吴忠仪表股份有限公司一九九八年年度报告(摘要)
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:吴忠仪表股份有限公司
公司英文名称:Wuzhong Instrument Co.,Ltd.
2、公司法定代表人:赵广生
3、公司董事会秘书:冯平儒
董事会秘书授权代表:李继峰
地址:宁夏吴忠市利通区朝阳街67号
电话:(0953)2013611-2320、2321
传真:(0953)2020346、2012382
4、公司注册地址及办公地址:宁夏吴忠市利通区朝阳街67号
邮编:751100
电子信箱:wzyb@public.yc.nx.cn
5、公司年度报告备置地点:公司投资管理部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:吴忠仪表
股票代码:0862
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额50,776,162.88元,净利润44,237,059.27元,主营业务利润52,182,130.11元,其他业务利润2,287,906.80元,投资收益5,390,960.00元,营业外收支净额4,238,736.53元,经营活动产生的现金流量净额20,374,026.47元,现金及现金等价物净增加额147,622,722.77元。
2、主要会计数据和财务指标
指标名称 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(元) 111531753.57 91352165.17 87506741.75
(2)净利润(元) 44237059.27 23787834.66 18230202.38
(3)总资产(元) 495180410.22 186869862.13 167404840.11
(4)股东权益(元) 438906308.66 82347983.84 61560149.18
(5)每股收益(元) 0.35 0.40 0.30
(6)加权平均每股收益(元) 0.42 0.40 0.30
(7)每股净资产(元) 3.47 1.37 1.03
(8)调整后的每股净资产(元) 3.47 1.37 1.03
(9)净资产收益率(％) 10.08 28.89 29.61
(10)加权平均净资产收益率(％) 16.97 28.89 29.61
注1、扣除新股申购冻结资金利息4439500元后的净利润为39797559.27元每股收益为0.31元。
注2、财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况及原因单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数 60000000 11540269.34 0 0 10807714.50 82347983.84
本期增加
66600000 245721265.55 4423705.93 2211852.96 37601500.38 356558324.82
本期减少
期末数126600000 257261534.89 4423705.93 2211852.96 48409214.88 438906308.66
说明:
(1)股本、资本公积:本年度增加6660万元募集资金和股票溢价收入
(2)盈余公积:从一九九八年度净利润中提取增加。
法定公益金:从一九九八年度净利润中提取增加。
(3)未分配利润:一九九八年度净利润中增加。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表 数量单位:万股
期初数 本次变动情况表(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 6000 6660
其中:
国家拥有股份 6000 6000
境内法人持有股份 660 660 660
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、公司职工股 600 600 600
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 6000 1260 1260 7260
二、已流通股份
1、境内上市的人民 5400 5400 5400
币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已流通股份合计 5400 5400
三、股份总数 6000 6660 6660 12660
2、股东情况介绍
(1)截止1998年12月31日,本公司共有股东32823户,其中公司职工股股东共1124户。
(2)公司前十名股东持股情况。
股东名称 年末持有股数(万股) 占总股本比例(％)
1)吴忠仪表集团有限公司 6,000 47.39
2)广州隆怡投资发展有限公司 630 4.97
3)兴华证券投资基金 111.88 0.88
4)杨保英 50.7305 0.40
5)费振兰 42.17 0.33
6)崔金癀 38.7549 0.30
7)郑荣二 37.36 0.30
8)武俊梅 34.355 0.27
9)金泰基金 30.3748 0.24
10)赵化 30.27 0.24
吴忠仪表集团有限公司作为股东持有的60,000,000股系代表国家持有。
(3)持股10％以上法人股简介
吴忠仪表集团有限公司持有本公司股份6000万股,占公司总股本的47.39％。吴忠仪表集团有限公司法定代表人赵广生。经营范围:工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售;投资。
(4)本公司控股股东报告期内没有变更。本公司披露相关信息的指定报纸为《中国证券报》、《证券时报》。报告期内分别于一九九八年六月十二日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登招股说明书(概要)及关于召开公司创立大会暨首届股东大会的公告。一九九八年九月十四日在《证券时报》、《上海证券报》刊登吴忠仪表股份有限公司股票上市公告书。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 持股数(股) 股份变动情况
赵广生 董事长兼总经理 6500 无
李志强 副董事长、财务总监 6000 无
黄正度 董事 4000 无
杨守义 董事、副总经理 6000 无
冯奇峰 董事、副总经理 6000 无
谢柏樵 董事、总工程师 6000 无
冯平儒 董事、董事会秘书 6000 无
王子成 董事 6000 无
朱根全 董事 6000 无
谢铁牛 董事 0 无
秦畹江 董事 0 无
刘延生 监事会主席 0 无
纵素莲 监事 3000 无
郭加强 监事 3000 无
四、股东大会简介
1、公司于1998年6月26日在公司第一会议室召开首届股东大会。大会审议了列入会议议程的各项报告和议案,并以投票表决方式通过以下决议:
(1)审议通过了《吴忠仪表股份有限公司筹备委员会工作报告》;
(2)审议通过了《吴忠仪表股份有限公司章程》;
(3)审议通过了《吴忠仪表股份有限公司设立费用的报告》;
(4)审议通过了设立公司的议案,授权董事会负责办理公司设立登记事宜;
(5)审议通过了《吴忠仪表股份有限公司社会公众股申请在深圳证券交易所上市的议案》;
(6)审议通过了《吴忠仪表股份有限公司兼并吴忠市水泵阀门厂的议案》;
(7)审议通过了《吴忠仪表股份有限公司聘用会计师事务所的议案》,决定聘用宁夏会计师事务所;
(8)选举产生了公司首届董事会,其成员是:赵广生、谢铁牛、李志强、黄正度、杨守义、冯奇峰、王子成、谢柏樵、朱根全、冯平儒、秦畹江;
