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    目 录

    第一节 重要提示................................................ 3

    第二节 公司基本情况............................................ 3

    第三节 股本变动和主要股东持股情况.............................. 5

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况............................ 8

    第五节 管理层讨论与分析........................................ 9

    第六节 重要事项............................................... 14

    第七节 财务报告............................................... 183

    第一节 重要提示

    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大

    遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法

    保证或存在异议。

    赵力宾董事因公出差在外，特委托曾勇董事代为出席会议并行使其表决权，其余

    董事均出席本次董事会会议。

    公司总经理黄代云先生、财务总监王世熔女士及财务负责人孙道菊女士声明：保

    证2009 年中期报告中财务报告的真实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。

    第二节 公司基本情况

    一、公司法定中文名称：四川新希望农业股份有限公司

    公司法定英文名称：SICHUAN NEW HOPE AGRIBUSINESS CO.,LTD

    公司英文名称缩写：NEW HOPE

    二、公司法定代表人：刘永好

    三、董事会秘书：向 川

    联系地址：四川省成都市锦江工业园区金石路376 号

    电 话：（028）82000876 （028）85950011

    传 真：（028）85950022

    电子邮箱：dongshiban@newhope.sinanet.com

    证券事务代表：李东兵

    联系地址：四川省成都市锦江工业园区金石路376 号

    电 话：（028）85953835

    传 真：（028）85950022

    电子邮箱: lidongbing@newhope.sinanet.com

    四、公司注册地址：四川省绵阳国家高新技术产业开发区4

    邮政编码：621006

    公司办公地址：四川省成都市锦江工业园区金石路376 号

    邮政编码：610063

    公司国际互联网网址：http://www.newhopeagri.com

    公司电子邮箱: dongshiban@newhope.sinanet.com

    五、公司选定的信息披露报纸名称：

    《证券时报》2009 年1 月1 日— 2009 年12 月31 日

    登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：新希望

    股票代码：000876

    七、其他有关资料

    公司注册日期：1998 年3 月4 日

    公司首次注册地点：四川省绵阳国家高新技术产业开发区

    企业法人营业执照注册号：510000000072738

    国家税务登记号码：510700709151981（正本）

    地税税务登记号码：510791709151981（正本）

    组织机构代码：70915198-1

    公司聘请会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司

    公司聘请会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街18 号金茂礼都南楼28 楼

    二、主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 7,356,900,619.08 7,025,450,151.99 4.72%

    归属于上市公司股东的所有者

    权益 2,794,978,240.68 2,669,704,947.70 4.69%

    股本 756,701,400.00 756,701,400.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净

    资产（元/股） 3.69 3.53 4.53%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期增

    减（％）5

    营业总收入 3,109,365,649.20 3,588,997,053.27 -13.36%

    营业利润 342,030,199.54 237,414,562.54 44.06%

    利润总额 345,617,304.71 241,752,973.83 42.96%

    归属于上市公司股东的净利润 265,519,582.41 188,763,224.23 40.66%

    归属于上市公司股东的扣除非

    经常性损益后的净利润 262,654,853.46 187,000,184.98 40.46%

    基本每股收益（元/股） 0.35 0.25 40.00%

    稀释每股收益（元/股） 0.35 0.25 40.00%

    净资产收益率（%） 9.50% 7.07% 增长2.43 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 102,227,412.95 -58,817,882.91 273.80%

    每股经营活动产生的现金流量

    净额（元/股） 0.14 -0.08 273.80%

    非经常性损益项目及金额：

    非经常性损益项目 金额（元）

    非流动资产处置损益 -1,715,040.32

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业

    务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准

    定额或定量持续享受的政府补助除外

    5,127,270.02

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,875.47

    少数股东权益影响额 -778,062.79

    所得税影响额 55,686.57

    合计 2,864,728.95

    利润表附表：

    净资产收益率（%） 每股收益（元/股）

    项 目 金额（元）

    全面摊薄加权平均

    基本每股收

    益

    稀释每股

    收益

    营业利润 342,030,199.54 12.24% 12.85% 0.45 0.45

    净利润 265,519,582.41 9.50% 9.97% 0.35 0.35

    扣除非经常性损益后的

    净利润 262,654,853.46 9.40% 9.87% 0.35 0.35

    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、公司股本变动情况

    1、报告期内公司股份总数未发生变化。

    2、股份变动情况表6

    数量单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后

    项目

    数量 比例%

    发

    行

    新

    股

    送

    股

    公积金

    转股

    其它 小计 数量 比例%

    一、有限售条件股份 346,300,344 45.77% ﹣330,433,242 ﹣330,433,242 15,867,102 2.10%

    1、国家股

    2、国有法人股

    3、其他内资股 345,777,120 45.70% ﹣330,433,242 ﹣330,433,242 15,343,878 2.03%

    其中：境内非国有

    法人持股

    345,777,120 45.70% ﹣330,433,242 ﹣330,433,242 15,343,878 2.03%

    境内自然人

    持股

    4、外资持股

    5、高管持股 523,224 0.07% 0 0 523,224 0.07%

    二、无限售条件股份 410,401,056 54.23% 330,433,242 330,433,242 740,834,298 97.90%

    1、人民币普通股 410,401,056 54.23% 330,433,242 330,433,242 740,834,298 97.90%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 756,701,400 100% 0 0 756,701,400 100%

    注：其它股本变动是因为新希望集团有限公司于2009 年2 月9 日按规定解除限售。

    二、股东情况

    （一）股东数量和持股情况

    单位：股

    股东总数 62670

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售

    条件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    新希望集团有限公司 境内法人股 45.70% 345,777,120 0 15,343,8787

    成都美好房屋开发

    有限公司 境内法人股 4.99% 37,725,625 0 0

    成都希望大陆实业

    有限公司

    境内法人股 2.50% 18,931,836 0 0

    中国工商银行-博时第三产业

    成长股票证券投资基金

    基金持股 1.99% 15,039,855 0 0

    中国工商银行-诺安价值增长

    股票证券投资基金 基金持股 1.32% 10,005,202 0 0

    中意人寿保险有限公司-投连产

    品-股票账户

    基金持股 0.71% 5,349,370 0 0

    交通银行-博时新兴成长股票型

    证券投资基金

    基金持股 0.66% 5,000,000 0 0

    中国人寿保险股份有限公司-分

    红-个人分红-005L-FH002 深 基金持股 0.66% 4,999,964 0 0

    中国工商银行－融通深证100

    指数证券投资基金 基金持股 0.59% 4,473,564 0 0

    中国平安人寿保险股份有限

    公司-传统-普通保险产品 基金持股 0.52% 3,930,000 0 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    新希望集团有限公司 330,433,242 人民币普通股

    成都美好房屋开发有限公司 37,725,625 人民币普通股

    成都希望大陆实业有限公司 18,931,836 人民币普通股

    中国工商银行-博时第三产业

    成长股票证券投资基金 15,039,855 人民币普通股

    中国工商银行-诺安价值

    增长股票证券投资基金

    10,005,202 人民币普通股

    中意人寿保险有限公司-投连产品-股票账户 5,349,370 人民币普通股

    交通银行-博时新兴成长股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股

    中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红

    -005L-FH002 深 4,999,964 人民币普通股

    中国工商银行－融通深证100 指数

    证券投资基金 4,473,564 人民币普通股

    中国平安人寿保险股份有限公司-传统-普通

    保险产品

    3,930,000 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    前十名股东中，第1、2、3 位股东的法定代表人为兄弟关

    系。未知前10 名无限售条件股东间是否存在关联关系，也未

    知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的

    一致行动人。

    （二）有限售条件的流通股及限售条件

    序

    号

    有限售条件股

    东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交

    易股份数量

    限售条件

    1

    新希望集团

    有限公司

    15,343,878 2015 年6 月26 日0

    自获得流通权之日起，在36 个月内

    不上市交易或者转让股份。在上述禁售

    期满后，只有在任一连续5 个交易日公

    司股票收盘价达到6.8 元以上时，方可8

    以不低于6.8 元价格挂牌出售原非流通

    股。公司实施利润分配、资本公积金转

    增、增发新股、配股、可转换债券转股

    或全体股东同比例缩股时，上述出售股

    份的价格将做相应调整 （因实施2005

    年度、2006 年度及2007 年度利润分配

    和公积金转增方案，减持价格调整为

    2.76 元/股）。

    说明：新希望集团有限公司将其持有的有限售条件流通股中的51,146,261股（占公司总股本

    的8.11%）质押给了国家开发银行，质押期限自2007年6月20日至2015年6月26日。因公司实施2007

    年年度利润分配和资本公积金转增股本每10股送1股转增1股方案，上述质押股份数量相应增加为

    61,375,513股。新希望集团有限公司已于2008年11月7日将上述被质押股份中的46,031,635股解除

    质押，其余的15,343,878股份继续质押。

    （三）本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股动情况。

    姓名 职务 年初数 本期增减期末数 变动原因

    刘永好 董事长 405,600 0 405,600

    陈育新 董 事 121,680 0 121,680

    黄代云 董事、总经理 64,896 0 64,896

    曾 勇 董事、副总经理 40,560 0 40,560

    赵韵新 董 事 40,560 0 40,560

    赵力宾 董 事 0 0 0

    黄 友 独立董事 0 0 0

    周友苏 独立董事 0 0 0

    章 群 独立董事 0 0 0

    朱月樵 监事会主席 24,336 0 24,336

    曾祥光 监 事 0 0 0

    张 韶 监 事 0 0 0

    王世熔 财务总监 0 0 0

    向 川 董事会秘书 0 0 0

    马 松 总经理助理 0 0 0

    二、董事、监事、高级管理人员变动情况

    报告期内，公司董事会、监事会及高级管理人员未发生变动。9

    第五节 管理层讨论与分析

    一、公司经营成果及财务状况简要分析

    （一）公司经营成果概述

    2009 年上半年，在全球金融危机影响下，企业运营资金紧张，城乡居民消费受限，市场需

    求下降，加之受甲型H1N1 流感的影响，生猪价格大幅下跌，给公司的生产经营造成了较大影响。

    为确保公司全年经营目标的完成，公司董事会和经营班子在经营管理方面作了大量工作，采取了

    一系列经营和管理措施，努力克服各种不利因素，积极推动产业发展，取得了较好业绩。

    公司饲料经营从强化绩效考核着手，充分调动了各级员工的积极性，并进一步地抓好大宗原料

    的集中采购，不断提高产品质量，开展精细化管理，有效降低了成本，使国内外饲料均取得了较好

    的经营业绩；乳业经营在抓好产品质量的同时，积极开拓市场，加大品牌宣传力度，适时调整产品

    结构，公司乳业的销量、销售收入均比去年同期有所增长，产品毛利有所上升；在屠宰和肉制品方

    面，公司将千喜鹤的减亏作为工作重点，对经营思路和模式等进行了调整，确定了“抓两头带中间”

