沈阳北方商用技术设备股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述 或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告内容摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应 阅读年度报告正本。
一.公司简介
公司名称:沈阳北方商用技术设备股份有限公司
英文名称:SHENYANG NORTHERN BUSINESS TECHNOLOGY
AND EQUIPMENT INCORPORATED CO., LTD.
公司注册及办公地址:沈阳市和平区青年大街386号华阳国际大厦
A座24层
邮政编码:110003
公司法定代表人:陈大海
公司负责信息披露事务人员:陈万里
电话:024-3897833 传真:024-3901682
公司股票上市地: 深圳证券交易所
股票简称:北商技术
股票代码:0863
二.会计数据与业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成
利润总额 17,980,676.26元
其中:主营业务利润 11,825,356.11元
其它业务利润 2,667,384.77元
投资收益 2,892,968.00元
营业外收支净额 594,967.38元
(二)前三年主要会计数据和财务指标(合并数) 单位:元
指标项目 1997年度 1996年度 1995年度
1.主营业务收入 61,924,611.85 71,088,754.13 89,207,139.98
2.净利润 13,963,845.55 13,044,067.13 16,773,371.25
3.总资产 188,433,423.44 90,557,587.79 118,721,496.45
4.股东权益 120,527,142.11 35,592,429.56 30,761,737.38
单位:元
指标项目 1997年 1996年 1995年
摊薄 加权
1.净资产收益率(％) 11.59 17.89 36.65 54.43
2.每股收益 0.279 0.338 0.352 0.453
3.每股净资产 2.41 2.91 1.78 1.54
4.调整后的每股净资产 2.36
1.扣除A股申购冻结资金利息后的主要会计数据和财务指标
项 目 1997年度
净利润 13,211,108.01元
股东权益 119,774,404.57元
每股收益 0.264元
每股净资产 2.39元
净资产收益率(％) 11.03
本年摊入的新股申购冻结资金利息752,737.54元,在净利润和股东 权益项目中直接扣除。
2.扣除1997年1-2月份公司改制前实现的净利润(转折股净资产)1,426,829.01元的主要会计数据和财务指标
项 目 1997年度
净利润 12,537,016.54元
股东权益 120,527,142.11元
每股收益 0.25元
每股净资产 2.41元
净资产收益率(％) 10.40
3.主要财务指标的计算公式如下:
(1)摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本×8+发行后总股本×4)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]×100％
每股净资产=年度末股东权益/((发行前总股本×8+发行后总股本×4)/12
(三)报告期内股东权益变动情况 单位:元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数
37019258.00 0.57
37019258.57
本期增加 13000000.00 57970867.00 2196653.78 732217.93 10340362.76 83507883.54
本期减少
期末数 50019258.00 57970867.57 2196653.78 732217.93 10340362.76 120527142.11
变动原因
股票发行 股票发行溢价 本年利润提取 本年实现利润
增加股本 收入及有效申 (增加)
购资金利息
注:期初时间为1997年3月1日。
三.股本变动及股东情况
(一)股本结构及本期增减变动
期初数 公开募集 期末数
股数 比例(％) 股数 比例(％)
一.尚未流通股份
1境内法人持有股份37019258 100 37019258 74.01
2.公司职工股 1300000 1300000 2.6
尚未流通股份合计 37019258 100 38319258 76.61
二.已流通股份
