广东海印永业（集团）股份有限公司2007年半年度报告
二〇〇七年八月二日
第一节 重要提示、释 义及目录
重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司所有董事均出席了董事会。
1.4 本报告期财务报告未经审计。
1.5 公司董事长邵建明先生、总经理兼财务负责人邵建聪先生、会计机构负责人任新林先生声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
释 义
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司、公司或母公司 指广东海印永业（集团）股份有限公司
子公司 指茂名高岭科技有限公司
海印集团 指广州海印实业集团有限公司，为公司第一大股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
目 录
第一节 重要提示、释义及目录………………………………………1
第二节 公司基本情况…………………………………………………3
第三节 股本变动和主要股东持股情况………………………………6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………10
第五节 董事会报告……………………………………………………10
第六节 重要事项………………………………………………………14
第七节 财务报告(未经审计)…………………………………………19
第八节 备查文件目录…………………………………………………50
第二节 公司基本情况
一、公司简介
(一)公司的法定中、英文名称及缩写：
中文名称：广东海印永业（集团）股份有限公司
英文名称：GUANGDONG HIGHSUN YONGYE (GROUP) CO.,LTD.
英文名称缩写：HIGHSUN
(二)公司法定代表人：邵建明
(三)公司董事会秘书：潘尉
联系地址：广东省茂名市环市西路61号
联系电话：0668-2111000
传真：0668-2112112
电子邮箱：victor@ehighsun.com
证券事务代表：江宝莹
联系地址：广东省茂名市环市西路61号
联系电话：0668-2178008
传真：0668-2112112
电子邮箱：hy000861@126.com
(四)公司注册、办公地址：广东省茂名市环市西路61号
邮政编码：525024
公司国际互联网网址：http://www.000861.com
公司电子信箱：000861@000861.com
(五)公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：广东省茂名市环市西路61号公司证券部
(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：海印股份
股票代码：000861
(七)其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1981年7月10日
公司最近一次变更注册登记日期：2004年9月21日
注册登记地点：广东省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：4400001000224
3、税务登记号码：国税字440900194920242号
地税字440901194920242号
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
名 称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
办公地：北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 501,630,729.35 439,225,412.39 441,885,913.09 14.21% 13.52%
所有者权益（或股东权益） 257,392,229.19 246,140,659.65 243,894,674.37 4.57% 5.53%
每股净资产 2.31 2.21 2.19 4.52% 5.48%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减
） （％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 20,147,778.31 10,784,491.97 10,784,491.97 86.82% 86.82%
利润总额 19,904,151.40 10,552,526.79 10,552,526.79 88.62% 88.62%
净利润 14,462,554.82 7,474,653.93 8,010,669.32 93.49% 80.54%
扣除非经常性损益后的净利润 14,676,485.96 7,679,774.93 8,215,790.32 91.11% 78.64%
基本每股收益 0.13 0.067 0.072 94.03% 80.56%
稀释每股收益 0.13 0.067 0.072 94.03% 80.56%
净资产收益率 5.62% 3.04% 3.28% 2.58% 2.34%
经营活动产生的现金流量净额 28,965,173.40 18,442,847.21 57.05%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 0.17 52.94%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、非经常性损益项目
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的其他 -213,649.61
各项营业外收入、支出
所得税影响金额 -281.53
合计 -213,931.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 7.83% 8.04% 0.18 0.18
净利润 5.62% 5.77% 0.130 0.130
扣除非经常性损益后的净利润 5.70% 5.86% 0.132 0.132
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表附表是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》要求计算。
五、 净利润差异调节表 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 7,474,653.93
加：追溯调整项目影响合计数 536,015.39
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税 536,015.39
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 8,010,669.32
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 8,010,669.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 119,845,148.67 119,845,148.67
销售费用 14,351,478.17 14,351,478.17
管理费用 10,062,380.56 10,062,380.56
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 7,474,653.93 8,010,669.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其他 小计 数量 比例
行 积
新 金
股 转
股
一、有限售条件股 45,222,299 40.65% 45,222,299 40.65%
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 45,222,299 40.65% 45,222,299 40.65%
其中：境内非国有 45,222,299 40.65% -14,326,136 -14,326,136 30,896,163 27.77%
法人持股
境内自然人持股 0 0.00% +14,326,136 +14,326,136 14,326,136 12.88%
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
二、无限售条件股 66,032,200 59.35% 66,032,200 59.35%
份
1、人民币普通股 66,032,200 59.35% 66,032,200 59.35%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 111,254,499 100.00% 0 0 111,254,499 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：司法判决及裁定事项
广东省茂名市中级人民法院（以下简称“茂名中院”）于2007年3月15日作出了《广东省茂名市中级人民法院民事判决书[（2006）茂中法民二初字第37号]》（以下简称“《判决书》”），具体判决内容如下：“一、确认现在中国证券登记有限公司深圳分公司登记的原告海印公司（注：指海印股份）72家发起人（注：指除海印集团以外的公司全部限售股东）的法人股23,956,229股份为无效登记。二、确认上述第一项23,956,229股股份扣除原告第一大股东广东海印公司（注：指海印股份第一大股东海印集团）代垫的股改对价6,921,577股后，剩余的17,034,652股份为原告海印公司（注：指海印股份）保管的《股东名册》所记载的2836名实际出资人所有，该2836名实际出资人为原告海印公司（注：指海印股份）的股东。”
根据已经发生法律效力的（2006）茂中法民二初字第37号民事判决书，茂名中院于2007年6月11日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《广东省茂名市中级人民法院协助执行通知书（2007）茂中法审执字第40号》（以下简称“协助执行通知书”）及《广东省茂名市中级人民法院民事裁定书（2007）茂中法审执字第40-1号》（以下简称“裁定书”），具体协助执行及裁定内容如下：“一、现登记在中国证券登记有限公司深圳分公司的申请执行人（注：指海印股份）72家发起人（注：指除海印集团以外的公司全部限售股东）法人股23,956,229股中的6,921,577股过户给广州海印实业集团有限公司，作为归还广州海印实业集团有限公司代为支付的股改对价。二、扣除上述应偿还得对价后，上述72家发起人名下剩余的股份17,034,652股，其中的16,002,499股过户至艾少林等2544名实际出资人名下。三、执行上述第一、二项内容后，72家发起人名下剩余的1,032,153股为艾云等292名实际出资人所有，因上述292名实际出资人尚未办理券商托管手续，其持有股份数暂登记在茂名报社工会名下，由其代为托管。”
注2：司法裁定执行完毕后持有有限售条件股份的股东情况
1、根据已经发生法律效力的（2006）茂中法民二初字第37号民事判决书，以及茂名中院于2007年6月11日向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的协助执行通知书，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于2007年6月22日办理完毕上述股份过户。
2、海印集团不属于本次裁定涉及的72家发起人法人股东。因法院裁定将72家法人中的6,921,577股过户给海印集团作为归还的股改对价，故受本次裁定影响，海印集团持股增加6,921,577股，持有股数28,187,647股，占公司总股本比例25.34%。
3、根据法院裁定，72名限售股东中的广东茂名石化销售公司在偿还完毕股改对价并向4名实际出资人转让股权后，实际出资95,322股；中国石化总公司茂名石油化工公司在偿还完毕股改对价并向195名实际出资人转让股权后，实际出资1,581,041股。
4、根据法院裁定，72名限售股东中的茂名报社工会在向13名实际出资人转让股权后，剩余的1,032,153股为艾云等292名实际出资人所有，因上述292名实际出资人尚未办理券商托管手续，其持有股份数暂登记在茂名报社工会名下，由其代为托管。
二、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 限售期满新增可上市交易股 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明
份数量
2007年7月4日 22,597,377 22,624,922 88,629,577 注1、注2
2008年7月4日 5,562,725 17,062,197 94,192,302 注1
2009年7月4日 17,062,197 0 111,254,499 注1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：法定限售条件：自改革方案实施之日起，广州海印实业集团有限公司持有的有限售条件股份在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。特别限售条件：自改革方案实施之日起四十八个月内，通过深交所减持原非流通股股份价格不低于15元/股。
注2：法定限售条件：除第一大股东广州海印实业集团有限公司外其他非流通股股东及非流通股自然人出资人各自持股比例均低于5%，自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 有限售条件 股东名称 持有的有限售条件 可上市 交易时间 新增可上市 交易股 限售条件
股份数量 份数量
1 广州海印实业集团有限公司 28,187,647 2007年7月4日 5,562,725 注1、注2
2008年7月4日 5,562,725
2009年7月4日 17,062,197
2 中国石化总公司茂名石油化工公司 1,581,041 2007年7月4日 1,581,041 注1
3 茂名报社工会 1,032,153 2007年7月4日 1,032,153 注1
4 刘云燕 184,461 2007年7月4日 184,461 注1
5 张海颜 174,515 2007年7月4日 174,515 注1
6 赵子君 168,192 2007年7月4日 168,192 注1