    的经营思路，认真抓好生猪采购和肉制品销售两个关键环节，并充分利用产业链优势，多方组织猪

    源，一度使千喜鹤的经营出现可喜变化，但由于受甲型H1NI 流感的影响，市场环境发生突变，给

    公司经营造成极大困难，千喜鹤的经营仍未完全走出困境。

    为满足公司生产经营和业务发展的资金需求，公司通过多种方式和渠道开展融资，在积极推动

    公司债券和短期融资券发行工作的同时，与多家银行和金融机构密切合作，有效缓解了公司资金紧

    张的状况。公司在争取到华商银行深圳分行牵头提供的银团贷款7 亿元人民币授信额度的同时，争

    取到了农业银行、建设银行、浦发银行对公司新增贷款的授信，有力地支持了公司实体产业的经营

    与发展。

    报告期内，公司实现营业收入310,936.56万元，比去年同期减少13.36%；实现净利润26,551.96

    万元，比上年同期增长40.66%。

    （二）公司财务状况简要分析

    1、报告期内，公司营业收入比上年同期减少13.36%，主要原因是受市场行情影响，原材料采

    购价格大幅下降，单位净售价随之下降，从而导致收入下降。报告期内，公司共销售各类饲料产品

    57.35万吨，同比增加4.0万吨，增长7.50%；乳制品13.55万吨，同比增加1.63万吨，增长13.67%；

    屠宰生猪80.84万头，同比减少5.28万头,减幅为6.13%；销售冷鲜肉7.56万吨，同比减少0.39万吨，

    减幅为4.91%。

    2、报告期内，公司主营业务毛利增加8,245.56万元,增幅33.17％，主要是因为公司饲料产品10

    和乳制品毛利率同比上升及房地产企业实现销售所致。

    3、公司净利润与去年同期相比增长40.66%，主要是公司的主营业务利润和投资收益与去年同

    期比较都相应增加所致。

    4、公司现金及现金等价物净增加额为4,497.03万元，主要是报告期内经营活动产生的现金流

    量增加。

    5、公司股东权益比年初增加4.69%，主要是因为公司本期实现的净利润增加。

    6、报告期内，销售费用同比增加5,245.53万元，增幅29.81%，主要原因是乳业企业为了拓宽

    市场，提高市场占有率，加大了品牌宣传力度，广告宣传费用同比增加；财务费用同比减少2,175.01

    万元，下降20.63%，主要原因一是09年银行贷款利率同比下降，减少利息支出2,220.56万元；二是

    本期因部分海外子公司所在国外币升值，汇兑收益增加。

    二、报告期内公司主要经营活动情况

    （一）报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品具体情

    况如下：

    单位：（人民币）万元

    分行业

    主营业

    务收入

    主营业

    务成本

    毛利率

    主营业务收入比

    上年同期增减

    主营业务成

    本比上年同

    期增减

    毛利率比上年同期

    增减

    饲料 147,933.66 137,410.75 7.11% -2.76% -3.79% 增长1.00 个百分点

    乳品 77,452.78 59,425.42 23.28% 14.56% 9.23% 增长3.74 个百分点

    屠宰及肉制品 79,989.93 79,274.22 0.89% -38.65% -38.85% 增长0.31 个百分点

    （二）主营业务地区分布情况：

    单位：（人民币）元

    本期数 上年同期数

    区域

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    西南 1,337,162,248.81 1,147,663,877.85 1,102,338,296.91 1,012,642,450.39

