39,774,00
配 00.00 0.00
4．其他 0.00
（五）所有者权益内部结转 0.00
1．资本公积转增资本（或股 0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股 0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损 0.00
4．其他 0.00
四、本年年末余额 397,740,00 776,508,4 0.00 133,338, 0.00 226,023,7 0.00 0.00 1,533,610,
0.00 53.82 334.98 91.53 580.33
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法定代表人： 公司财务负责人： 会计机构负责人：
2007年中期会计报表附注
企业集团的基本情况
北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称本公司）是经北京市人民政府京政函[1998]33号文批准，由北京顺鑫农业发展集团有限公司（原名为北京市泰丰现代农业发展中心）独家发起，以募集方式设立的股份有限公司，公司股本总额28,000万元，其中北京顺鑫农业发展集团有限公司以其经评估后的部分经营性净资产31,390万元投入股份公司，按66.90%的折股率折为国有法人股21,000万股，占总股本的75%；向社会公开发行社会公众股7,000万股，占总股本的25%。股份公司于1998年9月21日正式成立，主要从事白酒生产与销售、肉食品加工与销售、果蔬汁饮料的生产与销售、良种繁育、农业科技服务等业务。生产“华灯”牌、“牛栏山”牌系列白酒，“鹏程”牌系列肉制品，“牵手”牌南瓜汁、胡萝卜汁等各种口味的果蔬汁饮料，繁育玉米、小麦、蔬菜等良种，繁育优良种猪。2000年12月22日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]222号文批准，向原股东配售人民币普通股2,415万股（其中：北京顺鑫农业发展集团有限公司315万股、社会公众股2,100万股），公司总股本变更为30,415万股。
公司2003年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2004〕35号文批准，顺鑫农业于2004年4月5日向社会公众股股东配售2,730万股，配股价为6.50元/股，配股后总股本达到33,145万股，其中控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司持21,315万股，占总股本的64.31%，社会公众股为11,830万股，占总股本的35.69%，
经2005年4月26日召开的公司2004年年度股东大会审议通过，以2004年12月31日总股本33,145万股计算，向全体股东每10 股送2 股红股、派0.50 元人民币现金 (含税，扣税后，社会公众股中的个人股东、投资基金实际为每10 股派现金0.25元)。分红前总股本为33,145万股，分红派息后总股本增至39,774万股。
会计政策、会计估计和前期差错
遵循企业会计准则的声明
本公司遵循财政部2006年颁布的新企业会计准则及其应用指南编制财务报表，编制时按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，将《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整。
财务报表的编制基础
本公司于1998年9月21日成立，公司架构报告期内未发生变化。
会计年度
本公司以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
编制现金流量表时现金等价物的确定标准
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指少于三个月。
外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括以公允价值计量且变动计入当期的金融负债和其他金融负债。
(2)金融工具确认依据和计量方法
①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外：
a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（a）按照或有事项准则确定的金额；
（b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
(3)金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃起市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(4)金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
金融资产转移的确认与计量
(1)金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产；
②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止 确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行了分摊后确定。
坏账核算方法
公司的坏账确认标准：
(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项;；
(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
坏账损失的核算方法：备抵法
坏账准备提取政策：账龄分析法
坏账准备的计提比例：
账龄 提取比例
应收账款、其他应收款 一年以内（含一年） 5%
应收账款、其他应收款 一至二年（含二年） 10%
应收账款、其他应收款 二至三年（含三年） 20%
应收账款、其他应收款 三年以上 50%
另外，对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
存货核算方法
存货根据不同的用途或产品形态分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等；
购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料成本按加权平均法核算；
低值易耗品按购买价格入账，领用时采用一次摊销法；
入库产成品按实际生产成本核算，发出时按加权平均法核算；
期末存货采用成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。
投资性房地产
投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
投资性房地产的后续计量方法：采用成本模式计量，折旧方法采用直线法。
期末投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
公司报告期内投资性房地产为出租的房屋，采用成本模式计量，折旧按照使用年限20-40年计提折旧。
固定资产计价及折旧方法
固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。
固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
种类 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20-40年 3-5% 4.85-2.38%
运输工具 5-10年 3-5% 19.40-9.50%
机器设备 10-25年 3-5% 9.70-3.80%
其他 7-10年 3-5% 13.86-9.50%
期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，按单项资产的实际价值低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
在建工程核算方法
按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
生物资产核算方法
生物资产，是指有生命的动物和植物。生物资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；
与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；
该生物资产的成本能够可靠的计量。
本企业的生物资产主要为猪
本企业对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，即种猪计提折旧，根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式，合理确定其使用寿命、预计净残值和折旧方法，如下：
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项目 种猪