境内上市人民币普通股 11700000 11700000 23.39
已流通股合计 11700000 11700000 23.39
三.股份合计 37019258 100 13000000 50019258 100
(二)报告期末的股东数量
截至1997年末,公司股东总数为13017户,其中公司职工股股东857户。
(三)公司前十名股东持股情况
名次 股东名称 年末持有股份数 占总股份比例(％)
1 洋浦鑫民实业有限公司 12956740 25.9
2 沈阳中天电子发展股份有限公司 11105777 22.21
3 长白计算机集团公司 3701926 7.4
4 沈阳北方商用技术有限公司 3701926 7.4
5 广州南沙经济技术开发区
安华保税有限公司 3701926 7.4
6 沈阳建设投资公司 1110578 2.22
7 沈阳高技术发展公司 740385 1.48
8 汪涨甫 215000 0.42
9 杨超平 117600 0.24
10 方文其 110000 0.22
(四)持有本公司10％以上股份的法人股东情况
1.海南洋浦鑫民实业有限公司
法定代表人:李三友。经营范围:高科技开发,房地产开发,矿产品加工,建材、纺织品、化工产品、石油制品的销售。
2.沈阳中天电子发展股份有限公司
法定代表人:邹春生。经营范围:机械电子设备、家用电器制造,电 子系统工程调试,建筑材料、五金交电批发、零售。
本报告期内,以上两法人股股东持有本公司的股份未有质押情况。
(五)公司董事、监事与高级管理人员年末持股情况
姓 名 职 务 所持股数
陈大海 董事长 5000
周 刚 副董事长、总经理 4500
陆郑重 副董事长 4500
邹春生 董事 4000
顾鸣初 董事 4000
刘 新 董事 4000
刘 刚 董事 4000
戚 军 董事 4000
陈乃康 董事 0
李责力 董事 4000
刘宇明 监事会主席 3500
孙 成 监事会副主席 4000
王培昌 监事 3800
王振华 监事 3500
沈明宏 监事 2500
郝先臣 监事 3700
宋文图 监事 3500
陈万里 董事会秘书 3200
本公司董事、监事和高级管理人员持有的本公司股票,本报告期内 无变化。
四.募集资金使用情况
募集资金投资项目说明 单位:万元
承诺投资项目 总投资额 计划进度 期末实际完成额
建立虚拟POS生产经营与后 4638.5 1997年1288.5 1288.5
续产品开发基地 1998年3350
单螺杆压缩机冷水机组技 2861.00 1997年1907.33 正在进行中
术改造 1998年953.67
建立虚拟POS全国销售网络 447 1997年447 正在进行中
和售后服务体系
建立虚拟POS生产经营与后续产品开发基地项目分两年投入。1997 年10月投入1288.5万元收购北京中鼎北方商用技术有限责任公司52.4％的股权,本年度内按股权比例分得利润210.7万元。
单螺杆压缩机冷水机组技术改造项目分两年投入。因募集资金1997年9月到位后,中外合作商务谈判持续至1997年年末,该项目已于1998年2月25日正式签署了中外合作特许协议。截止到1998年2月末,已投入技术引进资金200万元。尚未使用资金存入银行。
建立虚拟POS全国销售网络和售后服务体系的原计划运作方式是收 购长白计算机集团公司销售总公司51％的股权。由于长白计算机集团公司目前正处于整体改制阶段,且其销售总公司尚未进行有限责任公司的 改制,收购工作难以进行。目前本公司正另辟途径,通过本公司的控股子公司—北京中鼎北方商用技术有限责任公司建立全国性的市场销售网络和售后服务体系,同时考虑到北京中鼎北方商用技术有限责任公司虚拟POS今后会有较大的发展,首届董事会第二次会议提出议案:调整募集资金使用计划为,停止收购长白计算机集团公司销售总公司,尚未使用的447 万元资金用做收购沈阳北方商用技术有限公司持有的北京中鼎北方商用技术有限责任公司的部分股权。此议案提请股东大会审议通过后实施。
五.重要事项
(一)重大事件
1.公司“招股说明书”刊登在1997年8月21日的《中国证券报》和 《证券时报》上。1997年8月26日采用上网定价发行方式,向社会公开发行1170万股人民币普通股,并向公司职工配售130万股,每股面值1元,发 行价5.80元。扣除发行费用444万元,实际募集资金7096万元。
2.1997年9月9日在沈阳市高登大酒店召开公司创立大会暨首届股东大会,大会审议通过了公司筹建工作报告、公司章程、公司股票发行费 用预算执行报告、公司股票在深圳证券交易所上市议案。大会选举陈大海、周刚、陆郑重、刘新、顾鸣初、刘刚、陈乃康、戚军、邹春生、李责力为公司董事,并组成首届董事会。大会选举刘宇明、孙成、王培昌 、郝先臣、王振华、沈明宏为公司监事,并组成首届监事会。
