吴忠仪表股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称 : 吴忠仪表股份有限公司
公司法定英文名称 : Wu Zhong Instrument Co.,Ltd.
2、 司法定代表人 :赵广生
3、 公司董事会秘书 :冯平儒
董事会秘书授权代表:李继峰
联 系 地 址 : 宁夏吴忠市利通区朝阳街67号
电 话 : (0953)2013611-2346、2510
传 真 : (0953)2012382
E - m a i l : wzyb ( public.yc.nx.cn
4、公司注册地址及办公地址: 宁夏吴忠市利通区朝阳街67号
邮 编 : 751100
h t t p : //www.wzyb.com.cn
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5、公司信息披露报纸 :《中国证券报》、《证券时报》
公司年度报告国际互联网刊登网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 :公司办公室
6、股票上市交易所 : 深圳证券交易所
股 票 简 称 : 吴忠仪表
股 票 代 码 : 0 8 6 2
二、会计数据和业务数据摘要
1、年度利润情况(单位:人民币元)
项 目 1999 年 度
利润总额 58,591,861.21
净利润 48,083,455.35
扣除非经常性损益后的净利润 39,066,368.11
主营业务利润 72,530,540.94
其它业务利润 4,595,336.96
投资收益 6,387.02
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -80,000.94
经营活动产生的现金流量净额 30,026,814.52
现金及现金等价物净增加额 -20,222,043.76
2、 公司前三年主要会计和财务指标(单位:人民币元)
指 标 名 称
1999年12月31日 1998年12月31日 调整后 调整前
1997年12月31日
调整后 调整前
(1) 主营业务收入
157,887,568.30 111,531,753.57 111,531,753.57
91,352,165.17 91,352,165.17
(2) 净利润 48,083,455.35 37,441,641.43 44,237,059.27
19,744,984.34 23,787,834.66
(3) 总资产 605,517,332.30 484,342,152.06 495,180,410.22
182,827,011.81 186,869,862.13
(4) 股东权益 435771505.85 428,068,050.50 438,906,308.66
78,305,133.52 82,347,983.84
(不含少数股东权益)
(1) 每股收益(元(股)
(摊薄) 0.25 0.30 0.35
0.33 0.40
(加权) 0.25 0.35 0.42
0.33 0.40
(2) 每股净资产 2.29 3.38 3.47
1.31 1.37
(3) 调整后的每股净资产
2.26 3.37 3.46
1.31 1.37
(4) 净资产收益率(％)(摊薄)
11.03 8.75 10.08
25.22 28.89
(％)(加权)
11.03 14.73 16.97
25.22 28.89
(5) 每股经营活动产生的现金流量净额
0.16
(6) 扣除非经常性损益后的每股收益
0.21
注:财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益100％
3、 股东权益变动原因
项 目
股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数
12660 257,261,534.89 3,339,880.11 1,669,940.05
39,196,695.45 428,068,050.50
本期增加
6330 4,792,539.06 2,396,269.52
48,083,455.35 118,572,263.93
本期减少
37,980,000.00
72,888,808.58 110,868,808.58
期末数
18990 219,281,534.89 8,132,419.17 4,066,209.57
14,391,342.22 435,771,505.85
变动原因
红股及转增 公积金转增股本 利润提取 利润提取
利润分配 利润分配
三、股本变动及股东情况
1、公司报告期末股东总数为48741户, 其中:公司职工股股东11户,全部为公司高级管理人员。
2、公司前十名股东
股 东 名 称
报告期末持有股数(万股) 占总股本比例(％) 流通情况
1)、吴忠仪表集团有限公司
9000 47.39 未流通
2) 、广州隆怡投资发展有限公司
945 4.98 未流通
3) 、李殿全
62.68 0.33 流通股
4) 、杨书爱
56.4003 0.30 流通股
5) 、机械工业部第十一设计研究院
45 0.24 未流通
6) 、哈增义
42.5486 0.22 流通股
7) 、王 琳
35.756 0.19 流通股
8) 、苏州恒和物业开发管理有限公司
35 0.18 流通股
9) 、蔡观松
35 0.18 流通股
10) 、杨保英
34 0.18 流通股
注: 本公司前十名股东不存在关联关系。
吴忠仪表集团有限公司做为第一大股东持有9000 万股系代表国家持有。
(3) 持股10％以上法人股东简介
吴忠仪表集团有限公司持有本公司股份9000 万股,占公司总股本的47.39％。吴忠仪表集团有限公司法定代表人赵广生,经营范围:工业自动化仪表及其附件、 农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售;投资。
四、股东大会简介
公司1998年度股东大会于1999年4月12日在公司第一会议室召开。
吴忠仪表股份有限公司 1998 年度股东大会决议于1999年4月13日在《中国证券报》、《证券时报》上披露。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
(1)公司属工业自动化仪表中的第十一类-执行器行业(也称调节阀行业)。 公司是国家机械工业局定点生产工业自动化仪表的骨干企业, 国家科技部认定的高新技术企业,全国执行器行业协会会长单位。 据全国自动化仪表行业协会统计信息中心统计数据表明:国内同行业中,公司在产品品种规格、技术含量、 企业规模、销售额和利润等方面均处于领先地位。
(2)公司主营业务范围及其经营情况
1)公司主营业务为工业自动化仪表及其附件、农用和民用泵阀、其它机电产品的制造、销售;投资。 公司1999年度主营业务收入为157,887,568.30元, 其中:自动化仪表销售收入为118,122,609.77元,其它为39,764,985.53元;主营业务利润为72,530,540.94元, 其中:工业自动化仪表销售利润为47,259,350.35元,其它为25,271,190.59元。
2)公司主要产品有球阀、单座阀、双座阀、蝶阀、挠曲阀、小流量阀、角阀、 电动阀及各种智能定位器,共76个系列38种附件、7000多个品种规格。
3)公司控股子公司珠海银创发展有限公司报告期内经营情况
珠海银创发展有限公司主营业务为电子产品、 计算机及配件、五金、交电、仪器仪表等。报告期内,实现销售收入25,923,964.44元,实现利润1,952,994.87元。
4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营中出现的问题与困难:
a、1999年,全国工业自动化仪表产品的竞争更加激烈,用户对产品的品种、 质量及售后服务质量提出了更为严格的要求;
b、由于公司加快了对高新技术领域的开拓步伐,高素质、高技术人才需求日益迫切。
为此,公司加大了各项工作的推进力度, 采取一系列措施,使公司在1999年仍然保持了良好的发展势头:
a、加强企业管理,提高管理水平和效率。1999年是公司的管理年,公司在降低成本、 提高产品质量等方面取得了明显的效果。公司在通过ISO9001质量体系认证的基础上又通过了ISO10012计量体系认证、API产品认证,使公司的质量管理日益完善, 强化了公司员工的质量意识。1999年,公司加大了学邯钢、 降成本的工作力度,大大降低了产品成本,提高产品了的市场竞争力。
b、坚持技术创新,引进高素质、高技术人才。报告期内,公司把技术创新做为一项重要的任务。 公司分别在北京、上海设立了技术开发分中心, 利用当地的人才优势、技术优势为公司发展拓宽思路。另外, 公司积极与上海理工大学、清华大学、 西安交通大学等多所高等院校进行合作,开发、研制高技术产品。
2、 公司财务状况
截止1999年12月31日,公司总资产605,517,332. 30元 ,比上年增加25.02％;长期负债30,764,579.05元,比上年增6.28％;股东权益435,771,505.85元, 比上年增加1.80％;主营业务利润72,530,540.94元,比上年增加38.99％;净利润48,083,455.35元,比上年增加28.42％。
3、公司投资情况
截止1999年12月31日,公司短期投资为80,000,000.00元,比上年增加6.67％;长期投资为85,173,791. 96元,比上年增加459％。
(1)募股资金使用情况(单位:万元)
a、承诺投资项目与实际投资项目情况(单位:万元)
序号 承诺投资项目
实际投资项目 项目计划总投资额 项目完成投资额
1 “九五”二期“双加”技改项目
“九五”二期“双加”技改项目 6466 6464.9
2 “九五”专项(精小型O型球阀、
“九五”专项(精小型O型球阀、 7600 7220
