深圳和光现代商务股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司董事张华峰先生未出席董事会。 目录 第一章、公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称 二、公司法定代表人 三、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 四、公司注册及办公地址、邮政编码、国际互联网址、电子信箱 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载年度报告的网址、年度报告备置地点 六、公司股票上市交易所、股票简称、股票代码 七、其他资料 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、报告期内主要利润指标 二、公司最近三年主要会计数据及财务指标 三、报告期利润附表 四、报告期内股东权益变动情况 第三章、股本变动及股东情况 一、报告期内股本变动情况 二、报告期内股东情况介绍 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 二、公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 第五章、公司治理结构 一、公司法人治理结构 二、独立董事情况说明 三、公司的独立性说明 第六章、股东大会简介 一、报告期内召开股东大会情况 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 第七章、董事会报告 一、公司经营状况 二、公司投资情况 三、公司财务情况 四、生产经营环境，宏观政策、法规的重大变化，已经、正在或将要对公司财务状况和经营成果产生的影响 五、新年度的经营发展计划 六、董事会日常工作情况 七、2001 年度利润分配预案 第八章、监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 第九章、重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 二、收购及出售资产事项 三、重大关联交易事项 四、重大合同及履行情况 五、公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期内承诺事项 六、公司聘用会计师事务所情况 七、公司董事及高级管理人员受证券监管部门处罚情况 八、其他事项 第十章、财务报告 一、审计报告 二、会计报表 三、会计报表附注 第十一章、备查文件目录 一、载有公司董事长签名的2001 年度报告正本 二、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称 公司法定中文名称： 深圳和光现代商务股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN DAWNCOM BUSINESS TECHNOLOGY AND SERVICE CO.，LTD 二、公司法定代表人：吴力 三、公司董事会秘书：周军 联系地址：深圳市福田区滨河路北5022 号联合广场B 座1002、1003 电话：0755—2900028 传真：0755—2900046 电子信箱：zhoujun@dawncom.com.cn 四、公司注册地址及办公地址：深圳市福田区滨河路北5022 号联合广场B 座1002、1003 邮政编码：518026 公司国际互联网址：http://www.000863.com.cn/ 公司电子信箱：dawnbsp@dawncom.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：和光商务 股票代码：000863 七、其他资料 1、公司首次注册登记时间：1994 年1 月20 日 登记地点：沈阳市和平区青年大街386 号华阳国际大厦A 座24 层 2、公司变更注册登记时间：2001 年1 月26 日 登记地点：深圳市福田区滨河路北5022 号联合广场B 座1002，1003 3、企业法人营业执照注册号：4403011073428 公司税务登记号码：440301243777009 4、公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司办公地址：北京建外大街22 号赛特广场5 层 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 40,741,493.81 净利润 31,892,284.41 扣除非经常性损益后的净利润 21,353,200.08 主营业务利润 73,444,812.05 其他业务利润 3,437,924.62 营业利润 28,342,186.66 投资收益 12,094,568.43 补贴收入 560,000.74 营业外收支净额 -255,262.02 经营活动产生的现金流量净额 -99,741,360.42 现金及现金等价物净增加额 167,921,485.30 注：扣除非经常性损益项目及金额（单位：人民币元） 项目 金额 营业外收入 634,718.20 营业外支出 889,980.22 股权转让收益 5,409,078.41 短期投资收益 7,245,100.00 所得税影响数 -1,859,832.06 二、公司最近三年主要会计数据及财务指标 项目 2001年度 2000年度 主营业务收入（元） 820,756,664.13 198,550,035.96 净利润（元） 31,892,284.41 33,557,540.08 总资产（元） 876,196,899.44 462,225,736.06 股东权益（不含少数股东权益）（元） 284,055,661.04 254,557,957.80 全面摊薄每股收益（元） 0.235 0.247 加权平均每股收益（元） 0.235 0.247 每股净资产（元） 2.09 1.88 调整后的每股净资产（元） 1.89 1.83 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.735 -0.052 净资产收益率（%） 11.27% 13.19% 项目 1999年度 主营业务收入（元） 101,468,040.58 净利润（元） 17,020,110.58 总资产（元） 329,100,738.12 股东权益（不含少数股东权益）（元） 225,180,504.70 全面摊薄每股收益（元） 0.251 加权平均每股收益（元） 0.281 每股净资产（元） 3.32 调整后的每股净资产（元） 3.28 每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.124 净资产收益率（%） 7.56% 三、报告期利润附表 2001年度利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.94 27.57 0.54 0.54 营业利润 10.01 10.64 0.21 0.21 净利润 11.27 11.97 0.235 0.235 扣除非经常性损 益后的净利润 7.55 8.02 0.16 0.16 注：以上指标按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》的要求计算。 四、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 135,620,262 58,515,051.09 19,100,978.47 6,366,992.84 本期增加 - 752，737.55 6,149,227.96 2,049,742.65 本期减少 - - 841,556.46 280,518.82 期末数 135,620,262 59,267,788.64 24,408,649.97 8,136,216.67 项目 未分配利润 股东权益 期初数 37，253，058.38 250，489，349.94 本期增加 32，733，840.87 32，645，021.96 本期减少 6，149，227.96 - 期末数 63,837,671.29 283，134，371.90 变动原因：（详见第十章中“财务报表附注”） 1、资本公积金增加系2001 年初未结转无效申购冻结资金利息收入一次性转入资本公积所致。 2、盈余公积金增加系2001 年度实现利润按法定提取所致；减少系2001 年度不再合并已转出的沈阳第一冷冻机有限公司等3 家子公司会计报表，原补提的子公司盈余公积转回增加年初未分配利润所致。 3、法定公益金增加系2001 年度实现利润按法定提取所致，减少系2001 年度不再合并已转出的沈阳第一冷冻机有限公司等3 家子公司会计报表，原补提的子公司法定公益金转回增加年初未分配利润所致。 4、未分配利润增加系2001 年度合并净利润转入和原补提的子公司盈余公积转回增加年初未分配利润所致，减少系2001 年实现利润提取盈余公积所致。 5、股东权益增加系2001 年度合并净利润转入及2001 年初未结转无效申购冻结资金利息收入一次性转入资本公积所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、报告期内股本变动情况（截止2001 年12 月31 日） （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 项目 本次 本次增减变动（+，-） 变动前 配 送 公积 增 其 小 本次 股 股 金转增 发 他 计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 96,620,300 96,620,300 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 96,620,300 96,620,300 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股合计 96,620,300 96,620,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39,000,000 39,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 39,000,000 39,000,000 三、股份总数 135,620,300 135,620,300 （二）股票发行与上市情况 1、报告期为止前三年历次股票发行情况 日期 种类 发行日期 发行价格 （年） （元/股） 1999 送股（10 送2） 4月6日 -- 配股（10 配3） 9月29日— 10 10月19日 2000 资本公积金转增 9月19日 -- （10 转增10） 2001 — — — 日期 发行数量 上市日期 获准上市交 （年） （股） 易数量（股） 1999 10,003,851 4月9日 10,003,851 7,787,022 11月26日 7,787,022 2000 67,810,131 9月20日 67,810,131 2001 — — — 二、报告期内股东情况介绍 （一）截止2001 年12 月31 日，公司股东总数为：20,314 户。 （二）报告期内本公司前10 名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 1 沈阳和光集团股份有限公司 38,870,220 2 沈阳中天电子发展股份有限公司 26,653,864 3 沈阳贝思宁高科技有限公司 10,661,546 4 长白计算机集团公司 8,884,662 5 广州南沙经济技术开发区安华保税有限公司 8,884,662 6 沈阳市建设投资公司 2,665,386 7 王长桂 311,600 9 8 左久仁 300,962 9 左恩海 267,728 10 左久智 242,380 序号 占总股份比例（%） 股份性质 1 28.66 法人股 2 19.65 法人股 3 7.86 法人股 4 6.55 法人股 5 6.55 法人股 6 1.97 法人股 7 0.23 流通股 9 8 0.22 流通股 9 0.20 流通股 10 0.18 流通股 说明： 1、上述前十名股东中，沈阳中天电子发展股份有限公司之控股股东为长白计算机集团公司，其他股东之间不存在关联关系。 2、沈阳贝思宁高科技有限公司持有股份系由于报告期内受让公司原股东沈阳北方商用技术有限公司所持有本公司的8,884,662 股法人股（2001 年3 月26 日）及原股东沈阳高技术发展公司1,776,924 股法人股。沈阳北方商用技术有限公司及沈阳高技术发展公司不再持有本公司股份。 3、持股5%（含5%）以上的股东所持股份质押、冻结等情况： 本公司第四大股东长白计算机集团公司所持有的法人股8，884，622 股，因该公司与交通银行沈阳分行借款合同纠纷案，被沈阳市中级人民法院裁定冻结，冻结期限：2001 年10月26 日至2002 年10 月26 日。公司公告刊登于2002 年1 月29 日《中国证券报》及《证券时报》。 （三）控股股东情况介绍 本公司控股股东为沈阳和光集团股份有限公司（以下简称“和光集团”），法定代表人：吴力;成立时间：1995 年12 月，注册资本：17,150 万元，公司经营范围：电子计算机及外设开发、研制；数传机、电子显示装置制造；铝合金压铸件、塑料注塑件加工；电子计算机、机械电子设备、家用电器批发、零售；机电一体化技术、环保节能技术开发、研制、转让、服务；机电产品进出口贸易。和光集团股权结构为：沈阳和光信息产业有限公司持有17067.68 万股，占总股本的99.52 % ；沈阳万和电子有限公司持有41.16 万股，占总股本的0.24 %；辽宁秋石经贸实业有限公司持有20.58 万股，占总股本的0.12 %；沈阳胜达电子有限责任公司持有10.29 万股，占总股本的0.06%。；沈阳市鹭岛电子技术开发公司持有10.29万股，占总股本的0.06%。 （四）控股股东的控股股东情况介绍 沈阳和光信息产业有限公司成立于1998 年10 月15 日，法定代表人：李平，注册资本：17,293 万元，主要经营经营计算机软硬件、机电一体化产品及新技术、新材料开发；计算机及外设等。 该公司自然人股东持股比例为62.68%，法人股东持股比例为37.31%。公司实际控制人为吴力先生，历任吉林铁路局电子所助理工程师、电子所所长、沈阳铁路局电子计算所所长。曾被授予国务院电子信息系统先进工作者称号及被评为沈阳市优秀企业家，现任辽宁省人大代表，沈阳和光集团股份有限公司董事长。 （五）其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况 本公司其他持股10%（含10%）以上的法人股东：沈阳中天电子发展股份有限公司；法定代表人：王铁；成立时间：1993 年12 月29 日；注册资本：6,108 万元；主要业务：机械电子设备、家用电器制造；电子系统工程调试；建筑材料、五金交电批发、零售；经济信息咨询、中介服务。主要产品：汽车电子产品、净水器、臭氧消毒器、压铸件配套系列产品、房屋开发。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 吴力 董事长 男 47 2001.1—2004.1 0 0 顾鸣初 副董事长 男 55 2001.1—2004.1 12000 12000 黄勇副 董事长 男 46 1998.12—2001.12 0 0 王长森 董事、总经理 男 45 2001.6—2004.1 0 0 韦颖慧 董事、副总经理 女 39 2001.1—2004.1 0 0 毕春斌 董事、副总经理 男 30 2001.1—2004.1 0 0 张华锋 董事、副总经理 男 34 2001.11—2004.1 0 0 刘新 董事 男 51 2001.1—2004.1 12000 12000 王铁 董事 男 52 1999.1—2002.1 0 0 徐茂阳 董事 男 46 1998.12—2001.12 0 0 程雪祥 董事 男 40 2001.11—2004.1 0 0 杨宗杰 监事会主席 男 45 2001.1—2004.1 0 0 徐志良 监事 男 33 2001.1—2004.1 0 0 刘宇明 监事 男 49 2001.1—2004.1 10500 10500 卢景亮 财务总监 男 37 2001.1—2004.1 0 0 周军 董事会秘书 男 33 2001.6—2004.1 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况说明： 1、董事长吴力先生在本公司控股股东沈阳和光集团股份有限公司任董事长。 2、副董事长顾鸣初先生任长白计算机集团公司董事长。 3、董事王铁先生任中天电子发展股份有限公司董事长 4、董事徐茂阳先生任长白计算机集团公司副总经理 5、董事程雪祥先生任沈阳和光集团股份有限公司副总裁 6、监事会主席杨宗杰先生任沈阳和光集团股份有限公司副总裁 7、监事徐志良先生任沈阳和光集团股份有限公司审计监察部经理 （二）年度报酬情况说明 1、董事、监事、高级管理人员报酬决策程序及确定依据： 报告期内，本公司参照同行业标准，根据企业经营情况确定董事、监事及高级管理人员的薪酬。 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬总额及区间： 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为504,000万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额312,000 元。其中，年度报酬数额在120,000至130,000 元之间的1 人，年度报酬数额在50,000 至100,000 元之间的3 人，年度报酬数额在40,000 至50,000 元之间的2 人。其中：吴力、黄勇、顾鸣初、刘新、王铁、徐茂阳、程雪祥，杨宗杰、徐志良、刘宇明未在公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况说明 1、报告期内离任董事、监事的情况 报告期内，经2001 年第二次临时股东大会审议通过：郝先臣、周刚、卢茁因工作变动原因辞去公司董事职务；李责力、顾振哲因工作变动原因辞去公司监事职务。 