7 粟燕海 167,560 2007年7月4日 167,560 注1
8 赵冬梅 165,566 2007年7月4日 165,566 注1
9 杜燕华 112,908 2007年7月4日 112,908 注1
10 关绮琼 111,287 2007年7月4日 111,287 注1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：法定限售条件：自改革方案实施之日（公司股改方案于2006年7月4日实施完毕）起，在十二个月内不得上市交易或者转让；持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
注2：海印集团补充承诺限售条件：海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于15元/股（如果股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）。
四、股东数量和持股情况 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 19,338
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（％） 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份数
份数量 量
广州海印实业集团有 境内非国有法人 25.34 28,187,647 28,187,647 0
限公司
广州市兆健投资有限 其他 1.45 1,614,341 0 0
公司
中国石化总公司茂名 其他 1.42 1,581,041 1,581,041 0
石油化工公司
茂名报社工会 其他 0.93 1,032,153 1,032,153 0
交通银行－长城久富 其他 0.72 800,000 0 0
核心成长股票型证券
投资基金(LOF)
姚文莉 其他 0.46 508,423 0 0
陈镇 其他 0.39 430,938 0 0
何丽丽 其他 0.34 375,000 0 0
永业公司工会持股会 其他 0.31 339,600 0 0
韩文光 其他 0.27 300,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广州市兆健投资有限公司 1,614,341 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证 800,000 人民币普通股
券投资基金(LOF)
姚文莉 508,423 人民币普通股
陈镇 430,938 人民币普通股
何丽丽 375,000 人民币普通股
永业公司工会持股会 339,600 人民币普通股
韩文光 300,000 人民币普通股
张仕保 295,700 人民币普通股
梁东高 258,660 人民币普通股
陆地 258,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 [注1]上述股东关联关系或一致行动的说明：报告期末持有公司5%以上股份的股东只有公司
的第一大股东广州海印实业集团有限公司。广州海印实业集团有限公司与其他流通股股东之
间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行
动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系
。其他股东之间关联关系未知。[注2]本报告期内，持有5%以上公司股份的股东广州海印实
业集团有限公司因股权分置改革代垫对价股份的偿还，导致持股变动，其持股数由21,266,0
70股增加至28,187,647股，（详见公司2007年6月26日披露的2007-13号《广东海印永业（集
团）股份有限公司关于公司股东持股变动情况的公告》）。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、报告期内公司控股股东没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况。
1、2007年3月8日，袁素杰先生因身兼粤电力集团系统众多重要职务，工作繁忙，无法全面兼顾上市公司事务，辞去公司独立董事职务。
2、2007年3月8日，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，聘任陈英贤先生为公司副总经理。
3、2007年3月8日，经公司第五届董事会第三次会议审议通过，并提交公司于2007年4月26日召开的2006年度股东大会审议通过，增补曾伟先生为公司第五届董事会独立董事。
第五节 董事会报告
一、管理层对公司经营情况的讨论与分析
公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售、高岭土系列产品的制造和销售以及油品的生产方面，加工销售和炭黑尾气余热发电。
报告期内，公司在董事会的领导下，认真总结2006年生产经营取得较好成绩的经验，围绕本年度经营计划开展各项工作：坚持以销售为龙头，主攻大客户销售市场，实施差异化销售策略，公司炭黑产品上半年销售价格稳定，销量增加；公司在挖潜增效，市场开拓，提高生产效率和改善产品品质，强化成本内控管理方面工作取得一定成效，实现利润持续增长。
报告期内，公司生产炭黑19,033.5吨、高岭土72,233.7吨，销售炭黑17,586.74吨、销售高岭土68,616.40吨，实现营业收入18,297.77万元，同比增长13.17%；实现营业利润2,014.78万元，同比增长86.82%；实现利润总额1990.42万元, 同比增长88.62%；实现净利润1446.26万元，同比增长93.49%。主要原因是两大产业产销量同比都有所增长。炭黑业务加强销售和原料油采购管理，特别是产量同比上升，产品销售毛利增加，是报告期内实现盈利的主要原因；高岭土产业因报告期采用煤炭加热烘干技术，且产量也增加较多，成本比上年同比下降较多，利润大幅增长。
二、报告期内公司经营情况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
上年同期增 上年同期增 同期增减（%）
减（%） 减（%）
橡胶制品业 97,814,648.09 72,524,029.94 25.86 9.25 -3.34 9.66
非金属矿物制品业 68,045,777.36 34,389,221.24 49.46 7.73 -6.09 7.43
分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年
上年同期增 上年同期增 同期增减（%）
减（%） 减（%）
炭黑系列产品 97,814,648.09 72,524,029.94 25.86 9.25 -3.34 9.66
高岭土系列产品 68,045,777.36 34,389,221.24 49.46 7.73 -6.09 7.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0元。
2、主营业务分地区情况
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华南地区 4,155.00 -33.26%
华北地区 3,625.00 4.35%
华东地区 5,498.00 335.24%
出口 3,348.00 -22.61%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、报告期内利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明。
我公司报告期内炭黑系列产品毛利率比去年同期上升9.66％，主要因为炭黑业务加强销售和原料油采购管理，特别是产量同比上升，在销售价格提高的同时，而成本同比有所下降，从而造成毛利同比提高。高岭土系列产品毛利率比去年同期上升7.43％，主要因为高岭土产业因报告期采用煤炭加热烘干技术，影响可变成本的下降，且产量增加影响固定成本下降，从而造成毛利提高。
5、报告期内没有对本期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
6、无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
7、经营中的问题与困难及解决方案
（1）今年7月，政府对出口退税政策进行调整，取消炭黑产品的出口退税，降低橡胶轮胎产品出口退税率。我司炭黑销售将直接和间接受到影响，我司今年上半年的出口销售量占总体销售量28％，取消炭黑产品的出口退税，将直接影响到我司的总体销量；由于橡胶轮胎产品出口退税下调，将影响我司轮胎客户出口业务，轮胎客户由于出口退税政策的调整而有一段时间的适应期，有可能减少对炭黑产品的使用量，间接地影响到炭黑销量。下半年将充分利用地处广东的地理位置优势，积极开发海外出口市场；继续深化开发大客户和差异化销售策略，扩大国内销售量，降低因政策调整所带来的影响。
（2）今年炭黑行业生产用原料油（蒽油、乙烯焦油和煤焦油）价格与上年同期相对有所下降，但原料油市场分化，形成深加工市场、炭黑原料市场及燃料油市场，受此影响，炭黑行业生产用原料油价格总体价格水平偏高，今后将继续加强原料油采购管理，开发新的采购途径，适时做好原料油储备。
三、公司投资情况
(一)募集资金使用情况
1、前次募集资金使用情况
延续到报告期内的前次募集资金为626.97万元 。
2、实际投资项目进度及效益情况
(1)尾气综合治理——余热发电项目的进度和效益情况。该项目是2万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的配套项目，是利用炭黑生产排出的尾气进行回收燃烧发电。项目总投资3,642.41万元，可利用前次配股募集资金3,109.4万元，差额533万元由企业自筹解决。截止本报告期末累计投入募集资金2,527.43万元用于该项目，已完成了尾气发电项目——余热发电项目一期工程建设，建成了尾气收集、锅炉燃烧、余热发电等装置，可满足目前实际生产炭黑量的尾气收集、发电需要，随着炭黑产量的逐步加大，将建设第二期工程。由于投产初期，炭黑未能满负荷生产，影响了该项目的收益。2004年公司的炭黑生产达到历史新高，利用尾气余热发电量达到19,344,408千瓦时；2005年产量低，但发电量也达到12,226,104千瓦时，基本与产量相配比；2006年原料油供应复杂引至尾气热值下降，尾气余热发电量16,450,608千瓦时；报告期内发电量已达9,768,336千瓦时，今年有望再创新高。通过余热发电生产自给，为公司节约了大量的成本，提高了效益。
(2)尚未投入的募集资金共计626.97万元将用于计划投资项目。
(二)重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。
1、2007年4月26日，经公司2006年度股东大会审议通过，公司将投资建设2万吨/年湿法硬质炭黑生产线及3000kwh余热发电配套工程项目，目前已动工建设。本项目总投资约6000万元，预计2007年年底投产，资金来源为自有资金。预计该项目达产后，可贡献净利润1000－1600万元/年，预计该项目的投资回收期为四至六年。
2、2007年4月26日，经公司2006年度股东大会审议通过，下属子公司高岭科技有限公司拟投资建设10万吨/年超细高岭土项目，目前已动工建设。矿源为公司自有矿源，产品销路面向国内的大型造纸厂。本项目总投资约18500万元，预计2008年上半年投产，预计该项目达产后，可贡献净利润1900－2600万元/年，预计该项目的投资回收期为七至九年。
四、报告期实际经营成果与期初计划的比较
期初公司提出生产炭黑3.65万吨，生产高岭土13万吨的计划。报告期内，公司生产炭黑1.90万吨，完成全年计划的52.05%；生产高岭土7.22万吨，完成了全年计划的55.54%。
五、下半年的经营计划修改计划
报告期内，公司未曾对年度经营计划进行修改。
六、对下一报告期经营业绩预计
因炭黑和高岭土两大产业产销量同比都有所增长，成本同比都有所降低，是利润增长的主要原因。但随着2007年第三季度炭黑出口退税的取消，对炭黑业务盈利的增长造成了较大的制约；下游橡胶轮胎企业出口退税下调，将影响我司轮胎客户出口业务，轮胎客户由于出口退税政策的调整而有一段时间的适应期，有可能减少对炭黑产品的使用量，间接地影响到炭黑销量。并且炭黑行业生产用原料油价格波动，会对利润的增长形成一定的影响。公司董事会无法对具体业绩增长幅度作出判断。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司切实按照《公司法》、《公司章程》、《证券法》等法律法规、行政法规、部门规章的要求，逐步建立起了符合实际的公司组织制度和法人治理结构，不断修订和完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《审计委员会议事规则》等相关内部控制制度。公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对待所有股东，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，不存在侵害中小股东利益的行为。股东大会、董事会、监事会分别按职责行使决策权、执行权和监督权。董事会建立了战略、薪酬与考核、审计三个专业委员会，提高了董事会运作效率。其中两个专门委员会的主任委员均由独立董事担任，发挥了积极的作用。
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》并结合自身实际情况修订了《公司章程》；原独立董事袁素杰先生提出辞请后，董事会立即物色合适人选，增补选举了曾伟先生为独立董事，保持公司董事会的决策职能以及对公司经营管理的监督职能；新聘任陈英贤先生为公司副总经理，健全公司管理层结构。
对照中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件，公司治理的实际情况符合中国证监会的有关要求。随着公司发展，公司治理结构将进一步完善。
二、利润分配或资本公积金转增股本情况：
1、公司2006 年度无利润分配方案或公积金转增股本方案；
2、公司2007 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项情况。