(9)会议选举刘延生、郭加强二人为监事,与职工代表监事纵素莲一起组成公司监事会;
公司在报告期内未召开临时股东大会。
2、现任董事、监事情况介绍
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬(元)
赵广生 男 53 董事长 3 34,202.50
李志强 男 51 副董事长 3 25,988.00
黄正度 男 54 董事 3 14,261.20
杨守义 男 55 董事 3 25,607.00
冯奇峰 男 32 董事 3 26,071.50
谢柏樵 男 58 董事 3 29,695.00
冯平儒 男 54 董事 3 14,616.00
王子成 男 51 董事 3 25,785.00
朱根全 男 54 董事 3 18,216.00
谢铁牛 男 48 董事 3 0
秦畹江 女 40 董事 3 0
刘延生 男 60 监事会主席3 0
纵素莲 女 40 监事 3 14,458.00
郭加强 男 35 监事 3 11,856.00
五、董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内董事会会议重要决议。
1998 年 6月26日在公司第一会议室召开公司首届董事会第一次会议。会议做出了以下决议:
a.选举赵广生先生为公司首届董事会董事长;
b.选举李志强先生为公司首届董事会副董事长;
c.聘任冯平儒先生为公司董事会秘书;
d.聘任赵广生先生为公司总经理;
e.聘任杨守义、冯奇峰先生为公司副总经理,聘任谢柏樵先生为公司总工程师;
f.由董事长委派授权代表办理公司设立登记事宜;
g.批准、确认以追认公司创立之前公司筹委会以公司的名义签署的有关文件,包括但不限于:
1)招股说明书;
2)承销协议;
3)公司设立之前公司筹委会以公司名义为公司的利益签定的其他有关协议。
(2)在报告期内,公司经理和董事会秘书未发生变更。
(3)宁夏五联会计师事务所(原宁夏会计师事务所)出具了无保留意见的审计报告。
(4)公司报告期利润较预测利润增长超过20％的说明
公司1998年度实现净利润44,237,059.27元,较招股说明书所载盈利预测31788000.00元增加了1244.9万元,这主要是:a.募集资金到位后,对承诺的四个投资项目是分阶段逐步投入的。为了更好地回报股民,公司将闲置的资金购买国债并取得了一定的投资收益, 该投资收益为539万元;b.新股申购冻结资金的利息共计443.95万元在盈利预测中未计入。按照有关政策规定,将利息计入了1998年度的营业外收入;c.公司1998年度在转换机制的同时狠抓“三改一加强”的工作,从加强内部管理和降低成本入手,严格控制各项费用的支出, 营业费用和管理费用较盈利预测中的预测数都有一定幅度的下降,由于募集资金的到位, 使得财务费用也有所降低。正是由于上述原因,使得报告期利润较预测利润增长超过20％。
2、本次利润分配预案或公积金转增股本预案
公司一九九八年度实现税后利润44,237,059.27元,按10％提取法定公积金4,423,705.93元,按5％提取法定公益金2,211,852.96元,余额37,601,500.38元,加上1997年度未分配利润10,807,714.50元。可供股东分配利润48,409,214.88元。公司拟以1998年末总股本12660万股为基数,向全体股东按每10股送2股的比例派送红股,共计送出25,320,000元,尚余可分配利润23,089,214.88元。
1998年末资本公积金257,261,534.89元。公司拟以1998年末总股本12660万股为基数,向全体股东按每10股转增3股的比例实施转增股本,共计37,980,000元,尚余可供转增股本的资本公积金219,281,534.89元。
以上预案尚须股东大会审议通过并呈报有关部门批准后实施。
3、报告期内公司没有利润分配、配股等事宜。
六、监事会报告
1、选举刘延生先生为公司首届监事会主席。
2、宁夏五联会计师事务所出具的无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况。
3、公司1998年度实现净利润44,237,059.27元,较招股说明书所载盈利预测31,788,000.00元增加了1244.9万元,这主要是:a.募集资金到位后,对承诺的四个投资项目是分阶段逐步投入的。为了更好地回报股民,公司将闲置的资金购买国债并取得了一定的投资收益,该投资收益为539万元;b.新股申购冻结资金的利息共计443.95万元在盈利预测中未计入。按照有关政策规定,将利息计入了1998年度的营业外收入;c.公司1998年度在转换机制的同时狠抓“三改一加强”的工作,从加强内部管理和降低成本入手,严格控制各项费用的支出,营业费用和管理费用较盈利预测中的预测数都有一定幅度的下降,由于募集资金的到位,使得财务费用也有所降低。正是由于上述原因,使得报告期利润较预测利润增长超过20％。
七、业务报告摘要
1、报告期公司经营情况
(1)公司主营业务情况
公司主营业务为工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售以及投资。公司在1998年度以发行股票为契机,制定了“发展集团化、技术领先化、产品多元化、经营资本化、市场国际化”的企业发展战略方针,公司在全体股东的支持下,在公司董事会的正确决策下,全体员工弘扬“团结奋进,求实创新”的企业精神,以“敢为人先,永为人先”的进取精神,全力推行现代企业制度,转换机制,加强内部管理,开源节流;同时,积极研制、开发、引进和生产市场需求的高技术含量的自动调节阀及其附件并及时推向市场,公司已经形成的60个系列、33种附件、6000多个品种规格的产品链中不少属国内独家生产且达到国际先进水平。公司的主要产品调节阀、电磁阀、定位器、温控阀、电动执行机构等在国内的市场占有率为30％以上,雄踞国内同行业之首。公司还致力于不断寻求新的利润增长点,开发新的产品,向与公司主营业务相关的领域进军。公司主营业务在1998年的发展是迅速而卓有成效的。
1998年度总资产495,180,410.22元,比上年增加164.98％;净资产438,906,308.66元,比上年增加432.99％;实现税前利润50,776,162.88元,比上年增长了113.45％,实现税后利润44,237,059.27元,比上年增长了85.97％。在1998年度被宁夏回族自治区政府评定为高科技企业,并获宁夏“1998年度重点骨干企业创经济效益先进单位”、全区“优秀技术改造项目单位”等荣誉称号。
(2)公司财务状况及经营情况
项目 年初数(元) 年末数(元) 增、减(％)
资产总额 186,869,862.13 495,180,410.22 164.98
长期负债 4,835,540.72 28,967,671.65 499.06
股东权益 82,347,983.84 438,906,308.66 432.99
主营业务利润 42,383,914.91 52,182,130.11 23.12
净利润 23,787,834.66 44,237,059.27 85.97
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案。
1998年度,公司的发展和经营既存在风险和困难,但也有机遇可抓,有利润增长点可寻。亚洲金融危机以及由于走私,使得公司主营业务的主要客户石油、化工、石油化工、电力、冶金等产业总的需求有所下降;再加上国内外同行业厂家都在伺机占领自动调节阀市场,对公司的经营也造成一定的压力。