3.1997年9月9日召开首届董事会第一次会议,会议选举陈大海为董 事长,周刚、陆郑重为副董事长,聘任周刚为总经理,聘任陈万里为董事 会秘书。
4.1997年9月9日召开首届监事会第一次会议,会议选举刘宇明为监 事会主席、孙成为监事会副主席。
5.公司“上市公告书”刊登在1997年9月22日的《中国证券报》和 《证券时报》上。1170万股社会公众股于1997年9月25日在深圳证券交 易所挂牌交易。130万股公司职工股将于社会公众股挂牌交易满半年后 上市。
6.本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)本年度利润分配预案
本公司1997年实现净利润13,963,845.55元,扣除1-2月折股净利润 1,426,829.01元后为12,537,016.54元,提取10％法定公积金1,464,435.85元和5％法定公益金732,217.93元,共计2,196,653.78元。可供股东分配利润10,340,362.76元。为了公司今后的业务发展,1997年利润在1998年年度内不分配。该预案提请股东大会审议。
六.财务报告
(一)审计意见:本公司财务报告经京都会计师事务所中国注册会计 师童登书、魏刚审计,并出具无保留意见的审计报告[京都会审字(1998)第0118号]。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1.公司简介
本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1997)37号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政(1997)49号批复批准,由沈阳电子商用 设备有限公司变更、以募集方式设立。沈阳电子商用设备有限公司注册于沈阳高新技术产业开发区,原名“辽宁试验设备有限公司”,成立于1994年1月20日,注册资本2,000万元。
经中国证监会证监发字(1997)第414号批复批准,本公司于1997年8 月26日在深圳证券交易所上网定价发行人民币普通股1,170万股,另向公司职工配售130万股。发行后公司股本为50,019,258.00元。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理局核准,并于1997年9月11日领取注册号为24377700-9企业法人营业执照,并被沈阳市南湖科技开发区管委会认定 为高新技术企业。
公司主营业务为电子商用技术开发、电子商用设备生产;技术转让 、技术咨询;冷冻机械设备和汽车空调的制造加工。
2.重要会计政策
(1)会计制度
本公司会计报表及本附注所载财务数据根据《股份制试点企业会计制度》编制。
(2)会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(3)记帐原则和计价基础
本公司采用权责发生制原则,以实际成本为计价基础。
(4)合并报表的编制方法
本公司对其拥有50％以上权益的子公司会计报表进行合并,合并会 计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制。
(5)坏帐准备
本公司不计提坏帐准备,发生坏帐时按坏帐损失的实际发生额列入 当期损益。确认坏帐的情形有:
a.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款;
b.因债务人未逾期履行偿债义务超过三年仍不能收回的应收帐款。
(6)存货计价方法
本公司存货以实际成本计价。原材料和产成品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品采用五五摊销法。
(7)长期投资
本公司投资额占被投资企业资本额20％以下时采用成本法核算,超 过20％时采用权益法核算,其中投资额占被投资企业资本总额超过50％ 的子公司会计报表予以合并。
(8)固定资产及其折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2,000元以上 的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本计价,并按直线法计提折旧,各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 30年 3.17％ 5％
机器设备 10-20年 4.75-9.50％ 5％
运输设备 10年 9.50％ 5％
其他 5年-8年 11.88-19.00％ 5％
(9)在建工程核算方法