公司于2006年9月向茂名市中级人民法院提起证券登记纠纷一案，要求将登记在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的海印股份72 家发起人法人股共计23,956,229股（不含第一大股东的持股数）确认至2836名实际出资人名下。（详细情况见我司 2007年7月6日披露的2007-14号公告《广东海印永业（集团）股份有限公司关于72家法人持股司法裁定至实际出资人名下及有限售条件的流通股上市提示性公告》）
四、报告期内公司未持有其他上市公司股权，也未参股金融企业以及拟上市公司股权。
五、报告期内无重大资产收购、出售资产及企业合并事项。
六、报告期内无重大关联交易事项。
七、报告期内公司无重大交易、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、
承包、租赁公司资产事宜。
八、报告期内公司无重大担保事项发生。
九、报告期内没有委托理财或证券投资事项发生。
十、公司原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项以及其履行情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名 承诺事项 承诺履行情况
称
广州海 1、海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售 1、在海印股份股票复牌之前
印实业 公司股票的价格不低于15元/股（如果股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送 原非流通股东广州海印实业集
集团有 股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）；如果海印集团通过交 团有限公司已按有关规定开立
限公司 易所挂牌出售公司股份的价格低于15元/股，卖出股份所得资金划入上市公司帐户，归全体 股票资金帐户,并将资金2000
股东享有。本次股权分置改革完成后，如果未来海印集团从二级市场购入海印股份股票， 万元人民币存入该帐户,确保
该等股票的上市交易或转让不受上述限制；2、海印集团承诺于海印股份股权分置改革方案 履行增持股份计划。海印股份
实施后2个月之内,如果海印股份的二级市场股票价格某一个交易日收盘价低于4.25元,海印 股权分置改革方案实施于2006
集团将于次个交易日投入资金通过深圳证券交易所按集合竞价交易方式以每股4.25元价位 年7月5日完成，2006年7月5日
申报买入海印股份股票；海印集团拟用于增持海印股份股票的金额不超过人民币2000万元 至9月5日2个月内，海印股份
；除非海印股份股票二级市场价格不低于4.25元或2000万元资金用尽。在此期间如果累计 的二级市场股票价格没有一个
购入海印股份股数达到其总股本的5%,则需要根据《证券法》、《关于上市公司控股股东在 交易日收盘价低于4.25元。原
股权分置改革后增持社会公众股份的有关问题的通知》等相关规定进行公告,并在公告二日 非流通股股东广州海印实业集
后方可继续购入海印股份股票。在增持股份计划完成后的六个月之内,海印集团将不出售所 团有限公司在股权分置改革中
增持的股份并履行相关信息披露义务。在相关股东会议通过股权分置改革方案后至海印股 的特殊承诺第二项已按规定履
份股票复牌之前,海印集团承诺将按有关规定开立股票资金帐户,并将资金2000万元人民币 行完毕。2、受72家法人持股
存入该帐户,以确保履行增持股份计划；3、对反对或未明确表示同意本次改革的非流通股 司法裁定至实际出资人名下的
股东、以及同意公司本次改革但由于所持非流通股份处于司法冻结状态无法保证在公司改 影响，海印集团在股权分置改
革实施日按时按量支付改革对价股份的83名自然人出资人，在公司实施本次股权分置改革 革中代垫的对价股份已偿还，
方案时，海印集团将先行代为垫付对价股份。代为垫付后，该类非流通股股东所持股份如 持股增加6,921,577股，持有
上市流通，应当向海印集团偿还代为垫付的对价并支付相应补偿金，或者取得海印集团的 股数28,187,647股，占公司总
同意，由海印股份向深交所提出该等股份的上市流通申请；4、海印集团将大力支持海印股 股本比例25.34%。截止本报告
份高岭土产业发展，基于此点，海印集团特别承诺：自公司股权分置改革方案通过相关股 期末，海印集团的承诺事项仍
东会议审议后的未来3年，海印集团在海印股份股东大会上不提出变更上市公司高岭土主业 在严格履行中。
的议案，同时若其他股东提出变更上市公司高岭土主业议案时，海印集团将明确表示反对
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十一、经2006 年度股东大会审议，继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2007 年财务审计机构。
十二、公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
十三、报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
1、本报告期内，关联方子公司茂名高岭科技有限公司向上市公司提供资金907万元，截至本报告期共提供1147万元，用于补充上市公司流动资金。
2、截至本报告期，关联方公司第一大股东广州海印实业集团有限公司向上市公司提供资金150万元，用于补充上市公司流动资金，本报告期内没有发生额。
十四、公司内部控制制度的建立及执行情况。
报告期内，公司在日常生产管理方面制定了《合同管理制度》、《招标管理制度》、《费用开支标准的有关规定》、《原料油采购管理制度》、《材料物资采购、保管和领用的管理制度》、《产品出仓管理控制程序》、《炭黑产品退库管理制度》及其他有关内控制度等规章制度，并切实依制度执行。
公司的内控制度的制定是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况制定的，产品质量管理体系符合国家GB3778—2003标准，并通过ISO9001：2000认证，符合现代企业制度的要求。
十五、报告期内，公司没有接待来自个人投资者、基金公司、证券公司相关人员的调研和采访。
十六、其他重要事项：
2007年5月28日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过《关于向广州市新凤农村信用合作社申请贷款的议案》。广东海印永业（集团）股份有限公司向广州市新凤农村信用合作社申请借款最高额不超过1亿元，本次贷款用于归还中国工商银行茂名市分行贷款7500万元，补充公司流动资金2500万元。本次贷款的担保方式是以公司的全部房地产和生产设备抵押。在办理相应的抵押前，由子公司茂名高岭科技有限公司提供信用担保。
十七、报告期内公司已披露的其他重要事项信息索引：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公告事项 刊载的报刊名称及版面 日期
《中国证券报》 《证券时报》
第五届董事会第三次会议决议公告、第五届监事会第 C18、C19 C5、C7 2007-3-10
二次会议决议公告、2006年度报告摘要、关于召开200
6年度股东大会的通知
2007年第一季度业绩预增公告 C027 C13 2007-4-13
第五届董事会第四次会议决议公告、2007年第一季度 C047 C20 2007-4-18
报告、2007年中期业绩预增公告
2006年度股东大会决议公告、第五届四次董事会决议 C020 A12 2007-4-27
公告
关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 C012 C9 2007-5-12
2007年第一次临时股东大会决议公告 C018 C16 2007-5-29
关于公司股东持股变动情况的公告 B11 C16 2007-6-26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司公告资料检索路径：登陆巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn或深圳证券交易所网站http://www.szse.cn，在“个股资料查询”或“上市公司公告查询”栏目中输入本公司证券代码即可查询。
除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的重大信息。
第七节 财务报告（未经审计）
资产负债表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 合并 母公司
附注 期末数 年初数 附 期末数 年初数
五 注
六
流动资产:
货币资金 1 30,612,443.76 10,176,674.81 20,925,599.12 3,570,389.36
交易性金融资产 - -
应收票据 2 21,410,250.31 24,950,653.49 - 300,000.00
应收账款 3 76,975,262.73 84,230,132.78 1 27,417,359.95 35,105,034.14
预付款项 5 35,340,620.78 27,468,382.90 33,192,637.26 26,345,750.78
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 4 8,465,647.87 6,083,135.71 2 7,157,910.85 5,138,066.24
存货 6 44,722,323.37 28,804,777.22 37,536,918.73 22,725,274.90
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - 278,558.00 - 278,558.00
流动资产合计 217,526,548.82 181,992,314.91 126,230,425.91 93,463,073.42
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7 441,000.00 441,000.00 3 125,564,356.91 125,564,356.91
投资性房地产 - -
固定资产 8 223,369,834.35 231,474,120.50 164,261,649.35 171,148,516.49
在建工程 9 33,722,169.84 1,872,762.70 31,946,175.69 1,372,745.00
工程物资 10 1,220,647.40 265,759.01 1,201,547.42 265,759.01
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 11 9,719,906.03 9,931,978.97 2,780,426.28 2,832,357.36
开发支出 - -
商誉 12 509,928.75 509,928.75 -
长期待摊费用 13 8,796,078.32 9,209,678.06 -
递延所得税资产 14 6,324,615.84 6,188,370.19 6,102,536.20 5,966,290.55
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 284,104,180.53 259,893,598.18 331,856,691.85 307,150,025.32
资产总计 501,630,729.35 441,885,913.09 458,087,117.76 400,613,098.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
资产负债表（续）
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年06月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 合并 母公司
附注五 期末数 年初数 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 16 46,142,500.00 35,840,000.00 46,142,500.00 35,840,000.00
交易性金融负债 - -
应付票据 17 14,044,850.00 - 14,044,850.00 -
应付账款 18 30,998,912.51 20,697,524.88 24,297,698.87 12,179,094.68
预收款项 19 4,989,944.24 7,545,955.05 3,629,850.45 5,058,920.73
应付职工薪酬 20 4,884,219.04 3,898,224.55 1,714,305.12 1,038,738.10
应交税费 21 2,680,017.90 1,916,620.08 811,919.79 480.81
应付利息 - -
应付股利 67,246.53 67,246.53 16,076.03 16,076.03
其他应付款 22 11,937,709.24 9,385,866.01 21,193,467.47 9,685,114.02
一年内到期的非流动负债 23 8,400,000.00 65,600,000.00 8,400,000.00 65,600,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 124,145,399.46 144,951,437.10 120,250,667.73 129,418,424.37
非流动负债：
长期借款 24 92,400,000.00 27,300,000.00 92,400,000.00 27,300,000.00
应付债券 -
长期应付款 25 7,143,790.88 6,834,734.44
专项应付款 26 1,767,354.22 1,767,354.22
预计负债 -
递延所得税负债 - 13,351,632.31 13,351,632.31
其他非流动负债 -
非流动负债合计 101,311,145.10 35,902,088.66 105,751,632.31 40,651,632.31
负债合计 225,456,544.56 180,853,525.76 226,002,300.04 170,070,056.68
所有者权益（或股东权益）： -
股本 27 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00
资本公积 28 83,394,381.10 84,359,381.10 83,394,381.10 84,359,381.10
