茂名永业(集团)股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司的法定中、英文名称及缩写：
中文名称：茂名永业（集团）股份有限公司
英文名称：Maoming Yongye (Group) Co., Ltd.
英文名称缩写：MMYY
2、公司法定代表人：柯朝南
3、公司董事会秘书：王洪信
联系地址：广东省茂名市环市西路61号
联系电话：0668—2327411—8888
传真：0668—2326412
电子邮箱：mmyongye @ 163.net
证券事务代表：刘云燕
联系地址：广东省茂名市官山西路21号
联系电话：0668—2286717
传真：0668—2326412
4、公司注册、办公地址：广东省茂名市环市西路61号
邮政编码：525024
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：mmyongye @ pub.maoming.gd.cn
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：广东省茂名市官山西路21号本公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：茂化永业
股票代码：0861
二、会计数据和业务数据摘要（合并）
(一)、本年度主要利润指标（单位：人民币元）
利润总额：12,463,105.29
净利润：5,624,766.27
扣除非经营性损益后的净利润：6,493,186.70
主营业务利润：34,225,799.74
其它业务利润：100,425.29
营业利润：13,331,525.72
投资收益：0
补贴收入：277,772.26
营业外收支净额：1,146,192.69
经营活动产生的现金流量净额：15,127,842.84
现金及现金等价物净增加额：25,803,528.66
注：本年度公司非经营性损益构成如下（单位：元）
项目 金额
补贴收入 277,772.26
营业外收支净额 －1,146,192.69
合计 －868,420.43
(二)、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
序号 项 目 2000年度 1999年度 1998年度
1 主营业务收入（元） 157,879,841.31 126,493,283.32 118,483,265
2 净利润（元） 5,624,766.27 16,313,416.58 14,767,113
3 总资产（元） 476,560,907.77 297,144,911.41 244,086,297
4 股东权益（不含少数
股东权益）（元） 243,995,306.80 149,793,308.64 143,661,868
5 每股收益（元／股） 0.08 0.25 0.306
6 每股收益(按月平均
加权法计算) （元／股） 0.08 0.28 0.358
7 扣除非经营性损益后的
每股收益（元／股） 0.09 0.176 0.256
8 每股净资产（元／股） 3.29 2.30 2.80
9 调整后每股净资产（元／股） 3.22 2.30 2.80
10 每股经营活动产生的
现金流量净额（元） 0.20 0.066 0.00
11 净资产收益率(％) 2.31 10.89 10.93
12 净资产收益率加权（％） 3.05 11.01 13.19
13 扣除非经常性损益后
净资产收益率 2.67 7.63 9.72
利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.03 18.54 0.46 0.50
营业利润 5.46 7.22 0.18 0.20
净利润 2.31 3.05 0.08 0.08
扣除非经常性损益后的净利润 2.67 3.53 0.09 0.10
三、股东情况介绍
1、 报告期末股东总数：4498户
2、 前10名股东的持股情况
股 东 名 称 持股数量（万股） 占总股本的比例(％)
广东省茂名市国有资产管理局 1952.55 26.33
中石化茂名石油化工公司 338 4.56
茂名永业(集团)股份有限公司工会持股会 88.3 1.19
广东省茂名信托投资有限公司 60 0.81
广东省茂名市化学工业总公司 46.5 0.63
广东省茂名市兴达发展总公司 38.4 0.52
广东省茂名市工业开发公司 35.1 0.47
孟北群 28.1 0.38
杨明才 26.8 0.36
赖细瓜 23.8 0.32
说明：持股5％以上的股东只有茂名市国有资产管理局，共持有1952.55万股，占总股本的26.33％，其所持股份代表国家持有，在报告期内无质押、 冻结情况，股份增加70.4万股，是因为报告期内认购了部分配股。
四、股东大会简介
报告期内召开了一次股东大会。2000年4月28日召开1999年度股东大会。
1999年度股东大会的通知、召开情况：
1、公司关于召开1999年度股东大会的通知公告，刊登于2000年3月8 日的《中
国证券报》、《证券时报》上。
2、2000年4月29日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了股东大会决议公告，大会审议通过了如下决议：
第一、《一九九九年度董事会工作报告》；
第二、《一九九九年度监事会工作报告》；
第三、《一九九九年度财务决算报告》；
第四、《一九九九年度利润分配方案》；
第五、《2000年度配股方案》以及《配股募集资金计划投资项目可行性的议案》
；
第六、股东大会授权董事会行使部分投资决定权的议案；
第七、聘请2000年度会计师事务所、律师事务所的议案；
第八、选举第三届董事会董事的议案；
第九、选举第三届监事会监事的议案。
五、董事会报告
(一)、生产经营情况
1、公司所处的行业及地位
公司所处行业为橡胶制品基础制品行业——炭黑行业，属于国家重点扶持发展的基础原材料行业。2000年度是炭黑行业极为艰苦的一年。由于轮胎橡胶行业仍然处于走势低迷状态，造成炭黑市场销售不畅，特别是货款回收极为困难，严重影响经营活动的正常进行。原料供应市场更为紧张，原料价格持续飙升，原料成本大幅度上升到了企业难以承受的地步。而周边国家陆续进口炭黑更加剧了市场的竞争。本公司是全国炭黑行业中唯一一家上市公司，2000年生产炭黑19715吨， 销售收入15788万元，利润总额为1246.3万元，在全国炭黑行业排名分别为第七、 第三和第一（资料来源于《炭黑行业统计定期报表》2000年第4季度）。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司的主营业务是从事炭黑系列产品的制造和销售，以及油品的加工销售和尾气余热发电。
公司主营业务按行业分析：炭黑属于化工原材料，炭黑及其尾气余热发电是本公司的主要业务和利润来源。在公司主营业务收入中，炭黑销售收入占80％。
公司主营业务按地区分析：根据全国炭黑行业协会的统计数字，公司炭黑2000年全国市场占有率4％，广东市场占有率约45％。
3、公司全资附属企业经营业绩
公司于2000年10月以转承负债的方式，收购了茂名高岭土工业总公司（含茂名高岭土工业有限公司，以下简称高岭土公司）的全部资产，成为本公司的全资附属企业。高岭土公司属于广东省高新技术企业，以生产造纸用系列高岭土产品为主，技术优良，产品质量稳定，企业已进入快速成长期，成为公司的一个新的利润增长点。2000年度，高岭土公司生产高岭土4.4万吨，主营业务收入5085万元， 利润总额683.83万元，其中在公司购买日前实现净利润564.48万元，本年度对本公司的利润贡献为109.9万元。
公司下属有五个分公司，报告期内，除茂名永业（集团）大富公司和茂名永业（集团）储运公司尚能保本微利运作以外，其余三个分公司已基本停止运营，等待办理资产清算交接。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）、在经营中出现的问题与困难
1、公司主营业务单一且规模较小，抗风险能力不强， 面对激烈的市场竞争，给企业经营持续增长带来较大压力；
2、炭黑生产用原料油、燃料油大幅提价等，造成经营成本上升；
3、公司内部管理机制与现代企业制度还有一定差距，需要进一步改革、完善；
4、职工整体素质还有待进一步提高。
（2）、解决方案
针对上述问题，公司一方面要迅速上规模，寻找新的利润增长点，一方面要深化内部机制改革，提高员工整体素质，进一步对外开拓市场，对内严格管理，降低企业运营成本，提高经济效益。
（二）、公司财务状况
项目 2000年（元） 1999年（元） 增减
增减主要原因
总资产 476,560,907.77 297,144,911.41 ＋60.4％
收购资产及在建工程投入
长期负债 130,316,077.41 101,340,000.00 ＋28.6％
因承债式收购资产而增加了长期借款
股东权益 243,995,306.80 149,793,308.64 ＋62.9％
净利润增加和配股
主营业务利润 34,225,799.74 24,193,635.21 ＋41.5％
收购子公司合并报表所致
净利润 5,624,766.27 16,313,416.58 －65.5％
原料成本大幅上升和停产减少产量以及坏账计提增加
（三）、公司投资情况
截止2000年12月31日，公司长期投资余额为6396.5元，比上年增加6396.5元。被投资的公司为茂名高岭土工业总公司，主要是生产经营高岭土系列产品。公司占茂名高岭土工业总公司的权益比例为100％。
1、募集资金使用情况
(1)、前次募集资金使用情况
公司1998年通过发行境内上市普通股1250万股，扣除发行费用后实际募集资金6012.5万元，全部均按照《招股说明书》披露的项目进行投入。延续到报告期内的前次募集资金为82.82万元，报告期内已投入到《招股说明书》披露的项目 2万吨/年软质炭黑生产线中。
（2）、报告期内募集资金使用情况