    西北 252,940.97 215,773.01 91,003,666.33 90,419,780.20

    华中 124,580,872.00 104,711,875.38 112,798,452.05 97,575,929.89

    东北 207,196,315.99 204,202,228.22 382,369,975.79 376,935,673.63

    华南 240,722,121.10 229,842,976.88 396,754,961.08 369,141,123.53

    华北 669,746,486.46 638,823,067.61 888,980,656.00 864,231,064.82

    华东 193,160,752.20 159,243,198.26 187,761,240.49 160,875,551.0011

    国外 501,755,013.82 458,842,310.49 563,026,631.59 504,636,440.42

    合并抵减 205,192,523.58 205,192,523.58 156,444,616.03 156,444,616.03

    合计 3,069,384,227.77 2,738,352,784.12 3,568,589,264.21 3,320,013,397.85

    （三）报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力情况

    公司利润构成、主营业务结构和主营业务盈利能力与上年同期相比，没有发生太大的变化。

    （四）报告期内，公司对利润产生重大影响的其他经营业务活动

    报告期内,因北京千喜鹤食品有限公司肉制品深加工的生产规模较小，在2008年经营出现较大

    亏损的情况下, 2009年1-4月销售肉制品深加工产品99.21吨，实现销售收入117.77万元，经营亏损

    454.76万元，今年5月，北京千喜鹤食品有限公司暂停了肉制品深加工的生产。

    （五）经营中出现的问题与困难及解决方案

    1、饲料：公司饲料在上半年取得了较好的收益，但在销量和销售收入的增长幅度上，与国内

    规模以上企业相比还存在一定的差距，在产业链的建设方面虽然取得了一定成效，但距离公司发展

    的需要还有很大差距，产业链的优势还没充分发挥出来。

    公司将从以下几方面入手，使饲料生产经营得到进一步提升：（1）全面落实今年的绩效考核

    措施，积极地完善激励机制和考核模式，坚持市场导向和强化精细化管理两手并重。（2）进一步

    建立和完善集中采购体系和以配方师牵头的质量管控与技术支持平台。（3）配合北方生猪产业链

    建设，有效地发挥产业链之间的推动作用。（4）借鉴先进公司的营销模式，加快公司国内饲料企

    业营销模式的转型，突出增值服务，实现公司农牧体系的快速发展。

    公司国外饲料业务将在巩固已投产企业良好绩效的基础上，考虑到海外市场竞争将不断加剧的

    趋势，积极探索产业化发展的新路子；研究和加大对个别新投产公司的帮促力度，解决制约公司起

    步和实现突破的关键问题；加大投资力度，加快海外饲料公司的扩展步伐。

    2、乳业：在经受了三聚氰胺事件的考验后，公司乳业呈现出可喜的发展势头，上半年销量和

    销售收入同比都有一定增长，但与行业内优秀企业相比，尚有较大差距，品牌的建设还需加强，产

    品竞争力有待进一步提高，对公司的利润贡献仍然较小。

    针对乳业存在的困难，公司下半年将采取以下措施，提高公司乳业的综合竞争力：（1）调整广告

    宣传策略，注重投入的实际效果，搞好对区域媒体的广告投入，有效地拉动区域目标市场的消费与

    购买需求。（2）大力改善渠道结构与终端建设，坚持推动营销工作的重心下沉，在坚持城市型乳

    品企业的市场定位和打造中国鲜奶第一品牌的前提下，抓住外埠市场需求增长的机会，做好常温产12

    品的推广与销售，把常温产品的销量增长作为乳业量、利增长的一个新的支撑点。（3）关注产品

    毛利和经营绩效，顺应市场需求继续调整产品结构，市场营销尽量向高毛利、高销量产品倾斜。（4）

    继续坚持向管理要效益，推动精细化管理在体系内全面展开，同时严控应收账款增加、持续降低包

    材库存，控制费用增长。

    3、屠宰及肉制品：公司年初制定了北京千喜鹤食品有限公司的减亏计划，并把此作为公司2009

    年的工作重点。通过努力，取得了一定成效，但离公司预期的目标相差甚远，千喜鹤的经营仍然没

    有走出困境，资产负债率高，抗风险能力弱，上半年公司的经营仍出现较大亏损，如何找准突破方向和有

    效的方法，真正实现经营突围，是公司下半年必须继续解决的大问题。

    对此，公司将在推动内部管理，深入开展精细化管理的同时，继续把重点放在营销领域，不断

    优化渠道模式，尽可能多地形成可直接掌控的市场终端资源，优化渠道与终端建设；继续坚持降低

    生猪采购价格和提高产品售价相结合的经营方针，发挥好产业链建设作用，以此提高毛利水平。积

    极采取各种方式融资，改善负债结构，降低财务费用，力求实现千喜鹤公司大幅减亏并改善经营状

    况的目标。

    （六）报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%的情况

    1、报告期内，公司来自中国民生银行股份有限公司的投资收益超过公司净利润的10%，该

    公司的基本情况如下：

    报告期末，中国民生银行总资产141,001,400.00 万元，其股东权益为5,725,500.00

    万元，总股本为1,882,300.20 万股，每股净资产3.04 元，净利润737,400.00 万元，每股收益

    0.39 元。目前，公司控股子公司新希望投资有限公司共持有民生银行111,132.2354 万股，占民

    生银行总股本的5.90%。报告期内，公司来自民生银行的投资收益为32,652.43 万元，同比增加

    5,922.70 万元，增长22.16%。

    2、2009 年上半年，北京千喜鹤食品有限公司由于产品毛利率低，企业盈利能力差，加之各

    项费用居高不下，经营出现较大亏损，给公司净利润带来的影响数为-4,668.89 万元。

    三、公司投资情况

    （一）报告期内，公司无前次募集资金使用情况。

    （二）报告期内公司重大非募集资金投资项目情况

    1、印尼泗水饲料项目：公司在印尼泗水投资设立了“新希望印度尼西亚泗水有限公司”，项目

    总投资额约为495万美元，年产10万吨畜、禽、水产饲料。公司现已在当地购买了生产厂房，拟进

    行设备安装，预计2009年底前可竣工试产。截止报告期，公司已投入资金为2,118.00万元人民币。13

    2、越南同塔饲料项目：公司在越南投资设立“同塔新希望水产饲料有限公司”，项目总投资约

    为501万美元，年产10万吨水产及其它饲料，该项目现已投入试生产。截止报告期，已投入资金

    3,424.00万元人民币。

    3、河北宽城生猪养殖基地建设项目：公司在河北宽城县投资成立“河北新希望农牧有限公司”，

    注册资本为1亿元人民币，占100%的股权；该公司主要从事规模化的生猪繁育养殖及其配套服务。

    公司计划用六年的时间，在当地政府的支持下，将宽城和以宽城为中心的周边地区建成年出栏肥猪

    100万头,猪源可追溯的高品质生猪养殖基地并辐射我国华北、东北的重要优质种猪基地。目前，河

    北新希望农牧有限公司正按计划进行猪场建设，公司拥有的新天利、化皮、板城猪场已竣工，孟子

    岭、苇子沟猪场正在建设中，预计2009年9月完成。目前公司共计拥有约祖代和父母代种猪4,500

    头,各类商品猪15,500头。

    4、江苏泰州饲料项目：2009年4月，公司在江苏泰州兴化市注册成立“泰州新希望农业有限公

    司”，该公司注册资本为1,000万元人民币，我公司持有其100%的股权。公司主要从事各类饲料的生

    产和销售，项目总投资约为1,280万元，建设期为1年，项目建成后，最终将达到年产饲料20万吨的

    生产规模，目前该项目正处于筹建初期。

    第六节 重要事项

    一、公司治理情况

    报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规，

    认真做好各项治理工作，并按照中国证监会《关于防止大股东占用上市公司资金问题复发的通知》

    和《关于开展上市公司资金占用自查自纠进一步规范公司运作的通知》的要求进一步修改完善了公

    司《内部控制制度》、《信息披露制度》，并制定了《独立董事年度报告工作制度》、《董事会审

    计委员会年度财务报告工作规程》、《接待和推广制度》、《重大信息内部报告制度》等。公司治

    理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。

    二、2008 年度利润分配方案及2009 年中期利润分配方案

    公司2008 年度利润分配及资本公积金转增股本的分配方案为：不分配,不转增。

    公司2009 年中期分配方案为：不分配，也不进行资本公积金转赠股本。

    三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内，公司无重大资产收购，出售或处置事项。

    五、报告期内，公司关联交易情况14

    （一）报告期内公司无重大关联交易情况。

    （二）公司与日常经营相关的关联交易情况：

    关联交易类别

    按产品或劳务

    进一步划分

    关联人

    2009 年1 月—6 月

    发生额（元）

    占同类交易的比

    例（%）

    原材料

    四川南方希望实业有限公司

    及其控股子公司

    34,635,423.05 1.22%

    采购各种原材料

    原材料

    新希望化工投资有限公司及

    其控股子公司

    18,273,496.28 0.64%

    药品、包装物

    四川南方希望实业有限公司

    及其控股子公司

    3,028,232.59 0.10%

    饲料、药品 黔西南希望农牧有限公司 4,358.97

    原材料 重庆天友乳业股份有限公司3,985,410.67 0.13%

    包装物

    新希望化工投资有限公司及

    其控股子公司

    4,175,346.10 0.14%

    销售各种产品、商品

    肠衣 河北千喜鹤肠衣有限公司 9,100,555.96 0.30%

    公司报告期关联交易及关联关系情况见财务报告附注“八、关联方关系及交易”。

    六、公司重大合同及其履行情况

    （一）公司重大合同

    1、公司全资子公司新希望乳业控股有限公司与昆明市农垦总公司达成《产权交易合同》（合

    同编号：KCQ2008059），新希望乳业控股有限公司以6,450 万元人民币受让昆明市农垦总公司所持

    有的昆明雪兰牛奶有限责任公司的42.89%国有股权及“雪兰”商标。本次股权转让后，新希望乳

    业控股有限公司持有昆明雪兰牛奶有限责任公司93.89%的国有股权。2009 年7 月，新希望乳业控

    股有限公司收购了昆明雪兰公司其余6.11%的股权，共计持有其100%的股份。

    （二）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其

    他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （三）公司担保情况

    1、公司仅向持股比例在50%以上的控股子公司提供了生产经营所需资金在银行借款的

    担保，报告期内不存在为控股子公司范围以外的担保事项

    2、重大担保事项15

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象

    名称

    发生日期（协

    议签署日）

    担保金额 担保类型担保期是否履行完毕

    是否为关联方担保

    （是或否）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计 (A) 0.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计

    36,500.00

    报告期末对控股子公司担保余额合计 (B)

    44,000.00

    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）

    担保总额 （A+B） 44,000.00

    担保总额占公司净资产的比例 15.74%

    其中

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的

    金额 （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保

    对象提供的债务担保金额 (D)

    0

    担保总额超过净资产 50%部分的金额 (E) 0

    上述三项担保金额合计*(C+D+E) 0

    公司的担保情况（担保金额、担保期限、担保对象、担保类型等）详见公司财务报告会计

    报表附注六：20、短期借款，29、一年内到期的非流动负债，30、长期借款。

    （三）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产

    管理的事项。

    七、公司证券投资情况

    序号

    证券

    品种

    证券

    代码

    证券

    简称

    初始投资

    金额（元）

    持有

    数量

    期末

    账面值

    占期末证券总

    投资比例（％）

    报告期

    损益

    1 上海A 股 600887 ST 伊利 12,714,833.87 950,017 14,069,751.77 96.05% 619,385.09

    2 上海A 股 600797 浙大网新 37,372.97 7,000 38,780.00 0.26% 1,407.0316

    3 基金 660003

    农银汇理

    平衡双利 500,000.00 500,000 540,000.00 3.69% 40,000.00

    期末持有的其他证券投资

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 5,170,188.05

    合 计 13,252,206.84 - 14,648,531.77 100% 5,830,980.17

    八、公司持有其他上市公司股权情况

    证券代码 证券简称

    初始投资

    金额

    占该公司

    股权比例

    期末

    账面值

    报告期

    损益

    报告期

    所有者权益变动

    600016 民生银行 2,183,773,676.80 5.90% 3,515,887,304.49 435,365,784.82 288,177,433.65

    合 计 2,183,773,676.80 3,515,887,304.49 435,365,784.82 288,177,433.65

    九、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益

    报告期所

    有者权益

    变动

    民生保险股份

    有限公司

    211,196,000.00 203,520,000.00 7.54% 211,196,000.00 0 0

    合 计 211,196,000.00 203,520,000.00 7.54% 211,196,000.00 0 0

    十、报告期内，公司及持有公司股份5%以上的股东未发生对公司经营成果、

    财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中

    国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公

    开谴责。

    十二、截止报告期末，公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情

    况。

    十三、公司持股5%以上股东无2009 年追加股份限售承诺的情况

    十四、其他事项

    1、发行不超过5 亿元人民币短期融资券的事项17

    公司第四届董事会十四次会议审议通过了关于发行5 亿元短期融资券的相关议案，公司拟向中

    国银行间市场交易商协会申请注册发行待偿还余额不超过5 亿元的短期融资券，于注册有效期内在

    银行间债券市场发行，发行期限根据中国人民银行和中国银行间市场交易商协会相关规定执行。本

    次所募集资金主要用于公司短期流动资金，补充营运资本，优化融资结构，并降低融资成本。该事

    项已经公司2009 年第一次临时股东大会审议通过，公司董事会正积极推进此项工作。

    2、公司发行8亿元公司债券的事项：2009年8月12日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关

    于核准四川新希望农业股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可【2009】747号），核

    准公司向社会公开发行面值不超过80,000 万元的公司债券。公司将根据债券市场情况确定发行的

    相关工作。

    十五、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表。

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009 年5 月13 日 公司总部 实地调研 东海证券有限责任公司

    介绍公司基本情况，并提供公司

    2008 年年报和宣传册。

    十六、报告期内重要公告索引

    公司公告均指定披露于《证券时报》、巨潮资讯网上。

    序号 公告名称 公告日期

    1

    关于股权分置改革有限售条件的流通股解除限售提示性公告（新希望

    集团有限公司） 2009-2-5

    2 关于受让昆明雪兰牛奶有限责任公司股权的公告 2009-2-7

    3 第四届董事会第十四次会议决议公告 2009-3-26

    4 第四届监事会第十三次会议决议公告 2009-3-26

    5 关于召开2009年第一次临时股东大会的通知 2009-3-26

    6 2009年第一次临时股东大会决议公告 2009-4-11

    7 2008年年度报告摘要 2009-4-25

    8 第四届董事会第十五次会议决议公告 2009-4-25

    9 第四届监事会第十四次会议决议公告 2009-4-25

    10 关于召开2008 年度股东大会的通知 2009-4-25

    11 2009 年第一季度报告正文 2009-4-25

    12 2008年年度股东大会决议公告 2009-5-21

    第七节 财务报告（ 附后）18

    资产负债表（未经审计）

    会企01 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年06 月30 日 金额单位：人民币元

    附注编号 期末数 期初数 项目 合并母公司 合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 六、1 597,790,628.34 209,632,106.88 552,820,357.69 219,303,765.76

    结算备付金 - - - -

    拆出资金 - - - -

    交易性金融资产 六、2 14,648,531.77 38,780.00 7,127,240.00 -

    应收票据 六、3 553,954.55 - 1,775,286.00 -

    应收账款 六、4 七、1 153,941,403.56 5,142,203.80 109,553,498.33 924,596.03

    预付款项 六、5 89,838,377.46 7,956,889.68 111,510,544.79 5,351,524.07

    应收保费 - - - -

    应收分保账款 - - - -

    应收分保合同准备金 - - - -

    应收利息 - - - -

    应收股利 六、6 - - 1,416,600.00 1,386,600.00

    其他应收款 六、7 七、2 50,715,978.93 1,583,701,729.92 48,666,934.00 1,521,463,640.09

    买入返售金融资产 - - - -

    存货 六、8 698,565,440.85 27,665,762.66 659,592,321.55 24,679,527.26

    一年内到期的非流动资产 - - - -

    其他流动资产 - - - -

    流动资产合计 1,606,054,315.46 1,834,137,472.94 1,492,462,782.36 1,773,109,653.21

    非流动资产：

    发放贷款及垫款 - - - -

    可供出售金融资产 - - - -

    持有至到期投资 - 20,000,000.00 - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 六、9 七、3 3,840,680,334.12 1,980,521,721.61 3,627,713,668.29 1,924,516,312.23

    投资性房地产 六、10 554,524.52 - 562,774.22 -

    固定资产 六、11 1,415,547,655.56 28,136,991.55 1,392,073,551.40 26,570,752.91

    在建工程 六、12 36,970,113.29 414,673.50 62,719,192.55 739,683.51

    工程物资 六、13 2,194,906.55 - 210,507.39 -

    固定资产清理 六、14 5,548,074.71 - 5,548,074.71 -

    生产性生物资产 六、15 70,741,050.99 - 63,435,898.75 -

    油气资产 - - - -

    无形资产 六、16 196,466,462.39 12,764,160.51 199,718,373.15 13,583,058.87

    开发支出 144,891.86 - 143,170.40 -

    商誉 六、17 161,675,321.31 - 161,675,321.31 -

    长期待摊费用 六、18 5,144,983.92 - 5,756,237.09 -

    递延所得税资产 六、19 15,177,984.40 930,071.05 13,430,600.37 919,818.59

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 5,750,846,303.62 2,042,767,618.22 5,532,987,369.63 1,966,329,626.11

    资产总计 7,356,900,619.08 3,876,905,091.16 7,025,450,151.99 3,739,439,279.32

    公司法定代表人: 刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人: 孙道菊19

    资产负债表（续）

    会企01 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年06 月30 日 金额单位：人民币元

    项目 附注编号 期末数期初数

    合并母公司 合并母公司合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 六、20 2,477,581,532.97 1,845,000,000.00 2,532,088,893.70 1,919,931,000.00

