广东海印永业（集团）股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席。
1.4公司第三季度财务报告已经北京兴华会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长邵建明先生、总经理兼财务负责人邵建聪先生、会计机构负责人任新林先生声明：保证本季度报告中财务会计报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 560,074,324.49 441,885,913.09 26.75%
所有者权益（或股东权益） 261,512,959.96 243,894,674.37 7.22%
每股净资产 2.35 2.19 7.31%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 39,812,270.35 89.72%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 175.27%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 5,068,730.77 19,531,285.59 -30.20%
基本每股收益 0.0456 0.1756 -30.17%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.1785 -
稀释每股收益 0.0456 0.1756 -30.17%
净资产收益率 1.94% 7.47%-34.90%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.97% 7.59%-35.04%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外收入 103,721.88
营业外支出 -403,925.90
所得税影响金额 -29,560.00
合计 -329,764.02
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,076
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
广州海印实业集团有限公司 5,562,725 人民币普通股
广州市兆健投资有限公司 2,289,141 人民币普通股
中国石化总公司茂名石油化工公司 1,581,041 人民币普通股
茂名报社工会 1,032,153 人民币普通股
周耀墀 920,437 人民币普通股
周志晖 701,256 人民币普通股
李桂珍 594,190 人民币普通股
邓元锋 487,700 人民币普通股
刘丽芳 462,786 人民币普通股
郭宝田 450,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
公司于2007年1月1日起执行新会计制度准则，所有会计报表项目均按新会计准则的要求编制。
1、货币资金报告期末比年初增加402.79%，主要是公司本年度开具银行承兑汇票增加了定期存单和存款保证金3329.3万元。
2、流动负债报告期末比年初增加32%：短期借款增加6030.25万元，是公司向广州市农村信用合作联社申请了2000万元贷款，向中国农业银行茂名分行申请了3000万元贷款，向深圳发展银行广州分行申请4614.25万元，同时归还了中国银行茂名分行和中国工商银行茂名分行的流动资金贷款3584万元；应付帐款增加992.8万元，主要是新生产线应付工程欠款增加；应付票据增加3539.3万元，是公司向农行茂名分行和深圳发展银行申请开具的银行承兑汇票；一年内到期的非流动负债减少6560万元，是公司归还了中国银行茂名分行和中国工商银行茂名分行的长期贷款。
3、长期借款报告期末比年初增加193%，主要是公司向广州市农村信用合作联社申请了8000万元长期贷款，同时归还了中国工商银行茂名分行和中国银行茂名分行的贷款2730万元。
4、经营性现金流量净额本年度比上年同期增加90%，主要是经营性收入比上期增加了2203.3万元，其中母公司增加了1632.89万元；经营性支出比上年同期增加了784.58万元。
5、投资活动产生的现金流量净额本年度比上年同期增加1590%，主要是母公司投资新生产线增加了投资，同时公司向银行申请开具银行承兑汇票，公司交纳了3329.3万元保证金。
6、筹资活动产生的现金流量净额本年度比上年同期增加267%，主要是公司新增了贷款与归还了少量贷款。
7、现金及现金等价物净增加额本年度比上年同期增加379%，主要是银行存款增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1、公司于2006年9月向茂名市中级人民法院提起证券登记纠纷一案，要求将登记在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的海印股份72家发起人法人股共计23,956,229股（不含第一大股东的持股数）确认至2836名实际出资人名下。（详细情况见我司2007年7月6日披露的2007-14号公告《广东海印永业（集团）股份有限公司关于72家法人持股司法裁定至实际出资人名下及有限售条件的流通股上市提示性公告》）。
2、2007年5月28日，公司2007年第一次临时股东大会审议通过《关于向广州市新凤农村信用合作社申请贷款的议案》。广东海印永业（集团）股份有限公司向广州市新凤农村信用合作社申请借款最高额不超过1亿元，本次贷款用于归还中国工商银行茂名市分行贷款7500万元，补充公司流动资金2500万元。本次贷款的担保方式是以公司的全部房地产和生产设备抵押。在办理相应的抵押前，由子公司茂名高岭科技有限公司提供信用担保。
3、2007年8月21日，公司2007年第二次临时股东大会审议通过《关于为子公司茂名高岭科技有限公司贷款提供信用担保的议案》。子公司茂名高岭科技有限公司向深圳发展银行广州分行申请借款人民币4000万元，以茂名高岭科技有限公司的全部房地产和部分生产设备抵押，并由广东海印永业（集团）股份有限公司为其提供信用担保。
4、2007年8月21日，公司第五届董事会第七次临时会议审议通过广东海印永业（集团）股份有限公司向中国农业银行茂名市分行申请最高额为人民币叁仟万元流动资金贷款的授信融资，用于补充因产能增加所需流动资金，本次贷款以公司新建2万吨/年炭黑及配套发电工程项目的全部设备及其配套设施抵押，由子公司茂名高岭科技有限公司提供保证担保。
5、本公司于2007年9月4日公告有重大事项的方案待进一步论证，该事项主要内容为公司向第一大股东广州海印实业集团有限公司定向增发、广州海印实业集团有限公司拟以资产认购增发股份事项。相关董事会会议时间尚未确定，公司股票停牌。公司分别于9月24日、10月8日、10月15日、10月22日披露重大事项进展公告，公司将及时披露上述事项的进展情况。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
