深圳和光现代商务股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4武汉众环会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.5公司负责人郑洋先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）徐健先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 *ST商务
股票代码 000863
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座703室
注册地址的邮政编码 518033
办公地址 深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座703室
办公地址的邮政编码 518033
公司国际互联网网址 http://www.000863.com.cn
电子信箱 dawnbsp@dawncom.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵明 齐丽华
深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座 深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座
联系地址
703 703
电话 0755--82900028 0755--82900090
传真 0755--82900046 0755--82900098
电子信箱 zhaoming@netsmart.com.cn qilihua@netsmart.com.cn
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 227,258,009.84 221,398,699.54 2.65% 801,751,161.68
利润总额 -773,373,935.98 -443,106,880.74 -182,634,445.39
净利润 -771,600,000.47 -442,590,279.36 -182,097,679.80
扣除非经常性损益的净利润 -460,089,943.96 -442,302,443.13 -158,579,282.45
经营活动产生的现金流量净
6,962,586.41 -31,223,327.97 -318,439,670.99
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 254,239,237.99 644,327,805.85 -60.54% 1,166,611,059.38
股东权益（不含少数股东权
-1,074,835,924.52 -303,974,523.75 138,471,126.85
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 -5.69 -3.26 -1.34
每股收益（注） -4.42 - - -
净资产收益率 -131.51%
扣除非经常性损益的净利润为
-114.52%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.051 -0.23 -2.35
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 -7.93 -2.24 1.02
调整后的每股净资产 -8.14 -2.303 0.91
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。非经常性损益项目
□适用√不适用
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 10,900 0.01% 96,631,160 96,631,160 96,642,060 55.34%
1、国家持股
2、国有法人持股 57,750,040 57,750,040 57,750,040 33.07%
3、其他内资持股 10,900 0.01% 38,881,120 38,881,120 38,892,020 22.27%
其中：境内法人持
38,870,220 38,870,220 38,870,220 22.26%
股
境内自然人持
10,900 0.01% 10,900 10,900 21,800 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份38,989,102 28.75% 38,989,102 38,989,102 77,978,204 44.66%
1、人民币普通股 38,989,102 28.75% 38,989,102 38,989,102 77,978,204 44.66%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
135,620,26 174,620,26
三、股份总数 100.00% 39,000,002 39,000,002 100.00%
2 4
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
2007-07-30 10,900 96,620,260 78,000,004无
2008-01-31 37,589,438 59,030,822 115,589,442无
2009-01-31 26,346,648 32,684,174 141,936,090无
2010-01-31 32,684,174 0 174,620,264无
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2008-01-31 8,731,013
沈阳和光集团股份有
1 38,870,220 2009-01-31 8,731,013 法定承诺
限公司
2010-01-31 21,408,194
2008-01-31 8,731,013
沈阳中天电子发展股
2 26,653,864 2009-01-31 8,731,013 法定承诺
份有限公司
2010-01-31 9,191,838
2008-01-31 8,731,013
沈阳市技术改造基金
3 19,546,168 2009-01-31 8,731,013 法定承诺
办公室
2010-01-31 2,084,142
2008-01-31 8,731,013
4长白计算机集团 8,884,622 法定承诺
2009-01-31 153,609
5公司沈阳市建设投资 2,665,386 2008-01-31 2,665,386 法定承诺
6刘宇明 10,5002007-07-30 10,500 法定承诺
7徐茂阳 4002007-07-30 400 法定承诺
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 12,138
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
沈阳和光集团股份有限公司 国有股东 28.66% 38,870,220 38,870,220 38,870,220
沈阳中天电子发展股份有限
国有股东 19.65% 26,653,864 26,653,864 26,653,864
公司
沈阳市技术改造基金办公室 国有股东 14.41% 19,546,168 19,546,168 0
长白计算机集团 国有股东 6.55% 8,884,622 8,884,622 8,884,622
公司沈阳市建设投资 国有股东 1.97% 2,665,386 2,665,386 2,665,386
顾鹤富 其他 1.30% 1,759,353 0 0
尉世鹏 其他 0.88% 1,200,000 0 0
孙蒙 其他 0.60% 816,500 0 0
高淑清 其他 0.54% 735,241 0 0
张伟 其他 0.36% 487,909 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
顾鹤富 1,759,353 人民币普通股
尉世鹏 1,200,000 人民币普通股
孙蒙 816,500 人民币普通股
高淑清 735,241 人民币普通股
张伟 487,909 人民币普通股
成都三明药物研究所 351,491 人民币普通股
何建华 330,000 人民币普通股
何强 313,900 人民币普通股
时亚斌 304,800 人民币普通股
和极光 266,600 人民币普通股
1、公司前十名股东及公司前十名流通股股东中，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、_沈阳和光集团股份有限公司持38,870,220股法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：
上述股东关联关系或一致行 2003年11月6日至2006年4月17日。
动的说明 3、长白集团机集团股份有限公司所持8,884,622股国有法人股处于司法冻结状态。冻结期限为：
2003年11月13日至2005年4月20日。
4、沈阳市建设投资公司所持2,665,386股国有法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年
7月11日至2005年1月7日。以上股东与公司不存在关联关系。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
本公司控股股东为沈阳和光集团股份有限公司（以下简称“和光集团”）,法定代表人:吴力;成立时间:1995年12月;注册资本:17,150万元;公司经营范围:电子计算机及外设开发、研制、数传机、电子显示装置制造，铝合金压铸件、塑料注塑件加工，电子计算机、机械电子设备、家用电器批发、零售，机电一体化技术、环保节能技术开发、研制、转让、服务；机电产品进口贸易。和光集团股权结构为：沈阳和光信息产业有限公司有17067。68万股，占总股本的99。52%；其他法人股，占总股本的0。48%。
报告期内公司控股股东未发生变化。
控股股东的控股股东情况介绍
沈阳和光信息产业有限公司成立于1998年10月15日，法定代人：李平，注册资本：17293万元，主要经营计算机软硬件、机电一体化产品及新技术、新材料开发、计算机及外设等。
该公司自然人股东持股比例为62。68%，法人股东持股比例为37。31%。公司实际控制裁人为吴力先生，中国国籍，元其他国籍或地区居留权，历任吉林铁路局电子所助于理工程师、电子所所长、沈阳铁路局电子计算机所所长。曾被授予国务院电子信息系统先进工作者称号及被评为沈阳市优秀企业家，现任沈阳和沈集团股份有限公司董事长。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
郑洋 董事长 男 48 2005-11-25 2007-3-21 0 0 16.10否
董事、总经
陶传志 男 54 2004-3-22 2007-03-21 400 400 13.20否
理
董事、副总
高亦农 男 44 2005-04-11 2007-03-21 0 0 15.86否
经理
董事、副总
赵明 经理、董事男 39 2005-04-11 2007-03-21 0 0 21.86否
会秘书
陈玉清 独立董事 女 59 2004-03-22 2007-03-21 0 0 3.60否
卢庸 独立董事 男 56 2004-03-22 2007-03-21 0 0 3.60否
徐茂阳 董事 男 51 2004-03-22 2007-03-21 0 0 3.60是
吴坚民 独立董事 男 43 2004-03-22 2007-03-21 0 0 8.66否
吴航 监事 男 35 2005-11-25 2007-03-21 0 0 8.60否
洪建男 监事 男 42 2004-03-22 2007-03-21 0 0 0.00否
肖志东 监事 男 44 2006-01-10 2007-03-21 0 0 0.00否
徐健 财务总监 男 37 2005-04-29 2007-03-21 0 0 21.86否
合计 - - - - - 400 400 - 116.94 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
一、_2006年经营情况回顾
报告期内，公司主营业务为网络及网络安全产品营销业务、系统集成业务和技术服务业务。年初公司在公司资源和市场发展趋势进行了认真的调研分析后，制定了优化业务结构、提高公司获利能力和增强公司可持续经营能力的经营目标。同时为达成这一目标，在产品结构、组织结构、技术力量、内部管理等方面进行了有效地调整和准备，使公司业务及经营能力呈现了明显的回升的势头。
截止2006年12月31日，公司实现主营业务收入231,769,646.73元，利润总额11,776,785.11元。去除非常损益因素，公司实现利润?元。
（一）_优化业务结构，最大限度地提高经营效率
在营销业务中，关闭了资金占用大、毛利低的通用IT产品，合理控制网络产品的业务规模，重点发展了具有良好市场发展前景、获利能力高的网络安全产品，使产品结构合理化。
进一步加大系统集成业务方面的投入，通过以网络产品、网络安全产品和客户资源管理系统相结合的用户网络基础平台解决方案，形成了公司在系统集成业务中的局部优势。
在技术服务业务中，将ERP实施作为主要业务内容，充分发挥公司在业务流程再造、供应链管理中所积累的经验优势。抓住东北老工业基地改造这一市场机会，成功地实施了多个企业的ERP系统，为这一业务的发展打下了良好的市场基础。
（二）进一步强化经营管理水平，提高公司的获利能力
公司将以毛利、存货周转、应收帐款周转、费用率为KPI的管理指标下达到每个业务部门，强化了经营指标的量化管理。对业务全过程的各主要环节上的每一个细节进行重新审视，改善流程，在保持效率和客户满意度的前提下，降低了营销成本。
（三）调整公司结构，增强公司的可持续经营能力
为了对业务实现有效的管理，公司通过对结构的调整，形成了专业化公司的管理模式。通过调整，使每一个业务部门都成为真正的经营单位，每一个业务管理者也真正转变为经营者，有效地加强了公司的可持续经营能力。
二、_2007年业务规划
根据2006年的经营结果、对2007年市场状态以及公司经营环境的分析，公司在IT业务上将继续以营销业务、系统集成业务和技术服务业务为主要发展方向，同时根据公司和市场情况，稳妥地扩展其它领域的业务。
（一）重点扩大系统集成业务在IT业务中的比例，提高公司的获利能力。并通过建立与最终用户的良好关系，为营销业务的渠道扁平化奠定基础。
（二）进一步完善IT营销业务中的产品结构，使产品结构实现解决方案化，为系统集成业务积蓄市场优势。技术服务业务坚持适度规模、重点建立能力的原则，成为区域性优势企业。（三）以华南、华东市场为重点，在“故宫”酒营销业务上实现突破，探索出公司具有的渠道建设与管理、物流管理、商务过程管理中的优势在快速消费品领域中价值实现模式。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月20日出具了无法表示意见的审计报告（众环审字（2007）第381号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等。根据新会计准则计算递延所得税资产7,682,614.41元，增加2007年1月1日留存收益7,682,614.41元，其中归属于母公司的股东权益增加7,291,942.19元、归属于少数股东的权益增加390,672.22元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为1,272,361.34元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益1,272,361.34元。此外，由于子公司计提坏账准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益390,672.22元，新会计准则下因少数股东权益调增股东权益1,663,033.56元。
四、其他需要说明的事项
本公司己于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响．在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整。从而可能导致差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
主营业务分产品情况
网络产品 13,576.50 12,853.35 5.33% -25.93% -30.04% -2,361.67%
软件 3,414.22 3,276.17 4.04% 32.74% 40.48% -56.66%
计算机及配件 3,271.31 3,219.72 1.58% 259.22% 244.29% -158.60%
服务收入 148.84 59.43 60.07% -22.80% -39.93%
其他 2,314.92 2,148.26 7.20% 1,601.45% 1,014.83% -117.29%
合 计 22,725.80 21,556.94 5.14% 2.65% -1.26% 269.17%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北地区 1,463.27 -65.11%
华北地区 15,842.76 119.27%
华东地区 2,006.38 -48.24%
华南地区 2,161.78 -26.16%
华中地区 346.99 -75.11%
西北地区 356.27 -71.63%
西南地区 1,034.34 -18.45%
小 计 23,211.78 4.83%
公司内各地区分部间相互抵消 485.98 24,743.31%
合 计 22,725.80 2.65%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
√适用□不适用
武汉众环会计师事务所对公司2006年财务报告出具无法表法意见的审计报告。公司涉及多起诉讼，及公司对外担保涉及诉讼的情况，在可预见的将来面临巨额的偿债和经营压力等问题，公司董事会就有关事项说明如下：报告期内公司仍然面临着资金紧张的情况，为了保持公司业务的持续进行，公司经营层将公司经营策略调整为重点发展占用资金少、利润相对高的产品和领域着重发展，采取了加速周转、积极清理长期库存、加大力度清理历史应收等措施，最大限度地盘活了公司现有资产，这一措施还将在下一个报告期继续得以实施，保证了经营现金得到最好的利用。在处理大股东及关联公司占用方面，公司已经在2006年4月对沈阳和光集团股份有限公司用于归还占用资金的资产进行评估，尽早最大限度把有效资产归还给公司，尽最大的努力解决大股东占用问题；对由于担保责任引发的诉讼及经营领域的极个别的恶意拖欠，公司决心加大工作力度部分清欠已经进入了司法程序并已经初效果，同时，对被担保方的资产经营情况密切关注，争取将风险奖到最低。本公司独立董事发表独立意见认为：该审计报告真实地反映了公司的财务状况和公司面临的风险，董事会对审计意见涉及事项拟采取的措施符合公司实际情况，本独立董事希望公司董事会和经营层虽然面临着诸多的困难，但也要采取必要的措施，保证公司经营环境的稳定、保持持续的经营的能力，通过业务创新或寻求资产重组来谋求公司的发展。
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
南京和光达文新技术有限公司 297.96 0.00% 344.75 0.00%
北京网智世通科技有限公司 0.00 0.00% 32.11 0.00%
成都和光电子有限责任公司 4.27 0.00% 0.00 0.00%
哈尔滨和光电子有限责任公司 24.61 0.00% 0.00 0.00%
合计 326.84 0.00% 376.86 0.00%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
广东和光有限公司 -4,619.39 6,626.48 -3.00 0.00
北京网智世通有限公司 -618.01 6,637.84 15.69 152.78
沈阳和光经贸合作有限责任公司 -2.40 3,080.28 -2.40 0.00
哈尔滨和光电子有限责任公司 -956.91 2,882.57 -2.10 0.00
成都和光电子有限责任公司 -206.51 2,212.86 -2.10 0.00
西安和旭网络科技有限公司 -176.10 2,111.26 -2.10 0.00
南京和光达文新技术有限公司 -3,515.20 1,406.71 -2.10 6.13
武汉和光达文电子设备有限责任公
-722.00 1,558.21 0.00 2.10
司
济南和光达文电子有限责任公司 -6.50 163.35 0.00 0.00
福州和光电子有限公司 0.00 18.36 0.00 0.00
大连和光电子有限公司 0.00 5.56 0.00 0.00
沈阳和光集团股份有限公司 -27,787.33 8.06 0.00 56.33
长春和光电子有限公司 0.00 1.45 0.00 0.00
深圳故宫酒业有限公司 1,533.00 1,533.00 0.00 0.00
深圳通和顺达商务有限公司 -4,144.98 0.00 0.00 0.00
沈阳和光电子技术有限公司 0.00 0.00 0.00 30.00
合计 -41,222.33 28,245.99 1.89 247.34
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-27,787.33万元，余额8.06万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
资金的余额（万元） 报告期清欠总 清欠时间（月
清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
以资抵债清偿 38,750.00 2006-12
39,463.21 0.00 39,463.21股权转让收入清偿 702.00 2006-06
其它 11.21 2006-09
大股东及其附属企业非经营性占用年初数额为39,463.21万元,期末数额为0万.