    向中央银行借款 - - - -

    吸收存款及同业存放 - - - -

    拆入资金 - - - -

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 六、21 73,000,000.00 - - -

    应付账款 六、22 344,661,268.18 17,682,391.57 275,356,154.90 9,045,140.89

    预收款项 六、23 95,046,544.76 2,454,722.73 56,889,573.25 806,620.68

    卖出回购金融资产款 - - - -

    应付手续费及佣金 - - - -

    应付职工薪酬 六、24 35,144,516.61 2,326,053.47 32,779,634.95 1,852,634.30

    应交税费 六、25 2,911,927.79 4,465,634.38 7,766,400.29 5,065,946.82

    应付利息 六、26 1,025,695.50 - 1,912,782.92 -

    应付股利 六、27 16,023,178.36 1,981,987.35 28,822,508.13 16,252,707.55

    其他应付款 六、28 306,677,861.36 286,515,695.91 281,179,522.74 268,418,020.01

    应付分保账款 - - - -

    保险合同准备金 - - - -

    代理买卖证券款 - - - -

    代理承销证券款 - - - -

    一年内到期的非流动负债 六、29 24,000,000.00 - 134,000,000.00 -

    其他流动负债 - - - -

    流动负债合计 3,376,072,525.53 2,160,426,485.41 3,350,795,470.88 2,221,372,070.25

    非流动负债：

    长期借款 六、30 310,270,000.00 280,000,000.00 130,270,000.00 100,000,000.00

    应付债券 - - - -

    长期应付款 六、31 120,000.00 - 120,000.00 -

    专项应付款 六、32 13,570,347.48 - 12,446,879.52 -

    预计负债 - - 62,556.00 -

    递延所得税负债 六、33 338,940.53 211.05 183,883.20 -

    其他非流动负债 六、34 19,600,514.74 - 15,714,895.82 -

    非流动负债合计 343,899,802.75 280,000,211.05 158,798,214.54 100,000,000.00

    负债合计 3,719,972,328.28 2,440,426,696.46 3,509,593,685.42 2,321,372,070.25

    所有者权益（或股东权

    实收资本（或股本） 六、35 756,701,400.00 756,701,400.00 756,701,400.00 756,701,400.00

    资本公积 六、36 615,443,801.86 395,744,024.98 752,547,819.46 395,744,024.98

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 六、37 250,930,117.51 94,834,005.59 250,930,117.51 94,834,005.59

    一般风险准备 - - - -

    未分配利润 六、38 1,208,417,102.02 189,198,964.13 942,897,519.61 170,787,778.50

    外币报表折算差额 -36,514,180.71 - -33,371,908.88 -

    归属于母公司所有者权益合计 2,794,978,240.68 1,436,478,394.70 2,669,704,947.70 1,418,067,209.07

    少数股东权益 841,950,050.12 - 846,151,518.87 -

    所有者权益合计 3,636,928,290.80 1,436,478,394.70 3,515,856,466.57 1,418,067,209.07

    负债和所有者权益总计 7,356,900,619.08 3,876,905,091.16 7,025,450,151.99 3,739,439,279.32

    公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:孙道菊20

    利 润 表

    会企02 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年1-6 月 金额单位：人民币元

    附注编号 本期 上年同期

    项目

    合并 母公司合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 3,109,365,649.20 251,023,609.24 3,588,997,053.27 278,883,512.18

    其中：营业收入 六、39 七、4 3,109,365,649.20 251,023,609.24 3,588,997,053.27 278,883,512.18

    利息收入 - - - -

    已赚保费 - - - -

    手续费及佣金收入 - - - -

    二、营业总成本 3,222,128,606.89 280,661,936.07 3,709,491,352.16 313,717,143.51

    其中：营业成本 六、39 七、4 2,773,957,206.77 231,886,174.72 3,336,204,298.00 262,269,765.81

    利息支出 - - - -

    手续费及佣金支出 - - - -

    退保金 - - - -

    赔付支出净额 - - - -

    提取保险合同准备金净额 - - - -

    保单红利支出 - - - -

    分保费用 - - - -

    营业税金及附加 六、40 17,092,608.16 10,284.40 3,150,881.88 32,003.82

    销售费用 六、41 228,445,524.56 5,443,087.36 175,990,218.29 4,671,455.90

    管理费用 六、42 94,431,756.10 9,517,626.27 81,500,494.19 11,006,962.55

    财务费用 六、43 83,689,212.78 33,735,993.64 105,439,291.05 36,206,335.79

    资产减值损失 六、44 24,512,298.52 68,769.68 7,206,168.75 -469,380.36

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    六、45 660,792.12 1,407.03 -17,360,580.38 -4,298,137.00

    投资收益（损失以“-”号填

    列）

    六、46 七、5 454,132,365.11 47,580,483.69 375,269,441.81 3,199,775.07

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    449,060,710.01 11,768,978.07 359,820,311.73 3,324,681.75

    汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - -

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 342,030,199.54 17,943,563.89 237,414,562.54 -35,931,993.26

    加：营业外收入 六、47 6,662,526.10 568,719.39 7,189,753.81 33,474.57

    减：营业外支出 六、48 3,075,420.93 111,139.06 2,851,342.52 68,238.43

    其中：非流动资产处置损失 1,977,706.31 105,239.06 1,852,695.07 63,538.01

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填

    列）

    345,617,304.71 18,401,144.22 241,752,973.83 -35,966,757.12

    减：所得税费用 六、49 6,516,564.55 -10,041.41 2,686,324.76 795,053.70

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 339,100,740.16 18,411,185.63 239,066,649.07 -36,761,810.82

    归属于母公司所有者的净利润 265,519,582.41 18,411,185.63 188,763,224.23 -36,761,810.82

    少数股东损益 73,581,157.75 - 50,303,424.84 -

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 六、50 0.35 0.02 0.25 -0.05

    （二）稀释每股收益 六、50 0.35 0.02 0.25 -0.05

    公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:孙道菊21

    现 金 流 量 表

    会企03 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年1－6 月 金额单位：人民币元

    附注编号 本期 上年同期

    项目

    合并母公司合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 3,338,606,219.39 251,158,140.42 3,773,048,442.97 277,614,730.05

    处置交易性金融资产净增加额 -

    收到的税费返还 1,803,935.62 - 806,898.96 -

    收到其他与经营活动有关的现金 六、51 43,337,014.86 4,846,304.49 31,345,367.16 16,656,883.12

    经营活动现金流入小计 3,383,747,169.87 256,004,444.91 3,805,200,709.09 294,271,613.17

    购买商品、接受劳务支付的现金 2,870,822,414.32 224,435,257.66 3,578,374,780.51 253,974,740.58

    支付给职工以及为职工支付的现金 124,900,613.16 7,597,082.84 116,920,464.63 7,152,418.11

    支付的各项税费 65,686,402.44 1,020,966.96 42,310,998.43 1,465,807.35

    支付其他与经营活动有关的现金 六、52 220,110,327.00 10,648,322.92 126,412,348.43 17,006,402.84

    经营活动现金流出小计 3,281,519,756.92 243,701,630.38 3,864,018,592.00 279,599,368.88

    经营活动产生的现金流量净额 102,227,412.95 12,302,814.53 -58,817,882.91 14,672,244.29

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 45,888,247.51 2,758,797.30 65,807,823.38 -

    取得投资收益收到的现金 90,292,293.01 38,980,702.33 42,755,751.27 2,003,536.49

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产

    收回的现金净额

    2,850,577.66 19,980.00 1,551,527.78 23,046.89

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 30,928.38 - - -

    收到其他与投资活动有关的现金 - - - -

    投资活动现金流入小计 139,062,046.56 41,759,479.63 110,115,102.43 2,026,583.38

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产

    支付的现金

    93,039,749.06 2,089,072.00 117,159,957.75 368,583.80

    投资支付的现金 112,723,559.11 32,434,777.08 - 16,000,000.00

    质押贷款净增加额 - - - -

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -

    支付其他与投资活动有关的现金 - 61,602,365.67 2,001,960.00 184,897,760.87

    投资活动现金流出小计 205,763,308.17 201,266,344.67 1,488,710,529.13 633,395,524.78

    投资活动产生的现金流量净额 -66,701,261.61 -159,506,865.04 -1,378,595,426.70 -631,368,941.40

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 - - 52,041.96 -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 52,041.96 -

    取得借款收到的现金 2,635,249,012.67 1,710,000,000.00 1,619,620,948.88 1,174,931,000.00

    发行债券收到的现金 - - - -

    收到其他与筹资活动有关的现金 六、53 69,282,970.29 - 145,000,000.00 145,000,000.00

    筹资活动现金流入小计 2,704,531,982.96 1,710,000,000.00 1,764,672,990.84 1,319,931,000.00

    偿还债务支付的现金 2,619,756,373.40 1,604,931,000.00 1,151,945,955.34 850,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 71,862,760.62 71,709,144.91 81,108,149.69 44,579,967.32

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 503,800.00 - 2,962,723.90 -

    支付其他与筹资活动有关的现金 六、54 1,005,736.95 967,029.71 25,720,862.00 720,862.00

    筹资活动现金流出小计 2,692,624,870.97 1,677,607,174.62 1,258,774,967.03 895,300,829.32

    筹资活动产生的现金流量净额 11,907,111.99 32,392,825.38 505,898,023.81 424,630,170.68

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,462,992.68 -563.67 4,967,963.80 -91,120.10

    五、现金及现金等价物净增加额 44,970,270.65 -114,811,788.80 -926,547,322.00 -192,157,646.53

    加：期初现金及现金等价物余额 552,820,357.69 219,303,765.76 614,142,537.15 368,389,233.32

    六、期末现金及现金等价物余额 597,790,628.34 209,632,106.88 1,057,143,826.53 608,360,766.90

    公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:孙道菊22

    合并股东权益变动表

    会企04 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年06 月30 日 金额单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    归属于母公司的所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益

    所有者权益合

    计

    一、上年末余额 756,701,400.00 752,547,819.46 - 250,930,117.51 - 942,897,519.61 -33,371,908.88 846,151,518.87 3,515,856,466.57

    加：会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 756,701,400.00 752,547,819.46 - 250,930,117.51 - 942,897,519.61 -33,371,908.88 846,151,518.87 3,515,856,466.57

    三、本年增减变动

    金额(减少以

    “－”号填列）

    - -137,104,017.60 - - - 265,519,582.41 -3,142,271.83 -4,201,468.75 121,071,824.23

    （一）净利润 - - - - - 265,519,582.41 - 73,581,157.75 339,100,740.16

    （二）直接计入所

    有者权益的利得和

    损失

    - -137,104,017.60 - - - - -3,142,271.83 -36,797,087.79 -177,043,377.22

    1、可供出售金融资

    产公允价值变动金

    额

    - - - - - - - - -

    2、权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    - -110,391,263.38 - - - - - -36,797,087.79 -147,188,351.17

    3、与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    - - - - - - - - -

    4、其他 - -26,712,754.22 - - - - -3,142,271.83 - -29,855,026.05

    上述（一）和（二）

    项小计 - -137,104,017.60 - - - 265,519,582.41 -3,142,271.83 36,784,069.96 162,057,362.94

    （三）所有者投入

    和减少资本 - - - - - - - -39,010,348.28 -39,010,348.28

    1、所有者投入资本 - - - - - - - -39,010,348.28 -39,010,348.28

    2、股份支付计入所

    有者权益的金额 - - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - - - - - -1,975,190.43 -1,975,190.43

    1、提取盈余公积 - - - - - - - - -

    2、提取一般风险准

    备 - - - - - - - - -

    3、对所有者（股东）

    的分配 - - - - - - - -1,975,190.43 -1,975,190.43

    4、其他 - - - - - - - - -

    （五）所有者权益

    内部结转 - - - - - - - - -

    1、资本公积转增资

    本（股本） - - - - - - - - -

    2、盈余公积转增资

    本（股本） - - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏

    损 - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 756,701,400.00 615,443,801.86 - 250,930,117.51 - 1,208,417,102.02 -36,514,180.71 841,950,050.12 3,636,928,290.80

    公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人： 孙道菊23

    合并股东权益变动表（续）

    会企04 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年06 月30 日 金额单位：人民币元

    2008 年1-6 月

    归属于母公司的所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益

    所有者权益合

    计

    一、上年末余额 630,584,500.00 970,019,558.84 - 216,757,886.25 - 819,089,631.54 -17,901,693.24 829,990,539.62 3,448,540,423.01

