深圳和光现代商务股份有限公司2007年度中期报告
二○○七年八月
目 录
第一章 公司基本情况------------------------------------------------- 3
第二章 股本变动和主要股东持股情况------------------------------5
第三章 董事、监事、高级管理人员情况---------------------------6
第四章 管理层讨论与分析---------------------------------------------8
第五章 重要事项---------------------------------------------------------9
第六章 财务报告--------------------------------------------------------14
第七章 备查文件--------------------------------------------------------75
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均已出席
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人郑洋、主管会计工作负责人徐健及会计机构负责人（会计主管人员）徐健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称
公司法定中文名称： 深圳和光现代商务股份有限公司
公司法定英文名称：SHENZHEN DAWNCOM BUSINESS TECHNOLOGY AND SERVICE CO.，LTD
二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST商务
股票代码：000863
三、公司注册地址及办公地址：深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座703
邮政编码：518033
国际互联网址：http://www.000863.com.cn/
公司电子信箱：dawnbsp@dawncom.com.cn
四、公司法定代表人：郑洋
五、公司董事会秘书：赵明
联系地址：深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座703
电话：0755—82900028
传真：0755—82900046
电子信箱：zhaoming@dawncom.com.cn
六、公司选定的信息披露报纸名称：《证券日报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
七、主要财务数据和指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 271,375,138.20 254,239,237.99 261,921,852.40 6.74% 3.61%
所有者权益（或股东权 -1,097,248,535.51 -1,074,835,924.52 -1,067,543,982.33
益）
每股净资产 -6.28 -7.930 -7.87
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -29,404,679.12 -49,374,932.65 -49,370,753.19
利润总额 -29,411,243.33 -49,370,770.70 -49,370,770.70
净利润 -29,315,553.18 -48,732,796.93 -48,758,175.20
扣除非经常性损益后的 -29,308,988.97 -48,732,779.42 -49,393,474.61
净利润
基本每股收益 -0.17 -0.36 -0.36 0.19% 0.19%
稀释每股收益 -0.17 -0.36 -0.36 0.19% 0.19%
净资产收益率
经营活动产生的现金流 1,991,862.12 -3,889,806.90
量净额
每股经营活动产生的现 0.01 -0.03
金流量净额
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注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元
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项目 金额
非流动资产处置损益 -10,311.83
其他营业外收支净额 3,747.62
合计 -6,564.21
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第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，本公司股本发生变化。
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 96,620,26 71.24% 96,620,26 55.33%
0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 96,620,26 71.24% 96,620,26 55.33%
0 0
其中：境内非国有法 96,620,26 71.24% 96,620,26 55.33%
人持股 0 0
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 39,000,00 28.76% 39,000,00 39,000,00 78,000,00 44.67%
2 2 2 4
1、人民币普通股 39,000,00 28.76% 39,000,00 39,000,00 78,000,00 44.67%
2 2 2 4
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 135,620,2 100.00% 39,000,00 39,000,00 174,620,2 100.00%
62 2 2 64
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二、报告期末，本公司股东总数为：19,826户
三、报告期内，本公司前10名股东持股情况
1、前十名股东持股情况 单位：股
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股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份
份数量 数量
沈阳和光集团股份有限公司 其他境内法人 22.26% 38,870,220 38,870,220
沈阳中天电子发展股份有限公司 国有法人 15.26% 26,653,864 26,653,864
沈阳市技术改造基金办公室 国有法人 11.19% 19,546,168
长白计算机集团公司 国有法人 5.09% 8,884,622 8,884,622
胡建 境内自然人 1.72% 3,000,000
沈阳市建设投资公司 国有法人 1.53% 2,665,386 2,665,386
尉世鹏 境内自然人 1.23% 2,150,000
李海茂 境内自然人 0.97% 1,700,000
顾鹤富 境内自然人 0.65% 1,136,729
宁金波 境内自然人 0.29% 500,000
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2、前10名无限售条件股东持股情况 单位：股
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股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
胡建 3,000,000 人民币普通股
尉世鹏 2,150,000 人民币普通股
李海茂 1,700,000 人民币普通股
顾鹤富 1,136,729 人民币普通股
宁金波 500,000 人民币普通股
张红丽 400,000 人民币普通股
张莉萌 360,000 人民币普通股
王晓东 329,900 人民币普通股
于刚媛 312,500 人民币普通股
和极光 272,100 人民币普通股
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说明：
1、公司前十名股东及公司前十名流通股股东中，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
2、沈阳和光集团股份有限公司所持38,870,220股法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年11月6日至2006年10月17日。
3、沈阳中天电子发展股份有限公司所持26,653,864股法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年4月3日至2006年12月18日。
4、长白计算机集团公司所持8,884,622股国有法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年11月13至2005年4月20日。
四、报告期内，公司控股股东未发生变化
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变化
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
（一）报告期内，公司董事、监事无变动
（二）报告期内，公司高级管理人员无变动
第四章 管理层讨论与分析
报告期内经营成果及财务状况分析：
报告期内，公司主营业务收入15,164万元，收入和毛利率比去年同期有所增加。报告期内2588万元财务费用和1229万元管理费用是造成亏损的主要原因。因此，下半年公司的工作重点主要集中在进一步压缩费用开支，积极推进与债权银行的债务重组工作，力争为公司在2007年年度恢复盈利打好基础。
二、报告期内经营活动的总体情况
占主营业务10%以上的分产品、分地区情况
主营业务分行业情况： （单位：万元）
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分行业 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
） 同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
计算机应用服务 14,882.03 13,993.58 5.97% 111.28% 103.28% 3.70%
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主营业务分产品情况：
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分产品 营业收入 营业成本 毛利率（% 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
） 同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
网络产品 9,351.36 8,642.99 7.58% 74.93% 65.16% 5.46%
软件产品 1,906.80 1,627.91 14.63% 294.52% 255.74% 9.31%
计算机及配件 3,592.94 3,707.03 -3.18% 249.59% 265.72% -4.55%
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其中：报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易金额为111617.48元。
3、主营业务分地区情况： （单位：万元）
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北地区 3,154.27 3,673.04%
华北地区 6,560.51 6.10%
华东地区 2,187.22 471.90%
华南地区 1,538.55 578.37%
华中地区 244.61 1,998.10%
西北地区 592.43 4,674.51%
西南地区 607.51 3,849.94%
其它 0.00 -100.00%
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（二）报告期主营业务及其结构没有发生重大变化。
（三）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明。
与去年相比销售收入大幅增加，主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因是公司加强管理及降低成本所致。
（四）利润构成与上年度相比没有发生重大变化。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内无募集资金项目，也无以前期间募集资金使用延续到报告期的情况
（二）报告期内无非募集资金投资项目
四、业绩预亏的说明：
就日前公司经营状况，经公司财务部门初步预算2007年1月1日至2007年9月30日公司业绩预计亏损5000万元。亏损原因为经营性亏损所致。
第五章 重要事项
一、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及其有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。为了更好地落实中国证监会《关于加强社会公众股东权益保护的若干规定》以及《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订）》等法规的规定，2007年3月公司按照有关规定重新修订了《公司章程》；报告期内，公司董事、监事根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，审慎决策公司的重大事项，认真履行各项职责和信息披露义务；报告期内公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求基本一致。
公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。
报告期内公司没有重大诉讼及仲裁事项的发生。
往期详细情况见会计报表附注第(十)部分详述。
四、报告期内，公司没有出售股权事项
五、公司无重大资产收购，资产重组事项，也无以前期间发生但持续到报告期内的重大资产收购、资产重组事项。
六、报告期内公司重大关联交易事项：
与日常经营有关的关联交易事项：
向关联方采购货物有关明细资料如下：
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企业名称 2007年1－6月 2006年1－6月
南京和光达文新技术有限公司 1,882,294.31
深圳市故宫酒业有限公司 16,010.00
合计占全年采购额的比重 1,898,304.311.36％
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向关联方销售货物有关明细资料如下：
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企业名称 2007年1－6月 2006年1－6月
成都和光电子有限责任公司 42,735.04
哈尔滨和光电子有限责任公司 8,441.03
南京和光达文新技术有限公司 111,617.48 3,223.95
西安和旭网络科技有限公司 10,476.07
合计 111,617.48 64,876.09
占全年销售额的比重 0.07% 0.09%
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公司与以上公司有常年的合作关系，以上交易是因历史承接下来的业务合作惯例，双方交易价格公允，没有损害公司利益的情况,符合公司全体股东的利益。
七、重大关联交易情况
详细情况见会计报表附注第(九)部分详述。
八、重大合同及履行情况
（一）报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
（二）重大担保事项
报告期本公司未发生的对外担保。
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 42,098.49
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,958.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 45,056.49
担保总额占净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 4,160.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（C+D+E）
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（三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理，也无以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。
九、本公司及持有本公司5%以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
十、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年06月06日 深圳公司办公室 电话沟通 周先生 公司能否重新上市
2007年06月08日 深圳公司办公室 电话沟通 朱小姐 公司经营情况，何时能恢复上市
2007年06月10日 深圳公司办公室 电话沟通 马先生 大股东经营情况
2007年06月15日 深圳公司办公室 实地调研 张先生 公司经营情况、能否重新上市、是否重
组
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十二、报告期内公司其他重要公告索引：
本报告期公司所有公告都在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布，公告的具体情况如下：
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序号 公告日期 标题 公告刊登报纸版面
1 2007-1-5 关于股权分置改革方案股东沟通与协商结果公告 《证券日报》《证券时报》
2 2007-1-15 关于召开2006年第五次临时股东大会会暨股权分置改革相关股 《证券日报》《证券时报》
东会议的第一次提示性公告
3 2007-1-17 关于召开2006年第五次临时股东大会暨股权分置改革相关股东 《证券日报》《证券时报》
会议的第二次提示性公告
4 2007-1-18 诉讼进展公告 《证券日报》《证券时报》
5 2007-1-20 2006年度第五次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表 《证券日报》《证券时报》
决结果的公告
6 2007-1-29 股权分置改革方案实施公告 《证券日报》《证券时报》
7 2007-1-31 关于变更股票简称的公告 《证券日报》《证券时报》
8 2007-2-1 董事会公告 《证券日报》《证券时报》
9 2007-2-1 业绩预亏公告 《证券日报》《证券时报》
10 2007-2-3 诉讼进展公告 《证券日报》《证券时报》
11 2007-2-16 2007年第一次临时董事会会议决议公告 《证券日报》《证券时报》
12 2007-2-16 2007年第一次临时股东大会通知的公告 《证券日报》《证券时报》