前三季度清欠总额为702万元.大股东:沈阳和光集团股份有限公司以持有沈阳
第一冷冻机有限公72.52%股权对应账面价值702万元以股权转让方式抵偿给
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
深圳和光现代商务股份有限公司，用以偿还对本公司的部分占用资金。另大股
资金及清欠情况的具体说明
东支付上市公司40.83万元代收房租费,其中18.98万元未偿还,共计实际到帐额
为21.85万元.2006年12月沈阳和光集团有限公司以四川长江名酒酒业有限公
司44.61%股权所对应的资产抵偿对我公司的3.875亿元占用资金。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、2006年10月13日公司收深圳市仲裁委员会裁决书[（2005）深仲裁字第003号]，经深圳仲裁委员会仲裁，就此案作出裁决如下：深圳和光现代商务股份有限公司应向原告中国农业银行深圳华侨支行偿还合同纠纷案借款本金人民币7092万元及利息（在合同期内按合同约定的利率计算，逾期的按中国人民银行同期逾期贷款利率计算，从拖欠之日起至还清之日）上述款项，应在本判决生效之日起
十日内给付完毕，逾期支付的，则应加倍支付迟延履行期间的债务利息。深圳和光现代商务股份有限公司负担，沈阳和光集团股份有限公司连带承担。
2、2006年11月1日公司收深圳市中级人民法院民事判决书[（2005）深中法民二终字第566号]，经深圳市中级人民法院审理，就此案作出裁决如下：深圳和光现代商务股份有限公司应向原告联想国际信息产品（深圳）有限公司支付汇票款500万元及利息。本案二审受理费人民币35,168元，由上诉人深圳和光现代商务股份有限公司承担。（利息自2004年10月23日起按每日万分之二点一计到本判决确定的应还款之日止）
3、2006年11月8日公司收深圳市中级人民法院民事裁决书[（2006）深中法执终字第1035号]，经深圳市中级人民法院审理，就此案作出裁决如下：深圳和光现代商务股份有限公司、沈阳和光集团股份有限公司、首控聚友集团有限公司应向原告中信银行深圳分行支付以本金
18,915,753元及利息。（从2004年8月21日起到计至还清之日止，利率按借款合同约定的逾期还贷的规定计付）、案件受理费人民币104,588.77元、财产保全费人民币95,099元、执行费等。
4、2006年11月27日公司收广东省揭西县人民法院[（2006）揭西法执字第124、126◇29之一号]民事裁定书及揭西县人民法院[（2006）揭西法执字第124、126◇29号]公告，沈阳和光集团股份有限公司及深圳和光现代商务股份有限公司与原告中国农业银行深圳华侨支行关于借款合同纠纷案原执行法院深圳市中级人民法院依法冻结了被执行人沈阳和光集团股份有限公司持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%股权。为此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第223条、226条的规定，裁定如下：拍卖被执行人沈阳和光集团股份有限公司持有的四通巨光商新技术发展（控股）有限公司56.14%股权以清偿债务。
5、2006年12月8日公司收广东省揭西县人民法院[（2006）揭西法执字第124]民事裁定书及揭西县人民法院[（2006）揭西法执字第124◇号]公告，广东省高级人民法院指定本院执行的申请执行人中国农业银行深圳华侨城支行与被执行人深圳和光现代商务股份有限公司、沈阳和光集团股份有限公司合同纠纷一案，两被执行人到今未履行生效的深圳市仲裁委员会作出的[（2005）深仲裁字第003号]裁决书所确定的还款义务。经查原执行人法院深圳市中级人民法院于2006年7月24日依法冻结了被执行人沈阳和光集团股份有限公司持有的长盛动态基金198009份及其红利（基金代码510081），又查，沈阳和光集团股份有限公司的营业执照为41-00113396，资金帐户为99F985661537号。因上述基金不适于拍卖或变卖，申请执行人国农业银行深圳华侨城支行要求接受上述基金及红利按过户在其名下的当天价值并扣除有关手续费后价款以物抵债。为此依照《中华人民共和国民事诉讼法〈中华人民共和国民事诉讼法〉若干问题意见》第302条之规定，裁定如下：将被执行人沈阳和光集团股份有限公司购买持有的的长盛动态基金198009份及其红利（基金代码510081）给申请执行人中国农业银行深圳华侨城支行按过户的当天价值在扣除有关手续费后以物抵债。
6、2006年12月13日公司收广辽宁省高级人民法院[（2006）辽执二字第7-1]民事裁定书，将被执行人海南保顺实业投资有限公司所持有的深圳和光现代商务股份有限公司19,546,168股(股东代码为0800001019号;证券代码为000863),按每股0.52元人民币,合计10,164,000元人民币给付申请执行人沈阳市技术改造基金办公室有以抵偿债务.
8监事会报告
√适用□不适用
一、报告期内监事会的工作情况
报告期内，监事会成员列席了股东大会会议及董事会会议，并召开了2次监事会会议，依据《公司法》、《公司章程》，本着对股东负责的精神，对公司的财务、资金和关联交易情况等进行积极监督。年度内具体召开会议情况如下：
（一）2006年4月27日公司第三届监事会第五次会议审议并通过了《2005年度公司监事会工作报告》、《关于公司计提坏帐准备的议案》、《公司2005年度报告及报告摘要》。
（二）2006年8月17日三届监事会第六次会议审议并通过《关于公司2006年度中期报告及报告摘要的议案》。
二、监事会对公司2006年有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
本公司监事会按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，对公司依法运作进行了监督，认为报告期内，公司股东大会、董事会能依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律、法规行使权利，履行义务，股东大会、董事会的召开、决策程序合法。目前公司还需完善的内控制度，希望董事会和经营层今后能严格遵守并执行公司有关制度，维护全体股东和公司的权益。
2、检查公司财务情况
监事会对公司的财务状况进行了认真的监督和检查，认为武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司2006年年度报告的财务报告出具的无法表示意见的审计报告客观、真实。
3、监事会对公司关联交易的监督情况
公司关联交易量与往年相比有大副减少，有关的关联交易定价公平、合理，符合公司的利益，没有损害非关联股东的权益。
4、监事会关于会计师事务所出具无法表示意见的审计报告的说明2006年4月武汉众环会计师事务所对公司2005年年度报告财务报告出具了无法表示意见的审计报告，针对武汉众环会计师事务所出具的审计报告，公司董事会己对审计保留意见涉及事项的基本情况、对公司的影响及消除影响的具体措施作出了详细的说明，公司监事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对审计意见涉及事项拟采取的措施符合公司实际情况，监事会将全力支持和协助公司董事会和经营层尽快解决相应的问题，保证公司的经营步入良性。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：无法表示意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 10,885,333.24 543,429.67 15,379,893.40 579,296.69
短期投资 0.00 0.00
应收票据 2,088,340.20 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 71,542,509.88 47,237,905.78 335,622,226.52 324,793,312.95
其他应收款 41,112,309.54 77,852,594.92 208,531,787.05 207,197,708.29
预付账款 29,725,132.00 15,330,000.00 4,108,211.12 1,234,856.82
应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 27,871,509.20 321,959.97 31,829,490.39 22,533,916.46
待摊费用 47,000.00 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 183,272,134.06 141,285,890.34 595,471,608.48 556,339,091.21
长期投资：
长期股权投资 52,308,643.80 60,018,931.67 23,940,760.68 48,361,087.54
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 52,308,643.80 60,018,931.67 23,940,760.68 48,361,087.54
合并价差
固定资产：
固定资产原价 41,861,115.00 39,799,069.71 41,562,021.82 39,794,687.06
减：累计折旧 19,043,838.06 18,587,699.96 16,229,753.89 16,046,961.16
固定资产净值 22,817,276.94 21,211,369.75 25,332,267.93 23,747,725.90
减：固定资产减值准备 4,186,116.81 3,863,315.81 451,931.24 47,605.95
固定资产净额 18,631,160.13 17,348,053.94 24,880,336.69 23,700,119.95
工程物资 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
固定资产合计 18,631,160.13 17,348,053.94 24,880,336.69 23,700,119.95
无形资产及其他资产：
无形资产 27,300.00 0.00 35,100.00
长期待摊费用 0.00 0.00 0.00
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 27,300.00 0.00 35,100.00 0.00
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 254,239,237.99 218,652,875.95 644,327,805.85 628,400,298.70
流动负债：
短期借款 661,019,060.19 661,019,060.19 673,578,551.63 673,578,551.63
应付票据 85,461,335.45 85,461,335.45 85,611,335.45 85,611,335.45
应付账款 89,718,925.65 75,159,752.26 85,914,994.85 76,714,097.36
预收账款 12,657,215.56 764,215.49 5,469,408.13 836,799.95
应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00
应付福利费 6,228,069.20 4,838,561.62 5,009,495.35 4,562,108.60
应付股利 399,808.02 399,808.02 399,808.02 399,808.02
应交税金 -1,968,320.40 -2,302,622.31 -2,543,148.89 -1,986,971.03
其他应交款 42,844.69 -4,572.55 727.63 -2,250.64
其他应付款 15,883,657.21 10,385,436.84 8,004,683.69 9,462,225.73
预提费用 126,295,325.19 126,295,325.19 59,174,999.14 58,904,234.86
预计负债 331,404,880.41 331,404,880.41 24,050,000.00 24,050,000.00
一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 1,327,142,801.17 1,293,421,180.61 944,670,855.00 932,129,939.93
长期负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 1,327,802,801.17 1,294,081,180.61 945,330,855.00 932,789,939.93
少数股东权益 1,272,361.34 2,971,474.60
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00 135,620,262.00
资本公积 61,390,850.88 61,390,850.88 60,652,251.18 60,507,622.42
盈余公积 21,571,944.79 21,571,944.79 21,571,944.79 21,571,944.79
其中：法定公益金
未分配利润 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
其中：现金股利
未确认的投资损失 0.00 0.00
外币报表折算差额 0.00
所有者权益（或股东权益）合
-1,074,835,924.52 -1,075,428,304.66 -303,974,523.75 -304,389,641.23
计
负债和所有者权益（或股东权
254,239,237.99 218,652,875.95 644,327,805.85 628,400,298.70
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 227,258,009.84 2,110,412.17 221,398,699.54 193,908,023.36
减：主营业务成本 215,569,435.97 2,455,573.89 218,314,124.33 192,762,840.56
主营业务税金及附加 245,314.92 20,623.22 502,263.09 453,775.52
二、主营业务利润（亏损以“-”
11,443,258.95 -365,784.94 2,582,312.12 691,407.28
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
1,706,879.16 317,354.58 347,060.55 341,260.55
号填列）
减：营业费用 13,747,148.45 62,735.49 7,668,617.20 2,861,349.51
管理费用 377,654,175.34 359,772,728.16 370,569,542.62 366,757,971.05
财务费用 67,366,465.07 67,395,531.56 59,295,488.98 59,358,500.33
三、营业利润（亏损以“-”号填
-445,617,650.75 -427,279,425.57 -434,604,276.13 -427,945,153.06
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
-12,407,864.99 -29,176,595.98 -911,904.98 -7,142,307.69
填列）
补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入 206,309.69 45,999.00 106,422.76 106,422.76
减：营业外支出 315,554,729.93 315,511,869.34 7,697,122.39 7,695,718.79
四、利润总额（亏损以“-”号填
-773,373,935.98 -771,921,891.89 -443,106,880.74 -442,676,756.78
列）
减：所得税 81,206.17 0.00 -63,255.83 -63,255.83
少数股东损益 -1,855,141.68 -453,345.55
加：未确认的投资损失本期发
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） -771,600,000.47 -771,921,891.89 -442,590,279.36 -442,613,500.95
加：年初未分配利润 -521,818,981.72 -522,089,470.44 -80,139,442.70 -79,475,969.49
其他转入 0.00 0.00 910,740.34 0.00
六、可供分配的利润 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基
0.00 0.00 0.00 0.00
金
提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利润 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 -1,293,418,982.19 -1,294,011,362.33 -521,818,981.72 -522,089,470.44
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失 4,341,261.53
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 317,658,012.48 7,666,673.83
收到的税费返还 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 24,733,209.74 19,906,513.35
经营活动现金流入小计 342,391,222.22 27,573,187.18
购买商品、接受劳务支付的现金 283,653,574.01 150,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 10,520,956.14 1,884,159.18
支付的各项税费 2,264,582.06 786,132.42
支付的其他与经营活动有关的现金 38,989,523.60 12,524,888.51
经营活动现金流出小计 335,428,635.81 15,345,180.11
经营活动产生的现金流量净额 6,962,586.41 12,228,007.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
324,000.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 1,131,019.85
投资活动现金流入小计 1,455,019.85