减：库存股 - -
盈余公积 29 24,565,263.89 24,565,263.89 10,913,645.88 10,913,645.88
未分配利润 30 38,178,085.20 23,715,530.38 26,522,291.74 24,015,516.08
归属于母公司股东权益合计 257,392,229.19 243,894,674.37 232,084,817.72 230,543,042.06
少数股东权益 18,781,955.60 17,137,712.96
股东权益合计 276,174,184.79 261,032,387.33 232,084,817.72 230,543,042.06
负债和所有者权益（或股东权益 501,630,729.35 441,885,913.09 458,087,117.76 400,613,098.74
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
利润表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年1-6月份 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 合并 母公司
附 2007年1-6月 2006年1-6月 附注 2007年1-6月 2006年1-6月
注 六
五
一、营业收入 31 182,977,734.35 161,680,206.19 4 114,717,369.28 98,162,947.58
减：营业成本 31 123,248,243.24 119,845,148.67 4 88,813,838.54 83,080,736.08
营业税金及附加 32 947,601.54 689,807.26 144,130.20 53,816.40
销售费用 16,075,579.28 14,351,478.17 5,909,291.50 4,765,800.70
管理费用 14,977,867.45 10,062,380.56 9,454,427.36 6,452,074.44
财务费用 33 5,138,305.68 5,271,476.02 5,162,371.02 5,114,499.36
资产减值损失 34 2,442,358.85 675,423.54 1,496,178.75 267,305.67
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益
其中：对联营企业和合营企业的 -
投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填 20,147,778.31 10,784,491.97 3,737,131.91 -1,571,285.07
列）
加：营业外收入 35 103,025.00 57,939.00 100,890.00 57,888.00
减：营业外支出 36 346,651.91 289,904.18 96,565.70 110,892.00
其中：非流动资产处置损失 319.06 - -
三、利润总额（亏损总额以“-” 19,904,151.40 10,552,526.79 3,741,456.21 -1,624,289.07
号填列）
减：所得税费用 37 3,797,353.94 1,290,506.99 1,234,680.55 -536,015.39
四、净利润（净亏损以“-”号填 16,106,797.46 9,262,019.80 2,506,775.66 -1,088,273.68
列）
归属于母公司所有者的净利润 14,462,554.82 8,010,669.32
少数股东损益 1,644,242.64 1,251,350.48 -
五、每股收益： -
（一）基本每股收益 38 0.13 0.072 -
（二）稀释每股收益 38 0.13 0.072 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
现金流量表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年1-6月份 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 母公司
注 2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
五
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 172,933,261.99 153,147,243.78 125,923,570.37 106,785,941.60
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 39 2,367,870.86 1,298,751.86 12,975,613.52 2,192,763.18
现金流入小计 175,301,132.85 154,445,995.64 138,899,183.89 108,978,704.78
购买商品、接受劳务支付的现金 97,941,352.59 99,368,016.51 86,685,358.70 90,691,151.50
支付给职工以及为职工支付的现金 15,372,990.61 12,771,165.13 6,337,566.06 5,267,581.92
支付的各项税费 11,457,373.18 8,678,938.32 2,955,680.04 1,047,765.09
支付的其他与经营活动有关的现金 40 21,564,243.07 15,185,028.47 18,322,544.80 7,462,375.17
现金流出小计 146,335,959.45 136,003,148.43 114,301,149.60 104,468,873.68
经营活动产生的现金流量净额 28,965,173.40 18,442,847.21 24,598,034.29 4,509,831.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - -
取得投资收益所收到的现金 - - 4,276,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 15,819.50 67,823.00 - 67,088.00
所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 15,819.50 67,823.00 - 4,343,588.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 21,946,195.75 3,787,664.51 20,643,796.33 862,300.00
所支付的现金
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 21,946,195.75 3,787,664.51 20,643,796.33 862,300.00
投资活动产生的现金流量净额 -21,930,376.25 -3,719,841.51 -20,643,796.33 3,481,288.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - -
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收 - -
到的现金
借款所收到的现金 143,942,500.00 15,840,000.00 143,942,500.00 15,840,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 143,942,500.00 15,840,000.00 143,942,500.00 15,840,000.00
偿还债务所支付的现金 125,740,000.00 27,445,835.20 125,740,000.00 24,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,801,528.20 6,106,599.86 4,801,528.20 4,956,445.97
其中:子公司支付少数股东的股利 - 1,006,866.00 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - - -
现金流出小计 130,541,528.20 33,552,435.06 130,541,528.20 29,216,445.97
筹资活动产生的现金流量净额 13,400,971.80 -17,712,435.06 13,400,971.80 -13,376,445.97
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物金净增加额 20,435,768.95 -2,989,429.36 17,355,209.76 -5,385,326.87
加:期初现金及现金等价物余额 10,176,674.81 10,898,654.66 3,570,389.36 9,938,451.76
六、期末现金及现金等价物余额 30,612,443.76 7,909,225.30 20,925,599.12 4,553,124.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
现金流量表补充资料
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年1-6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 合并数 母公司
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,106,797.46 8,726,004.41 2,506,775.66 -1,088,273.68
加：资产减值准备 2,442,358.85 668,702.65 1,496,178.75 267,305.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 11,183,677.33 10,922,645.49 7,399,621.88 7,412,506.10
折旧
无形资产摊销 212,072.94 211,572.96 51,931.08 51,671.58
长期待摊费用摊销 413,599.74 979,727.96 587,978.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -2,135.00 -57,088.00 -57,088.00
（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益） -49,680.94 -50,000.00
公允价值变动损失（减：收益） -
财务费用（减：收益） 4,777,462.86 5,113,422.63 4,801,528.20 4,956,445.97
投资损失（减：收益） -
递延所得税资产减少（减：增加） -136,245.65 -136,245.65
递延所得税负债增加（减：减少） -
存货的减少（减：增加） -15,917,546.15 -9,221,164.44 -14,811,643.83 -8,580,835.58
经营性应收项目的减少（减：增加） -6,756,795.95 8,662,330.64 895,679.85 4,603,223.88
经营性应付项目的增加（减：减少） 16,691,607.91 -7,563,307.09 22,444,208.35 -3,643,103.08
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 28,965,173.40 18,442,847.21 24,598,034.29 4,509,831.10
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为本金
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,612,443.76 7,909,225.30 20,925,599.12 4,553,124.89
减：现金的期初余额 10,176,674.81 10,898,654.66 3,570,389.36 9,938,451.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,435,768.95 -2,989,429.36 17,355,209.76 -5,385,326.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
合并股东权益变动表（一）
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本 减 盈余 一 未分 其 东权?
本(或 公积 ： 公积 般 配利 他
股本) 库 风 润
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 111,25 84,35 26,97 23,55 246,140,659.65
4,499. 9,381 2,756 4,023
00 .10 .36 .19
加：会计政策变更 -2,40 161,5 17,137 14,891,727.68
7,492 07.19 ,712.9
.47 6
前期差错更正
二、本年年初余额 111,25 84,35 24,56 23,71 17,137 261,032,387.33
4,499. 9,381 5,263 5,530 ,712.9
00 .10 .89 .38 6
三、本年增减变动金额（ -965, 14,46 1,644, 15,141,797.46
减少以“-”号填列） 000.0 2,554 242.64
0 .82
（一）净利润 14,46 1,644, 16,106,797.46
2,554 242.64
.82
（二）直接计入所有者权 -965, -965,000.00
益的利得和损失 000.0
0
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他 -965, -965,000.00
000.0