13 2007-2-16 关联交易公告 《证券日报》《证券时报》
14 2007-3-6 股票交易异常波动公告 《证券日报》《证券时报》
15 2007-3-7 2007年第一次临时股东大会决议公告 《证券日报》《证券时报》
16 2007-3-22 关于公司股票将暂停上市的提示性公告 《证券日报》《证券时报》
17 2007-3-27 诉讼进展公告 《证券日报》《证券时报》
18 2007-3-31 诉讼公告 《证券日报》《证券时报》
19 2007-3-31 第三届董事会第二十次会议决议公告 《证券日报》《证券时报》
20 2007-3-31 2007年第二次临时股东大会通知的公告 《证券日报》《证券时报》
21 2007-4-3 关于公司股票将暂停上市的第二次提示性公告 《证券日报》《证券时报》
22 2007-4-7 业绩预告修正公告 《证券日报》《证券时报》
23 2007-4-14 关于公司股票将暂停上市的第三次提示性公告 《证券日报》《证券时报》
24 2007-4-20 2007年第二次临时股东大会决议公告 《证券日报》《证券时报》
25 2007-4-21 股票停牌及暂停上市的提示性公告 《证券日报》《证券时报》
26 2007-4-21 第三届监事会第七次会议决议公告 《证券日报》《证券时报》
27 2007-4-21 关于召开2006年年度股东大会通知的公告 《证券日报》《证券时报》
28 2007-4-21 第三届董事会第二十一次会议决议公告 《证券日报》《证券时报》
29 2007-4-24 关于2007年度中期业绩预亏公告 《证券日报》《证券时报》
30 2007-5-16 股票暂停上市公告 《证券日报》《证券时报》
31 2007-5-19 诉讼进展公告 《证券日报》《证券时报》
32 2007-5-19 2006年年度股东大会决议公告 《证券日报》《证券时报》
33 2007-5-29 诉讼进展公告 《证券日报》《证券时报》
34 2007-6-22 2007年董事会第三次临时会议决议公告 《证券日报》《证券时报》
35 2007-6-26 诉讼进展公告 《证券日报》《证券时报》
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公司公告资料检索路径：（http://www.cninfo.com.cn）在“个股资料查询栏目中输入本公司证券代码查询。
除上述事项外，报告期内公司没有应披露而尚未披露的信息。
第六章 财务报告（未经审计）
会计报表附注
（2007年06月30日）
公司的基本情况
深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司” ）前身为“沈阳北方商用技术设备股份有限公司”（以下简称“北商技术”）。北商技术系经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1997）37号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第414号批复批准，北商技术于1997年8月26日发行人民币普通股1,300万股（含公司职工股130万股），于1997 年9 月25 日在深圳证券交易所上市。经1999年、2000年的送、配、转股后，北商技术总股本增至135,620,262股。
2001年12月14日，经2001年第四次临时股东大会审议通过，北商技术由沈阳迁址深圳，深圳市工商行政管理局核准北商技术名称变更为“深圳和光现代商务股份有限公司”，企业法人营业执照注册号变更为4403011073428。
2007年1月31日，经2006年第五次临时股东大会决议通过，公司完成股权分置改革，以资本公积转增股本，公司总股本增加至174,620,264股。
公司主营计算机应用及服务。为扩展新业务领域，经2007年第二次临时股东大会审议通过，公司经营范围增加酒类批发，并于2007年5月9日完成工商登记变更。
注册地址：深圳市福田区滨河路北5022 号联合广场B 座703室。
法定代表人：郑洋。
经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨询；计算机软硬件、电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报警网络设备、电视监控工程、门禁系统的设计；技术服务；酒类批发。
遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、公允地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息
财务报表编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则———基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
4.1会计制度
公司自2007年1月1日起，执行国家财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》和《企业会计准则－存货》等38项具体准则及相关会计制度。
4.2会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
4.3记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4.4记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为基础。对会计要素进行计量时，一般采用历史成本。在所确定的会计要素能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
4.5外币业务核算方法
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
4.6现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
4.7金融工具的确认和计量
4.7.1公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
4.7.2交易类金融资产初始确认按照公允价值计量且其变动计入当期损益，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
4.7.3公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
4.7.4公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
4.8坏账核算方法
4.8.1坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
4.8.2坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
公司采用备抵法核算坏账损失，对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
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帐龄 应收账款 其他应收款
1年以内 5% 0.5%
1-2年 15% 15%
2-3年3年以上 25%40% 25%40%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.9存货核算方法
4.9.1公司存货分为：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
4.9.2取得时的计价方法：按实际成本计价。
4.9.3发出的计价方法：存货的发出和领用采用移动加权平均法结转成本。
4.9.4低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。
4.9.5存货的盘点制度：永续盘存制。
4.9.6存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
4.10长期股权投资核算方法
4.10.1长期股权投资初始计量
4.10.1.1同一控制下企业合并形成的长期股权投资
公司按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担的债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。
4.10.1.2非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
公司按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和。
4.10.1.3其他方式取得的长期股权投资
4.10.1.3.1以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程支付的手续费等必要支出。
4.10.1.3.2以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
4.10.1.3.3投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
4.10.1.3.4通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，投资成本以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定。
4.10.1.3.5通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按应享有股份的公允价值确定。
4.10.2核算方法
公司对具有控制、不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对按成本法核算的子公司在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
4.10.3公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本；因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。
4.10.4长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
4.10.5长期股权投资损益调整：公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
4.11投资性房地产的计价和折旧方法
4.11.1投资性房地产的标准：公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
4.11.2投资性房地产按成本模式计价。
4.11.2.1外购投资性房地产的成本，以购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出计量。
4.11.2.2自行建造投资性房地产的成本，以构建该资产达到预计可使用状态前所发生的必要支出计量。
4.11.2.3以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
4.11.3投资性房地产折旧采用平均年限法计提。预计使用年限、预计残值率和折旧年限如下：
使用年限（年） 残值率 年折旧率
30 5％ 3.17％
4.11.4公司处置投资性房地产或者发生投资性房地产毁损时，按处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
4.11.5期末由于市价持续下跌、损坏或长期闲置等原因，导致投资性房地产可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于投资性房地产账面价值的差额，提取投资性房地产减值准备。
4.12固定资产计价和折旧方法
4.12.1固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
4.12.2固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
4.12.3固定资产折旧采用平均年限法计提。
4.12.4固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5% 3.17%
机器设备 10-20 5% 4.75-9.5%
运输设备 10 5% 9.50%
其他设备经营租入固定资产改良 5-83-5 5%5% 11.88-19%20-33.33%
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4.12.5融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
4.12.6固定资产修理费用，直接计入当期费用。
4.12.7固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
4.12.8可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
4.12.9融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
4.12.10经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
4.12.11期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
4.13在建工程核算方法
4.13.1在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
4.13.2期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
4.13.2.1长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
4.13.2.2项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
4.13.2.3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
4.14无形资产计价和摊销方法
4.14.1无形资产的标准为:公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认的非货币性资产。
4.14.2无形资产的计价
4.14.2.1外购的无形资产，以购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出为成本。
4.14.2.2投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值确定无形资产的成本。但合同及协议约定的价值不公允的除外。
4.14.2.3通过非货币性资产交换取得的无形资产，支付补价时以换出资产的公允价值加上支付的补价和应支付的相应税费做为无形资产的成本；收到补价时，以换出资产的公允价值减去补价加上应支付的相关税费，作为换入无形资产的成本。
4.14.2.4通过债务重组取得的无形资产，以其公允价值入账。
4.14.2.5通过政府补助取得的无形资产，按公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。
4.14.2.6公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
4.14.2.7自行开发的无形资产，研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件时，计入无形资产：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4.14.3无形资产的摊销方法
4.14.3.1无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
4.14.3.2如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
4.14.3.3如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
4.14.4无形资产减值准备
4.14.4.1公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
4.14.4.2无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
4.15借款费用的会计处理方法
4.15.1借款费用资本化的确认原则：因需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产借入的专门借款或占用的一般借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
4.15.2资本化期间的确认
4.15.2.1开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
4.15.2.2暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
4.15.2.3停止资本化：当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
4.15.3借款费用资本化金额的计算方法
4.15.3.1专门借款费用资本化金额的确定：在资本化期间按照发生的专门借款当期实际发生的利息费用中符合资本化条件的金额确定。
4.15.3.2一般借款费用资本化金额的确定：资本化金额以累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
4.16收入确认原则
4.16.1商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
4.16.2提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
4.16.3他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
4.17所得税的会计处理方法
4.17.1公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理。
4.17.2公司在取得资产、负债时，确定资产、负债的计税基础。按照资产、负债的账面价值与其计税基础的差异确认递延所得税资产或递延所得税负债及相应的递延所得税费用（或收益）。
4.17.2.1暂时性差异：公司以资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的为应纳税暂时性差异；公司以资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的为可抵扣暂时性差异：
4.17.2.2递延所得税资产和递延所得税负债的确认：资产负债表日，公司按照应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
4.17.3所得税费用的确认和计量：公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费用（或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益）。
4.18合并会计报表的编制方法
合并报表的合并范围以控制为基础，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于报告期内实现的损益扣除母公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