面对出现的问题和困难,公司凭借自身在规模、品种、技术、质量等方面在国内同行业中显而易见的优势和与国外同行业相比价格方面具有的优势,还凭借发行股票后募集到的充足的资金,产品上从提高产品的技术含量入手,生产出技术含量高和高附加值的市场急需国内又要依赖进口的产品,以技术和质量与进口产品相同而价格又低于进口产品的产品占领了国内市场,同时加大国家产业政策支持的环保、航空、水利等产业需求的产品的生产量;由于国家加大了打击走私的力度,石油、化工、石油化工等产业对自动调节阀产品的市场需求也在逐步回升,因此,公司的市场份额不但没有减少,比上年还有增加。
面对出现的困难和问题,公司全体员工在公司董事会的正确决策和领导之下,积极转换经营机制,大力加强内部管理,在提高产品质量的同时,控制和降低成本,不断降低管理费用、营业费用,提高劳动生产率,最大限度地保持了产品的价格质量比最优。
由于决策正确,措施得力,公司在1998年度保持了持续稳定的发展势头。
2、公司投资情况
(1)报告期内募集资金的运用和结果
a.诺投资项目与实际投资项目情况(单位:万元)
序号 承诺投资项目 实际投资项目 1998年承诺 1998年实际
投资额 投资额
1 “九五”二期“双 “九五”二期“双 5966 5980
加”技改项目 加”技改项目
2 “九五”专项(精小 “九五”专项(精小 4600 3100
型O型球阀、蝶阀、 型O型球阀、蝶阀、
电动执行机构)技术 电动执行机构)技术
改造项目 改造项目
3 精密自动控制阀 精密自动控制阀 7000 4000
4 为宁夏“1236”扬 为宁夏“1236”扬 4000 100
黄扶贫工程及我国 黄扶贫工程及我国
西部地区农业水利 西部地区工业水利
灌溉系统配套发展 灌溉系统配套发展
大口径泵阀及特殊 大口径泵阀及特殊
泵阀技改项目 泵阀技改项目
b.1998年承诺项目投入资金共计13180万元,尚未使用的资金共计15936万元用于购买国债和存入银行
报告期内实际投资项目没有变更。其中“九五”二期“双加”技改项目共投入5980万元,项目在报告期内基本完成。随着新产品开发能力的提高,消化吸收了国外特种调节阀的制造技术,关键件的加工设备和产品装配检测设备更加完善,调节阀、电磁阀中不少品种属国内独家生产且产品技术性能达到国际九十年代先进水平。“九五”专项技改项目共投入3100万元,项目在报告期内进展顺利,精小型O型球阀、碟阀、电动执行机构已部分达产并进入市场。“九五”二期“双加”和“九五”专项两个技改项目的基本完成和达产,使得CV3000系列产品销售额比上年增加了32.6％,球阀销售额比上年增加了33.3％,蝶阀销售额比上年增加了17.5％。
精密自动控制阀共投入4000万元,用于购置设备及技术引进。预计在新年度的六月份可进行设备的安装和调试工作。为宁夏“1236”扬黄扶贫工程及我国西部地区农业水利灌溉系统配套发展大口径泵阀及特种泵阀技术改造项目先期投入100万元,项目的实施随着对水泵阀门厂的资产重组稳妥进行。
(2)报告期内非募集资金投资项目的情况
报告期内公司与清华大学汽车研究所合作,开发研制ABS(汽车气压防抱死制动系统),项目总投资3.6亿元,目前已完成ABS与整车匹配计算机模拟软件的开发。项目完成期为2000年, 项目达产后年销售额为6亿元,利税2亿元,节汇1.6亿美元。
3、生产环境、宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果的影响。
随着国家打击走私力度的加大及取得的显著成果,还由于国务院关于加快基础设施建设,扩大内需,保证经济增长等一系列政策的出台,加之公司本身转换经营机制,加强内部管理,拓展市场和降低成本,提高劳动生产率,不断开发和生产出适销对路的高技术含量和高附加值的产品,生产经营环境越来越好。公司现为宁夏的高科技企业及21户优强企业之一,各项政策也有力地支持了公司的高速发展。生产环境、宏观政策、法规已经并且将持续对公司的财务状况和经营成果产生积极而有利的影响。
4、新年度业务发展计划
1999年是公司实施“发展集团化,技术领先化,产品多元化,经营资本化,市场国际化”战略方针最具战略性、最具转折性的一年。随着“九五”二期“双加”技改项目和“九五”专项(精小型O型球阀、蝶阀、电动执行机构)技改项目全面完成并在完成的基础上衍生开发新的受市场青睐的高技术含量产品和项目,将成为公司新年度的新的利润增长点。为宁夏“1236”扬黄扶贫工程及我国西部地区农业水利灌溉系统配套发展大口径泵阀及特种泵阀技改项目将在新年度逐步实施并取得效益。精密自动控制阀项目进展顺利并将在新年度的下半年开始设备的安装调试,力争在新年度部分投入生产。
随着我国加快基础设施建设,扩大内需,保证经济增长的政策的出台以及对走私的严厉打击,石油、化工、石油化工、电力等行业及房地产业对工业自动化仪表的需求趋旺,公司不但加大执行器包括调节阀、电磁阀、温控阀、电动执行机构和附件开发、研制、生产上的投入,还将向检测仪表、流量仪表等领域发展;同时,由于精密自动控制阀与生物工程有着千丝万缕的联系,新年度公司还将向生物工程领域发展,抓住机遇,正确决策,积极开创新的利润增长点,力争经营额突破三亿元大关。公司将在新年度再创辉煌,给广大投资者一个满意的回报。
八、重大事项
1、本公司在报告期内没有重大诉讼、仲裁事项。
2、本公司在报告期内没有发生收购及出售资产、吸收合并等事项
3、本公司报告期内关联交易事项参见财务报告。
4、本公司报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
公司计算机系统2000年的硬件和软件问题已由供应商与公司计算机中心技术人员对系统修改后解决。
九、财务报告
1、审计意见
本公司1998年年度会计报告已经宁夏五联会计师事务所和张志俊、李耀忠注册会计师审计,并出具了无保留意见的审计报告(宁五会审字[1999]101号)
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润表及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注:
附注1公司简介
吴忠仪表股份有限公司(以下简称本公司)位于宁夏回族自治区吴忠市,是国家机械工业局定点生产调节阀门及附件的骨干企业,宁夏回族自治区21户优强企业之一,国内最大的调节阀生产企业。本公司经宁夏回族自治区人民政府宁政函(1997)116号文批准,由吴忠仪表集团有限公司、广州隆怡投资发展有限公司、机械工业部第十一设计研究院等于一九九七年十一月十九日共同发起并经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)150号文件和证监发字151号文审核批准,向社会公众募集股份而成立。于1998年6月15日成功地发行A种股票6000万股(其中公司职工股600万股)。
本公司设计和生产的笼式阀、低噪音阀、单座阀、小流量阀、 蝶阀、角阀、电动阀、各种阀门定位器共60多个系列,33种附件,6000多个品种规格,其中不少产品属高科技和高附
加值产品,在国内同行业处于领先地位。产品为我国大庆油田、胜利油田、上海石化、扬子石化、秦山核电站、宝钢公司、齐鲁石化、辽化、长江葛洲坝水利枢纽、西昌航天发射基地以及造纸、轻纺、环保等一大批国家重点工程项目配套,同时出口韩国、日本、新加坡、泰国、印尼、孟加拉、巴基斯坦、以色列等国家。
附注2主要会计政策
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度,从每年一月一日至十二日三十一日。
3、记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制记帐原则,以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
5、外币业务核算方法
会计年度涉及外币业务核算,记帐汇率采用当月1日中国人民银行公布的市场基准汇率,月末根据中国人民银行公布的市场基准汇率调整帐面汇率,汇兑损益列入相关科目。
