广东海印集团股份有限公司公告（2022）
广东海印集团股份有限公司
2021 年度财务决算报告
广东海印集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4
月 27 日召开第十届董事会第十二次会议、第十届监事会第四次会议，
审议通过了《公司 2021 年度财务决算报告》，此报告尚需提交股东
大会审议。公司 2021 年度财务报表，经大信会计师事务所（特殊普
通合伙）审计，出具了大信审字[2022]第 1-04322 号标准的无保留意
见的审计报告。现将 2021 年财务决算的有关情况汇报如下：
一、2021 年 12 月 31 日经审计后的财务状况（以下数据如非特
别说明均取自合并报表数据）
单位：万元
同比变动 同比变动
项目 期末数
增减 增减率
资产总额 999,827.30 -37,669.39 -3.63%
其中：流动资产 349,466.79 -99,763.36 -22.21%
非流动资产 650,360.51 62,093.97 10.56%
负债总额 688,635.35 62,550.50 9.99%
其中：流动负债 291,613.28 -63,893.03 -17.97%
非流动负债 397,022.07 126,443.53 46.73%
股东权益总额 311,191.95 -100,219.89 -24.36%
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（一）资产变动情况分析：
截止 2021 年 12 月 31 日，资产总额 999,827.30 万元，同比减少
37,669.39 万元，减幅 3.63%，主要变化如下：
1、流动资产期末同比减少 99,763.36 万元，减幅 22.21%。其中
变动较大的项目主要有：
货币资金同比减少 19,471.30 万元，减幅 60.81%，主要是归还银
行贷款所致。
应收账款同比减少 4,099.21 万元，减幅 43.31%，主要为地产企
业收回应收房款所致。
存货同比减少 96,046.14 万元，减幅 27.84%，主要是地产板块部
分存货转为投资性房地产所致。
持有待售资产同比增加 34,830.87 万元，增幅 100.00%，主要是
公司拟 2022 年处置子公司的资产重分类到此科目。
2、非流动资产期末同比增加 62,093.97 万元，增幅 10.56%，主
要变化如下：
长期应收款同比增加 12,830.03 万元，增幅 100.00%，主要为本
年公司转让子公司及参股公司股权，确认有超过一年的应收股权款所
致。
长期股权投资同比减少 18,325.18 万元，减幅 50.56%，主要是转
让参股企业股权，导致长期股权投资减少所致。
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在建工程同比减少 18,170.31 万元，减幅 100.00%，主要为展贸
城项目工程完工所致。
使用权资产同比增加 97,087.55 万元，增幅 100.00%，主要为本
年执行新租赁准则，确认使用权资产所致。
无形资产同比减少 1,223.23 万元，减幅 63.45%，主要为肇庆广
恒灯饰项目土地资产结转至持有待售资产所致。
商誉同比减少 18,494.96 万元，减幅 41.18%，主要为本期处置广
州东缙置业有限公司股权后导致相关商誉减少。
递延所得税资产同比增加 9,602.42 万元，增幅 163.85%，主要是
本期为地产板块资产减值和执行新租赁准则导致的税会差异确认递
延所得税资产所致。
其他非流动资产比年初减少 44,158.61 万元，减幅 86.95%，主要
为结转地产企业地价款和重分类预付租金至使用权资产所致。
（二）负债变动分析
期末负债总额 688,635.35 万元，同比增加 62,550.50 万元，增幅
为 9.99%。主要变动项目分析如下:
应付账款同比减少 31,321.44 万元，减幅 67.04%，主要是地产板
块支付应付工程款所致。
预收账款同比减少 154.02 万元，减幅 32.68%，主要为公司结转
预收租金所致。
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应交税费同比减少 2,957.31 万元，减幅 31.04%，主要是本年应
交企业所得税较上年少。
应付股利同比减少 869.47 万元，减幅 100.00%，主要为本年支付
以前年度确认的应付少数股东股利所致。
有息债务同比减少 27,068.34 万元，减幅 5.50%，主要为本年偿
还的债务较多所致。
租赁负债同比增加 89,203.64 万元，增幅 100.00%，主要原因是
本年执行新租赁准则，确认租赁负债所致。
（三）股东权益变动情况
单位：万元
会计政策变
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
更影响金额
股本 232,550.19 7.23 232,557.42
资本公积 38,747.13 20.33 38,767.46
库存股 2,900.37 2,900.37
其他权益工具 12,483.48 4.01 12,479.47
其他综合收益 -39.55 97.88 -137.43
盈余公积 4,839.04 -185.64 4,653.40
未分配利润 106,453.05 -28,940.76 15.00 64,635.88 12,891.41
归属于母公司
392,132.97 -29,126.40 42.56 64,737.77 298,311.36
的股东权益
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期末未分配利润 12,891.41 万元，期初未分配利润 106,453.05 万
元：
期末未分配利润比期初减少 93,561.64 万元，具体变化原因为本
期实现归属于母公司净利润减少未分配利润 62,322.13 万元；母公司
分派普通股股利 2,313.75 万元；本年度根据新租赁准则调整年初未
分配利润-28,940.76 万元；其他综合收益结转留存收益增加 15.00 万