使用寿命 4年
预计净残值 800元/头
折旧方法 平均年限法
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企业对有确凿证据表明消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产可收回金额低于其账面价值的，按可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并记入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减计金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益；生产性生物资产的减值准备一经计提，不得转回。
无形资产计价
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）； 开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集，期末结转管理费用）。其成本包括达到预定用途前所发生的符合上述资本化条件的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。
长期股权投资
初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。
借款费用的会计处理方法
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
收入确认原则
销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。
让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
所得税
本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。
合并财务报表的编制方法
合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
会计政策和会计估计的变更
本公司2007年1月1日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对公司会计政策进行了相应修改，同时，在编制对比会计报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。
税项
增值税：本公司酒类、熟肉制品等销售收入销项税率17%，生肉制品销售收入销项税率13%。根据财政部及国家税务总局财税字（1996）18号文《关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知》本公司良种生产加工、农业技术开发、畜禽良种繁育业务收入免缴增值税。
消费税：根据国家税法有关规定，自2006年4月1日起，消费税按从价和从量复合征收，本公司酒类产品按生产环节销售收入，其中粮食类白酒、薯类白酒20%、其他类白酒10%的税率和销售量每斤0.5元交纳消费税。
城市维护建设税：按应交流转税额的5%计缴。
教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
企业所得税：
母公司：根据财政部、国家税务总局财税字[94]001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》和财税字（97）49号文规定，本公司良种生产加工、农业技术开发、畜禽良种繁育免缴企业所得税；根据国家税务总局国税[2001]124号文《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税免征问题的通知》本公司控股比例超过50%的公司，从事种植、养殖业和农林产品初加工的所得暂免征收企业所得税。经北京市地方税务局、北京市顺义区地方税务局批准，本公司从事种植粮食作物；种植林木、苗木、园艺作物；畜禽养殖业；肉类初加工所得暂免征收企业所得税。因此，母公司中除牛栏山酒厂（分公司）生产酒类按33%征税外（单独核算），其他分公司均免征企业所得税。
控股子公司：
根据国家税务总局国税[2001]124号文《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税免征问题的通知》国家重点龙头控股比例超过50%的公司，从事种植、养殖业和农林产品初加工的所得暂免征收企业所得税，故北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司、达州顺鑫鹏程食品有限公司及汉中顺鑫鹏程食品有限公司企业所得税免征。
根据顺义地税局减免文件批复，北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司所取得的免税项目所得自公司成立之日起免征企业所得税。
其他控股子公司均执行33%的所得税税率。
企业合并及合并财务报表
基本情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元 经营范围
）
北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限 北京 股份公司 10,000.00 制造食品、果蔬汁饮料
公司
北京顺鑫石门农产品批发市场有 北京 有限公司 7,620.00 市场管理、服务，商业信息咨询
限责任公司
达州顺鑫鹏程食品有限公司 达州 有限公司 3,500.00 畜禽屠宰、肉类加工、肉类副产品加工
汉中顺鑫鹏程食品有限公司 汉中 有限公司 3,294.22 肉制品的生产、销售
城固县顺鑫鹏程种猪选育场 城固 有限公司 100 种猪繁育、畜牧养殖、饲料加工
北京鑫大禹水利建筑工程有限公 北京 有限公司 2,980.00 水利、水电、房屋建筑工程施工总承包
司
北京顺鑫佳宇房地产开发有限公 北京 有限公司 2,000.00 房地产开发
司
曲阜孔子国际商品交易城有限公 曲阜 有限公司 500 房地产开发
司
内蒙古顺鑫宁城老窖酒业有限公 赤峰 有限公司 1,000.00 白酒制造、生产、销售
司
宁城鑫宁贸易有限公司 宁城 有限公司 500 白酒、食用酒精销售
北京顺丽鑫园林绿化工程有限责 北京 有限公司 909.35 销售果树、苗木等
任公司
北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 北京 有限公司 467.76 纸制品加工、制作
北京顺鑫明珠广告有限公司 北京 有限公司 400 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告
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被投资单位名称 母公司持股比例 表决权比例 是否纳入合并范 实际投资额（万 少数股东权益（万元）
围 元）
北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有 90% 90% 合并 15,648.19 1612.06
限公司
北京顺鑫石门农产品批发市场 73.76% 73.76% 合并 5,620.00 2670.90
有限责任公司
达州顺鑫鹏程食品有限公司 60% 60% 合并 2,100.00 1441.05
汉中顺鑫鹏程食品有限公司 60.71% 60.71% 合并 2,000.00 1368.90
城固县顺鑫鹏程种猪选育场 51% 51% 合并 204 267.75
北京鑫大禹水利建筑工程有限 75% 75% 合并 2,235.00 1879.59
公司
北京顺鑫佳宇房地产开发有限 80% 80% 合并 1,606.51 560.63
公司
曲阜孔子国际商品交易城有限 100% 100% 合并 357
公司
内蒙古顺鑫宁城老窖酒业有限 90% 90% 合并 900 85.44
公司
宁城鑫宁贸易有限公司 100% 100% 合并 798
北京顺丽鑫园林绿化工程有限 51% 51% 合并 464 628.38
责任公司
北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 80% 80% 合并 374.21 215.47
北京顺鑫明珠广告有限公司 80% 80% 合并 320 95.42
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本报告期合并报表范围未发生变化；
本报告期无企业合并业务发生；
合并财务报表附注
货币资金
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项目 2007.06.30 2006.12.31
现金 20,998,144.37 8,925,007.53
银行存款 384,437,380.25 462,254,287.16
其它货币资金 6,356,856.73 6,769,187.80
合计 411,792,381.35 477,948,482.49
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应收票据