购建固定资产、无形资产和其他长期
352,674.98 4,382.65
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 352,674.98 4,382.65
投资活动产生的现金流量净额 1,102,344.87 -4,382.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金 12,559,491.44 12,259,491.44
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 12,559,491.44 12,259,491.44
筹资活动产生的现金流量净额 -12,559,491.44 -12,259,491.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,494,560.16 -35,867.02
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -771,600,000.47 -771,921,891.89
加：计提的资产减值准备 356,577,484.61 347,838,822.12
固定资产折旧 2,712,291.73 2,540,738.80
无形资产摊销 7,800.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -47,000.00
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其
-102,534.36
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 67,426,481.89 67,426,481.89
投资损失（减：收益） 12,407,864.99 29,176,595.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -17,860,137.04 7,518,323.52
经营性应收项目的减少（减：
50,759,093.39 23,781,853.12
增加）
经营性应付项目的增加（减：
1,181,502.94 -1,487,796.88
减少）
其他 307,354,880.41 307,354,880.41
少数股东损益 -1,855,141.68
经营活动产生的现金流量净额 6,962,586.41 12,228,007.07
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 10,885,333.24 543,429.67
减：现金的期初余额 15,379,893.40 579,296.69
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,494,560.16 -35,867.02
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√适用□不适用
2006年6月7日，本公司控股子公司沈阳和光网智科技有限公司、沈阳宜得供应链管理与服务有限公司分别以0.70元、0.30元的价格购买广东华网信通科技有限公司70%、30%的股权，并分别增资700万元、300万元，故本期报表合并范围增加广东华网信通科技有限公司。
2006年6月28日，本公司与大股东沈阳和光集团股份有限公司达成《以股抵债协议》，将沈阳和光集团股份有限公司持有沈阳第一冷冻机有限公司的72.52%股权，以评估价值702万元抵偿所欠本公司债务，该股权转让手续已经办妥。由于沈阳第一冷冻机有限公司已经资不抵债，持续经营能力存在重大不确定性，且本公司准备近期转让股权，故未将沈阳第一冷冻机有限公司纳入报表合并范围。
2006年11月6日，本公司控股子公司广州和光科技有限公司、沈阳和光网智科技有限公司分别出资200万元、400万元设立北京盛世奥博商贸有限责任公司，故本期报表合并范围增加北京盛世奥博商贸有限责任公司。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） -1,074,835,924.52
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 7,291,942.19
少数股东权益 1,663,033.56
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） -1,065,880,948.77
会计师事务所的审阅意见
关于深圳和光现代商务股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 众环专字（2007）145号
深圳和光现代商务股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称“和光商务”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是和光商务管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2007年4月20日
审 计 报 告
众环审字（2007）381号
深圳和光现代商务股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称“公司”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并的资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、导致无法表示意见的事项
1、如财务报表附注11.4.1所述，公司已经资不抵债，营运资金出现负数，2006年度发生经营亏损77,160万元，关联方占用公司资金28,246万元，逾期借款及票据74,648万元，涉及多起诉讼和仲裁，公司可能无法在正常的经营过程中清偿债务。
如财务报表附注11.4.2所述，公司披露了多项改善措施，但由于该等措施的落实需要时间，且具有重大的不确定性，我们无法获取充分、适当的审计证据以证实公司所披露的改善措施是否能使公司的持续经营能力得到实质性的改善。因此，我们无法评价公司按照持续经营假设编制财务报表的合理性。
2、如财务报表附注5.6.1所述，公司对持股44.61%的四川长江名酒酒业有限公司未采用权益法核算，由于审计范围的限制，我们无法对四川长江名酒酒业有限公司进行审计，故无法判断该事项对财务报表的影响程度。
三、审计意见
由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对公司财务报表发表意见。武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
中国注册会计师
中国 武汉 2007年4月20日
财务报表附注
（2006年12月31日）
1、公司的基本情况
深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"）前身为"沈阳北方商用技术设备股份有限公司"（以下简称"北商技术"）。北商技术系经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1997）37号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第414号批复批准，北商技术于1997年8月26日发行人民币普通股1,300万股（含公司职工股130万股），于1997年9月25日在深圳证券交易所上市。经1999年、2000年的送、配、转股后，北商技术总股本增至135,620,262股。
2001年12月14日，经2001年第四次临时股东大会审议通过，北商技术由沈阳迁址深圳，深圳市工商行政管理局核准北商技术名称变更为"深圳和光现代商务股份有限公司"，企业法人营业执照注册号变更为4403011073428。
注册地址：深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座703室。
法定代表人：郑洋。
经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨询；计算机软硬件、电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报警网络设备、电视监控工程、门禁系统的设计；技术服务。
2、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
2.1会计制度
公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
2.2会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
2.3记账本位币
公司记账本位币为人民币。
2.4记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
2.5外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入"财务费用"、"在建工程"等科目。
2.6现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7短期投资核算方法
2.7.1短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
2.7.2短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
2.7.3处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
2.7.4期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资总体计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。
2.8坏账核算方法
2.8.1坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
2.8.2坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
帐龄 应收账款 其他应收款
1年以内 5% 0.5%
1-2年 15% 15%
2-3年 25% 25%
3年以上 40% 40%
2.9存货核算方法
2.9.1公司存货分为：库存商品、低值易耗品等。
2.9.2取得时的计价方法：按实际成本计价。
2.9.3发出的计价方法：存货的发出和领用采用移动加权平均法结转成本。
2.9.4低值易耗品采用"五五摊销法"摊销。
2.9.5存货的盘点制度：永续盘存制。
2.9.6存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
2.10.1.1长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
2.10.1.2以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
2.10.1.3以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
2.10.1.4短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
2.10.1.5公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
2.10.1.6公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
2.10.1.7长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入"资本公积--股权投资准备"科目。
2.10.1.8处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
2.10.2长期债权投资
2.10.2.1长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
2.10.2.2债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
2.10.2.3其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
2.10.2.4处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
2.10.3长期投资减值准备
2.10.3.1公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
2.10.3.2长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
2.11委托贷款核算方法
2.11.1委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
2.11.2委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
2.11.3期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
2.12固定资产计价和折旧方法
2.12.1固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的物品。
2.12.2固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
2.12.3固定资产折旧采用平均年限法计提。
2.12.4固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5% 3.17%
机器设备 10-20 5% 4.75-9.5%
运输设备 10 5% 9.50%
其他设备 5-8 5% 11.88-19%
经营租入固定资产改良 3-5 20-33.33%
2.12.5融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
2.12.6固定资产修理费用，直接计入当期费用。
2.12.7固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
2.12.8可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
2.12.9融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
2.12.10经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
2.12.11期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
2.13在建工程核算方法
2.13.1在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
2.13.2期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
2.13.2.1长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
2.13.2.2项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
2.13.2.3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
2.14借款费用的会计处理方法
2.14.1借款费用资本化的确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2.14.2资本化期间的计算方法
2.14.2.1开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2.14.2.2暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
2.14.2.3停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
2.14.2.4借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
2.15无形资产核算方法
2.15.1无形资产计价
2.15.1.1购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
2.15.1.2通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
2.15.1.3投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
2.15.1.4通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
2.15.1.5接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
2.15.1.6自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
2.15.2无形资产的摊销方法
2.15.2.1无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
2.15.2.2如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
2.15.2.3如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
2.15.3无形资产减值准备
2.15.3.1公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
2.15.3.2无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
2.16长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
2.17应付债券的核算方法
2.17.1应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。
2.17.2债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。
2.18收入确认原则
2.18.1商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
2.18.2提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
2.18.3他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