蝶阀、电动执行机构)技改项目
蝶阀、电动执行机构)技改项目
3 精密自动控制阀
精密自动控制阀 17982 7682
4 为宁夏“1236”扬黄扶贫工程
为宁夏“1236”扬黄扶贫工程 4800 302
及我国西部地区农业水利灌溉
及我国西部地区工业水利灌溉
系统配套发展大口径泵阀及特
系统配套发展大口径泵阀及特
殊泵阀技改项目
殊泵阀技改项目
募集资金项目1998、1999两年投入资金共计21668.9万元,尚未使用的资金共计7486.48 万元用于购买国债和存入银行。
b、报告期内实际投资项目没有变更
“九五”二期“双加”技改项目共投入6464.9万元,项目在1999年已全部完成。项目的完成, 使公司工业自动化仪表产品关键件的加工设备和装配检测设备达到了国际先进水平, 保证了公司高科技和高附加值产品质量的提高和产量的增加,项目全部完成的1999年, 尽管市场竞争日趋激烈,仍新增利润582万元。
“九五”专项技改项目共投入 7220 万元, 项目在1999年已基本完成。目前,精小型O型球阀、蝶阀、电动执行机构等产品中的不少品种规格已达到国际同期同类的先进水平,不少品种规格属国内独家生产, 进入市场后在1999年度新增利润226万元。
精密自动控制阀项目是我公司与美方的意向性合作项目,受合作条件、合作方式等多方面因素的制约, 项目进展不尽如人意。为此, 公司积极设法使项目尽快实施。报告期内获悉, 我国在精密自动控制阀技术上有了实质性的突破。经努力, 公司现已利用国内技术开展该项目,目前项目进展顺利,预计在2000年7月底前完成具有公司知识产权的2000型、2000 改进型血液回输机的精密自动控制阀(也即耗材)试制及取证,2000 年下半年批量试产,2001年正式生产。利用国内技术, 不但能达到项目可行性报告中预期的效果, 而且还在技术引进和转让、设计开发、购置设备等方面节约可观的资金。
为宁夏“1236 ”扬黄扶贫工程及我国西部地区农业水利灌溉系统配套发展大口径泵阀及特殊泵阀技改项目先期共投入302万元。该项目由于项目实施地纳入吴忠市城建规划,影响了项目按计划实施。 公司现正在按修改后的方案推进项目的实施。
(2)报告期内非募集资金投资项目情况
1)公司受让美国ROBINSON生物工程技术有限公司的重组抗肿瘤血管生长治疗药物(STATIN(3A)( 小试成功专有技术,已完成了菌种的验收并开始了中试工作。 由于生物制药工程具有的投资期长、风险大, 但成功后社会效益、经济效益显著等特点,公司以谨慎投资、 分步实施、分段小结、降低风险的原则开展该项目。 由于该项目还未进入实质性的试验阶段,仍具有一定的风险, 公司持稳妥而审慎的态度。
2)公司与成都三为科技发展有限公司合资组建了成都吴仪科技发展有限公２司,开发和研制预付费水表、 电表、燃气表以及水、电、气集控网络系统, 项目进展顺利。
3) 报告期内,公司以协议方式以1800 万元收购了珠海经济特区银创发展有限公司 90％的股权,本次收购为含权收购。截止1999年12月31日, 珠海经济特区银创发展有限公司实现销售收入25,923,964.44元,实现利润1,952,994.87元。
4) 报告期内,公司在北京、 上海两地设立了技术开发分中心并与上海理工大学合作成立了电站阀技术中心, 已开发和研制的高科技电站阀系列产品正在逐步进入市场。
4、 生产经营环境以及宏观政策、 法规对公司经营的影响
公司制定的“发展集团化,技术领先化, 产品多元化,经营资本化, 市场国际化”的发展战略以及贯彻实施,增加了公司抗风险的能力,拓宽了主业范围, 正在逐步形成新的利润增长点。随着我国加入WTO步伐的加快,对公司的发展既是机遇也是挑战。 公司产品不少属高科技含量和高附加值, 质量和技术性能在国际同行业属中等水平, 一部分产品在国际同行业属先进水平且价格低于国际同类产品,具有较强的竞争力。以我国加入WTO为契机, 公司产品将进入国际市场参与竞争并使公司在管理与技术等诸方面更快地与国际接轨;在国内市场, 公司将加大力度从内部管理入手,加大技术投入, 与进入中国市场的国外产品一争高低。
对于地处西部的公司而言, 西部大开发是公司发展史上一次难得的机遇。 随着“九五”二期“双加”和“九五”专项两个项目的完成及其它项目的进行和开展,公司新开发的产品将瞄准智能控制工程、环境保护工程、生物制药工程等高新技术领域, 以期占领包括西气东输工程在内的诸多重点工程项目市场。 西部大开发的机遇将对公司今后的集团化发展产生积极的影响。
5、新年度业务发展计划
公司董事会做出的《关于调整结构和转换经营机制的决定》以及全方位大力度的推行, 已经在公司内部形成了较为规范的母子公司体制, 完善了法人治理结构和监督机制, 具有吴忠仪表特色的企业文化和管理文化已被全体员工接受并对公司的生产经营活动注入了持续发展的活力。公司将在新年度以工业自动化仪表、 生物工程及血液技术设备、环境保护系统设备、 信息技术为四个方阵分步骤地发展, 争取在继续保持工业自动化仪表执行器行业龙头地位的同时在其他三个领域得到发展并形成较高的新的利润增长点。
西部大开发战略的全面实施, 对公司集团化发展和产品多元化发展是天赐良机。 公司将一如既往地本着抓住机遇、积极探索、规避风险、 稳妥持续发展的方针,以“团结奋进、求实创新”和“敢为人先、 永为人先”的精神,在新年度里再前进几步,再发展几块, 给广大的投资者以较为理想的回报。
6、 董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
本公司报告期内共召开7次董事会会议。
1) 1999年1月21日公司第一届董事会第4 次会议在公司本部召开, 会议审议并通过了公司收购珠海经济特区银创发展有限公司90％股权方案。 本次董事会决议公告刊登在1999年6月4日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2) 1999年3月8日公司第一届董事会第5次会议在公司本部召开,会议审议并通过了公司《1998 年度总经理工作报告》、《1998年年度报告及年度报告摘要》、 《1998年度董事会工作报告》、《1998年度财务决算方案》、《1998年度利润分配预案》。 本次董事会决议公告刊登在1999年3月12日的《中国证券报》、《证券时报》上。
3) 1999年3月16日公司第一届董事会第6 次会议在公司本部召开, 会议审议并通过了《吴忠仪表股份有限公司与成都三为科技发展有限公司合资组建成都吴仪科技发展有限公司,研制、生产、经营IC卡燃气表、IC 卡电话机方案》。本次董事会决议公告刊登在1999年3月20日的《中国证券报》、《证券时报》上。
4) 1999年3月29日公司第一届董事会第7 次会议在公司本部召开, 会议审议并通过了吴忠仪表股份有限公司与美国ROBINSON 生物工程技术有限公司签署的《专有技术转让合同》。本次董事会决议公告刊登在1999年3月31日的《中国证券报》、《证券时报》上。
5) 1999年5月27日公司第一届董事会第8 次会议在公司本部召开, 会议审议并通过了吴忠仪表股份有限公司与美国ROBINSON 生物工程技术有限公司签订的《合作合同书》,同意公司与美国ROBINSON 生物工程技术有限公司合资组建润世生物工程公司。 本次董事会决议公告刊登在1999年9月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
6) 1999年6月10日公司第一届董事会第9 次会议在公司本部召开, 会议审议并通过了公司受让珠海经济特区亚利生物工程有限公司产权合同。 本次董事会决议公告刊登在1999年9月14日的《中国证券报》、《证券时报》上。
7) 1999年7月29日公司第一届董事会第10次会议在公司本部召开, 会议审议并通过了吴忠仪表股份有限公司《1999年度中期报告》、《1999 年度中期利润分配预案》。本次董事会决议公告刊登在1999年8月2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
本公司1999年4月12日召开的1998年度股东大会决议通过《1998 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》,以本公司1998年12月31日的总股本12660万股为基数,每10股送2股的比例派送红股,每10股转增3 股的比例实施转增股本。本公司董事会于1999年4月18日在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登了利润分配及公积金转增股本公告。股权登记日为1999年4月23 日, 除权日为1999年4月26日,并于1999年4月28 日完成了利润分配及公积金转增股本。
7、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓 名 性别 年龄 职 务 任期 年度报酬(元)
持股数量(股) 持股变动量 变动原因
赵广生 男 54 董事长 1998-2001 72,323.00
9750 +3250 分红及转增
李志强 男 52 副董事长、财务总监 同上 49,400.00
9000 +3000 分红及转增
黄正度 男 55 董事 同上 42,898.00
6000 +2000 分红及转增
杨守义 男 57 董事、副总经理 同上 47,120.00
9000 +3000 分红及转增
冯奇峰 男 33 董事、副总经理 同上 42,119.00
9000 +3000 分红及转增
谢柏樵 男 59 董事、总工程师 同上 47,798.00
9000 +3000 分红及转增
冯平儒 男 55 董事、董事会秘书 同上 46,117.00
副总经理
9000 +3000 分红及转增
王子成 男 52 董事 同上 47,632.00
9000 +3000 分红及转增
朱根全 男 56 董事 同上 39,512.00
