烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
第五届董事会独立董事对公司2010年证券投资、关联方占用资金、
         对外担保和内部控制自我评价报告的独立意见


    一、对公司2010年证券投资情况的独立意见

    根据公司《第四届董事会第九次会议决议》、《公司内部控制制度》

和《深圳证券交易所上市规则》等有关文件和规定的要求，我们审核了公

司2010年证券投资情况，认为：公司能够按照董事会授权的资金额度和投资

范围进行证券投资，所用资金仅限于新发行股票的申购，未出现在二级市场买

入股票再卖出的行为。在认购新发行股票的操作中，认真履行程序，及时评估

市场风险，把握申购节奏。每月按时向董事会通报详细的认购明细和收益，确

保了公司资金安全，并取得90万元投资收益。该等收益已纳入2010年度公司

损益。

    二、对公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况的独立意见

    报告期末，本公司与控股股东下属控股子公司—烟台张裕国际葡萄酒

城之窗有限公司发生的经营性资金往来中，该公司尚欠本公司 10.2 万元销

售商品款项。报告期内，控股股东及其附属企业与本公司之间未发生其他

关联债权和债务，亦未发生非经营性占用本公司资金情况。

    报告期内，本公司未向控股股东及其子公司提供过资金。公司与控股

股东及其子公司发生的经营性资金占用，均为日常往来形成。公司与控股

                                 1
股东的关联债权债务对公司经营成果及财务状况不会产生影响。

    三、对公司2010年对外担保情况的独立意见

    根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控

制指引》等有关文件要求，我们审核了公司2010年对外担保情况。公司在

2010年度，未有尚未履行完毕的任何担保，亦未发生本公司对任何单位(包

括本公司控制的子公司)和个人提供的担保。

    四、对公司2010年内部控制自我评价报告的独立意见

    根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控

制指引》等有关文件要求，我们审核了公司2010年内部控制自我评价报告，

认为：公司2010年内部控制自我评价报告反映了公司治理和内部控制的实

际情况，2010年公司内部控制建设有序推进。同意公司披露2010年内部控

制自我评价报告。




    签署人：

                               王竹泉        肖 微

                               耿兆林        雎国余




                               二〇一一年四月七日



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