2.19所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
2.20主要会计政策、会计估计变更的说明
本年度未发生会计政策、会计估计变更事项。
2.21重大会计差错更正的说明
公司本年度未发生重大会计差错更正事项。
2.22合并财务报表的编制方法
公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并财务报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
3、税项
3.1增值税：产品销售的增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
3.2营业税：技术服务、出租房屋收入的营业税税率为5%。
3.3城市维护建设税：为应纳流转税额的1%、7%。
3.4教育费附加：为应纳流转税额的3%。
3.5所得税：
公司系在深圳市工商行政管理局注册登记，执行15%企业所得税率。
公司子公司"北京网智博通科技有限公司"为北京中关村的高新技术企业（证书号码"京科高字0411008A04771敚葱◇
15%企业所得税率；该子公司已于2004年11月8日向北京市海淀区国家税务局申请减免所得税备案，申请减免期间为：2005年1月1日至2007年12月31日免征企业所得税，2008年1月1日至2010年12月31日减按7.5%征收所得税。
沈阳和光网智科技有限公司为高新技术企业，执行18%企业所得税率。
北京华网信通科技有限公司、广州和光科技有限公司、沈阳宜得供应链管理与服务有限公司、广东华网信通科技有限公司、北京盛世奥博商贸有限责任公司：执行33%企业所得税率。
4、控股子公司及合营企业
4.1控股子公司及合营企业
截至2006年12月31日，本公司的控股子公司概况如下：
控股子公司及合营企业名称 业务 注册资本 经营范围
性质 (万元)
北京网智博通科技有限公司 商业 1000 法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定应
经许可的，批准后方可经营
北京华网信通科技有限公司 商业 2450 法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定应
经许可的，批准后方可经营
广州和光科技有限公司 商业 1000 计算机软硬件研究、开发；投资管理咨询；销售仪
器仪表、电源设备、网络产品、通讯产品
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 商业 500 软件管理信息系统咨询、高新技术产品的项目投资
与策划咨询、软机系统开发销售、计算机设备销售、
系统维护服务、电子软硬件产品开发、技术服务
沈阳和光网智科技有限公司 商业 1000 电子商用技术开发、电子商用设备生产、技术转让、
技术咨询、计算机软硬件、电子产品、工业自动化
产品、网络设备的开发、销售、技术服务。
广东华网信通科技有限公司 商业 1050 电子计算机技术开发、咨询及技术转让；销售：电
子计算机及外围设备，制冷空调设备，普通机械，
化工产品（不含危险化学品），金属材料，建筑装饰
材料，工艺美术品（不含古玩字画、文物及国家专
控品）。
沈阳第一冷冻机有限公司 工业 6262 高新技术制冷设备、空调设备、汽车空调、环境试
验设备制造；产品组装调试（上述所有项目限分支
机构管理）。
北京盛世奥博商贸有限责任公司 商业 600 销售定型包装食品、酒、日用品、五金、交电、建
筑材料、计算机、软件及辅助设备、机械设备；信
息咨询；技术服务。
本公司投资额 本公司所占权益比例 是否纳入合并
控股子公司及合营企业名称
（万元） 直接持股 间接持股 报表范围
北京网智博通科技有限公司 950 95% 是
北京华网信通科技有限公司 2450 89.02% 是
广州和光科技有限公司 900 90% 是
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 400 80% 是
沈阳和光网智科技有限公司 900 90% 是
广东华网信通科技有限公司 1050 87% 是
沈阳第一冷冻机有限公司 70.20 72.52% 否
北京盛世奥博商贸有限责任公司 540 90% 是
4.2合并范围变更情况
本次新增纳入合并范围公司名称 公司持股比例 是否纳入合并报表范围
广东华网信通科技有限公司 87% 是
沈阳第一冷冻机有限公司 72.52% 否
北京盛世奥博商贸有限责任公司 90% 是
2006年6月7日，本公司控股子公司沈阳和光网智科技有限公司、沈阳宜得供应链管理与服务有限公司分别以0.70元、0.30元的价格购买广东华网信通科技有限公司70%、30%的股权，并分别增资700万元、300万元，故本期报表合并范围增加广东华网信通科技有限公司。
2006年6月28日，本公司与大股东沈阳和光集团股份有限公司达成《以股抵债协议》，将沈阳和光集团股份有限公司持有沈阳第一冷冻机有限公司的72.52%股权，以评估价值702万元抵偿所欠本公司债务，该股权转让手续已经办妥。由于沈阳第一冷冻机有限公司已经资不抵债，持续经营能力存在重大不确定性，且本公司准备近期转让股权，故未将沈阳第一冷冻机有限公司纳入报表合并范围。
2006年11月6日，本公司控股子公司广州和光科技有限公司、沈阳和光网智科技有限公司分别出资200万元、400万元设立北京盛世奥博商贸有限责任公司，故本期报表合并范围增加北京盛世奥博商贸有限责任公司。
5、财务报表主要项目注释（以下附注未经特别注明，期末余额指2006年12月31日余额，期初余额指2005年12月31日余额，金额单位为人民币元）
5.1 货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现 金 164,669.10 128,968.94
银行存款 10,720,478.21 15,214,813.47
其他货币资金 185.93 36,110.99
合 计 10,885,333.24 15,379,893.40
注：其他货币资金为银行承兑汇票保证金余额。
5.2 应收票据
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 2,088,340.20
合 计 2,088,340.20
5.3 应收款项（含应收账款和其他应收款）
5.3.1 应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 27,702,826.71 7.38% 5%及个别认定 2,581,549.47
1-2年 163,090,667.93 43.46% 15%及个别认定 145,703,732.88
2-3年 142,979,042.57 38.10% 25%及个别认定 124,771,951.75
3年以上 41,524,891.66 11.06% 40%及个别认定 30,697,684.89
合 计 375,297,428.87 100.00% 303,754,918.99
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 188,984,976.47 44.66% 5%及个别认定 28,116,116.31
1-2年 192,021,035.79 45.38% 15%及个别认定 33,948,358.66
2-3年 23,497,483.59 5.55% 25%及个别认定 14,185,804.60
3年以上 18,664,353.42 4.41% 40%及个别认定 11,295,343.18
合 计 423,167,849.27 100.00% 87,545,622.75
5.3.2 其他应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 5,464,435.23 2.67% 0.5%及个别认定 27,614.01
1-2年 25,457,064.87 12.45% 15%及个别认定 23,479,004.09
2-3年 139,276,948.45 68.12% 25%及个别认定 123,961,711.04
3年以上 34,260,745.21 16.76% 40%及个别认定 15,878,555.08
合 计 204,459,193.76 100.00% 163,346,884.22
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 37,190,928.07 6.08% 0.5%及个别认定 8,369,852.69
1-2年 510,967,100.57 83.47% 15%及个别认定 365,344,442.54
2-3年 60,466,040.59 9.88% 25%及个别认定 27,394,280.24
3年以上 3,499,622.28 0.57% 40%及个别认定 2,483,328.99
合 计 612,123,691.51 100.00% 403,591,904.46
5.3.3 应收款项说明事项
5.3.3.1 应收款项期末余额中有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见财务报表附注关联方关系及交易7.3。
5.3.3.2 应收账款按照个别认定法已计提坏帐准备293,898,959.44元，个别认定明细情况如下：
单位名称 金额 个别认定计提比例
北京波第信息技术有限公司 3,780.00 100%
济南客服中心 30,864.00 100%
上海伟能科技有限公司 10,800.00 100%
英飞凌国际贸易（上海）有限公司 22,500.00 100%
北京思为慧科技有限公司 11,652,445.13 100%
仪科惠光有限公司 2,925,046.90 100%
亚胜在线有限公司 774,732.00 100%
金实万博有限公司 474,500.00 100%
内蒙古信中有限公司 397,520.00 100%
北京东方世纪科技有限公司 342,120.00 100%
信达新意网络技术有限公司 251,982.00 100%
北京奉天诚业信息技术有限公司 240,000.00 100%
康柏办事处 210,095.13 100%
凯利特电子有限公司 174,000.00 100%
清计通达电子公司 150,300.00 100%
润泽科技公司 104,000.00 100%
瑞合智能大厦信息工程公司 93,926.40 100%
单位名称 金额 个别认定计提比例
托普集团 84,400.00 100%
联想神州数码有限公司 65,600.00 100%
北京翰江中大科技发展有限公司 64,382.00 100%
明大普天科技有限公司 63,252.00 100%
DELL计算机（中国）有限公司 54,876.00 100%
双辉世纪电子有限公司 51,200.00 100%
天会通商贸中心 32,000.00 100%
网下配送客户 30,230.00 100%
零散客户IBM 26,899.00 100%
中国国信信息总公司 26,000.00 100%
郑州乐金科技发展有限公司 25,109.60 100%
锐和亚太科技有限公司 25,103.00 100%
中国教育电子公司 18,208.00 100%
中国惠普科技有限公司 17,300.00 100%
锐和正大科技有限公司 17,100.00 100%
零散客户IBM笔记本 16,001.00 100%
教育部信息中心 15,997.00 100%
亚光伟业科技有限公司 11,800.00 100%
怡和太平洋资讯科技有限公司 9,300.00 100%
维修中心零散 3,940.00 100%
济南长川科技有限公司 3,158.00 100%
优利思特信息技术 3,090.00 100%
中国北方工业装备总公司 2,500.00 100%
润泽通达科技发展有限公司 2,300.00 100%
郑州蓝讯科贸有限公司 569.30 100%
深圳市海天润达信息有限公司 4,359,538.84 90%
单位名称 金额 个别认定计提比例
上海新和光科技有限公司 44,691,457.50 90%
沈阳和光集团股份有限公司 80,600.00 90%
北京网智世通科技有限公司 56,164,161.25 90%
沈阳和光经贸合作有限责任公司 30,802,839.09 90%
福州和光电子有限公司 183,605.85 90%
西安和光电子有限责任公司 21,112,630.92 90%
武汉和光达文电子设备有限责任公司 15,582,076.40 90%
南京和光达文新技术有限公司 14,067,134.44 90%
哈尔滨和光电子有限责任公司 28,825,670.27 90%
广东和光有限公司 66,264,845.35 90%
成都和光电子有限责任公司 22,128,639.69 90%
大连和光电子有限公司 55,553.57 90%
长春和光电子有限公司 14,500.00 90%
济南和光达文电子有限责任公司 1,633,450.12 90%
合 计 324,495,629.75
5.3.3.3 其他应收款按照个别认定法已计提坏帐准备152,249,901.36元，个别认定明细情况如下：
单位名称 金额 个别认定计提比例
上海和光新技术有限责任公司 37,700,000.00 90%
杭州天力科技有限公司 53,345,900.00 90%
深圳市海天润达信息有限公司 28,889,927.83 90%
北电 16,984,749.47 90%
趋势国外厂商 1,173,783.29 90%
华为公司 2,890,654.1 90%
华为三康 4,326,153.90 90%
中化国际 2,779,587.05 90%
单位名称 金额 个别认定计提比例
北京网智世通科技有限公司 10,214,244.71 90%
大连康中 381,653.25 100%
徐娟 140,000.00 100%
石家庄集装箱北 50,895.32 100%
中央金库 567,476.90 100%
国家税务总局 235,031.94 100%
MS公司 180.00 100%
北京禄居 124,998.32 100%
永顺国际货运 343.06 100%
深圳齐普生 570.00 100%
广东电脑 63,000.00 100%
北京景天恒润 483,107.00 100%
客户 350,000.00 100%
IBM3 760,979.64 100%
上海惠普 405,406.39 100%
北京蔚蓝轨迹 1,000.00 100%
济南分公司 36,149.76 100%
南京分公司 2,324.12 100%
储运部 726,013.11 100%
深圳赛格电子市场新天腾2 1,200.00 100%
沈阳小库 11,900.00 100%
武汉物流 17,893.88 100%
西安小库 396.00 100%
重分类 58,238.04 100%
单位名称 金额 个别认定计提比例
代垫个人四险一金 158,490.18 100%
谢玉洁 103,000.00 100%
北京怡捷信信息技术公司广州分公司 444,500.00 100%
陈伟钦（厦门） 13,413.52 100%
广州市永晋经济发展有限公司 55,000.00 100%
上海东海电脑股份公司物业分公司 16,730.00 100%
上海新计实业有限公司 22,630.00 100%
四川宏名房地产开发公司 18,560.00 100%
西安建筑科技大学 5,960.00 100%
北京创鑫力和科贸 9,900.00 100%
北京大正文化艺术交流有限公司 274,843.33 100%
北京哈迪特科技 2,250.00 100%
北京金至泰克科技有限公司 95,000.00 100%
北京平安兴业电脑维修中心 7,980.00 100%
北京锐脑科技有限公司 10,200.00 100%
北京赛博四达科技有限公司 52,480.00 100%
北京市东方信阳科技发展有限公司 36,400.00 100%
北京市金叶电子技术开发公司 2,329.10 100%
北京市欣欣百帮商贸有限公司 5,846.00 100%
北京市优特桥电子技术有限公司 6,780.00 100%
北京通和基业科技发展 14,450.00 100%
北京拓新鑫科技发展有限公司 2,780.00 100%
北京吾思天地科技发展中心 1,520.00 100%
北京依然腾达科技 1,080.00 100%
单位名称 金额 个别认定计提比例
北京意畅赛诺公关咨询有限公司 3,020.00 100%
北京英克泰得商贸 6,450.00 100%
北京英唐数码科技有限公司 10,224.00 100%
北京泽美特装饰有限公司 19,000.00 100%
北京中天动力科技发展有限公司 12,600.00 100%
戴尔计算机（中国）有限公司 54,000.23 100%
广州市永晋经济发展有限公司 800.00 100%
广州市越秀区迈普电脑经营部 1,900.00 100%
哈尔滨翰儒天正信息技术 2,540.00 100%
哈尔滨青云计算机系统集成有限公司 13,800.00 100%
海口华能发展有限公司 500.00 100%
华普信息技术有限公司 776.00 100%
辽宁五里河科技信息广场有限公司 90,000.00 100%
辽宁新创达电力科技有限公司 3,000.00 100%
南京分公司 43,300.00 100%
南京科融数据系统有限公司 1,500.00 100%
南京新世界电子城华美电子经营部 2,430.00 100%
清华紫光股份有限公司 18,347.70 100%
曲久敏 69,500.00 100%
陕西昌隆装饰工程 16,538.00 100%
陕西东汇科技有限责任公司 7,800.00 100%
陕西天极电子有限责任公司 18,211.23 100%
陕西天马科贸有限责任公司 18,132.90 100%
上海北大青鸟商用信息系统公司 79,000.00 100%
单位名称 金额 个别认定计提比例
上海成天科技有限公司 18,250.00 100%
上海鼎世电子科技有限公司 4,500.00 100%
上海东海电脑股份公司物业分公司 21,368.33 100%
上海海云网络科技有限公司 850.00 100%
上海含月贸易有限公司 102,555.00 100%
上海合联电子科技有限公司 39,000.00 100%
上海宏讯商务咨询 2,915.00 100%
上海华昕科技有限公司 10,350.00 100%
上海康柏计算机技术服务中心 112,541.00 100%
上海浪腾科技有限公司 8,900.00 100%
上海名流科技发展有限公司 13,500.00 100%
上海明羽实业 28,045.40 100%
上海荣邦科技发展 3,300.00 100%
上海市嘉定区真新大宇装潢 97,155.00 100%
上海网宿科技发展有限公司 1,700.00 100%
上海纤品办公家具有限公司 12,500.00 100%
上海新计实业有限公司 6,000.00 100%
上海秀康电子工程有限公司 6,700.00 100%
上海忆通信息技术 15,900.00 100%
上海中磁计算机技术有限公司 1,980.00 100%
上海自得科技发展有限公司 107,700.00 100%
沈阳青云新技术有限公司 34,500.00 100%
沈阳新纪元办公设备有限公司 1,400.00 100%