经中国证监会“证监公司字[2000]111号”文批准，公司实施了2000 年度增资配股方案，本次配股以公司2000年8月24日总股本6500万股为基数，每10股配3股，配股价为每股人民币11元，共向全体股东配售9,169,666股， 扣除配股费用后实际募集资金95,994,169.49元。截止2000年9月14日，全部募集资金已到位。
1、募集资金的实际使用情况与配股说明书的承诺对照表
单位：万元
承诺投资项目 承诺投资 实际投资项目 实际投资
1 2万吨软质炭黑新 6490 2万吨软质炭黑新 5188
工艺技改项目 工艺技改项目
2 尾气综合治理—— 3109.4 尾气综合治理—— 1240
余热发电项目 余热发电项目
2、实际投资项目进度及效益情况
A、2万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程项目的进度及效益情况。 该项目是国家经贸委批准的重点工程项目，项目共需总投资9290万元，建设期两年半。
该项目从1998年7月开始建设， 利用前次发行募集资金于 1999 年底前已投入2717.18万元，余额82.82万元延续到报告期内使用完毕，完成了前次募集资金使用2800万元于该项目的计划。报告期内又用配股募集资金投入到该项目5188万元，该项目累计投入7988万元，已基本完成了2万吨/年软质新工艺炭黑节能技改工程的建设，目前正在进行化工试车。
B、尾气综合治理——余热发电项目的进度和效益情况。该项目是2万吨/ 年软质新工艺炭黑节能技改工程的配套项目，是利用炭黑生产排出的尾气进行回收燃烧发电。项目总投资3642.41万元，可利用本次配股募集资金3109.4万元，差额533万元由企业自筹解决。报告期内投入募集资金1240万元用于该项目，已完成了尾气发电项目——余热发电项目的设计、三通一平、土建基础和20吨锅炉的制作、安装、调试等。大约完成了整个工程的三分之一左右，预计整个项目可在2001年底以前建成投产。
由于上述两个项目均未投产，因此未产生投资收益。
公司董事会认为：募集资金完全按照配股说明书的承诺使用，没有变更资金投向，使用效果较好。
C、尚未投入的募集资金共计3171万元全部存放在公司银行账户， 用于计划投
资项目。
2、报告期内无非募集资金投资的重大项目。
（四）、新年度的业务发展计划
2001年本公司将以大力提高效益为中心，规范管理，开拓市场，扩大主营业务，增加新的利润增长点。
1、本公司2万吨/年软质新工艺炭黑生产线即将投产， 公司将着力开拓新的市场，突出主营业务，提高营业利润。
2、支持控股子公司茂名高岭土工业总公司扩建计划， 公司拟借款或担保其借款2000万元，在2001年年底以前建成3万吨/年高岭土技改项目，使茂名高岭土工业总公司的年高岭土产量达到8万吨，形成规模效益。
3、加快募集资金投资项目建设， 使尾气综合治理——余热发电项目早日发挥经济效益和社会效益，消除炭黑尾气对环境的影响。
4、以质量管理为中心，全面提高企业生产、经营管理水平。
5、积极、稳妥地进行新产品开发或新项目投资，增加新的利润增长点。
（五）、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
⑴、2000年3月6日，公司董事会在茂名大厦聚龙轩房召开会议，审议并通过如下决议：
1、 关于计提“四项准备”建立内部控制制度的报告；
2、 董事会工作报告；
3、 1999年度财务决算报告；
4、 1999年度报告及摘要；
5、 1999年度利润分配预案；
6、 关于前次募集资金使用情况的说明；
7、 关于2000年配股募集资金投向及可行性的预案；
8、 关于2000年配股的预案；
9、 关于提请股东大会授权董事会行使部分投资决定权的议案；
10、 关于聘请2000年度会计师事务所的议案；
⑾、关于董事换届选举的议案；
⑿、关于召开1999年度股东大会的议案。
以上决议于2000年3月8日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
（2）、2000年4月19日，公司董事会在本公司会议室召开会议，审议通过补充“炭黑尾气综合治理——余热发电项目”作为2000年度配股项目。该决议于2000年4月21日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
（3）、2000年4月28日，公司第三届董事会第一次会议在茂名市迎宾馆召开，选举柯朝南董事担任公司第三届董事会董事长。该决议已于2000年4月29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
（4）、2000年8月8日，公司三届二次董事会在本公司会议室召开， 审议并通过如下决议：
1、 公司2000年中期利润分配方案；
2、 公司2000年中期报告及中报摘要。
(5)、2000年9月30日，公司三届三次董事会在本公司会议室召开，审议并通过如下决议：
本公司以承接茂名高岭土工业总公司（含茂名高岭土工业有限公司）所欠中国银行茂名分行贷款本息6286.6万元的方式，整体收购上述两公司的全部资产并承担债权债务。
上述决议刊登在2000年10月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（6）、2000年10月30日，公司三届四次董事会在本公司会议室召开， 审议并通过公司1.5万吨/年新工艺炭黑生产线为配合在建工程建设临时停产2个月的决议，该决议刊登在2000年11月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。
（7）、2000年12月11日，公司三届五次董事会在本公司会议室召开， 审议并通过了将承接茂名高岭土工业总公司的负债6286.6万元转作投资并进行工商变更登记的决议，该决议刊登在2000年12月13日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
（1）、报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了1999 年度派息方案：以1999年末总股本6500万股为基数，每10股派1元人民币现金（含税， 扣税后个人股东实际每10股派息0.80元现金）。股权登记日为2000年6月26日， 除息日为2000年6月27日。
（2）、报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了2000 年度配股方案：以1999年末总股本6500万股为基数，向全体股东每10股配3股， 配股价为每股11元。经中国证监会“证监公司字[2000]111号”文核准实施， 股权登记日为2000年8月24日，除权基准日为2000年8月25日，配股缴款起止日期为2000年8月 28日至2000年9月8日。本次配股共向全体股东配售916.9666万股，其中：向国家股股东配售70.4万股；向社会公众股配售487.5万股；向内部职工股配售359.0666万股。
本次配股共募集资金95994169.49元（其中已扣除配股相关费用），已于2000年9月14日到位。
（六）、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股)
柯朝南 男 55 董事长兼总经理 2000.4～2003.4 32500 42250
周永声 男 59 董事兼副总经理 2000.4～2003.4 32500 42250
陈默 男 43 董事兼副总经理 2000.4～2003.4 32500 42250
王洪信 男 37 董事、副总经理、董秘 2000.4～2003.4 32500 42250
孙绍德 男 54 董事 2000.4～2003.4 0 0
江光云 男 54 监事长 2000.4～2003.4 32500 42250
李文斯 男 59 监事 2000.4～2003.4 6000 7800
周健 男 41 监事 2000.4～2003.4 14647 19041
说明：
⑴、以上董事、监事年末持股增加了30％，是因为认购了2000年度配股。
⑵、以上部分董事、监事的年度报酬总额约为12.57万元。其中，在2.2万至2.8万元年度报酬数额区间内，领取报酬的董事2人，分别是柯朝南（27650元），周永声（22100元）；在1.8万至2.1万元年度报酬数额区间内，领取报酬的董事、 监事3人，分别是陈默（19960元），王洪信（18300元），江光云（20900元）；在1.8万元以下年度报酬数额区间内，领取报酬的监事1人，周健监事（16800元）。孙绍德董事、李文斯监事等没有在公司领取报酬。
（3）、报告期内，因换届选举，李崇业董事、黄伟年董事、赵仕溪监事、 吴绍泰监事、黄喜监事任期已满离任。
（4）、报告期内，公司经理、董事会秘书未发生变动。
(七)、本次利润分配预案：
经北京兴华会计师事务所有限责任公司年终审计验证，公司2000年度实现净利润562.48万元，提取10％法定公积金56.25万元，提取5％法定公益金28.12 万元，加上年初未分配利润3691.36万元，可供股东分配的利润为4169.46万元。
经研究，拟定公司2000年度利润分配预案为：以2000年末总股本7416.96 万股为基数，拟向全体股东每10股派发现金1元（含税），剩余利润3427.77万元转入下年度一并分配。
以上预案尚须经公司2000年度股东大会审议通过后执行。
根据中国证监会要求，公司必须制定下一年度的利润分配政策。公司董事会根据企业发展对资金的需求，下一年度拟实行的利润分配政策如下：
(1)、公司拟对2001年度利润分配一次；
(2)、公司2000年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为10％左右；
(3)、公司2001年度实现净利润用于股利分配的比例为30％左右；
(4)、分配采取派现金或送股形式，现金股息占股利分配的比例为30％以上；