6、合并会计报表的编制方法
(1).合并会计报表的范围
根据财政部财会二字(96)2号《关于合并报表范围请示的复核》等文件的规定确定合并会计报表范围。
(2).合并会计报表的编制方法
合并会计报表根据财政部1995年2月9日财会字(1995)11号文件发布的“合并会计报表暂行规定”编制。
(3).合并会计报表的事项说明
参与合并的子公司所采用主要会计政策与母公司一致。
7、现金等价物的确定标准
本公司编制的现金流量表中,现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易与转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资的核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现的并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价。
当期实际收到的有价证券收益、有价证券转让所取得的收入记入当期损益。其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
短期投资以帐面余额在会计报表报表中列示。
9、坏帐准备
按应收帐款期末余额的5‰提取。
10、存货核算方法
a.存货包括材料采购、材料成本差异、原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品等。
b.主要材料采用计划成本价核算,计划价与实际价之间的差额记入材料成本差异,材料成本差异按固定方法每月摊入生产成本等项目。购入存货的成本包括买价、运杂费、合理损耗、整理挑选费用、税金等。
c.产成品发出按加权平均法计价。
d.低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
e.包装物的摊销采用领用时一次摊销法。
f.各类存货盘盈、盘亏、报废,结转待处理流动资产损益,经有关部门核查批准后,净损益转入管理费用。
g.生产成本的核算采用逐步结转分步法。
h.本公司存货跌价直接核销,存货跌价准备金不提。
11、长期投资的核算方法
(1)长期债权投资
本公司认购的债券,按实际支出的价款计价。年末根据规定利率计算投资收益。
(2)长期股权投资
a.股票投资
本公司认购的股票,按实际支出的价款计价。对外投资没有实际控制权的,采用成本法核算;拥有实际控制权的,采用权益法核算,按照在被投资单位增加或减少的净资产中所拥有或者分担的份额,作为企业的投资收益或者投资损失,同时增加或者减少本公司的长期投资,从被投资单位实际分得股利或者利润时,相应减少本公司的长期投资。
b.其它长期股权投资
对外其他投资没有实际控制权的,采用成本法核算;拥有实际控制权的,采用权益法核算,按照在被投资单位增加或减少的净资产中所拥有或者分担的份额,作为企业的投资收益或者投资损失,同时增加或者减少本公司的长期投资,从被投资单位实际分得股利或者利润时,相应减少本公司的长期投资。
对外其他合作和联营投资按有关协议及规定核算。
(3)长期股权投资差额在约定的投资期限内摊销,如投资期限不明确,则按10年摊销。
(4)本公司长期股权投资期末帐面价值发生永久性下跌,而且这种下跌在短期内难以恢复,按其差额提取长期投资减值准备。
12、固定资产的核算方法
(1).固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上的生产经营性房屋、建筑物、机器设备和运输工具以及单位价值在2000元以上,并且使用年限在二年以上的不属于生产经营性房屋、建筑物、机器设备等资产。
(2)固定资产按实际成本计价或按评估确认后的价值计价。
(3)固定资产折旧计提采用“直线法”,按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除残值确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 净残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 30 5 3.20
机器设备 8-11 5 12.00-8.73
运输设备 6 5 16.00
(4)固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失,结转待处理固定资产损益,经有关部门核查处理和批准后,净损益转营业外收支。
3、在建工程核算方法
在建工程是指正在兴建中的房屋、建筑物和正在安装的设备及其它固定资产。其成本按实际成本核算,包括直接建筑及安装成本,以及在兴建和安装期间的有关借款利息支出及汇兑损益。在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部合理支出转入固定资产。
14、无形资产的核算方法
无形资产包括专利权、 商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等,无形资产按取得时的实际成本计价,按不低于10年的受益期限内平均摊销。
15、开办费的核算方法
开办费从本公司开始生产、经营的当月起,按不超过于5年的期限平均摊入管理费用。
16、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出,在租赁期限内平均摊销。
17、收入确认原则
(1)产品销售:
a、本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
b、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的产品实施控制;
c、与交易相关的经济利益能够流入本公司;
d、相关的收入和成本能可靠地计量。
(2)提供劳务:
a、在同一会计年度内开始并完成的劳务,应在完成劳务时确认收入
b、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本公司已在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
18、所得税会计处理
所得税核算采用应付税款法。
附注3、税项
⑴流转税适用增值税,销项税率17％。
⑵城市建设维护税、教育费附加分别按当期应交纳增值税的5％、3％缴纳。
⑶房产税按计税房产原值扣除30％后的1.2％(年税率)缴纳。
⑷所得税适用33％比例税率。根据自治区人民政府宁政函(1997)116号文件的规定,本公
司自1998年起按33％比率计算缴纳所得税,按18％比率返还本公司三年,返还的所得税计入当年净利润。
⑸扶贫扬黄灌溉工程建设“三税”附加费:据宁政发(1996)32号文件,按流转税额的1％缴纳。
附注4:会计报表项目注释
注释1:货币资金
种类 期初数 期末数
现金 2,855.45 2,600.01
银行存款 5,111,927.15 77,734,905.36
合计 5,114,782.60 77,737,505.37
注释2:短期投资
项目 期 初 数 期 末 数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 - - 75,000,000.00
合计 - - 75,000,000.00
本公司将暂时未投入项目的募集资金购买国债。
注释3:应收票据
种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
银行承兑汇票 东泰商贸有限公司 98.11.6 99.5.6 200,000.00
银行承兑汇票 大港油田供销公司 98.11.30 99.2.26 398,895.50