2、报告期内聘任或解聘高级管理人员情况 2001年1月18日召开的第二届董事会第一次会议审议并通过：罗吏书因工作变动原因辞去副总经理职务，李伟因工作变动原因辞去董事会秘书职务；聘任郝先臣为总经理，毕春斌为执行副总经理，周刚、刘宇昕、陈万里、李伟为副总经理，卢景亮为财务总监，卢茁为董事会秘书。 2001年3月12日召开的第二届董事会第三次会议审议并通过：郝先臣因工作变动原因辞去总经理职务，周刚、刘宇昕、陈万里辞去副总经理职务；聘任李平为总经理，王长森、张华锋为副总经理。 2001年6月25日召开的第二届董事会第六次会议审议并通过：卢茁因工作变动原因辞去董事会秘书职务；聘任韦颖慧为副总经理，周军为董事会秘书。 2001年8月6日召开的第二届董事会第七次会议审议并通过：李平因工作变动原因辞去总经理职务，聘任王长森为公司总经理，同时免去其副总经理职务。 2001年10月11日召开的第二届董事会第八次会议审议通过：李伟因工作变动原因辞去副总经理职务。 二、公司员工的数量、专业构成及教育程度情况 公司现有员工498 人，其中：生产人员24 人、占员工总数的4.8%，销售人员289 人、占员工总数的58.1%，技术人员88 人、占员工总数的17.7%，财务人员63 人、占员工总数的12.6%，行政人员34 人、占员工总数的6.8%。 上述人员中，博士2 人、硕士25 人、本科209 人、大专学历213 人、大专以下49 人，大专以上学历员工占员工总数的90.16%。 公司无离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理现状 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会会议制度及议事规则》、《总经理工作细则》等一系列规范和约束公司行为的公司治理制度。 1、公司现行有效的《公司章程》系2001 年12 月14 日经2001 年第四次临时股东大会批准修订后的《公司章程》。本公司《公司章程》的修改均履行了必要的法定程序，其内容符合《公司法》、《上市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的规定，是合法、合规和有效的。 2、公司能确保股东的合法权益，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位，以及确保所有股东能够充分地行使自己的权利；公司制订了《股东大会议事规则》，该规则内容完备，包括通知、文件准备、召开方式、表决形式、会议记录及其签署、对外公告、关联股东的回避制度、股东大会的授权原则等，公司能够严格按照股东大会规范意见及公司股东大会议事规则的要求召集、召开股东大会。 3、公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司制订了《董事会会议制度及议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、责任和义务。 4、公司设监事三名，公司监事能够本着对股东负责的态度，认真的履行自己的职责； 公司制订了《监事会议事规则》，监事会的工作严格按规则和程序进行。 尚有如下问题需加强： 1、建立董事会专门委员会，加强公司法人治理结构。 2、建立、完善公正、透明的董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 3、按照有关法律、法规的规定，制订和完善《公司信息披露规定》等内、外部管理的自律性文件。 二、独立董事情况说明 公司于2001 年6 月25 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了“关于调整公司董事会成员并征询公司独立董事人选的议案”，对在公司建立独立董事制度及物色独立董事人选作了有关安排，并将于2002 年6 月30 日前按有关规定建立独立董事制度。 三、公司的独立性说明 本公司与控股股东在人员、资产、财务、业务及机构等方面均实现分开。 1、公司人员的独立性： 公司建立了保证股份公司正常运作的组织体系，对股东大会、董事会、监事会以及由董事会聘任的高级管理人员等各自的权利、义务与责任作了明确的规定。 公司设有人力资源部负责公司的劳动、人事及工资管理工作，并制定了一系列规章制度对员工进行考核、奖惩。公司高级管理人员均在上市公司领取报酬，未在股东单位任职。 2、资产和业务的独立性及完整性： 公司与控股股东的产权关系明晰，进入股份公司的资产独立，与控股股东实施资产置换的各项资产产权均已完全变更。 公司的各项业务均独立、完整并按照市场原则开展。 3、财务独立性： 公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员、会计核算体系和财务管理制度，设有独立的银行账户，公司依法独立纳税。 4、机构独立性 公司设立了独立于控股股东的组织机构，包括行政部、财务部、证券部及其他具体业务部门；公司的办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在两块牌子，一套人马，混合经营，合署办公的情况。 第六章 股东大会简介 一、报告期内召开股东大会情况 1、2000年度股东大会 2001年3月14日，《中国证券报》、《证券时报》刊登了公司第二届董事会第三次会议决议暨关于召开2000 年度股东大会的公告。2001 年4 月13 日，股东大会如期召开。 出席股东大会的股东和代理人共13 人，代表股份总数为96，664，022 股，占公司总股本的71.28%。会议以记名投票方式逐项表决审议通过了“公司2000 年度董事会工作报告”、“公司2000 年度监事会工作报告”、“公司2000 年度财务决算报告”、“公司2000 年度利润分配方案”、“关于变更公司法定名称的议案”、“关于转让公司股权的议案”、“关于公司与广厦（银川）实业股份有限公司信用互惠担保的议案”、“关于修改公司章程的议案”等决议。股东大会决议公告刊登于2001 年4 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2001年第一次临时股东大会 2001年3月30日，《中国证券报》、《证券时报》刊登了公司第二届董事会第四次会议决议暨关于召开2001 年第一次临时股东大会的公告。2001 年4 月30 日，股东大会如期召开。 出席股东大会的股东和代理人共10 人，代表股份总数为87，754，040 股，占公司总股本的64.71%。会议以记名投票方式逐项表决审议通过了“关于公司与沈阳和光集团股份有限公司进行资产置换的议案”的决议。股东大会决议公告刊登于2001 年5 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、2001年第二次临时股东大会 2001年5月25日，《中国证券报》、《证券时报》刊登了公司第二届董事会第五次会议决议暨关于召开2001 年第二次临时股东大会的公告。2001 年6 月25 日，股东大会如期召开。 出席股东大会的股东和代理人共7 人，代表股份总数为96，620，262 股，占公司总股本的71.24%。会议以记名投票方式逐项表决审议通过了“关于更换公司董事会成员的议案”、“关于变更公司注册地址的议案”、“关于调整公司监事会成员的议案”、“关于修改公司章程的议案”等决议。股东大会决议公告刊登于2001 年6 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2001年第三次临时股东大会 2001年10月12日，《中国证券报》、《证券时报》刊登了公司第二届董事会第八次会议决议暨关于召开2001 年第三次临时股东大会的公告。2001 年11 月12 日，股东大会如期召开。 出席股东大会的股东和代理人共8 人，代表股份总数为87，749，700 股，占公司总股本的64.70%。会议以记名投票方式逐项表决审议通过了“关于公司2001 年配股资格的议案”、“关于公司2001 年配股预案的议案”、“关于公司2001 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案”、“关于前次募集资金使用情况说明的议案”、“关于解除与银广厦互保协议的议案”、“关于股东大会议事规则的议案”、“关于调整公司董事会成员的议案”等决议。股东大会决议公告刊登于2001 年11 月13 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、2001年第四次临时股东大会 2001年11月14日，《中国证券报》、《证券时报》刊登了公司第二届董事会第九次会议决议暨关于召开2001 年第四次临时股东大会的公告。2001 年12 月14 日，股东大会如期召开。 出席股东大会的股东和代理人共6 人，代表股份总数为96，620，262 股，占公司总股本的71.24%。会议以记名投票方式逐项表决审议通过了“关于公司关联交易的议案”、“关于授权公司董事会办理融资授信的议案”、“关于增加公司经营范围的议案”、“关于修改公司章程的议案”等决议。股东大会决议公告刊登于2001 年12 月15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，经2001 年第二次临时股东大会审议通过：因公司生产经营发展需要和工作变动原因，郝先臣、周刚辞去公司董事职务，李责力、顾振哲辞去公司监事职务；聘任王长森为公司董事。 报告期内，经2001 年第三次临时股东大会审议通过：因工作变动原因，卢茁辞去公司董事职务，聘任程雪祥、张华锋为公司董事。 第七章 董事会报告 一、公司经营状况 （一）主营业务范围及其经营情况 1、公司主营业务范围 报告期内，公司主营业务为计算机软、硬件及网络产品的销售、系统集成，商业服务平台（BSP）的运作，电子产品及通讯产品的开发、生产与销售。 2、经营状况分析 按行业分析（单位：人民币元）： 行业 主营业务收入 主营业务成本 电子信息 818，378，708.03 729，877，244.93 机械销售 2，377，956.10 14，216，512.79 按产品分析（单位：人民币元）： 产品分类 主营业务收入 主营业务成本 计算机软、硬件及BSP服务 656，722，486.63 590，807，344.10 网络产品 139，234，417.68 136，754，795.87 电力综合自动化 24,799,759.82 14，216，512.79 机械设备 2，377，956.10 2，315，104.96 3、报告期内主营业务的变化 报告期内，针对公司主业较为分散的状况进行了业务结构的调整，实施了资产重组。公司转让了沈阳第一冷冻机有限公司等四家公司股权，与控股股东和光集团进行了资产置换。（详见本报告第九章：重大事项） 通过上述的股权转让及资产置换，公司主营业务得到加强，产业定位更加鲜明，形成了以计算机软、硬件及网络产品的销售、安装及系统集成为基础，以领先的商业服务平台（BSP）为业务提升载体，涉及电子产品、通讯产品的开发、生产与销售的业务系列，突出了公司以IT 业为核心的产业格局，提升了自身的核心竞争能力。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币元 名称 注册资本 总资产 净利润 北京中鼎北方 50,000,000 111,561,162.12 9,359,681.75 商用技术有限 责任公司 沈阳和光电子 7,000,000 63,890,591.09 2,018,529.08 技术有限公司 名称 股东权益 主要经营业务 北京中鼎北方 111,252,061.25 技术开发、转让、咨询， 商用技术有限 销售机电设备、计算机及 责任公司 外围设备 沈阳和光电子 10,377,401.56 电子、通信设备、工业自 技术有限公司 动化设备，电工仪器及仪 表、计算机硬件及外设， 电源系统开发、生产、批 发与零售 （三）主要供应商、客户情况 1、公司向前五名供应商合计采购金额为767，287，773.21 元，占公司年度采购总额91.16%。 2、公司向前五名客户合计销售额为298，793，879.70 元，占公司年度销售总额36.40%。 （四）经营中出现的问题及解决方案 报告期内，针对公司主营业务、产品结构分散，无核心竞争力的产业和业务现状，通过与第一大股东进行资产置换，注入和光集团软件、网络营销业务和BSP 服务系统，突出了公司以IT 行业为核心的产业格局，此外报告期内新增IBM 小型机、HP 等产品，增强了公司发展潜力，为公司拓展了更广阔的市场空间。 二、公司投资情况 （一）、报告期之前募集资金使用延期到报告期内情况 1、募集资金的运用情况：（金额单位：万元） 承诺投资 承诺投入日期 项目总 实际投资项目 项目 投资 工业标准型臭氧发生 1999年6月 2950 工业标准型臭氧发 生器项目 商用自动售货机 1999年6月 4537 商用自动售货机 电力综合自动化终端 1999年7月 1250 电力综合自动化终 装置 端装置 承诺投资 实际投资 实际投入日 项目 金额 期 工业标准型臭氧发生 2950 1999年12月 商用自动售货机 4607 1999年12月 电力综合自动化终端 1953 1999年12月 装置 2、项目进度及收益情况： 由于募集资金在1999 年12 月初到位，导致募集资金项目建设延期，实际投资日期比承诺运用日期延后6 个月。报告期内上述募集资金项目通过股权转让和出售已转出本公司。（详见第九章“重大事项”） （二）、报告内公司非募集资金投资项目的增减变动情况 名称 2001.1.1 本年增加 本年减少 2001.12.31 北京中鼎北方商用 82,180,937.97 7,487,745.40 99,270.22 89,569,413.15 技术有限责任公司 沈阳和光电子技术 7,035,200 1,614,823.26 348,102.02 8,301,821.24 有限公司 沈阳第一冷冻机有 22,181,031.81 10,602.61 22,191,634.42 0.00 限公司 沈阳长白北商工控 2,657,699.15 0.00 2,657,699.15 0.00 技术有限公司 沈阳东宇电子商务 5,000,000 0.00 5,000,000 0.00 有限公司 沈阳易凯电子服务 4,684,428.37 0.00 4,684,428.37 0.00 有限公司 三、公司财务情况 （一）、主要财务指标：（单位：人民币元） 2001年度 2000年度 同比（+/-） 总资产 876,196,899.44 462,225,736.06 +89.56% 长期负债 600,000.00 4,796,469.06 -87.49% 股东权益 284,055,661.04 254,557,957.80 +11.58% 主营业务利润 73,444,812.05 69,105,134.51 +6.27% 净利润 31,892,284.41 33,557,540.06 -4.96% （二）、以上主要财务指标变动情况说明 1、总资产增加，系公司资产置换进入IT 分销后销售规模增加，相应货币资金、应收账款、预付账款、存货增加所致。 2、长期负债减少，系转让子公司股权后相应长期借款转出本公司，此外，冻结资金利息转入资本公积金，收购北京分公司递延收益全部摊销。 3、股东权益增加，系本年利润增加及本年分配2000 年度股利减少所致。 4、主营业务利润增加，系公司资产置换后，原空调冷冻产品、自动售货机等产品换出本公司，置入IT 分销和服务后整体业务规模增加，相应增加了主营业务利润。 5、净利润减少，系公司资产置换进入IT 分销和服务后，销售规模增加，相应增加了主营业务利润4,339,677.54 元，同时整体的营业费用、管理费用和财务费用分别比去年同期增加9,871,072.41 元、5,819,327.54 元、2,967,407.64 元，以及本年度投资收益增加9,840,678.08 元所致。 四、生产经营环境，宏观政策、法规的重大变化，已经、正在或将要对公司财务状况和经营成果产生的影响 （一）、关于税收优惠政策的变化 报告期内，公司由沈阳迁至深圳继续执行15%的所得税。 （二）、加入WTO 对我公司生产经营的影响 加入WTO 对我公司而言，机遇与挑战并存。我公司属IT 领域的分销服务企业，一方面，根据对加入WTO 承诺的内容，我国将逐步取消国外资本进入我国分销服务市场的限制，国外资本将越来越多地进入仓储、货运、配送等流通领域，外资雄厚的资本实力、先进的经营模式及服务技术、良好的服务意识等势必将对我国分销市场带来一定的冲击，另一方面，国外成熟的产品也将逐步进入国内市场。我公司在分销服务领域的市场运作上有着多年的经验，目前已形成了强大的分销网络和自身的品牌，同时，公司开发和运作的BSP 商业服务平台在技术和操作理念上都领先于同行业，因此，加入WTO 后一方面市场竞争加剧，同时也将给公司提供了更多的产品和客户资源。此外，加入WTO 也将促进对先进分销工具及网络的接受和采纳，推动分销市场的成熟，从而拓展我公司BSP 业务的服务市场和对传统分销领域的改造。 五、新年度的经营发展计划 （一）、全面落实《上市公司治理准则》，按照上市公司法人治理规范要求，建立、健全内部运行机制和管理机制及建立独立董事制度，切实保障股东利益。 （二）、业务经营方面。 1、优化业务结构，扩充经营品种，调整产品结构，向技术含量高的产品内转移。 2、完善区域BSP 平台，整合成上下一体的、分布全国的、流程统一的BSP 业务体系，为厂商直销提供全方位的履约服务， 3、整合客户服务业务，成立服务中心，从产品维修为主向和约服务为主发展。 4、在电力综合自动化方面加大研发和市场开发力度，提升产品性能和技术含量，加强分类用户技术服务，长期跟踪分析，以最大程度的满足用户需求。 （三）、加强成本控制，通过强化预算管理，降低经营和管理环节的费用支出，增强企业的竞争力。 （四）、抓住中国加入WTO 后给分销服务产业带来的发展机遇，扩大与国际厂商的合作，借鉴与学习先进的经营、管理方法和理念，实现与国际化的接轨。 （五）、积极稳妥地推进公司的再融资计划。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司于2001年1月18日召开了第二届董事会第一次会议。会议审议通过了“关于选举董事长、副董事长的议案”、“关于聘任公司高级管理人员的议案”、“关于更换董事会秘书的议案”等。会议决议公告刊登于2001 年1 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、公司于2001年2月12日召开了第二届董事会第二次会议。