松下电器（中国）公司北京分 3,499.30 100%
单位名称 金额 个别认定计提比例
天津创佳科技发展有限公司 30.00 100%
天津欧瑞科技咨询有限公司 41,500.00 100%
天津市汉沽区金辉建筑队 12,387.00 100%
天津市韶丰电子技术有限公司 5,400.00 100%
厦门华联轻工实业有限公司 16,000.00 100%
中国蛇协血栓病防治研究会 56,667.00 100%
张忠科（济南） 5,000.00 100%
中国惠普有限公司 70,391.00 100%
陈瑜玮 298,491.40 100%
吴江 164,590.00 100%
赵咏梅 108,154.00 100%
杨小丽 4,545.60 100%
郭彦冰 741.00 100%
姜拥军 86,256.06 100%
叶巧玲 16,000.00 100%
垫付社保 5,919.08 100%
苏剑 180.00 100%
王建林 10,000.00 100%
刘炳勋 3,500.00 100%
刘坤胜 76,749.08 100%
王道银 20,000.00 100%
刘合斌 50,000.00 100%
王胜军 10,000.00 100%
张延聪 130,000.00 100%
单位名称 金额 个别认定计提比例
薛崇河 20,000.00 100%
张延军 60,000.00 100%
深圳市阳光航宇科技有限公司 451,000.00 100%
广东金朝 444,554.87 100%
广东佳福科技 315,493.00 100%
张伟 100,000.00 100%
孙春福 546.00 100%
石万勇 5,641.00 100%
徐赛英 4,200.00 100%
MS奖励 12,444.00 100%
长城国际信息产品深圳有限公司北京经销 124,263.00 100%
康柏加盟及备件 40,100.00 100%
兰快房租 75,300.00 100%
合 计 168,080,401.39
5.3.3.4 金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
杭州天力科技有限公司 53,345,900.00 2004年 往来款
上海和光新技术有限责任公司 37,700,000.00 2004年 往来款
深圳市海天润达信息有限公司 28,889,927.83 2004年 往来款
深圳新港投资有限公司 28,000,000.00 2003年 往来款
北电 16,984,749.47 2004年 往来款
合 计 164,920,577.30
5.3.3.7 应收款项欠款金额前五名情况
项 目 金额 占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计 226,902,579.31 60.46%
其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计 164,920,577.30 80.66%
5.4 预付账款
5.4.1 预付账款按账龄列示如下：
账龄 期末余额 期初余额
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 29,694,140.00 99.90% 2,873,354.30 69.94%
1-2年 30,992.00 0.10% 1,234,856.82 30.06%
合计 29,725,132.00 100% 4,108,211.12 100.00%
5.4.2 预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5.4.3 预付账款期末余额较期初余额大幅增加，系子公司北京华网信通科技有限公司业务量增大，预付购货款尚未结算所致。
5.5 存货
5.5.1 明细情况
期末余额 期初余额
类 别
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 52,916,778.55 25,082,517.55 35,056,641.51 3,264,399.32
低值易耗品 37,248.20 37,248.20
合 计 52,954,026.75 25,082,517.55 35,093,889.71 3,264,399.32
5.5.1.1 存货期末余额较期初余额增长了50.89%，主要由于以下原因形成：
A、由于合并范围变化，导致期末余额中库存商品较期初余额增加3,235,979.78元。
B、由于子公司北京华网信通科技有限公司业务量增长,为保证库存本期增加存货23,889,824.25元。
5.5.2 存货跌价准备增减变动情况
类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
库存商品 3,264,399.32 21,818,118.23 25,082,517.55
5.6 长期股权投资
5.6.1 长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备
对子公司投资 4,099,643.50 4,099,643.50 2,841,333.86 2,841,333.86
其中：股权投资差额 1,258,309.64 1,258,309.64
对联营企业投资 9,459,788.65 9,459,788.65 21,099,426.82 21,099,426.82
其中：股权投资差额
对其他企业股权投资 38,749,211.65 38,749,211.65
其中：股权投资差额
合 计 52,308,643.80 52,308,643.80 23,940,760.68 23,940,760.68
5.6.1.1 "对子公司投资"系指公司对"沈阳和光电子有限公司"的投资，以及对"北京华网信通科技有限公司"的股权投资差额。
5.6.1.2 2004年6月14日，公司将所持"沈阳和光电子有限公司"股权转让给沈阳和光系统集成有限公司，转让价款494.07万元，款项尚未收到，该项股权转让于2004年6月28日在沈阳市工商局高新技术产业开发区分局完成变更登记。2004年7月8日，沈阳和光系统集成有限公司将所持"沈阳和光电子有限公司"股权转让给沈阳和光集团股份有限公司，转让价款494.07万元，该项股权转让于2004年7月9日在沈阳市工商局高新技术产业开发区分局完成变更登记。根据2004年9月6日广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法立裁字第193号协助执行通知书，冻结沈阳和光集团股份有限公司所持沈阳和光电子技术有限公司股权。自2004年6月完成股权变更登记开始，公司对该子公司投资改用成本法核算，截止2006年12月31日，该投资账面价值2,841,333.86元。
5.6.1.3 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额
余额
北京华网信通科 1,324,536.46 10年 1,324,536.46 66,226.82 1,258,309.64
技有限公司
沈阳第一冷冻机 702,000.00 702,000.00 702,000.00
有限公司
合 计 2,026,536.46 2,026,536.46 768,226.82 1,258,309.64
5.6.1.3.1 2006年7月12日，本公司子公司广东华网信通科技有限公司向北京华网信通科技有限公司投资800万元，持股比例32.65%。按照北京华网信通科技有限公司增资后的净资产20,445,523.85元，广东华网信通科技有限公司的投资成本为6,675,463.54元，形成股权投资差额1,324,536.46元。
5.6.1.3.2 公司对沈阳第一冷冻机有限公司的初始投资成本702,000.00元，投资日被投资单位的净资产为负数，本公司按照权益法核算确认股权投资差额702,000.00元，并根据该公司的盈利状况一次性全额摊销。
5.6.2 其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例
北京网智世通科技有限公司
长期 10,000,000.00 9,459,788.65 20%
四川长江名酒酒业有限公司 38,749,211.65 38,749,211.65 44.61%
合 计 48,749,211.65 48,209,000.30
5.6.2.1 2006年12月28日，根据公司第三届董事会第18次会议决议，并经2006年第四次临时股东大会决议通过，公司控股股东沈阳和光集团股份有限公司以四川长江名酒酒业有限公司44.61%股权抵偿对本公司387,492,116.45元的非经营性资金占用。公司以债权的账面净值（扣除已计提的90%坏帐准备）38,749,211.65元作为初始投资成本入帐。公司尚无法进入被投资单位的董事会参与经营管理，无法实施重大影响，故采用成本法核算该投资。
5.6.2.2 权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 累计权益增减额
投资额 单位权益增减额 现金红利额
北京网智世通科技有限公司 10,000,000.00 -11,639,638.17 -540,211.35
5.7 固定资产
5.7.1 固定资产原值
分 类 期初余额 合并增加数 本期增加 本年减少 期末余额
房屋及建筑物 25,177,515.95 25,177,515.95
运输设备 2,227,515.17 405,620.29 1,821,894.88
其他设备 11,854,546.69 352,038.49 162,474.98 12,369,060.16
专用设备 129,335.00 190,200.00 319,535.00
固定资产装修 1,068,896.96 1,068,896.96
经营租入固定资产改良 1,104,212.05 1,104,212.05
合 计 41,562,021.82 352,038.49 352,674.98 405,620.29 41,861,115.00
注：由于合并范围增加，导致固定资产原值增加352,038.49元，累计折旧增加145,617.45元。
5.7.2 累计折旧
固定资产分类 期初余额 合并增加数 本期计提额 本期减少额 期末余额
房屋及建筑物 4,919,524.77 797,821.32 5,717,346.09
运输设备 414,372.34 196,736.73 102,630.36 508,478.71
其他设备 8,715,362.81 145,617.45 1,730,677.85 10,591,658.11
专用设备 7,384.96 45,861.18 53,246.14
固定资产装修 1,068,896.96 1,068,896.96
经营租入固定资产改良 1,104,212.05 1,104,212.05
合 计 16,229,753.89 145,617.45 2,771,097.08 102,630.36 19,043,838.06
5.7.3 固定资产减值准备
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 3,815,709.86 3,815,709.86
运输设备 404,325.29 81,524.29 322,801.00
其他设备 47,605.95 47,605.95
合 计 451,931.24 3,815,709.86 81,524.29 4,186,116.81
注：本期固定资产减值准备减少系处置固定资产转出相应的减值准备所致。
5.8 无形资产
5.8.1无形资产明细情况a
类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额
Baan软件系统 7,302,863.40 7,302,863.40
财务软件 35,100.00 7,800.00 27,300.00
合 计 7,337,963.40 7,800.00 7,330,163.40
5.8.2无形资产明细情况b
类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限
Baan软件系统 购买 13,692,868.20 6,390,004.80
财务软件 购买 39,000.00 11,700.00 42个月
合 计 13,731,868.20 6,401,704.80
5.8.3无形资产减值准备
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
Baan软件系统 7,302,863.40 7,302,863.40
合 计 7,302,863.40 7,302,863.40
5.9 短期借款
5.9.1短期借款明细情况
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 550,493,307.35 562,752,798.79
质押借款 110,525,752.84 110,825,752.84
合 计 661,019,060.19 673,578,551.63
5.9.2他人为公司提供借款担保情况如下：
5.9.2.1保证借款中450,820,665.86元由控股股东沈阳和光集团股份有限公司提供连带责任担保；
5.9.2.2保证借款中17,840,508.56元由聚友实业(集团)有限公司提供连带责任担保；
5.9.2.3保证借款中34,000,000.00元由沈阳和光集团股份有限公司和北京中鼎北方商用技术有限公司（现名北京网智世通科技有限公司）共同提供连带责任担保；
5.9.2.4保证借款中47,832,132.93元由沈阳和光集团股份有限公司和深圳市智雄电子有限公司共同提供连带责任担保；
5.9.3 质押借款系由于公司收取客户开具的商业承兑汇票贴现后，出票人未履行承兑义务所形成的商业承兑汇票质押借款。
5.9.4 短期借款期末余额661,019,060.19元已全部逾期。
5.9.5 短期借款期末余额均涉及诉讼，详见财务报表附注或有事项8.1。
5.10 应付票据
种 类 期末余额 期初余额 逾期票据金额
商业承兑汇票 85,461,335.45 85,611,335.45 85,461,335.45
合 计 85,461,335.45 85,611,335.45 85,461,335.45
5.10.1 应付票据均由沈阳和光集团股份有限公司提供担保。
5.10.2 应付票据均涉及诉讼，详见财务报表附注或有事项8.1。
5.11应付账款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 89,718,925.65 85,914,994.85
注：应付账款期末余额中持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位详见财务报表附注关联方关系及其交易7.3。
5.12 预收账款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 12,657,215.56 5,469,408.13
5.11.1 预收账款期末余额较期初增长131.42%，主要系以下原因形成：
5.11.1.1 由于子公司北京华网信通科技有限公司业务量增大,预收账款期末余额较期初增加8,446,595.45元；
5.11.1.2 由于合并范围增加，预收账款期末余额较期初增加1,298,374.43元；
5.12.1 预收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
5.13 应付股利
主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因
法人股股东 399,808.02 399,808.02
合 计 399,808.02 399,808.02
5.14 应交税金
税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 -926,046.21 -1,369,737.56 17%
营业税 -48,350.94 -69,240.90 5%
城市维护建设税 42,322.13 5,968.30 7%、1%
企业所得税 -1,680,201.70 -1,761,407.87 详见财务报表附注3.5
房产税 256,930.00 266,268.00 12%、1.2%
个人所得税 387,026.32 385,001.14 累进税率
合 计 -1,968,320.40 -2,543,148.89
5.15 其他应交款
项 目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育附加费 14,383.01 727.63 流转税的3%
防洪基金 25,228.03 收入的0.1%
堤防维护费 2,859.71 流转税的2%
地方教育发展基金 373.94 流转税的1%
合 计 42,844.69 727.63
5.16 其他应付款
项 目 期末余额 期初余额
金 额 15,883,657.21 8,004,683.69
5.16.1 其他应付款期末余额中有欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，详见财务报表附注关联方关系及交易7.3。
5.16.2 金额较大的其他应付款详细情况：
项 目 金 额 性质或内容
广东益商律师事务所 1,900,000.00 律师费
东合信（北京）科技有限公司 1,200,000.00 服务费
广东和光有限公司 1,150,000.00 往来款
深圳市东星国际旅行社有限公司 800,000.00 房租款
南京和宁科技有限公司 887,892.70 往来款
工会经费 625,130.45 工会经费
沈阳和光集团有限公司 562,701.25 往来款
合 计 7,125,724.40
5.17 预提费用
项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因
利息 126,295,325.19 58,904,234.86 资金困难未支付
租赁费 270,764.28
合 计 126,295,325.19 59,174,999.14
注：预提费用期末余额较期初增加了113.43%，系逾期银行借款未偿还,计提利息及罚息所致。
5.18 预计负债
项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因
对外担保 331,404,880.41 24,050,000.00
合 计 331,404,880.41 24,050,000.00
注：公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司收购债权、沈阳第一冷冻机有限公司、深圳通和顺达商务有限公司、成都聚友网络股份有限公司借款提供连带责任担保而被起诉，根据董事会决议预计担保损失331,404,880.41元，诉讼情况详见财务报表附注或有事项8.2。
5.19 专项应付款
项 目 期末余额 期初余额 性质或内容
科委拨款 660,000.00 660,000.00 软件开发专项资金
5.20 股本
股本总额为135,620,262.00股，每股面值1元，股本总金额为135,620,262.00元。其股份结构如下：
单位：股
本期变动前 本期变动增减(+、-) 本期变动后
项 目 数 量 比例 发行 公积金 其 小 数 量 比例