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票据种类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 670,000.00 1,150,000.00
合计 670,000.00 1,150,000.00
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应收账款
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账龄 2007.06.30
金额 所占比例 坏账准备金 净额
一年以内 115,888,868.18 98.63% 5,794,443.41 110,094,424.77
一至二年 595,252.63 0.51% 59,525.26 535,727.37
二至三年 143,564.03 0.12% 28,712.81 114,851.22
三年以上 875,294.00 0.74% 437,647.00 437,647.00
合计 117,502,978.84 100.00% 6,320,328.48 111,182,650.36
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账龄 2006.12.31
金额 所占比例 坏账准备金 净额
一年以内 117,290,676.90 95.12% 5,864,526.85 111,426,150.05
一至二年 5,059,121.09 4.10% 505,912.10 4,553,208.99
二至三年 555,933.33 0.45% 111,186.67 444,746.66
三年以上 398,678.60 0.33% 199,342.80 199,335.80
合计 123,304,409.92 100.00% 6,680,968.42 116,623,441.50
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（1）应收账款前五名金额合计7,828,994.69元，占应收账款总额的6.66％。明细表见下：
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单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间
运输队 2,028,712.27 1.73% 一年以内
曲阜孔子国际商品房间物业管理有限公司 1,905,774.28 1.62% 一年以内
呼市八一饮料厂 1,408,260.64 1.20% 一年以内
朱立军 1,288,223.13 1.10% 一年以内
白文军 1,198,024.37 1.02% 一年以内
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（2）应收账款中无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
预付款项
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账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 所占比例 金额 所占比例
一年以内 312,795,154.66 100.00% 151,580,751.59 100.00%
一至二年
二至三年
三年以上
合计 312,795,154.66 100.00% 151,580,751.59 100.00%
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本期预付款项增加的主要原因是预付工程款的增加。
其它应收款
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账龄 2007.06.30
金额 所占比例 坏账准备金 净额
一年以内 90,425,516.04 97.19% 4,521,275.81 85,904,240.23
一至二年 994,344.64 1.07% 99,434.46 894,910.18
二至三年 1,496,341.47 1.61% 299,268.29 1,197,073.18
三年以上 125,000.00 0.13% 62,500.00 62,500.00
合计 93,041,202.15 100.00% 4,982,478.56 88,058,723.59
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.12.31
金额 所占比例 坏账准备金 净额
一年以内 72,837,634.27 95.43% 3,639,981.71 69,197,652.56
一至二年 2,477,732.09 3.25% 247,773.21 2,229,958.88
二至三年 886,000.00 1.16% 177,200.00 708,800.00
三年以上 125,000.00 0.16% 62,500.00 62,500.00
合计 76,326,366.36 100.00% 4,127,454.92 72,198,911.44
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（1）其他应收款前五名金额合计20,566,999.51元，占其他应收款总额的22.11%。明细表见下：
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单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间
杨洪年 4,786,073.00 5.14% 一年以内
王广强 4,444,121.51 4.78% 一年以内
张伟国 3,990,000.00 4.29% 一年以内
裴兵 3,846,805.00 4.13% 一年以内
集团供应部 3,500,000.00 3.76% 一年以内
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（2）其他应收款中无持公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
存货及存货跌价准备
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项目 2007.06.30 2006.12.31
原值
原材料 37,850,657.15 37,091,872.20
产成品 191,508,018.26 412,399,332.59
包装物及低值易耗品 60,688,432.57 43,566,660.98
消耗性生物资产 20,900,583.61 19,229,971.91
在产品 552,088,864.43 676,760,035.73
原值合计 863,036,556.02 1,189,047,873.41
减值准备
原材料
产成品 5,000,000.00 5,000,000.00
包装物及低值易耗品
消耗性生物资产
在产品
减值准备合计 5,000,000.00 5,000,000.00
净值
原材料 37,850,657.15 37,091,872.20
产成品 186,508,018.26 407,399,332.59
包装物及低值易耗品 60,688,432.57 43,566,660.98
消耗性生物资产 20,900,583.61 19,229,971.91
在产品 552,088,864.43 676,760,035.73
账面合计 858,036,556.02 1,184,047,873.41
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可供出售金融资产
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项目 2007年 6月30日 2006年 12月31日
北京空港科技园区股份有限公司 21,066,998.40
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长期股权投资及长期投资减值准备
①长期股权投资
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项目 2007.06.30 2006.12.31
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
成本法核算的 长期 94,150,166.00 94,150,166.00 96,150,166.00 96,150,166.00
股权投资
合计 94,150,166.00 94,150,166.00 96,150,166.00 96,150,166.00
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②成本法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 投资期限 占被投资单 投资金额 2007年 6月30日 2006年 12月31日
