关于烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2000398 号
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
（以下简称“贵公司”）2019 年度的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产
负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东
权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2020 年 4 月 22 日签发了无保留意见的审计报
告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了本专项说
明所附的贵公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇
总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们
对汇总表所载项目金额与我们审计贵公司 2019 年度财务报表时贵公司提供的会计资料和经
审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表
应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司为 2019 年年度报告披露之目的使用，未经本所书面同意，不得
用于其他任何目的。
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
(总所公章)
王婷
(签名并盖章)
柴婧
中国 北京 (签名并盖章)
2020 年 4 月 22 日
附件 烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司
2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：元
非经营性资金占用 资金占用方名 占用方与上市公司的 上市公司核算的会计 2019年期初占用资 2019年度占用累计 2019年度占用资金 2019年度偿还累计 2019年期末占 占用形成原因 占用性质
称 关联关系 科目 金余额 发生金额(不含利息) 的利息(如有) 发生金额 用资金余额
现大股东及其附属企业 - - - - - - - - - -
2019 年度往来
往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2019 年期初往 2019 年度偿还
其他关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额(不 2019 资金余额 往来形成原因 往来性质
联关系 会计科目 来资金余额 累计发生金额
含利息)
烟台张裕集团有限公司 母公司 其他非流动资产 - 231,768,615 (38,094,295) 193,674,320 商标使用费 经营性往来
烟台中亚医药保健酒有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 2,768,391 5,082,671 (3,558,676) 4,292,386 贸易往来 经营性往来
大股东及其附属企
业 烟台神马包装有限公司 同一母公司控制的公司 应收账款 830,577 813,440 (830,577) 813,440 贸易往来 经营性往来
烟台张裕国际葡萄酒城之窗有限公
同一母公司控制的公司 应收账款 1,911,157 611,692 (912,364) 1,610,485 贸易往来 经营性往来
司
烟台张裕葡萄酒研发制造有限公司 子公司 其他非流动资产 516,000,000 460,000,000 - 976,000,000 项目建设款 非经营性往来
烟台张裕先锋国际酒业有限公司 子公司 其他非流动资产 242,200,000 - - 242,200,000 投资款 非经营性往来
烟台张裕卡斯特酒庄有限公司 子公司 其他非流动资产 151,000,000 - - 151,000,000 投资款 非经营性往来
上市公司的子公司
及其附属企业
烟台麒麟包装有限公司 子公司 其他非流动资产 20,000,000 3,000,000 (8,000,000) 15,000,000 投资款 非经营性往来
辽宁张裕冰酒酒庄有限公司 子公司 其他非流动资产 23,000,000 - - 23,000,000 投资款 非经营性往来
烟台张裕丁洛特酒庄有限公司 子公司 其他非流动资产 20,500,000 - - 20,500,000 投资款 非经营性往来
关联自然人及其控 - - - - - - - - -
制的法人
其他关联人及其附 - - - - - - - - -
属企业
总计 978,210,125 701,276,418 (24,792,678) 1,628,090,631
此汇总表已于 2020 年 4 月 22 日获董事会批准。
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周洪江 姜建勋 郭翠梅 （公司盖章）
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
(签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章)