9000 +3000 分红及转增
谢铁牛 男 49 董事 同上 0
0
秦畹江 女 41 董事 同上 0
0
刘延生 男 61 监事会主席 同上 0
0
纵素莲 女 41 监事 同上 19,920.00
4500 +1500 分红及转增
郭加强 男 36 监事 同上 16,368.00
4500 +1500 分红及转增
本公司董事、监事、高级管理人员1999年度报酬在1-2万元的有2人;在3-4万元的有1人;4- 5万元的有7人;7-8万元的有 1人。谢铁牛、秦畹江、 刘延生不在本公司领取报酬。
报告期内本公司董事、监事、 高级管理人员没有变化。
报告期内本公司经理、董事会秘书没有变化。
7、利润分配预案及资本公积金转增预案。
经宁夏五联会计师事务所审计,公司1999 年度实现净利润48,083,455.35元,提取 10％的法定盈余公积金4,792,539.06元,提取5％的法定公益金2,396,269.52元,支付1998年每10股送2股红股应交个人所得税2,400,000.00元,本年未分配利润结余38,494,646.77元, 加上年结转39,196,695.45元,减去公积金转增股本的普通股25,320,000.00元,1999年度可供股东分配利润为 52, 371,342.22元。
1999年度利润分配预案:以公司1999年12月31 日总股本18990万股为基数,向全体股东每10股派发现金2 元(含税),共计派发现金37,980,000.00元,剩余14,391,342.22元结转下年度。
六、监事会报告
报告期内,公司监事会召开了1次监事会会议,会议审议了以下议案:
1、 公司1998年度监事会工作报告;
2、 公司1998年度报告正本及摘要;
3、 公司1998年度财务决算报告;
4、 公司1998年度董事会工作报告;
5、 公司1998年度利润分配预案。
七、重要事项
1、重大诉讼事项
本公司在报告期内没有重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司及公司董事、监事、高级管理人员没有出现受监管部门处罚的情况。
3、 报告期内公司控股股东、董事、监事、 董事会秘书、高经管理人员没有变更
4、 报告期内, 公司与成都三为科技发展有限公司共同组建了成都吴仪科技发展有限公司, 该公司注册资本500万元,本公司出资375万元,占注册资本的75 ％;报告期内, 公司收购了珠海经济特区银创发展有限公司90％的股权,收购费用为1800万元; 收购了珠海经济特区亚利生物工程公司全部产权,收购费用为600万元。以上资产重组行为均按市场价格交易, 没有损害公司股东利益的行为。以上重大事项信息本公司分别于1999年3月20日、1999年6月4日、1999年9月14日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。
5、 关联方交易
关联方交易
(1)本公司从子公司采购货物及销售给子公司的货物均以市场交易价为定价基础,1999 年度本公司无任何高于或低于正常采购价及售价的情况。
(2)采购货物
企业名称 1999年 1998年
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司
2,671,488.03 3,563,305.50
吴忠仪表集团水泵阀门公司
4,495,874.01 1,941,444.62
宁夏伊斯特仪表公司 12,290,474.73
(3)销售货物
企业名称
1999年 1998年
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司
3,928,608.85 2,822,278.90
吴忠仪表集团水泵阀门公司 4,264,364.10 1,827,541.88
宁夏伊斯特仪表公司 7,113,998.79
(4)关联方应收应付款项余额
企业名称 1999年12月31日 1998年12月31日
吴忠仪表集团有限公司
其他应收款 3,936,293.81
其他应付款 277,185.78 60,727,915.62
吴忠仪表集团宁夏宁光电工有限公司
其他应收款 15,000,000.00
其他应付款 131,529.99
吴忠仪表集团水泵阀门公司
其他应收款 347,397.72 209,588.22
宁夏伊斯特仪表公司
其他应收款 3,339,942.93
6、公司与股东单位人员、资产、财务三分开情况
(1)公司与股东单位人员分开情况
我公司人员与股东单位人员基本上是独立分开的。公司经理等高级管理人员在股东单位没有任职情况; 财务人员在关联公司没有兼职情况;股份公司的劳动、 人事、工资管理完全独立。但是,由于公司是于1998 年新组建,又是国有控股的上市公司, 目前还存在个别人员兼职情况:公司董事长与公司第一大股东法人代表为同一人。随着公司经营机制转换的深入、 法人治理结构的不断完善、后备人才培育力度的加强, 公司将在短期内实现人员与股东单位人员完全独立分开。
(2)资产完整方面
公司的资产清晰、完整。生产系统、 辅助生产系统和配套设施、工业产权、 非专利技术等资产全部进入上市公司;股份公司拥有独立的产、供、销系统; 不存在控股股东与上市公司从事相同生产经营的同业竞争情况。
(3)财务分开方面
公司的财务独立,设立了独立的财务部门, 建立了独立的财务核算体系,具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;独立在银行开户;独立依法纳税。
7、报告期内公司聘请的审计机构是宁夏五联会计师事务所,没有变更。
8、 报告期内公司没有重大合同(含担保)事项。
9、本公司于报告期内被国家科委火炬高技术产业开发中心确定为一九九九年实施火炬计划的重点高新技术企业
八、财务会计报告
1、审计报告
宁 夏 五 联 会 计 师 事 务 所
审 计 报 告
宁五会审字[2000]029号
吴忠仪表股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司一九九九年十二月三十一日的合并资产负债表、 资产负债表及一九九九年度合并利润表、利润表及合并利润分配表、 利润分配表和一九九九年度合并现金流量表、现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年十二月三十一日的财务状况及一九九九年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
宁夏五联会计师事务所 中国注册会计师:李耀忠
中国.宁夏.银川 中国注册会计师:张文军
解放西街111号 二零零零年二月十八日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
附注一、公司简介
吴忠仪表股份有限公司(以下简称本公司)位于宁夏回族自治区吴忠市, 是国家机械工业局定点生产调节阀及附件的骨干企业,宁夏回族自治区21 户优强企业之一,国内最大的调节阀生产企业, 国家科技部认定的高新技术企业。 本公司经宁夏回族自治区人民政府宁政函(1997)116号文批准,由吴忠仪表集团有限公司、广州隆怡投资发展有限公司、 机械工业部第十一设计研究院共同发起并经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)150号文件和证监发字(1998)151号文审核批准, 向社会公众募集股份而成立。于1998年6月15日成功地发行人民币A种股票6000万股(其中公司职工股600万股)。
1999年4月23日,本公司根据第二次股东大会决议,以1998年末总股本12,660万股为基数,向全体股东按每10股派送红股2股、每10股用资本公积金转增3股。 派送红股、转增股本后,本公司总股本为18,990万股,其中:国家股9,000万股;法人股990万股;社会公众股9,000万股。
本公司设计和生产的笼式阀、低噪音阀、 单座阀、小流量阀、蝶阀、角阀、电动阀、各种阀门定位器共 76个系列,38种附件,7000多个品种规格, 其中不少产品属高科技和高附加值产品,在国内同行业处于领先地位。产品为我国大庆油田、胜利油田、上海石化、扬子石化、秦山核电站、宝钢公司、齐鲁石化、辽化、 长江葛洲坝水利枢纽、西昌航天发射基地以及造纸、轻纺、 环保等一大批国家重点工程项目配套,同时出口韩国、 日本、新加坡、泰国、印尼、孟加拉、巴基斯坦、 以色列等国家和地区。
附注二、主要会计政策
1、会计年度
本公司会计年度为公历年度,从每年一月一日至十二日三十一日。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、会计制度
本公司执行中华人民共和国《股份有限公司会计制度》。
4、记账原则和计价基础
本公司采用权责发生制为记账原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务折算方法
外币业务发生时采用当期期初汇率折算为记账本位币入账, 年末对货币性项目的外币余额按年末汇率折算为记账本位币,汇兑损益列入相关科目。
6、现金等价物的确认标准
本公司将期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账核算方法
本公司坏账准备采用备抵法。1999年1月1 日之前,坏账准备按年末应收账款余额的0.5％计提。根据本公司董事会决议,从1999年1月1日开始, 坏账准备按账龄分析法计提, 具体计提比例:账龄一年以内的按年末应收款项余额的5％计提;账龄一至二年的按年末应收款项余额的10％计提; 账龄二至三年的按年末应收款项余额的30％计提;账龄三年以上的按年末应收款项余额的50 ％计提。
符合下列条件的确认为坏账:
(1)因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收账款;