会议审议通过了“公司2000 年度董事会报告”、“公司2000 年度报告及摘要”、“公司2000 年度总经理工作报告”、“公司2000 年度财务决算报告”、“公司2000 年度利润分配预案及2001 年度利润分配政策”、“终止与珠海鸿瑞软件技术有限公司合资合作的议案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于变更北京和光达文法人地位的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年2 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、公司于2001年3月12日召开了第二届董事会第三次会议。会议审议通过了“关于转让沈阳第一冷冻机有限公司等四家子公司股权的议案”、“关于变更公司法定名称的议案”、“关于调整公司高级管理人员的议案”、“关于公司与广厦（银川）实业股份有限公司互惠信誉担保的议案”、“关于召开2000 年度股东大会的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001年3 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、公司于2001年3月28日召开了第二届董事会第四次会议。会议审议通过了“关于公司与沈阳和光集团股份有限公司进行资产置换的议案”、“关于变更公司法人名称的议案”、“关于修改‘2000 年度利润分配预案’的议案”、“关于召开公司2001 年第一次临时股东大会的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年3 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、公司于2001年5月23日召开了第二届董事会第五次会议。会议审议通过了“关于更换公司董事会成员的议案”、“关于更换公司副董事长的议案”、“关于变更公司注册地址的议案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年5 月25 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、公司于2001年6月25日召开了第二届董事会第六次会议。会议审议通过了“关于调整公司高级管理人员的议案”、“关于更换公司董事会秘书的议案”、“关于调整公司董事会成员并征询公司独立董事人选的议案”、“关于修订公司会计政策的议案”、“关于转让公司短期投资权益的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年6 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 7、公司于2001年8月6日召开了第二届董事会第七次会议。会议审议通过了“公司2001 年中期报告和报告摘要的议案”、“公司2001 年中期利润分配方案的议案”、“关于聘任公司总经理的议案”、“关于修订公司董事会会议制度和议事规则的议案”、“关于修订总经理工作细则的议案”、“关于对总经理授权规定的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年8 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》。 8、公司于2001年10月11日召开了第二届董事会第八次会议。会议审议通过了“关于公司2001 年度配股资格的议案”、“公司2001 年度配股预案的议案”、“关于公司2001 年度配股募集资金计划投资项目可行性的议案”、“关于前次募集资金使用说明的议案”、“关于解除与银广厦互保协议的议案”、“关于公司高级管理人员变动的议案”、“关于公司股东大会议事规则的议案”、“关于召开公司2001 年第三次临时股东大会的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年10 月12 日的《中国证券报》、《证券时报》。 9、公司于2001年11月12日召开了第二届董事会第九次会议。会议审议通过了“关于公司关联交易的议案”、“关于授权董事会办理融资授信的议案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于增加公司经营范围的议案”、“关于召开公司2001 年第四次临时股东大会的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年11 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 10、公司于2001年12月18日以通讯方式召开了2001年第一次临时董事会会议。会议审议通过了“关于变更沈阳和光现代商务股份有限公司北京分公司名称和地址的议案”的决议。 （二）董事会对股东大会的执行情况 报告期内，董事会认真执行股东大会的各项决议。 根据2000 年年度股东大会审议通过的关于2000 利润分配方案的决议，以2000 年末总股本1,356,262 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.30 元（含税），公司于2001年6 月1 日于《中国证券报》、《证券时报》上刊登了派息公告，以2001 年6 月7 日为股权登记日，于2001 年6 月11 日实施了分红派息。 根据股东大会审议通过的关于公司与和光集团进行资产置换的决议（详见2001 年5 月8 日《中国证券报》、《证券时报》刊登的股东大会决议公告），公司组织实施了资产置换。本次资产置换法律文件健全，交易价格公平，履行了必要的审核程序，并对相关事项及时进行了公告。按照有关规定，北京浩天律师事务所为本次资产置换出具了法律意见书，山东证券有限责任公司为本次资产置换出具了独立财务顾问报告。 根据股东大会审议通过的关于实施2001 年度配股预案的决议（详见2001 年11 月13日《中国证券报》、《证券时报》刊登的股东大会决议公告），目前，公司正依据中国证监会有关配股工作的政策精神组织编制和完善配股申报材料。 此外，报告期内根据股东大会决议，完成了公司的更名和迁址工作。 七、2001 年度利润分配预案 经北京京都会计师事务所审计，公司2001 年度实现利润总额40,741,493.81 元，净利润31,892,284.41 元。提取10% 法定盈余公积金4,099,485.31 元， 5% 法定公益金2,049,742.65 元，加年初未分配利润，2001 年度可供股东分配的利润为63,837,671.29 元。 鉴于公司实施资产重组后，业务增长较快，相应的资金需求增加，同时，根据经营实际情况，公司2001 年度配股融资工作仍处于实施阶段，公司的部分投资建设项目需要前期启动资金，本着稳健原则，2001 年度公司拟不进行利润分配。此预案需经公司股东大会审议通过。 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 2001年度公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律法规所赋予的职责，积极开展了工作。报告期内本公司监事会共召开了七次会议，并列席了各次董事会和股东大会。 1、公司于2001 年1 月18 日召开了公司第二届监事会第一次会议，审议并通过了选举杨宗杰为公司第二届监事会主席的议案。会议决议公告刊登于2001 年1 月19 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、公司于2001 年2 月12 日召开了公司第二届监事会第二次会议，审议并通过了“公司2000 年度监事会报告”、“公司2000 年度报告及报告摘要”、“公司2000 年度财务决算报告”的决议。会议决议公告刊登于2001 年2 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、司于2001 年3 月12 日召开了公司第二届监事会第三次会议，审议并通过了“关于转让沈阳第一冷冻机有限公司等四家子公司股权的议案”、“关于公司与广厦（银川）实业股份有限公司互惠信誉担保的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年3 月14 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、公司于2001 年3 月28 日召开了公司第二届监事会第四次会议，审议并通过了“关于公司与沈阳和光集团股份有限公司进行资产置换的议案”、“关于修改2000 年度利润分配预案的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年3 月30 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、公司于2001 年5 月23 日召开了公司第二届监事会第五次会议，审议并通过了“关于调整公司监事会成员的议案”的决议。会议决议公告刊登于2001 年5 月25 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、公司于2001 年8 月6 日召开了公司第二届监事会第六次会议，审议并通过了“公司2001 年中期报告及报告摘要”、“公司2001 年中期利润分配方案”及“对公司2001 年上半年的财务状况进行检查并对公司的运作和经营情况进行监督的意见”等决议。会议决议公告刊登于2001 年8 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》。 7、公司于2001 年10 月15 日召开了公司第二届监事会第七次会议，审议并通过了“董事会关于公司2001 年配股资格的议案、关于2001 年配股预案的议案、关于公司2001 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案、关于公司前次募集资金使用情况说明的议案、关于解除与广厦（银川）实业股份有限公司互保协议的议案”、“关于修订公司监事会议事规则的议案”等决议。会议决议公告刊登于2001 年10 月16 日的《中国证券报》、《证券时报》。 二、监事会对公司2001 年度有关事项的独立意见 1、董事会按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，报告期公司资产重组后，逐步建立了的内部控制体系和决策制度，以保证公司董事、监事、高级管理人员在执行职务时合法、合规性和股东利益不受损害。 2、对公司财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，北京京都会计师事务所出具的2001 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内公司购买和出售资产程序合法、价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公司资产流失。 4、报告期公司关联交易严格按照市场原则进行，价格公允，没有损害公司利益。 5、报告期内募集资金实际投入与承诺投入项目一致。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产事项 1、经本公司第二届董事会第三次会议和2000 年度股东大会审议并通过，公司向沈阳东宇计算机工程股份有限公司转让本公司所持有的沈阳易凯电子服务有限公司90%的股权及沈阳东宇电子商务有限公司10%的股权；向沈阳东宇集团股份有限公司转让本公司所持有的沈阳长白北商工控有限公司60%的股权、沈阳第一冷冻机有限公司55%的股权及。上述股权协议转让总价格为3982 万元，价格的制定是依据为北京京都会计师事务所所审计的上述公司2000 年12 月31 日的净资产值，并经三方协商确定。 以上出售股权事项未对公司业务连续性和管理层稳定性产生影响。上述股权转让为公司报告期增加利润540.90 万元。 2、经本公司第二届董事会第六次会议审议通过，同意转让本公司持有的金城造纸股份有限公司1000 万法人股股权。以上出售股权事项未对公司业务连续性和管理层稳定性产生影响。上述股权转让为公司报告期增加利润724.51 万元。 三、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、公司2001 年度与存在控制关系的关联方的交易 （1）BSP 系统服务 本公司为和光集团提供商业运作支撑平台（BSP）综合管理及核算服务，根据《BSP 系统服务合同》的约定，按营运费总额3%计算服务报酬。2001 年5 至12 月沈阳和光集团股份有限公司营运费总额为865,369,084.63 元，本公司收取服务费25,961,072.55 元。 （2）商品购销 A、报告期内，本公司从和光集团购买各产品线IT 产品405,577,187.32 元，占本公司年度采购总额的48.18%，交易价格按供货商供货合同约定的价格计算。 B、报告期内，本公司向沈阳和光集团股份有限公司销售IT 产品104,560,691.18 元，占本公司年度销售总额的12.74%，交易价格按供货商供货合同约定的价格计算。 2、公司与不存在控制关系的关联方的交易 报告期内，公司向广东和光有限公司销售商品77,743,036.00 元，向上海和光新技术有限责任公司销售商品53,776,463.24 元，向沈阳和光经贸合作有限责任公司销售商品19,435,181.60 元，向南京和光达文新技术有限公司销售商品16,053,849.13 元，向成都和光电子有限责任公司销售商品15,716,134.07 元，向济南和光达文电子有限责任公司销售商品10,839,237.58 元，向西安和光电子有限责任公司销售商品10,175,316.31 元，向深圳市和光信息有限公司销售商品9,664,495.35 元，向武汉和光达文电子设备有限责任公司销售商品6,220,825.89，向哈尔滨和光电子有限责任公司销售商品5,113,890.12 元，向大连和光电子有限公司销售商品176,707.68 元，向长春和光电子有限公司销售商品89,871.79 元 上述关联交易额占年度销售总额的27.41%，交易价格均按供货合同约定的价格计算。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司与第一大股东沈阳和光集团股份有限公司进行资产置换的事项 1、置出资产： 公司本次置出的资产，主要包括东宇研究院、自动售货机、臭氧发生器等。 根据北京京都会计师事务所有限责任公司出具的北京京审字(2001)第0530 号审计报告，截止2001 年2 月28 日，上述置出资产合计总资产为151,144,088.58 元，负债合计69,808,054.38 元，净资产81,336,034.20 元。根据辽宁华诚信资产评估有限责任公司出具的辽华评报字(2001)第006 号评估报告，上述置出资产2001 年2 月28 日为基准日的经评估后的净资产值为8,092.36 万元。 2、置入资产： BSP 系统及其附属的软件和网络产品营销线。 根据北京京都会计师事务所有限责任公司出具的北京京都审字(2001)第0529 号审计报告，截止2001 年2 月28 日，BSP 系统及其附属的软件和网络产品营销线的总资产为121,731,293.64 元，负债合计31,553,400.89 元，净资产90,177,892.75 元。根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六和正旭评报字(2001)第007 号评估报告，BSP 系统及其附属的软件和网络产品营销线的全部资产及相关的负债以2000 年2 月28 日为基准日的经评估后的净资产值为9,081.79 万元。 3、关联交易价格的确定： 本次资产置换的交易价格由交易双方综合考虑置换资产的评估价值、帐面价值和收益状况等因素协商确定，根据辽宁华诚信资产评估有限责任公司出具的辽华评报字(2001)第006号评估报告，置出资产的净资产值为8,092.36 万元，根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字(2001)第007 号评估报告，置入资产的净资产值为9,081.79 万元。双方经协商决定，以置换资产的评估净资产值为置换依据，差额部分989.43 万元由北商技术以自有货币资金补足。 4、完成情况及其影响 截止2001 年6 月30 日全部置换工作已经完成，置换双方已经办理完资产的移交和帐务调整。 通过本次资产置换，将公司原来的制冷设备、自动售货机、臭氧发生器等产品置换出上市公司，改变了公司原有的相对较为分散的产业、产品结构，同时通过注入和光集团BSP系统及其附属的软件和网络产品营销线等资产，突出了公司以IT 行业为核心的产业格局，提升公司的经营业绩，增强了公司的发展潜力，为公司拓展更广阔的市场空间。北京六合正旭资产评估有限责任公司、辽宁华诚信资产评估有限责任公司为本次置换出具了评估报告、北京京都会计师事务所有限责任公司为本次置换出具的审计报告；山东证券有限责任公司为本次置换发表了独立财务顾问报告；北京市浩天律师事务所出具的法律意见书。公司已于2001 年3 月30 日就关联交易事项在《中国证券报》、《证券时报》进行公告。 （三）、公司与关联方债权、债务往来及担保事项： 1、与关联方存在的债权、债务事项： 关联方名称 帐户性质 年末余额 产生原因 沈阳和光集团股份有限公司 应付账款 1,826,060.02 货款 沈阳和光集团股份有限公司 其他应付款 3,428,726.57 往来款 沈阳和光集团股份有限公司 应付票据 63,000,000.00 货款 广东和光有限公司 应收帐款 15,599,712.96 货款 南京和光达文新技术有限公司 应收帐款 8,352,958.12 货款 深圳市和光信息有限公司 应收帐款 5,400,555.49 货款 深圳市和光信息有限公司 其他应收款 158,843.49 往来款 成都和光电子有限责任公司 应收帐款 4,869,607.26 货款 西安和光电子有限责任公司 应收帐款 4,141,569.54 货款 上海和光新技术有限责任公司 应收帐款 2,971,468.94 货款 上海和光新技术有限责任公司 应付账款 259,925.00 货款 济南和光达文电子有限责任公司 应收帐款 2,964,443.22 货款 沈阳和光经贸合作有限责任公司 应收帐款 2,812,140.18 货款 武汉和光达文电子设备有限责任公司 应收帐款 2,104,068.47 货款 哈尔滨和光电子有限责任公司 应收帐款 514,305.44 货款 大连和光电子有限公司 应收帐款 55,553.57 货款 长春和光电子有限公司 应收帐款 14,500.00 货款 2、与关联方存在的担保事项： 截止2001 年12 月31 日，和光集团为本公司15,000 万元短期借款和9,300 万元应付票据提供担保，为沈阳和光电子技术有限公司200 万元短期借款和2,000 万元应付票据提供担保。 