本公司按投入或购置价值核算在建工程。完工并交付使用时,按实 际发生的全部支出转入固定资产。
(10)税项
A.主要税种及税率
1)增值税
增值税税率为17％,以抵扣进项税额后计缴。
2)营业税
以运输收入的3％及技术服务收入的5％计缴。
3)城市维护建设税
按应交增值税、营业税的7％计缴。
4)所得税
a.1997年1至2月公司实际应上缴所得税8万元。自1997年3月1日起 公司所得税减按15％所得税率计缴。
b.北京中鼎北方商用技术有限责任公司1997年4月-11月按33％计缴所得税,自1997年12月1日起免征所得税。
B.优惠税率及批文
(1).根据沈阳市人民政府沈政(1996)32号批复,1996年年度所得税 按33％全额上缴,超过44万元部分由市财政返还,有效期截止至1997年2 月28日。
(2).根据财政部(94)财税字001号《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》第一条第一款的规定,沈阳市地方税务局南湖科技开发区分局 以南税地字(97)55号“减免税通知书”同意本公司减按15％所得税率计缴企业所得税。有效期自1997年3月1日起。
(3).根据国务院批准的《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的有关规定,北京市海淀区地方税务局以(1997)海地税所字第97-3094号“减免税批复通知”同意北京中鼎北方商用技术有限责任公司自1997年12月1日至2000年3月31日免征所得税。
(11)收入实现的确认
本公司以产品已经发出、并收到货款或取得收取价款的凭据时,确 认销售收入的实现。
(12)利润分配
本公司首届二次董事会通过利润分配预案,本公司1997年度3至12月净利润提取10％法定公积金和5％法定公益金后,为了公司今后的业务发展,1997年利润在1998年年度内不分配。该预案尚需股东大会审议。
3、本公司控股子公司情况
A. 公司名称 注册时间 法定代表人 注册地点
北京中鼎北方商用技术 1997.3.21 陈大海 北京市海淀区
有限责任公司
B. 公司名称 注册资本 主营业务
北京中鼎北方商用技术 2,100万元 技术开发、转让、咨询、服务;
有限责任公司 销售机电设备,计算机外围设
备,文化办公用机械等。
C. 公司名称 本公司投资额 股权比例 是否合并报表
北京中鼎北方商用技术 12,885,000.00 52.4％ 是
有限责任公司
4、合并会计报表主要项目注释
(1)货币资金 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
现金 39,316.27 2,961.54
银行存款 84,758,126.49 7,466,226.00
84,797,442.76 7,469,187.54
说明:较上年增加77,328,255.22元,主要为募集资金结余及经营利 润结存。
(2)应收票据 单位:元
承兑人名称 金额 到期日 条件 备注
广东水产制冷工程公司 300,000.00 98.1.30 无利率 98年1月兑现
(3)应收帐款
A.帐龄分析及百分比 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 百分比 金 额 百分比
一年以内 9,269,999.22 85.50％ 3,000,266.03 47.94％
一至二年 585,888.80 5.40％ 719,278.23 11.49％
二至三年 653,344.02 6.03％ 1,028,257.64 16.43％
三年以上 333,345.03 3.07％ 1,510,331.03 24.14％
10,842,577.07 100％ 6,258,132.93 100％
B.持有5％以上股份的股东欠款
截止1997年12月31日,本公司不存在持有5％以上股份的股东欠款。
C.应收帐款较上年增加73.26％,主要是因为北京中鼎北方商用技术有限责任公司扩大销售增加的赊销货款。
(4)预付货款
A.帐龄分析及百分比 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 百分比 金 额 百分比
一年以内 29,544.53 100％ -- --
29,544.53 100％
B.持有本公司5％以上股份的股东欠款
截止1997年12月31日,本公司不存在预付持有5％以上股份的股东款项。
(5)其他应收款
A.帐龄分析及百分比 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
帐 龄 金 额 百分比 金 额 百分比