(2)因债务人经营状况恶化,经实施债务重组等办法后仍然无法履行偿债义务, 超过三年仍然不能收回的应收账款。
8、存货核算方法
a.存货包括材料采购、材料成本差异、原材料、 在产品、自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品等。
b.主要材料采用计划成本价核算, 计划价与实际价之间的差额记入材料成本差异, 材料成本差异按固定方法每月摊入生产成本等项目。购入存货的成本包括买价、运杂费、合理损耗、整理挑选费用、税金等。
c.产成品发出按加权平均法计价。
d.低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
e.包装物的摊销采用领用时一次摊销法。
f.各类存货盘盈、盘亏、报废, 结转待处理流动资产损益,经有关部门核查批准后,净损益转入管理费用。
g.生产成本的核算采用逐步结转分步法。
h..根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起,根据期末存货账面成本高于市价之差额按分类法计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资是指本公司购入能随时变现、 并且持有时间不准备超过一年的有价证券及不超过一年的其他投资。
有价证券按取得时的实际成本计价。
当期的有价证券收益以及有价证券转让所取得的收入与账面成本的差额,记入当期损益。 其他投资在其实际收到投资所得时,记入当期损益。
根据本公司董事会决议,从1999年1月1日起, 根据期末短期投资账面成本高于市价之差额按个别项目法计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
A、长期股权投资核算方法
(1)公司对外股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账;
(2)对持股20％以上(含20％)的及虽在20％以下但具有重大影响的,采用权益法核算;持股50 ％以上的在权益法核算的基础上编制合并会计报表;对持股20 ％以下,或虽在20 ％以上但不具有重大影响的采用成本法核算;
(3)股权投资差额的摊销:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;未规定投资期限的, 借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于10年的期限摊销;
B、长期债权投资核算方法
本公司购入的长期债券, 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本入账;实际成本与债券票面价值的差额, 作为溢价或折价, 并在债券的存续期间内于确认相关债券利息收入时平均摊销。
C. 根据本公司董事会决议,从1999年1月1 日起,本公司按个别项目法计提长期投资减值准备。 在被投资单位或对象出现、 发生下列情况时计提长期投资减值准备:
(1)有市价的长期投资
——其市价连续两年低于账面成本;
——被投资单位当年发生严重亏损;
——被投资单位进行清理整顿、 清算或出现其他不能持续经营的迹象。
(2)没有市价的长期投资
——影响被投资单位经营的政治和经济环境发生变化,可能导致被投资单位出现巨额亏损;
——由于种种原因被投资单位财务状况严重恶化。
如果按上述标准判断其估计未来可收回金额低于投资账面价值的, 按可收回金额低于投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价与折旧政策
(1).固定资产的标准:固定资产是指使用年限在一年以上的生产经营性房屋、建筑物、 机器设备和运输工具以及单位价值在2000元以上, 并且使用年限在二年以上的不属于生产经营性房屋、建筑物、机器设备等资产。
(2)固定资产按实际成本计价或按评估确认后的价值计价。
(3)固定资产折旧计提采用“直线法”,按各类固定资产的原值和预计使用年限扣除残值确定其折旧率, 分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 净残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 30 5 3.20
机器设备 8-11 5 12.00-8.73
运输设备 6 5 15.83
(4)固定资产盘盈、盘亏、报废和非常损失,结转待处理固定资产损益,经有关部门核查处理和批准后, 净损益转营业外收支。
12、在建工程核算方法
在建工程按工程实际支出计价。 工程借款利息和汇兑损失在尚未交付使用之前计入在建工程, 工程完工交付使用时,按实际发生的工程支出转入固定资产。
利息资本化的计算是按项目实际占用的借款与该借款占用期间的实际利率计算。
13、无形资产的核算方法
无形资产包括专利权、商标权、著作权、 土地使用权、非专利技术、商誉等, 无形资产按取得时的实际成本计价,按不低于10年的受益期限内平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费从本公司(筹)开始生产、 经营的当月起,按不超过于5年的期限平均摊入管理费用。
长期待摊费用包括固定资产修理支出、 租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销; 租入固定资产改良支出,在租赁期限内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法
短期借款发生的利息支出,计入当期财务费用。 长期借款发生的利息支出、汇兑损失等, 属于筹建期的,计入开办费;属于与购建固定资产有关的、 在固定资产交付使用之前发生的, 计入有关固定资产的购建成本;属于生产经营期间的,计入财务费用。
16、收入的确认
(1)销售产品:
本公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、 本公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权、相关的收入已经收到或取得了收款的证据、 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时, 确认销售收入实现。
(2)提供劳务:
在同一会计年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时, 确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同会计年度, 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下, 公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
1 8、合并会计报表编制方法
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,合并、 抵消各项目数额编制而成。
(1)合并范围为本公司拥有过半数以上(不包括半数)有表决权的权益性资本的子公司;
(2)按照财政部财会字(95)第11号文《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求, 在合并会计报表时对以下事项进行抵销:
A、本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。
B、本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目。
C、本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售。
D、本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部销售。
(1)在合并会计报表时,对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面, 按母公司会计政策进行调整; 对子公司所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时做了必要的调整。
纳入合并会计报表合并范围的子公司有:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代
或类型 表
成都吴仪科技
发展公司
成都高新技术 加工制造预付费 控股子公司 有限责任 王子成
开发区冯家湾 IC卡燃汽表及电
话预付费装置
珠海银创发展
有限公司
珠海市光大海 批发零售电子产 控股子公司 有限责任 赵广生
滨南路 品、电子计算机及
配件、五金交电等
以上子公司自1999年起,纳入合并报表范围。
19、会计政策变更的说明
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定, 从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏账准备原按年末应收账款余额的0.5％计提。现改按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况, 规定的提取比例为:账龄一年以内的按年末应收账款余额的5％计提;账龄一至二年的按年末应收账款余额的10％计提; 账龄二至三年的按年末应收账款余额的30％计提; 账龄三年以上的按年末应收账款余额的50％计提。
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按个别项目法计提跌价准备。