在公司股权分置改革中，公司控股股东广州海印实业集团有限公司承诺：１、海印集团所持公司非流通股股份自获得上市流通权之日起48个月内通过交易所挂牌出售公司股票的价格不低于15元/股（如果股权分置改革实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）；如果海印集团通过交易所挂牌出售公司股份的价格低于15元/股，卖出股份所得资金划入上市公司帐户，归全体股东享有。本次股权分置改革完成后，如果未来海印集团从二级市场购入海印股份股票，该等股票的上市交易或转让不受上述限制；２、对反对或未明确表示同意本次改革的非流通股股东、以及同意公司本次改革但由于所持非流通股份处于司法冻结状态无法保证在公司改革实施日按时按量支付改革对价股份的83名自然人出资人，在公司实施本次股权分置改革方案时，海印集团将先行代为垫付对价股份。代为垫付后，该类非流通股股东所持股份如上市流通，应当向海印集团偿还代为垫付的对价并支付相应补偿金，或者取得海印集团的同意，由海印股份向深交所提出该等股份的上市流通申请；３、海印集团将大力支持海印股份高岭土产业发展，基于此点，海印集团特别承诺：自公司股权分置改革方案通过相关股东会议审议后的未来3年，海印集团在海印股份股东大会上不提出变更上市公司高岭土主业的议案，同时若其他股东提出变更上市公司高岭土主业议案时，海印集团将明确表示反对。
截止本报告期末，海印集团的承诺事项仍在严格履行中。
受72家法人持股司法裁定至实际出资人名下的影响，海印集团在股权分置改革中代垫的对价股份已偿还，持股增加6,921,577股，持有股数28,187,647股，占公司总股本比例25.34%。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年08月23日 茂名 实地调研 万联证券 公司生产经营情况、行业发展状况
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 51,167,772.52 46,804,286.36 10,176,674.81 3,570,389.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 32,978,191.48 250,000.00 24,950,653.49 300,000.00
应收账款 85,856,910.46 35,741,319.32 84,230,132.78 35,105,034.14
预付款项 28,449,599.71 24,386,105.91 27,468,382.90 26,345,750.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 7,913,863.52 6,168,844.35 6,083,135.71 5,138,066.24
买入返售金融资产
存货 42,757,489.15 33,577,311.91 28,804,777.22 22,725,274.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 278,558.00 278,558.00
流动资产合计 249,123,826.84 146,927,867.85 181,992,314.91 93,463,073.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 441,000.00 125,564,356.91 441,000.00 125,564,356.91
投资性房地产
固定资产 282,676,795.37 224,243,782.50 231,474,120.50 171,148,516.49
在建工程 1,267,159.45 967,159.45 1,872,762.70 1,372,745.00
工程物资 941,559.49 917,859.51 265,759.01 265,759.01
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,613,869.56 2,754,460.74 9,931,978.97 2,832,357.36
开发支出
商誉 509,928.75 509,928.75
长期待摊费用 8,589,278.45 9,209,678.06
递延所得税资产 6,910,906.58 6,497,170.28 6,188,370.19 5,966,290.55
其他非流动资产
非流动资产合计 310,950,497.65 360,944,789.39 259,893,598.18 307,150,025.32
资产总计 560,074,324.49 507,872,657.24 441,885,913.09 400,613,098.74
流动负债：
短期借款 96,142,500.00 56,142,500.00 35,840,000.00 35,840,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 35,393,350.00 34,393,350.00
应付账款 30,625,700.72 21,788,567.34 20,697,524.88 12,179,094.68
预收款项 6,469,956.92 5,163,031.93 7,545,955.05 5,058,920.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,584,487.62 5,980,462.20 9,366,511.35 6,507,024.90
应交税费 8,663,377.01 4,659,792.29 1,916,620.08 480.81
应付利息
应付股利 67,246.53 16,076.03 67,246.53 16,076.03
其他应付款 4,744,463.27 55,854,811.66 3,917,579.21 4,216,827.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 65,600,000.00 65,600,000.00
其他流动负债
流动负债合计 190,691,082.07 183,998,591.45 144,951,437.10 129,418,424.37
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00 27,300,000.00 27,300,000.00
应付债券
长期应付款 7,307,762.48 6,834,734.44
专项应付款 998,982.53 1,767,354.22
预计负债
递延所得税负债 13,351,632.31 13,351,632.31
其他非流动负债
非流动负债合计 88,306,745.01 93,351,632.31 35,902,088.66 40,651,632.31
负债合计 278,997,827.08 277,350,223.76 180,853,525.76 170,070,056.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00 111,254,499.00