0
上述（一）和（二）小计 -965, 14,46 1,644, 15,141,797.46
000.0 2,554 242.64
0 .82
（三）所有者投入和减少
资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
(四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 111,25 83,39 24,56 38,17 18,781 276,174,184.79
4,499. 4,381 5,263 8,085 ,955.6
00 .10 .89 .20 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
合并股东权益变动表（二）
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权
实收资本( 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利 其 益 益合计
或股本) 库存 风险 润 他
股 准备
一、上年年末余额 111,254,49 86,199,3 23,120,69 5,085,906 225,660,4
9.00 81.10 6.27 .16 82.53
加：会计政策变更 -1,420,91 4,553,014 16,194,896 19,326,99
4.34 .61 .07 6.34
前期差错更正
二、本年年初余额 111,254,49 86,199,3 21,699,78 9,638,920 16,194,896 244,987,4
9.00 81.10 1.93 .77 .07 78.87
三、本年增减变动金额（减少以“- -1,840,0 2,865,481 14,076,60 942,816.89 16,044,90
”号填列） 00.00 .96 9.61 8.46
（一）净利润 16,942,09 2,239,661. 19,181,75
1.57 98 3.55
（二）直接计入所有者权益的利得和 -1,840,0 -1,840,00
损失 00.00 0.00
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他 -1,840,0 -1,840,00
00.00 0.00
上述（一）和（二）小计 -1,840,0 16,942,09 2,239,661. 17,341,75
00.00 1.57 98 3.55
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,865,481 -2,865,48 -1,296,845 -1,296,84
.96 1.96 .09 5.09
1．提取盈余公积 2,865,481 -2,865,48
.96 1.96
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -1,296,845 -1,296,84
.09 5.09
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 111,254,49 84,359,3 24,565,26 23,715,53 17,137,712 261,032,3
9.00 81.10 3.89 0.38 .96 87.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：邵建明 公司主管财务工作负责人：邵建聪 公司会计机构负责人：任新林
会 计 报 表 附 注
一、公司简介
广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是1992年经广东省经济体制改革委员会粤股审（1992）126号文批准，以原茂名市化工一厂为发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1998年6月25日向社会公开发行人民币普通股1250万股（每股面值1元），总股本为5000万元。经历年送股、配股和转增股本后，公司总股本增至111,254,499元。
公司经营范围为：生产、销售炭黑、高岭土等产品。
二、会计政策、会计估计和前期差错
1．遵循企业会计准则的声明
本公司遵循财政部2006 年颁布的新企业会计准则及其应用指南编制财务报表，编制时按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的规定，将《企业会计准则第38 号――首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定的追溯调整事项对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整。
2、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度
以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。期限短，一般是指少于三个月。
7、外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括以公允价值计量且变动计入当期的金融负债和其他金融负债。
(2)金融工具确认依据和计量方法
①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其中一部分。
②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可
能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
a、持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该项权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量；
c、对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融资产的公允价值。
④本公司采用实际利率法，按摊余成本对负债进行后续计量，但下列情况除外：
a、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；
b、因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，金融负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金融负债的账面价值；
c、与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；
d、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务预算担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
（a）按照或有事项准则确定的金额；
（b）初始确认金额扣除按照收入确认准则确定的累计摊销后的余额。
⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；
b、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇总差额外，计入资本公积，在该金额资产终止确认时转出，计入当期损益。
⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
⑦本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵销结果计入当期损益。
(3)金融资产、金融负债的公允价值的确定
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格：不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(4)金融资产的减值准备
期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
主要金融资产计提减值准备方法分别如下：
①可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
②持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
9． 金融资产转移的确认与计量
(1)金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
①企业以不附追索权方式出售金融资产；
②金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行了分摊后确定。
10、坏账核算方法
公司的坏账确认标准：
(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项;
(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏账损失的核算方法：备抵法
坏账准备提取政策：账龄分析法
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 80%
五年以上 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
对应收公司员工暂借款、正常结算期内的应收款项（6个月内）不计提坏账准备。
11、存货核算方法
公司存货实行永续盘存制；存货分为原材料、产成品、发出商品、包装物、低值易耗品等类别，按实际成本进行核算。发出时采用全月一次加权平均法核算；包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。入库产成品按实际生产成本核算，发出时按加权平均法核算；
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计入当期损益。
12、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。
(2) 固定资产按平均年限法计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-40 5% 2.375%-3.17%
机器设备 13-14 5% 6.79%-7.31%
运输设备 8-12 5% 7.92%-11.875%
其他设备 5-8 5% 11.875%-19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产提取减值准备。
13、在建工程核算方法
按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本；在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
14． 无形资产计价
无形资产按照成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
自行开发的无形资产，在研究阶段的支出全部费用化，计入当期损益（管理费用）； 开发阶段的支出对于符合条件的予以资本化，不符合资本化条件的计入当期损益（首先在研究开发支出中归集，期末结转管理费用）。其成本包括达到预定用途前所发生的符合上述资本化条件的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命规定的年限内按照平均年限法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销。
15、长期股权投资及长期投资减值准备的核算方法
初始确认：（1）企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，采用权益结合法，非同一控制下的企业合并，采用购买法。（2）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。（4）投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
后续计量：（1）对被投资单位实施控制的长期股权投资或者是对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
16、 长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销
17、 借款费用的会计处理方法
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
18、 收入确认原则
销售商品：企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务：企业在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比法确认提供劳务收入。
让渡资产使用权：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。
19、 所得税
本企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。存在应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的，确认递延所得税负债或递延所得税资产。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），应当按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。当期所得税和递延所得税应当作为所得税费用或收益计入当期损益。
20． 合并财务报表的编制方法
(1) 合并范围以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为能够控制被投资单位，应当将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
(2) 本企业的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。
21、会计政策和会计估计的变更