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内，本公司无托管、承包及重大租赁事项 （二）重大担保事项 1、本公司与建设银行沈阳南湖科技开发区支行签署《保证合同》两份，分别为沈阳第一冷冻机有限公司向该行的两笔贷款（贷款金额分别为1760 万元和2000 万元，贷款期限均为2001 年12 月29 日至2002 年12 月28 日）提供连带责任担保。 2、本公司与华夏银行沈阳分行中山广场支行签署《保证合同》，为沈阳合金投资股份有限公司向该行申请4500 万元短期贷款提供连带责任担保。该笔贷款期限：2001 年6 月1 日至2002 年6 月1 日。 3、本公司与中国光大银行沈支营业部签署《保证合同》，为沈阳合金材料有限公司向该行的2000 万元贷款提供连带责任担保。该笔贷款期限：2001 年4 月6 日至2002 年4 月5日。 4、本公司与华夏银行沈阳分行盛京支行签署《保证合同》，为本公司控股子公司沈阳和光电子技术有限公司向该行的100 万元短期借款提供连带责任担保，到期日为2002 年11月13 日，2000 万元应付票据提供连带责任担保。该笔贷款期限：2001 年12 月20 日至2002年6 月20 日。 5、本公司与深圳发展银行上步支行签署《综合授信额度保证担保合同》，为中国科健股份有限公司与该行签署的为期一年，额度为一亿元人民币的综合授信额度合同提供连带责任担保；具体担保情况：担保中国科建股份有限公司5,000 万元人民币短期借款和折合人民币4,792 万元的开出信用证，短期借款2002 年2 月16 日到期390 万元，2002 年8 月16 日到期3,000 万元，2002 年8 月22 日到期1,610 万元，开出信用证到期日分别为2002 年2 月15 日和3 月26 日。 6、本公司与交通银行沈阳分行新华支行签署《借款保证合同》，为沈阳东宇电气有限公司向该行的800 万元贷款提供连带责任担保。该笔贷款期限：2001 年12 月31 日至2002 年4 月1 日 （三）报告期内，公司无委托理财事项 五、公司或持股5%以上股东报告期内或持续到报告期内承诺事项 （一）公司披露的承诺事项 公司于2001 年2 月12 日召开第二届董事会二次会议审议通过了2001 年度利润分配政策（相关内容详见2001 年2 月14 日《中国证券报》、《证券时报》董事会决议公告），鉴于公司实施资产重组后，业务增长较快，相应的资金需求增加，同时，根据经营实际情况，公司2001 年度配股融资工作仍处于实施阶段，公司的部分投资建设项目需要前期启动资金，本着稳健原则，2001 年度公司拟不进行利润分配。 （二）持股5%以上股东持续到报告期内的承诺事项 公司与沈阳和光集团股份有限公司和沈阳和光信息产业有限公司签署协议，于2000 年11 月收购了北京和光达文有限责任公司，由于和光集团和北京和光同属于一个产业链，具有较强的关联性，但由于双方业务经营在地域上有严格划分，所以，本次股权收购后，和光集团与北商技术将不存在实质性同业竞争问题。和光集团同时承诺：股权转让后,将避免与北商技术同业竞争问题的发生。到目前为止，未和光集团与本公司未发生同业竞争。 六、报告期内，公司继续聘用北京京都会计师事务所负责公司境内审计工作。 单位：人民币元 项目 2001年 2000年 年度报告审计 50 40 中期报告审计 35 25 前次募集资金使用专项报告 10 合计 95 65 现场审计期间发生的差旅费等相关费用合同约定由我公司承担，到2002 年3 月13 日已支付20 万元。 七、报告期内公司董事及高级管理人员无受证券监管部门处罚的情况。 八、2001 年4 月20 日公司发布公告，公司名称由沈阳北方商用技术设备股份有限公司改为沈阳和光现代商务股份有限公司，股票简称由“北商技术”改为“和光商务”；2001 年11月14 日公司发布公告，公司办公地址由沈阳迁至深圳，公司名称由沈阳和光现代商务股份有限公司改为深圳和光现代商务股份有限公司。 第十章 财务报告 一、审计报告： 审计报告 北京京都审字（2002）第0328号 深圳和光现代商务股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称贵公司）二〇〇一年十二月三十一日公司及合并资产负债表，二〇〇一年度公司及合并利润表及利润分配表，二〇〇一年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇一年十二月三十一日的财务状况及二〇〇一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：童登书 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师：王友业 二〇〇二年三月五日 二、会计报表： 资产负债表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.01 221,556,058.14 174,748,409.44 短期投资 - - 减：短期投资跌价准备 - - 短期投资 - - 应收票据 五.02 4,268,000.00 4,150,000.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 157,829,654.79 138,170,214.34 减：坏帐准备 9,164,719.92 7,385,859.32 应收帐款 五.03 148,664,934.87 130,784,355.02 其他应收款 17,918,095.40 17,262,083.27 减：坏帐准备 767,542.04 726,083.12 其他应收款 五.04 17,150,553.36 16,536,000.15 预付帐款 五.05 267,262,856.33 265,066,371.39 应收补贴款 - - 存货 140,123,774.37 107,099,292.41 减：存货跌价准备 4,199,849.68 4,179,159.06 存货 五.06 135,923,924.69 102,920,133.35 待摊费用 五.07 21,925,358.93 21,776,633.38 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 816,751,686.32 715,981,902.73 长期投资： 长期股权投资 五.08 567,764.15 97,871,334.39 长期债权投资 - - 长期投资合计 567,764.15 97,871,334.39 减：长期投资减值准备 - - 长期投资合计 567,764.15 97,871,334.39 固定资产： 固定资产原价 五.09 43,643,834.37 25,297,204.51 减：累计折旧 五.09 5,337,799.52 2,910,929.19 固定资产净值 38,306,034.85 22,386,275.32 减：固定资产减值准备 五.09 110,764.01 79,669.03 固定资产净额 38,195,270.84 22,306,606.29 工程物资 - - 在建工程 - - 减：在建工程减值准备 - - 在建工程 五.10 - - 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 38,195,270.84 22,306,606.29 无形资产及其他资产： 无形资产 17,088,228.63 17,088,228.63 减：无形资产减值准备 - - 无形资产 五.11 17,088,228.63 17,088,228.63 长期待摊费用 五.12 2,672,660.36 1,758,782.61 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 19,760,888.99 18,847,011.24 递延税项： 递延税项借项 - - 资产总计 875,275,610.30 855,006,854.65 项目 2000年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 53,634,572.84 50,230,613.57 短期投资 - - 减：短期投资跌价准备 - - 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 113,086,524.76 89,353,348.59 减：坏帐准备 - - 应收帐款 113,086,524.76 89,353,348.59 其他应收款 29,182,807.66 37,395,419.02 减：坏帐准备 - - 其他应收款 29,182,807.66 37,395,419.02 预付帐款 38,541,226.74 36,998,597.77 应收补贴款 - - 存货 102,966,150.25 63,053,044.49 减：存货跌价准备 - - 存货 102,966,150.25 63,053,044.49 待摊费用 898,744.76 310,029.34 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 338,310,027.01 277,341,052.78 长期投资： 长期股权投资 37,201,034.37 123,739,297.30 长期债权投资 60,221.84 长期投资合计 37,261,256.21 123,739,297.30 减：长期投资减值准备 长期投资合计 37,261,256.21 123,739,297.30 固定资产： 固定资产原价 77,988,498.76 15,061,965.94 减：累计折旧 23,798,343.27 1,839,803.82 固定资产净值 54,190,155.49 13,222,162.12 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 54,190,155.49 13,222,162.12 工程物资 - - 在建工程 11,585,396.50 - 减：在建工程减值准备 - - 在建工程 11,585,396.50 - 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 65,775,551.99 13,222,162.12 无形资产及其他资产： 无形资产 18,118,333.44 11,070,000.00 减：无形资产减值准备 - - 无形资产 18,118,333.44 11,070,000.00 长期待摊费用 2,760,567.41 1,791,502.19 其他长期资产 - - 无形及其他资产合计 20,878,900.85 12,861,502.19 递延税项： 递延税项借项 - - 资产总计 462,225,736.06 427,164,014.39 资产负债表（续） 项目 附注 2001年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.13 193,000,000.00 190,000,000.00 应付票据 五.14 207,818,190.00 163,196,790.00 应付帐款 五.15 159,146,478.19 155,873,709.89 预收帐款 五.16 1,528,009.50 230,991.10 应付工资 - - 应付福利费 1,074,455.03 687,029.59 应付股利 五.17 2,098,607.86 2,098,607.86 应交税金 五.18 -3,778,075.84 -761,499.20 其他应交款 100,934.80 31,506.97 其他应付款 五.19 6,226,746.29 60,155,346.54 预提费用 五.20 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 567,215,345.83 571,512,482.75 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 五.21 600,000.00 360,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 600,000.00 360,000.00 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 567,815,345.83 571,872,482.75 少数股东权益 24,325,892.57 - 股东权益： 股本 五.22 135,620,262.00 135,620,262.00 资本公积 五.23 59,267,788.64 59,267,788.64 盈余公积 五.24 24,408,649.97 16,143,654.63 其中：法定公益金 8,136,216.67 5,381,218.22 未分配利润 五.25 63,837,671.29 72,102,666.63 股东权益合计 283,134,371.90 283,134,371.90 负债和股东权益总计 875,275,610.30 855,006,854.65 项目 2000年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 80,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 8,142,083.90 4,701,926.47 预收帐款 19,240,043.78 17,562,740.22 应付工资 46,834.95 46,834.95 应付福利费 1,532,444.19 372,905.05 应付股利 4,068,607.86 4,068,607.86 应交税金 10,046,896.82 8,398,219.37 其他应交款 246,806.53 222,363.89 其他应付款 40,866,491.18 99,694,747.58 预提费用 1,009,534.41 4,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 165,199,743.62 175,072,345.39 长期负债： 长期借款 3,194,150.00 应付债券 长期应付款 1,602,319.06 1,602,319.06 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 4,796,469.06 1,602,319.06 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 169,996,212.68 176,674,664.45 少数股东权益 41,740,173.44 - 股东权益： 股本 135,620,262.00 135,620,262.00 资本公积 58,515,051.09 58,515,051.09 盈余公积 19,100,978.47 11,359,811.97 其中：法定公益金 6,366,992.84 3,786,604.00 未分配利润 37,253,058.38 44,994,224.88 股东权益合计 250,489,349.94 250,489,349.94 负债和股东权益总计 462,225,736.06 427,164,014.39 公司负责人：吴力 财务负责人： 韦颖慧 编制人： 王扬 利润表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司单位：人民币元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 一、主营业务收入 五.26 820,756,664.13 775,312,255.76 减：主营业务成本 五.27 744,093,757.72 718,665,491.96 主营业务税 金及附加 3,218,094.36 2,386,970.41 二、主营业务利润 73,444,812.05 54,259,793.39 加：其他业务利润 五.28 3,437,924.62 2,650,272.68 减：营业费用 15,503,561.42 11,118,013.11 管理费用 25,381,286.73 21,791,976.42 财务费用 五.29 7,655,701.86 7,542,902.79 三、营业利润 28,342,186.66 16,457,173.75 加：投资收益 五.30 12,094,568.43 21,197,137.09 补贴收入 五.31 560,000.74 - 营业外收入 五.32 634,718.20 489,581.51 减：营业外支出 五.33 889,980.22 795,306.88 四、利润总额 40,741,493.81 37,348,585.47 减：所得税 6,573,567.23 5,456,301.06 少数股东本期 收益 2,275,642.17 - 五、净利润 31,892,284.41 31,892,284.41 项目 2000年度 合并 母公司 一、主营业务收入 198,550,035.96 89,783,626.30 减：主营业务成本 125,981,881.90 62,623,920.76 主营业务税 金及附加 3,463,019.55 1,638,274.16 二、主营业务利润 69,105,134.51 25,521,431.38 加：其他业务利润 2,163,808.26 1,496,484.53 减：营业费用 5,632,489.01 695,776.97 管理费用 19,561,959.19 7,546,975.07 财务费用 4,688,294.22 2,040,197.41 三、营业利润 41,386,200.35 