    加：会计政策变更 - - - - - - - - -

    前期差错更正 - - - - - - - - -

    二、本年年初余额 630,584,500.00 970,019,558.84 - 216,757,886.25 - 819,089,631.54 -17,901,693.24 829,990,539.62 3,448,540,423.01

    三、本年增减变动金

    额(减少以“－”号

    填列）

    - -39,165,055.50 - -192,020.79 - 181,388,231.02 -15,394,584.60 42,503,791.85 169,140,361.98

    （一）净利润 - - - - - 188,763,224.23 - 50,303,424.84 239,066,649.07

    （二）直接计入所有

    者权益的利得和损

    失

    - -39,165,055.50 - - - - -15,394,584.60 -13,081,650.45 -67,641,290.55

    1、可供出售金融资

    产公允价值变动金

    额

    - - - - - - - - -

    2、权益法下被投资

    单位其他所有者权

    益变动的影响

    - -39,165,055.50 - - - - - -13,055,018.50 -52,220,074.00

    3、与计入所有者权

    益项目相关的所得

    税影响

    - - - - - - - - -

    4、其他 - - - - - - -15,394,584.60 -26,631.95 -15,421,216.55

    上述（一）和（二）

    项小计 - -39,165,055.50 - - - 188,763,224.23 -15,394,584.60 37,221,774.39 171,425,358.52

    （三）所有者投入和

    减少资本 - - - - - - - 13,087,292.00 13,087,292.00

    1、所有者投入资本 - - - - - - - 13,087,292.00 13,087,292.00

    2、股份支付计入所

    有者权益的金额 - - - - - - - - -

    3、其他 - - - - - - - - -

    （四）利润分配 - - - 21,335.64 - -7,588,349.64 - -7,805,274.54 -15,372,288.54

    1、提取盈余公积 - - - 21,335.64 - -21,335.64 - - -

    2、提取一般风险准

    备

    - - - - - - - - -

    3、对所有者（股东）

    的分配 - - - - - -7,567,014.00 - -7,805,274.54 -15,372,288.54

    4、其他 - - - - - - - - -

    （五）所有者权益内

    部结转

    - - - -213,356.43 - 213,356.43 - - -

    1、资本公积转增资

    本（股本） - - - - - - - - -

    2、盈余公积转增资

    本（股本） - - - - - - - - -

    3、盈余公积弥补亏

    损

    - - - -213,356.43 - 213,356.43 - - -

    4、其他 - - - - - - - - -

    四、本期期末余额 630,584,500.00 930,854,503.34 - 216,565,865.46 - 1,000,477,862.56 -33,296,277.84 872,494,331.47 3,617,680,784.99

    公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：孙道菊24

    母公司股东权益变动表

    会企04 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年06 月30 日 金额单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其他

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 756,701,400.00 395,744,024.98 94,834,005.59 170,787,778.50 1,418,067,209.07

    1、会计政策变更

    2、前期差错更正

    二、本年年初余额 756,701,400.00 395,744,024.98 94,834,005.59 170,787,778.50 1,418,067,209.07

    三、本年增减变动金额（减少

    以“-”号填列） 18,411,185.63 18,411,185.63

    （一）本年净利润 18,411,185.63 18,411,185.63

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失

    1、可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    2、现金流量套期工具公允价

    值变动净额

    3、与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4、其他

    小 计 18,411,185.63 18,411,185.63

    （三）所有者投入资本

    1、所有者本期投入资本

    2、本年购回库存股

    3、股份支付计入所有者权益

    的金额

    （四）本年利润分配

    1、对所有者（或股东）的分

    配

    2、提取盈余公积

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增资本

    2、盈余公积转增资本

    3、盈余公积弥补亏损

    四、本期期末余额 756,701,400.00 395,744,024.98 94,834,005.59 189,198,964.13 1,436,478,394.70

    公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：孙道菊25

    母公司股东权益变动表（续）

    会企04 表

    编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2009 年06 月30 日 金额单位：人民币元

    2008 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    盈余公积 未分配利润 其他

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 630,584,500.00 457,827,575.33 94,834,005.59 255,001,601.82 1,438,247,682.74

    1、会计政策变更

    2、前期差错更正

    二、本年年初余额 630,584,500.00 457,827,575.33 94,834,005.59 255,001,601.82 1,438,247,682.74

    三、本年增减变动金额（减少

    以“-”号填列） 974,899.65 -44,328,824.82 -43,353,925.17

    （一）本年净利润 -36,761,810.82 -36,761,810.82

    （二）直接计入所有者权益的

    利得和损失 974,899.65 974,899.65

    1、可供出售金融资产公允价

    值变动净额

    2、现金流量套期工具公允价

    值变动净额

    3、与计入所有者权益项目相

    关的所得税影响

    4、其他 974,899.65 974,899.65

    小 计 974,899.65 -36,761,810.82 -35,786,911.17

    （三）所有者投入资本

    1、所有者本期投入资本

    2、本年购回库存股

    3、股份支付计入所有者权益

    的金额

    （四）本年利润分配 -7,567,014.00 -7,567,014.00

    1、对所有者（或股东）的分

    配 -7,567,014.00 -7,567,014.00

    2、提取盈余公积

    （五）所有者权益内部结转

    1、资本公积转增资本

    2、盈余公积转增资本

    3、盈余公积弥补亏损

    四、本期期末余额 630,584,500.00 458,802,474.98 94,834,005.59 210,672,777.00 1,394,893,757.57

    公司法定代表人：刘永好 主管会计工作的公司负责人：王世熔 公司会计机构负责人：孙道菊26

    财务报表附注

    一、公司基本情况

    （一）公司历史沿革

    四川新希望农业股份有限公司（以下简称公司）系经四川省人民政府川府函(1997)260 号文批

    准，于1998 年3 月4 日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立。公司成立时注册资本为14,002.00

    万元。1998 年3 月11 日和9 月15 日，公司向社会公众公开发行的公众股3,600.00 万股和向内部

    职工发行的内部职工股400.00 万股，分别在深圳证券交易所上市交易，股票代码：000876。公司

    股票上市后，经过2000 年5 月的转送股、2001 年3 月的配股、2002 年7 月和2002 年10 月的转送

    股，截至2005 年12 月31 日，公司股本总额为31,529.225 万股，其中已上市流通股10,400 万股，

    非流通股21,129.225 万股。

    根据公司2006 年1 月19 日股东会决议通过的《公司股权分置改革方案》，2006 年2 月7 日公

    司非流通股股东向流通股股东以10 送3 的方式支付对价取得流通权，非流通股东向流通股股东赠

    送股份合计3,120.00 万股，本次股权分置方案实施后无限售条件的流通股为13,490.932 万股，有限

    售条件的流通股为18,038.293 万股。2006 年8 月公司按每10 股转增10 股的比例，以资本公积和

    未分配利润向全体股东转增股份总额31,529.225 万股，至2007 年12 月31 日公司股本总额为

    63,058.45 万股，其中无限售条件的流通股为30,509.4329 万股，有限售条件的流通股为32,549.0171

    万股。

    根据公司2008 年6 月12 日召开的2007 年度股东会决议通过的分红派息方案：以现有总股本

    630,584,500 股为基数，向全体股东每10 股送1 股红股、派0.12 元人民币现金；以公司现有总股本

    630,584,500 股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增1 股。此次转送股后公司的股本总额

    变更为75,670.14 万股，其中无限售条件的流通股为41,040.1056 万股，有限售条件的流通股为

    34,630.0344 万股。

    （二）公司行业情况

    公司成立时下设绵阳希望、昆明希望、贵阳希望和西昌希望四家饲料分公司。经过多年的发展，

    截至2009 年6 月底公司已相继在四川、云南、贵州、海南、河北、山东、江苏、安徽、浙江、上

    海、北京、辽宁、黑龙江、越南、菲律宾、孟加拉、印度尼西亚等地以投资新设或收购兼并等方式

    拥有50 家直接或间接控制的子公司及4 家联营企业，成为以饲料、乳业、屠宰及肉制品、房地产

    开发、化工、养殖、金融为核心竞争力的产业集团公司。其中饲料行业的控股子公司20 家，联营

    企业1 家；乳品行业的控股子公司12 家，联营企业1 家；屠宰及肉制品加工行业控股子公司5 家，

    联营企业1 家；养殖行业的控股子公司5 家；房地产开发行业的控股子公司3 家；化工行业的控股

    子公司2 家；金融联营企业1 家；其他行业的控股子公司3 家。

    （三）公司经营范围

    公司营业执照号510000000072738。公司法定代表人：刘永好。公司经营范围：饲料、原料添

    加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售；种养植业的开发及经营；现代农业的27

    技术服务、咨询及生产基地建设；销售电子产品，建筑材料（不含危险化学品）；经营本企业和本

    企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营

    本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的

    进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进口加工和“三来一补”业务；

    饮料、乳制品的生产、销售；对外投资等。公司注册地址：四川省绵阳市国家高新技术产业开发区。

    （四）公司的主要产品

    公司的饲料行业产品主要包括猪料、禽料、鱼料等；乳制品行业产品主要包括保鲜奶、长效奶

    以及奶粉等；屠宰及肉制品行业产品包括熟肉制品、生鲜速冻食品等；化工行业产品主要包括原料

    药、动物药品等。

    二、遵循企业会计准则的声明和财务报表编制基础

    1、遵循企业会计准则的声明

    本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

    经营成果和现金流量等有关信息。

    2、财务报表编制基础

    公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计

    准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量。

    三、主要会计政策、会计估计和前期差错

    根据财政部〔财会（2006）3 号〕《关于印发〈企业会计准则第1 号—存货〉等38 项具体准

    则的通知》和〔财会（2006）18 号〕《关于印发〈企业会计准则－应用指南〉的通知》的规定，

    结合本公司实际情况，特制定如下会计政策和会计估计，本公司及所属子公司自2007 年1 月1 日

    起执行。

    1、会计期间

    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    2、记账本位币

    境内企业以人民币为记账本位币。境外企业以当地币种作为记账本位币，会计期末再折算为人

    民币。外币财务报表的折算方法如下：

    （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除

    “未分配利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。“未分配利润”项目以折算后的利润分配表

    中该项目的数额列示，折算后资产类、负债类和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算

    差额在“未分配利润”项目后单独反映。

    （2）利润表和所有者权益变动表中有关反映发生额的项目，采用当期即期汇率的近似汇率折算。

    （3）现金流量表中有关反映发生额的项目均按照交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民

    币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。

    3、记账基础和会计要素计量属性

    记账基础为权责发生制。28

    在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠

    计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。

    4、编制现金流量表时现金等价物的确认标准

    公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资等确认

    为现金等价物。包括但不限于满足前项条件的从购买日起三个月内到期的债券投资、可转让存单等。

    5、外币业务核算方法

    公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币

    货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，其中，属筹建期间发生的汇兑损益于发

    生时计入当期损益；属于符合资本化条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货）资本化期

    间有关的汇兑损益，计入符合资本化条件的资产成本；属于公允价值计量的非货币性项目发生的汇

    兑损益作为公允价值变动计入当期损益；其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，

    仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    6、金融资产和金融负债的分类和计量

    公司的金融资产包括：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照

    取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已

    宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。

    公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

    调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到

    期的非衍生金融资产。

    公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交

    易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

    取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利

    率计算利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

    未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损

    失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在

    转回日的摊余成本。29

    如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为

    可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差

    额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

    （3）应收款项

    应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。

    （4）可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即公司没有划分为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。

    可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包

    含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。

    可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，

    同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    公司的金融负债包括：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如

    不适合按公允价值计量时，将该类金融负债改按摊余成本计量。

    （2）其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会

    计准则－或有事项》确定的金额和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者

    中的较高者进行后续计量。

    7、应收款项坏账准备确认标准及计提方法

    应收款项指应收账款及其他应收款，应收款项按照实际发生额记账，对可能发生的坏账损失采

    用备抵法核算。

    （1）坏账损失确认标准

    凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，

    又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应

    收款项为坏账损失.