4.19主要会计政策、会计估计变更的说明
公司自2007年1月1日起执行财务部颁布的新企业会计准则。
执行新准则后，报告期内公司主要会计政策、会计估计变更事项及影响如下：
1）、公司所得税原按应付税款法核算，现按新企业会计准则要求变更为资产负债表债务法。由于此项会计政策变更，报告期净利润减少185,239.11元。
2）、对控制子公司长期股权投资的核算由原来的权益法变更为成本法，在合并报表时调整为权益法核算。由于此项会计政策变更，报告期母公司净利润增加1,744,317.62元，但对合并报表不产生影响。
3）、按新会计准规定，少数股东权益由原来单独列示改为在所有者权益项下列示。由于此项变更，报告期所有者权益增加1,361,643.88元。
4.20重大会计差错更正的说明
公司报告期内未发生重大会计差错更正事项。
税项
5.1增值税：产品销售的增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
5.2营业税：技术服务、出租房屋收入的营业税税率为5%。
5.3城市维护建设税：为应纳流转税额的1%、7%。
5.4教育费附加：为应纳流转税额的3%。
5.5所得税：
公司系在深圳市工商行政管理局注册登记，执行15%企业所得税率。
公司子公司“北京网智博通科技有限公司”为北京中关村的高新技术企业（证书号码“京科高字0411008A04771”），执行15%企业所得税率；该子公司已于2004年11月8日向北京市海淀区国家税务局申请减免所得税备案，申请减免期间为：2005年1月1日至2007年12月31日免征企业所得税，2008年1月1日至2010年12月31日减按7.5%征收所得税。
控股子公司及合营企业
6.1控股子公司及合营企业
截至2007年06月30日，本公司的控股子公司概况如下：
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控股子公司及合营企业名称 业务性 注册资本( 经营范围
质 万元)
北京网智博通科技有限公司 商业 1000 法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定应经许可的
，批准后方可经营
北京华网信通科技有限公司 商业 2950 法律、法规禁止的，不得经营；法律、法规规定应经许可的
，批准后方可经营
广州和光科技有限公司 商业 1000 计算机软硬件研究、开发；投资管理咨询；销售仪器仪表、
电源设备、网络产品、通讯产品
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 商业 500 软件管理信息系统咨询、高新技术产品的项目投资与策划咨
询、软机系统开发销售、计算机设备销售、系统维护服务、
电子软硬件产品开发、技术服务
沈阳和光网智科技有限公司 商业 1000 电子商用技术开发、电子商用设备生产、技术转让、技术咨
询、计算机软硬件、电子产品、工业自动化产品、网络设备
的开发、销售、技术服务。
广东华网信通科技有限公司 商业 1050 电子计算机技术开发、咨询及技术转让；销售：电子计算机
及外围设备，制冷空调设备，普通机械，化工产品（不含危
险化学品），金属材料，建筑装饰材料，工艺美术品（不含
古玩字画、文物及国家专控品）。
沈阳第一冷冻机有限公司 工业 6262 高新技术制冷设备、空调设备、汽车空调、环境试验设备制
造；产品组装调试（上述所有项目限分支机构管理）。
北京盛世奥博商贸有限责任公司沈阳信之邦商 商业商 600200 销售定型包装食品、酒、日用品、五金、交电、建筑材料、
贸有限公司 业 计算机、软件及辅助设备、机械设备；信息咨询；技术服务
。酒、计算机软、硬件设备、机床设备及配件、冷冻机设备
及配件、日用品、五金交电、建筑材料批发；零售，计算机
软、硬件信息咨询；技术服务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司及合营企业名称 本公司投资额（万元） 本公司所占权益比例 是否纳入合并报表
直接持股 间接持股 范围
北京网智博通科技有限公司 950 95% 是
北京华网信通科技有限公司 2626.09 89.02% 是
广州和光科技有限公司 900 90% 是
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 400 80% 是
沈阳和光网智科技有限公司 900 90% 是
广东华网信通科技有限公司 913.5 87% 是
沈阳第一冷冻机有限公司 70.20 72.52% 否
北京盛世奥博商贸有限责任公司沈阳信之邦商贸有限 540180 90%90％ 是是
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2合并范围变更情况
2007年3月，公司子公司广州和光科技有限公司、北京盛世奥博商贸有限责任公司共同出资200万元成立沈阳信之邦商贸有限公司，两公司分别持股25％、75％。报告期合并报表范围增加沈阳信之邦商贸有限公司。
会计报表主要项目注释（以下附注未经特别注明，期末余额指2007年6月30日余额，期初余额指2006年12月31日余额，金额单位为人民币元）
7.1货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
现金 2,353,806.58 164,669.10
银行存款 6,157,978.89 10,720,478.21
其他货币资金 185.93 185.93
合计 8,511,971.40 10,885,333.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.1.1 其他货币资金为银行承兑汇票保证金余额。
7.1.2.合并范围变化致货币资金增加2,026,969.77元。
7.2应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 190,000.00 2,088,340.20
合计 190,000.00 2,088,340.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3应收款项（含应收账款和其他应收款）
7.3.1应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 29,997,685.89 8.03% 5%及个别认定 1,630,784.29
1-2年 14,015,761.41 3.75% 15%及个别认定 67,656.24
2-3年 237,184,481.87 63.46% 25%及个别认定 245,402,293.26
3年以上 92,532,807.63 24.76% 40%及个别认定 53,130,242.54
合计 373,730,735.80 100％ 300,230,976.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年12月31日
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 27,702,826.71 7.38% 5%及个别认定 2,581,549.47
1-2年 163,090,667.93 43.46% 15%及个别认定 145,703,732.88
2-3年 142,979,042.57 38.10% 25%及个别认定 124,771,951.75
3年以上 41,524,891.66 11.06% 40%及个别认定 30,697,684.89
合计 375,297,428.87 100.00% 303,754,918.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款期末余额“账龄2-3年” 较期初余额增加，主要由于账龄重新划分所致。
7.3.2其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 9,913,577.70 4.82% 0.5%及个别认定 49,371.52
1-2年 656,327.07 0.32% 15%及个别认定 98,449.06
2-3年 70,314,494.89 34.15% 25%及个别认定 63,025,911.96
3年以上 124,998,582.17 60.71% 40%及个别认定 100,074,937.16
合计 205,882,980.83 100％ 163,248,669.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年12月31日
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 5,511,435.23 2.67% 0.5%及个别认定 27,614.01
1-2年 25,457,064.87 12.45% 15%及个别认定 23,479,004.09
2-3年 139,276,948.45 68.12% 25%及个别认定 123,961,711.04
3年以上 34,260,745.21 16.76% 40%及个别认定 15,878,555.08
合计 204,506,193.76 100.00% 163,346,884.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.2.1其它应收款期末余额“账龄3年以上” 较期初余额增加，主要由于账龄重新划分所致。
7.3.2.2合并范围增加致其他应收款“1年以内”期末余额增加792,74.45元。
7.3.3应收款项说明事项
7.3.3.1应收款项期末余额中有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款及应收关联方款项，详见会计报表附注关联方关系及交易9.4。
7.3.3.2 应收款项中对关联方应收账款占全部应收账款总额的67.02％；对关联方其他应收款占全部其他应收款总额的4.96％。
7.3.3.3应收账款按照个别认定法已计提坏帐准备289,126,979.96元； 其他应收款按照个别认定法已计提坏帐准备150,420,145.56元。
7.3.3.4金额较大的应收账款明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质
广东和光有限公司 63,165,970.95 2004年 货款
北京网智世通有限公司 56,164,696.25 2004年 货款
上海和光新技术有限责任公司 44,051,532.50 2004年 货款
沈阳和光经贸合作有限责任公司 30,802,839.09 2004年 货款
哈尔滨和光电子有限责任公司 27,225,670.27 2004年 货款
合计占应收账款总额比例 221,410,709.0659.24%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3.5金额较大的其他应收款明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质
杭州天力科技有限公司 53,345,900.00 2004年 往来款
上海和光新技术有限责任公司 37,700,000.00 2004年 往来款
深圳市海天润达信息有限公司 28,889,927.83 2004年 往来款
深圳市新港投资有限公司 24,000,000.00 2003年 往来款
北电 16,984,749.47 2004年 往来款
合计占其他应收款总额比例 160,920,577.3078.16%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.3.3.5.1 深圳市新港投资有限公司款项形成原因详见会计报表注释其他重要事项13.7.1。
7.3.3.5.2 杭州天力科技有限公司、上海和光新技术有限责任公司两公司款项形成原因详见会计报表注释其他重要事项13.7.2。
7.4预付账款
7.4.1预付账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 40,178,396.68 100％ 29,694,140.00 99.90%
1-2年 30,992.00 0.10%
2-3年
合计 40,178,396.68 100% 29,725,132.00 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.4.2预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
7.4.3预付账款期末余额中账龄“1年以内”的金额较年初增加，主要系公司业务量增大，预付购货款尚未结算所致。
7.5存货
7.5.1明细情况
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类别 2006年12月31日 本期增加额 本期减少额 2007年6月30日
库存商品低值易耗 52,916,778.5537,248.20 139,988,251.21 139,911,497.03 52,993,532.7337,248.20
品
合计 52,954,026.75 139,988,251.21 139,911,497.03 53,030,780.93
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7.5.2存货跌价准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年12月31日 本期计提额 本期减少额 2007年6月30日
库存商品 25,082,517.55 396,980.50 24,685,537.05
合计 25,082,517.55 396,980.50 24,685,537.05
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注：存货跌价准备本期减少系销售结转。
7.6长期股权投资
7.6.1长期股权投资明细项目列示如下:
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项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
对子公司投资
沈阳和光电子有限公司 2,841,333.86 2,841,333.86
沈阳第一冷冻机有限公司 - -
对联营企业的投资
北京网智世通科技有限公司 9,431,236.99 9,459,788.65
对其他企业股权投资
四川长江名酒酒业有限公司 38,749,211.65 38,749,211.65
合 计 51,021,782.50 51,050,334.16
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7.6.2按核算方法列示如下：
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项 目 初始金额 2007年6月30日余额 持股比例
按成本法核算
沈阳和光电子有限公司 6,687,097.98 2,841,333.86 -
沈阳第一冷冻机有限公司 702,000.00 - 72.52%
四川长江名酒酒业有限公司 38,749,211.65 38,749,211.65 44.61%
按权益法核算
北京网智世通科技有限公司 10,000,000.00 9,431,236.99 20%
合 计 56,138,309.63 51,021,782.50
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7.7固定资产
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少额 2007年6月30日
一、原价合计 41,861,115.00 428,403.48 12,150.00 42,277,368.48
其中：房屋建筑物 25,177,515.95 25,177,515.95
固定资产装修 1,068,896.96 1,068,896.96
专用设备 319,535.00 319,535.00
运输设备 1,821,894.88 1,821,894.88
其他设备 12,369,060.16 428,403.48 12,150.00 12,785,313.64
经营租入固定资产改良 1,104,212.05 1,104,212.05
二、累计折旧合计 19,043,838.06 834,663.58 1,838.17 19,876,663.47
其中：房屋建筑物 5,717,346.09 398,910.66 6,116,256.75
固定资产装修 1,068,896.96 1,068,896.96
专用设备 53,246.14 53,246.14
运输设备 508,478.67 77,829.27 586,307.94
其他设备 10,591,658.15 357,923.65 1,838.17 10,947,743.63
经营租入固定资产改良 1,104,212.05 1,104,212.05
三、固定资产减值准备累计金额合计 4,186,116.81 4,186,116.81
其中：房屋建筑物 3,815,709.86 3,815,709.86
固定资产装修
专用设备
运输设备 322,801.00 322,801.00
其他设备 47,605.95 47,605.95
经营租入固定资产改良
四、固定资产账面价值合计 18,631,160.13 -406,260.10 10,311.83 18,214,588.20
其中：房屋建筑物 15,644,460.00 -398,910.66 15,245,549.34
固定资产装修
专用设备 266,288.86 266,288.86
运输设备 990,615.21 -77,829.27 912,785.94
其他设备 1,729,796.06 70,479.83 10,311.83 1,789,964.06
经营租入固定资产改良
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7.8无形资产
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少额 2007年6月30日
一、原价合计 7,330,163.40 4,800.00 7,334,963.40
Baan软件系统 7,302,863.40 7,302,863.40
财务软件 27,300.00 4,800.00 32,100.00
二、累计摊销额合计 8,700.00 8,700.00
Baan软件系统
财务软件 8,700.00 8,700.00
三、无形资产减值准备累计金额合计 7,302,863.40 7,302,863.40
Baan软件系统 7,302,863.40 7,302,863.40
财务软件
四、无形资产账面价值合计 27,300.00 -3,900.00 23,400.00
Baan软件系统
财务软件 27,300.00 -3,900.00 23,400.00
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7.9商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
合并价差 1,258,309.64 1,258,309.64
合计 1,258,309.64 1,258,309.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
形成原因：2006年7月12日，公司子公司广东华网信通科技有限公司向北京华网信通科技有限公司投资，其投资金额与在北京华网信通科技有限公司净资产中所享有份额间的差额形成商誉。
7.10递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
递延所得税资产 7,497,375.30 7,682,614.41
合计 7,497,375.30 7,682,614.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.11资产减值准备明细