16,734,966.46 加：投资收益 2,253,890.35 19,142,855.51 补贴收入 1,014,000.00 - 营业外收入 758,637.52 752,737.52 减：营业外支出 194,859.59 146,920.86 四、利润总额 45,217,868.63 36,483,638.63 减：所得税 5,167,251.21 2,926,098.57 少数股东本期 收益 6,493,077.36 - 五、净利润 33,557,540.06 33,557,540.06 公司负责人：吴力 财务负责人： 韦颖慧 编制人： 王扬 利润分配表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司单位：人民币元 项目 附 2001年度 注 合并 母公司 一、净利润 31,892,284.41 31,892,284.41 加：年初未分配利润 38,094,614.84 44,994,224.88 其他转入 - - 二、可供分配的利润 69,986,899.25 76,886,509.29 减：提取法定盈余公积 4,099,485.31 3,189,228.44 提取法定公益金 2,049,742.65 1,594,614.22 三、可供股东分配的利润 63,837,671.29 72,102,666.63 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 已分配普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 63,837,671.29 72,102,666.63 项目 ?2000年度 合并 母公司 一、净利润 33,557,540.06 33,557,540.06 加：年初未分配利润 16,657,962.79 20,538,923.68 其他转入 - - 二、可供分配的利润 50,215,502.85 54,096,463.74 减：提取法定盈余公积 5,929,224.41 3,355,754.00 提取法定公益金 2,964,612.20 1,677,877.00 三、可供股东分配的利润 41,321,666.24 49,062,832.74 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 已分配普通股股利 4,068,607.86 4,068,607.86 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 37,253,058.38 44,994,224.88 公司负责人：吴力 财务负责人： 韦颖慧 编制人： 王扬 现金流量表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 868,142,368.80 803,876,426.91 收到的税费返还 560,000.74 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - - 现金流入小计 868,702,369.54 803,876,426.91 购买商品、接受劳务支付的现金 885,053,554.61 826,599,089.39 支付给职工以及为职工支付的现金 10,135,821.15 7,793,489.63 支付的各项税费 38,399,851.99 31,610,533.84 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 34,854,502.20 29,447,676.21 现金流出小计 968,443,729.95 895,450,789.07 经营活动产生的现金流量净额 -99,741,360.41 -91,574,362.16 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 46,665,857.58 46,665,857.58 取得投资收益所收到的现金 12,654,142.42 12,654,142.42 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产 而收到的现金净额 14,612,840.00 12,840.00 收到的其他与投资活动有关的现金 664,106.74 - 现金流入小计 74,596,946.74 59,332,840.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产 所支付的现金 8,937,241.02 8,080,243.42 投资所支付的现金 12,254,900.00 12,254,900.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.35 10,332,315.60 10,332,315.60 现金流出小计 31,524,456.62 30,667,459.02 投资活动产生的现金流量净额 43,072,490.12 28,665,380.98 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 443,000,000.00 440,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 82,000,000.00 47,000,000.00 现金流入小计 525,000,000.00 487,000,000.00 偿还债务所支付的现金 290,000,000.00 290,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付 的现金 10,409,644.41 9,573,222.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 300,409,644.41 299,573,222.95 筹资活动产生的现金流量净额 224,590,355.59 187,426,777.05 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 167,921,485.30 124,517,795.87 公司负责人：吴力 财务负责人：韦颖慧 编制人： 王扬 补充资料 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 附 合并 母公司 注 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 31,892,284.41 31,892,284.41 加：少数股东本期收益 2,275,642.17 - 计提的资产减值准备 -2,445,043.95 -1,582,159.48 固定资产折旧 3,102,998.47 2,188,588.86 无形资产摊销 2,915,366.20 1,998,699.57 长期待摊费用摊销 797,104.82 363,802.39 待摊费用减少(减：增加) 905,617.00 896,577.32 预提费用增加(减：减少) - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减：收益) -634,718.20 -145,136.69 固定资产报废损失 107,412.34 16,208.46 财务费用 8,439,644.41 8,308,441.91 投资损失(减：收益) -12,094,568.43 -21,197,137.09 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) -75,798,128.94 -39,867,088.86 经营性应收项目的减少(减：增加) 217,973,110.10 -215,592,265.53 经营性应付项目的增加(减：减少) 158,721,861.49 141,098,544.67 其他 46,277.90 46,277.90 经营活动产生的现金流量净额 -99,741,360.41 -91,574,362.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 221,556,058.14 174,748,409.44 减：现金的期初余额 53,634,572.84 50,230,613.57 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 167,921,485.30 124,517,795.87 公司负责人： 吴力 财务负责人：韦颖慧 编制人： 王扬 三、会计报表附注： （一）、公司基本情况： 本公司系经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1997）37 号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政（1997）年49 号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第414 号批复批准，本公司于1997 年8月26 日发行人民币普通股1,300 万股，经1999 年、2000 年的送、配、转股后，公司总股本增至135,620,262 股。 2001 年12 月14 日，经2001 年第四次临时股东大会决议通过，本公司由沈阳迁址深圳，深圳市工商行政管理局核准公司名称变更为深圳和光现代商务股份有限公司，企业法人营业执照注册号变更为4403011073428。 本公司经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨询；计算机软硬件、电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报警网络设备、电视监控工程、门禁系统的设计；技术服务。 经2001 年第一次临时股东大会（2001 年4 月30 日）决议，本公司通过了与沈阳和光集团股份有限公司（以下简称和光集团）签订的《资产置换协议》。根据该协议，本公司将所属东宇研究院、商用自动化售货机分公司和工业标准型臭氧发生器分公司等资产及相关负债与和光集团所属BSP 系统及其附属的软件、部分网络产品营销线的资产及相关负债进行置换。资产置换日为2001 年4 月30 日。 由于资产置换的实施，本公司2001 年度利润除留存资产（主要是对外投资）的损益外，还包括置出资产的2001 年1 至4 月损益和置入资产的2001 年5 至12 月损益。2001 年度会计报表期初数与期末数（资产负债表）、上年同期数与本期数（利润表）不具有可比性，会计报表附注中“本期增加”、“本期减少”包括了置入数、置出数。 置入资产、置出资产于2001 年2 月28 日价值（单位：万元）列示如下： 帐面价值 评估价值 置出资产： 流动资产 13,621.75 13,647.12 固定资产 295.69 299.92 无形及其他资产 1,196.97 1,137.57 资产总额 15,114.41 15,084.61 减：负债 6,980.81 6,992.25 净资产 8,133.60 8,092.36 加：补价 989.43 9,081.79 置入资产： 流动资产 10,073.63 10,263.44 固定资产 771.67 630.90 无形及其他资产 1,327.83 1,342.79 资产总额 12,173.13 12,237.13 减：负债 3,155.34 3,155.34 净资产 9,017.79 9,081.79 置入资产入帐价值： 置出资产 8,133.60 加：补价 989.43 9,123.03 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的换算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记帐，期末按市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失，计提短期投资跌价准备。计提时，按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏帐核算方法 （1）本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄计提坏帐准备的比例如下： 帐龄 应收帐款 其他应收款 一年以内 5% 0.5% 一至二年 15% 15% 二至三年 25% 25% 三年以上 40% 40% （2）本公司确认坏帐的标准为： a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，库存商品的发出采用个别计价法结转成本；原材料、产成品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同约定投资年限平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，以及不属于生产经营主要设备，但使用期限超过2 年且单位价值在2000 元以上的物品。固定资产以取得时的成本作为入帐价值。 固定资产折旧采用直线法计算。根据估计使用年限、预计残值（预计残值率为5%），本公司确定各类固定资产年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.17% 机器设备 10-20年 4.75-9.5% 运输设备 10年 9.5% 其他设备 5-8年 11.88-19% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预计可使用状态前，计入购建成本。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按10 年或收益期平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的租入固定资产改良支出、模具费等长期待摊费用按受益年限平均摊销。 15、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 16、收入确认原则 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 19、会计政策、会计估计的变更 根据财政部财会字（2000）25 号、财会字（2001）17 号文的有关规定，本公司自2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会计政策： （1）开办费原按五年期限摊销,现改为生产经营当月起一次计入当期损益； （2）期末固定资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （3）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 本公司于2001 年实施资产置换，其置出资产不再采用追溯调整法计提资产减值准备，因此上述会计政策的变更不影响本期期初留存收益。 （三）、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、7.5% 说明：（1） 本公司、沈阳和光电子技术有限公司按应纳税所得额的15%税率计缴。 （2） 北京中鼎北方商用技术有限责任公司自2000 年4 月1 日至2002 年3 月31 日按应纳税所得额的7.5%税率计缴。 2、优惠税率及批文 (1) 根据财政部(94) 财税字001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》 第一条第一款的规定，经沈阳市地方税务局南湖科技开发区分局南税地字(97)55 号“减免税通知书”批准，本公司自1999 年2 月起按15%税率计缴企业所得税。 (2)沈阳和光电子技术有限公司被辽宁省科学技术厅认定为高新技术企业（《高新技术企业认定证书》第04-H0509 号）。经税务部门批准，自2000 年6 月20 日起按15%税率计缴企业所得税。 (3) 根据《北京市新技术产业开发实验区暂行条例》的有关规定，经北京市海淀区地方税务局(1997)海地税所字第97-3094 号“减免税批复通知”同意，北京中鼎北方商用技术有限责任公司自2000 年4 月1 日至2002 年3 月31 日按7.5%税率计缴企业所得税，2002 年4 月1 日起按15%税率计缴企业所得税。 （四）、控股子公司及合营企业 1、截止2001 年12 月31 日，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 注册资本 经营范围 北京中鼎北方商用 5000 万元 技术开发、转让、咨询，销售机电设备、计 技术有限责任公司 算机及外围设备。 沈阳和光电子技术 700 万元 电子及通讯设备，工业自动化设备、电子仪 有限公司 器仪表、计算机软硬件开发、销售等。 公司名称 投资额 北京中鼎北方商用 40,000,000.00 技术有限责任公司 沈阳和光电子技术 6,687,097.98 有限公司 2、报告期合并会计报表的合并范围 公司名称 投资比例 是否合并 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 80% 是 沈阳和光电子技术有限公司 80% 是 （五）、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001/12/31 2000/12/31 现金 194,333.53 142,488.99 银行存款 73,949,336.12 53,491,584.85 其他货币资金 147,412,388.49 499.00 221,556,058.14 53,634,572.84 说明：其他货币资金主要是为开出银行承兑汇票存入承兑银行的保证金和贷款银行的专户存款。 2、应收票据 截止2001 年12 月31 日，应收票据明细如下： 出票单位 出票日 到期日 金额 西安开元电脑有限责任公司 2001.06.27 2001.12.26 400,000.00 郑州众诚科技发展有限公司 2001.11.19 2002.01.05 1,580,000.