位注册资本
比例
北京空港科技园区股份有限公司 1.19% 2,000,000.00 2,000,000.00
中投信用担保公司 3% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
北京绿色安全农产品信息公司 18.75% 750,000.00 750,000.00 750,000.00
北京市朝批双隆酒业销售有限责任 4.17% 500,000.00 500,000.00 500,000.00
公司
北京首联商业集团有限公司 17% 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
北京华昊水利水电工程有限责任公 8% 2,600,166.00 2,600,166.00 2,600,166.00
司
北京引河绿林养殖有限公司 20% 100,000.00 100,000.00 100,000.00
达县亭子农村信用合作社 0.70% 200,000.00 200,000.00 200,000.00
合计 96,150,166.00 94,150,166.00 96,150,166.00
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经核查，长期股权投资公司无须计提减值准备。
投资性房地产
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
原价 56,251,826.50 1,036,859.00 57,288,685.50
累计折旧 5,523,656.57 749,843.17 6,273,499.74
减值准备
账面价值 50,728,169.93 287,015.83 51,015,185.76
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经核查，投资性房地产公司无须计提减值准备。
固定资产、累计折旧及固定资产减值准备
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
原价合计 1,326,136,996.94 31,650,495.37 4,919,422.02 1,352,868,070.29
房屋及建筑物 687,087,443.61 20,818,362.52 707,905,806.13
专用设备 233,953,019.46 2,266,836.40 29,270.00 236,190,585.86
通用设备 308,145,007.41 5,007,610.31 2,667,244.63 310,485,373.09
交通运输设备 43,169,414.16 3,419,481.14 2,186,717.39 44,402,177.91
其他 53,782,112.30 138,205.00 36,190.00 53,884,127.30
累计折旧合计 285,474,660.68 27,028,863.07 3,298,925.39 309,204,598.36
房屋及建筑物 105,976,383.66 9,748,800.69 115,725,184.35
专用设备 55,548,322.21 6,319,871.49 11,170.41 61,857,023.29
通用设备 95,057,067.37 8,194,116.70 1,856,424.25 101,394,759.82
交通运输设备 22,573,390.95 1,764,206.68 1,397,741.99 22,939,855.64
其它 6,319,496.49 1,001,867.51 33,588.74 7,287,775.26
减值准备合计 1,677,922.17 0.00 0.00 1,677,922.17
房屋及建筑物 480,645.64 480,645.64
专用设备
通用设备 1,197,276.53 1,197,276.53
交通运输设备
其它
账面价值合计 1,038,984,414.09 1,041,985,549.76
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（1）本公司以固定资产抵押担保的方式取得银行借款1.46亿元。
（2）本期在建工程转入4,261,684.78元。
在建工程
①增减变动
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工程项目名称 2006.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减 2007.06.30
少
物流工程 230,175,229.47 10,699,515.00 240,874,744.47
石门市场升级改造 73,414,885.62 6,617,251.86 3,730,091.00 76,302,046.48
猪场建设 15,998,293.54 8,377,026.38 207,153.00 24,168,166.92
牛山酒厂技术改造 3,393,043.51 434,385.06 324,440.78 3,502,987.79
顺科温室改造 1,931,136.35 200,000.00 2,131,136.35
饮料生产线改造工程 1,445,000.00 1,445,000.00
农大温室改造 1,177,797.60 48,897.60 1,226,695.20
放心肉工程 6,312.00 917,956.87 924,268.87
其他 175,036.60 208,914.10 383,950.70
合计 327,716,734.69 27,503,946.87 4,261,684.78 350,958,996.78
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②相关资料
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工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例
物流工程 23546万元 自筹 115%
石门市场升级改造工程 19500万元 自筹 100%
放心肉工程 19428万元 自筹、募集 100%
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本期资本化利息为107.45万元。
生产性生物资产
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
生产性生物资产原值 18,715,701.19 10,257,882.29 6,446,066.74 22,527,516.74
生产性生物资产累计折旧 160,427.64 1,028,514.14 44,545.53 1,144,396.25
减值准备 5,025,400.00 5,025,400.00
净值 13,529,873.55 16,357,720.49
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无形资产
①增减变动
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项目 2006.12.31 本期增加额 本期摊销额 2007.06.30
土地使用权 17,327,292.40 175,945.20 17,151,347.20
商标权 63,993.00 4,002.00 59,991.00
非专利技术 72,095.96 36,327.98 35,767.98
合计 17,463,381.36 216,275.18 17,247,106.18
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②相关资料
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项目 取得方式 原始发生额 累计摊销额 剩余期限
土地使用权 购买 18,257,429.40 1,106,082.20 45-47年
商标权 股东投入 80,000.00 20,009.00 10年
非专利技术 股东投入 161,960.00 126,192.02 7-9年
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长期待摊费用
①增减变动
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 2007.06.30
土地租赁费 1,417,153.56 30,453.72 1,386,699.84
育种实验费 64,206.77 32,103.39 32,103.38
设施使用维修费 250,077.66 509,500.00 88,011.66 671,566.00
设施租赁费 267,242.00 61,104.00 206,138.00
房屋租赁费 34,000.11 34,000.11 0.00