项 目 2006年12月31日 本期计提 本期减少额 2007年6月30日
转回 转销
一、坏账准备 467,101,803.20 3,622,157.17 463,479,646.03
二、存货跌价准备 25,082,517.55 396,980.50 24,685,537.05
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 4,186,116.81 4,186,116.81
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 7,302,863.40 7,302,863.40
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 503,673,300.96 3,622,157.17 396,980.50 499,654,163.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.12 短期借款
7.12.1短期借款明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2007年6月30日 2006年12月31日
保证借款 546,493,238.34 550,493,307.35
质押借款 110,525,752.84 110,525,752.84
合计 657,018,991.18 661,019,060.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.12.2逾期借款明细
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 资金用途
交通银行沈阳分行 12,500,000.00 2004-9-20 5.8410% 购计算机产品
20,000,000.00 2004-12-20 5.8410% 购计算机产品
6,500,000.00 2004-12-20 5.8410% 购计算机产品
1,340,508.56 2005-1-10 5.8410% 购计算机产品
25,000,000.00 2005-2-27 5.8410% 购计算机产品
18,500,000.00 2005-4-10 5.8410% 购计算机产品
111,147,344.87 2004-8-1
小计 194,987,853.43
建设银行深圳城东支行 24,899,930.99 2004-11-24 5.3100% 流动资金周转
25,000,000.00 2004-12-2 5.3100% 流动资金周转
小计 49,899,930.99
农业银行深圳科技园 20,000,000.00 2004-11-22 5.3100% 综合周转
支行 20,000,000.00 2004-11-15 5.3100% 综合周转
140,665,365.38 2004-8
小计 180,665,365.38
广东发展银行华富支行 3,248,991.04 2004-9-5 5.0400% 流动资金（含借新还旧）
8,000,000.00 2004-9-10 5.0400% 流动资金（含借新还旧）
9,000,000.00 2004-9-17 5.0400% 流动资金（含借新还旧）
12,600,000.00 2004-10
小计 32,848,991.04
中信银行深圳分行 18,858,964.57 2004-6-28 5.5755% 流动资金
福建兴业银行深南支行 6,832,132.93 2004-7-10 5.0400% 流动周转
9,000,000.00 2004-7-10 5.0400% 流动周转
12,000,000.00 2004-7-10 5.0400% 流动周转
20,000,000.00 2004-7-10 5.0400% 流动周转
小计 47,832,132.93
北京民生银行总行 11,000,000.00 2005-7-5 5.4810% 流动资金
11,000,000.00 2005-11-8 5.8590% 流动资金
12,000,000.00 2006-2-28 5.8590% 流动资金
小计 34,000,000.00
中行深圳科技园支行 97,925,752.84 2004-10
合计 657,018,991.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.12.3他人为公司提供借款担保情况如下：
7.12.3.1保证借款中450,820,596.85元由控股股东沈阳和光集团股份有限公司提供连带责任担保；
7.12.3.2保证借款中13,840,508.56元由聚友实业(集团)有限公司提供连带责任担保；
7.12.3.3保证借款中34,000,000.00元由沈阳和光集团股份有限公司和北京中鼎北方商用技术有限公司（现名北京网智世通科技有限公司）共同提供连带责任担保；
7.12.3.4保证借款中47,832,132.93元由沈阳和光集团股份有限公司和深圳市智雄电子有限公司共同提供连带责任担保；
7.12.3.5质押借款系由于公司收取客户开具的商业承兑汇票贴现后，出票人未履行承兑义务所形成的商业承兑汇票质押借款。
7.12.4短期借款期末余额均涉及诉讼，详见会计报表注释或有事项10.1。
7.13应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007年6月30日 2006年12月31日 逾期票据金额
商业承兑汇票 85,461,335.45 85,461,335.45 85,461,335.45
合计 85,461,335.45 85,461,335.45 85,461,335.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.13.1应付票据期末余额85,461,335.45元均由沈阳和光集团股份有限公司提供担保。
7.13.2应付票据余额均涉及诉讼，详见会计报表注释或有事项10.1。
7.14 应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 102,474,702.16 89,718,925.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.14.1由于公司子公司业务范围扩大，未结算货款增加，致应付账款期末余额增加。
7.14.2应付账款期末余额中有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位，详见财务报表附注关联方关系及其交易9.4。
7.15 预收账款
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项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 16,057,286.05 12,657,215.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.15.1由于公司子公司业务范围扩大，销量增加，致预收账款期末余额增加。
7.15.2预收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
7.16应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年6月30日 2006年12月30日
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,087.63
二、职工福利费 6,926,035.50 6,228,069.20
三、社会保险费 349,864.99 366,293.11
其中：1、医疗保险费 100,648.34 99,711.44
2、基本养老保险费 233,207.70 227,130.99
3、年金缴费
4、失业保险费 16,008.95 39,450.68
5、工伤保险费
6、生育保险费
四、住房公积金 245,908.00 228,384.60
五、工会经费和职工教育经费 1,594,140.54 1,503,852.64
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合 计 9,121,036.66 8,326,599.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.17应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税 种 2007年6月30日 2006年12月31日 执行的法定税率
增值税 -762,066.84 -926,046.21 17%
营业税 -44,859.35 -48,350.94 5%
城建税 18,687.23 42,322.13 7%、1%
企业所得税 -1,764,897.92 -1,680,201.70 详见财务报表附注5
房产税 297,768.00 256,930.00 12%、1.2%
个人所得税 377,288.22 387,026.32 累进税率
教育费附加 59,976.00 42,844.69 3%
合 计 -1,818,104.66 -1,925,475.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.18其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 14,258,669.37 13,785,126.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.18.1其他应付款期末余额中有欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，详见会计报表附注关联方关系及交易9.4。
7.18.2合并范围增加致期末余额增加200,000.00元。
7.19其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
预提利息 152,223,425.19 126,295,325.19
应付股利 399,808.02 399,808.02
合计 152,623,233.21 126,695,133.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.19.1预提利息期末余额较期初增加，系由于未偿还逾期银行借款，本期计提利息及罚息所致。
7.19.2应付股利为应付法人股。
7.20预计负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 期末结存的原因
预计担保损失 331,404,880.41 331,404,880.41
合计 331,404,880.41 331,404,880.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司收购债权、沈阳第一冷冻机有限公司、深圳通和顺达商务有限公司、成都聚友网络股份有限公司借款提供连带责任担保而被起诉，根据董事会决议预计担保损失331,404,880.41元。
7.21其他非流动性负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 性质或内容
科委拨款 660,000.00 660,000.00 软件开发专项资金
合计 660,000.00 660,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.22股本
股本总额为174,620,264.00股，每股面值1元，股本总金额为174,620,264.00元。其股份结构如下：
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件
股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股 96,620,260 71.24% 96,620,260 55.33%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件
股份
1、人民币普通股 39,000,002 28.76% 39,000,002 39,000,002 78,000,004 44.67%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 135,620,262 100% 39,000,002 39,000,002 174,620,264 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.22.1公司经2006年第五次临时股东大会通过股改方案，于2007年1月31日完成股权分置改革。以流通股39,000,002股为基数，以资本公积向全体流通股股东转增股本39,000,002股。转增后，公司总股本增加至174,620,264股。
7.22.2深圳众环会计师事务所为本公司增资出具了文号为“众环验字（2007）第012号”的验资报告。
7.23资本公积
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项目 2006年12月31日 本期增加额 本期减少额 2007年6月30日
股本溢价 58,549,599.62 39,389,002.00 19,160,597.62
其他资本公积 2,841,251.26 2,841,251.26
合计 61,390,850.88 39,389,002.00 22,001,848.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.23.1根据公司2006年第五次临时股东大会决议，通过股权分置改革方案，以资本公积39,000,002元转增股本。2007年1月31日，公司完成股权分置改革，致本期资本公积减少39,000,002元。
7.23.2其他减少额系根据财政部“财会便［2006］第10号”规定，股权分置改革相关费用冲减股本溢价所致。
7.24盈余公积
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项目 2006年12月31日 本期增加额 本期减少额 2007年6月30日
法定盈余公积 21,571,944.79 21,571,944.79
合计 21,571,944.79 21,571,944.79
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7.25未分配利润
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项目 分配政策 金额
年初未分配利润 -1,286,127,040.00
加：本年净利润转入（归属于母公司所有者） -29,315,553.18
减：提取法定盈余公积 按净利10％
提取职工奖励及福利基金提取储备基金提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,315,442,593.18
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7.26营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
主营业务收入 148,851,028.16 70,437,516.17
其他业务收入 2,793,138.77 402,639.64
合 计 151,644,166.93 70,840,155.81
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7.26.1主营业务收入
7.26.1.1按业务性质
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业务分部 2007年1－6月 2006年1－6月
网络产品 93,513,647.85 53,458,487.54
软件 19,068,004.80 4,833,189.34
计算机及配件 35,929,378.30 10,277,626.10
服务收入 309,275.00 184,000.00
酒类产品 30,722.21 1,684,213.19
合计 148,851,028.16 70,437,516.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.26.1.2按地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 2007年1－6月 2006年1－6月
东北地区 31,542,700.28 836,002.00
华北地区 65,605,123.65 61,830,602.86
华东地区 21,872,187.15 3,824,497.30
华南地区 15,385,534.00 2,268,010.10
华中地区 2,446,093.58 116,586.33
西北地区 5,924,263.50 124,081.20
西南地区 6,075,126.00 153,803.03
其它 1,283,933.34
合计 148,851,028.16 70,437,516.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.26.1.3公司前五名客户销售收入总额为 45,346,374.65元，占公司主营业务收入比例为30.46 %。
7.26.1.4主营业务收入本期发生额较上年同期发生额增长111.32 %，主要由于子公司扩大销售规模所致。
7.26.2其他业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
提供劳务收入 2,452,822.10 140,099.64
租赁收入 340,316.67 262,540.00
合 计 2,793,138.77 402,639.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.27营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
主营业务成本 139,951,813.46 68,837,523.27
其他业务成本 150,239.89 30,845.80
合 计 140,102,053.35 68,868,369.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.27.1主营业务成本
7.27.1.1按产品性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务分部 2007年1－6月 2006年1－6月
网络产品 86,429,908.37 52,329,462.90
软件 16,279,054.35 4,576,106.40
计算机及配件 37,070,260.74 10,136,332.54
服务收入酒类产品 156,580.0016,010.00 50,000.001,745,621.43
合计 139,951,813.46 68,837,523.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.27.1.2按地区分部
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 2007年1－6月 2006年1－6月
东北地区 29,607,267.02 683,802.79
华北地区 61,558,337.08 60,575,393.54
华东地区 20,462,250.63 3,679,695.96
华南地区 14,591,014.00 2,256,467.32
华中地区 2,332,259.28 113,228.42
西北地区 5,585,419.70 120,582.94
