广东海印集团股份有限公司公告（2019）




               广东海印集团股份有限公司
           2018 年度内部控制自我评价报告


    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部

控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合广东海印

集团股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和内部控制评价

管理办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至

2018 年 12 月 31 日内部控制的有效性进行评价。



    一、重要声明

    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控

制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责

任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、

高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重

大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

    公司内部控制的目标是：建立健全管理制度，打造现代化公司治

理结构，强化公司运行效率，提升核心竞争力，确保经营目标的持续

实现；建立健全有效的内部控制体系，打造攻防兼备的战略体系，强

化公司风险防范能力，确保经营稳健和财产安全；提高信息披露的工

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作质量，保证信息的真实、准确、完整、及时和公平，维护全体股东

和各利益相关方的合法权益；积极深化改革，加速战略转型升级，促

进商业业务与金融服务的协同；继续秉承“立足广州、拓展华南、面

向全国”发展战略，精耕细作，去存量、谋增量，持续实现公司跨越

式发展。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供

合理保证。



    二、内部控制评价结论

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评

价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公

司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面

保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评

价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未

发生影响内部控制有效性评价结论的因素。



    三、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价范围

    公司根据企业内部控制规范体系的规定与要求，以风险为导向，

从各项业务规模和实际经营管理的情况出发，结合公司年度合并财务

报表数据，基于定性和定量两方面考虑，将公司各业务板块的典型单

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位列为评估范围（已涵盖公司所有主要业务）。

    纳入本年度评价范围的单位包括公司本部、商业板块下的物业租

赁、物业销售、百货业务子公司、金融板块的子公司。纳入评价范围

单位资产总额占公司汇总财务报表资产总额的 88.40%，营业收入占

比 81.21%，利润总额占比 90.08% 。

    纳入评价范围内单位的业务和事项包括：

    1、公司治理层面，包括：组织架构、发展战略、人力资源、社

会责任、企业文化、内部信息传递、合同管理、全面预算；

    2、信息系统层面，包括：公司层面的信息系统控制环境、信息

与沟通、风险评估、监控以及一般控制层面的开发与获取应用软件、

政策与程序、维护应用软件、系统安全与风险评估、数据管理、用户

管理、第三方供应商服务、系统问题与事故管理、物理安全保证；

    3、业务流程层面，包括：资金管理、融资管理、投资管理、采

购与付款、销售与收款、固定资产管理、无形资产管理、存货管理、

研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、税务管理、

薪酬与福利。

    4、募集资金使用控制方面

    公司制定并落实了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、

运用、管理和监督以及募集资金项目变更做出了明确规定。保证了募

集资金使用合理、存储安全，保证了公司、股东以及投资者的利益。

    经中国证券监督管理委员会《关于核准广东海印集团股份有限公

司非公开发行股票的批复》（证监许可【2014】218 号）核准，公司

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于 2014 年 5 月 9 日向社会非公开发行人民币普通股（A 股）

99,880,239.00 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 8.35 元，募集

资金合计 833,999,995.65 元，扣除各项发行费用人民币 18,527,880.14

元后，募集资金净额为人民币 815,472,115.51 元。以上募集资金到位

情况已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行了审验，并于

2014 年 5 月 15 日出具了《验资报告》【2014】京会兴验字第 03010005）。

    报告期内，公司未使用非公开发行募集资金，取得利息收入

511.06 万元。2018 年 5 月，公司终止募投项目“广州国际商品展贸

城”，并将该项目剩余的募集资金及利息收入用于部分偿还银行贷款

和永久补充公司流动资金。截止至 2018 年 12 月 31 日，公司已完成

募集资金专项账户的注销手续。

    经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】502 号《关于核准

广东海印集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》文的核

准，海印股份公司向社会公开发行面值总额 111,100 万元的可转换公

司债券，每张面值为人民币 100 元，共计 1,111 万张，募集资金合计

1,111,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 20,111,100.00 元后，

募集资金净额为人民币 1,090,888,900.00 元。以上募集资金的到位情

况已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具【2016】

京会兴验字第 03010008 号《验资报告》。公司本次公开发行可转换公

司债券募集资金已于 2016 年 6 月 16 日到位。

    报告期内，公司已使用公开发行可转换公司债券募集资金

17,726.91 万元，取得利息收入 3,402.11 万元。截至 2018 年 12 月 31

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日，公司尚未使用的募集资金为 75,729.15 万元（含利息收入）。

    上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不

存在重大遗漏。

    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和

一般缺陷的认定要求，结合公司经营规模、运营情况、行业特征、风

险水平等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究

确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保

持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

    1、内部控制缺陷定义

    内部控制缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷。

    一般缺陷：指除重要缺陷、重大缺陷之外的其他缺陷；

    重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济

后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标；

    重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重

偏离控制目标。

    2、财务报告内部控制缺陷认定标准

    （1）定性标准

    董事会应当对识别到的各项缺陷进行具体分析，以确定其可能造

成影响的性质及严重程度。若相关缺陷可能导致以下情况发生，则此

缺陷有可能被认定为财务报告相关内部控制重大缺陷：

    董事、监事和高级管理人员舞弊；

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         企业更正已公布的财务报告；

         注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运

  行过程中未能发现该错报；

         企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

         （2）定量标准

         公司所采用标准直接取决于该内部控制缺陷的存在可能导致的

  财务报告错报、漏报的重要程度。这种重要程度主要取决于两个因素：

         该缺陷是否有可能导致内部控制不能及时防止或发现并纠正

  财务报告错报、漏报；

         该缺陷单独或连同其他缺陷组合可能导致的潜在错报、漏报金

  额的大小。

  项目         一般缺陷                 重要缺陷                    重大缺陷

利润总额    错报、漏报<利润 利润总额的 2.5%≤错报、漏 错报、漏报≥利润

潜在错误      总额的 2.5%       报<利润总额的 5%                   总额的 5%

         3、非财务报告内部控制缺陷认定标准

         （1）定性标准

         一般缺陷：效率不高；违反内部规章，但未形成损失；一般岗位

  业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；一般业务制度

  或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整改。

         重要缺陷：民主决策程序存在但不够完善；决策程序导致出现一

  般失误；违反企业内部规章，形成损失；关键岗位业务人员流失严重；

  媒体出现负面新闻，波及局部区域；重要业务制度或系统存在缺陷。

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内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

    重大缺陷：缺乏民主决策程序；决策程序导致重大失误；违反国

家法律法规并受到处罚；中高级管理人员和高级技术人员流失严重；

媒体频现负面新闻，涉及面广；重要业务缺乏制度控制或制度体系失

效；内部控制重大或重要缺陷未得到整改。

    （2）定量标准

    非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告内控缺陷定量标准。

    （三）内部控制缺陷认定及整改情况

    1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存

在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。

    2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现

公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。



    四、其他内部控制相关重大事项说明

    报告期内公司无其他需要说明的与内部控制相关的重大事项。

    本公司董事会注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、

发展战略、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加

以调整。未来，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执

行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。



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                  董事会

       二〇一九年四月二十九日




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