场地使用费 1,271,249.25 105,937.46 1,165,311.79
其他 274,410.86 107,519.45 166,891.41
合计 3,578,340.21 509,500.00 459,129.79 3,628,710.42
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②相关资料
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项目 原始金额 累计摊销金额 剩余期限
土地租赁费 28,532,432.59 27,145,732.75 2-45.5年
育种实验费 285,128.21 253,024.83 1年
设施使用维修费 2,176,478.25 1,504,912.25 1-8.5年
设施租赁费 698,107.00 491,969.00 1年
房屋租赁费 13,931,633.85 13,931,633.85 1年
场地使用费 5,367,718.53 4,202,406.74 1年
其他 749,849.41 582,958.00 9-18.5年
合计 51,741,347.84 48,112,637.42
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递延所得税资产
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项目 2007.06.30 2006.12.31
递延所得税资产 1,555,734.82 2,718,534.06
合计 1,555,734.82 2,718,534.06
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引起暂时性差异的资产项目：
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引起暂时性差异的项目 2007.06.30 2006.12.31
坏账准备 27,940.78 27,940.78
子公司亏损 1,527,794.04 2,690,593.28
合计 1,555,734.82 2,718,534.06
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资产减值准备
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项目 2006.12.31 本年增加数 本年转回数 本年转销数 2007.06.30
一、坏帐准备合计 10,808,423.34 494,383.70 11,302,807.04
二、存货跌价准备 5,000,000.00 5,000,000.00
三、长期股权投资减值准备
四、投资性房地产减值准备
五、固定资产减值准备 1,677,922.17 1,677,922.17
六、在建工程减值准备
七、生产性生物资产减值准备 5,025,400.00 5,025,400.00
八、无形资产减值准备
九、其他
合计 22,511,745.51 494,383.70 23,006,129.21
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短期借款
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借款类别 2007.06.30 2006.12.31
担保借款 853,000,000.00 755,000,000.00
抵押借款 46,000,000.00 46,000,000.00
合计 899,000,000.00 801,000,000.00
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应付账款
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项目 2007.06.30 2006.12.31
应付账款 75,436,486.19 58,264,183.27
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应付账款中无持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
预收款项
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项目 2007.06.30 2006.12.31
预收账款 143,925,820.04 86,171,773.76
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预收账款中均无持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
应付职工薪酬
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项目 2006.12.31 本期增加额 本期支付额 2007.06.30
1.工资 7,204,090.69 75,583,190.62 75,429,702.33 7,357,578.98
2.职工福利 5,060,425.96 9,914,616.73 8,926,336.96 6,048,705.73
3.社会保险费 3,269,423.84 11,465,176.51 11,131,049.79 3,603,550.56
4.住房公积金 2,764,309.40 2,764,309.40
5.工会经费 534,065.16 1,227,164.94 962,907.73 798,322.37
6.职工教育经费 1,374,596.58 1,331,052.06 986,687.99 1,718,960.65
合计 17,442,602.23 102,285,510.26 100,200,994.20 19,527,118.29
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应交税费
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税项 2007.06.30 2006.12.31
应交增值税 -66,189,135.99 -65,669,160.49
应交消费税 4,237,310.88 12,280,873.74
应交所得税 20,407,514.73 10,001,535.16
应交营业税 5,708,821.77 4,640,085.99
应交城市维护建设税 847,677.29 1,036,487.46
应交个人所得税 1,759,908.06 176,649.59
应交教育费附加 502,126.04 624,496.49
应交文化事业建设费 8,949.00 7,889.25
应交房产税 2,168,473.37 -404,170.34
土地增值税 1,344,836.06 1,170,953.61
其它 450,791.31 -227,149.49
合计 -28,752,727.48 -36,361,509.03
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应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
应付股利 6,438,993.58 6,938,993.58
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为子公司应付少数股东的股利。
其它应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
其他应付款 101,922,781.62 123,660,806.59
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（1）其它应付款前五名如下：
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款项性质 金额
冷库工程款 17,094,514.06
土地出让金 10,000,000.00
环智（上海)贸易有限公司材料款 8,750,000.00
设备采购款 3,692,295.00
中联万邦投资公司股权出让款 3,400,000.00
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（2）其他应付款无持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
其他流动负债
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项目 2007.06.30 2006.12.31
其他流动负债 311,851,997.74 508,934,166.67
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其他流动负债为短期融资券，其中本金3亿元，利息11,851,997.74元。