西南地区 5,815,265.75 145,462.20
其它 1,262,890.10
合计 139,951,813.46 68,837,523.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：主营业务成本本期发生额较上年同期发生额增长103.31％，主要系扩大销售所致。
7.27.2其他业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
提供劳务收入 90,514.32 4,240.00
租赁收入 59,725.57 26,605.80
合 计 150,239.89 30,845.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.28营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
营业税 75,103.65 21,511.98
城市维护建设税 77,555.07 10,273.73
教育费附加 33,392.52 8,112.16
合 计 186,051.24 39,897.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.29财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年1－6月 2006年1－6月
利息支出 25,933,405.30 26,316,415.45
减：利息收入 55,869.49 34,401.08
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 6,822.21 10,262.95
合计 25,884,358.02 26,292,277.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：利息支出主要系计提逾期借款利息所致。
7.30投资收益
7.30.1明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -28,551.66 4,179.46
合计 -28,551.66 4,179.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.30.2投资收益汇回不存在重大限制。
7.30.3对北京网智世通科技有限公司的股权投资，因其他原因无法取得投资时该单位的有关资料，故未对其本期净利润进行调整，在确认投资收益时直接以其账面净损益计算。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.31资产减值损失
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
一、坏账损失 -3,622,157.17 10,258,869.42
二、存货跌价损失 -396,980.50
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 -4,019,137.67 10,258,869.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.32营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
违约金收入 25,000.00
合计 25,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.33营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
行政罚款防洪基金固定资产清理损 112.6821,139.7010,311.83 17.51
失
合计 31,564.21 17.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.34所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
所得税费用递延所得税 20,460.41185,239.11 22,721.42
合计 205,699.52 22,721.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.35非经常性损益（收益为正数）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月
非流动资产处置损益其他营业外收支净额 -10,311.833,747.62
合计 -6,564.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.36收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月
往来款违约金 10,747,283.4125,000.00
合计 10,772,283.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.37支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月
往来款 8,565,738.97
费用其他 9,845,610.842,820,737.69
合计 21,232,087.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.38收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月
银行存款利息 33,642.23
合计 33,642.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.39偿还债务所支付的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月
偿还短期借款 4,000,069.01
合计 4,000,069.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目附注
8.1应收款项
8.1.1应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 1,639,134.28 0.47% 5%及个别认定 212,856.71
1-2年 14,015,761.37 4.06% 15%及个别认定 67,656.24
2-3年 237,184,481.18 68.68% 25%及个别认定 245,402,293.26
3年以上 92,532,807.36 26.79% 40%及个别认定 53,130,242.54
合计 345,372,184.19 100% 298,813,048.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年12月31日
金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 2,119,032.92 0.61% 5%及个别认定 1,302,359.78
1-2年 163,090,667.93 46.64% 15%及个别认定 145,703,732.88
2-3年 142,979,042.57 40.88% 25%及个别认定 124,771,951.75
3年以上 41,524,891.66 11.87% 40%及个别认定 30,697,684.89
合计 349,713,635.08 100.00% 302,475,729.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收账款期末余额“账龄2-3年”较期初余额增加主要由于账龄重新划分所致。
8.1.2其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日
金额 占总额的比例（%） 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 38,921,133.67 16.79% 0.5%及个别认定 194,605.67
1-2年 214,557.81 0.09% 15%及个别认定 32,183.67
2-3年 68,504,455.50 29.55% 25%及个别认定 61,215,872.87
3年以上 124,193,060.84 53.57% 40%及个别认定 99,752,728.84
合计 231,833,207.82 100％ 161,195,391.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年12月31日
金额 占总额的比例（%） 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 42,719,748.46 17.84% 0.5%及个别认定 213,598.74
1-2年 25,202,338.21 10.52% 15%及个别认定 22,399,408.89
2-3年 138,225,957.23 57.71% 25%及个别认定 123,167,356.36
3年以上 33,363,470.09 13.93% 40%及个别认定 15,878,555.08
合计 239,511,513.99 100.00% 161,658,919.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：其它应收款期末余额“账龄3年以上”较期初余额增加，主要由于账龄重新划分所致。
8.2长期股权投资
8.2.1长期股权投资明细项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年6月30日 2006年12月31日
对子公司投资
北京网智博通科技有限公司 803,549.87 803,549.87
广州和光科技有限公司 5,102,362.72 5,102,362.72
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 2,324,460.55 2,324,460.55
沈阳和光网智科技有限公司 738,224.37 738,224.37
沈阳和光电子有限公司 2,841,333.86 2,841,333.86
沈阳第一冷冻机有限公司
对联营企业的投资
北京网智世通科技有限公司 9,431,236.99 9,459,788.65
对其他企业股权投资
四川长江名酒酒业有限公司 38,749,211.65 38,749,211.65
合 计 59,990,380.01 60,018,931.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.2按核算方法列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 初始金额 2007年6月30日余额 持股比例
按成本法核算
北京网智博通科技有限公司 9,500,000.00 803,549.87 95%
广州和光科技有限公司 9,000,000.00 5,102,362.72 90%
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 4,000,000.00 2,324,460.55 80%
沈阳和光网智科技有限公司 9,000,000.00 738,224.37 90%
沈阳和光电子有限公司 6,687,097.98 2,841,333.86 -
沈阳第一冷冻机有限公司 702,000.00 - 72.52%
四川长江名酒酒业有限公司 38,749,211.65 38,749,211.65 44.61%
按权益法核算
北京网智世通科技有限公司 10,000,000.00 9,431,236.99 20%
合 计 87,638,309.63 59,990,380.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.3权益法核算的长期股权投资
8.2.3.1明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 *初始投资成本 累计追加投资额 本期享有被投资单位 本期分得的现金红 累计权益增减额
权益增减额 利额
北京网智世通科技有 10,000,000.00 -28,551.66 -568,763.01
限公司
小计 10,000,000.00 -28,551.66 -568,763.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.2.3.2被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
8.2.4报告期末长期股权投资未发生减值，故未计提长期股权投资减值准备。
8.3营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
主营业务收入 1,269,345.53 1,539,656.18
其他业务收入 340,316.67 151,600.00
合 计 1,609,662.20 1,691,256.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.4营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1－6月 2006年1－6月
主营业务成本 1,218,189.00 1,408,020.13
其他业务成本 59,725.57 26,605.80
合 计 1,277,914.57 1,434,625.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.5主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种类 2007年1－6月 2006年1－6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
网络产品 1,269,345.53 1,218,189.00 921,229.33 948,401.25
软件 618,426.85 459,618.88
合计 1,269,345.53 1,218,189.00 1,539,656.18 1,408,020.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.6投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -28,551.66 -6,507,467.62
合计 -28,551.66 -6,507,467.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.6.1本期比上年同期投资收益有较大差异，原因为按新企业会计准则规定，母公司对具有控制权子公司的长期股权投资按成本法核算。
8.6.2 比较期间投资收益较原报表产生差异，详见会计报表附注补充资料14.2。
关联方关系及其交易
9.1关联方关联的认定标准：公司以一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制或重大影响的，认定为关联方。
控制，是指有权决定一个企业财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经济政策有参与决策的权力，但并不能控制或者与他方一起共同控制这些政策的制定。
9.2关联方关系
9.2.1 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性 法定代 组织机构代
关系 质或类 表人 码
型
沈阳和光集团股 沈阳市和平区 电子计算机及外部设备开发研制,电子计算机、机 控股股东 股份公 吴力 24335727-4
份有限公司 三好街82号 械电子设备、家用电器批发零售等。 司
北京网智博通科 北京市海淀区 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 控制子公 有限责 吴航 76501629-0
技有限公司 知春路甲48号 法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经 司 任公司
盈都大厦3号楼 审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方
一单元8D 可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可
的，自主选择经营项目开展经营活动。
北京华网信通科 北京市海淀区 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 控制子公 有限责 张冰峰 77199101-7
技有限公司 蓝靛厂居住区 法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经 司 任公司
四期F区金源时 审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方
代商务中心2号 可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可
A座7F 的，自主选择经营项目开展经营活动。
广州和光科技有 广州市天河区 计算机软硬件研究、开发；投资管理咨询；销售仪 控制子公 有限责 伍伟龙 76403669-5
限公司 黄埔大道西163 器仪表、电源设备、网络产品、通讯产品。经营范 司 任公司
号富星商贸大 围涉及法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的
厦6楼1单位 ，未获审批前不得经营。
沈阳宜得供应链 沈阳市铁西区 软件管理信息系统咨询；高新技术产品的项目投资 控制子公 有限责 张冰峰 76435642-9
管理与服务有限 建设东路72号 与策划咨询；软机系统开发销售；计算机设备销售 司 任公司
公司 ；系统维护服务；电子软硬件产品开发；技术转让
；产业投资咨询服务。
沈阳和光网智科 沈阳市和平区 电子商用技术开发、电子商用设备生产、技术转让 控制子公 有限责 张冰峰 76436221-2
技有限公司 三好街82号维 、技术咨询、计算机软硬件、电子产品、工业自动 司 任公司
用大厦604室 化产品、网络设备的开发、销售；技术服务。
广东华网信通科 广州市天河区 电子计算机技术开发、咨询及技术转让；销售：电 控制子公 有限责 张冰峰 70765224-8
技有限公司 体育西路189号 子计算机及外围设备，制冷空调设备，普通机械， 司 任公司
城建大厦24楼B 化工产品（不含危险化学品），金属材料，建筑装
饰材料，工艺美术品（不含古玩字画、文物及国家
专控品）。
沈阳第一冷冻机 沈阳市东陵区 高新技术制冷设备、空调设备、汽车空调、环境试 控制子公 有限责 王长森 71111379-x
有限公司 文萃路62甲 验设备制造：产品组装调试（上述所有项目限分支 司 任公司
机构经营）。
北京盛世奥博商 北京市宣武区 销售定型包装食品、酒、日用品、五金、交电、建 控制子公 有限责 吴航 79598217-4
贸有限责任公司 粮食店街43号 筑材料、计算机、软件及辅助设备、机械设备；信 司 任公司
息咨询；技术服务。
沈阳信之邦商贸 沈阳市沈河区 酒、计算机软、硬件设备、机床设备及配件、冷冻 控制子公 有限责 万洋 79847018-2
有限公司 北站路55号C座 机设备及配件、日用品、五金交电、建筑材料批发 司 任公司
（252室） ；零售，计算机软、硬件信息咨询；技术服务
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9.2.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