(3)本公司存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价, 根据存货账面成本高于市价之差额按分类法计提跌价准备。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更对母公司的累积影响数为11,097,906.77元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为9,107,207.12元、 存货计价方法变更的累积影响数为1,990,699.65元; 由于会计政策变更,调整了1998年度的净利润6,795,407.84元,调减了1999年年初留存收益10,838,258.16元,其中:未分配利润调减了9,212,519.42元,盈余公积调减了1,625,738.74元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,436,422.76元(具体见附件)。 上述会计政策变更对合并报表的累积影响数为9,179,949.33元,其中,因坏账准备计提方法变更的累积影响数为7,189,249. 68元、存货计价方法变更的累积影响数为1,990,699.65元;由于会计政策变更,调整了1998年度的净利润6,795,407.84元,调减了1999年年初留存收益10,838,258.16 元,其中:未分配利润调减了9,212,519.42元, 盈余公积调减了1,625,738.74元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了3,436,422.76元(具体见附件)。
附注三、税项
⑴流转税适用增值税,销项税率17％。
⑵城市建设维护税1999年1-3 月按当期应交纳增值税的5％缴纳;1999年4-12月按当期应交纳增值税的 12％缴纳。教育费附加按当期应交纳增值税的3％缴纳。
⑶房产税按计税房产原值扣除30％后的1.2％(年税率)缴纳。
⑷所得税适用33％比例税率。 根据自治区人民政府宁政函(1997)116号文件的规定,本公司自1999年起按 33％比率计算缴纳所得税, 按18 ％比率返还本公司三年,返还的所得税计入当年净利润。
⑸扶贫扬黄灌溉工程建设“三税”附加费:据宁政发(1996)32号文件,1999年1-6月按流转税额的1％缴纳。1999年7月起停止征收。
⑹于1999年7月起按上年收入的0.07％征收水利建设基金。
附注四:子公司情况
成都吴仪科技发展有限公司, 是本公司和成都三为科技发展有限责任公司共同出资组建,于1999年3月 9日注册登记,工商注册登记号 5101091000104-1,注册资本:500万元,注册地址:四川省成都市高新技术产业开发区冯家湾,主要生产销售预付费IC 卡燃汽表及电话预付费装置。
珠海经济特区银创发展有限公司, 原由广州大鹏房地产公司和广州盛凯投资发展有限公司共同出资2,000万元组建的。1999年1月29日广州大鹏房地产公司、广州盛凯投资发展有限公司、本公司、 北京中银利华投资顾问有限公司签订股权转让协议:本公司出资1,500万元购买广州大鹏房地产公司持有的珠海经济特区银创发展有限公司75％的股权、出资300万元购买广州盛凯投资发展有限公司持有的珠海经济特区银创发展有限公司15 ％的股权;北京中银利华投资顾问有限公司出资200万元购买广州盛凯投资发展有限公司持有的珠海经济特区银创发展有限公司10％的股权。股权变更后, 珠海经济特区银创发展有限公司于1999年2月10日办理变更登记, 工商注册登记号4404001000197, 注册地址:广东省珠海市吉大海滨南路光大国际贸易中心第二十一层第8号2108, 主要批发零售电子产品、电子计算机及配件、五金交电等。
润世生物工程制药有限公司, 是本公司和美国ROBINSON生物工程制药有限公司出资组建的。 设立的润世生物工程制药有限公司注册资本10,000万元,其中: 本公司以现金出资7,500万元,股权比例75％;美国ROBINSON生物工程制药有限公司以技术及工业产权出资2,500万元。因该公司尚未生产经营,故合并报表未包括在内。
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法人代表
或类型
成都吴仪科技发 成都高新技术 加工制造预付费
展公司 开发区冯家湾 IC卡燃汽表及电
话预付费装置
控股子公司 有限责任 王子成
珠海银创发展有 珠海市海滨 批发零售电子产
限公司 南路 品、电子计算机及
配件、五金交电等
控股子公司 有限责任 赵广生
润世生物工程 宁夏吴忠市朝 开发、生产、销售
公司 阳街67号 生物工程药品、生
物制品
控股子公司 有限责任 赵广生
附注五:会计报表项目注释
(一)合并会计报表项目注释
注释1:货币资金
种 类 期初数 期末数
现金 2,600.01 122,051.70
银行存款 77,734,905.36 65,530,855.60
其他货币资金 *15,000,000.00
合计 77,737,505.37 80,652,907.30
*系质押贷款存款
注释2:短期投资
项目
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 市值 跌价准备
债券投资
75,000,000.00 80,000,000.00 81,868,038.00
合计
75,000,000.00 80,000,000.00 81,868,038.00
本公司将暂时未投入项目的募集资金委托上海证大投资管理有限公司、甘肃证券公司购买国债。
注释3:应收票据
种 类 出 票 单 位
出票日期 到期日 金 额
银行承兑汇票 莱芜钢铁股份有限公司
1999.10.25 2000.4.08 125,520.00
银行承兑汇票 广东珠海区江南玻璃厂
1999.07.22 2000.1.22 310,000.00
银行承兑汇票 平邑县帆布厂
1999.09.02 2000.3.01 100,000.00
银行承兑汇票 唐山三友碱业有限公司
1999.07.20 2000.1.20 30,000.00
银行承兑汇票 中国石化集团安庆公司
1999.10.10 2000.2.21 220,000.00
银行承兑汇票 安徽明光市第三制药厂
1999.11.19 2000.4.19 80,000.00
银行承兑汇票 青岛印刷股份有限公司
1999.07.20 2000.1.12 200,000.00
银行承兑汇票 浙江巨化股份有限公司
1999.11.29 2000.4.27 500,000.00
银行承兑汇票 长城铝兴中州铝厂
1999.08.24 2000.2.23 180,000.00
银行承兑汇票 衡州伟荣药化公司公司
1999.12.10 2000.2.23 500,000.00
银行承兑汇票 舒城县大江汽配厂
1999.10.25 2000.4.25 100,000.00
银行承兑汇票 镇江江南化工厂
1999.10.22 2000.1.20 100,000.00
银行承兑汇票 四川南充第一农机公司
1999.10.20 2000.4.19 200,000.00
合计 2,645,520.00
注释4:应收账款、其他应收款
(1) 账龄分析
期初数 账 龄 金额 比例(％) 坏账准备
期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 177,604,442.16 98.33 8,880,222.11
181,380,917.87 93.23 9,069,045.89
1-2年 3,011,219.28 1.67 301,121.93
12,738,336.50 6.54 1,273,833.65
2-3年
441,821.00 0.22 132,546.30
合 计 180615,661.44 100.00 9,181,344.04
194,561,075.37 100.00 10,475,425.84
(1) 应收账款欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
上海隆泰行仪器有限公司 6,891,440.00 99 货款
上海伟思医用设备有限公司 3,880,372.10 99 货款
宁夏大元化工股份有限公司 2,873,781.80 99 货款
珠海伟思有限公司 2,590,250.00 99 货款
武汉仪表销售服务中心 2,659,256.50 99 货款
(2) 其他应收款欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
云南新华房地产有限公司 20,000,000.00 99 往来款
宁光电工厂 15,000,000.00 99 往来款
上海隆泰行仪器有限公司 9,000,000.00 99 往来款
西北煤机一厂 6,000,000.00 99 往来款
亚利生物工程有限公司 6,171,500.00 99 往来款
关联企业往来见附注六。
1、应收账款增加系资金回笼周期延长所致;
2、其他应收款减少系吴忠仪表集团公司还款所致。
应收账款,其他应收款无持有本公司 5％以上(含5％)表决权股份的股东欠款。
注释5:预付账款
(1) 账龄分析
期初数 期末数
账 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 421,282.18 89.57 11,451,750.46 99.90
1-2年 49,040.21 10.43 12,099.86 0.10
2-3年
合 计 470,322.39 100.00 11,463,850.32 100.00
预付账款中无持有本公司5％以上(含5％)表决权股份的股东欠款。
(1) 欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