    （2）坏账准备计提方法

    期末，对单项金额在100 万元以上的非合并范围内的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来

    现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款

    项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收

    款项组合在资产负债日余额一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。按比例反映各项实际发生的

    减值损失，即各项组合账面价值超过未来现金流量的金额。公司根据以前年度与之相同或类似的、具30

    有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，根据行业性质分别采用账

    龄分析法和账龄分析法结合个别分析法计提，对于纳入公司合并财务报表范围内的分子公司之间的应

    收款项不计提坏账准备。账龄分析法具体计提比例为：

    账 龄 乳制品行业 非乳制品行业

    1年以内 5% 5%

    1-2年 15% 10％

    2-3年 30% 20％

    3-4年 50% 50％

    4年以上 100% 100%

    8、存货核算方法

    （1）存货分类为：原材料、包装物、在产品、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品、

    自制半成品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产、周转材料。

    （2）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。

    （3）存货计量和摊销方法

    各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均

    法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。乳制品行业中金额较大的周转材料采用分次

    平均摊销的方法进行摊销。

    a、开发用土地的核算方法：

    开发用土地在存货中核算，待该项土地开发时再将其账面价值转入开发成本核算。开发用土地

    所发生的购买成本、征地拆迁补偿费及基础设施费等，在开发成本中单独核算，各项目开发用土地

    的核算，分别以本项目的地上建筑面积为基数进行平均分摊核算。

    b、公共配套设施费用的核算方法：

    ①不能有偿转让的公共配套设施：其成本由该公共配套设施服务的商品房承担，按面积比例分

    配计入该商品房成本；公共配套设施的建设如滞后于该商品房建设，在该商品房完工时，对公共配

    套设施的建设成本进行预提。

    ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为独立成本核算对象，归集所发生的成本。

    c、开发成本的核算方法:

    开发成本是指本公司为开发一定种类和数量的房地产产品所发生的各种生产费用总和。其成本

    项目包括：

    ①土地征用及拆迁补偿费：归集开发房地产所购买或参与拍卖土地所发生的各项费用，包括土

    地价款、安置费、原有建筑物的拆迁补偿费、契税、拍卖服务费等。

    ②前期工程费：归集开发前发生的规划、设计、可行性研究以及水文地质勘查、测绘、场地平

    整等费用。

    ③基础设施费：归集开发过程中发生的供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、绿化、

    环卫设施、光彩工程以及道路等基础设施费用。

    ④建筑安装工程费：归集开发过程中按建筑安装工程施工图施工所发生的各项建筑安装工程费31

    和设备费。（含停车场建设、外装工程、降水等）

    ⑤配套设施费：归集在开发小区内发生的、可计入土地和房屋开发成本的、不能有偿转让的公

    共配套设施费用，如锅炉房、水塔（箱）、自行车棚、治安消防室、配电房、公厕、幼儿园、学校、

    娱乐文体设施、会所、居委会、垃圾房等设施支出。

    ⑥开发间接费用：归集在开发项目现场组织管理开发工程所发生的不能直接确定由某项目负担

    的费用，月末需按一定标准在各个开发项目间进行分配。包括：工程管理部门的办公费、电话费、

    交通差旅费、修理费、劳动保护费、折旧费、低值易耗品摊销、周转房摊销、小车费用、管理机构

    人员的薪酬、利息支出以及其他支出等。

    开发项目竣工，经有关政府部门验收合格达到交房条件时，将归集的开发成本扣除停车场的建

    造成本后，在地上可售面积之间进行分摊，计算出住宅、商铺、写字间等地上可售建筑单位平方米

    造价，然后根据住宅、商铺、写字间等地上可售建筑面积总数计算出各开发产品实际成本。但尚未

    决算的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按实际成本数与预计成本的差额调整开发产品成本。

    （4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法

    期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计

    提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其

    与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按

    存货类别计提。

    9、长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    A．对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行

    核算。

    对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，

    公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得

    的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本

    公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下的企业合并，公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：

    a、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

    资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。

    b、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

    c、公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。

    对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对于长

    期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入

    当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    B．公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

    资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成

    本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成32

    本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差

    额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    （2）长期股权投资的后续计量

    A．对子公司（实施控制）的长期投资和不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利

    时确认，而该现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本。对子公司的成本法在编

    制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    B．合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算，投

    资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额

    时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整

    后确认；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照本公司会计政策及会计

    期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有

    者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    公司在确认被投资单位发生的净亏损时，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账

    面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净

    利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    10、投资性房地产

    （1）投资性房地产分类

    投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑

    物。

    （2）投资性房地产计量

    外购投资性房地产按其取得时的成本进行初始计量，取得时的成本包括买价、相关税费和可直

    接归属于该资产的支出；自行建造的投资性房地产成本由为使投资性房地产达到预定可使用状态前

    所必要的支出构成。

    投资性房地产按成本模式进行后续计量，属房屋建筑物的，采用直线法分类计提折旧；属土地

    使用权的，在使用寿命内采用直线法摊销。资产分类、估计经济使用年限、年折旧（摊销）率及预

    计净残值率如下：

    类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率

    房屋建筑物 40年 2.37％ 5％

    已计提减值准备的投资性房地产在计提折旧时，按照其账面价值，以及尚可使用年限重新计算

    确定折旧率和折旧额；属土地使用权的，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分

    期平均摊销，计入当期损益。

    （3）投资性房地产减值准备确认标准和计提方法

    期末时，对投资性房地产逐项进行检查，根据各项投资性房地产预计给公司带来未来经济利益

    的能力，按单项投资性房地产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，资产减值损失

    一经确认，在以后会计期间不予转回。33

    当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。

    11、固定资产的确定标准、折旧方法

    （1） 固定资产确认：固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿

    命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定

    资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。

    （2） 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在

    信用期间内计入当期损益。

    （3） 固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资

    产外。

    公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，

    对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    公司采用直线法分类计提折旧，固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

    类 别 估计经济使用年限 年折旧率 预计残值率

    房屋及建筑物 20年－40 年 2.38％－4.75％ 5.00％

    通用设备 8－16 年 5.94％－11.88％ 5.00％

    专用设备 8－16 年 5.94％－11.88％ 5.00％

    运输设备 5年 19.00％ 5.00％

    其 他 5年－10 年 9.50％－19.00％ 5.00％

    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减

    去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

    12、在建工程核算方法

    在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前

    发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资

    本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定计

    算计入工程成本。

    在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工

    程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价

    和已计提的折旧。

    13、生产性生物资产

    公司生产性生物资产是指为产出农产品而持有的生物资产，包括未成熟生产性生物资产和成熟生

    产性生物资产。

    生产性生物资产按照成本进行初始计量。（1）外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关

    税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。（2）自行繁殖的产畜成本，包括达

    到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。（3）投资者34

    投入生物资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    生产性生物资产的后续计量

    对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质、使用

    情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命、预计净残值按照年限平均法进行折旧，并根据

    用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司的成熟生产性生物资产使用寿命、预计净残值和年折

    旧率如下：

    类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    奶牛 5年 20% 16%

    14、无形资产核算方法

    无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

    无形资产按照成本进行初始计量，外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归

    属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生

    时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则

    于发生时计入当期损益。

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

    资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

    售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线

    法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月

    起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超过

    相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，则按照不超过10 年摊销。

    公司的无形资产类别及摊销期限如下：

    项 目 预计使用年限

    相关合同规定

    的受益年限

    法律规定的有

    效年限

    摊销年限

    土地使用权 40－50 年 40－50 年 40－50 年

    商标权 10年 10 年 10年

    Brill饲料配方软件 5年 5年

    其他办公软件 3年 3年

    公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使

    用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    15、商誉

    非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额35

    的差额，确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

    每年末，结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，

    在以后会计期间不予转回。

    16、长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待

    摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    17、资产减值准备

    资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额

    低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单

    项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依

    据。

    （1）计提金融资产减值的依据

    公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

    面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

    计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信

    用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

    （2）长期股权投资计提减值的依据

    期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于

    长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。

    （3）固定资产、在建工程计提减值的依据

    期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原

    因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资

    产减值准备。

    期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面

    价值的差额计提在建工程减值准备。

    （4）无形资产、商誉及其他资产减值的依据。

    期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金

    额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济

    利益，则将其一次性转入当期费用。

    （5）生产性生物资产计提减值的依据

    期末，对因遭受自然灾害、病痛、消费者偏好改变以及公司所处经营环境发生变化等减值迹象造

    成生产性生物资产发生了减值的，按单项生产性生物资产可收回金额低于其账面价值的差额提取生产

    性生物资产减值准备。

    18、借款费用

    确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以36

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3 个月以上）的购建或者生产活动才能达到预定

    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定

    确定：

    （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的

    金额确定。

    （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门

    借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利

    息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金

    额。

    资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

    用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产

    购建的非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，

    直至资产的购建活动重新开始。

    19、维修基金的核算方法

    按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时，计入其他应付款核算；按规定将收取的维

    修基金交付给土地与房屋管理部门时，减少代收的维修基金。

    20、质量保证金的核算方法

    在房地产项目发展过程中，按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、

    从应支付的土建安装工程款中扣出，列为应付账款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，直接

    在本项目列支，保修期结束后结算。

    21、股份支付

    （1）不存在等待期授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份

    支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予后立即可行

    权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。

    （2）存在等待期的股份支付，等待期内每个资产负债表日，将取得的职工或其他方提供的服

    务计入成本费用，其中，以权益结算涉及职工的，以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授

    予日权益工具的公允价值计量，相应增加资本公积；以现金结算的，在资产负债表日按承担负债的37

    公允价值重新计量确认，相应增加负债；以权益结算涉及换取其他方服务的按其他方服务在取得日

    的公允价值（不能可靠计量时，按权益工具在服务取得日的公允价值）计量，相应增加资本公积。

    （3）对于权益结算的股份支付，在行权日根据行权情况，确认股本和资本溢价，同时结转等

    待期内确认的其他资本公积。未被行权而失效或作废的全部或部分权益工具，在行权有效期截止日

    将其从其他资本公积转入未分配利润，不冲减成本费用。

    （4）对于现金结算的股份支付，在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计

    入当期损益（公允价值变动损益）。

    公司报告期内无股份支付事项。

    22、预计负债核算方法

    公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，以后在每个资产负

    债表日，对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数

    的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资

    的长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计

    承担的部分确认为预计负债。

    23、收入确认原则

    A、销售商品：公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价

    款的金额确认销售商品收入。

    （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）相关的经济利益很可能流入企业；

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量；

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公

    允价值确定销售商品收入金额。

    B、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始

    和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工

    百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务

    收入进行确认和计量。

    C、让渡资产使用权：公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠

    的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    D、房地产销售收入38

    已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制

    权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，

    确认房地产销售收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签订了销售合同，取得了买方付款

    证明，并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在销售合同规定时

    间内办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由

    的，在其他条件符合的情况下，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。

    E、房地产出租收入

    房地产出租收入按租赁期限，预计租金收入能够流入时，以直线法确认房地产出租收入实现。

    或有租金于收到的会计期间确认收入实现。

    24、政府补助

    公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于能够满足政府补助所附条件，以

    及能够收到政府补助时予以确认。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允

    价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1 元）计量。

    （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期

    损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，

    确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，

    直接计入当期损益。

    如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部

    分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    25、递延所得税资产和负债

    （1）公司按18 号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按本公司当年适用的税率和

    应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，对由于可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可