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企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额
沈阳和光集团股份有限公司 171,500,000.00 171,500,000.00
北京网智博通科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
北京华网信通科技有限公司 24,500,000.00 5,000,000.00 29,500,000.00
广州和光科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
沈阳和光网智科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广东华网信通科技有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00
沈阳第一冷冻机有限公司 62,616,537.38 62,616,537.38
北京盛世奥博商贸有限责任公司沈阳信之邦商贸有 6,000,000.00 2,000,000.00 6,000,000.002,00
限公司 0,000.00
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9.2.3 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
单位：万元
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企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
沈阳和光集团股份有限公司 3,887 28.66 6.4 3,887 22.26
北京网智博通科技有限公司 950 95 950 95
北京华网信通科技有限公司 2181 89.02 445.1 2626.1 89.02
广州和光科技有限公司 900 90 900 90
沈阳宜得供应链管理与服务有限公司 400 80 400 80
沈阳和光网智科技有限公司 900 90 900 90
广东华网信通科技有限公司 913.5 87 913.5 87
沈阳第一冷冻机有限公司 4,540.95 72.52 4,540.95 72.52
北京盛世奥博商贸有限责任公司沈阳信之邦商贸有 540 90 180 90 540180 9090
限公司
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9.2.4 不存在控制关系的关联方关系的性质
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企业名称 与本企业的关系
沈阳和光经贸合作有限责任公司 受同一控股股东控制
西安和旭网络科技有限公司 受同一控股股东控制
成都和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制
大连和光电子有限公司 受同一控股股东控制
广东和光有限公司 受同一控股股东控制
哈尔滨和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制
济南和光达文电子有限责任公司 受同一控股股东控制
南京和光达文新技术有限公司 受同一控股股东控制
武汉和光达文电子设备有限责任公司 受同一控股股东控制
长春和光电子有限公司 受同一控股股东控制
深圳通和顺达商务有限责任公司 受同一控股股东控制
福州和光电子有限公司 受同一控股股东控制
四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 受同一控股股东控制
深圳市故宫酒业有限公司 同一法定代表人
北京网智世通科技有限公司 联营企业
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9.3 关联方交易
9.3.1 向关联方采购货物有关明细资料如下：
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企业名称 2007年1－6月 2006年1－6月
南京和光达文新技术有限公司 1,882,294.31
深圳市故宫酒业有限公司 16,010.00
合计占全年采购额的比重 1,898,304.311.36％
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9.3.2 向关联方销售货物有关明细资料如下：
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企业名称 2007年1－6月 2006年1－6月
成都和光电子有限责任公司 42,735.04
哈尔滨和光电子有限责任公司 8,441.03
南京和光达文新技术有限公司 111,617.48 3,223.95
西安和旭网络科技有限公司 10,476.07
合计 111,617.48 64,876.09
占全年销售额的比重 0.07% 0.09%
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9.3.3 房屋租赁：沈阳和光集团股份有限公司向本公司租赁位于沈阳市和平区和平南大街2号的东宇大厦的部分房屋，年租金200,000.00元，租赁期限2005年1月1日至2009年1月1日。
9.3.4 提供担保
9.3.4.1 关联方为公司提供担保情况详见合并财务报表附注短期借款7.12.3、合并财务报表附注应付票据7.13.1。
9.3.4.2 公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司收购债权132,900,000.00元提供连带责任担保，现被担保债权金额62,900,000.00元，详见财务报表附注或有事项10.2。
9.3.4.3 公司为深圳通和顺达商务有限公司借款2亿元提供连带责任担保，现被担保债权金额231,398,684.15元，详见财务报表附注或有事项10.2。
9.4 关联方应收应付款项余额
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项目 期末余额 期初余额
应收账款：
广东和光有限公司 63,165,970.95 66,264,845.35
北京网智世通有限公司 56,164,696.25 56,164,161.25
沈阳和光经贸合作有限责任公司 30,802,839.09 30,802,839.09
哈尔滨和光电子有限责任公司 27,225,670.27 28,825,670.27
成都和光电子有限责任公司 22,128,639.69 22,128,639.69
西安和旭网络科技有限公司 21,112,630.92 21,112,630.92
南京和光达文新技术有限公司 12,235,122.04 14,067,134.44
武汉和光达文电子设备有限责任公司 15,582,076.40 15,582,076.40
济南和光达文电子有限责任公司 1,633,450.12 1,633,450.12
福州和光电子有限公司 183,605.85 183,605.85
大连和光电子有限公司 55,553.57 55,553.57
沈阳和光集团股份有限公司 180,600.00 80,600.00
长春和光电子有限公司 14,500.00 14,500.00
应收账款小计 250,485,355.15 256,915,706.95
预付账款：
深圳故宫酒业有限公司 20,700,000.00 15,330,000.00
其他应收款：
北京网智世通有限公司 10,214,244.71 10,214,244.71
应付账款：
北京网智世通有限公司 1,533,710.50 1,527,810.50
沈阳和光集团 640.00 640.00
南京和光达文新技术有限公司 354,674.21 61,318.25
应付账款小计 1,889,024.71 1,589,768.75
其他应付款：
沈阳和光集团股份有限公司 562,701.25 562,701.25
沈阳和光电子技术有限公司 300,000.00 300,000.00
武汉和光达文电子设备有限责任公司四通巨光高新技术 21,000.00462,056.00 21,000.00462,056.00
发展（控股）有限公司
其他应付款小计 1,345,757.25 1,345,757.25
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9.4.1期末对未结算关联方应收款项按个别计提坏账，对应收账款及其他应收款按期末余额90％的比例计提坏账准备。
或有事项
10.1 借款（包含应付票据）涉及的诉讼事项共13起，明细如下：
10.1.1 2004年8月5日，交通银行沈阳南湖支行向辽宁省高级人民法院提出诉讼，请求公司偿还到期借款本金10,000万元及相应利息，补交总额为15,982万元银行承兑汇票70%的保证金11,114.7万元。根据2005年8月11日辽宁省高级人民法院（2004）辽民三合初字第40号《民事裁定书》：本院在审理原告交通银行沈阳南湖支行诉被告深圳和光现代商务股份有限公司、被告沈阳和光集团股份有限公司、被告聚友实业（集团）有限公司贷款合同纠纷一案中，因发现本案与经济犯罪嫌疑和线索或相交叉或相牵连，而将案件移送辽宁省公安厅处理。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条（五）项的规定，裁定如下：本案中止诉讼。报告期，公司偿还借款400万元，截至目前共偿还1600万元，余款尚未偿还。
10.1.2 中国农业银行深圳华侨城支行存在下列5项因借款引起的诉讼：
10.1.2.1 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司归还贷款2,000万元，沈阳和光集团对公司所欠债务承担连带保证责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第503号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起十日内偿还贷款2,000万元及至贷款还清之日止利息，合同期内按照合同约定利率，合同期外利息按照中国人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至还清之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费110,010.00元、财产保全费100,260.00元，合计210,270.00元，由公司及和光集团承担。
10.1.2.2 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司归还贷款2,000万元，沈阳和光集团对公司所欠债务承担连带保证责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第502号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起十日内偿还贷款2,000万元及至贷款还清之日止利息，合同期内按照合同约定利率，合同期外利息按照中国人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至还清之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费110,010.00元、财产保全费100,260.00元，合计210,270.00元，由公司及和光集团承担。
10.1.2.3 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司提前交存银行承兑汇票承兑合同项下票款49,674,168.91元及至票款付清之日止的逾期利息，沈阳和光集团对公司所承担债务承担连带担保责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第504号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起偿还49,674,168.91元及自垫款发生之日起至票款还清之日止利息，利息按照人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至清偿之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费258,380.84元、财产保全费248,890.80元，合计507,271.64元，由公司及和光集团承担。
10.1.2.4 2004年农业银行深圳华侨城支行向广东省深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司提前交存银行承兑汇票承兑合同项下票款65,765,677.94元、偿还垫款25,225,518.53元、支付利息75,453.48元，沈阳和光集团对公司所承担债务承担连带担保责任。根据2004年12月10日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第505号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起偿还90,991,196.47元及自垫款发生之日起至票款还清之日止利息，利息按照人民银行同期公布的逾期贷款利率计算至清偿之日止。沈阳和光集团承担连带清偿责任。案件诉讼费465,343.25元、财产保全费455,476.00元，合计920,819.25元，由公司及和光集团承担。
10.1.2.5 2004年8月17日，农业银行深圳华侨城支行向深圳仲裁委员会提出申请，请公司承担承兑责任，归还已贴现商业承兑汇票款1,280万元及逾期利息、归还所欠银行承兑汇票贴现款5,812万元及还清本金之日止的利息，沈阳和光集团股份有限公司对公司上述债务承担清偿和连带保证责任；据2004年12月13日深圳仲裁委员会[2005]深仲裁字第0003号《裁决书》裁决：公司应承担承兑责任，归还所欠已到期的贴现人民币6,592万元及逾期利息(直至还清之日止)，贴现利率按人民银行公布的同档次的流动资金贷款利率执行，沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。案件仲裁费399,437.00元，保全费355,120.00元，合计754,557.00元由公司及和光集团承担。2005年度公司已偿还60,188,664.55元，余款尚未偿还。
2006年度，公司收到广东省揭西县人民法院发来的“（2006)揭西法执字第124、126-129号执行公告”，就农业银行深圳华侨城支行的借款及票据诉讼五案，对公司及沈阳和光集团股份有限公司进行强制执行：将沈阳和光集团股份购买持有的长盛动态基金（基金代码510081）198,009份及红利给农行深圳华侨城支行按过户的当天价值在扣除有关手续费后以物抵债；拍卖沈阳和光集团股份有限公司持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%的股权以清偿债务，但分别于2007年1月29日、2007 年2 月13 日、2007 年4 月2日连续3次流拍。
10.1.3 2004年广东发展银行深圳华富支行向广东省深圳市中级人民法院起诉，请求公司偿还借款本金2,500万元及相应利息、偿还已贴现商业承兑汇票款1,800万元，根据2004年12月29日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第500号《民事判决书》判决：公司应于判决生效之日起十五日内向广东发展银行股份有限公司深圳华富支行支付欠款3,260万元及利息（利息自2004年8月8日起计，计至还清之日止，利率以中国人民银行颁布的同期贷款利率为准)，沈阳和光集团股份有限公司对公司上述债务承担连带清偿责任。案件诉讼费225,010.00元、保全费250,520.00元，合计475,530.00元由公司及和光集团承担。公司尚未偿还上述借款。
10.1.4 2004年8月25日，中信实业银行深圳分行广东省深圳市中院提起诉讼，请求公司偿还到期本金18,915,753.00元及还清本金之日止的利息；沈阳和光集团股份有限公司、聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带责任保证。据2004年11月25日广东省深圳市中级人民法院(2004)深中法民二初字第514号《民事判决书》判决：公司应于判决发生法律效力之日起10日内偿还贷款本金18,915,753.00元及利息(利息从2004年8月21日起至计至还清之日止，利率按借款合同约定的逾期还贷的规定计付）；沈阳和光集团股份有限公司、聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带责任保证；案件受理费104,588.77元，财产保全费95,099.00元，合计199,687.77元由公司及和光集团、聚友集团承担。2006年11月8日广东深圳中级人民法院发来执行通知令，要求公司、沈阳和光集团股份有限公司、聚友实业集团有限公司5日内偿还，否则强制执行，公司尚未偿还上述借款。
10.1.5 2005年度上海浦东发展银行广州分行向广东省广州市中级人民法院起诉公司，请求公司、沈阳和光集团股份有限公司连带清偿汇票票款69,880,000元及从票据到期日起至清偿之日止的利息，请求聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带清偿责任。据广东省广州市中级人民法院(2004)穗中法民二初字第513号《民事判决书》判决：公司、沈阳和光集团股份有限公司在判决发生法律效力之次日起十日内连带清偿69,880,000元及从票据到期日至清付之日止的利息(至2004年10月17日的利息为1,079,565.14元，从2004年10月18日起至清付之日的利息按每日万分之二点一计付），聚友实业（集团）有限公司对上述债务承担连带保证责任。案件受理费364,808.00元，保全费355,317.83元，合计720,125.83元由公司及和光集团、聚友集团承担。2005年度公司已偿还700,000.00元，余款尚未偿还。
10.1.6 2005年1月17日，兴业银行深圳深南支行向深圳市中级人民法院起诉公司，请求公司偿还流动资金借款本金5,000万元及所欠利息，深圳市智雄电子有限公司、沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。根据2005年3月15日广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第605号《民事判决书》判决：公司应在判决生效之日起十日内向原告偿还贷款本金4,900万元及利息(在合同期内按合同约定的利率计算，逾期的按中国人民银行同期逾期贷款利率计算，从拖欠之日起计至还清之日）逾期支付的，则应加倍支付迟延履行期间的债务利息。深圳市智雄电子有限公司、沈阳和光集团股份有限公司应对公司上述债务承担连带清偿责任。案件受理费260,010.00元，保全费250,520.00元，合计510,530.00元由公司及和光集团、深圳智雄公司承担。2005年度公司已偿还2,167,867.07元，余款尚未偿还。
10.1.7 2004年11月22日，长城国际信息产品（深圳）有限公司〔现更名为：联想国际信息产品（深圳）有限公司〕向深圳市福田区人民法院提起诉讼，要求公司偿还500万元商业承兑汇票及利息 (截至2004年11月21日为31,500.00元，之后利息按每日万分之二点一计算)。据2005年1月17日广东省深圳市福田区人民法院（2004）深福法民二初字第3189号《民事判决书》判决：公司应在判决书生效后10日内支付汇票款500万及利息，（利息自2004年10月23日起按每日万分之二点一计至判决确定的应还款之日止）。案件受理费35,168.00元，由公司承担。