(5)、上述分配政策为预计方案， 具体分配政策董事会届时根据公司实际情况确定，公司董事会保留根据实际情况对该政策进行调整的权力。
六、监事会报告
（一）、监事会会议情况
公司监事会2000年度召开监事会议三次：
1、2000年3月6日公司监事会召开2000年度第1次会议，会议审议通过了如下议案：
（1）、公司1999年度监事会工作报告。
（2）、公司1999年年度报告。
（3）、公司1999年度财务决算方案。
（4）、对公司的财务状况、依法运作等发表独立意见。
以上议案刊登在2000年3月8日的《中国证券报》和《证券时报》上。
2、2000年4月28日公司监事会召开第三届监事会第一次会议，会议审议通过了江光云监事担任公司第三届监事会监事长的议案。该议案刊登在2000年4月30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。
3、2000年12月29日，公司三届二次监事会在本公司会议室召开， 主要是安排监事会成员对公司的依法运作、财务状况和收购资产状况予以检查。由于未形成决议，所以没有予以披露。
（二）、监事会独立意见
1、公司监事会作为公司常设监督机构，按照《公司法》及公司章程有关规定，在履行职责期间，列席了公司历次董事会议，检查了公司2000年度会计报表和其他会议文件，审核了公司财务年度报告、年度审计报告以及收购企业的资产状况等。
2、监事会认为：公司按照中国证监会及有关部门规定， 建立了公司内部控制制度，并依法运作，公司决策程序合法。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、北京兴华会计师事务所按照会计准则审核了公司2000 年度报告并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为公司2000年度报告中涉及的财务数据真实，北京兴华会计师事务所提供的财务报告客观公正，能真实反映公司的财务状况和经营成果。
4、公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
5、报告期内，公司收购的茂名高岭土工业总公司产生一定的盈利， 成长性较好。
七、重大事项
1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员未受到监管部门的处罚。
3、 报告期内，公司控股股东无变更，公司总经理、董事会秘书无变更。
4、 报告期内，公司以转承负债的方式收购了茂名高岭土工业总公司的全部资产。承债额为6286.6万元，2000年11月完成上述收购事宜。收购事项增大了公司长期借款6286.6万元，为公司2000年度带来净利润109.9万元，占公司净利润的 19.5％。
5、 报告期内，公司借给关联方茂名高岭土工业总公司1000万元人民币，用于3万吨/年高岭土技改项目建设。
6、 报告期内，本公司已做到了人员独立，资产完整和财务独立，实行了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
（1）、在人员方面：
公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。
（2）、在资产方面：
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产；公司独立拥有采购和销售系统。
（3）、在财务方面：
公司设有财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户。
7、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、 报告期内继续聘用北京兴华会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作。
9、 报告期内，与中国银行茂名分行下属的茂名市宝丰实业公司签订了以转承负债的方式收购其下属茂名高岭土工业总公司的协议，并与中国银行茂名分行签订了长期借款的协议。
10、报告期内，未更改公司名称和股票简称。
11、报告期内，公司或持股5 ％以上的股东没有在指定报纸和网络上承诺过任何事项。
八、公司其它有关资料
1、 公司首次注册或变更注册登记日期、地点：
公司经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会以“粤股审[1992]126号文”批准，由原茂名市化工一厂独家发起，以定向募集方式， 向其他社会法人和内部职工募集股份而设立。1992年12月26日，在茂名市工商行政管理局办理变更登记。
首次注册日期：1992年12月26日
注册地址：广东省茂名市环市西路61号
2、 企业法人营业执照注册号：4400001000224
3、 税务登记号码：440900194920242
4、 公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
5、 公司报告期内证券主承销机构名称：广发证券有限责任公司
6、 公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
办公地：北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室
九、备查文件
本公司办公地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件包括：
1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
3、 报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
十、财务报告
第一、审计报告：
审 计 报 告
（2001）京会兴字第102号
茂名永业（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况以及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：王全洲
注册会计师：胡 毅
地址：北京市西城区阜城门外大街万通新世界广场708室 二○○一年三月六日
第二、财务报表：
第三、会计报表附注：
（一）、公司简介
茂名永业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是1992年经广东省经济体制改革委员会粤股审（1992）126号文批准， 以原茂名市化工一厂为发起人，采取定向募集方式设立的股份有限公司。
本公司于1998年6月25日向社会公开发行人民币普通股1250万元（每股面值1元），公司总股本为5000万元。1999年5月5 日经过股东大会审议通过， 本公司实施“1998年度资本公积金转增股本的方案”，按每10股转增3股，共转增 15,000,000元，转增后股本为 65,000,000元， 股东及其所占股份比例不变。 2000 年度本公司以2000年8月24日总股本6,500万股为基数，每十股配三股，配股价11元，共向全体股东配售9,166,666股，其中：国家股配售704,000股；内部职工股配售3,590,666股，境内上市普通股配售4,875,000股。配股后公司股份总数为：74,169,666股。
公司的主营业务是生产、销售炭黑、烷类等化工产品。
公司是我国华南地区最大的炭黑生产企业和全行业第一家国家二级企业，是化工部规划的南方炭黑生产、出口基地，其环星牌N330、N660炭黑是省优、部优产品，出口免检。公司1999年实现利税、全员劳动生产率、资金利税率等指标名列全行业前茅。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：
本公司执行《股份有限公司会计制度》。子公司会计制度按母公司会计制度厘定
2、会计年度：
以公历1月1日至12月31日为一会计年度。
3、记帐本位币：
公司以人民币为记账本位币。
4、记帐基础及计价原则：
采用借贷记帐法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准：
现金包括库存现金、银行存款和现金等价物。其中现金等价物是持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资。
6、坏帐核算方法：
坏帐的确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收帐款。
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
坏帐损失的核算方法：备抵法。
坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例：根据董事会决议，本公司坏帐准备原按期末应收帐款余额的3‰计提，现改为对应收款项(包括应收帐款和其他应收款) 按帐龄分析法计提。根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息，坏帐准备的计提比例为：1年以内的提取5％；1—2年的提取10％；2—3年的提取30％；3—4年的提取50％；4—5年的提取80％；5 年以上的提取100％。
注：应收关联方的款项、银行保证金、公司员工暂借款、 与下属公司之间交易事项产生的应收款项、正常结算期内的应收帐款（6个月内）、A类客户的应收帐款等不会出现坏帐的往来款项，以及其他单位的押金不计提坏帐准备。
7、存货核算方法：
存货分为原材料、库存商品、包装物、低值易耗品等类别。
（1） 存货的计价方法为：
存货按实际成本进行计价。发出原材料采用移动加权平均法核算；生产成本按实际发生的生产费用核算；制造费用按实际发生的间接费用核算，月末转入生产成本；入库商品按实际生产成本核算，发出商品采用移动加权平均法核算。
（2） 包装物、低值易耗品摊销方法：