银行承兑汇票 唐山三友有限公司 98.10.27 99.4.1 648,903.00
银行承兑汇票 安徽华星有限公司 98.11.10 99.4.10 50,000.00
商业承兑汇票 上海沪胜化工公司 98.11.5 99.1.30 76,000.00
商业承兑汇票 上海汽轮机有限公司98.7.8 99.1.7 96,190.00
商业承兑汇票 济南炼油厂 98.10.29 99.1.11 181,330.00
商业承兑汇票 上海玻璃厂 98.9.24 99.3.20 30,000.00
合计 1,081,318.50
注释4:应收帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 60,408,837.59 97.22％ 66,591,953.25 99.76％
1-2年 1,478,490.12 2.38％ 163,152.00 0.24％
2-3年 250,182.00 0.40％ -- --
合计 62,137,509.71 100.00％ 66,755,105.25 100.00％
关联企业往来见附注五。
注释5:预付帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 2,376,592.29 96.14％ 421,282.18 89.57％
1-2年 95,444.28 3.86％ 49,040.21 10.43％
合计 2,472,036.57 100.00％ 470,322.39 100.00％
关联企业往来见附注五。
注释6:其他应收款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 12,296,943.05 90.91％ 111,012,488.91 97.50％
1-2年 465,028.50 3.44％ 2,848,067.28 2.50％
2-3年 764,627.71 5.65％ -- --
合计 13,526,599.26 100.00％ 113,860,556.19 100.00％
其他应收款增幅较大,主要系
1.吴忠仪表集团有限公司暂借款60,727,915.62元,占期末余额的53.34％。
2.预付珠海经济特区银创发展有限公司项目款40,000,000.00元,占期末余额的35.13％。
关联企业往来见附注五。
注释7:存货
项目 期初数 期末数
材料 14,793,612.06 15,828,996.85
包装物 40,599.30 93,186.40
低值易耗品 2,176,027.84 702,662.98
委托加工材料 75,415.73 --
在产品 8,024,828.14 14,826,531.09
修理用配件 967,598.72 916,547.01
产成品 7,741,203.44 17,600,469.65
外购外协件 2,666,644.80 1,692,824.45
自制半成品 4,435,602.79 --
合计 40,921,532.82 51,661,218.43
注释8:待摊费用
项目
原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销数 累计摊销数 期末余额
期初进项税
5671063.68 1701319.09 567862.54 4537607.13 1133456.55
合计
5671063.68 1701319.09 567862.54 4537607.13 1133456.55
注释9:长期股权投资
其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位资本比例
亿瑛(银川)产业集团有限公司
18个月 15,000,000.00 25％
注释10:长期债权投资
债券种类
面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息
国库券
200000.00 10.36％ 200000.00 99.8.6 10960.00 40187.00
合计 20000.000 10.36％ 200000.00 99.8.6 10960.00 40187.00
注释11:固定资产及累计折旧
项目 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物
34,701,572.72 3,914,052.14 -- 38,615,624.86
机械设备
23,421,169.35 13,072,929.07 93,910.00 36,400,188.42
运输设备
2,544,314.00 1,041,520.71 23,700.00 3,562,134.71
其他 15,954,307.64 12,127,852.86 28,600.00 28,053,560.50
合计 76,621,363.71 30,156,354.78 146,210.00 106,631,508.49
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物8,185,315.59 3,060,572.19 -- 11,245,887.78
机械设备 4,597,187.66 13,202,309.35 61,974.40 17,737,522.61
运输设备 649,481.33 480,055.18 5,659.06 1,123,877.45
其他 7,001,297.10 4,160,090.59 5,569.50 11,155,818.19
合计 20,433,281.68 20,903,027.31 73,202.96 41,263,106.03
净值 56,188,082.03 65,368,402.46
固定资产本期增加数中有在建工程转入6,353,960.86元。
注释12:在建工程
工程名称 期初数 其中:利息 本期增加 其中:利息
资本化金额 资本化金额
二期双加工程2,611,856.23 144,092.07 14,625,112.57
九五专项 1,876,577.99 352,422.85 14,686,527.68 628,235.70
合 计 4,248,434.22 496,514.92 29,311,640.25 628,235.70
续上表：
本期减少 其中:利息 期末数 其中:利息 工程进度
资本化金额 资本化金额
4,148,173.91 129,096.72 12,848,794.89 14,995.35 95％
2,205,786.95 377,729.58 14,357,318.72 602,928.97 70％
6,353,960.86 506,826.30 27,206,113.61 617,924.32
注释13:短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限月或年 利率
担保借款74,850,000.00 10,100,000.00 98-996.06375-6.35 25‰
合 计 74,850,000.00 10,100,000.00
减少系本公司归还借款所致
注释14:应付帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5,910,933.51 85.18％ 7,023,126.16 92.20％
1-2年 778,625.99 11.22％ 593,872.92 7.80％
2-3年 250,159.98 3.60％
3年以上
合计 6,939,719.48 100.00％ 7,616,999.08 100.00％
关联企业往来见附注五。