浙江金湖房地产公司
522,568.00 99.07 购房款
西安澳秦炉料有限公司
174,089.00 99 货款
深圳昌利源实业有限公司
621,790.00 99.09 货款
北京茂达环境新技术有限公司
6,238,552.00 99.09 货款
广州保税区亿志国际贸
易有限公司
2,714,578.17 99.12 货款
预付账款增加系预付设备款所致
注释6:存 货
项目
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料
15,828,996.85 640,378.35 10,062,571.99 640,378.35
包装物
93,186.40 71,202.99
低值易耗品
702,662.98 261,731.74 739,748.38 261,731.74
委托加工材料 186,871.12
在产品
14,826,531.09 20,336,647.75
修理用配件
916,547.01 252,961.52 832,514.26 252,961.52
产成品
17,600,469.65 511,383.28 14,597,215.75 511,383.28
外购外协件
1,692,824.45 324,244.76 1,360,181.22 324,244.76
库存商品 2,184,071.05
合 计
51,661,218.43 1,990,699.65 50,371,024.51 1,990,699.65
注释7:待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销数 期末余额
期初进项税
1,133,456.55 1,133,456.55 —
模具费
51,000.00 51,000.00
合 计
1,133,456.55 51,000.00 1,133,456.55 51,000.00
注释8、长期投资
(1)长期投资构成情况
被投资单位名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值 长期股权投资 准备
15,000,000.00 70,173,791.96 85,173,791.96
长期债权投资
240,187.00 240,187.00
合 计
15,240,187.00 70,173,791.96 240,187.00 85,173,791.96
(2)长期股权投资
A.其他股权投资
被投资单位名
投资起止期 投资金额 占被投资单位比例(％) 减值 备注
亿瑛产业集团公司 准备
1998.4-2000.2 10,000,000.00 25
润世生物工程公司
1999.5-2019.5 75,000,000.00 75
B.股权投资差额
被投资单位
初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
珠海银创发展有限公司
193,102.18 投资成本高于股权价值 10年 19,310.22 173791.96
注释9:固定资产及累计折旧
项 目
期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物
38,615,624.86 35,950.00 111,100.00 38,540,474.86
机械设备
36,500,145.42 9,201,757.11 180,800.00 45,521,102.53
运输设备
3,562,134.71 3,565,447.20 7,127,581.91
其他
28,053,560.50 4,587,712.51 32,641,273.01
合计
106731,465.49 17,390,866.82 291,900.00 123,830,432.31
累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
11,245,887.78 1,215,701.96 68,167.35 12,393,422.39
机械设备
17,744,137.36 3,848,568.55 102,096.63 21,490,609.28
运输设备
1,123,877.45 477,692.93 1,601,570.38
其他
11,155,818.19 2,147,761.20 13,303,579.39
合计
41,269,720.78 7,689,724.64 170,263.98 48,789,181.44
净值
65,461,744.71 9,701,142.18 121,636.02 75,041,250.87
期初余额固定资产原值与报表数差99,957.00元;累计折旧与报表数差6,614.75元, 系合并报表期初数中未包括子公司数额。
固定资产本期增加数中有在建工程转入16,341,246.44元。
注释10、在建工程
(1)工程项目情况
工程项目
期初数 本期增加数 本期转入 其他转出数 期末数
固定资产数
资金来源 项目进度％
二期双加工程
10,983,197.56 2886,382.35 13,869579.91 — —
募集 100.00
扬黄扶贫工程
217,263.20 1,906,112.48 — 2123375.68
募集 10.00
精小型O球阀
10,283,897.79 12,512,723.07 719,058.53 — 22077562.33
募集 95.00
其他
5,695,395.57 2,368,564.80 1,752,608.00 — 6311352.37
自筹
精密自动控制阀
26,359.49 4,800,659.17 — 4827018.66
募集 15.00
合 计
27,206113.61 24,474,441.87 16,341,246.44 — 35339309.04
(2)工程项目利息资本化情况
工程项目
期初数 本期增加数 本期转入 其他转出数 期末数 资金来源
固定资产
二期双加工程
437,002.00 － 437,002.00 － － －
其他
180,922.32 － 180,922.32 － － －
合 计
617,924.32 － 617,924.32 － －
利息费用资本化计算方法:以在建工程实际占用的借款余额乘实际占用借款的利率。
上述资本化利息系募集资金未到位前本公司自筹资金垫付所致。
注释11:无形资产
项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销数 期末余额 剩余摊销期限
技术转让费 300,000.00 300,000.00
7,500.00 292,500.00 9年9个月
IC卡燃汽表技术 1,250,000.00 1,250,000.00
52,083.35 1,197,916.65 9年7个月
合计 1,550,000.00 1,550,000.00
59,583.35 1,490,416.65
注释12:开办费
项 目
期初数 本期增加 本期摊销数 期末余额
珠海银创公司开办费
208,903.39 45,578.88 163,324.51
成都吴仪科技开发公司开办费
588,954.60 58,895.46 530,059.14
合计
208,903.39 588,954.60 104,474.34 693,383.65
注释13、长期待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销数 期末余额
软件开发费
112,480.00 8,387.00 104,093.00
固定资产改良支出
473,017.53 77,182.41 395,835.12
合计
585,497.53 85,569.41 499,928.12
注释14、短期借款
借款类别
期初数 期末数
担保借款 10,100,000.00 50,000,000.00
抵押借款
质押贷款 20,000,000.00
信用借款
合 计 10,100,000.00 70,000,000.00
1、增加系本公司为新的研发项目增加借款所致;
2、质押借款系珠海银创发展有限公司以1500万元银行存款质押而取得的贷款,2000年1月已还。
注释15:应付账款
(1) 账龄分析
账龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内
7,023,126.16 92.21 7,800,453.69 86.26
1-2年 593,872.92 7.79 588,633.03 6.51
2-3年 654,122.09 7.23
合计 7,616,999.08 100.00 9,043,208.81 100.00
应付账款中无欠付持有本公司5％以上(含5 ％)表决权股份的股东款项。
注释16:预收账款
(1)账龄分析
账龄 期初数 比例(％) 期末数 比例(％)
1年以内 965,076.62 93.81 1,004,212.70 81.63
1-2年 63,663.00 6.19 225,913.60 18.37
合计 1,028,739.62 100.00 1,230,126.30 100.00
预收账款中无欠付持有本公司5％以上(含5 ％)表决权股份的股东款项。
注释17:未交税金
项目 期初数 期末数
增值税 1,349,701.70 -717,982.74
城建税 94,700.81 11502.68
所得税 -460,896.39 1,526,421.89
房产税 64,222.59 77,163.06
营业税 764,415.55
合计 1,047,728.71 1,661,520.44
注释18:其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 56,820.48 -10,400.32
三税附加 18,853.74 －