包装物、低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
（3） 期末存货计价方法：
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌价准备，计入当期损益。
8、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的计价及收益确认方法
公司长期股权投资按投资时实际支付的金额或评估、协议确定的价值记帐。对本公司拥有被投资公司不足20％的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20％(含20％)至50％的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50％( 不含50％)以上权益性资本时，采用权益法核算并编制合并会计报表。
（2）长期投资减值准备的计提方法
公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按成本与市价孰低法计提，无市价的长期投资按成本与可变现净值孰低计提。
9、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产的确认标准：
使用期限在1年以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上并且使用期限超过1年。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他。
（3）固定资产的计价方法：按照历史成本计价。
（4）固定资产的折旧方法：
按平均年限法分类计提折旧。各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下：
固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 20－40 5％ 4.75％－2.38％
专用设备 7－14 5％ 13.57％－6.79％
运输工具 6－12 5％ 15.83％－7.92％
其 他 5－15 5％ 19％－6.33％
10、在建工程核算方法：
（1）发生工程支出时按实际成本入帐， 在建期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本，属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。
（2）在建工程结转为固定资产的时点为工程完工验收合格并交付使用的当月。
11、无形资产计价和摊销方法：
无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线法，按收益期限或国家规定的期限摊销。
12、收入确认原则：
产品销售：在产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商产品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
13、所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理采用应付税款法。
14、合并报表的编制方法
公司的合并会计报表，是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制。编表时对长期投资、投资收益、所有者权益等项目予以抵销。
（三）、税项
（1）增值税：炭黑、油品税率为17％，戊烷、丁烷的税率为13％；
（2）营业税：税率为3％；
（3）城市维护建设税：税率为7％，按应交流转税额计缴；
（4）教育费附加：税率为3％，按应交流转税额计缴；
（5）企业所得税：根据广东省人民政府粤府函[1997〗149号文，从1997年起，公司实行所得税优惠政策，按规定所得税率33％计征后，超过15％部份（18％）由市财政局给予返还，减收的所得税由市财政负担。公司环保治理和尾气综合利用发电项目符合国财税字[1994〗001号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》第一条第三款和粤经能[1997〗605号文《广东省资源综合利用企业（项目）认定管理办法》第二条规定，经广东省经济委员会经改函[1999〗032号文同意，公司综合利用发电项目获取利润可以享受申请免征5年此项收益所得税的优惠。
全资子公司茂名高岭土工业有限公司2000年被广东省科技厅以粤科[2000] 145号文认定为广东省高新技术企业，享受减按15％税率缴纳所得税优惠政策。
（四）、控股子公司及合营企业
名 称 注册资本 经营范围
投资金额 投资比例
茂名高岭土工业有限公司 6,286.60万元 生产、销售高岭土系列产品
6,286.6万元 100％
公司报告期以承债方式整体兼并茂名高岭土工业总公司，兼并后成为本公司的全资子公司。股权购买日确定为2000年11月23日，其确定依据为：以被购买企业对净资产和经营的控制权实际上转让给本公司的日期作为购买日，具体包括：购买协议或董事会通过，并以获得中国银行广东省分行以粤中银资保（2000）246 号文批准同意；本公司与茂名高岭土工业总公司已办理必要的财产交接手续，并于2000年
11月23日与中国银行茂名分行签订了借款协议，将原高岭土工业总公司在该行贷款本息合计6,286.6万元全部转为由本公司承担。
（五）、合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金
单位：人民币元
项目 期初数(1999.12.31) 期末数(2000.12.31)
现金 1,541.51 407,182.48
银行存款 48,520,827.07 73,918,714.76
其中：美元 1,204,607.02
港币 2,394.46
合计 48,522,368.58 74,325,897.24
货币资金期末数比期初数增长53.18％，主要原因时2000年8月配股资金增加货币资金余额
2、应收票据
单位：人民币元
出票人 出票日 到期日 金额 种类
上海界龙浦东科印公司 2000.10.30 2001.01.08 128,468.01 商承无息
福期达纸业（烟台） 2000.11.07 2001.05.07 500,000.00 银承无息
有限公司
福期达纸业（烟台） 2000.10.19 2001.04.19 300,000.00 银承无息
有限公司
山东华众纸业有限公司 2000.12.15 2001.05.11 200,000.00 银承无息
顺德市北镇强大彩印 2000.11.04 2001.04.30 200,000.00 银承无息
包装有限公司
广东美的集团股份 2000.11.17 2001.02.20 150,000.00 银承无息
有限公司
岳阳商天购物中心 2000.07.10 2001.01.10 300,000.00 银承无息
有限公司
山东省泰山造纸厂 2000.09.30 2001.03.30 200,000.00 银承无息
山西省临汾市宏运 2000.08.02 2001.02.01 500,000.00 银承无息
有限公司
河北省客城县盛达商贸 2000.07.14 2001.01.14 500,000.00 银承无息
有限公司
山东众汇实业有限公司 2000.08.15 2001.02.15 250,000.00 银承无息
山东高唐县造纸厂 2000.07.04 2001.01.04 450,000.00 银承无息
山东高唐县造纸厂 2000.12.29 600,000.00 银行汇票
山东威海糖酒采购供应站 2000.12.01 2001.03.01 47,178.00 银承无息
莆田市精华贸易公司 2000.07.21 2001.01.21 200,000.00 银承无息
莆田市精华贸易公司 2000.10.25 2001.04.25 200,000.00 银承无息
浙江富轮橡胶化工集团 2000.11.08 2001.05.06 200,000.00 银承无息
山东临沂贝泰商贸 2000.07.25 2001.01.25 150,000.00 银承无息
有限公司
遵义市外环路秋月橡胶 2000.10.16 2001.03.26 150,000.00 银承无息
制品经营部
涟源市斗笠山镇 2000.09.21 2001.01.17 50,000.00 银承无息
高塔洗煤厂
合计： 5,275,646.01
3、应收帐款：
单位：人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
21,836,492.88 61.09 1,091,824.64 35,168,260.34 66.76％ 1,758,413.01 5％
1—2年
11,605,456.29 32.47 1,160,545.63 7,556,815.97 14.35％ 755,681.60 10％
2—3年
2,101,977.28 5.88 630,593.18 5,260,622.22 9.99％ 1,578,186.67 30％
3—4年
147,968.94 0.41 73,984.47 4,489,383.90 8.52％ 2,244,691.95 50％
4—5年
－ － － 147,968.94 0.28％ 118,375.15 80％
5年以上
54,792.71 0.15 54,792.71 54,792.71 0.10％ 54,792.71 100％
合计
35,746,688.10 100.00 3,011,740.63 52,677,844.08 1.00 6,510,141.09
1882587.49
8,392,728.58
注：前五名应收帐款列示：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广西桂林轮胎公司 2,674,000.00 1—2年 货款