元。
盈余公积本期减少 185.64 万元, 具体变化原因为本年度根据新
租赁准则调整年初盈余公积-185.64 万元。
资本公积本期增加 20.33 万元，主要原因为可转债的持有者转股
增加，导致“资本公积-股本溢价”本期增加 20.33 万元所致。
其他权益工具本期减少 4.01 万元, 主要原因为公司可转债项目
转股所致。
其他综合收益本期减少 97.88 万元, 主要是权益法确认的投资项
目其他综合收益变动。
二、2021 年度经营情况分析
（一）经审计合并利润表主要数据如下：
单位：万元
项目 2021 2020 本年比上年增减（％）
营业收入 121,964.12 130,157.86 -6.30%
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其中：物业出租及管理 75,285.77 67,389.56 11.72%
房地产开发 29,846.79 43,565.01 -31.49%
百货行业 6,900.65 7,779.63 -11.30%
酒店业 2,434.90 2,363.69 3.01%
金融业 7,496.01 9,059.97 -17.26%
管理费用 24,064.66 20,312.09 18.47%
销售费用 12,660.05 10,097.27 25.38%
财务费用 37,620.99 19,760.46 90.39%
研发费用 0 0 0.00%
利润总额 -71,604.68 11,535.24 -720.75%
归属于上市公司股东
-62,322.13 3,187.86 -2054.98%
的净利润
（二）分板块情况具体如下表所示：
单位：万元
营业成本
营业收入比上 毛利率比上
项目 营业收入 营业成本 毛利率 比上年同
年同期增减 年同期增减
期增减
分客户所处行业
商业业务 75,285.77 44,841.03 40.44% 11.72% 16.21% -2.30%
百货业务 6,900.66 1,288.57 81.33% -11.30% 8.13% -3.36%
酒店业务 2,434.90 1,927.02 20.86% 3.01% 25.79% -14.33%
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房地产业务 29,846.79 30,381.49 -1.79% -31.49% 29.19% -47.81%
金融业务 7,496.02 643.42 91.42% -17.26% -46.57% 4.71%
小计 121,964.12 79,081.53 35.16% -6.30% 19.77% -14.11%
本报告期营业收入为 121,964.12 万元，比上年同期减少 8,193.74
万元，减幅为 6.30%，原因为根据新租赁准则，公司对于部分自主开
发的商业地产的售后回租业务无法确认当期销售收入。
本报告期公司的综合毛利率为 35.16%，上年为 49.27%，减幅
14.11%。主要原因是受疫情影响导致经营收入减少和因执行新租赁准
则，公司对于部分自主开发的商业地产的售后回租业务抵消了本年部
分房产毛利，该部分业务的毛利需要在以后年度实现所致。
管理费用为 24,064.66 万元，同比增幅 18.47%，占营业收入为
19.73%，主要原因是地产项目陆续达到预计可使用状态或可销售状
态，相关工资及社保费用本年停止资本化。
销售费用为 12,660.05 万元，同比增幅 25.38%，占营业收入的
10.38%，主要原因是本期为了加快资金回笼，公司加大对部分地产项
目的销售力度导致销售费用增加。
财务费用为 37,620.99 万元，同比增幅 90.39%，占营业收入的
30.85%，主要原因是地产项目陆续达到预计可使用状态或可销售状
态，相关利息费用本年停止资本化。
信用减值损失为-7,042.65 万元，同比增幅 2730.46%，主要原因
为金融板块发放贷款及垫资计提减值较上年增加。
资产减值损失为-29,525.20 万元，同比增幅 1357.76%，主要原因
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是地产板块计提存货及投资性房地产减值。
三、现金流量分析
报 告 期 经 营 活 动 现 金 流 量 净 额 为 63,653.41 万 元 ， 上 年 为
94,488.25 万元，今年比去年减少 32.63%，本期经营活动现金净流量
的变化主要原因是受疫情影响经营收入减少和本期金融板块收回的
贷款本金和企业间经营往来款较上年减少所致。
投资活动现金流量净额为-1,074.51 万元，上年为-24,720.74 万元，
增加了 95.65%，投资现金净流量变化的原因是本年收到转让子公司
的股权款较多所致。
筹资活动现金流量净额-61,416.72 万元，上年为-84,553.32 万元，
增加了 27.36%，主要原因是本期收回子公司质押的贷款保证金。
四、主要财务指标
2021 年末流动比率为 1.20，年初为 1.26；速动比率为 0.06，年
初为 0.12；现金比率为 0.04，年初为 0.09，报告期内资产负债率为
68.88%，年初为 60.35%。
2021 年营业收入收现率为 1.15，上年同期为 1.17。2021 年长期
负债与权益比率为 1.28；长期负债与总资产比率为 0.40。 2021 年每
股收益为-0.2875 元，上年同期为 0.0152 元，减幅为 1,991.45%；2021
年归属于母公司的净利润为-62,322.13 万元，上年同期为 3,187.86 万
元，减幅为-2054.98%；2021 年加权平均净资产收益率为-18.85%，上
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年同期为 0.86%。
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董事会
二〇二二年四月二十九日
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