2005年1月25日，公司向广东省深圳市中级人民法院提出上诉，根据2005年6月30日广东省深圳市中级人民法院(2005)深中法民二终字第566号判决书判决：驳回上诉，维持原判。案件二审受理费35,168.00元由公司承担。2006年10月31日，广东省陆丰市人民法院受广东省高级人民法院以（2006）粤高法执字第658 号指定执行决定书的指定，发来“通知”，限公司5日内履行还款义务，否则强制执。
2007年5月17日，公司收到广东省陆丰市人民法院（2006）陆法执字第440－1号民事裁定书，裁定：冻结、划拨公司银行存款或提取其他收入；查封、扣押、拍卖或变卖公司房产或相等价值的财产。以上执行标的以人民币500万元及利息、执行费和本案相关费用为限。但公司尚未偿还上述借款。
10.1.8 2004年12月22日，中国建设银行深圳市分行起诉公司及沈阳和光集团股份有限公司，请求公司支付贷款本金5,000万元和利息159,875.58元，根据2005年6月17日广东省深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第61号《民事判决书》：公司应于判决生效之日起15日内向原告支付贷款本金5,000万元和利息159,875.58元（该利息仅计至2004年12月8日），2004年12月8日之后的利息按中国人民银行公布的逾期贷款利率计付至还清之日，沈阳和光集团股份有限公司对公司上述债务承担连带清偿责任。案件受理费260,809.38元由公司及和光集团承担。深圳中级人民法院下达（2006）深中法执字第128号民事裁定书，进行强制执行：冻结、划拨被执行人的银行存款；查封、扣押、拍卖、变卖被执行人的财产。已将公司存放于北京环京仓储服务公司4号仓库的3箱货物查封，货物账面价值4,501,261.53元。经深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司出具“鹏信咨询字〔2006〕第133号”评估报告，该货物评估的市场价值71,653.51元，以16万元的交易价格抵偿法院诉讼费16万元。2006年9月27日，广西揭西县人民法院下达“（2006）揭西法执字第125号”执行公告，对公司及和光集团进行强制执行，但公司尚未偿还。
10.1.9 2005年1月27日，中国银行深圳市分行向深圳仲裁委员会申请仲裁，请求公司偿还贴现款98,638,204.48元，利息按人民银行规定同档次流动资金贷款利率上浮50%计算，沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。根据2005年9月6日深圳仲裁委员会[2005]深仲裁字第795号裁决书裁决：中国银行深圳市分行的请求予以支持。案件仲裁费520,753.00元，保全费499,620.00元，合计1,020,373.00元由公司及和光集团承担。公司尚未偿还上述借款。2006年9月27日，公司收到广东省揭西县人民法院发来的“（2006）揭西法执字第123号执行公告”，被强制执行，但公司尚未偿还。2007年5月28日，公司收到广东省揭西县人民法院［2006］揭西法执字第123号通知，通知将于2007年6月1日对被查封的沈阳和光集团股份有限公司的物品进行拍卖，该物品经深圳市广鹏资产评估有限公司进行评估，并出具“深广资评字［2007］第054号”评估报告书，评估市值为人民币7580元。
10.2 公司为他人担保所涉及的诉讼
10.2.1 公司为沈阳和光集团股份有限公司以房产抵偿沈阳市技术改造基金办公室债务提供连带责任担保。因本公司借款到期未偿被起诉，法院将和光集团已转让给基金办但未办理过户手续的房产查封，2004年9月7日，办公室向辽宁省高级人民法院提起诉讼，请求和光集团、沈阳和光信息产业有限公司偿还借款，基金办将本公司作为第三方要求承担和光集团的连带责任。2004年9月23日，辽宁省高级人民法院下达（2004)辽民三合初字第49号民事裁定书：查封、扣押、冻结被告沈阳和光集团股份有限公司、沈阳和光信息产业有限公司及本公司相当于6000万元的财产。但本公司尚未承担清偿责任，也无资产被查封、扣押、冻结。根据2007年4月沈阳基金办关于该案件的诉讼答辩书，并征求相关律师意见，用于转让的房产应视同已经过户。根据以上事实，本公司担保责任极有可能解除。
10.2.2 公司为四通巨光高新技术发展（控股）有限公司收购华融资产管理公司济南办事处债权提供担保，原担保金额132,900,000.00元，四通巨光公司已偿还70,000,000.00元，现担保本金62,900,000.00元。2004年9月7日，华融资产管理公司济南办事处向济南市中级人民法院提起诉讼，请求四通巨光高新技术发展（控股）有限公司支付债权转让费6,290万元，公司承担连带担保责任；据2004年11月8日山东省济南市中级人民法院（2004）济民四初字第147号、第155号《民事判决书》判决：四通巨光高新技术发展（控股）有限公司于判决生效后10日内支付债权转让费余款6,290万元及违约金，案件受理费169,960.00元由四通巨光承担，公司对上述债务及诉讼费承担连带清偿责任。根据深圳市中锋资产评估有限公司2006年7月25日提交的“深中锋评字〔2006〕第0419号”资产评估报告书，四通巨光高新技术发展（控股）有限公司在2005年12月31日的净资产为622,816,055.14元。但鉴于深圳市冠利达拍卖有限公司分别于2007年1月29日、2007 年2 月13 日、2007 年4 月2公开拍卖沈阳和光集团股份有限公司持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%的股权连续三次流拍的事实，且根据四通巨光高新技术发展（控股）有限公司无可用于执行偿债的货币资金及实物资产的事实，本公司认定四通巨光高新技术发展（控股）有限公司不具有实质性偿债能力，故本公司已按照法院判决金额63,069,960.00元计提预计负债。
10.2.3 公司为沈阳第一冷冻机有限公司借款提供连带责任担保，担保金额37,600,000.00元。2004年4月19日，中国建设银行沈阳南湖科技开发区支行向辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉讼，请求沈阳第一冷冻机有限公司、公司偿还借款本金37,030,343.40元和相应利息。据2004年9月20日辽宁省沈阳市中级人民法院[2004]沈中民（3）合初字第221号《民事判决书》判决：沈阳第一冷冻机有限公司于判决生效之日起10内给付借款本金37,030,343.40元及利息，利息计算（从转款之日起第二天计息至判决生效之日止，扣除已偿还部分利息）按中国人民银行同期贷款利率计息；案件受理费209,270.00元、保全费189,650.00元，由一冷公司承担。本公司承担贷款本金37,030,343.40元及利息、诉讼费的连带偿还责任。2004年一冷以沈阳谷轮冷冻机公司20%股权抵偿1736万元，余款尚未支付。截止2006年12月31日，沈阳第一冷冻机有限公司该借款本金余额19,941,658.52元，利息1,494,577.74元，本公司已计提担保损失21,436,236.26元。
2007年6月25日，公司收到沈阳市中级人民法院沈法［2005］执字第127号执行通知书，限定公司必须于2007年6月26日前自动履行已生效的[2004]沈中民（3）合初字第221号判决，逾期不履行法院将强制执行。但公司尚未履行。
10.2.4 2003年12月17日，公司与中国光大银行深圳分行签订一份编号为E0110312023的《综合授信协议》、《最高额保证合同》、《额度共用协议》，协议约定：光大银行深圳分行向公司及深圳市通和顺达商务有限公司提供人民币2亿元的授信额度，公司与深圳市通和顺达商务有限公司共同向中国光大银行承担完全清偿责任，并由沈阳和光集团股份有限公司承担连带清偿责任。同日及次日，深圳市通和顺达商务有限公司分两次共计借款2亿元，借款期限2003年12月17日至2004年12月18日。借款到期日，深圳市通和顺达商务公司未能偿还借款，光大银行深圳分行于2007年向广东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司、深圳通和顺达商务有限公司、沈阳和光集团股份有限公司偿还借款本金2亿元，承担利息31,398,684.15元。目前本案已经开庭审理但尚未判决，但根据本案案情、并征求代理律师意见，本公司将承担金额为231,398,684.15元的清偿责任。鉴于深圳通和顺达商务有限公司、沈阳和光集团股份有限公司的财务状况，本公司已计提担保预计损失231,398,684.15元。
10.2.5 公司2004年为成都聚友网络股份有限公司借款提供连带责任担保，担保金额15,500,000.00元。该案已经涉及诉讼，本公司根据法院判决情况，已计提担保预计损失15,500,000.00元。
10.3 公司对外提供担保7起共420,984,880.41元，其中5起涉及诉讼共391,404,880.41元详见财务报表附注或有事项10.2，未涉及诉讼的担保事项29,580,000.00元明细如下：
10.3.1 公司为惠州玛骐摩托车有限公司借款提供连带责任担保，担保金额25,580,000.00元，担保期限为2003年5月18日至2008年5月17日。
10.3.2公司为沈阳和光电子技术有限公司提供短期借款提供连带责任担保，担保金额4,000,000.00元。
承诺事项
公司无需披露的承诺事项。
资产负债表日后事项
12.1资产负债表日后涉及的诉讼情况，详见财务报表附注或有事项10。
12.2至财务报表报告日，财务报表附注7.12披露的逾期短期借款尚未偿还。
其他重要事项
13.1 合并增加沈阳信之邦商贸有限公司对财务报表的影响：
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报表项目 购买子公司影响数 净影响
流动资产 2,106,244.22 2,106,244.22
固定资产 30,804.48 30,804.48
流动负债 200,000.00 200,000.00
所有者权益 1,937,048.70 1,743,343.83
主营业务利润
净利润 -62,951.30 -56,656.17
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13.2经2006年第五次临时股东大会决议通过，公司于2007年1月31日完成股权分置改革。以流通股39,000,002股为基数，以2006年12月31日的资本公积向全体流通股股东转增股本39,000,002股，流通股股东每持有10股流通股获得10股的转增股份，转增股份完成后，本公司非流通股股份即获得上市流通权，公司总股份增加至174,620,264股。
有限售条件股份可上市交易时间 单位：股
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时间 限售期满新增可上市交易股份数 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余 说明
量 额
2008-1-31 37,589,438 59,030,822 115,589,442
2009-1-31 26,346,648 32,684,174 141,936,090
2010-1-31 32,684,174 174,620,264
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13.3 截至2007年6月30日，股东所持公司股权被冻结情况
13.3.1 沈阳和光集团股份有限公司所持有的公司22.26%股权，已被司法冻结；
13.3.2 沈阳中天电子发展股份有限公司所持有的公司15.26%股权，已被司法冻结；
13.3.3 沈阳市技术改造基金办公室持有的公司11.19%股权，未被冻结；
13.3.4 长白计算机集团公司所持有的公司5.09%股权，已被柜台冻结；
13.3.5 沈阳市建设投资公司所持有的公司1.53%股权，已被司法冻结。
13.4 中国证监会辽宁监管局（“以下简称证监局”）于2005年1月24日至27日对本公司进行了现场检查，出具了“关于要求深圳和光现代商务股份有限公司限期整改的通知”（辽证监上市字[2005]13号文件），截止目前整改情况如下：
13.4.1 要求本公司采取措施解除对四通巨光高新技术发展（控股）有限公司的担保责任，截止2007年6月30日公司的担保责任尚未解除。
13.4.2 要求本公司在2005年3月6日前收回“杭州天力科技有限公司”公司5,335万元、“上海和光新技术有限责任公司”3,500万元，截止2007年6月30日上述款项本公司尚未收回。
13.4.3 要求本公司对潜在负债、账外负债认真自查并及时入账。本公司已进行清理并及时入账。
13.4.4 要求本公司严格履行信息披露义务，及时、准确、完整披露信息。对逾期借款、票据，诉讼事项和担保等已经发生的可能对股票价格产生较大影响、而投资者尚未知晓的重大事件要充分进行信息披露。本公司已按照要求完整披露。
13.5 公司经营现状及拟采取的改善措施：
13.5.1 截止2007年6月30日，公司的合并资产总额27,137.51万元，合并负债总额136,726.20万元，合并净资产额-109,588.69万元，资产负债率503.83％，已资不抵债；营运资金-84,183.75万元，2007年上半年发生亏损2,961.69万元。 截止2007年6月30日，公司对关联方应收款项余额28,139.96万元。如财务报表附注7.12、7.13所述，公司逾期借款及票据 74,248.03万元，均涉及诉讼或仲裁。
13.5.2 为保障公司经营能够正常持续，本公司拟采用如下措施：与债权人积极沟通，共同探寻双赢的解决方案；积极清理应收帐款，避免经营资金的流失；通过建立合理的公司结构，避免了公司资产的风险；调整经营策略，使业务结构适应公司目前的资源状况。
13.6关联方资金占用情况及采取的收款措施
13.6.1 控股股东及其控制企业非经营性资金占用
至2006年12月31日，公司已完成对控股股东及其控股企业非经营性资金占用的清理工作，目前无控股股东及其控制企业非经营性资金占用。
13.6.2 控股股东及其控制企业经营性资金占用
截止2007年6月30日，公司控股股东“沈阳和光集团股份有限公司”及其控股企业经营性占用公司资金19,432.07万元，拟采取以下收款措施：以法院冻结的沈阳和光集团股份有限公司所持有的四通巨光高新技术发展（控股）有限公司56.14%股权，变现收款或抵偿所欠银行债务。
13.6.3截止2007年6月30日，关联方对公司资金占用累计28,139.96万元，其中经营性资金占用累计27,118.54万元，非经营性资金占用累计1,021.42万元。
13.7 相关应收款项形成原因说明
13.7.1 2003年12月18日、25日本公司与深圳新港投资有限公司签订了4份购房合同，购置深圳光大银行大厦第十至十三层，合同总金额4,000万元，本公司已支付合同价款，但因该项房产权属存在争议，该项交易已实际无法完成。根据武汉东星旅游投资管理有限公司2006年8月2日发来的“还款告知书”，武汉东星旅游投资管理有限公司愿意替深圳新港投资有限公司还款，具体还款计划为：从2006年4月起至2006年11月止，每月偿还人民币200万元；从2007年3月起至2007年10月止，每月偿还人民币300万元；同时以位于武汉市东湖新技术开发区珞瑜路鲁巷广场西北角武汉光谷中心花园一期A栋5楼商场部分房产作为按上述计划还款的保证。截止2007年6月30日，本公司已经收到武汉东星旅游投资管理有限公司的还款1600万元，尚余欠款2400万元。
13.7.2 2004年本公司向杭州天力科技有限公司开具银行承兑汇票53,345,900.00元，向上海和光新技术有限责任公司开具商业承兑汇票37,700,000.00元，本公司无法判断上述两家企业是票据的受益人。
补充资料
14.1净资产收益率及每股收益
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利润 2007年1－6月 2006年1－6月
净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股 全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股
益 收益 益 收益
归属于公司普通股股东 － － -0.17 -0.17 － － -0.36 -0.36
的净利润
扣除非经常性损益后归 － － -0.17 -0.17 － － -0.36 -0.36
属于公司普通股股东的
净利润
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14.1.1 2007年1－6月每股收益
基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）
＝归属于公司普通股股东净利润/（期初股份总数+报告期公积金转增股本）
＝-29,315,553.18/174,620,264.00＝-0.17
基本每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）
＝扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润/（期初股份总数+报告期公积金转增股本）
＝（-29,315,553.18+6,564.21）/174,620,264.00＝-0.17
稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）
＝归属于公司普通股股东净利润/（期初股份总数+报告期公积金转增股本）
＝-29,315,553.18/174,620,264.00＝-0.17
稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）
＝扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润/（期初股份总数+报告期公积金转增股本）
＝（-29,315,553.18+6,564.21）/174,620,264.00＝-0.17
14.1.2 2006年1－6月每股收益
基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）
＝归属于公司普通股股东净利润/期末股份总数
＝-48,758,175.20/135,620,262.00＝-0.36
基本每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）
＝扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润/期末股份总数
＝（-48,758,175.20+17.51）/135,620,262.00＝-0.36
稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润）
＝归属于公司普通股股东净利润/期末股份总数
＝-48,758,175.20/135,620,262.00＝-0.36
稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润）
＝扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润/期末股份总数
＝（-48,758,175.20+17.51）/135,620,262.00＝-0.36
14.2 2006年1－6月净利润差异调节表
公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的新企业会计准则，根据新《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》有关规定，对比较期间会计报表追溯调整，从而使2006年1－6月份净利润较原报表产生差异。
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14.2.12006年1－6月利润表调整项目
项 目 调整前 调整后
合并 母公司
所得税 0 22,721.42
少数股东损益 -637,973.77 -635,316.92
投资收益 -6,482,089.35 -6,507,467.62
净利润 -48,732,796.93 -49,393,492.12