    能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和当年适用的税率予以确认。税率发生变化的，按

    新的适用税率对递延所得税负债和递延所得税资产重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。

    （2）公司于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得

    足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

    获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据

    公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税

    暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。

    26、合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定

    公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资

    单位半数以上的表决权；或对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：

    ① 通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；39

    ② 根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；

    ③ 有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；

    ④ 在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    （2）合并的会计方法

    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子

    公司的长期股权投资后进行编制。

    合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之

    间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基

    础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并

    现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的

    内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权

    益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表

    的影响后进行编制。

    如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必

    要的调整。

    27、会计政策、会计估计变更和前期差错的说明

    （１）公司本期无会计政策、会计估计变更的情况

    （２）公司本期无前期会计差错更正的情况

    四、税项

    1、增值税

    （1）公司及部分控股子公司适用增值税率为13％，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。

    饲料加工行业根据财政部、国家税务局下发的财税〔2001〕121 号文《关于饲料产品免征增值税问题

    的通知》免征增值税。

    （2）控股子公司荣成新希望鱼粉有限公司的产品中饲料类的鱼粉免征增值税，鱼油执行3％

    的增值税率；四川新乐塑胶有限公司、江苏天成保健品有限公司执行17％的增值税率。

    （3）控股子公司中乳品企业的初加工奶适用增值税税率为13％，其他奶制品收入适用增值税

    率为17％，自产牛奶经过初加工生产的纯奶产品免征增值税。

    （4）控股子公司四川新和进出口有限公司销售饲料及饲料原料免征增值税，其他产品按照17%

    的增值税税率计缴增值税。

    （5）控股子公司中的食品加工企业的初加工产品适用增值税税率为13%，深加工产品适用增

    值税率为17%。

    （6）海外控股子公司新希望河内有限公司、新希望河内有限公司海防分公司、新希望胡志明

    有限公司和同塔新希望水产饲料有限公司销售产品增值税率为5%，处置废旧物资增值税率为10%，

    处置固定资产增值税率为10%。新希望印度尼西亚雅加达有限公司、新希望印度尼西亚泗水有限

    公司、新希望孟加拉有限公司和新希望邦邦亚农业有限公司、菲律宾中吕宋公司销售饲料产品免征

    增值税。40

    （7）控股子公司中的养殖业河北农牧公司、金堂畜牧公司、三台农牧公司根据《中华人民共

    和国增值税暂行条例》第十六条 “农业生产者销售的自产农业产品免征增值税”的规定免征增值税。

    2、营业税

    控股子公司成都新希望实业投资有限公司按税率5%计缴。

    3、城市维护建设税、教育费附加

    公司及其子公司执行：a、城建税根据区域不同，分别按应纳流转税额的7％、5％或1％计缴；

    b、教育费附加按应纳流转税额的3％计缴，地方教育费附加按照应纳流转税额的1%计缴。

    4、所得税

    （1）根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发〔2000〕33 号）和国务

    院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国办发〔2001〕73

    号）的精神，公司（含四家饲料分公司）及控股子公司中的广汉国雄、昆明新科、遵义嘉好、都匀

    国雄、贵阳新科和曲靖国雄实行15％的所得税税率，当年根据15％的税率计算，下年根据税务局

    的汇算情况调整。各分公司所得税遵循统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算原则，年终在母

    公司税务局汇总汇算清缴。

    （2）控股子公司海南新希望农业有限公司根据海南省琼山市地方税务局 “琼山地税发〔2002〕

    60 号”规定，执行15％所得税税率，1999 年－2000 年免征所得税；2001 年－2003 年减半征收所得

    税，从2004 年起按照15%的税率计缴企业所得税。根据国发〔2007〕39 号文件精神，原享受低税

    率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税

    率的企业，2009 年按20%税率执行。该公司2009 年执行该政策，按20%税率计缴企业所得税。

    （3）控股子公司中乳品企业根据《关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试

    行）的通知》（财税〔2008〕149 号） “奶类初加工——通过对鲜奶进行净化、均质、杀菌或灭菌、

    灌装等简单加工处理，制成的巴氏杀菌奶、超高温灭菌”从2008 年1 月1 日起免征企业所得税。其

    中昆明雪兰、安徽白帝、河北天香公司奶类初加工产品免征所得税已经取得备案，其他乳业公司正

    在办理中。

    （4）控股子公司昆明雪兰牛奶有限责任公司按照《国务院关于实施西部大开发若干政策措施

    的通知》（国发〔2000〕33 号）、国务院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策

    实施意见的通知》（国办发〔2001〕73 号），公司于2008 年8 月6 日经昆明市地方税务局经济开发

    区分局批准同意按农业类第18 类奶业继续享受西部大开发企业所得税优惠政策，减按15%的税率

    征收企业所得税，2009 年继续执行15%的所得税税率。

    （5）控股子公司邓川蝶泉乳业按照《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发

    〔2000〕33 号）、国务院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》

    （国办发〔2001〕73 号），按照《云南省地方税务局关于云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司符合国

    家鼓励类企业认定的批复》（云地税二字〔2008〕58 号）、《大理白族自治州地方税务局关于云南新

    希望邓川蝶泉乳业有限公司符合国家鼓励类企业认定的批复》（大地税二字〔2008〕44 号）、《洱源

    县地方税务局关于云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司符合国家鼓励类企业认定的批复》，云南新希

    望邓川蝶泉乳业有限公司符合国家鼓励类第一类“农林业”中第32 种“农林牧副渔产品储运、保鲜、41

    加工及综合利用”，从2008 年起执行西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率征收企业所得税，

    2009 年继续执行15%的所得税税率。

    （6）控股子公司四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司根据国办发〔2001〕73 号、国税发

    〔2002〕47 号和川地税发〔2003〕66 号有关西部大开发政策以及国税发〔1997〕99 号和川地税函

    发〔1997〕358 号有关减免税管理政策规定，2009 年四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司按

    15％的税率计缴企业所得税。

    （7）控股子公司北京新希望农牧科技有限公司根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政

    策的通知》（国发[2007]39 号）“原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企

    业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，

    但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算”的规定，2009 年免征企业所

    得税。

    （8）公司的海外控股子公司所得税政策为：

    a、新希望河内有限公司根据当地的税收优惠政策规定，税率10%，从盈利年度起免征4 年，

    减半征收4 年，2009 年属减半征收期，所得税率为5%。

    b、新希望胡志明有限公司根据当地税收优惠政策规定，税率15%，从盈利年度起，免征3 年，

    减半征收7 年，2003 年至2005 年免征企业所得税，2006 年至2012 年属减半征收期，所得税率为

    7.5%。

    c、菲律宾邦邦亚农业有限公司所得税税率为32%。菲律宾中吕宋公司从2007 年3 月起免征4

    年，2009 年属免税期。

    d、新希望河内有限公司海防分公司根据当地税收优惠政策规定，所得税税率为10%，从盈利

    年度起免征1 年，减半征收4 年，2008 年系产生盈利的第一年，免征企业所得税，2009 年属于减

    半征收，所得税率按5%执行。

    e、新希望印度尼西亚雅加达有限公司、新希望印度尼西亚泗水有限公司所得税率适用超额累

    进税率计算交纳。

    f、新希望孟加拉公司从投产之日起，免税三年，公司从2008 年开始投产，2009 年属免税期。

    g、同塔新希望水产饲料有限公司从开始经营活动起12 年内所得税税率为15%，以后年度为

    28%，同时享受“盈利年度起免征3 年，减半征收7 年”的优惠政策。2008 年公司处于在建期间，2009

    年公司开始投产经营，执行15%的所得税税率。

    （9）控股子公司金堂畜牧、三台农牧、河北农牧公司根据企业所得税法第二十七条第（一）

    项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，公司从事畜牧养殖、

    销售属企业所得税免征范围。河北农牧公司根据宽国税免字〔2008〕第3 号减免税备案告知书规定

    从2008 年1 月1 日起享受税收减免。金堂畜牧、三台农牧公司有关免征备案手续正在申办中。

    （10）控股子公司江苏天成保健品有限公司根据企业所得税法第二十八条第二款“国家需要重

    点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税”，公司于2008 年取得江苏省科技局、

    江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局等单位联合批准的《高新技术企业证书》。

    公司2009 年执行15%的所得税率。42

    （11）控股子公司北京千喜鹤、河北千喜鹤、辽宁千喜鹤食品有限公司根据企业所得税法第二

    十七条第（一）项、企业所得税法实施条例第八十六条第（一）项和财税〔2008〕149 号文件的规

    定，公司从事的肉类初加工业务免征企业所得税，有关免征手续正在申办中。

    （12）其余控股子公司执行25％所得税税率。

    五、企业合并及合并财务报表

    （一）控股子公司

    1、控股子公司基本情况

    序

    号

    控股子公司、

    名称

    业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额

    持股比例

    （％）

    表决权比

    例（％）

    是否合

    并报表

    1

    四川新和进出

    口有限公司

    商品贸易 1,500,000.00

    批发零售：饲料原料、饲料添加剂、

    饲料系列产品、农副产品（不含粮

    油）；自营和代理各类商品和技术

    的进出口，但国家限定公司经营或

    禁止进出口的商品和技术除外

    1,050,000.00 70.00 70.00 是

    2

    海南新希望农

    业有限公司

    生产加

    工、销售

    10,000,000.00

    木薯收购及销售，饲料生产加工销

    售，兽药、农渔业种养销售。

    7,000,000.00 70.00 70.00 是

    3

    广汉国雄饲料

    有限公司

    生产加

    工、销售

    10,500,000.00

    饲料（不含添加剂预混饲料）生产、

    销售；成品兽药及添加剂（不含兽

    用生物制品）销售（兽药经营许可

    证有效期至2012 年12 月31 日）；

    普通货运；农业技术综合开发。（以

    上经营范围国家限制或禁止的除

    外，需经有关部门批准的，必须取

    得相关批准后，按照批准的事项开

    展生产经营活动）

    7,500,000.00 71.43 71.43 是

    4

    四川新乐塑胶

    有限公司

    生产加

    工、销售

    4,000,000.00

    加工销售塑料编织袋、高附加值塑

    料制品和现代包装用品的研制、开

    发、销售，销售塑料及原料

    4,000,000.00 100.00 100.00 是

    5

    荣成新希望鱼粉

    有限公司

    生产制

    造、销售

    5,600,000.00 制造、销售鱼粉、鱼油 3,360,000.00 60.00 60.00 是

    6

    新希望胡志明

    有限公司

    生产加

    工、销售

    28,945,568.25 加工家畜、家禽、水产等饲料 28,945,568.25 100.00 100.00 是

    7

    新希望河内有

    限公司

    生产加

    工、销售

    63,344,,563.15 加工家畜、家禽、水产等饲料 63,344,,563.15 100.00 100.00 是

    8

    南充新希望生

    物有机肥料有

    限公司

    生产加

    工、销售

    3,140,000.00

    生产、销售生物有机肥，微生物

    肥。经营生物制品及在农业中的

    应用，生态农业

    33,140,000.00 100.00 100.00 是

    9

    贵阳新希望农业

    科技有限公司

    生产加

    工、销售

    5,000,000.00 生产销售饲料、饲料添加剂 5,000,000.00 100.00 100.00 是

    10 昆明新希望农业生产加10,000,000.00 饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、10,000,000.00 100.00 100.00 是43