资本公积 82,446,381.10 82,446,381.10 84,359,381.10 84,359,381.10
减：库存股
盈余公积 24,998,890.76 11,352,792.89 24,998,890.76 11,352,792.89
一般风险准备
未分配利润 42,813,189.10 25,468,760.49 23,281,903.51 23,576,369.07
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 261,512,959.96 230,522,433.48 243,894,674.37 230,543,042.06
少数股东权益 19,563,537.45 17,137,712.96
所有者权益合计 281,076,497.41 230,522,433.48 261,032,387.33 230,543,042.06
负债和所有者权益总计 560,074,324.49 507,872,657.24 441,885,913.09 400,613,098.74
4.2本报告期利润表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 107,172,975.170 66,074,778.440 91,002,665.000 63,365,140.040
其中：营业收入 107,172,975.170 66,074,778.440 91,002,665.000 63,365,140.040
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 97,866,284.530 65,078,238.010 80,557,205.130 59,186,514.160
其中：营业成本 77,803,878.350 55,787,399.430 65,686,605.590 50,708,223.940
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 839,528.950 333,945.470 357,275.130 6,875.510
销售费用 9,128,049.550 2,308,230.710 7,052,955.190 3,157,504.460
管理费用 5,675,913.700 2,824,119.230 3,524,500.060 1,546,559.770
财务费用 2,690,147.250 2,481,108.790 2,623,449.040 2,628,427.450
资产减值损失 1,728,766.730 1,343,434.380 1,312,420.120 1,138,923.030
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-97,646.040 4,578,137.240
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
9,306,690.640 996,540.430 10,347,813.830 8,756,763.120
列）
加：营业外收入 955.000 955.000 4,890.800
减：营业外支出 91,598.310 57,777.830 224,496.200 221,715.200
其中：非流动资产处置损失 19,520.480
四、利润总额（亏损总额以“-”
9,216,047.330 939,717.600 10,128,208.430 8,535,047.920
号填列）
减：所得税费用 3,365,734.710 1,554,101.840 2,223,671.320 4,190,558.190
五、净利润（净亏损以“-”号填
5,850,312.620 -614,384.240 7,904,537.110 4,344,489.730
列）
归属于母公司所有者的净
5,068,730.770 -614,384.240 7,261,490.590 4,344,489.730
利润
少数股东损益 781,581.850 643,046.520
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0456 0.0653
（二）稀释每股收益 0.0456 0.0653
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 290,150,709.52 180,792,147.72 252,682,871.19 161,528,087.62
其中：营业收入 290,150,709.52 180,792,147.72 252,682,871.19 161,528,087.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 260,696,240.570 176,058,475.380 231,452,919.35 158,920,746.81
其中：营业成本 201,052,121.59 144,601,237.97 185,531,754.26 133,788,960.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,787,130.49 478,075.67 1,047,082.39 60,691.91
销售费用 25,203,628.830 8,217,522.210 21,404,433.360 7,923,305.160
管理费用 20,653,781.150 12,278,546.590 13,586,880.620 7,998,634.210
财务费用 7,828,452.930 7,643,479.810 7,894,925.060 7,742,926.810
资产减值损失 4,171,125.580 2,839,613.130 1,987,843.660 1,406,228.700
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-97,646.04 13,677,080.24
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
29,454,468.950 4,733,672.340 21,132,305.800 16,284,421.050
列）
加：营业外收入 103,980.000 101,845.000 62,829.800 57,888.000
减：营业外支出 438,250.220 154,343.530 514,400.380 332,607.200
其中：非流动资产处置损失 19,839.540 -6,720.890
四、利润总额（亏损总额以“-”
29,120,198.730 4,681,173.810 20,680,735.220 16,009,701.850