本公司2007 年1 月1 日执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》规定，对公司会计政策进行了相应修改，同时，在编制对比会计报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。
三、税项
本公司主要税项及其税率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 增值税应税收入 17%、13%
营业税 营业税应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%,15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司茂名高岭科技有限公司2000年被广东省科技厅以粤科[2000]145号文认定为广东省高新技术企业，2007年继续认定为享受减按15%税率缴纳所得税优惠政策。
四、控股子公司及合营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 注册资本 经营范围 投资金额 投资比例
茂名高岭科技有限公司 7,151.06万元 生产、销售高岭土系列产品 6,286.6万元 87.91%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元)
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
现金 6,214.85 2,670.90
银行存款 26,861,228.91 9,923,218.53
其他货币资金 3,745,000.00 250,785.38
合计 30,612,443.76 10,176,674.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司货币资金期末余额中，农行定期存单4,343,350元作为开具银行承兑汇票全额质押，不存在潜在收回风险。其他无抵押、冻结及存放在境外的款项，
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 21,160,250.31 24,950,653.49
商业承兑汇票 250,000.00
合计 21,410,250.31 24,950,653.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
公司应收账款2007年6月30日净额为76,975,262.73元。账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 67,736,917.04 80.47% 519,993.88 75,706,312.99 84.64% 435,883.99
1-2年 6,008,964.28 7.14% 600,896.43 5,176,614.72 5.79% 517,661.47
2-3年 1,689,100.45 2.01% 506,730.14 1,512,522.44 1.69% 453,756.73
3-4年 5,169,998.76 6.14% 2,584,999.38 6,398,518.05 7.15% 3,199,259.03
4-5年 2,914,510.15 3.46% 2,331,608.12 213,629.00 0.24% 170,903.20
5年以上 661,567.66 0.79% 661,567.66 435,131.88 0.49% 435,131.88
合计 84,181,058.34 100.00% 7,205,795.61 89,442,729.08 100.00% 5,212,596.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款前五名金额合计 28,010,752.15元，占应收账款总额的33.27%。明细表见下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间
山东泉林纸业有限责任公司 8,968,646.69 10.65% 一年以内
江西晨鸣纸业有限责任公司 8,486,584.28 10.08% 一年以内
山东泰山纸业有限公司 4,719,140.40 5.61% 一年以内
卡莱轮胎及橡胶公司 2,987,469.27 3.55% 一年以内
太阳纸业有限公司 2,848,911.51 3.38% 一年以内
合计 28,010,752.15 33.27%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
4、其他应收款
公司其他应收款2007年6月30日净额为8,465,647.87元。账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007.06.30 2006.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 7,336,567.38 43.89% 22,728.40 4,443,278.26 32.01% 18,600.00
1-2年 0.61 0.06 45,600.00 0.33% 1,641.40
2-3年 1,938.00 0.01%
3-4年 1,700,000.00 10.17% 850,000.00 3,223,121.70 23.22% 1,611,560.85
4-5年 1,509,041.70 9.03% 1,207,233.36 5,000.00 0.04% 4,000.00
5年以上 6,166,237.60 36.91% 6,166,237.60 6,161,237.60 44.39% 6,161,237.60
合计 16,711,847.29 100.00% 8,246,199.42 13,880,175.56 100.00% 7,797,039.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款前五名金额合计9,890,178.95元，占其他应收款总额的59.20%。明细表见下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 所占比例 欠款时间
市信托投资公司 5,904,237.60 35.34% 5年以上
大富公司并入 2,515,693.64 15.06% 3-4年\4-5年
厂车队 658,006.06 3.94% 4-5年
茂名市外轮公司 562,241.65 3.37% 1年以内
新华办 250,000.00 1.50% 5年以上
合计 9,890,178.95 59.20%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5、预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
分析 金额 比例 金额 比例
1年以内 31,392,321.15 88.83% 23,207,282.75 84.49%
1-2年 3,436,067.38 9.72% 3,748,867.90 13.65%
2-3年 13,376.47 0.04% 13,376.47 0.05%
3年以上 498,855.78 0.01 498,855.78 1.81%
合计 35,340,620.78 100.00% 27,468,382.90 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末预付账款中没有预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
6、存货及存货跌价准备
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额
原材料 16,346,667.52 16,346,667. 17,147,553.18 17,147,553.18
52
产成品 16,580,829.33 16,580,829. 9,096,218.35 9,096,218.35
33
库存物资 541,372.97 179,319.62 362,053.35 398,283.78 179,319.62 218,964.16
包装物 1,687,366.31 1,687,366.3 1,284,170.72 1,284,170.72
1
发出商品 9,593,090.72 9,593,090.7 941,027.62 941,027.62
2
低值易耗品 152,316.16 152,316.16 116,843.19 116,843.19
合计 44,901,642.99 179,319.62 44,722,323. 28,984,096.84 179,319.62 28,804,777.22
37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货净额期末比期初增长55.26%的原因是产成品和发出商品增加。部分存货指原材料-煤焦油、产成品-炭黑作为货物质押给深圳发展银行广州分行，并由深圳发展银行广州分行指定的监管方占有、保管、监管，作为编号为深发穗营综字第20070424001号《综合授信额度合同》项下借款和开具银行承兑汇票的质押担保。
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
库存物资 179,319.62 179,319.62
合计 179,319.62 179,319.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
（1）长期股权投资分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
金额 减值准备 金额 减值准备
其他股权投资 441,000.00 0 441,000.00 0
合计 441,000.00 0 441,000.00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。
（2）长期股权投资-其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资单位股 减值准备 备注
限 权比例
中联橡胶（集团）总公司 长期 441,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 83,747,714.78 83,747,714.78
机器设备 278,578,133.65 1,736,830.74 280,314,964.39
运输工具 8,860,051.29 1,458,911.00 326,808.17 9,992,154.12
其他 657,039.27 35653 692,692.27
合计 371,842,938.99 3,231,394.74 326,808.17 374,747,525.56
累计折旧 年初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 16,270,930.20 1,110,737.39 17,381,667.59
机器设备 120,557,400.00 9,602,692.69 130,160,092.69
运输工具 3,124,409.42 553,257.90 312,804.61 3,364,862.71
其他 342,226.04 54989.35 397,215.39
合计 140,294,965.66 11,321,677.33 312,804.61 151,303,838.38
净值 231,547,973.33 223,443,687.18
减值准备 年初数 本期增加 本期减少 期末数
机器设备 73,852.83 73,852.83
运输工具
其他
合计 73,852.83 73,852.83
账面价值合计 231,474,120.50 223,369,834.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产中原值28,300万元的资产已作为本公司长短期借款的抵押物。
期末固定资产中已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为2,032,406.90元，累计折旧1,930,786.54元，账面净值为101,620.36元。
9、在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 2006.12.31 本期增加 本期 其他 2007.06.30 资金 占预算的比
转固 减少 来源 例
矿山浆池 104,912.70 104,912.70 自筹
环保废水沉降池 200,000.00 170,126.74 370,126.74 自筹
矿山泥浆沉沙池 100,000.00 260,366.54 360,366.54 自筹
2万吨生产线 6000万元 1,372,500.00 30,573,430.69 31,945,930.69 自筹 53.25%
其他零星工程 95,350.00 95,350.00 自筹
5万吨超细高岭土项目 300,000.00 300,000.00 自筹
化浆系统项目 214,900.52 214,900.52 自筹
其他工程 330,582.65 330,582.65 自筹
合计 1,872,762.70 31,849,407.14 33,722,169.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
1,220,647.40 265,759.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数比期初数增长3.59倍的原因主要是2万吨生产线工程材料备用
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取得方 原值 2006.12.31 本期 本 本期摊销 累计摊销 2006.06.30 剩余年限
式 增加 期
转
出
土地使用权 购买 9,594,083.19 7,099,621.61 160,141.86 2,654,603.44 6,939,479.75 21年零8月
*
土地使用权 购买 4,355,207.00 2,794,246.50 43,552.08 1,604,512.58 2,750,694.42 31年零7月
*
用友软件 购买 78,000.00 33,189.36 7,800.00 52,610.64 25,389.36 1年零8月