本公司于2006 年4 月20 日召开的2006 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于发行短期融资券的议案》，并经中国人民银行银发[2006] 233 号《中国人民银行关于北京顺鑫农业股份有限公司发行短期融资券的通知》文件备案许可，发行短期融资券5 亿元人民币。本期已偿还本金2亿元。
长期借款
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项目 贷款单位 2007.06.30 2006.12.31
抵押借款 交通银行和平里支行 100,000,000.00 100,000,000.00
达县亭子农村信用合作社 30,000,000.00
农业银行顺义支行 140,000,000.00
担保借款 交通银行和平里支行 100,000,000.00 100,000,000.00
其他 79,900.00 79,900.00
合计 200,079,900.00 370,079,900.00
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股本 (单位:股)
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股本结构 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数
数量 比例(％) 发行新 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 206,163,498 51.83% -17,375 -17,3 206,146,123 51.83%
75
二、无限售条件股份 191,576,502 48.17% 17,375 17,37 191,593,877 48.17%
5
三、股份总数 397,740,000 100.00% 397,740,000 100.00%
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资本公积
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项目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 753,012,224.07 753,012,224.07
其他资本公积 1,929,231.35 21,673,954.69 23,603,186.04
合计 754,941,455.42 21,673,954.69 776,615,410.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积增加主要原因是由于原持有的北京空港科技园区股份有限公司的股权转为无限售条件的股份。根据会计准则，可供出售金融资产公允价值与原账面价值的差额计入资本公积。
盈余公积
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项目 2007.06.30 2006.12.31
法定盈余公积 165,095,037.14 165,864,027.84
合计 165,095,037.14 165,864,027.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30
本期净利润 58,820,977.54
年初未分配利润 194,107,486.23
减：提取盈余公积金
应付股东股利 39,774,000.00
转增股本
其他* 9,789,784.73
期末未分配利润 203,364,679.04
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注*：报告期内子公司北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司收购其子公司曲阜孔子国际商品交易城有限公司（原持有其51%股份）另外49%的股份，根据长期股权投资准则核算要求，收购价高于企业净资产账面价值的部分冲减未分配利润的金额。
营业收入、营业支出
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行业 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 2,213,851,760.39 1,547,124,389.21
其他业务收入 6,263,149.16 7,842,483.07
营业收入 2,220,114,909.55 1,554,966,872.28
主营业务成本 1,837,069,309.40 1,255,977,917.94
其他业务支出 4,179,246.87 6,256,256.34
营业成本 1,841,248,556.27 1,262,234,174.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务 2007年1-6月
收入 成本 毛利
白酒系列 342,526,064.18 179,179,106.65 163,346,957.53
猪肉系列 1,419,527,677.33 1,333,741,324.41 85,786,352.92
建筑工程 164,891,639.49 135,581,608.15 29,310,031.34
蔬菜汁 71,609,631.95 50,638,280.46 20,971,351.49
其他 215,296,747.44 137,928,989.73 77,367,757.71
合计 2,213,851,760.39 1,837,069,309.40 376,782,450.99
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报告期内公司前5名客户的销售收入总额、以及占公司全部销售收入的比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年度 收入(万元） 占全部销售收入的比例
2007年1-6月 18,710.70 8.45%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务 2006年1-6月
收入 成本 毛利
白酒系列 230,858,892.14 123,554,442.80 107,304,449.34
猪肉系列 961,701,189.21 913,160,102.15 48,541,087.06
蔬菜汁 77,986,802.27 58,859,673.84 19,127,128.43
建筑工程 160,172,879.99 90,106,132.84 70,066,747.15
其他 116,404,625.60 70,297,566.31 46,107,059.29
合计 1,547,124,389.21 1,255,977,917.94 291,146,471.27
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营业税金及附加
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税种 税率 2007年1-6月 2006年1-6月
消费税 39,051,849.78 26,766,358.24
营业税 5% 13,420,500.15 4,164,680.52
城建税 5% 4,754,125.55 3,668,105.57
教育费附加 3% 2,909,324.50 2,224,415.70
文化事业建设费 80,781.75 125,463.50
土地增值税 221,741.19
合计 60,438,322.92 36,949,023.53
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财务费用
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 30,100,210.03 20,325,466.99
手续费 1,196,919.63 122,582.79
其他 -124,821.83 -5,551.78
减：利息收入 9,830,100.10 7,827,192.93
合计 21,342,207.73 12,615,305.07
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资产减值损失
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 494,383.70 144,973.63
合计 494,383.70 144,973.63
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营业外收入
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
其他 86,207.89 195,250.09