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 2001.11.26 2002.02.27 640,000.00 武汉工贸有限公司 2001.09.24 2001.12.29 1,000,000.00 常州富利华自行车厂 2001.09.07 2002.01.12 100,000.00 安阳市工贸中原家电经销部 2001.11.12 2002.02.12 130,000.00 安阳市五交化摩托车经销有限公司 2001.11.08 2002.02.07 100,000.00 阜阳天祥物资有限公司 2001.07.04 2002.01.04 200,000.00 南阳市豫宛汽车配件有限公司 2001.11.02 2002.05.01 118,000.00 4,268,000.00 说明：截止2001 年12 月31 日，本公司上述票据无质押。 3、应收帐款 （1）合并数 A、帐龄分析及百分比 2001/12/31 2000/12/31 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 150,788,867.81 95.54% 101,124,132.95 82.53% 一至二年 3,338,163.12 2.12% 14,585,090.51 11.90% 二至三年 2,376,649.86 1.51% 3,528,635.74 2.88% 三年以上 1,325,974.00 0.83% 3,291,324.54 2.69% 157,829,654.79 100% 122,529,183.74 100% 坏帐准备 (9,164,719.92) (9,442,658.98) 148,664,934.87 113,086,524.76 B、坏帐准备 2001/01/01 本期增加 本期转回 2001/12/31 9,442,658.98 2,790,847.59 3,068,786.65 9,164,719.92 C、截止2001年12月31日，不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截止2001年12月31日，欠款金额前五名单位情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 广东和光有限公司 15,599,712.96 一年以内 货款 南京和光达文新技术有限公司 8,352,958.12 一年以内 货款 深圳市和光信息有限公司 5,400,555.49 一年以内 货款 成都和光电子有限责任公司 4,869,607.26 一年以内 货款 西安和光电子有限责任公司 4,141,569.54 一年以内 货款 占期末应收账款总额的比例 24.31% （2）母公司 A、帐龄分析及百分比 2001/12/31 2000/12/31 帐龄 金额 百分比 金额 百分比 一年以内 134,713,409.21 97.50% 91,877,043.36 97.41% 一至二年 1,780,885.13 1.29% 2,347,244.00 2.49% 二至三年 1,675,920.00 1.21% 100,000.00 0.10% 138,170,214.34 100% 94,324,287.36 100% 坏帐准备 (7,385,859.32) (4,970,938.77) 130,784,355.02 89,353,348.59 B、坏帐准备 2001/01/01 本期增加 本期转回 2001/12/31 4,970,938.77 2,414,920.55 -- 7,385,859.32 4、其他应收款 （1）合并数 A、帐龄分析及百分比 2001/12/31 2000/12/31 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 15,060,357.32 84.05% 14,785,612.13 45.64% 一至二年 1,625,661.09 9.07% 13,697,541.71 42.28% 二至三年 517,612.14 2.89% 3,199,963.54 9.88% 三年以上 714,464.85 3.99% 713,734.14 2.20% 17,918,095.40 100% 32,396,851.52 100% 坏帐准备 (767,542.04) (3,214,043.86) 17,150,553.36 29,182,807.66 B、坏帐准备 2001/01/01 本期增加 本期转回 2001/12/31 3,214,043.86 -- 2,446,501.82 767,542.04 C、截止2001年12月31日，不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截止2001年12月31日，欠款金额前五名单位情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 公司职工 4,279,786.27 一年以内 业务借款 大连保税区康中计算机有限公司 2,840,000.00 一年以内 预付关税 长城国际中国有限公司（IBM） 1,892,077.13 一年以内 奖励款 沈阳东宇集团股份有限公司 1,723,787.31 一年以内 租金 北京市融通九州科技公司 1,656,235.00 一年以内 往来款 占期末其他应收款总额比例 69.16% （2）母公司 A、帐龄分析及百分比 2001/12/31 2000/12/31 帐龄 金额 百分比 金额 百分比 一年以内 14,575,585.70 84.44% 26,821,909.62 68.22% 一至二年 1,527,115.70 8.85% 12,484,425.05 31.75% 二至三年 446,913.02 2.59% 12,453.42 0.03% 三年以上 712,468.85 4.12% -- -- 17,262,083.27 100% 39,318,788.09 100% 坏帐准备 (726,083.12) (1,923,369.07) 16,536,000.15 37,395,419.02 B、坏帐准备 2001/01/01 本期增加 本期转回 2001/12/31 1,923,369.07 -- 1,197,285.95 726,083.12 5、预付帐款 A、帐龄分析及百分比 2001/12/31 2000/12/31 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 266,834,075.28 99.84% 37,934,283.87 98.43% 一至二年 132,539.89 0.05% 332,674.20 0.86% 二至三年 97,631.16 0.04% 274,268.67 0.71% 三年以上 198,610.00 0.07% -- -- 267,262,856.33 100% 38,541,226.74 100% B、截止2001年12月31日，预付款金额前五名单位情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款性质 大连保税区康中计算机有限公司 112,761,900.00 一年以内 货款 广东艾比恩电子科技有限公司 23,000,000.00 一年以内 货款 NORTEL（北电） 16,450,310.59 一年以内 货款 长城国际中国有限公司（IBM） 16,426,572.48 一年以内 货款 深圳思创电子有限公司 12,204,000.00 一年以内 货款 占期末预付帐款总额比例 67.66% C、截止2001年12月31日，不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 6、存货 （1）存货分类列示 类别 2001/12/31 2000/12/31 原材料 847,025.86 9,964,938.32 在产品 548,629.71 22,116,815.16 产成品 -- 14,964,400.21 库存商品 138,662,255.52 62,864,126.58 低值易耗品 65,863.28 155,873.39 140,123,774.37 110,066,153.66 存货跌价准备 (4,199,849.68) (7,100,003.41) 135,923,924.69 102,966,150.25 （2）存货跌价准备 类别 2001/01/01 本期增加 本期转回 2001/12/31 产成品 1,261,108.27 -- 1,261,108.27 -- 原材料 543,501.37 -- 522,810.75 20,690.62 在产品 5,193,448.13 -- 5,193,448.13 -- 库存商品 101,945.64 4,077,213.42 -- 4,179,159.06 7,100,003.41 4,077,213.42 6,977,367.15 4,199,849.68 7、待摊费用 类别 2001/01/01 本期增加 待抵扣进项税额 108,857.56 30,507,510.38 保险费、养路费 133,875.07 134,152.43 采暖费 374,807.19 20,202.77 广告费制作费 144,516.00 390,899.09 房租 9,160.00 627,499.68 运费 -- 540,993.46 其他 127,528.94 43,680.00 898,744.76 32,264,937.81 类别 本期减少 2001/12/31 待抵扣进项税额 9,186,823.39 21,429,544.55 保险费、养路费 238,652.89 29,374.61 采暖费 395,009.96 -- 广告费制作费 534,851.53 563.56 房租 443,661.68 192,998.00 运费 294,395.25 246,598.21 其他 144,928.94 26,280.00 11,238,323.64 21,925,358.93 8、长期股权投资 （1）合并数 项目 2001/01/01 本期增加 其他股权投资 35,612,710.85 -112,201.74 其中：对子公司投资 25,812,710.85 -112,201.74 对其他投资 9,800,000.00 -- 股权投资差额 1,588,323.52 -573,187.12 37,201,034.37 -685,388.86 长期投资减值准备 (--) 37,201,034.37 项目 本期减少 2001/12/31 其他股权投资 35,500,509.11 -- 其中：对子公司投资 25,700,509.11 -- 对其他投资 9,800,000.00 -- 股权投资差额 447,372.25 567,764.15 35,947,881.36 567,764.15 长期投资减值准备 (--) 567,764.15 A、股权投资差额明细 被投资单位名称 投资差额 形成原因 摊销期限 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 1,886,134.18 收购价高于净资产 10年 沈阳和光电子技术有限公司 348,102.02 收购价高于净资产 一次性 B、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2001/01/01 本期增加 北京中鼎北方商用技术有限责任 1,588,323.52 -921,289.1 公司 4 沈阳和光电子技术有限公司 -- 348,102.02 1,588,323.52 -573,187.12 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 北京中鼎北方商用技术有限责任 99,270.23 567,764.15 公司 沈阳和光电子技术有限公司 348,102.02 -- 447,372.25 567,764.15 （2）母公司 项目 2001/01/01 本期增加 其他股权投资 122,150,973.78 9,911,656.06 其中：对子公司投资 122,150,973.78 9,911,656.06 股权投资差额 1,588,323.52 -573,187.12 123,739,297.30 9,338,468.94 长期投资减值准备 (--) 123,739,297.30 项目 本期减少 2001/12/31 其他股权投资 34,759,059.60 97,303,570.24 其中：对子公司投资 34,759,059.60 97,303,570.24 股权投资差额 447,372.25 567,764.15 35,206,431.85 97,871,334.39 长期投资减值准备 (--) 97,871,334.39 A、其他股权投资 a、截止2001年12月31日投资明细 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 核算方法 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 长期 40,000,000.00 权益法 沈阳和光电子技术有限公司 长期 6,687,097.98 权益法 46,687,097.98 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期追加投资 本期权益 本期减少 北京中鼎北方商用技术有限责任 -- 8,409,034.54 -- 公司 沈阳和光电子技术有限公司 -- 1,614,823.26 348,102.02 沈阳第一冷冻机有限公司 -- 10,602.61 22,191,634.41 沈阳长白北商工控技术有限公司 -- -81,415.53 2,576,283.62 沈阳易凯电子服务有限公司 -- -41,388.82 4,643,039.55 沈阳东宇电子商务有限公司 -- -- 5,000,000.00 9,911,656.06 34,759,059.60 被投资单位名称 本期分回 累计增减权益 北京中鼎北方商用技术有限责任 -- 49,001,649.00 公司 沈阳和光电子技术有限公司 -- 1,614,823.26 沈阳第一冷冻机有限公司 -- -- 沈阳长白北商工控技术有限公司 -- -- 沈阳易凯电子服务有限公司 -- -- 沈阳东宇电子商务有限公司 -- -- 50,616,472.26 说明：（1）本期权益包括权益法核算本期投资收益8,990,366.92 元。 （2）2001 年4 月13 日，经2000 年度股东大会决议，本公司将持有的沈阳第一冷冻机有限公司55%股权和沈阳长白北商工控技术有限公司60%股权转让给沈阳东宇集团股份有限公司，将持有的沈阳易凯电子服务有限公司90%股权和沈阳东宇电子商务有限公司10%股权转让给沈阳东宇计算机工程股份有限公司，转让价款总计3,982 万元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2001/01/01 本期增减权益 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 80,592,614.46 8,409,034.54 沈阳和光电子技术有限公司 7,035,200.00 1,266,721.24 沈阳第一冷冻机有限公司 22,181,031.80 -22,181,031.80 沈阳长白北商工控技术有限公司 2,657,699.15 -2,657,699.15 沈阳易凯电子服务有限公司 4,684,428.37 -4,684,428.37 沈阳东宇电子商务有限公司 5,000,000.00 -5,000,000.00 122,150,973.78 -24,847,403.54 被投资单位名称 2001/12/31 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 89,001,649.00 沈阳和光电子技术有限公司 8,301,921.24 沈阳第一冷冻机有限公司 -- 沈阳长白北商工控技术有限公司 -- 沈阳易凯电子服务有限公司 -- 沈阳东宇电子商务有限公司 -- 97,303,570.24 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 投资差额 形成原因 摊销期 北京中鼎北方商用技术有限责任 1,886,134.18 收购价高于评估净资产 19年 沈阳和光电子技术有限公司 348,102.02 收购价高于评估净资产 一次性 b、股权投资差额的变动情况 被投资单位名称 2001/01/01 本期增加 北京中鼎北方商用技术有限责任 1,588,323.52 -921,289.1 沈阳和光电子技术有限公司 -- 348,102.02 1,588,323.52 -573,187.1 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 北京中鼎北方商用技术有限责任 99,270.23 567,764.15 沈阳和光电子技术有限公司 348,102.02 -- 447,372.25 567,764.15 9、固定资产及累计折旧 A、固定资产原价 固定资产类别 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 房屋建筑物 40,657,922.09 25,538,190.95 41,018,597.09 25,177,515.95 机器设备 23,571,781.25 1,926,827.85 23,741,591.76 1,757,017.34 运输工具 4,856,933.83 2,606,592.94 5,737,511.29 1,726,015.48 其他设备 8,901,861.59 15,404,934.23 9,323,510.22 14,983,285.60 77,988,498.76 45,476,545.97 79,821,210.36 43,643,834.37 说明：截止2001 年12 月31 日，以上固定资产不存在抵押、担保情况。 