其他软件 购买 5,800.00 4,921.50 579.00 1,457.50 4,342.50 3年零9月
合计 14,033,090.19 9,931,978.97 212,072.94 4,313,184.16 9,719,906.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*土地使用权已全部作为本公司长、短期借款的抵押物。
12、商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销期 年初数 本期增 本期摊销额 期末数 形成原因
限 加
茂名高岭科技有限公司 1,301,946.63 10年 509,928.75 509,928.75 溢价购买
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始发生额 2006.12.31 本期增 本期摊销 累计摊销 2007.06.30 剩余年限
加
瓦缸窑岭租金 4,696,456.84 4,288,267.04 61,260.96 469450.76 4,227,006.08 34年6月
正塘矿山土地租金 6,725,673.20 4,069,473.40 294,178.80 2950378.6 3,775,294.60 6年零5月
合益水库租金 739,025.00 522,725.12 36049.98 252349.86 486,675.14 6年零9月
高岭科技门前土地 26,000.00 23,312.50 259.98 2947.48 23,052.52 44年零4月
租金
三厂空地 349,600.00 305,900.00 21850.02 65550.02 284,049.98 7年
合计 12,536,755.04 9,209,678.06 413,599.74 3,740,676.72 8,796,078.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）瓦缸窑岭土地租金
2003年8月28日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山合益村委会签订了《租用土地合同书》，合同规定自2003年8月28日起至2041年12月31日止，租用合益砖场以东、水库以南的瓦缸窑岭园地，面积为84,520.422平方米，折合126.78亩土地，租金等费用共4,696,456.84元，租赁期限460个月。
（2）正塘矿山土地租金
2001年11月10日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村委会正塘村一、三、四、五队签订了《租用土地合同书》，合同规定自2001年12月8日起至2013年12月8日止，租用塘岭园地北面107.633亩土地，共计3,924,183.50元。租赁期限12年。
2002年4月28日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与茂名市茂南区山阁镇山阁村委会正塘村二队签订了《租用土地合同书》，合同规定自2002年4月28日起至2014年4月28日止，租用塘岭园地东面53.109亩土地，租金等费用共计2,801,489.70元，租赁期限12年。
（3）合益水库租金
2003年12月24日本公司的控股子公司茂名高岭科技有限公司与肖良签订了《租用合益水库合同书》，合同规定自2004年1月1日起至2014年3月31日止，租用合益水库，约为265亩水面积，租金共739,025.00元，租赁期限10年3个月。
14、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
股权投资差额调整 261,365.90 261,365.90
经济赔偿金调整 1,610,280.06 1,610,280.06
坏账准备调整 4,395,973.60 3,895,351.39
固定资产减值调整 56,996.28 24,371.43
存货跌价减值调整 32,624.85
应纳税所得弥补亏损调整 - 364,376.56
合计 6,324,615.84 6,188,370.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本年增加数 本年减少数 2007.06.30
因资产价值回升转回 其他原因转出数 合计
数
坏帐准备合计 13,009,636.15 2,442,358.85 - 15,451,995.00
存货跌价准备 179,319.62 179,319.62
固定资产减值准备 73,852.83 73,852.83
合计 13,262,808.60 2,442,358.85 - 15,705,167.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2007.06.30 2006.12.31
抵押借款 40,000,000.00 35,840,000.00
质押借款 6,142,500.00
合计 46,142,500.00 35,840,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
质押借款6,142,500元全部为存货质押。
17、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 14,044,850.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要是用银行定期存款和存货质押办理的银行承兑汇票。
18、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.06.30 2006.12.31
30,998,912.51 20,697,524.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司应付账款期末数为30,998,912.51元，比年初数增长了50%，主要原因为公司预付供应商原材料款货到票未到，期末暂估增加所致。
期末应付账款中无应付持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项,亦无账龄超过三年的大额应付账款。
19、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
预收账款 4,989,944.24 7,545,955.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司预收账款期末数为4,989,944.24元， 比年初数降低33.87%，主要原因是公司预收原料油款本年提货。
期末预收账款中无预收持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
20、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加 本期支付 2007.06.30
工资 704,028.04 12,863,776.15 12,752,434.35 815,369.84
职工福利 1,642,060.25 1,715,607.12 1,342,004.35 2,015,663.02
社会保险费 - 1,845,991.53 1,845,991.53 -
住房公积金 1,165,941.51 516,007.78 233,572.00 1,448,377.29
工会经费 154,296.68 252,285.05 105,910.40 300,671.33
职工教育经费 231,898.07 110,343.82 38,104.33 304,137.56
合计 3,898,224.55 17,304,011.45 16,318,016.96 4,884,219.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 法定税率 2007.06.30 2006.12.31
应交营业税 5%、3% 444.16 413.13
应交增值税 17%、13% 498,182.28 1,050,833.86
应交城建税 7% 34,648.65 108,399.23
应交企业所得税 33%、15% 1,686,354.6 610,377.7
应交资源税 59,255.93 67,884.56
应交房产税 54,887.84
应交个人所得税 58,668.91 32,254.82
应交教育费附加 14,849.42 46,456.81
应交矿产资源费 272,726.11
合计 2,680,017.90 1,916,620.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
其他应付款 11,937,709.24 9,385,866.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末其他应付款中无应付持股5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
23、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2007.06.30 2006.12.31
抵押借款 8,400,000.00 65,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内向广州市海珠联社新凤大社联星分社贷款置换原工商银行贷款和归还了中行部分借款。
24、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2007.06.30 2006.12.31
抵押借款 92,400,000.00 27,300,000.00
合计 92,400,000.00 27,300,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内向广州市海珠联社新凤大社联星分社贷款置换原工商银行贷款。
25、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
茂名高岭工业总公司 4,877,877.41 4,877,877.41
挖潜改造资金款 974,043.47 664,987.03
茂名市高岭土工程技术研究开发中心补助资金 1,291,870.00 1,291,870.00
合计 7,143,790.88 6,834,734.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30 2006.12.31
省科委科技三项费用拨款 1,767,354.22 1,767,354.22
合计 1,767,354.22 1,767,354.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、股本
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.06.30
有限售条件的股份 45,222,299 45,222,299
无限售条件的股份 66,032,200 66,032,200
合计 111,254,499 111,254,499
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.06.30
股本溢价 84,359,381.10 965,000.00 83,394,381.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期发生的股改费用96.5万元按有关规定冲减了资本公积。
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 2007.06.30
法定盈余公积 24,565,263.89 24,565,263.89
合计 24,565,263.89 24,565,263.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.06.30
年初未分配利润 23,715,530.38
加：本年度实现净利润 14,462,554.82
减：提取法定盈余公积金
期末未分配利润 38,178,085.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入
2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入 166,258,069.90 152,891,612.77
其他业务收入 16,719,664.45 8,788,593.42
合计 182,977,734.35 161,680,206.19
类别 营业成本
2007年.1.-6月 2006年1-6月
主营业务收入 106,913,251.18 111,645,928.06
其他业务收入 16,334,992.06 8,199,220.61
合计 123,248,243.24 119,845,148.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月
产品类别 营业收入 营业成本 毛利
炭黑系列产品 97,814,648.09 72,524,029.94 25,290,618.15
高岭土系列产品 68,045,777.36 34,389,221.24 33,656,556.12
余热发电 397,644.45 397,644.45
合计 166,258,069.90 106,913,251.18 59,344,818.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司销售收入前五名总额为 8201万元，占公司全部销售收入的比例为44.82%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
产品类别 营业收入 营业成本 毛利
炭黑系列产品 89,534,310.14 75,027,960.47 14,506,349.67
高岭土系列产品 63,164,101.27 36,617,967.59 26,546,133.68
余热发电 193,201.36 193,201.36
合计 152,891,612.77 111,645,928.06 41,245,684.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本年数 上年数