一年以内 7,863,080.30 99.16％ 347,608.40 89.85％
一年至二年 30,569.66 0.38％ 39,264.19 10.15％
二年至三年 36,161.00 0.46％ - -
7,929,810.96 100％ 386,872.59 100％
B.占应收款项总额10％以上的欠款 单位:元
债务单位 金 额 性质
辽宁试验设备厂 4,330,315.45 代垫购房款
C.持有本公司5％以上股份的股东欠款
截止1997年12月31日,本公司无持本公司5％以上股份的股东欠款。
D.较上年增加7,542,938.37元,主要是因为代垫辽宁试验设备厂购 房款以及为其他单位代垫款。
(6)存货 单位:元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 8,614,666.34 6,366,041.41
材料采购 276,992.40 89,596.55
低值易耗品 52,364.02 74,011.17
在产品 3,712,322.72 2,905,756.12
自制半成品 38,498.25 129,519.01
产成品 23,754,544.96 29,409,749.67
库存商品 247,912.29 -
36,697,300.98 38,974,673.93
(7)待摊费用 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
待抵扣期初进项税额 1,040,000.00 1,040,000.00
广告费 379,350.00 -
企业财产保险费 68,338.31 -
车辆保险费 80,846.00 -
1,568,534.31 1,040,000.00
(8)长期投资 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
债券 66,921.84 326,522.84
沈阳谷轮冷冻机有限公司 8,500,000.00 8,500,000.00
合并价差 1,885,000.00 -
10,451,921.84 8,826,522.84
说明:a.沈阳谷轮冷冻机有限公司由本公司与艾默生电气(中国)有 限公司共同出资组建,注册资本500万美元,本公司出资100万美元,占20 ％,无期限。
b.合并价差系本公司1997年11月出资1288.5万元购买北京中鼎创业科技发展股份有限公司所持北京中鼎北方商用技术有限责任公司1100万元股权形成的长期投资价差。
(9)固定资产及累计折旧
A.固定资产原价 单位:元
类别 97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
房屋建筑物 11183458.75 - - 11183458.75
机器设备 21643308.42 40179.00 45000.00 21638487.42
运输工具 3272321.43 194636.70 - 3466958.13
其他 2701871.93 504916.17 128684.00 3078104.10
38800960.53 739731.87 173684.00 39367008.40
说明:上述固定资产中房屋建筑物已作为一年内到期长期借款755万元的抵押物。
B.累计折旧 单位:元
类别 97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
房屋建筑物 2558183.54 253607.18 - 2811790.72
机器设备 6578829.20 1482340.81 - 8061170.01
运输工具 1116011.85 305727.50 - 1421739.35
其他 1451286.13 212880.49 44508.92 1619657.70
11704310.72 2254555.98 44508.92 13914357.78
(10)在建工程 单位:元
项目 97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
汽车空调 447,717.00 - 447,717.00 -
锯床 18,500.00 - 18,500.00 -
电焊机 14,524.30 - 14,524.30 -
温州切割机 24,806.85 - 24,806.85 -
待安装锅炉 - 154,875.92 - 154,875.92
505,548.15 154,875.92 505,548.15 154,875.92
(11)无形资产 单位:元
项目 97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