B、累计折旧 固定资产类别 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 房屋建筑物 5,802,451.79 1,785,346.33 5,859,558.59 1,728,239.53 机器设备 12,544,084.82 920,280.60 12,634,766.45 829,598.97 运输工具 2,415,703.99 985,109.10 2,632,910.65 767,902.44 其他设备 3,036,102.67 2,201,972.48 3,226,016.57 2,012,058.58 23,798,343.27 5,892,708.51 24,353,252.26 5,337,799.52 C、固定资产减值准备 项目 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 机器设备 -- 28,472.86 -- 28,472.86 运输工具 -- 8,694.19 -- 8,694.19 其他设备 -- 73,596.96 -- 73,596.96 -- 110,764.01 -- 110,764.01 10、在建工程 工程项目名称 2001/01/01 本期增加 本期减少 本期转固 生产基地 7,985,396.50 -- 7,985,396.50 -- 房基地 3,600,000.00 -- 3,600,000.00 -- 11,585,396.50 11,585,396.50 -- 在建工程减值准备 (--) 11,585,396.50 工程项目名称 2001/12/31 资金来源 生产基地 -- 募集资金 房基地 -- 自筹 -- 在建工程减值准备 -- (--) 11、无形资产 （1）截止2000 年12 月31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 BSP系统 置入 13,692,868.20 10年 112个月 SAS系统 购入 4,964,060.00 3年 31个月 （2）无形资产增减变动 V-POS专利 专利权 专利权 期初余额 6,583,333.44 465,000.00 11,070,000.00 本期增加额 -- -- -- 本期摊销额 916,666.63 20,000.00 410,000.00 累计摊销额 4,333,333.19 155,000.00 1,640,000.00 本期转出额 5,666,666.81 445,000.00 10,660,000.00 期末余额 -- -- -- 无形资产减值准备 (--) (--) (--) -- -- -- BSP系统 SAS系统 合计 期初余额 -- -- 18,118,333.4 本期增加额 13,692,868.20 4,964,060.00 18,656,928.2 本期摊销额 912,857.91 655,841.66 2,915,366.20 累计摊销额 912,857.91 655,841.66 7,697,032.7 本期转出额 -- -- 16,771,666.8 期末余额 12,780,010.29 4,308,218.34 17,088,228.6 无形资产减值准备 (--) (--) (--) 12,780,010.29 4,308,218.34 17,088,228.6 说明： a、本期转出两项专利权11,105,000.00 元系实施资产置换置出，本期转出V-POS专利系2001 年12 月21 日对外出售。 b、BSP 系统本期增加系实施资产置换置入，SAS 系统系2001 年7 月自美国赛化软件研究所（上海）有限公司购入。 c、截止2001 年12 月31 日,本公司无形资产未出现应计提减值准备的情形。 12、长期待摊费用 种类 原始金额 2001/01/01 本期增加 装修费 2,590,266.48 1,853,734.45 1,706,595.73 模具费、软件费 457,048.67 341,025.63 98,074.31 入固定资产改良 1,104,212.05 -- 1,104,212.05 支出 其他 694,457.48 565,807.33 219,857.46 4,845,984.68 2,760,567.41 3,128,739.55 种类 本期减少 2001/12/31 装修费 2,181,037.65 1,379,292.53 模具费、软件费 97,946.94 341,153.00 入固定资产改良 153,362.80 950,849.25 支出 其他 784,299.21 1,365.58 3,216,646.60 2,672,660.36 13、短期借款 借款类别 2001/12/31 2000/12/31 保证借款 193,000,000.00 80,000,000.00 其中：他人保证 193,000,000.00 80,000,000.00 193,000,000.00 80,000,000.00 说明：（1）截止2001 年12 月31 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司15,000 万元短期借款提供担保，为沈阳和光电子技术有限公司200 万元短期借款提供担保。 （2）截止2001 年12 月31 日，沈阳合金投资股份有限公司为本公司4,000 万元短期借款提供担保。 （3）本公司为控股子公司100 万元短期借款提供担保。 14、应付票据 票据种类 2001/12/31 2000/12/31 银行承兑汇票 207,818,190.00 -- （1）截止2001 年12 月31 日，按应付票据明细列示： 收票单位 出票日 到期日 金额 大连康中计算机有限责任公司 2001.11.14 2002.05.14 20,000,000.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.11.14 2002.05.07 20,000,000.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.07.26 2002.01.11 15,000,000.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.07.26 2002.01.21 5,000,000.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.07.26 2002.01.24 10,000,000.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.08.07 2002.02.06 20,000,000.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.11.16 2002.05.16 3,011,820.00 大连康中计算机有限责任公司 2001.11.20 2002.05.20 3,750,080.00 沈阳和光集团股份有限公司 2001.08.03 2002.02.03 63,000,000.00 华为技术有限公司 2001.09.11 2002.01.15 3,434,890.00 沈阳快立讯通信设备有限公司 2001.08.03 2002.02.02 5,000,000.00 沈阳快立讯通信设备有限公司 2001.12.21 2002.06.21 10,000,000.00 沈阳快立讯通信设备有限公司 2001.12.20 2002.06.20 20,000,000.00 沈阳快立讯通信设备有限公司 2001.12.21 2002.06.21 9,621,400.00 207,818,190.00 （2）截止2001 年12 月31 日，按收票单位汇总列示： 收票单位 金额 大连康中计算机有限责任公司 96,761,900.00 沈阳和光集团股份有限公司 63,000,000.00 沈阳快立讯通信设备有限公司 44,621,400.00 华为技术有限公司 3,434,890.00 207,818,190.00 说明：a、沈阳和光集团股份有限公司为本公司开出的9,300 万元银行承兑汇票提供保证，本公司为沈阳和光电子技术有限公司开出的2,000 万元银行承兑汇票提供保证，本公司在中国科健股份有限公司1 亿元人民币银行综合授信额度担保项下开出7,019.68 万元。 b、截止2002 年3 月5 日，本公司已支付到期票据款12,134.49 万元。 15、应付帐款 2001/12/31 2000/12/31 159,146,478.19 8,142,083.90 说明：截止2001 年12 月31 日，本公司欠付沈阳和光集团股份有限公司1,826,060.02元。 16、预收帐款 2001/12/31 2000/12/31 1,528,009.50 19,240,043.78 说明：截止2001 年12 月31 日，不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 17、应付股利 股东类别 2001/12/31 2000/12/31 境内法人股股东 2,098,607.86 2,898,607.86 境内流通股股东 -- 1,170,000.00 2,098,607.86 4,068,607.86 18、应交税金 税种 2001/12/31 2000/12/31 增值税 -6,954,563.93 2,760,941.38 营业税 1,077,888.70 473,340.16 城建税 128,408.89 429,609.60 企业所得税 1,319,742.87 5,780,764.08 固投调节税 -- 20,000.00 房产税 286,200.00 245,479.53 个人所得税 364,247.63 336,762.07 -3,778,075.84 10,046,896.82 19、其他应付款 2001/12/31 2000/12/31 6,226,746.29 40,866,491.18 说明：截止2001 年12 月31 日，欠付沈阳和光集团股份有限公司3,428,726.57 元。 20、预提费用 类别 2001/12/31 2000/12/31 利息 -- 14,081.42 试验材料款 -- 991,452.99 电费 -- 4,000.00 -- 1,009,534.41 21、长期应付款 项目 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 科委拨款 360,000.00 240,000.00 -- 600,000.00 冻结资金利息 752,737.55 -- 752,737.55 -- 和光达文递延收益 489,581.51 -- 489,581.51 -- 1,602,319.06 240,000.00 1,242,319.06 600,000.00 22、股本（单位：股） 本期增减 股份类别 2001/01/01 转增 送配 小计 2001/12/31 1.尚未流通股份 A.发起人股份 96,620,262 -- -- -- 96,620,262 其中:国家 境内法人 96,620,262 -- -- -- 96,620,262 B.募集法人股份 C.内部职工股 小计 96,620,262 -- -- -- 96,620,262 2.已流通股份 A. 境内上市人民币 普通股 39,000,000 -- -- -- 39,000,000 B.境内上市外资股 -- -- -- -- -- 小计 39,000,000 -- -- -- 39,000,000 股份总数 135,620,262 -- -- -- 135,620,262 截止2001 年12 月31 日，持本公司5%以上股份的股东单位如下： 股东单位 股份 持股比例 沈阳和光集团股份有限公司 38,870,220.00 28.66% 沈阳中天电子发展股份有限公司 26,653,864.00 19.65% 沈阳贝思宁高科技有限公司 10,661,546.00 7.86% 长白计算机集团公司 8,884,622.00 6.55% 广州南沙经济技术开发区安华保税 8,884,622.00 6.55% 23、资本公积 项目 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 股本溢价 58,296,862.07 752,737.55 -- 59,049,599.62 股权投资准备 41,089.02 -- -- 41,089.02 拨款转入 177,100.00 -- -- 177,100.00 58,515,051.09 752,737.55 -- 59,267,788.64 说明：股本溢价本期增加752,737.55 元,系2001 年初未结转无效申购冻结资金利息收入一次性转入资本公积。 24、盈余公积 项目 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 法定盈余公积 12,733,985.63 4,099,485.31 561,037.64 16,272,433.30 法定公益金 6,366,992.84 2,049,742.65 280,518.82 8,136,216.67 19,100,978.47 6,149,227.96 841,556.46 24,408,649.97 说明：盈余公积本期减少841,556.46 元，系2001 年度不再合并已转出的沈阳第一冷冻机有限公司等3 家子公司会计报表，原补提的子公司盈余公积转回增加年初未分配利润。 25、未分配利润 2001/01/01 本期增加 本期减少 2001/12/31 38,094,614.84 31,892,284.41 6,149,227.96 63,837,671.29 说明:(1)本期增加系本年度合并净利润转入。 (2)本期减少系提取盈余公积。 (3)本公司第二届董事会第二次会议通过公司2000 年度财务决算报告,提出了“不进行利润分配”的分配预案,但2000 年度股东大会批准的利润分配方案为“每10 股派发现金0.30 元”，本公司对此调整了2001 年度会计报表有关项目的年初数,调减了年初未分配利润4,068,607.86 元。 (4)本公司采用追溯调整法计提坏帐准备等四项资产减值准备时,累积影响数948,397.16 元冲减了资本公积。本公司对此会计处理予以更正，调减了年初未分配利润948,397.12 元，调整了年初资本公积948,397.12 元。 (5)本公司年初未分配利润较上年末未分配利润多841,556.46 元，系2001 年度不再合并已转出的沈阳第一冷冻机有限公司等3 家子公司会计报表，原补提的子公司盈余公积转回。 26、主营业务收入 （1）合并数 A、按产品或业务性质划分 项目 2001年度 2000年度 冷凝、空调等设备 -- 52,163,196.30 BSP系统服务及计算机、网络配件 429,969,274.95 131,887,590.67 SYR-A终端、工控机 -- 2,910,217.09 自动售货机、臭氧发生器 2,377,956.10 7,903,916.64 北电产品 41,879,064.63 -- 微软产品 153,242,615.72 -- IBM小型机 34,832,231.71 -- 华为产品 75,555,593.23 -- 惠普产品 11,688,495.66 -- 泛达产品 21,976,719.83 -- DAWN综合自动化系统 24,799,759.82 -- ORACLE产品 24,389,501.20 -- 其他 45,451.28 3,685,115.26 820,756,664.13 198,550,035.96 说明：a、本期销售收入较上期大幅度上升，主要是通过资产置换，本公司调整了主营业务，成为IT 产业产品专营企业。 b、本期销售额前五名客户合计3,381.3 万元，占年度销售的4.12%。 B、按地区划分 地区 2001年度 2000年度 北京 417,082,876.92 46,297,898.39 沈阳 158,696,226.23 152,252,137.57 广东 113,670,441.43 -- 上海 64,676,604.44 -- 南京 16,053,849.13 -- 西安 10,517,196.65 -- 成都 15,716,134.07 -- 济南 10,839,237.58 -- 其他 13,504,097.68 -- 820,756,664.13 198,550,035.96 （2）母公司 A、按产品或业务性质划分 项目 2001年度 2000年度 BSP 系统服务及计算机、网络配件 409,324,626.40 81,853,213.93 自动售货机、臭氧发生器 2,377,956.10 7,903,916.64 北电产品 41,879,064.63 -- 微软产品 153,242,615.72 -- IBM小型机 34,832,231.71 -- 华为产品 75,555,593.23 -- 惠普产品 11,688,495.66 -- 泛达产品 21,976.719.83 -- ORACLE产品 24,389,501.20 -- 其他 45,451.28 26,495.73 775,312,255.76 89,783,626.30 B、按地区划分 地区 2001年度 2000年度 北京 398,370,758.23 -- 沈阳 132,183,979.28 89,783,626.30 广东 113,670,441.44 -- 上海 64,572,373.67 -- 南京 15,938,037.16 -- 西安 10,517,196.65 -- 成都 15,716,134.07 -- 济南 10,839,237.58 -- 其他 13,504,097.68 -- 775,312,255.76 89,783,626.30 27、主营业务成本 （1）合并数 A、按产品或业务性质划分 项目 2001年度 2000年度 冷凝、空调等设备 -- 36,733,014.01 BSP系统服务及计算机、网络配件 378,477,714.57 81,221,728.04 SYR-A终端、工控机 -- 1,378,571.28 自动售货机、臭氧发生器 2,315,104.96 3,462,487.25 北电产品 41,942,969.44 -- 微软产品 143,428,027.55 -- IBM小型机 35,746,231.92 -- 华为产品 74,477,255.68 -- 惠普产品 12,314,980.30 -- 泛达产品 20,334,570.75 -- DAWN综合自动化系统 14,216,512.79 -- ORACLE产品 20,798,338.48 -- 其他 42,051.28 3,186,081.21 744,093,757.72 125,981,881.90 B、按地区划分 地区 2001年度 2000年度 北京 388,611,451.27 23,533,211.46 沈阳 119,990,796.05 102,448,670.44 广东 108,168,425.59 -- 上海 62,298,670.84 -- 南京 15,747,300.07 -- 西安 10,093,567.42 -- 成都 15,243,541.77 -- 济南 10,695,750.47 -- 其他 13,244,254.24 -- 744,093,757.72 125,981,881.90 （2）母公司 A、按产品或业务性质划分 项目 2001年度 2000年度 BSP 系统服务及计算机、网络配件 367,265,961.60 59,140,127.30 自动售货机、臭氧发生器 2,315,104.96 3,462,487.25 北电产品 41,942,969.44 -- 微软产品 143,428,027.55 -- IBM小型机 35,746,231.92 -- 华为产品 74,477,255.68 -- 惠普产品 12,314,980.30 -- 泛达产品 20,334,570.75 -- ORACLE产品 20,798,338.48 -- 其他 42,051.28 21,306.21 718,665,491.96 62,623,920.76 B、按地区划分 地区 2001年度 2000年度 北京 378,840,710.39 -- 沈阳 104,497,348.46 62,623,920.76 广东 108,168,425.59 -- 上海 61,220,874.68 -- 南京 15,660,943.60 -- 西安 10,093,567.42 -- 成都 15,243,541.77 -- 济南 10,695,750.47 -- 其他 13,244,254.45 -- 718,665,491.96 62,623,920.76 28、其他业务利润 项目 2001年度 其他业务收 其他业务支 其他业务利 材料 -- -- -- 房租 1,590,000. 