珠江轮胎公司 2,873,500.00 一年以内 货款
珠江轮胎厂 2,491,550.01 1—2年 货款
山东华众纸业有限公司 2,531,409.73 一年以内 货款
广州星球轮胎厂 2,917,200.00 2—3年 货款
应收账款中没有应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
应收帐款期末数比期初数增长47.36％， 主要原因是年末合并了茂名高岭土工业有限公司的会计报表。
4、其他应收款：
单位：人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
6,860,477.52 79.59 276,122.68 20,332,546.59 84.70％ 944,814.73 5％
1—2年
1,992,744.75 12.71 199,274.48 2,360,631.06 9.83％ 125,063.11 10％
2—3年
862,723.00 5.5 258,816.90 625,006.84 2.60％ 187,502.05 30％
3—4年
319,595.00 2.04 159,797.50 391,280.00 1.63％ 195,640.00 50％
4—5年
2000 0.01 1600 295,945.00 1.23％ 236,756.00 80％
5年以上
22,899.58 0.15 22,899.58 0.00 100％
合计
10060,439.85 100％ 918,511.14 24,005,409.49 100％ 1,689,775.89
注：前五名其他应收款列示：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
茂化永业车队 1,300,000.00 一年以内 暂借款
茂名市国税局 2,093,141.65 一年以内 增值税出口退税
茂化永业公司工会 2,241,547.00 一年以内 暂借款
陈宝华 443,167.94 1—2年 工程挂帐款
中联橡胶总公司 420,000.00 1—2年 暂借款
其他应收款中没有应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
其他应收款期末数比期初数增长138.61％，主要原因是暂借款增加和年末合并了茂名高岭土工业有限公司的会计报表。
5、预付帐款：
单位：人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 22,561,313.70 97.64 16,692,866.28 95.49％
1—2年 409,551.39 1.77 196,076.40 1.12％
2—3年 83,482.66 0.36 234,301.94 1.34％
3年以上 53,310.54 0.23 358,620.92 2.05％
合计 23,107,658.29 100.00 17,481,865.54 100.00％ 24.35％
注：前五名预付帐款列示：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
茂名市信托房地产公司 6,968,000.00 一年以内 预付工程款
湖南长沙鼓风机厂 4,000,000.00 一年以内 预付设备款
杭州余杭鼓风机厂 1,255,567.70 一年以内 预付设备款
广西柳州钢铁（集团）公司 1,185,979.39 一年以内 预付原料款
茂名石油炼油化工股份公司 1,849,396.77 一年以内 预付原料款
预付账款中没有应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
6、应收补贴款：
期初数 期末数
724,811.23 724,811.23
根据广东省人民政府粤府函[1997]149号文，应由市财政局给予返还、 减收的部分所得税。
7、存货及存货跌价准备：
单位：人民币元
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料采购 －310,062.27
原材料 9,807,908.38 11,024,210.47
产成品 13,684,155.55 9,288,656.29
库存物资 709,986.64
库存商品 4,744,158.20
委托代销商品 276,619.18
包装物 －177,513.90
合计 23,492,063.93 25,556,054.61
8、合并价差
2000年11月本公司以承债方式整体兼并茂名高岭土工业总公司的长期股权投资成本为62,866,000.00元，与在茂名高岭土工业总公司所有者权益中所占份额相差2,298,101.25元，按10年平均摊销。2000年摊销19,150.84元。
9、固定资产及折旧
单位：人民币元
原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 36,871,727.75 14,359,063.86 885,159.88 50,345,631.73
专用设备 110,031,954.87 49,025,551.66 7,463,757.80 151,593,748.73
运输工具 1,684,892.00 1,406,759.32 399,725.50 2,691,925.82
其他 393,463.28 224,980.79 618,444.07
合 计 148,982,037.90 65,016,355.63 8,748,643.18 205,249,750.35
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 3,960,122.26 3,804,481.46 840,901.89 6,923,701.83
专用设备 15,061,955.25 20,066,460.82 7,090,569.91 28,037,846.16
运输工具 1,397,655.75 629,227.48 379,739.22 1,647,144.01
其他 145,594.93 110,304.85 255,899.78
合 计 20,565,328.19 24,610,474.61 8,311,211.02 36,864,591.78
净 值 128,416,709.71 168,385,158.57
固定资产原值本期增加37.77％，主要原因为本期收购高岭土增加固定资产。
本公司固定资产原值中有138,093,660.12元，已作为长、短期借款的抵押物。
10、在建工程
单位：人民币元
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 资金来源 进度
二万吨软质
碳黑工程
27,171,841.01 52,711,877.76 — — 79,883,718.77 募股资金 88％
余热发电工程
12,399,416.25 12,399,416.25 募股资金 34％
其他工程
248,066.00 248,066.00 自筹
合计
27,171,841.01 65,359,360.01 — — 92,531,201.02
在建工程比期初数增加4.52倍，主要原因是基建工程支出增加。
11、无形资产
单位：人民币元
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计已摊 期末数 剩余摊销
期限
土地使用
权－本部
4,783,813.86 3,832,582.48 — 87,104.16 1,038,335.54 3,745,478.32 43年
土地使用
权－高岭土
9,594,083.19 — 9,210,319.86 191,881.67 575,645.00 9,018,438.19 47年
合计
14377,897.05 3832582.48
9,210,319.86 278,985.83 1,613,980.54 12,763,916.51
12、短期借款、一年内到期的长期借款
单位：人民币元
贷款单位 本金金额 借款条件 借款期限 利率 逾期/展期
工商银行茂名分行 5,000,000.00 抵押 2000.5.12－2001.5.10 0.585％
工商银行茂名分行 16,600,000.00 抵押 2000.9.29－2001.9.10 0.585％
工商银行茂名分行 2,000,000.00 抵押 97.7.29－2001.7.30 0.603％
工商银行茂名分行 10,000,000.00 抵押 96.4.25－2001.4.24 0.603％
茂南区财政局 499,000.00 信用 99.12.29－2000.6.30 0.500％ 逾期
中国银行茂名分行 4,866,000.00 抵押 2000.11.23－2001.11.12 0.585％
中国银行茂名分行 26,000,000.00 抵押 2000.11.23－2001.11.13 0.585％
中国银行茂名分行 4,100,000.00 抵押 2000.11.23－2001.11.14 0.585％
合计 69,065,000.00
13、应付账款
单位：人民币元
期初数 期末数
6,148,761.40 7,236,846.71
应付账款中没有应付持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
14、应交税金
单位：人民币元
税项 期初数 期末数
营业税 4,353.91 5,671.41
增值税 515,125.90 657,202.78
城建税 45,976.06 97,097.98
所得税 1,447,208.09 1,983,020.48
资源税 0.00 10,661.40
个人所得税 564,377.79
合计 2,577,041.75 2,753,654.05