虚拟POS专利 - 10,000,000.00 416,666.66 9,583,333.34
说明:虚拟POS为北京中鼎北方商用技术有限责任公司购入的无形资产,10年摊销,剩余摊销期115个月。
(12)递延资产 单位:元
97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
中鼎北商公司开办费 - 682,288.48 56,857.37 625,431.11
说明:该项递延资产按5年摊销,剩余摊销期55个月。
(13)短期借款 单位:元
1997.01.01 1997.12.31 期限 利率
银行借款 24170000.00 33000000.00
其中:抵押 24170000.00 - 一年 9.24‰～10.065‰
信用 - 33000000.00 97.11.28～98.11.27 7.92‰
24170000.00 33000000.00
(14)应付帐款 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
5,144,338.50 2,875,589.84
说明:a.应付帐款系本公司及控股子公司购货欠付款,截止1997年12月31日,本公司不存在欠付持本公司5％以上股份的股东款项。
b.较上年增加79.9％,系本公司增加购货。
(15)预收货款 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
2,489,125.52 3,656,757.59
说明:预收货款系本公司预收销货款,截止1997年12月31日,本公司 不存在预收持有本公司5％以上股份的股东款项。
(16)其他应付款 单位:元
1997.12.31 1996.12.31
1,013,625.69 722,805.93
说明:其他应付款中除欠付本公司股东--长白计算机集团公司借款 70万元外,不存在其他欠付持本公司5％以上股份的股东款项。
(17)未交税金 单位:元
税种 1997.12.31 1996.12.31
增值税 300,940.66 -255,090.54
城建税 78,850.52 21,194.66
营业税 171,035.85 4,969.22
所得税 402,527.62 -
个人所得税 390.00 -
房产税 3,109.68 -
土地税 1,648.00 -
958,502.33 -228,926.66
(18)一年内到期的长期借款 单位:元
1997.01.01 1997.12.31 期限 利率
银行借款 - 7,550,000.00
其中:抵押 - 7,550,000.00 96.6.1～98.8.31 9.15‰
- 7,550,000.00
说明:a.期末抵押借款抵押物为厂房。
b.以上借款于1998年1月全部偿还。
(19)长期借款 单位:元
1997.01.01 1997.12.31
银行借款 19,200,000.00 2,838,830.00
其中:抵押 16,450,000.00 -
信用 2,750,000.00 2,838,830.00
19,200,000.00 2,838,830.00
说明:期末信用借款为拨改贷人民币配套贷款,其中包括本金1,400,000元以及根据银行通知预提利息1,438,830元,未确定偿还期限。
(20)其他长期负债 单位:元
97.01.01 本期增加 本期减少 97.12.31
递延收益 - 3,763,687.69 752,737.54 3,010,950.15
说明:系本公司年内发行人民币普通股收到无效申购资金冻结利息,按5年转销。
(21)少数股东权益 单位:元
企业名称 投入资本 资本公积 盈余公积 未付利润 合计
沈阳北方商用技术有限公司
10000000.00 - 287145.47 1627157.62 11914303.09
(22)股本
股份类型 1997.03.01 本期增减 1997.12.31
新发股 送股 转增股 小计
A.尚未流通股份
1.发起人股份 37019258 - - - - 37019258
其中:国家 - - - - - -
境内法人 37019258 - - - - 37019258
2.公司职工股 - 1300000 - - 1300000 1300000
小 计 37019258 1300000 - - 1300000 38319258
B.已流通股份 - - - - - -
1.境内上市人
民币普通股 - 11700000 - - 11700000 11700000
2境内上市外资股 - - - - - -
小 计 - 11700000 - - 11700000 11700000