送股
（股） % 新股 转股 他 计 （股） %
一.未上市流通股份
1.发起人股份 96,620,260 71.24 96,620,260 71.24
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 96,620,260 71.24 96,620,260 71.24
境外法人持有股份
其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 96,620,260 71.24 96,620,260 71.24
二.已上市流通股份 39,000,002 28.76 39,000,002 28.76
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已上市流通股份合计 39,000,002 28.76 39,000,002 28.76
三.股份总数 135,620,262 100 135,620,262 100
5.21 资本公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股本溢价 59,049,599.62 500,000.00 58,549,599.62
股权投资准备 185,717.78 1,238,599.70 1,424,317.48
拨款转入 177,100.00 177,100.00
其他资本公积 1,239,833.78 1,239,833.78
合 计 60,652,251.18 1,238,599.70 500,000.00 61,390,850.88
5.21.1本年度子公司沈阳宜得供应链管理与服务有限公司、沈阳和光网智科技有限公司折价收购广东华网信通科技有限公司100%股权，增加股权投资准备60,979.74元。
5.21.2本年度子公司广东华网信通科技有限公司对北京华网信通科技有限公司增资800万元，导致北京华网信通科技有限公司原股东广州和光科技有限公司、沈阳和光网智科技有限公司享有的权益额增加，相应增加股权投资准备1,177,619.96元。
5.21.3 股本溢价期减少额系根据财政部“财会便[2006]第10号”的规定，将公司本年度发生股权分置改革相关费用500,000.00元冲减资本公积。
5.22 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 14,381,296.51 7,190,648.28 21,571,944.79
法定公益金 7,190,648.28 7,190,648.28
合 计 21,571,944.79 21,571,944.79
注：公益金本年减少数系根据财企[2006]67号“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”的规定，将截止至2005年12月31日公益金余额转入法定盈余公积金中。
5.23 未分配利润
项 目 分配政策 金 额
年初未分配利润 -521,818,981.72
加：本年净利润转入 -771,600,000.47
减：提取法定盈余公积 按净利10%
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
项 目 分配政策 金 额
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,293,418,982.19
5.24 主营业务收入
5.24.1 按业务性质
业务分部 本年发生数 上年发生数
网络产品 135,765,023.57 183,282,411.50
软件 34,142,221.06 25,720,944.10
计算机及配件 32,713,089.35 9,106,739.32
服务收入 1,488,434.87 1,928,042.12
其他 23,149,240.99 1,360,562.50
合 计 227,258,009.84 221,398,699.54
5.24.2 按地区分部
地区分部 本年发生数 上年发生数
东北地区 14,632,720.79 41,943,593.59
华北地区 158,427,609.70 72,251,730.63
华东地区 20,063,760.58 38,765,891.94
华南地区 21,617,766.86 29,276,469.56
华中地区 3,469,852.93 13,941,154.73
西北地区 3,562,736.75 12,555,897.19
西南地区 10,343,398.82 12,683,523.85
小 计 232,117,846.43 221,418,261.49
公司内各地区分部间相互抵消 4,859,836.59 19,561.95
合 计 227,258,009.84 221,398,699.54
5.24.3 公司前五名客户销售的收入总额为44,174,201.71元，占公司全部销售收入的比例为19.44%。
5.25 主营业务成本
5.25.1 按产品性质
业务分部 本年发生数 上年发生数
网络产品 128,533,512.51 183,714,062.66
软件 32,761,742.11 23,321,290.88
计算机及配件 32,197,247.02 9,351,791.99
服务收入 594,336.85
其他 21,482,597.48 1,926,978.80
合 计 215,569,435.97 218,314,124.33
5.25.2 按地区分部
地区分部 本年发生数 上年发生数
东北地区 13,821,177.85 41,354,138.33
华北地区 150,565,718.63 74,467,635.58
华东地区 18,442,749.44 35,340,548.60
华南地区 21,117,394.49 28,709,542.79
华中地区 3,286,758.32 13,558,630.35
西北地区 3,417,955.84 12,454,871.90
西南地区 9,777,517.99 12,448,318.73
小 计 220,429,272.56 218,333,686.28
公司内各地区分部间相互抵消 4,859,836.59 19,561.95
合 计 215,569,435.97 218,314,124.33
5.26 主营业务税金及附加
项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准
营业税 114,881.35 236,428.34 应税收入5%
城建税 81,666.36 80,624.78 流转税7%、1%
地方教育发展费 744.21 流转税1%
教育附加费 48,023.00 185,209.97 流转税3%
合 计 245,314.92 502,263.09
5.27 其他业务利润
本年发生数 上年发生数
业务种类
收入数 成本数 利 润 收入数 成本数 利 润
劳务收入 1,418,918.22 138,653.64 1,280,264.58 5,800.00 5,800.00
房租 384,683.33 67,328.75 317,354.58 413,900.00 72,639.45 341,260.55
设备租赁 114,540.00 5,280.00 109,260.00
合 计 1,918,141.55 211,262.39 1,706,879.16 419,700.00 72,639.45 347,060.55
5.28 财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 67,426,481.89 59,435,859.48
减：利息收入 73,652.49 149,661.23
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 13,635.67 9,290.73
合 计 67,366,465.07 59,295,488.98
注：主要由于本年度新增逾期借款，导致应付利息增加所致。
5.29 投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -11,639,638.17 -911,904.98
股权投资差额摊销 -768,226.82
合 计 -12,407,864.99 -911,904.98
注：投资收益汇回不存在重大限制。
5.30 营业外收入
项 目 本年发生数
罚款收入 24,337.33
处置固定资产净收益 102,534.36
违约金收入 79,438.00
合 计 206,309.69
5.31 营业外支出
项 目 本年发生数
债务重组损失 4,341,261.53
滞纳金 1,435.04
固定资产减值准备 3,815,709.86
堤防费 41,443.09
预计负债 307,354,880.41
合 计 315,554,729.93
注：公司以被查封的账面价值为4,501,261.53元的存货，抵偿所欠广东省中级人民法院的诉讼费160,000.00元，产生债务重组损失4,341,261.53元，详见财务报表附注8.1.8。
5.32 非经常性损益（收益为正数）
项 目 本年发生数
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 102,534.36
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、营业外支出 -307,252,540.12
债务重组损益 -4,341,261.53
扣除非经常性损益的所得税影响数 10,178.52
扣除少数股东损益的影响数 8,610.70
合 计 -311,510,056.51
5.33 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
往来款 24,555,781.92
违约金及罚款 103,775.33
存款利息收入 73,652.49
合 计 24,733,209.74
5.34 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本年发生数
往来款 18,358,946.84
业务招待费 3,539,825.61
租赁费用 2,910,629.24
中介费用 6,318,781.40
其他 7,861,340.51
合 计 38,989,523.60
5.35 收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 本年发生数
购买子公司所支付现金与子公司所持有现金差额 1,131,019.85
6、母公司财务报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末余额指2006年12月31日余额，期初余额指2005年12月31日余额,金额单位为人民币元）
6.1 应收款项
6.1.1 应收账款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 2,119,032.92 0.61% 5%及个别认定 1,302,359.78
1-2年 163,090,667.93 46.64% 15%及个别认定 145,703,732.88
2-3年 142,979,042.57 40.88% 25%及个别认定 124,771,951.75
3年以上 41,524,891.66 11.87% 40%及个别认定 30,697,684.89
合 计 349,713,635.08 100.00% 302,475,729.30
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 177,586,120.08 43.13% 5%及个别认定 27,546,173.49
1-2年 192,021,035.79 46.63% 15%及个别认定 33,948,358.66
2-3年 23,497,483.59 5.71% 25%及个别认定 14,185,804.60
3年以上 18,664,353.42 4.53% 40%及个别认定 11,295,343.18
合 计 411,768,992.88 100.00% 86,975,679.93
6.1.2 其他应收款按账龄列示如下：
期末余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 42,719,748.46 17.84% 0.5%及个别认定 213,598.74
1-2年 25,202,338.21 10.52% 15%及个别认定 22,399,408.89
2-3年 138,225,957.23 57.71% 25%及个别认定 123,167,356.36
3年以上 33,363,470.09 13.93% 40%及个别认定 15,878,555.08
合 计 239,511,513.99 100.00% 161,658,919.07
期初余额
账 龄
金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 39,923,149.52 6.55% 0.5%及个别认定 8,383,513.80
1-2年 506,199,289.86 82.97% 15%及个别认定 364,629,270.93
2-3年 60,466,040.59 9.91% 25%及个别认定 27,394,280.24
3年以上 3,499,622.28 0.57% 40%及个别认定 2,483,328.99
合 计 610,088,102.25 100.00% 402,890,393.96
6.2 长期股权投资
6.2.1 长期股权投资明细项目列示如下：
项 目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 账面价值
准备
对子公司投资 11,809,931.37 11,809,931.37 27,261,660.72 27,261,660.72
其中：股权投资差额
对联营企业投资 9,459,788.65 9,459,788.65 21,099,426.82 21,099,426.82
其中：股权投资差额
对其他企业投资 38,749,211.65 38,749,211.65
其中：股权投资差额
合 计 60,018,931.67 60,018,931.67 48,361,087.54 48,361,087.54
6.2.2 其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例
北京网智博通科技有限公司 长期 9,500,000.00 803,549.87 95%
广州和光科技有限公司 长期 9,000,000.00 5,102,362.72 90%
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 长期 4,000,000.00 2,324,460.55 80%
沈阳和光网智科技有限公司 长期 9,000,000.00 738,224.37 90%
沈阳第一冷冻机有限公司 702,000.00 72.52%
沈阳和光电子技术有限公司 6,687,097.98 2,841,333.86
北京网智世通科技有限公司 长期 10,000,000.00 9,459,788.65 20%
四川长江名酒酒业有限公司 38,749,211.65 38,749,211.65 44.61%
小 计 87,638,309.63 60,018,931.67
6.2.3 权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期享有被投资 本期分得的现金 累计权益增减额
单位权益增减额 红利额
北京网智博通科 9,500,000.00 -3,655,525.02 -8,696,450.13
技有限公司
广州和光科技有 9,000,000.00 -3,731,962.32 -3,897,637.28
限公司
沈阳宜得供应链 4,000,000.00 -1,428,222.28 -1,675,539.45
管理与服务有限
公司
沈阳和光网智科 9,000,000.00 -8,019,248.19 -8,261,775.63
技有限公司
沈阳第一冷冻机 702,000.00 -702,000.00 -702,000.00
有限公司
北京网智世通科 10,000,000.00 -11,639,638.17 -540,211.35
技有限公司
小 计 42,202,000.00 -29,176,595.98 -23,773,613.84
6.2.4 公司对"沈阳和光电子技术有限公司"的投资详细情况见合并财务报表附注5.6.1.2。
6.2.5 本公司持有“沈阳第一冷冻机有限公司”的投资详细情况见合并财务报表附注5.6.1.3。
6.3 主营业务收入和主营业务成本
本年发生数 上年发生数
主营业务种类
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
网络产品 165,819,093.41 167,816,995.92
软件 25,720,944.10 23,321,290.88
计算机及配件 2,110,412.17 2,455,573.89 117,606.83 117,606.19
服务收入 737,721.50
其他 1,512,657.52 1,506,947.57
合 计 2,110,412.17 2,455,573.89 193,908,023.36 192,762,840.56
6.4 投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -28,474,595.98 -7,142,307.69
股权投资差额摊销 -702,000.00
合 计 -29,176,595.98 -7,142,307.69
注：投资收益汇回不存在重大限制。
7、关联方关系及其交易
7.1 关联方关系
7.1.1 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法 定
关系 或类型
代表人
沈阳和光集团股份 沈阳市和平区三 电子计算机及外部设备开发研制,电子计算 控股股东 股份公司 吴力
有限公司 好街82号 机、机械电子设备、家用电器批发零售等。
北京网智博通科技 北京市海淀区知 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不 控制子公 有限责任 吴航
有限公司 春路甲48号 盈都得经营；法律、行政法规、国务院决定规 司 公司
大厦3号楼一单元 定应经许可的，经审批机关批准并经工商
8D 行政管理机关登记注册后方可经营；法律、
行政法规、国务院决定未规定许可的，自
主选择经营项目开展经营活动。
北京华网信通科技 北京市海淀区蓝 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不 控制子公 有限责任 张冰峰
有限公司 靛厂居住区四期F 得经营；法律、行政法规、国务院决定规 司 公司
区金源时代商务 定应经许可的，经审批机关批准并经工商
中心2号A座7F 行政管理机关登记注册后方可经营；法律、
行政法规、国务院决定未规定许可的，自
主选择经营项目开展经营活动。
广州和光科技有限 广州市天河区黄 计算机软硬件研究、开发；投资管理咨询； 控制子公 有限责任 伍伟龙