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14.2.22006年1－6月净利润差异调节表
项 目 合并 母公司
2006年1－6月净利润（原会计准则） -48,732,796.93 -48,831,027.22
加：追溯调整项目影响合计数 -22,721.42 -25,378.27
其中：投资收益 -25,378.27
所得税 -22,721.42
减：追溯调整项目影响少数股东损益 2,656.85
2006年1－6月归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -48,758,175.20 -48,856,405.49
假定全面执行新会计准则备考信息
一、加：其他项目影响合计数 0 6,511,647.08
其中：投资收益 0 6,511,647.08
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 2,656.85
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -637,973.77
2006年1－6月模拟净利润 -49,393,492.12 -42,344,758.41
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14.3现金流量表补充资料
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将净利润调节为经营活动的现金流量：
项 目 金额
净利润 -29,616,942.85
加：资产减值准备 -4,019,137.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 834,663.58
无形资产摊销 8,700.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 10,311.83
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 25,928,100.00
投资损失（减收益） 28,551.66
递延所得税资产减少（减增加） 185,239.11
递延所得税负债增加（减减少）
存货的减少（减增加） -76,754.18
经营性应收项目的减少（减增加） -8,412,018.48
经营性应付项目的增加（减减少） 17,121,149.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,991,862.12
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资产负债表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 8,511,971.40 163,944.57 10,885,333.24 543,429.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 190,000.00 2,088,340.20
应收账款 73,499,759.47 46,559,135.44 71,542,509.88 47,237,905.78
预付款项 40,178,396.68 19,870,000.00 29,725,132.00 15,330,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 42,634,311.13 70,637,816.77 41,159,309.54 77,852,594.92
买入返售金融资产
存货 28,345,243.88 355,036.95 27,871,509.20 321,959.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 193,359,682.56 137,585,933.73 183,272,134.06 141,285,890.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 51,021,782.50 59,990,380.01 51,050,334.16 60,018,931.67
投资性房地产
固定资产 18,214,588.20 16,675,937.81 18,631,160.13 17,348,053.94
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,400.00 27,300.00
开发支出
商誉 1,258,309.64 1,258,309.64
长期待摊费用
递延所得税资产 7,497,375.30 4,000,995.10 7,682,614.41 4,268,538.69
其他非流动资产
非流动资产合计 78,015,455.64 80,667,312.92 78,649,718.34 81,635,524.30
资产总计 271,375,138.20 218,253,246.65 261,921,852.40 222,921,414.64
流动负债：
短期借款 657,018,991.18 657,018,991.18 661,019,060.19 661,019,060.19
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 85,461,335.45 85,461,335.45 85,461,335.45 85,461,335.45
应付账款 102,474,702.16 76,009,115.26 89,718,925.65 75,159,752.26
预收款项 16,057,286.05 1,358,076.44 12,657,215.56 764,215.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,121,036.66 6,921,190.89 8,326,599.55 6,693,939.86
应交税费 -1,818,104.66 -2,177,182.81 -1,925,475.71 -2,307,194.86
应付利息
其他应付款 14,258,669.37 8,049,391.82 13,785,126.86 8,530,058.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 152,623,233.21 152,623,233.21 126,695,133.21 126,695,133.21
流动负债合计 1,035,197,149.42 985,264,151.44 995,737,920.76 962,016,300.20
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 331,404,880.41 331,404,880.41 331,404,880.41 331,404,880.41
递延所得税负债
其他非流动负债 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,000.00
非流动负债合计 332,064,880.41 332,064,880.41 332,064,880.41 332,064,880.41
负债合计 1,367,262,029.83 1,317,329,031.85 1,327,802,801.17 1,294,081,180.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 174,620,264.00 174,620,264.00 135,620,262.00 135,620,262.00
资本公积 22,001,848.88 22,001,848.88 61,390,850.88 61,390,850.88
减：库存股
盈余公积 21,571,944.79 21,571,944.79 21,571,944.79 21,571,944.79
一般风险准备
未分配利润 -1,315,442,593.18 -1,317,269,842.87 -1,286,127,040.00 -1,289,742,823.64
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -1,097,248,535.51 -1,099,075,785.20 -1,067,543,982.33 -1,071,159,765.97
少数股东权益 1,361,643.88 1,663,033.56
所有者权益合计 -1,095,886,891.63 -1,099,075,785.20 -1,065,880,948.77 -1,071,159,765.97
负债和所有者权益总计 271,375,138.20 218,253,246.65 261,921,852.40 222,921,414.64
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利润表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 151,644,166.93 1,609,662.20 70,840,155.81 1,691,256.18
其中：营业收入 151,644,166.93 1,609,662.20 70,840,155.81 1,691,256.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 181,020,294.39 28,840,573.50 120,215,088.46 44,040,176.54
其中：营业成本 140,102,053.35 1,277,914.57 68,868,369.07 1,434,625.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 186,051.24 39,897.87 5,626.64
销售费用 6,574,610.26 5,208,377.07 45,447.49
管理费用 12,292,359.19 6,155,385.51 9,547,297.71 5,738,434.00
财务费用 25,884,358.02 25,930,462.48 26,292,277.32 26,317,249.79
资产减值损失 -4,019,137.67 -4,523,189.06 10,258,869.42 10,498,792.69
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） -28,551.66 -28,551.66 4,179.46 -6,507,467.62
其中：对联营企业和合营企业的 -28,551.66 -28,551.66 4,179.46 4,179.46
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -29,404,679.12 -27,259,462.96 -49,370,753.19 -48,856,387.98
列）
加：营业外收入 25,000.00
减：营业外支出 31,564.21 12.68 17.51 17.51
其中：非流动资产处置损失 10,311.83
四、利润总额（亏损总额以“-” -29,411,243.33 -27,259,475.64 -49,370,770.70 -48,856,405.49
号填列）
减：所得税费用 205,699.52 267,543.59 22,721.42
五、净利润（净亏损以“-”号填 -29,616,942.85 -27,527,019.23 -49,393,492.12 -48,856,405.49
列）
归属于母公司所有者的净利润 -29,315,553.18 -48,758,175.20
少数股东损益 -301,389.67 -635,316.92
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.17 -0.36
（二）稀释每股收益 -0.17 -0.36
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现金流量表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 184,827,898.60 6,107,783.76 97,616,233.65 7,780,658.46
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,772,283.41 6,729,095.58 17,131,816.79 2,673,441.93
经营活动现金流入小计 195,600,182.01 12,836,879.34 114,748,050.44 10,454,100.39
购买商品、接受劳务支付的现金 164,071,605.37 4,300,000.00 88,925,132.57 214,870.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 6,251,530.23 1,220,774.69 4,805,495.46 881,786.43
金
支付的各项税费 2,053,096.79 170,086.06 712,510.33 237,251.70
支付其他与经营活动有关的现金 21,232,087.50 3,525,431.98 24,194,718.98 9,367,924.14
经营活动现金流出小计 193,608,319.89 9,216,292.73 118,637,857.34 10,701,832.44
经营活动产生的现金流量净额 1,991,862.12 3,620,586.61 -3,889,806.90 -247,732.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 33,642.23 1,165,421.93
投资活动现金流入小计 33,642.23 1,165,421.93
购建固定资产、无形资产和其他 398,794.48 174,563.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金 675,244.10
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 398,794.48 849,807.43
投资活动产生的现金流量净额 -365,152.25 315,614.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 4,000,069.01 4,000,069.01 550,000.00 250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 2.70 2.70 15.45 15.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,000,071.71 4,000,071.71 550,015.45 250,015.45
筹资活动产生的现金流量净额 -4,000,071.71 -4,000,071.71 -550,015.45 -250,015.45
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,373,361.84 -379,485.10 -4,124,207.85 -497,747.50
加：期初现金及现金等价物余额 10,885,333.24 543,429.67 15,379,893.40 579,296.69
六、期末现金及现金等价物余额 8,511,971.40 163,944.57 11,255,685.55 81,549.19
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所有者权益变动表
编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 135, 61, 21,5 -1,2 1,27 -1, 135, 60, 21, -52 2,9 -301
620, 390 71,9 93,4 2,36 073 620, 652 571 1,8 71, ,003
262. ,85 44.7 18,9 1.34 ,56 262. ,25 ,94 18, 474 ,049
00 0.8 9 82.1 3,5 00 1.1 4.7 981 .60 .15
8 9 63. 8 9 .72
18
加：会计政策变更 7,29 390, 7,6 413 40, 454,
1,94 672. 82, ,99 480 470.
2.19 22 614 0.4 .25 66
.41 1
前期差错更正
二、本年年初余额 135, 61, 21,5 -1,2 1,66 -1, 135, 60, 21, -52 3,0 -300
620, 390 71,9 86,1 3,03 065 620, 652 571 1,4 11, ,548
262. ,85 44.7 27,0 3.56 ,88 262. ,25 ,94 04, 954 ,578
00 0.8 9 40.0 0,9 00 1.1 4.7 991 .85 .49
8 0 48. 8 9 .31
77
三、本年增减变动 39,0 -39 -29, -301 -30 -48 -63 -49,
金额（减少以“- 00,0 ,38 315, ,389 ,00 ,75 5,3 393,
”号填列） 02.0 9,0 553. .68 5,9 8,1 16. 492.
0 02. 18 42. 75. 92 12
00 86 20
（一）净利润 -29, -301 -29 -48 -63 -49,
315, ,389 ,61 ,75 5,3 393,
553. .68 6,9 8,1 16. 492.
18 42. 75. 92 12
86 20
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 -29, -301 -29 -48 -63 -49,
）小计 315, ,389 ,61 ,75 5,3 393,
553. .68 6,9 8,1 16. 492.
18 42. 75. 92 12
86 20
（三）所有者投入 -38 -38
和减少资本 9,0 9,0
00. 00.
00 00
1.所有者投入资本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他 -38 -38
9,0 9,0
00. 00.
00 00
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益 39,0 -39
内部结转 00,0 ,00
02.0 0,0
0 02.
00
1．资本公积转增 39,0 -39
资本（或股本） 00,0 ,00
02.0 0,0
0 02.
00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 174, 22, 21,5 -1,3 1,36 -1, 135, 60, 21, -57 2,3 -349
620, 001 71,9 15,4 1,64 095 620, 652 571 0,1 76, ,942
264. ,84 44.7 42,5 3.88 ,88 262. ,25 ,94 63, 637 ,070
00 8.8 9 93.1 6,8 00 1.1 4.7 166 .93 .61
8 8 91. 8 9 .51
63
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第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程。
深圳和光现代商务股份有限公司
董事长：
二○○七年八月十七日