城建税 应缴流转税的7% 405,684.44 254,378.58
教育费附加 应缴流转税的3% 173,864.77 109,019.39
资源税 3元/每吨原矿 368,052.33 326,409.29
营业税 3%、5%
合计 947,601.54 689,807.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 4,804,776.43 5,105,559.77
减：利息收入 67,637.06 26,438.28
加：汇兑损失 237,496.92 136,993.86
加：其他 163,669.39 55,360.67
合计 5,138,305.68 5,271,476.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账损失 2,442,358.85 675,423.54
合计 2,442,358.85 675,423.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
处置固定资产净收益 52,135.00 57,088.00
罚款净收入 210.00 800.00
其他收入 50,680.00 51.00
合计 103,025.00 57,939.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
赞助支出 61,000.00
处理固定资产净损失 319.06
罚款支出 1,969.85
农田赔款 46,565.70 92,886.63
非常损失 144,797.30
其他 153,000.00 136,017.55
合计 346,651.91 289,904.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税 3,797,353.94 1,290,506.99
合计 3,797,353.94 1,290,506.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程（单位：元/股）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
每股收益 2007年1-6月 2006年1-6月
净利润（净亏损以“-”号填列） 14,462,554.82 8,010,669.32
实收资本（或股本） 111,254,499.00 111,254,499.00
基本每股收益 0.13 0.072
稀释每股收益 0.13 0.072
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算过程：
基本每股收益：属于普通股股东的当期净利润除以发行在外普通股的加权平均数
稀释每股收益：(普通股股东可分配净利+可转换证券的转换净收益)/发行在外的普通股和稀释性的潜在普通股的加权平均数
发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数*已发行时间/报告期时间-当期回购普通股股数*已回购时间/报告期时间
39、收到的其它与经营活动有关的现金
金额为2,367,870.86,主要是往来款、利息收入等。
40、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金21,564,243.07元，主要为支付的经营费用、管理费用、往来款等。
41、净利润调节为经营活动现金的信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,106,797.46 8,726,004.41
加：资产减值准备 2,442,358.85 668,702.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,183,677.33 10,922,645.49
无形资产摊销 212,072.94 211,572.96
长期待摊费用摊销 413,599.74 979,727.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -2,135.00 -57,088.00
固定资产报废损失（减：收益） -49,680.94
公允价值变动损失（减：收益） 0.00
财务费用（减：收益） 4,777,462.86 5,113,422.63
投资损失（减：收益） 0.00
递延所得税资产减少（减：增加） -136,245.65
递延所得税负债增加（减：减少） 0.00
存货的减少（减：增加） -15,917,546.15 -9,221,164.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -6,756,795.95 8,662,330.64
经营性应付项目的增加（减：减少） 16,691,607.91 -7,563,307.09
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 28,965,173.40 18,442,847.21
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 30,612,443.76 7,909,225.30
减：现金的期初余额 10,176,674.81 10,898,654.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 20,435,768.95 -2,989,429.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表附注
1、应收账款
公司应收账款2007年6月30日净额为27,417,359.95元。账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 21,145,421.07 65.74% 84,010.29 29,736,392.51 77.70% 156,533.48
1-2年 3,691,992.62 11.48% 369,199.26 1,633,690.00 4.27% 163,369.00
2-3年 1,126,073.70 3.50% 337,822.11 6,713,035.42 17.54% 2,013,910.63
3-4年 3,468,140.10 10.78% 1,734,070.05 176,100.00 0.46% 88,050.00
4-5年 2,554,170.73 7.94% 2,043,336.58 0
5年以上 179,760.00 0.56% 179,760.00 9,660.00 0.03% 9,660.00
合计 32,165,558.24 100.00% 4,748,198.29 38,268,877.93 100.00% 2,431,523.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司坏帐准备计提比例详见附注二第8项“坏帐核算方法”。
应收账款期末前五名金额合计13,675,306.27元，占其余额的比例为42.52%。
期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
2、其他应收款：
公司其他应收账款2007年6月30日净额为7,157,910.85元。账龄如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
分析 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 6,019,260.46 39.10% 13,157.95 2,312,654.06 19.77% 8,586.50
1-2年
2-3年 3,223,121.70 27.54% 966,936.51
3-4年 1,700,000.00 11.04% 850,000.00 5,000.00 0.04% 2,500.00
4-5年 1,509,041.70 9.80% 1,207,233.36 5,907,237.60 50.48% 4,725,790.08
5年以上 6,166,237.60 40.05% 6,166,237.60 254,000.00 2.17% 254,000.00
合计 15,394,539.76 100.00% 8,236,628.91 11,702,013.36 100.00% 5,957,813.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司坏帐准备计提比例详见附注二第8项“坏帐核算方法”。
其他应收款期末前五名金额合计9,890,178.95元，占其余额的比例为64.24%。
期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分项列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 125,123,356.91 125,123,356.91
其他股权投资 441,000.00 441,000.00
合计 125,564,356.91 125,564,356.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司期末长期股权投资账面价值低于可收回金额，未计提长期投资减值准备。
（2）长期股权投资-对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资单位股 减值准备 备注
限 权比例
茂名高岭科技有限公司 长期 62,866,000.00 87.91%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）长期股权投资-其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资金额 占被投资单位股 减值准备 备注
限 权比例
中联橡胶（集团）总公司 长期 441,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入和营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 营业收入
2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务收入： 98,212,292.54 89,727,511.50
其他业务收入： 16,505,076.74 8,435,436.08
营业收入合计 114,717,369.28 98,162,947.58
类别 营业成本
2007年1-6月 2006年1-6月
主营业务成本： 72,524,029.94 75,027,960.47
其他业务支出： 16,289,808.60 8,052,775.61
营业成本合计 88,813,838.54 83,080,736.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月
产品类别 营业收入 营业成本 毛利
炭黑系列产品 97,814,648.09 72,524,029.94 25,290,618.15
余热发电 397,644.45 397,644.45
合计 98,212,292.54 72,524,029.94 25,688,262.60
2006年1-6月
产品类别 营业收入 营业成本 毛利
炭黑系列产品 89,534,310.14 75,027,960.47 14,506,349.67
余热发电 193,201.36 193,201.36
合计 89,727,511.50 75,027,960.47 14,699,551.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表
广州海印实业集团有限公司 广州市 批发和零售业务等 公司大股东 有限公司 邵建明
茂名高岭科技有限公司 茂名市 高岭土生产销售 子公司 有限公司 邵建明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.06.30
广州海印实业集团有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
茂名高岭科技有限公司 71,510,620.00 71,510,620.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.06.30
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
广州海印实业集团有限公司 21,266,070 19.11 6,921,577 28,187,647. 25.336
茂名高岭科技有限公司 62,866,000 87.91 62,866,000 87.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加的原因：股权分置改革代垫对价股份的偿还，导致持股变动。
八、非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -213,649.61
减：所得税影响金额 281.53
合计 -213,931.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
本公司无需要说明的重大或有事项。
十、承诺事项
本公司无需要说明的重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
十二、其他重要事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月净利润差异调节表
2006年1-6月净利润(老会计准则) 7,474,653.93
追溯调整项目影响合计数
其中：投资收益
减：所得税 -536,015.39
2006年1-6月净利润（新会计准则） 8,010,669.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司无需要说明的其他重要事项。
第八节 备查文件目录
本公司办公地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件包括：
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。
广东海印永业（集团）股份有限公司
二〇〇七年八月二日