号填列）
减：所得税费用 7,163,088.650 2,788,782.390 3,514,178.310 3,654,542.800
五、净利润（净亏损以“-”号填
21,957,110.080 1,892,391.420 17,166,556.910 12,355,159.050
列）
归属于母公司所有者的净
19,531,285.590 1,892,391.420 15,272,159.910 12,355,159.050
利润
少数股东损益 2,425,824.490 1,894,397.000
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1756 0.1373
（二）稀释每股收益 0.1756 0.1373
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广东海印永业（集团）股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
259,587,470.59 190,794,624.10 237,554,351.65 174,465,724.78
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,447,699.01 1,447,699.01
收到其他与经营活动有关
7,644,019.79 58,273,625.27 2,827,826.95 3,127,864.08
的现金
经营活动现金流入小计 267,231,490.38 249,068,249.37 241,829,877.61 179,041,287.87
购买商品、接受劳务支付的
149,872,842.01 129,297,955.70 158,394,799.05 146,765,859.94
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
21,776,334.63 8,659,227.90 18,494,152.22 7,609,798.11
付的现金
支付的各项税费 15,774,509.66 4,760,728.94 11,806,696.59 1,123,982.77
支付其他与经营活动有关
39,995,533.73 26,979,657.33 32,149,699.92 15,727,816.08
的现金
经营活动现金流出小计 227,419,220.03 169,697,569.87 220,845,347.78 171,227,456.90
经营活动产生的现金
39,812,270.35 79,370,679.50 20,984,529.83 7,813,830.97
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,276,500.00
处置固定资产、无形资产和
35,959.50 134,370.00 125,019.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
2,500.00 2,500.00
的现金
投资活动现金流入小计 38,459.50 2,500.00 134,370.00 4,401,519.00
购建固定资产、无形资产和
38,786,346.24 36,302,197.10 4,397,756.48 962,300.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
33,293,350.00 33,193,350.00
的现金
投资活动现金流出小计 72,079,696.24 69,495,547.10 4,397,756.48 962,300.00
投资活动产生的现金
-72,041,236.74 -69,493,047.10 -4,263,386.48 3,439,219.00
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 213,942,500.00 173,942,500.00 20,340,000.00 20,340,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 213,942,500.00 173,942,500.00 20,340,000.00 20,340,000.00
偿还债务支付的现金 166,540,000.00 166,540,000.00 35,760,000.00 32,760,000.00
分配股利、利润或偿付利息
7,473,585.40 7,239,585.40 8,467,482.12 7,441,847.37
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
2,200.50
的现金
筹资活动现金流出小计 174,015,785.90 173,779,585.40 44,227,482.12 40,201,847.37
筹资活动产生的现金
39,926,714.10 162,914.60 -23,887,482.12 -19,861,847.37
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 7,697,747.71 10,040,547.00 -7,166,338.77 -8,608,797.40
加：期初现金及现金等价物
10,176,674.81 3,570,389.36 10,898,654.66 9,938,451.76
余额
六、期末现金及现金等价物余额 17,874,422.52 13,610,936.36 3,732,315.89 1,329,654.36
4.5审计报告
审计意见：标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告
（2007）京会兴审字第1-499号
广东海印永业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广东海印永业（集团）股份有限公司（以下简称“海印股份”）财务报表，包括2007年9月30日合并资产负债表和资产负债表、2007年1-9月合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是海印股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，海印股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海印股份2007年9月30日的财务状况以及2007年1-9月的经营成果和现金流量。
中国 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师 胡 毅
有限责任公司
地址：北京市阜城门外大街2号 中国注册会计师 王全洲
万通新世界广场706室
二○○七年十月十九日
广东海印永业（集团）股份有限公司
二〇〇七年十月三十一日
