关于烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(17)第 Q00407 号
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2016 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表及 2016 年度公司及合并利
润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2017 年 4 月 20 日签发了德
师报(审)字(17)第 Q00407 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，贵公司编制了后附的 2016 年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的
财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计
师审计准则对贵公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，
我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应
当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司 2016 年度年报披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得
用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
李勖
李彦刚
2017 年 4 月 20 日
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币元
2016 年期 2016 年度占用 2016 年度占 2016 年度 2016 年期
非经营性资金 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 占用形成
资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 联关系 会计科目 原因
金余额 (不含利息) 息(如有) 发生金额 金余额
大股东及其附
- - - - - - - - - -
属企业
2016 年期初 2016 年度往来
其它关联资金 往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2016 年度偿还 2016 年期末往 往来形成原
资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 往来性质
往来 联关系 会计科目 累计发生金额 来资金余额 因
额 （不含利息）
烟台中亚医药保健酒有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 2,240,282 3,963,843 (2,290,128) 3,913,997 贸易往来 经营性往来
大股东及其附 烟台神马包装有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 169,300 1,751,103 (1,869,703) 50,700 贸易往来 经营性往来
属企业 烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 7,812 12,806,326 (10,980,865) 1,833,273 贸易往来 经营性往来
烟台张裕酒文化博物馆有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 - 18,335,049 (17,458,325) 876,724 贸易往来 经营性往来
上市公司的子
非经营性往
公司及其附属 烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司 子公司 长期应收款 - 982,243,089 - 982,243,089 项目建设款
来
企业
关联自然人 - - - - - - - - -
其他关联方及
- - - - - - - - -
其附属企业
总计 - - - 2,417,394 1,019,099,410 (32,599,021) 988,917,783 - -
此表已于 2017 年 4 月 20 日获以下人士批准：
法定代表人：孙利强 主管会计工作负责人：冷斌 会计机构负责人:姜建勋