公司 埔大道西163号 富销售仪器仪表、电源设备、网络产品、通 司 公司
星商贸大厦6楼1 讯产品。经营范围涉及法律、法规禁止的，
单位 不得经营；应经审批的，未获审批前不得
经营。
沈阳宜得供应链管 沈阳市铁西区建 软件管理信息系统咨询；高新技术产品的 控制子公 有限责任 张冰峰
理与服务有限公司 设东路72号 项目投资与策划咨询；软机系统开发销售； 司 公司
计算机设备销售；系统维护服务；电子软
硬件产品开发；技术转让；产业投资咨询
服务。
沈阳和光网智科技 沈阳市和平区三 电子商用技术开发、电子商用设备生产、 控制子公 有限责任 张冰峰
有限公司 好街82号维用大 技术转让、技术咨询、计算机软硬件、电 司 公司
厦604室 子产品、工业自动化产品、网络设备的开
发、销售；技术服务。
广东华网信通科技 广州市天河区体 电子计算机技术开发、咨询及技术转让； 控制子公 有限责任 张冰峰
有限公司 育西路189号城 建销售：电子计算机及外围设备，制冷空调 司 公司
大厦24楼B 设备，普通机械，化工产品（不含危险化
学品），金属材料，建筑装饰材料，工艺美
术品（不含古玩字画、文物及国家专控品）。
沈阳第一冷冻机有 沈阳市东陵区 文高新技术制冷设备、空调设备、汽车空调、 控制子公 有限责任 王长森
限公司 萃路62甲 环境试验设备制造：产品组装调试（上述 司 公司
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法 定
关系 或类型
代表人
所有项目限分支机构经营）。
北京盛世奥博商贸 北京市宣武区 粮销售定型包装食品、酒、日用品、五金、 控制子公 有限责任 吴航
有限责任公司 食店街43号 交电、建筑材料、计算机、软件及辅助设 司 公司
备、机械设备；信息咨询；技术服务。
7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
沈阳和光集团股份有限公司 171,500,000.00 171,500,000.00
北京网智博通科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京华网信通科技有限公司 8,500,000.00 16,000,000.00 24,500,000.00
广州和光科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
沈阳和光网智科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广东华网信通科技有限公司 500,000.00 10,000,000.00 10,500,000.00
沈阳第一冷冻机有限公司 62,616,537.38 62,616,537.38
北京盛世奥博商贸有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00
7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
单位：万元
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
沈阳和光集团股份有限公司 3,887 28.66 3,887 28.66
北京网智博通科技有限公司 950 95 950 95
北京华网信通科技有限公司 765 90 1416 -0.98 2181 89.02
广州和光科技有限公司 900 90 900 90
企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 400 80 400 80
沈阳和光网智科技有限公司 900 90 900 90
广东华网信通科技有限公司 913.5 87 913.5 87
沈阳第一冷冻机有限公司 4,540.95 72.52 4,540.95 72.52
北京盛世奥博商贸有限责任公司 600 90 600 90
7.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
沈阳和光经贸合作有限责任公司 受同一控股股东控制
西安和旭网络科技有限公司 受同一控股股东控制
成都和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制
大连和光电子有限公司 受同一控股股东控制
广东和光有限公司 受同一控股股东控制
哈尔滨和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制
济南和光达文电子有限责任公司 受同一控股股东控制
南京和光达文新技术有限公司 受同一控股股东控制
武汉和光达文电子设备有限责任公司 受同一控股股东控制
长春和光电子有限公司 受同一控股股东控制
深圳通和顺达商务有限责任公司 受同一控股股东控制
福州和光电子有限公司 受同一控股股东控制
四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 受同一控股股东控制
企业名称 与本企业的关系
深圳市故宫酒业有限公司 同一法定代表人
北京网智世通科技有限公司 联营企业
7.2 关联方交易
7.2.1 本公司2006年度及2005年度向关联方采购货物有关明细资料如下：
2006年度 2005
企业名称 年度
南京和光达文新技术有限公司 3,447,471.47
北京网智世通科技有限公司 321,109.40
合 计 3,768,580.87
7.2.2 本公司2006年度及2005年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 2006年度 2005年度
成都和光电子有限责任公司 42,735.04 10,147,406.18
广东和光有限公司 27,511,222.62
哈尔滨和光电子有限责任公司 246,077.78 25,698,304.84
济南和光达文电子有限责任公司 557,020.86
南京和光达文新技术有限公司 2,979,620.73 14,177,303.97
武汉和光达文电子设备有限责任公司 11,029,918.01
西安和旭网络科技有限公司 8,517,440.89
沈阳和光经贸合作有限责任公司 12,054,370.03
北京网智世通科技有限公司 27,867,012.48
合 计 3,268,433.55 137,559,999.88
占全年销售额的比重 1.44% 62.13%
7.2.3 房屋租赁：沈阳和光集团股份有限公司向本公司租赁位于沈阳市和平区和平南大街2号的东宇大厦的部分房屋，年租金200,000.00元，租赁期限2005年1月1日至2009年1月1日。
7.2.4 提供担保
7.2.4.1 关联方为公司提供担保情况详见合并财务报表附注短期借款5.9.2、合并财务报表附注应付票据5.10.1。
7.2.4.2 公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司收购债权132,900,000.00元提供连带责任担保，现被担保债权金额62,900,000.00元，详见财务报表附注或有事项8.2。
7.2.4.3 公司为深圳通和顺达商务有限公司借款2亿元提供连带责任担保，现被担保债权金额231,398,684.15元，详见财务报表附注或有事项8.2。
7.2.5股权转让
7.2.5.1公司控股股东沈阳和光集团股份有限公司以持有沈阳第一冷冻机有限公司的72.52%股权抵偿所欠本公司债务，详见财务报表附注合并范围变更情况4.2。
7.2.5.2公司控股股东沈阳和光集团股份有限公司以四川长江名酒酒业有限公司44.61%股权抵偿对本公司387,492,116.45元的非经营性资金占用，详见财务报表附注长期股权投资5.6.2.1。
7.3 关联方应收应付款项余额
项目 期末余额 期初余额
应收账款：
广东和光有限公司 66,264,845.35 68,600,724.15
北京网智世通有限公司 56,164,161.25 56,164,696.25
沈阳和光经贸合作有限责任公司 30,802,839.09 30,826,839.09
哈尔滨和光电子有限责任公司 28,825,670.27 38,394,790.31
成都和光电子有限责任公司 22,128,639.69 23,932,108.60
西安和旭网络科技有限公司 21,112,630.92 22,873,630.92
南京和光达文新技术有限公司 14,067,134.44 23,483,793.03
武汉和光达文电子设备有限责任公司 15,582,076.40 17,402,076.40
济南和光达文电子有限责任公司 1,633,450.12 1,698,437.12
福州和光电子有限公司 183,605.85 183,605.85
大连和光电子有限公司 55,553.57 55,553.57
沈阳和光集团股份有限公司 80,600.00 26,600.00
项目 期末余额 期初余额
长春和光电子有限公司 14,500.00 14,500.00
应收账款小计 256,915,706.95 283,657,355.29
预付账款：
深圳故宫酒业有限公司 15,330,000.00
其他应收款：
沈阳和光集团股份有限公司 277,927,273.89
广东和光有限公司 43,858,022.37
深圳通和顺达商务有限公司 41,449,819.58
南京和光达文新技术有限公司 25,735,297.28
北京网智世通有限公司 10,214,244.71 16,393,834.89
武汉和光达文电子设备有限责任公司 5,400,000.00
成都和光电子有限责任公司 261,667.00
其他应收款小计 10,214,244.71 411,025,915.01
应付账款：
北京网智世通有限公司 1,527,810.50 1,152,112.50
沈阳和光集团 640.00 640.00
南京和光达文新技术有限公司 61,318.25 61,318.25
应付账款小计 1,589,768.75 1,214,070.75
其他应付款：
沈阳和光集团股份有限公司 562,701.25 562,701.25
项目 期末余额 期初余额
沈阳和光电子技术有限公司 300,000.00 300,000.00
北京网智世通科技有限公司 218,830.18
广东和光有限公司 30,000.00
沈阳和光经贸合作有限责任公司 24,000.00
成都和光电子有限责任公司 21,000.00
哈尔滨和光电子有限责任公司 21,000.00
南京和光达文新技术有限公司 21,000.00
武汉和光达文电子设备有限责任公司 21,000.00 21,000.00
西安和旭网络科技有限公司 21,000.00
其他应付款小计 883,701.25 1,240,531.43
8、或有事项
8.1借款（包含应付票据）涉及的诉讼事项共13起，涉及金额798,787,145.45元，明细如下：
8.1.1 2004年8月5日，交通银行沈阳南湖支行向辽宁省高级人民法院提出诉讼，请求公司偿还到期借款本金10,000万元及相应利息，补交总额为15,982万元银行承兑汇票70%的保证金11,114.7万元。根据2005年8月11日辽宁省高级人民法院（2004）辽民三合初字第40号《民事裁定书》：本院在审理原告交通银行沈阳南湖支行诉被告深圳和光现代商务股份有限公司、被告沈阳和光集团股份有限公司、被告聚友实业（集团）有限公司贷款合同纠纷一案中，因发现本案与经济犯罪嫌疑和线索或相交叉或相牵连，而将案件移送辽宁省公安厅处理。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条（五）项的规定，裁定如下：本案中止诉讼。2006年度，公司偿还借款1200万元，余款尚未偿还。
8.1.2 中国农业银行深圳华侨城支行存在下列5项因借款引起的诉讼：
8.1.2.1 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司归还贷款2,000万元，沈阳和光集团对公司所欠债务承担连带保证责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第503号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起十日内偿还贷款2,000万元及至贷款还清之日止利息，合同期内按照合同约定利率，合同期外利息按照中国人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至还清之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费110,010.00元、财产保全费100,260.00元，合计210,270.00元，由公司及和光集团承担。
8.1.2.2 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司归还贷款2,000万元，沈阳和光集团对公司所欠债务承担连带保证责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第502号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起十日内偿还贷款2,000万元及至贷款还清之日止利息，合同期内按照合同约定利率，合同期外利息按照中国人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至还清之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费110,010.00元、财产保全费100,260.00元，合计210,270.00元，由公司及和光集团承担。
8.1.2.3 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司提前交存银行承兑汇票承兑合同项下票款49,674,168.91元及至票款付清之日止的逾期利息，沈阳和光集团对公司所承担债务承担连带担保责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第504号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起偿还49,674,168.91元及自垫款发生之日起至票款还清之日止利息，利息按照人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至清偿之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费258,380.84元、财产保全费248,890.80元，合计507,271.64元，由公司及和光集团承担。
8.1.2.4 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司提前交存银行承兑汇票承兑合同项下票款65,765,677.94元、偿还垫款25,225,518.53元、支付利息75,453.48元，沈阳和光集团对公司所承担债务承担连带担保责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第505号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起偿还90,991,196.47元及自垫款发生之日起至票款还清之日止利息，利息按照人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至清偿之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费465,343.25元、财产保全费455,476.00元，合计920,819.25元，由公司及和光集团承担。
8.1.2.5 2004年8月17日，农业银行深圳华侨城支行向深圳仲裁委员会提出申请，请公司承担承兑责任，归还已贴现商业承兑汇票款1,280万元及逾期利息、归还所欠银行承兑汇票贴现款5,812万元及还清本金之日止的利息，沈阳和光集团股份有限公司对公司上述债务承担清偿和连带保证责任；据2004年12月13日深圳仲裁委员会[2005]深仲裁字第0003号《裁决书》裁决：公司应承担承兑责任，归还所欠已到期的贴现人民币6,592万元及逾期利息(直至还清之日止)，贴现利率按人民银行公布的同档次的流动资金贷款利率执行，沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。案件仲裁费399,437.00元，保全费355,120.00元，合计754,557.00元由公司及和光集团承担。2005年度公司已偿还60,188,664.55元，余款尚未偿还。
2006年度，公司收到广东省揭西县人民法院发来的"（2006)揭西法执字第124、126-129号执行公告"，就农业银行深圳华侨城支行的借款及票据诉讼五案，对公司及沈阳和光集团股份有限公司进行强制执行：将沈阳和光集团股份购买持有的长盛动态基金（基金代码510081）198,009份及红利给农行深圳华侨城支行按过户的当天价值在扣除有关手续费后以物抵债；拍卖沈阳和光集团股份有限公司持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%的股权以清偿债务，但分别于2007年1月29日、2007年2月13日、2007年4月2日连续3次流拍。
8.1.3 2004年广东发展银行深圳华富支行向广东省深圳市中级人民法院起诉，请求公司偿还借款本金2,500万元及相应利息、偿还已贴现商业承兑汇票款1,800万元，根据2004年12月29日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第500号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起十五日内向广东发展银行股份有限公司深圳华富支行支付欠款3,260万元及利息（利息自2004年8月8日起计，计至还清之日止，利率以中国人民银行颁布的同期贷款利率为准)，沈阳和光集团股份有限公司对公司上述债务承担连带清偿责任。案件诉讼费225,010.00元、保全费250,520.00元，合计475,530.00元由公司及和光集团承担。公司尚未偿还上述借款。
8.1.4 2004年8月25日，中信实业银行深圳分行广东省深圳市中院提起诉讼，请求公司偿还到期本金18,915,753.00元及还清本金之日止的利息；沈阳和光集团股份有限公司、聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带责任保证。据2004年11月25日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第514号《民事判决书》判决：公司应于判决发生法律效力之日起10日内偿还贷款本金18,915,753.00元及利息(利息从2004年8月21日起至计至还清之日止，利率按借款合同约定的逾期还贷的规定计付）；沈阳和光集团股份有限公司、聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带责任保证；案件受理费104,588.77元，财产保全费95,099.00元，合计199,687.77元由公司及和光集团、聚友集团承担。2006年11月8日广东深圳中级人民法院发来执行通知令，要求公司、沈阳和光集团股份有限公司、聚友实业集团有限公司5日内偿还，否则强制执行，公司尚未偿还上述借款。