股份总数 37019258 13000000 - - 13000000 50019258
(23)资本公积 单位:元
项 目 1997.12.31 1996.12.31
投资溢价 - -213,374.95
资本折算差异 0.57 -
股票溢价 57,958,426.00 -
有效申购资金利息 12,441.00 -
57,970,867.57 -213,374.95
说明:a.投资溢价系本公司1996年投资沈阳谷轮冷冻机有限公司时 实物出资折价差异。
b.资本折算差异系根据辽宁省国有资产管理局辽国资产字(1997)110号批复本公司截止1997年2月28日净资产为37,019,258.57元,折股37,019,258股后折余差额0.57元。
c.股票溢价系超面值发行溢价62,400,000.00元,扣除经创立大会表决通过发行费用4,441,574.00元后差额。
(24)盈余公积 单位:元
1997.1.1 本期增加 本期减少 1997.12,31
法定公积金 4410580.45 1464435.85 4410580.45 1464435.85
公益金 2205290.23 732217.93 2205290.23 732217.93
合 计 6615870.68 2196653.78 6615870.68 2196653.78
说明:a.本年度净利润13,963,845.55元,扣除1至2月净利润1,426,829.01元后提取盈余公积金2,196,653.78元(其中子公司提取301,101.30元)。
b.盈余公积本期减少系根据辽宁省国有资产管理局辽国资产字(1997)110号批复将本公司截止1997年2月28日盈余公积6,615,870.68元转增折股净资产。
(25)主营业务收入 单位:元
1997年度 1996年度
冷冻机组 41,979,371.00 44,705,708.90
冷库及吊顶风机 10,640,192.19 12,385,602.50
试验设备 1,485,297.46 1,525,875.21
压缩机 413,902.87 12,471,567.52
虚拟POS机 3,275,848.33 -
技术服务收入 4,130,000.00 -
61,924,611.85 71,088,754.13
(26)财务费用 单位:元
1997年度 1996年度
利息净支出 3,722,641.46 6,163,672.93
手续费 3,925.50 4,826.42
汇兑 259.56 -
3,726,826.52 6,168,499.35
说明:本年利息支出较上年减少39.58％,主要原因是本年度公司归 还了以前年度借入的长期借款890万元及短期借款2,417万元,而新增借 款利率较上年有较大幅度降低。
(27)其他业务利润 单位:元
1997年度 1996年度
房租净收入 1,019,958.50 873,076.25
运费收入 32,553.20 11,276.60
材料销售 3,300,456.70 6,404,584.65
减:材料成本 1,685,583.63 4,889,734.70
2,667,384.77 2,399,202.80
(28)投资收益 单位:元
1997年度 1996年度
债券利息 43,998.00 11,700.00
国债回购 951,570.00 -
短期商贸联营 1,897,400.00 -
2,892,968.00 11,700.00
说明:短期商贸联营收益系本公司在1997年投资与有关单位共同经 营家用空调器分回的经营利润。
(29)营业外收入 单位:元
1997年度 1996年度
出口退税收入 45,924.64 139,188.84
固定资产清理收益 - 196,718.09
罚款收入 - -
赔偿收入 - 170,000.00
无效申购资金冻结利息 752,737.54 -
其他 1,733.00 1,760.00
800,395.18 507,666.93
(30)营业外支出 单位:元
1997年度 1996年度
赔偿支出 3,187.38 36,513.01
罚款支出 95,065.34 -
固定资产清理损失 49,175.08 24,816.04
捐赠及赞助 58,000.00 301,944.35
205,427.80 363,273.40
(31)少数股东收益 单位:元
企业名称 1997年度 1996年度
沈阳北方商用技术有限公司 1,914,303.09 -
说明:北京中鼎北方商用技术有限责任公司1997年度净利润为4,021,645.14元,按照沈阳北方商用技术有限公司股权比例47.6％计算,其年 度收益为1,914,303.09元。
(32)未分配利润折股