注释15:预收帐款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 959,491.44 50.93％ 965,076.62 93.81％
1-2年 579,007.23 30.74％ 63,663.00 6.19％
2-3年 121,982.20 6.48％ -- --
3年以上 223,182.17 11.85％
合计 1,883,663.04 100.00％ 1,028,739.62 100.00％
关联企业往来见附注五。
注释16:未交税金
项目 期初数 期末数
增值税 6,236,862.76 1,349,701.70
城建税 66,260.60 94,700.81
所得税 -460,896.39
房产税 82,358.57 64,222.59
土地使用税
合计 6,385,481.87 1,047,728.71
注释17:其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 37,897.30 56,820.48
三税附加 12,632.44 18,853.74
合计 50,529.74 75,674.22
注释18:其他应付款
帐龄 期 初 数 期 末 数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 4,687,193.30 95.16％ 5,583,664.73 85.63％
1-2年 172,917.33 3.51％ 321,784.02 4.93％
2-3年 14,534.91 0.29％ 615,509.84 9.44％
3年以上 51,186.49 1.04％ -- --
合计 4,925,832.03 100.00％ 6,520,958.59 100.00％
关联企业往来见附注五。
注释19:一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限月或年 利率 备注
担保借款 3,000,000.00 -- -- --
合计 3,000,000.00 -- -- --
注释20:长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工商银行吴忠市支行
20000000.00 1998.8.13-2001.8.12 7.11 担保
工商银行吴忠市支行
15200000.00 1998.8.13-2001.8.12 7.11 担保
合计 35,200,000.0
注释21:股本
公司股份变动情况表 数量单位:万股
期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 合计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
6000.00 6000.00
境内法人持有股份 660.00 660.00 660.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 660.00 660.00 660.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
6000.00 1260.00 1260.00 7260.00
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股 5400.00 5400.00 5400.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已流通股份合计 5400.00 5400.00 5400.00
三、股份合计
6000.00 6660.00 6660.00 12660.00
注释22:资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 11540269.34 245721265.55 257261534.89
接受捐赠实物资产
住房公积金转入
资产评估增值 --
投资准备
合计 11540269.34 245721265.55 257261534.89
注释23:盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积金 4,423,705.93 4,423,705.93
公益金 2,211,852.96 2,211,852.96
合计 6,635,558.89 6,635,558.89
注释24:未分配利润
期初未分配利润10,807,714.50元,加本期净利润44,237,059.27元,减提取盈余公积金6,635,558.89元,期末未分配利润48,409,214.88元。
注释25:产品销售收入
项目名称 98年1-12月 97年1-12月
定位器系列 14,297,016.82 21,130,822.63
CV3000系列 49,879,893.94 37,593,216.96
VDC系列 7,241,645.46 5,229,011.37
球阀 9,453,022.84 7,090,140.45
单双座阀 8,250,544.25 6,379,165.09
曲.蝶阀 7,370,332.99 6,270,843.52
其他 15,039,297.27 7,658,965.15
合计 111,531,753.57 91,352,165.17
注释26:产品销售成本
项目名称 98年1-12月 97年1-12月
定位器系列 9,145,766.08 12,913,205.60
CV3000系列 23,421,845.88 18,038,771.28
VDC系列 3,019,170.21 2,047,078.31
球阀 6,071,223.38 4,587,363.47
单双座阀 4,588,740.27 3,587,867.76
曲.蝶阀 4,558,088.41 3,904,999.56
其他 7,676,454.89 3,286,817.66
合计 58,481,289.12 48,366,103.64
注释27:其它业务利润
项目名称 98年1-12月 97年1-12月
材料销售利润 173,024.75 166,968.66
印刷利润 33,682.05 2,272.14
技术咨询服务利润 2,081,200.00
合计 2,287,906.80 169,240.80
注释28:财务费用
项目名称 98年1-12月 97年1-12月
利息支出 5,160,455.49 6,530,011.78
利息收入 -3,237,313.76 -1,064,626.75
汇兑损失 9,125.40 1,870.27
贴现费用
手续费 9,771.94 8,265.82
合计 1,942,039.07 5,475,521.12
财务费用降幅较大,是因为
1.偿还银行借款
2.借款利率降低
3.收取集团公司资金占用费.
注释29:投资收益
项目 金额
股票投资收益
债券投资收益 4,590,960.00
非控股公司分配来的利润 800,000.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额
合计 5,390,960.00
其中:1.国债买卖收益4,590,960.00元。
2.参股公司分入利润800,000.00元。
注释30:营业外收入
项目名称 98年1-12月 97年1-12月
滞纳金收入 103.59
固定资产清理收益 4,577.29 17,786.94
冻结利息收入 4,439,506.59
处理呆帐 9,187.50
其它 57,455.27
合计 4,453,374.97 75,242.21