566,327.32 1,023,672. 服务 752,380.53 41,395.72 710,984.81 维修 2,219,536. 516,269.18 1,703,267. 4,561,916. 1,123,992. 3,437,924. 项目 2000年度 其他业务收 其他业务支 其他业务利 材料 1,463,521. 1,977,907. -514,385.6 房租 3,007,139. 558,931.01 2,448,208. 服务 243,500.00 13,514.25 229,985.75 维修 -- -- -- 4,714,160. 2,550,352. 2,163,808. 29、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 8,439,644.41 5,001,655.10 减：利息收入 1,097,427.96 369,553.24 利息净支出 7,342,216.45 4,632,101.86 手续费 313,485.41 56,192.36 7,655,701.86 4,688,294.22 30、投资收益 （1）合并数 项目 2001年度 2000年度 短期投资收益 7,245,100.00 499.00 股权投资收益 -112,201.74 2,352,661.57 其中：成本法核算 -- -- 权益法核算 -112,201.74 2,352,661.57 股权转让收益 5,409,042.41 -- 股权投资差额摊销 -447,372.24 -99,270.22 12,094,568.43 2,253,890.35 说明：a、短期投资收益系本期转让短期持有的金城股份法人股所获得的收益。 b、股权转让收益系本公司转让沈阳第一冷冻机有限公司等4 家公司股权取得的股权转让收益。 （2）母公司 项目 2001年度 2000年度 短期投资收益 7,245,100.00 499.00 股权投资收益 8,990,366.92 19,241,626.73 其中：成本法核算 -- -- 权益法核算 8,990,366.92 19,241,626.73 股权转让收益 5,409,042.41 -- 股权投资差额摊销 -447,372.24 -99,270.22 21,197,137.09 19,142,855.51 31、补贴收入 项目 2001年度 2000年度 增值税退税 560,000.74 -- 科研项目拨款补贴 -- 1,014,000.00 560,000.74 1,014,000.00 说明：根据财税[2000]25 号文件的有关规定，本公司控股子公司沈阳和光电子技术有限公司2001 年度收到沈阳国家税务局退还增值税560,000.74 元。 32、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 和光达文递延收益 489,581.51 -- 冻结资金利息摊销 -- 752,737.52 出售在建工程净收益 141,603.50 -- 出售无形资产收益 3,333.19 -- 处置固定资产净收益 -- 5,900.00 其他 200.00 -- 634,718.20 758,637.52 33、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 罚款及滞纳金 625,116.47 147,470.17 处置固定资产净损失 107,412.34 43,495.62 固定资产减值准备 110,764.01 -- 债务重组损失 46,277.90 -- 其他 409.50 3,893.80 889,980.22 194,859.59 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 合并数 母公司 房租 627,499.68 637,499.68 装修费 1,104,212.05 1,104,212.05 电话费 299,891.96 282,691.48 通讯费 699,084,74 492,176.20 办公费 550,424.96 297,231.80 交通费 529,754.13 450,765.63 水电费 81,123.83 80,266.83 会议费 241,825.20 231,173.20 广告、宣传费 3,300,080.19 1,653,588.19 业务招待费 2,174,410.00 1,119,971.18 保险费 288,916.75 216,967.62 差旅费 1,802,103.31 771,289.30 运杂费 1,383,058.71 1,380,430.21 咨询费 806,805.00 806,805.00 养路费 299,830.38 299,830.38 软件开发费 299,200.00 299,200.00 35、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 合并数 母公司 置出资产2001年12月31日货币资金转出 438,015.60 438,015.60 支付资产置换补价 9,894,300.00 9,894,300.00 36、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 合并数 母公司 本公司2001 年度通过承兑汇票净筹资 82,000,000.00 47,000,000.00 （六）、关联方关系及其交易 （一）关联方 1、存在控制关系的关联方 （1）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光集团股份有限公司 本公司控股股东 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 本公司控股子公司 沈阳和光电子技术有限公司 本公司控股子公司 （2）关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 沈阳和光集团股份有限公司 股份有限 沈阳 北京中鼎北方商用技术有限 有限责任 北京 责任公司 沈阳和光电子技术有限公司 有限责任 沈阳 关联方名称 主营业务 法定代表人 沈阳和光集团股份有限公司 电子计算机及外部设备开发研 吴力 制, 电子计算机,机械电子设 备、家用电器批发零售等。 北京中鼎北方商用技术有限 技术开发、转让、咨询；销售 沈铭 责任公司 机电设备、计算机及外围设备 沈阳和光电子技术有限公司 电子及通讯设备、工业自动化 王方 设备，电子仪器仪表、计算机 硬件、外部设备，电源系统开 发、生产，批发、零售。 （3）关联方注册资本及其变化 关联方名称 2001/01/01 本期增加 沈阳和光集团股份有限公司 17,150万元 -- 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 5,000万元 -- 沈阳和光电子技术有限公司 700万元 -- 关联方名称 本期减少 2001/12/31 沈阳和光集团股份有限公司 -- 17,150万元 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 -- 5,000万元 沈阳和光电子技术有限公司 -- 700万元 （4）关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 2001/12/31 关联方名称 股份（权益） 比例 沈阳和光集团股份有限公司 3,887.02万股 28.66% 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 4,000万元 80% 沈阳和光电子技术有限公司 668.71万元 80% 关联方名称 2000/12/31 关联方名称 股份（权益） 比例 沈阳和光集团股份有限公司 3,887.02万股 28.66% 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 4,000万元 80% 沈阳和光电子技术有限公司 668.71万元 80% 2、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光经贸合作有限责任公司 受同一控股股东控制 西安和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 成都和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 大连和光电子有限公司 受同一控股股东控制 广东和光有限公司 受同一控股股东控制 哈尔滨和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 济南和光达文电子有限责任公司 受同一控股股东控制 南京和光达文新技术有限公司 受同一控股股东控制 上海和光新技术有限责任公司 受同一控股股东控制 武汉和光达文电子设备有限责任公司 受同一控股股东控制 长春和光电子有限公司 受同一控股股东控制 深圳市和光信息有限公司 受同一控股股东控制 （二）关联交易 1、与存在控制关系关联方的关联交易 （1）资产置换 经2001 年第一次临时股东大会决议，本公司将所属东宇研究院、商用自动化售货机分公司和工业标准型臭氧发生器分公司等资产及相关负债与沈阳和光集团股份有限公司所属BSP 系统及其附属的软件、部分网络产品营销线的资产及相关负债进行置换。按2001 年2月28 日评估值确定置出资产价值为8,092.36 万元，置入资产价值为9,081.79 万元，本公司以现金补足差额989.43 万元。 （2）借款担保 截止2001 年12 月31 日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司15,000 万元短期借款和9,300 万元应付票据提供担保，为沈阳和光电子技术有限公司200 万元短期借款和2,000万元应付票据提供担保。 （3）BSP 系统服务 本公司为沈阳和光集团股份有限公司提供商业运作支撑平台综合管理及核算服务，根据《BSP 系统服务合同》的约定，按营运费总额3%计算服务报酬。2001 年5 至12 月沈阳和光集团股份有限公司营运费总额为865,369,084.63 元，本公司收取服务费25,961,072.55元。 （4）商品购销 a、报告期内，本公司从沈阳和光集团股份有限公司购买各产品线IT 产品405,577,187.32 元（其中北京分公司购买255,503,209.49 元），交易价格按供货商供货合同约定的价格计算。 b、报告期内， 本公司向沈阳和光集团股份有限公司销售IT 产品104,560,691.18 元，占本公司年度销售总额的12.74%。 （5）资金往来 报告期内，本公司与沈阳和光集团股份有限公司发生资金往来，包括开出银行承兑汇票，未计资金使用费。 2、与不存在控制关系关联方的关联交易 报告期内，本公司向以下关联方销售各产品线IT 产品，交易价格按供货合同约定的价格计算： 广东和光有限公司 77,743,036.00 上海和光新技术有限责任公司 53,776,463.24 沈阳和光经贸合作有限责任公司 19,435,181.60 南京和光达文新技术有限公司 16,053,849.13 成都和光电子有限责任公司 15,716,134.07 济南和光达文电子有限责任公司 10,839,237.58 西安和光电子有限责任公司 10,175,316.31 深圳市和光信息有限公司 9,664,495.35 武汉和光达文电子设备有限责任公司 6,220,825.89 哈尔滨和光电子有限责任公司 5,113,890.12 大连和光电子有限公司 176,707.68 长春和光电子有限公司 89,871.79 225,005,008.76 占年度销售总额比例 27.41% （三）关联交易未结算金额 关联方名称 帐户性质 2001/12/31 性质 沈阳和光集团股份有限公司 应付账款 1,826,060.02 货款 其他应付款 3,428,726.57 往来款 应付票据 63,000,000.00 货款 广东和光有限公司 应收帐款 15,599,712.96 货款 南京和光达文新技术有限公司 应收帐款 8,352,958.12 货款 深圳市和光信息有限公司 应收帐款 5,400,555.49 货款 其他应收款 158,843.49 往来款 成都和光电子有限责任公司 应收帐款 4,869,607.26 货款 西安和光电子有限责任公司 应收帐款 4,141,569.54 货款 上海和光新技术有限责任公司 应收帐款 2,971,468.94 货款 应付账款 259,925.00 货款 济南和光达文电子有限责任公司 应收帐款 2,964,443.22 货款 沈阳和光经贸合作有限责任公司 应收帐款 2,812,140.18 货款 武汉和光达文电子设备有限责任公司 应收帐款 2,104,068.47 货款 哈尔滨和光电子有限责任公司 应收帐款 514,305.44 货款 大连和光电子有限公司 应收帐款 55,553.57 货款 长春和光电子有限公司 应收帐款 14,500.00 货款 （七）、或有事项 1、截止2001 年12 月31 日，本公司对外担保22,952 万元，其中： （1）担保沈阳第一冷冻机有限公司3,760 万元人民币短期借款，2002 年12 月28 日到期2,000 万元，2002 年11 月26 日到期1,760 万元； （2）担保沈阳合金投资股份有限公司4,500 万元人民币短期借款，到期日为2002 年6 月1 日； （3）担保沈阳合金材料有限公司2,000 万元人民币短期借款，到期日为2002 年4 月5 日； （4）担保沈阳和光电子技术有限公司100 万元短期借款和2,000 万元应付票据，100 万元短期借款到期日为2002 年11 月13 日，应付票据到期日为2002 年6 月20 日； （5）担保中国科建股份有限公司5,000 万元人民币短期借款和折合人民币4,792 万元的开出信用证，短期借款2002 年2 月16 日到期390 万元，2002 年8 月16 日到期3,000万元，2002 年8 月22 日到期1,610 万元，开出信用证到期日分别为2002 年2 月15日和3 月26 日； （6）担保沈阳东宇电气有限公司800 万元短期借款，到期日为2002 年4 月1 日。 2、截止2001 年12 月31 日，除上述对外担保外，本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。 （八）、承诺事项 截止2001 年12 月31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （九）、其他重大事项 经2000 年度股东大会决议，本公司将持有的沈阳第一冷冻机有限公司55%股权和沈阳长白北商工控技术有限公司60%股权转让给沈阳东宇集团股份有限公司，将沈阳易凯电子服务有限公司90%股权和沈阳东宇电子商务有限公司10%股权转让给沈阳东宇计算机工程股份有限公司。转让总价款为3,982 万元人民币，转让收益540.90 万元已计入2001 年度损益。 （十）、资产负债表日后事项 截止2002 年3 月5 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 （十一）、净资产收益率及每股收益（按合并会计报表计算） 1、2001 年度非经常性损益项目及其金额 处置被投资单位所得收益 5,409,042.41 短期投资收益 7,245,100.00 营业外收支净额 -255,262.02 12,398,880.39 减：所得税影响数 1,859,832.06 非经常性损益净额 10,539,048.33 2、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.94% 27.57% 0.54 0.54 营业利润 10.01% 10.64% 0.21 0.21 净利润 11.27% 11.97% 0.24 0.24 扣除非经常损益后净利润 7.55% 8.02% 0.16 0.16 第十一章备查文件目录 一、载有公司董事长签名的2001 年度报告正本。 二、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 深圳和光现代商务股份有限公司 董事长：吴力