8.1.5 2005年度上海浦东发展银行广州分行向广东省广州市中级人民法院起诉公司，请求公司、沈阳和光集团股份有限公司连带清偿汇票票款69,880,000元及从票据到期日起至清偿之日止的利息，请求聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带清偿责任。据广东省广州市中级人民法院(2004)穗中法民二初字第513号《民事判决书》判决：公司、沈阳和光集团股份有限公司在判决发生法律效力之次日起十日内连带清偿69,880,000元及从票据到期日至清付之日止的利息(至2004年10月17日的利息为1,079,565.14元，从2004年10月18日起至清付之日的利息按每日万分之二点一计付），聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带保证责任。案件受理费364,808.00元，保全费355,317.83元，合计720,125.83元由公司及和光集团、聚友集团承担。2005年度公司已偿还700,000.00元，余款尚未偿还。
8.1.6 2005年1月17日，兴业银行深圳深南支行向深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司偿还流动资金借款本金5,000万元及所欠利息，深圳市智雄电子有限公司、沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。根据2005年3月15日广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第605号《民事判决书》判决：公司应在判决生效之日起十日内向原告偿还贷款本金4,900万元及利息(在合同期内按合同约定的利率计算，逾期的按中国人民银行同期逾期贷款利率计算，从拖欠之日起计至还清之日）逾期支付的，则应加倍支付迟延履行期间的债务利息。深圳市智雄电子有限公司、沈阳和光集团股份有限公司应对公司上述债务承担连带清偿责任。案件受理费260,010.00元，保全费250,520.00元，合计510,530.00元由公司及和光集团、深圳智雄公司承担。2005年度公司已偿还2,167,867.07元，余款尚未偿还。
8.1.7 2004年11月22日，长城国际信息产品（深圳）有限公司〔现更名为：联想国际信息产品（深圳）有限公司〕向深圳市福田区人民法院提起诉讼，要求公司偿还500万元商业承兑汇票及利息(截至2004年11月21日为31,500.00元，之后利息按每日万分之二点一计算）。据2005年1月17日广东省深圳市福田区人民法院（2004）深福法民二初字第3189号《民事判决书》判决：公司应在判决书生效后10日内支付汇票款500万及利息（，利息自2004年10月23日起按每日万分之二点一计至判决确定的应还款之日止）。案件受理费35,168.00元，由公司承担。
2005年1月25日，公司向广东省深圳市中级人民法院提出上诉，根据2005年6月30日广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二终字第566号判决书判决：驳回上诉，维持原判。案件二审受理费35,168.00元由公司承担。2006年10月31日，广东省陆丰市人民法院受广东省高级人民法院以（2006）粤高法执字第658号指定执行决定书的指定，发来"通知"，限公司5日内履行还款义务，否则强制执行，但公司尚未偿还上述借款。
8.1.8 2004年12月22日，中国建设银行深圳市分行起诉公司及沈阳和光集团股份有限公司，请求公司支付贷款本金5,000万元和利息159,875.58元，根据2005年6月17日广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第61号《民事判决书》：公司应于判决生效之日起15日内向原告支付贷款本金5,000万元和利息159,875.58元（该利息仅计至2004年12月8日），2004年12月8日之后的利息按中国人民银行公布的逾期贷款利率计付至还清之日，沈阳和光集团股份有限公司对公司上述债务承担连带清偿责任。案件受理费260,809.38元由公司及和光集团承担。深圳中级人民法院下达（2006）深中法执字第128号民事裁定书，进行强制执行：冻结、划拨被执行人的银行存款；查封、扣押、拍卖、变卖被执行人的财产。已将公司存放于北京环京仓储服务公司4号仓库的3箱货物查封，货物账面价值4,501,261.53元。经深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司出具"鹏信咨询字〔2006〕第133号"评估报告，该货物评估的市场价值71,653.51元，以16万元的交易价格抵偿法院诉讼费16万元。2006年9月27日，广西揭西县人民法院下达"（2006)揭西法执字第125号"执行公告，对公司及和光集团进行强制执行，但公司尚未偿还。
8.1.9 2005年1月27日，中国银行深圳市分行向深圳仲裁委员会申请仲裁，请求公司偿还贴现款98,638,204.48元，利息按人民银行规定同档次流动资金贷款利率上浮50%计算，沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。根据2005年9月6日深圳仲裁委员会[2005]深仲裁字第795号裁决书裁决：中国银行深圳市分行的请求予以支持。案件仲裁费520,753.00元，保全费499,620.00元，合计1,020,373.00元由公司及和光集团承担。公司尚未偿还上述借款。2006年9月27日，公司收到广东省揭西县人民法院发来的"（2006)揭西法执字第123号执行公告"，被强制执行，但公司尚未偿还。8.2公司为他人担保所涉及的诉讼
8.2.1 公司为沈阳和光集团股份有限公司以房产抵偿沈阳市技术改造基金办公室债务提供连带责任担保。因本公司借款到期未偿被起诉，法院将和光集团已转让给基金办但未办理过户手续的房产查封，2004年9月7日，办公室向辽宁省高级人民法院提起诉讼，请求和光集团、沈阳和光信息产业有限公司偿还借款，基金办将本公司作为第三方要求承担和光集团的连带责任。2004年9月23日，辽宁省高级人民法院下达（2004)辽民三合初字第49号民事裁定书：查封、扣押、冻结被告沈阳和光集团股份有限公司、沈阳和光信息产业有限公司及本公司相当于6000万元的财产。但本公司尚未承担清偿责任，也无资产被查封、扣押、冻结。根据2007年4月沈阳基金办关于该案件的诉讼答辩书，并征求相关律师意见，用于转让的房产应视同已经过户。根据以上事实，本公司担保责任极有可能解除。
8.2.2 公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司收购华融资产管理公司济南办事处债权提供担保，原担保金额132,900,000.00元，四通巨光公司已偿还70,000,000.00元，现担保本金62,900,000.00元。2004年9月7日，华融资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院提起诉讼，请求四通巨光高新技术发展（控股）有限公司支付债权转让费6,290万元，公司承担连带担保责任；据2004年11月8日山东省济南市中级人民法院（2004）济民四初字第147号、第155号《民事判决书》判决：四通巨光高新技术发展（控股）有限公司于判决生效后10日内支付债权转让费余款6,290万元及违约金，案件受理费169,960.00元由四通巨光承担，公司对上述债务及诉讼费承担连带清偿责任。根据深圳市中锋资产评估有限公司2006年7月25日提交的“深中锋评字〔2006〕第0419号”资产评估报告书，四通巨光高新技术发展（控股）有限公司在2005年12月31日的净资产为622,816,055.14元。但鉴于深圳市冠利达拍卖有限公司分别于2007年1月29日、2007年2月13日、2007年4月2公开拍卖沈阳和光集团股份有限公司持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%的股权连续三次流拍的事实，且根据四通巨光高新技术发展（控股）有限公司无可用于执行偿债的货币资金及实物资产的事实，本公司认定四通巨光高新技术发展（控股）有限公司不具有实质性偿债能力，故本公司按照法院判决金额63,069,960.00元计提预计负债。
8.2.3 公司为沈阳第一冷冻机有限公司借款提供连带责任担保，担保金额37,600,000.00元。2004年4月19日，中国建设银行沈阳南湖科技开发区支行向辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉讼，请求沈阳第一冷冻机有限公司、公司偿还借款本金37,030,343.40元和相应利息。据2004年9月20日辽宁省沈阳市中级人民法院[2004]沈中民（3）合初字第221号《民事判决书》判决：沈阳第一冷冻机有限公司于判决生效之日起10内给付借款本金37,030,343.40元及利息，利息计算（从转款之日起第二天计息至判决生效之日止，扣除已偿还部分利息）按中国人民银行同期贷款利率计息；案件受理费209,270.00元、保全费189,650.00元，由一冷公司承担。本公司承担贷款本金37,030,343.40元及利息、诉讼费的连带偿还责任。2004年一冷以沈阳谷轮冷冻机公司20%股权抵偿1736万元，余款尚未支付。截止2006年12月31日，沈阳第一冷冻机有限公司该借款本金余额19,941,658.52元，利息1,494,577.74元，本公司计提担保损失21,436,236.26元。
8.2.4 2003年12月17日，公司与中国光大银行深圳分行签订一份编号为E0110312023的《综合授信协议》、《最高额保证合同》、《额度共用协议》，协议约定：光大银行深圳分行向公司及深圳市通和顺达商务有限公司提供人民币2亿元的授信额度，公司与深圳市通和顺达商务有限公司共同向中国光大银行承担完全清偿责任，并由沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。同日及次日，深圳市通和顺达商务有限公司分两次共计借款2亿元，借款期限2003年12月17日至2004年12月18日。借款到期日，深圳市通和顺达商务公司未能偿还借款，光大银行深圳分行于2007年向广东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司、深圳通和顺达商务有限公司、沈阳和光集团股份有限公司偿还借款本金2亿元，承担利息31,398,684.15元。目前本案已经开庭审理但尚未判决，但根据本案案情、并征求代理律师意见，本公司将承担金额为231,398,684.15元的清偿责任。鉴于深圳通和顺达商务有限公司、沈阳和光集团股份有限公司的财务状况，本公司计提担保预计损失231,398,684.15元。
8.2.5 公司2004年为成都聚友网络股份有限公司借款提供连带责任担保，担保金额15,500,000.00元。该案已经涉及诉讼，本公司根据法院判决情况，计提担保预计损失15,500,000.00元。8.3公司对外提供担保7起共420,984,880.41元，其中4起涉及诉讼共391,404,880.41元详见财务报表附注或有事项8.2，未涉及诉讼的担保事项29,580,000.00元明细如下：
8.3.1公司为惠州玛骐摩托车有限公司借款提供连带责任担保，担保金额25,580,000.00元，担保期限为2003年5月18日至2008年5月17日。
8.3.2公司为沈阳和光电子技术有限公司提供短期借款提供连带责任担保，担保金额4,000,000.00元。
9、承诺事项
公司无需披露的承诺事项。
10、资产负债表日后事项
10.1 经2006年第五次临时股东大会决议通过，公司于2007年1月31日完成股权分置改革。以流通股39,000,002股为基数，以2006年12月31日的资本公积向全体流通股股东转增股本39,000,002股，流通股股东每持有10股流通股获得10股的转增股份，转增股份完成后，本公司非流通股股份即获得上市流通权，公司总股份增加至174,620,264股。
有限售条件股份可上市交易时间 单位：股
限售期满新增可 有限售条件 无限售条件
时 间 说明
上市交易股份数量 股份数量余额 股份数量余额
2008-1-31 37,589,438 59,030,822 115,589,442
2009-1-31 26,346,648 32,684,174 141,936,090
2010-1-31 32,684,174 174,620,264
10.2 为扩展新业务领域，公司拟与四川故宫酒业有限公司及深圳市故宫酒业有限公司签订《故宫品牌系列酒区域销售协议》，协议签订后公司成为深圳市故宫酒业有限公司故宫品牌酒系列产品的华南、华中、华东地区总经销商。由于本公司及深圳市故宫酒业有限公司法定代表人均为郑洋先生，本次交易构成关联交易。本次关联交易已经2007年第一次临时股东大会决议通过，预计2007年度将从深圳故宫酒业有限公司采购故宫品牌系列酒总额为4000万元，并根据市场实际情况做相应调整。
10.3 2007年1月23日，北京盛世奥博商贸有限责任公司对北京华网信通科技有限公司投资5,000,000.00元，北京华网信通科技有限公司实收资本增至29,500,000.00元。增资后北京华网信通科技有限公司的股东持股比例为：沈阳和光网智科技有限公司9,250,000.00元占31.35%；广州和光科技有限公司7,250,000.00元占24.58%；广东华网信通科技有限公司8,000,000.00元占27.12%；北京盛世奥博商贸有限责任公司5,000,000.00元占16.95%。
10.4 2007年3月14日，北京盛世奥博商贸有限责任公司、广州和光科技有限公司共同投资200万元设立沈阳信之邦商贸有限公司，投资比例分别为75%、25%。
10.5 资产负债表日后的诉讼事项，详见财务报表附注8、或有事项。
10.6 根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则。
11、其他重要事项
11.1 合并范围变化对财务报表的影响
11.1.1 广东华网信通科技有限公司对财务报表的影响：
报表项目 购买子公司影响数 净影响
流动资产 4,838,060.03 4,838,060.03
固定资产 206,421.04 206,421.04
流动负债 5,625,237.19 5,625,237.19
所有者权益 4,604,131.30 4,005,594.23
主营业务利润 455,250.76 396,068.16
净利润 -5,465,961.36 -4,755,386.38
11.1.2 北京盛世奥博商贸有限责任公司对财务报表的影响：
报表项目 购买子公司影响数 净影响
流动资产 6,000,000.00 6,000,000.00
固定资产
流动负债
所有者权益 6,000,000.00 5,400,000.00
主营业务利润
净利润
11.2 股东所持公司股权被冻结情况
11.2.1 沈阳和光集团股份有限公司所持有的公司28.66%股权，已被司法冻结；
11.2.2 沈阳中天电子发展股份有限公司所持有的公司19.65%股权，已被司法冻结；
11.2.3 沈阳市技术改造基金办公室持有的公司14.41%股权，未被冻结；
11.2.4 长白计算机集团公司所持有的公司6.55%股权，已被柜台冻结；
11.2.5 沈阳市建设投资公司所持有的公司1.97%股权，已被司法冻结。
11.3 中国证监会辽宁监管局（"以下简称证监局"）于2005年1月24日至27日对本公司进行了现场检查，出具了"关于要求深圳和光现代商务股份有限公司限期整改的通知"（辽证监上市字[2005]13号文件），截止目前整改情况如下：
11.3.1 要求本公司采取措施解除对四通巨光高新技术发展（控股）有限公司的担保责任，截止2006年12月31日公司的担保责任尚未解除。
11.3.2 要求本公司在2005年3月6日前收回"杭州天力科技有限公司"公司5,335万元、"上海和光新技术有限责任公司"3,500万元，截止2006年12月31日上述款项本公司尚未收回。
11.3.3 要求本公司对潜在负债、账外负债认真自查并及时入账。本公司已进行清理并及时入账。
11.3.4 要求本公司严格履行信息披露义务，及时、准确、完整披露信息。对逾期借款、票据，诉讼事项和担保等已经发生的可能对股票价格产生较大影响、而投资者尚未知晓的重大事件要充分进行信息披露。本公司已按照要求完整披露。
11.4 公司经营现状及拟采取的改善措施：
11.4.1 截止2006年12月31日，本公司的合并资产总额25,423.92万元，合并负债总额132,780.28万元，合并净资产额-107,483.59万元，资产负债率522.27％，已经资不抵债；营运资金-114,387.07万元，2006年度发生亏损77,160万元。截止2006年12月31日，公司对关联方应收款项余额28,246万元。如财务报表附注5.9、5.10所述，公司逾期借款及票据74,648万元，均涉及诉讼或仲裁，并已进入强制执行阶段。
11.4.2为保障公司经营能够正常持续，本公司拟采用如下措施：与债权人积极沟通，共同探寻双赢的解决方案；积极清理应收帐款，避免经营资金的流失；通过建立合理的公司结构，避免了公司资产的风险；调整经营策略，使业务结构适应公司目前的资源状况。
11.5关联方资金占用情况及采取的收款措施
11.5.1 非经营性资金占用：
根据公司第三届董事会第18次会议决议，并经2006年第四次临时股东大会决议通过，公司控股股东沈阳和光集团股份有限公司以四川长江名酒酒业有限公司44.61%股权抵偿对本公司387,492,116.45元的非经营性资金占用，抵偿后控股股东"沈阳和光集团股份有限公司"及其控股企业非经营性资金占用为零。
11.5.2 经营性资金占用
截止2006年12月31日，公司控股股东"沈阳和光集团股份有限公司"及其控股企业经营性占用公司资金282,459,951.66元，拟采取以下收款措施：以法院冻结的沈阳和光集团股份有限公司所持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%股权，变现收款或抵偿所欠银行债务。
11. 6相关应收款项形成原因说明
11.6.1 2003年12月18日、25日本公司与深圳新港投资有限公司签订了4份购房合同，购置深圳光大银行大厦第十至十三层，合同总金额4,000万元，本公司已支付合同价款，但因该项房产权属存在争议，该项交易已实际无法完成。根据武汉东星旅游投资管理有限公司2006年8月2日发来的"还款告知书"，武汉东星旅游投资管理有限公司愿意替深圳新港投资有限公司还款，具体还款计划为：从2006年4月起至2006年11月止，每月偿还人民币200万元；从2007年3月起至2007年10月止，每月偿还人民币300万元；同时以位于武汉市东湖新技术开发区珞瑜路鲁巷广场西北角武汉光谷中心花园一期A栋5楼商场部分房产作为按上述计划还款的保证。截止2006年12月31日，本公司已经收到武汉东星旅游投资管理有限公司的还款1200万元，尚余欠款2800万元。
11.6.2 2004年本公司向杭州天力科技有限公司开具银行承兑汇票53,345,900.00元，向上海和光新技术有限责任公司开具商业承兑汇票37,700,000.00元，本公司无法判断上述两家企业是票据的受益人。
法定代表人：郑洋 主管会计工作负责人： 徐健 会计机构负责人：徐健