营业外收入增幅较大,系无效申购冻结资金利息入帐所致。
注释31:营业外支出
项目名称 98年1-12月 97年1-12月
滞纳金及罚款 38,367.51 19,170.96
固定资产清理 27,040.33 41,170.96
捐赠支出 149,230.60 295,605.06
合计 214,638.44 355,946.98
附注五:关联企业关系及交易
一、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法人代表
关系 或类型
吴忠仪表集团有限公司
宁夏吴忠市 工业自动化仪 投资控股 有限责任 赵广生
朝阳街67号 表及其附件各
种泵阀的制造、销售
(二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末数
吴忠仪表集团有限公司120,000,000.00 -- -- 120000000.00
(三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初余额 占百分比 本期增加数 占百分比
吴忠仪表集团有限公司
60,000,000.00 100.00％ -- --
本期减少数 占百分比 期末数 占百分比
-- -- 60,000,000.00 47.39％
(四)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的联系
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 同为集团公司的子公司
吴忠仪表集团水泵阀门公司 同为集团公司的子公司
二、关联方交易
(一)本公司和关联企业交易定价均以市场价为基础。
(二)采购货物
企业名称 1998年 1997年
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 3,563,305.50
吴忠仪表集团水泵阀门公司 1,941,444.62
(四)销售货物
企业名称 1998年 1997年
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司 2,822,278.90
吴忠仪表集团水泵阀门公司 1,827,541.88
(六)关联方应收应付款项余额
企业名称 1998年12月31日 1997年
吴忠仪表集团有限公司
其他应收款 60,727,915.62
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司
其他应付款 131,529.99
吴忠仪表集团水泵阀门公司
其他应收款 209,588.22
(七):其他事项
1.集团公司借用本公司资金,支付给本公司资金占用费2340000.00元。
2.本公司和吴忠仪表集团有限公司签订租赁合同,租赁吴忠仪表集团有限公司土地76210.55平方米,全年已支付土地租金1249100.00元。
附注六:或有事项
本公司无需要披露的重大或有事项。
附注七:承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注八:重大期后事项
本公司无需要披露的重大期后事项。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
4、公司章程。
5、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
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资产负债表
编制单位：吴忠仪表股份有限公司 1998年12月31日 会股01表
单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 5114782.60 77737505.37
短期投资 -- 75000000.00
减：短期投资跌价准备 -- --
短期投资净额 75000000.00
应收票据 73920.00 1081318.50
应收股利 -- --
应收利息 -- --
应收帐款 62137509.71 66755105.25
减：坏帐准备 301687.55 333775.53
应收帐款净额 61826822.16 66421329.72
预付帐款 2470236.57 470322.39
应收补贴款 -- --
期货保证金 -- --
应收席位费 -- --
其他应收款 13526599.26 113860556.19
存货 40921532.82 51661218.43
其中:工程施工(含工程亏损准备) -- --
减：存货跌价准备 -- --
存货净额 40921532.82 51661218.43
待摊费用 2268425.47 1133456.55
待处理流动资产净损失 -- --
一年内到期的长期债权投资 -- --
其他流动资产 -- --
流动资产合计 126204118.88 387365707.15
长期投资：
长期股权投资 15000000.00
长期债权投资 229227.00 240187.00
长期投资合计 229227.00 15240187.00
减：长期投资减值准备 -- --
长期投资净额 229227.00 15240187.00
其中:合并价差(贷差以"-"号填列) -- --
股权投资差额(贷差以"-"号填列) --
固定资产：
固定资产原价 76621363.71 106631508.49
减：累计折旧 20433281.68 41263106.03
固定资产净值 56188082.03 65368402.46
工程物资 --
在建工程 4248434.22 27206113.61
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 60436516.25 92574516.07
无形资产及其他资产： --
无形资产 -- --
开办费 -- --
长期待摊费用 -- --
其他长期资产 --
其中;临时设施净值 --
无形资产及其他资产合计 -- 递延税项：
递延税款借项 --
资产总计 186869862.13 495180410.22
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 74850000.00 10100000.00
应付票据
应付帐款 6939719.48 7616999.08
预收帐款 1883663.04 1029739.62
代销商品款
应付工资
应付福利费 1651111.41 916329.69
应付股利
应交税金 6385481.87 1047728.71
其他应交款 50529.74 75674.22
其他应付款 4925832.03 6520958.59
预提费用
一年内到期的长期负债 3000000.00
其他流动负债 -- --
流动负债合计 99686337.57 27306429.91
长期负债：
长期借款 11000000.00 35200000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 -6164459.28 -6232328.35
其他长期负债 -- --
长期负债合计 4825540.92 28967671.65
递延税项：
递延税款贷项 --
负债合计 104521878.29 56274101.56
少数股东权益
股东权益
股本 60000000.00 126600000.00
资本公积 11540269.34 257261534.89
盈余公积 6635558.89
其中：公益金
未分配利润 10807714.50 48409214.88