15、其他应付款
单位：人民币元
期初数 期末数
1,760,619.10 13,111,263.95
其他应付款中没有应付持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末数比期初数增长6.45倍，主要原因是年末合并了茂名高岭土工业有限公司的会计报表。
16、长期借款
单位：人民币元
贷款单位 本金金额 借款条件 借款期限 利率 逾期/展期
工商银行茂名分行 60,000,000.00 抵押 99.7.22－2004.7.22 0.6030％
工商银行茂名分行 28,000,000.00 抵押 2000.8.29－2005.8.28 0.5275％
工商银行茂名分行 3,000,000.00 抵押 97.12.31－2002.6.28 0.6030％ 展期
工商银行茂名分行 5,340,000.00 抵押 96.12.20－2002.12.20 0.5000％ 展期
中国银行茂名分行 25,000,000.00 抵押 2000.12.23－2003.11.12
合计 121,340,000.00
17、长期应付款
长期应付款年末余额8,976,077.41元，主要为茂名市科委下拨给本公司的全资子公司茂名高岭土工业有限公司的企业挖潜改造资金款，以及茂名市科委下拨组建茂名市高岭土工程技术研究开发中心的补助资金款等。
18、股本
（数量单位：股）
期初数 本年配股增加 期末数
一.尚未流通股份
1. 发起人股份
其中:
国家拥有股份 18,821,456 704,000 19,525,456
境内法人持有股份 17,959,655 － 17,959,655
2．内部职工股 11,968,889 3,590,666 15,559,555
尚未流通股份合计: 48,750,000 4,294,666 53,044,666
二．已流通股份：
人民币普通股 16,250,000 4,875,000 21,125,000
三.股份总数 65,000,000 9,169,666 74,169,666
本年配股向全体股东配售9,169,666股普通股， 业经五联联合会计师事务所以五会验字（1）号验资报告确认。
19、资本公积
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 36,459,681.61 86,824,532.49 － 123,284,214.10
20、盈余公积
单位：人民币元
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 7,613,345.69 562,476.63 8,175,822.32
公益金 3,806,673.85 281,238.31 4,087,912.16
合计 11,420,019.54 843,714.94 － 12,263,734.48
21、未分配利润
（1）增减变动情况
单位：人民币元
期初余额 36,913,607.49
加：本年实现净利润 5,624,766.28
减：本年提取法定盈余公积金 562,476.63
本年提取公益金 281,238.31
分配普通股股利 7,416,966.60
期末余额 34,277,692.23
（2）分配情况
年度净利润按5％提取法定公益金、按10％提取法定盈余公积后；按2000 年末股本数，每10股派发现金股利人民币1元，共分配现金股利7,416,966.60元，
22、营业费用
营业费用本年累计数6,588,924.45元，比上年同期数增长157.4％， 主要原因是本年度合并了茂名高岭土工业有限公司的会计报表。
23、管理费用
管理费用本年累计数9,424,231.75元，比上年同期数增长54.04％， 主要原因是本年度合并了茂名高岭土工业有限公司的会计报表。
24、财务费用
单位：人民币元
类别 上年同期数 本年累计数
利息支出 2,183,940.79 5,034,824.67
减：利息收入 752,423.58 266,102.17
汇兑损失 0.00
减：汇兑收益 5,262.98
其他 23,297.66 17,233.01
合计 1,454,814.87 4,780,692.53
财务费用本年数比上年数增长228.61％，主要原因是本年度合并了茂名高岭土工业有限公司的会计报表。
25、补贴收入
单位：人民币元
项目 上年同期数 本年累计数
所得税退税 2,272,200.34 －
技改财政补贴 1,150,000.00 277,772.26
合计 3,422,200.34 277,772.26
26、营业外支出
单位：人民币元
项目 上年同期数 本年累计数 高 本
赞助支出 296,550.00 5,000.00 291,550.00
节约奖支出 49,440.00 49,440.00
处理固定资产净损失 437,432.16 437,432.16
罚款支出 157,238.70 87,704.09 379.00 87,325.09
农田赔款 170,069.27 160,902.56 160,902.56
其他 123,985.08 89,562.19 34,422.89
合计 327,307.97 1,156,013.89 144,381.19 1,011,632.70
27、所得税
公司综合利用发电项目获取利润可以享受免征5年所得税的优惠政策， 经茂名市税务局认定，2000年度本公司余热发电项目产生利润为11,212,662.60元， 公司全年应纳税所得额为负数，因此未计提所得税。合并报表中所得税1,193,462.90元，全部为茂名高岭土工业有限公司计提。
28、购买日前净利润
公司于2000年11月23日以承债方式兼并茂名高岭土工业总公司，该公司2000年1月1日至2000年11月22日期间的净利润5,644,876.12元，不应计入本公司2000年度损益。
29、支付的其他与经营活动有关的现金：5,074,901.25元
主要为支付的办公费、差旅费、业务招待费、运输费等。
（六）、母公司会计报表附注
1、应收帐款：
单位：人民币元
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
21,836,492.88 61.09 1,091,824.64 20,418,694.43 54.31％ 1,020,934.72 5％
1—2年
11,605,456.29 32.47 1,160,545.63 7,307,889.30 19.44％ 730,788.93 10％
2—3年
2,101,977.28 5.88 630,593.18 5,175,525.19 13.77％ 1,552,657.56 30％
3—4年
147,968.94 0.41 73,984.47 4,489,383.90 11.94％ 2,244,691.95 50％
4—5年
— — — 147,968.94 0.39％ 118,375.15 80％
5年以上
54,792.71 0.15 54,792.71 54,792.71 0.15％ 54,792.71 100％
合计
35746,688.10 100.00 3,011,740.63 37,594,254.47 100％ 5,722,241.02
1882587.49
7,604,828.51
注：前五名应收帐款列示：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广西桂林轮胎公司 2,674,000.00 1—2年 货款
珠江轮胎公司 2,873,500.00 一年以内 货款
珠江轮胎厂 2,491,550.01 1—2年 货款
建泰深圳公司 2,436,336.96 一年以内 货款
广州星球轮胎厂 2,917,200.00 2—3年 货款
应收账款中没有应收持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
2、长期投资
单位：人民币元
被投资单位名称 投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 持股比例
茂名高岭土工业 62,866,000.00 1,118,080.28 1,118,080.28 100％
有限公司
3、主营业务收入
单位：人民币元
项目 上年数 本年数
碳黑系列产品 126,493,283.32 107,032,390.88
4、主营业务成本
单位：人民币元
项目 上年数 本年数
碳黑系列产品 101,696,278.88 88,988,907.79
5、投资收益
本公司本期投资收益全部为股权投资收益1,098,929.44元。
（七）、分行业资料
单位：人民币元
行业 营业收入 营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数
碳黑
126,493,283.32 107,032,390.88 101,696,278.88 88,988,907.79 24,797,004.44 18,043,483.09
高岭土
合计
126,493,283.32 107,032,390.88 101,696,278.88 88,988,907.79 24,797,004.44 18,043,483.09
（八）、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系 经济性质 法人代表
茂名市国有 茂名市 公司最大股东
资产管理局
茂名高岭土 茂名市 高岭土生产销售 全资子公司 有限责任 曾伟能
工业有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
茂名高岭土工业有限公司 1,050万元 5,236.6万元 0.00 6,286.6万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
