烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司




     内部控制审计报告
                                 内部控制审计报告

                                                             毕马威华振专字第 2000399 号


烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东：

     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了烟
台张裕葡萄酿酒股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性。


     一、 企业对内部控制的责任

     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会的责任。


     二、 注册会计师的责任

     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


     三、 内部控制的固有局限性

     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果
推测未来内部控制的有效性具有一定风险。




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                               内部控制审核报告 (续)

                                                              毕马威华振专字第 xxxxxxx 号


     四、 财务报告内部控制审计意见

     我们认为，贵公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




    毕马威华振会计师事务所                       中国注册会计师
    (特殊普通合伙)




                                                 王婷




    中国 北京                                    柴婧

                                                 2020 年 4 月 22 日




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