合计 86,207.89 195,250.09
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营业外支出
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非流动资产处置损失 1,332,138.95 1,296,175.16
其他 3,145,149.49 296,907.41
合计 4,477,288.44 1,593,082.57
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所得税
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税 19,886,091.24 4,012,885.88
递延所得税 1,162,799.24 43,057.17
合计 21,048,890.48 4,055,943.05
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基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（单位：元/股）
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每股收益 2007年1-6月 2006年1-6月
净利润（净亏损以“-”号填列） 58,820,977.54 47,466,250.19
实收资本（或股本） 397,740,000.00 397,740,000.00
基本每股收益 0.15 0.12
稀释每股收益 0.15 0.12
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计算过程：
基本每股收益：属于普通股股东的当期净利润除以发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益：(普通股股东可分配净利+可转换证券的转换净收益)/发行在外的普通股和稀释性的
潜在普通股的加权平均数
发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*已发行时间/报告期时间-当期回购普通股股数*已回购时间/报告期时间
收到的其它与经营活动有关的现金
金额为331,274,365.49元，其中的3.2亿元是由于2007年4月13日佳宇房地产与北京市顺义区林业局引河林场签署了《土地使用权转让补充协议》，土地使用权转让行为暂停实施后引河林场将款项返还给佳宇房地产所收到的款项。除此之外主要为收到的猪肉储备费用。
支付的其它与经营活动有关的现金
金额为120,364,732.97元, 主要为支付的广告费、租赁费、保险费、差旅费等营业费用及管理费用等。
净利润调节为经营活动现金的信息
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现金流量表补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 67,367,023.70 52,212,710.75
加：计提的资产减值准备 494,383.70 144,973.63
固定资产折旧、生产性生物资产折旧 28,807,220.38 33,844,059.00
无形资产摊销 216,275.18 672,521.80
长期待摊费用摊销 459,129.79 4,648,144.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,332,138.95 88,150.46
固定资产报废损失（减：收益） 1,208,024.70
公允价值变动损失（减：收益）
财务费用 21,342,207.73 12,615,305.07
投资损失（减：收益） -260,936.49 -200,638.08
递延所得税资产减少（减：借项） 1,162,799.24 43,057.17
递延所得税负债增加（减：借项）
存货的减少（减：增加） 326,011,317.39 -66,106,872.73
经营性应收项目的减少（减：增加） -141,108,893.05 -1,622,439.17
经营性应付项目的增加（减：减少） 53,333,157.51 62,160,504.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 359,155,824.03 99,707,501.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 411,792,381.35 471,995,207.60
减：现金的期初余额 477,948,482.49 612,324,537.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -66,156,101.14 -140,329,330.36
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母公司财务报表附注
应收账款
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账龄 2007.06.30
金额 所占比例 坏账准备 净额
1年以内 6,551,725.82 91.66% 314,811.29 6,236,914.53
1-2年 380,760.68 5.33% 38,076.07 342,684.61
2-3年 70,344.44 0.98% 14,068.89 56,275.55
3年以上 145,294.00 2.03% 72,647.00 72,647.00
合计 7,148,124.94 100.00% 439,603.25 6,708,521.69
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账龄 2006.12.31
金额 所占比例 坏账准备 净额
1年以内 6,581,560.68 91.65% 316,303.04 6,265,257.64
1-2年 451,105.12 6.28% 45,110.51 405,994.61
2-3年 100,000.00 1.39% 20,000.00 80,000.00
3年以上 48,678.60 0.68% 24,339.30 24,339.30
合计 7,181,344.40 100.00% 405,752.85 6,775,591.55
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其它应收款
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账龄 2007.06.30
金额 所占比例 坏账准备 净额
1年以内 837,874,641.43 99.85% 3,619,168.86 834,255,472.57
1-2年 368,360.86 0.04% 36,836.09 331,524.77
2-3年 880,000.00 0.10% 176,000.00 704,000.00
3年以上 50,000.00 0.01% 25,000.00 25,000.00
合计 839,173,002.29 100.00% 3,857,004.95 835,315,997.34
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账龄 2006.12.31
金额 所占比例 坏账准备 净额
1年以内 1,019,387,575.95 99.87% 2,821,258.08 1,016,566,317.87
1-2年 363,860.86 0.04% 36,386.09 327,474.77
2-3年 880,000.00 0.09% 176,000.00 704,000.00
3年以上 50,000.00 25,000.00 25,000.00
合计 1,020,681,436.81 100.00% 3,058,644.17 1,017,622,792.64
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长期股权投资
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投资单位名称 投资比 期初余额 本期增 本期减少 期末余额
例 加
北京顺鑫石门批发市场有限公司 73.76 67,800,638.85 67,800,638.85
北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司 51 5,972,636.33 5,972,636.33
汉中顺鑫鹏程食品有限公司 60.71 20,358,380.46 0.01 20,358,380.45
北京顺鑫明珠广告有限公司 80 3,135,691.08 3,135,691.08
北京鑫大禹水利建筑工程有限公司 75 46,425,607.79 46,425,607.79