股东权益合计 82347983.84 438906308.66
负债及股东权益总计 186869862.13 495180410.22
利 润 表
编制单位：吴忠仪表股份有限公司 1998年12月 会股02表
单位：元
项目 上年数 本年数
一、主营业务收入 91352165.17 111531753.57
减：折扣与折让
主营业务收入净额 91352165.17 111531753.57
减：主营业务成本 48366103.64 58481289.12
主营业务税金及附加 602146.62 8681289.12
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 42383914.91 52182130.11
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 169240.80 2287906.80
减：存货跌价损失
营业费用 4020359.14 2260822.43
管理费用 9010656.02 9120709.06
财务费用 5475521.12 1942039.07
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 24046619.43 41146466.35
加：投资收益(损失以"-"号填列) 21920.00 5390960.00
期货收益(亏损以"-"号填列)
补贴收入(亏损以"-"号填列)
营业外收入 75242.21 4453374.97
减：营业外支出 355946.98 214638.44
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 23787834.66 50776162.88
减：所得税 6539103.61
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 23787834.66 44237059.27
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
利润分配表
编制单位：吴忠仪表股份有限公司 1998年12月 会股02表
单位：元
项目 上年数 本年数
一、净利润 23787834.66 44237059.27
加：年初未分配利润 10807714.50
盈余公积转入
二、可供分配的利润 23787834.66 55044773.77
减：提取法定盈余公积 4423705.93
减:提取法定公益金 2211852.96
其他
三、可供股东分配的利润 23787834.66 48409214.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
已分配普通股股利 12980120.16
四、未分配利润 10807714.50 48409214.88
现金流量表
编制单位：吴忠仪表股份有限公司 会股03表 单位:元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98654733.36
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 12921035.20
收到的除增值税以外的其他税费返还 10160000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 388646.36
现金流入小计 122124414.92
购买商品、接受劳务支付的现金 55978870.72
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 20625713.31
支付的增值税款 9516408.02
支付的所得税款 14346513.56
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 81551.57
支付的其他与经营活动有关的现金 472331.27
现金流出小计 101750388.45
经营活动产生的现金流量净额 20374026.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5017603.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 5380000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10406203.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 61497892.62
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 20000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 81497892.62
投资活动产生的现金流量净额 -71091689.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 291102000.00
其中:子公司吸收少数股东权益性收到的现金
借款所收到的现金 134600000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 425702000.00
偿还债务所支付的现金 155200000.00
发生筹资费用所支付的现金 300956.17
分配股利或利润所支付的现金
其中;子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 3533892.98
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减次支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 68326764.93
现金流出小计 227361614.08
筹资活动产生的现金流量净额 198340385.92
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 147622722.77
补充资料:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 44267059.27
加：少数股东损益
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 104184.44
固定资产折旧 5982421.53
无形资产摊销
待摊费用摊销 1134968.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 1942039.07
投资损失(减收益) -5390960.00
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -10739685.61
经营性应收项目的减少(减增加) -17123560.11
经营性应付项目的增加(减减少) -498258.81
增值税增加净额(减减少) 683372.03
其他 42445.74
经营活动产生的现金流量净额 20374026.47
货币资金的期末余额 77727505.37
减:货币资金的期初余额 5114782.60
加:现金等价物的期末余额 75000000.00
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 147622722.77