根据辽宁省国有资产管理局辽国资产字(1997)110号批复,本公司将截止1997年2月28日未分配利润10,616,762.84元转增折股净资产,其中 1至2月净利润1,426,829.01元。
5.关联公司及关联交易
(1)主要关联公司名称及关联关系
关联公司名称 与本公司关系
沈阳中天电子发展股份有限公司 本公司股东(持股22.21 ％)
辽宁试验设备厂(原名沈阳冷冻机公司)
本公司股东沈阳中天电子之全资子公司
沈阳市铁西区齐贤起重机设备厂
本公司股东沈阳中天电子之全资子公司
沈阳市新星制冷设备厂
本公司股东沈阳中天电子之全资子公司
长白计算机集团公司 本公司股东(持股7.4％)
沈阳北方商用技术有限公司 本公司股东(持 股7.4％)
北京中鼎北方商用技术有限责任公司 本公司控股子公司
沈阳谷轮冷冻机有限公司 本公司投资之合资公司
(2)关联公司企业概况
关联公司名称 企业性质 注册地 注册资本 法定代表人
沈阳中天电子发展股份有限公司
股份有限 沈阳市 RMB6108万元 邹春生
辽宁试验设备厂(原名沈阳冷冻机公司)
国有 沈阳市 RMB3456.2万元 孙成
沈阳市铁西区齐贤起重机设备厂
集体 沈阳市 RMB29万元 程静轩
沈阳市新星制冷设备厂
集体 沈阳市 RMB21万元 程静轩
长白计算机集团公司 国有 沈阳市 RMB17000万元 顾鸣初
沈阳北方商用技术有限公司
有限责任 沈阳市 RMB2000万元 刘新
北京中鼎北方商用技术有限责任公司
有限责任 北京市 RMB2100万元 陈大海
沈阳谷轮冷冻机有限公司
中外合资 沈阳市 USD500万元 周刚
(3)关联企业主营业务及本公司权益
关联公司名称 主营业务 本公司权益
沈阳中天电子发展股份有限公司
机械电子设备、家用电器制造 -
辽宁试验设备厂(原名沈阳冷冻机公司)
制冷设备、试验设备、技术咨询 -
沈阳市铁西区齐贤起重机设备厂
起重机、金属结构件、通用零部件加工 -
沈阳市新星制冷设备厂 制冷设备及零部件制造维修 -
长白计算机集团公司
计算机软硬件系统及外围设备、信息通 -
讯设备及电子产品开发、制造、维修
沈阳北方商用技术有限公司
开发、制造、销售商业及仓储自动化设 -
备系统、计算机系统及网络工程、技术
咨询服务
北京中鼎北方商用技术有限责任公司
技术开发、转让、咨询;销售机电设备、 52.4％
计算机及外围设备
沈阳谷轮冷冻机有限公司 制冷压缩机、冷凝机组制造 20％
(4)关联方交易
a.根据本公司与辽宁试验设备厂(以下简称辽试)签署有关协议,本 公司1997年向辽试支付土地租赁费584,175元,房屋租赁费200,000元,技术使用费222,240元,综合服务费100,000元。
b.本公司本年度为齐贤起重机厂代垫购料款20万元。
c.本公司本年度为新星制冷设备厂代垫购料款15万元。
d.本公司本年度从谷轮公司购入压缩机1423台套,共计8,018,168.25元。
e.根据谷轮公司合资合同,本公司本年度收取谷轮公司厂房租金1, 236,198.77元。
f.本公司本年度向谷轮公司出售冷水、风冷机397台套,共计4,812,610元。
g.本公司本年度向长白计算机集团公司无偿借款70万元人民币。
h.本公司截止1997年12月31日,共计为辽试垫付购房款433万元。
i.本公司控股子公司北京中鼎北方商用技术有限责任公司本年度向沈阳北方商用技术有限公司支付1000万元用以购买虚拟POS生产技 术。
(5)关联交易未结算金额
a. 本公司应收沈阳市铁西区齐贤起重机设备厂 342,180.28
(其他应收款)
b. 本公司应收沈阳市新星制冷设备厂 224,014.75
(其他应收款)
c. 本公司应收辽宁试验设备厂 4,330,315.45
(其他应收款)
d. 本公司应付长白计算机集团公司 700,000.00
(其他应付款)
6、或有事项
本公司为辽宁试验设备厂(原名沈阳冷冻机公司)217万美元贷款提 供担保。辽宁试验设备厂已于1997年偿还127.10万美元,辽宁试验设备 厂向本公司承诺在1998年度内如期归还剩余89.90万美元贷款。
7、承诺事项
本公司已与沈阳北方商用技术有限公司协商,于1998年向北京中鼎 北方商用技术有限责任公司单方面追加投资3350万元,届时本公司股权 比例将达到81.65％。
8、期后事项
(1)本公司单螺杆压缩机冷水机组技改项目已于1998年2月向英国霍尔公司开出不可撤销信用证,用以支付购货款,其金额为人民币220万元 。
(2)本公司已于1998年1月将一年内到期的长期借款755万元全部偿 还。
(3)截止1998年1月26日,本公司未发生其他影响报告期或报告期后 财务状况和经营成果的事项。
沈阳北方商用技术设备股份有限公司董事会
一九九八年三月十三日