北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 80 7,713,885.52 7,713,885.52
达州顺鑫鹏程食品有限公司 60 21,924,687.37 21,924,687.37
赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 90 5,458,291.80 5,458,291.80
北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 90 157,349,721.03 157,349,721.03
北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 80 23,066,691.83 23,066,691.83
北京市朝批双隆酒业销售有限责任公司 4.17 500,000.00 500,000.00
北京空港科技园区股份有限公司 1.19 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00
中投信用担保有限公司 3 30,000,000.00 30,000,000.00
北京绿色安全农产品物流信息中心有限公司 18.75 750,000.00 750,000.00
北京首联商业集团有限公司 17 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 452,456,232.06 -1,999,999.99 450,456,232.05
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营业收入、营业支出
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行业 2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 1,563,311,813.45 1,041,758,424.24
其他业务收入 4,796,851.12 3,884,131.57
营业收入 1,568,108,664.57 1,045,642,555.81
主营业务成本 1,326,584,285.47 893,824,244.11
其他业务支出 3,037,201.80 2,725,561.15
营业成本 1,329,621,487.27 896,549,805.26
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2007年1-6月分行业主营业务收入、成本及毛利
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类别 收入 成本 毛利
白酒系列 319,273,516.51 171,560,996.88 147,712,519.63
猪肉系列 1,215,761,205.27 1,138,718,406.67 77,042,798.60
蔬菜系列 9,782,357.50 6,194,121.49 3,588,236.01
其他 18,494,734.17 10,110,760.43 8,383,973.74
合计 1,563,311,813.45 1,326,584,285.47 236,727,527.98
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2006年1-6月分行业主营业务收入、成本及毛利
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类别 收入 成本 毛利
白酒系列 216,243,090.78 116,516,250.82 99,726,839.96
猪肉系列 792,009,334.99 750,415,538.79 41,593,796.20
蔬菜系列 9,560,142.00 6,727,144.65 2,832,997.35
其他 23,945,856.47 20,165,309.85 3,780,546.62
合计 1,041,758,424.24 893,824,244.11 147,934,180.13
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投资收益
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益 250,797.60 16,629,469.30
债券投资收益
合计 250,797.60 16,629,469.30
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关联方关系及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 组织机构代码 与本公司 经济性质或类型 法定代表
关系 人
北京顺鑫农业发展集团 有限 北京顺义 种植业、养殖业 及 10255117-X 母公司 国有企业 李维昌
公司 其产品加工
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存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
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企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
北京顺鑫农业发展集团有限公司 85,000 85,000
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存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（万元）
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企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
北京顺鑫农业发展集团有限公司 22,609.40 56.84% 22,609.40 56.84%
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2、关联方交易
①北京顺鑫农业发展集团有限公司在2007年1-6月向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司将于年底一次性向其支付全年综合服务费用233.65万元。
②按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867平方米，年租赁费用为64.53万元，按协议规定，本公司将于年底一次性向其支付。
③北京顺鑫农业发展集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至2007年6月30日，担保金额合计7.9亿元。
3、关联方期末应收应付款项余额：无
或有事项
本公司对子公司北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司提供贷款担保，金额为1亿元人民币；对子公司达州顺鑫鹏程食品有限公司提供贷款担保，金额为5000万元人民币；对子公司汉中顺鑫鹏程食品有限公司提供贷款担保，金额为1000万元人民币。
承诺事项
本公司截止资产负债表日没有任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
资产负债表日后事项
无
其它重要事项
2006年1-6月净利润差异调解表
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2006年1-6月净利润(老会计准则) 46,888,535.72
追溯调整项目影响合计数 577,714.47
其中：投资收益 616,857.48
所得税 -39,143.01
2006年1-6月净利润（新会计准则） 47,466,250.19
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非经常性损益项目
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扣除非经常性损益的明细项目： 合计
1.营业外收入 86,207.89
2.营业外支出 -4,477,288.44
小计 -4,391,080.55
减：所得税影响 -1,449,056.58
扣除所得税后金额 -2,942,023.97
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北京顺鑫农业股份有限公司
董事长：李维昌
二○○七年七月十三日
第八节 备查文件
公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、中国证监会北京证监局及有关主管部门及股东查询，备查文件包括：
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本。