合计 75,674.22 -10,400.32
注释19:其他应付款
(1)账龄分析
账 龄
期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内
5,583,664.73 85.63 17,979,261.05 96.58
1-2年
321,784.02 4.94 520,968.27 2.79
2-3年
615,509.84 9.43 25,984.91 0.13
3年以上
— — 91,296.09 0.50
合计
6,520,958.59 100.00 18,617,510.32 100.00
关联企业往来见附注六。
其他应付款增加系期末合并子公司该项目余额所致
注释20:长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
工商银行吴忠市支行
20,000,000.00 1999.8.13-2001.8.12 7.11 担保
工商银行吴忠市支行
15,200,000.00 1999.8.13-2001.8.12 7.11 担保
合 计
35,200,000.00
注释21:股本
公司股份变动情况表 数量单位:万股
项 目
期初数 本期变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其它 合 计
一、未上市流通 股份
１、发起人股份
其中:
国家拥有股份
6000.00 1200.00 1800.00 3000.00 9000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
660.00 132.00 198.00 330.00 990.00
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
6660.00 1332.00 1998.00 3330.00 9990.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
6000.00 1200.00 1800.00 3000.00 9000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计
6000.00 1200.00 1800.00 3000.00 9000.00
三、股份合计
12660.00 2532.00 3798.00 6330.00 18990.00
注释22、资本公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价
257,261,534.89 37,980,000.00 219,281,534.89
接受捐赠资产准备
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠资产准备
被投资单位资产评估增值准备
被投资单位股权投资准备
其他资本公积转入
外币折算价差
被投资单位外币折算价差
住房周转金转入
合 计
257,261,534.89 37,980,000.00 219,281,534.89
注释23、盈余公积
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
3,339,880.11 4,792,539.06 - 8,132,419.17
法定公益金
1,669,940.05 2,396,269.52 - 4,066,209.57
任意盈余公积
合计
5,009,820.16 7,188,808.58 12,198,628.74
注释24、未分配利润
一、净利润 48,083,455.35
加:年初未分配利润 39,196,695.45
盈余公积转入
二、可供分配的利润 87,280,150.80
减:提取法定盈余公积 4,792,539.06
提取法定公益金 2,396,269.52
三、可供股东分配的利润 80,091,342.22
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 37,980,000.00
转作股本的普通股股利 25,320,000.00
其他 2,400,000.00
四、未分配利润 14,391,342.22
注释25:产品销售收入
项目名称 本年发生数 上年发生数
定位器系列 31,165,948.37 14,297,016.82
CV3000系列 39,638,794.28 49,879,893.94
VDC系列 3,198,948.79 7,241,645.46
球阀 10,538,467.72 9,453,022.84
单双座阀 2,927,023.94 8,250544.25
曲.蝶阀 4,729,435.23 7,370,332.99
其他 39,764,985.53 15,039297.27
仪器类 13,123,666.68
专用耗材 5,282,051.28
试剂类 7,518,246.48
合计 157,887,568.30 111,531753.57
注释26:产品销售成本
项目名称 本年发生数 上年发生数
定位器系列 20,315,852.54 9,145,766.08
CV3000系列 18,717,054.89 23,421,845.88
VDC系列 1,670,493.90 3,019,170.21
球阀 7,690,600.50 6,071,223.38
单双座阀 2,211,198.76 4,588,740.27
曲.蝶阀 2,386,540.24 4,558,088.41
其他 14,493,794.94 7,676,454.89
仪器类 7,072,717.95
专用耗材 4,866,536.07
试剂类 4,887,749.79
合计 84,312,539.58 58,481,289.12
注释27:其它业务利润
其他业务收入
项目名称 本年发生数 上年发生数
材料销售 800,593.84 486,565.72
印刷 6,368.47 33,682.05
技术咨询服务 4,700,000.00 2,200,000.00
其他 43,014.53
合计 5,549,976.84 2,720,247.77
其他业务支出
项目名称 本年发生数 上年发生数
材料销售 692,289.88 313,540.97
印刷 — —
技术咨询服务 259,250.00 118,800.00
其他 3,100.00
合计 954,639.88 432,340.97
其他业务利润
项目名称 本年发生数 上年发生数
材料销售利润 108,303.96 173,024.75
印刷利润 6,368.47 33,682.05
技术咨询服务利润 4,440,750.00 2,081,200.00
其他 39,914.53 —
合计 4,595,336.96 2,287,906.80
注释28:财务费用
项目名称 本年发生数 上年发生数
利息支出 10,631,608.06 5,160,455.49
利息收入 -10,114,715.44 -3,237,313.76
汇兑损失 16.18 9,125.40
贴现费用
手续费 16,224.78 9,771.94
合计 533,133.58 1,942,039.07
财务费用降幅较大,系收取集团公司资金占用费8,305,194.38元所致
注释29:投资收益
项目名称 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债券投资收益(国库券) 25,697.24 4,590,960.00
非控股公司分配来的利润 800,000.00
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额
摊销股权投资差额 -19,310.22
合 计 6,387.02 5,390,960.00
注释30:营业外收入
项目名称 本年发生数 上年发生数
滞纳金收入 103.59
固定资产清理收益 6,360.00 4,577.29
冻结利息收入 4,439,506.59
处理呆账 43,159.36 9,187.50
其它
合计 49,519.36 4,453,374.97
注释31:营业外支出
项目名称 本年发生数 上年发生数
滞纳金及罚款 21,274.56 38,367.51
固定资产清理 75,136.02 27,040.33
捐赠支出 28,000.00 149,230.60
其他 5,109.72
合计 129,520.30 214,638.44
注释32:支付的其他与经营有关的现金
项目名称 本年发生数
营业费用 1,982,595.05
管理费用 6,726,560.28
制造费用 2,638,122.38
合计 11,347,277.71
注释33:支付的其他与筹资有关的现金
项目名称 本年发生数
质押存款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
(二)母公司会计报表项目注释
注释1:货币资金
种类 期初数 期末数
现金 2,600.01 725.90
银行存款 77,734,905.36 51,743,504.46
合计 77,737,505.37 51,744,230.36
注释2:短期投资
项 目
期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 市值 跌价准备
债券投资
75,000,000.00 80,000,000.00 81,868,038.00
合 计
75,000,000.00 80,000,000.00 81,868,038.00
本公司将暂时未投入项目的募集资金委托上海证大投资管理有限公司、甘肃证券公司购买国债。
注释3:应收票据
种 类 出 票 单 位 出票日期
到期日 金 额