茂名高岭土工业有限公司 0.00 0.00％ 6,286.6 100％ 0.00 0.00 6,286.6 100％
（九）、或有事项
本公司所拥有的原值为138,093,660.12元的固定资产及价值为3,876,134.56元
的无形资产已作为贷款抵押物。
（十）、承诺事项
本公司无需要说明的重大承诺事项。
（十一）、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司在资产负债表日后无非调整事项发生。
（十二）、其他重要事项
本公司2000年11月以承债方式整体兼并的茂名高岭土工业总公司有关变更工商
登记手续正在办理中。
茂名永业（集团）股份有限公司
2000年3月12日
资产负债表
编制单位:茂名永业(集团)股份有限公司 2000年12月31日 单位:人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 74325897.24 61509779.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 5275646.01 950000
应收股利
应收利息
应收帐款 52677844.08 37594254.47
其它应收款 24005409.49 33229918.14
减：坏帐准备 8199916.98 7166496.22
应收帐款净额 68483336.59 63657676.39
预付帐款 17481865.54 17154982.06
应收补贴款 724811.23 724811.23
存货 25556054.61 22331223.56
减：存货跌价准备
存货净额 25556054.61 22331223.56
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 191847611.22 166328472.77
长期投资：
长期股权投资 63964929.44
长期债权投资
其它长期投资 2278950.41
长期投资合计 2278950.41 63964929.44
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2278950.41 63964929.44
其中：合并价差 2278950.41
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 205249750.35 143257975.77
减：累计折旧 36864591.78 18199550.15
固定资产净值 168385158.57 125058425.62
工程物资 8754070.04 8754070.04
在建工程 92531201.02 89554087.24
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 269670429.63 223366582.9
无形及其它资产：
无形资产 12763916.51 3745478.32
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 12763916.51 3745478.32
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 476560907.77 457405463.43
流动负债：
短期借款 22099000 21600000
应付票据
应付帐款 7236846.71 5855691.15
预收帐款 5818463.79 4551389.27
代销商品款
应付工资
应付福利费 -3479898.28 -4001539.67
应付股利 7667867.25 7667867.25
应付税金 2753654.05 1170244.16
其它应交款 76326.09 76326.09
其它应付款 13111263.95 8184178.38
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 46966000 46966000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 102249523.56 92070156.63
长期负债：
长期借款 121340000 121340000
应付债券
长期应付款 8976077.41
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 130316077.41 121340000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 232565600.97 213410156.63
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 74169666 74169666
资本公积金 123284214.1 123284214.1
盈余公积 12263734.48 12263734.48
其中：公益金 4087912.16 4087912.16
未确认的外资损失
未分配利润 34277692.22 34277692.22
外币报表折算差额
股东权益合计 243995306.8 243995306.8
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 476560907.77 457405463.43
资产负债表
编制单位:茂名永业(集团)股份有限公司 2000年12月31日 单位:人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 48522368.58 48522368.58
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 35746688.1 35746688.1
其它应收款 10060439.85 10060439.85
减：坏帐准备 3930251.77 3930251.77
应收帐款净额 41876876.18 41876876.18
预付帐款 23107658.29 23107658.29
应收补贴款 724811.23 724811.23
存货 23492063.93 23492063.93
减：存货跌价准备
存货净额 23492063.93 23492063.93
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 137723778.21 137723778.21
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 148982037.9 148982037.9
减：累计折旧 20565328.19 20565328.19
固定资产净值 128416709.71 128416709.71
工程物资
在建工程 27171841.01 27171841.01
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 155588550.72 155588550.72
无形及其它资产：
无形资产 3832582.48 3832582.48
开办费
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 3832582.48 3832582.48
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 297144911.41 297144911.41
流动负债：
短期借款 26050000 26050000
应付票据
应付帐款 6148761.4 6148761.4
预收帐款 5910235.26 5910235.26
代销商品款
应付工资
应付福利费 -2425189.55 -2425189.55
应付股利 5935622.21 5935622.21
应付税金 2577041.75 2577041.75
其它应交款 54512.6 54512.6
其它应付款 1760619.1 1760619.1
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 46011602.77 46011602.77
长期负债：
长期借款 101340000 101340000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 101340000 101340000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 147351602.77 147351602.77
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 65000000 65000000
资本公积金 36459681.61 36459681.61
盈余公积 11420019.54 11420019.54
其中：公益金 3806673.85 3806673.85
未确认的外资损失
未分配利润 36913607.49 36913607.49
外币报表折算差额
股东权益合计 149793308.64 149793308.64
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 297144911.41 297144911.41
现金流量表
编制单位:茂名永业(集团)股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 172001703.16 124492979.1
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 4835497.76 4835497.76