银行承兑汇票 莱芜钢铁股份有限公司 1999.10.25
2000.4.08 125,520.00
银行承兑汇票 广东珠海区江南玻璃厂 1999.07.22
2000.1.22 310,000.00
银行承兑汇票 平邑县帆布厂 1999.09.02
2000.3.01 100,000.00
银行承兑汇票 唐山三友碱业有限公司 1999.07.20
2000.1.20 30,000.00
银行承兑汇票 中国石化集团安庆公司 1999.10.10
2000.2.21 220,000.00
银行承兑汇票 安徽明光市第三制药厂 1999.11.19
2000.4.19 80,000.00
银行承兑汇票 青岛印刷股份有限公司 1999.07.20
2000.1.12 200,000.00
银行承兑汇票 浙江巨化股份有限公司 1999.11.29
2000.4.27 500,000.00
银行承兑汇票 长城铝兴中州铝厂 1999.08.24
2000.2.23 180,000.00
银行承兑汇票 衡州伟荣药化公司公司 1999.12.10
2000.2.23 500,000.00
银行承兑汇票 舒城县大江汽配厂 1999.10.25
2000.4.25 100,000.00
银行承兑汇票 镇江江南化工厂 1999.10.22
2000.1.20 100,000.00
银行承兑汇票 四川南充第一农机公司 1999.10.20
2000.4.19 200,000.00
合计 2,645,520.00
注释4:应收账款、其他应收款
(1) 账龄分析
期初数 账 龄 金额 比例(％) 坏账准备
期末数
金额 比例(％) 坏账准备
1年以内 177,604,442.16 98.33 8,880,222.11
162,921,000.88 92.52 8,146,050.04
1-2年 3,011,219.28 1.67 301,121.93
12,738,336.50 7.23 1,273,833.65
2-3年
441,821.00 0.25 132,546.30
合 计 180615,661.44 100.00 9,181,344.04
176,101,158.38 100.00 9,552,429.99
应收账款中无持有本公司5％以上(含5 ％)表决权股份的股东欠款。
(2)应收账款欠款列前五名的单位情况
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
宁夏大元化工股份有限公司 2,873,781.80 99 货款
青铜峡铝厂三期工程指挥部 2,336,000.00 99 货款
武汉仪表销售服务中心 2,659,256.50 99 货款
西北煤机一厂 2,162,471.29 99 货款
茂名石化乙烯工业公司 2,128,409.19 99 货款
(3)其他应收款欠款列前五名的单位情况
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
宁光电工厂 15,000,000.00 99 借款
上海国际信托公司 5,000,000.00 98 借款
珠海银创 37,000,000.00 99 借款
宁夏洁力环保设备有限公司 5,000,000.00 99 借款
西北煤机一厂 6,000,000.00 99 借款
注释5:预付账款
(1) 账龄分析
期初数 期末数
账龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 421,282.18 89.57 9,887,881.75 99.88
1-2年 49,040.21 10.43 12,099.86 0.12
2-3年
合计 470,322.39 100.00 9,899,981.61 100.00
预付账款中无持有本公司5％以上(含5 ％)表决权股份的股东欠款。
(1) 欠款列前五名的单位情况
单位名称
金额 欠款时间 欠款原因
浙江金湖房地产公司
522,568.00 99 购房款
成都吴仪科技发展有限公司
1,250,000.00 99 货款
深圳昌利源实业有限公司
621,790.00 99 货款
北京茂达环境新技术有限公司
6,238,552.00 99 货款
西安澳秦炉料有限公司
174,089.00 99 货款
注释6:存 货
项 目
期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
材料
15,828,996.85 640,378.35 9,532,080.92 640,378.35
包装物
93,186.40 55,332.37
低值易耗品
702,662.98 261,731.74 730,680.91 261,731.74
委托加工材料
71,570.58
在产品
14,826,531.09 20,037,552.59
修理用配件
916,547.01 252,961.52 832,514.26 252,961.52
产成品
17,600,469.65 511,383.28 13,228,908.77 511,383.28
外购外协件
1,692,824.45 324,244.76 1,360,181.22 324,244.76
合计
51,661,218.43 1,990,699.65 45,848,821.62 1,990,699.65
注释7:待摊费用
项 目
期初数 本期增加 本期摊销数 期末余额
期初进项税
1,133,456.55 1,133,456.55 —
合 计
1,133,456.55 1,133,456.55 —
注释8、长期投资
(1)长期投资构成情况
被投资单位名称
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股权投资
15,000,000.00 97,900,214.93 5,000,000.00 107,900,214.93
长期债权投资
240,187.00 240,187.00
合 计
15,240,187.00 97,900,214.93 5,000,000.00 107,900,214.93
(2)长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单 减值 备注
位比例(％) 准备
亿瑛产业集团公司
1998.4-2000.2 10,000,000.00 15.60
成都吴仪科技发展有限公司
1999.3-2009.3 2,966,530.28 75.00
珠海银创公司
1998.6-2008.6 19,933,684.65 90.00
美国润世生物工程公司
1999.5-2019.5 75,000,000.00 75.00
合计 107,900,214.93
注释9:固定资产及累计折旧
项 目
期初原值 本期增加 本期减少 期末原值
房屋建筑物
38,615,624.86 35,950.00 111,100.00 38,540,474.86
机械设备
36,400,188.42 8,197,766.79 180,800.00 44,417,155.21
运输设备
3,562,134.71 2,709,737.00 6,271,871.71
其他
28,053,560.50 4,587,712.51 32,641,273.01
合计
106631,508.49 15,531,166.30 291,900.00 121,870,774.79
累计折旧
期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
11,245,887.78 1,215,701.96 68,167.35 12,393,422.39
机械设备
17,737,522.61 3,767,099.47 102,096.63 21,402,525.45
运输设备
1,123,877.45 448,151.39 1,572,028.84
其他
11,155,818.19 2,147,761.20 13,303,579.39
合计
41,263,106.03 7,578,714.02 170,263.98 48,671,556.07
净值
65,368,402.46 7,952,452.28 121,636.02 73,199,218.72
固定资产本期增加数中有在建工程转入16,341,246.44元。
注释10、在建工程
(1) 工程项目情况
工程项目
期初数 本期增加数 本期转入 其他转出数 期末数 固定资产数
资金来源 项目进度％
二期双加工程
10,983,197.56 2,886,382.35 13,869,579.91 － －
募集 100.00
扬黄扶贫工程
217,263.20 1,906,112.48 － 2123375.68
募集 10.00
精小型O球阀
10,283,897.79 12,512,723.07 719,058.53 － 22077562.33
募集 95.00
其他
5,695,395.57 2,368,564.80 1,752,608.00 － 6311352.37
自筹
精密自动控制阀
26,359.49 4,800,659.17 － 4827018.66
募集 15.00
合计
27,206,113.61 24,474,441.87 16,341,246.44 － 35339309.04
(2)工程项目利息资本化情况
工程项目
期初数 本期增加数 本期转入 其他转出数 期末数 资金来源
固定资产
二期双加工程
437,002.00 － 437,002.00 － － －
其他
180,922.32 － 180,922.32 － － －
合计
617,924.32 － 617,924.32 － － －
利息费用资本化计算方法:以在建工程实际占用的借款余额乘实际占用借款的利率。
上述资本化利息系募集资金未到位前本公司自筹资