经营活动产生的现金流入小计 176837200.92 129328476.86
购买商品、接芾臀裰Ц兜南?
金 131650845.03 97351675.91
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 12845627.04 6941721.08
支付的增值税款 9303134.52 5569968.47
支付的所得税款 1173337.08 1173337.08
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 1661513.16 1550555.94
支付的其它与经营活动有关的
现金 5074901.25 4572745.9
经营活动产生的现金流出小计 161709358.08 117160004.38
经营活动产生的现金流量净额 15127842.84 12168472.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金 3482227.74 3482227.74
投资活动产生的现金流入小计 3482227.74 3482227.74
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 74800070.9 74800070.9
权益性投资所支付的现金 59966000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 10000000
投资活动产生的现金流出小计 74800070.9 144766070.9
投资活动产生的现金流量净额 -71317843.16 -141283843.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 100866300 100866300
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 129566000 129566000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 230432300 230432300
偿还债务所支付的现金 122916000 67050000
发生筹资费用所支付的现金 4872126 4872126
分配股利或利润所支付的现金 5325528.47 5325528.47
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 15325116.55 11081863.9
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 148438771.02 88329518.37
筹资活动产生的现金流量净额 81993528.98 142102781.63
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 25803528.66 12987410.95
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 5624766.27 5624766.27
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 4269665.21 3236244.45
固定资产折旧 10294990.52 5945432.98
无形资产及其他资产摊销 278985.83 87104.16
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 437432.16
财务费用 5260243 1273227.14
投资损失（减收益） -1098929.44
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2063990.68 -1160840.37
经营性应收项目的减少（减增
加） -22467962.56 -6292183.2
经营性应付项目的增加（减减
少） 13222920.79 3542553.86
增值税增加净额
其它 708224.46 573664.47
经营活动产生的现金流量净额 15127842.84 12168472.48
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 74325897.24 61509779.53
减：货币资金的期初余额 48522368.58 48522368.58
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 25803528.66 12987410.95
利润及利润分配表
编制单位:茂名永业(集团)股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 157879841.31 107032390.88
减：折扣与折让
主营业务收入净额 157879841.31 107032390.88
减：主营业务成本 122750953.19 88988907.79
主营业务税金及附加 903088.38 624485.51
二、主营业务利润 34225799.74 17418997.58
加：其他业务利润 -100425.29 184775.13
减：存货跌价损失
营业费用 6588924.45 3277037.57
管理费用 9424231.75 8314255.17
财务费用 4780692.53 752782.7
三、营业利润 13331525.72 5259697.27
加：投资收益 1098929.44
期货损益
补贴收入 277772.26 277772.26
营业外收入 9821.2
以前年度损益调整
减：营业外支出 1156013.89 1011632.7
分给外单位利润
四、利润总额 12463105.29 5624766.27
减：所得税 1193462.9
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润 5644876.12
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 5624766.27 5624766.27
加：年初未分配利润 36913607.49 36913607.49
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 42538373.76 42538373.76
减：提取法定盈余公积金 562476.63 562476.63
提取法定公益金 281238.31 281238.31
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 41694658.82 41694658.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 7416966.6 7416966.6
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 34277692.22 34277692.22
利润及利润分配表
编制单位:茂名永业(集团)股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
项目 1999(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 126493283.32 126493283.32
减：折扣与折让
主营业务收入净额 126493283.32 126493283.32
减：主营业务成本 101696278.88 101696278.88
主营业务税金及附加 603369.23 603369.23
二、主营业务利润 24193635.21 24193635.21
加：其他业务利润 148069.04 148069.04
减：存货跌价损失
营业费用 2559760.1 2559760.1
管理费用 6118155.5 6118155.5
财务费用 1454814.87 1454814.87
三、营业利润 14208973.78 14208973.78
加：投资收益
期货损益
补贴收入 3422200.34 3422200.34
营业外收入 1783578 1783578
以前年度损益调整
减：营业外支出 327307.97 327307.97
分给外单位利润
四、利润总额 19087444.15 19087444.15
减：所得税 2774027.57 2774027.57
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 16313416.58 16313416.58
加：年初未分配利润 29547203.39 29547203.39
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 45860619.97 45860619.97
减：提取法定盈余公积金 1631341.65 1631341.65
提取法定公益金 815670.83 815670.83
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 43413607.49 43413607.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 6500000 6500000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 36913607.49 36913607.49