    科技有限公司 工、销售 加工、销售，农副产品加工、生产、

    销售，种养殖业的开发经营，现代农

    业技术服务、咨询。（经营范围中涉

    及专项审批的按许可证经营）

    11

    新希望邦邦亚农

    业有限公司

    生产加

    工、销售

    100,000.00 美元

    折合人民币

    827,660.00 元

    主营：生产、销售各种饲料、饲料

    添加剂、食品、机械等；兼营：养

    殖、兽药、药械、肥料、育种、农

    副土特产、粮食加工及粮食运销、

    商贸等

    822,548.00 100.00 100.00 是

    12

    安徽白帝乳业

    有限公司

    生产加

    工、销售

    50,000,000.00

    奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和

    冷冻食品的生产、销售，饲料、

    冷饮、糖果、糕点生产、销售（涉

    及许可经营凭许可证经营）

    29,500,000.00 59.00 59.00 是

    13

    四川华西乳业

    有限责任公司

    生产加

    工、销售

    56,376,662.34

    加工、生产、销售牛奶、乳制品、

    零售批发糖果糕点、饮料、副食

    品、罐头食品、针纺织品、日用

    百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲

    草种植、环境保护工程。

    75,139,146.59 100.00 100.00 是

    14

    江苏天成保健

    品有限公司

    生产加

    工、销售

    80,000,000.00

    兽药、兽用生物制品、医用保品、化工

    原料、药物及饲料添加剂的生产与销售

    40,800,000.00 51.00 51.00 是

    15

    杭州新希望双

    峰乳业有限公司

    生产加

    工、销售

    30,000,000.00

    制造：消毒牛奶，乳制品，糖果

    糕点，液体饮料

    36,220,000.00 95.20 95.20 是

    16

    云南新希望邓

    川蝶泉乳业有

    限公司

    生产制

    造、销售

    48,800,000.00

    乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌

    素粉制造、销售、进口（公司生产、

    科研所需原辅材料、机械设备、仪

    器仪表、零配件）、出口（乳制品）

    业务，第三产业多种经营，与公司

    经营相关的投资；汽车运输，餐饮、

    旅社，其他食品、日用百货、文化

    用品、针织、鞋类、化工产品、水

    产品批发、零售。

    58,460,000.00 95.90 95.90 是

    17

    苏州天香乳业

    有限公司

    生产加

    工、销售

    5,000,000.00

    生产、销售乳制品；奶牛、家禽

    饲养。动物饲养、配种、检疫、

    治疗的技术咨询服务；鲜奶收

    购。

    6,260,000.00 90.00 90.00 是

    18

    河北新希望天

    香乳业有限公

    司

    生产加

    工、销售

    30,000,000.00

    奶牛养殖、液体乳及乳制品、软

    饮料制造，冷冻食品加工，包装

    材料加工、纯净水制造

    37,700,000.00 99.00 99.00 是

    19

    青岛琴牌乳业

    有限公司

    生产加工

    销售

    30,000,000.00

    奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷

    冻食品的生产和销售

    29,842,500.00 99.48 99.48 是44

    20

    新希望投资有

    限公司

    投资、咨

    询

    576,555,600.00

    创业投资、投资管理、财务顾问、

    理财咨询、企业重组咨询、市场

    调查、资信调查、技术开发及转

    让、技术咨询服务

    503,191,958.80 75.00 75.00 是

    21

    昆明雪兰牛奶

    有限责任公司

    生产加

    工、销售

    82,500,000.00

    乳制品及酒精饮料的生产销售；畜

    禽、饲料、副食品、食品及其他食品、

    农副土特产品、百货、五金、交电、

    针纺织品、建筑材料、普通机械、汽

    车配件的批兼零；乳制品技术的开发

    及咨询服务；种植、养殖业；汽车维

    修

    112,429,051.77 93.89. 93.89 是

    22

    成都新希望实业

    投资有限公司

    房地产 50,000,000.00

    实业投资；房地产开发和经营、物业

    管理及经营；销售：建筑材料、建筑

    机械、化工产品（不含危险品）；投

    资咨询服务；（以上经营范围国家法

    律法规规定限制的除外，需许可凭许

    可证在有效期内经营）

    25,500,000.00 51.00 51.00 是

    23

    北京新希望农牧

    科技有限公司

    生产加工 10,000,000.00

    粮食、农副产品、农副土特产品的加工；

    畜、禽、鱼类的养殖及深加工；系列配

    合饲料、系列浓缩饲料及其添加剂、预

    混料的生产加工；销售自产产品；农牧

    科技开发（国家法律、法规和外商投资

    产业政策禁止和限制的除外）

    10,000,000.00 100.00 100.00 是

    24

    四川新希望乳业

    有限公司

    生产加工 192,718,800.00

    乳及乳制品、饮料和冷冻食品的

    生产、销售

    171,913,634.41 83.17 83.17 是

    25

    新希望乳业控股

    有限公司

    生产加工 480,000,000.00

    乳及乳制品、饮料和冷冻食品及

    养殖产业的投资、项目策划、咨

    询服务，乳及乳制品、饮料、冷

    冻食品的研发和销售（有效期限

    2006 年8 月30 日至2010 年8 月

    29 日）；奶业基地建设的投资与发

    展

    480,000,000.00 100.00 100.00 是

    26

    遵义嘉好饲料有

    限公司

    生产加工 2,000,000.00

    各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲

    料添加剂的生产、销售（凭饲料

    生产企业登记证明经营）

    9,218,000.00 90.00 90.00 是

    27

    都匀国雄饲料有

    限公司

    生产加工 3,000,000.00

    各类畜禽饲料及饲料原料、饲料

    添加剂的生产经营、养殖、种植、

    食品加工及农副土特产、粮食食

    品的生产经营、兽药经营

    7,158,500.00 90.00 90.00 是

    28

    曲靖国雄饲料有

    限公司

    生产加工 3,000,000.00

    饲料生产、销售，饲料添加剂批发、

    零售（以上范围涉及国家专项审批

    的，按审批项目和时限开展经营）

    9,111,500.00 90.00 90.00 是45

    29

    新希望孟加拉有

    限公司

    生产加工 11,515,703.43 生产销售饲料、饲料添加剂11,400,546.40 99.00 99.00 是

    30

    新希望菲律宾中

    吕宋有限公司

    生产加工 2,525,047.41 生产销售饲料、饲料添加剂2,523,279.89 99.93 99.93 是

    31

    新希望印度尼西

    亚泗水有限公司

    生产加工 11,146,050.00 生产销售饲料、饲料添加剂11,034,589.50 99.00 99.00 是

    32

    新希望印度尼西亚

    雅加达有限公司

    生产加工 22,992,394.00 生产销售饲料、饲料添加剂22,762,470.06 99.00 99.00 是

    33

    河北新希望饲料

    有限公司

    生产加工 20,000,000.00

    加工农副产品，销售自产产

    品

    20,000,000.00 100.00 100.00 是

    34

    河北新希望农牧

    有限公司

    生产加工 100,000,000.00

    畜禽养殖；畜禽水产饲料销售；畜禽

    产品生产、采购与销售；养殖技术咨

    询、培训、服务

    100,000,000.00 100.00 100.00 是

    35

    海南澄迈新希望

    农牧有限公司

    生产加工 15,000,000.00

    饲料生产加工销售、畜牧业

    及渔业的产业化养殖及销

    售、木薯收购及加工销售

    15,000,000.00 100.00 100.00 是

    36

    杭州双峰牧业有

    限公司

    养殖、加工 3, 000,000.00

    奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，

    有机肥料的制造、销售，其他无需报

    经审批的一切合法项目

    9 ,546,176.77 100.00 100.00 是

    37

    四川新希望实业

    有限公司

    房地产 145,090,000.00

    房地产开发、销售；项目投

    资；花卉种植、园林绿化

    73,990,000.00 51.00 51.00 是

    38

    北京千喜鹤食品

    有限公司

    肉食品加工 160,000,000.00

    屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制

    品、卤蛋、包装汤、非发酵性豆制品、

    速冻食品、罐头食品；冷藏保温运输；

    货物进出口、技术进出口、代理进出

    口

    97,900,000.00 60.00 60.00 是

    39

    河北千喜鹤肉类

    产业有限公司

    肉食品加工 60,000,000.00

    生猪养殖、屠宰、销售生猪；

    加工、销售熟肉制品、卤蛋；

    冷藏保温运输；自营和代理

    各类商品和技术的进出口，

    但国家限定公司经营或禁止

    进出口的商品和技术除外；

    法律、法规禁止的，不得经

    营；应经审批的未批准前不

    得经营；法律、法规未规定

    审批的，自主选择经营项目，

    开展经营活动

    45,156,000.00 75.26 75.26 是

    40

    辽宁千喜鹤食品

    有限公司

    肉食品加工 63,510,000.00

    生猪收购、屠宰、销售，冷

    冻、冷鲜猪肉加工、销售

    57,476,550.00 90.5 90.5 是

    41

    江苏千喜鹤食品

    有限公司

    肉食品加工 20,000,000.00

    熟肉制品加工、销售，生猪

    屠宰销售（凭相关许可证经

    20,000,000.00 100.00 100.00 是46

    营）

    42

    合肥千喜鹤食品

    有限公司

    肉食品加工 60,000,000.00

    生猪屠宰、熟肉制品加工、

    销售；物流运输

    60,000,000.00 100.00 100.00 是

    43

    同塔新希望水产

    饲料有限公司

    生产加工

    5,010,000.00 美

    元折合人民币

    34,236,336.00 元

    水产饲料、家禽家畜饲料生

    产销售；买卖饲料和做家禽、

    家畜、水产饲料的原料

    34,236,336.00 100.00 100.00 是

    44

    内蒙古非常牛乳

    业有限责任公司

    生产加工 31,000,000.00

    乳及乳制品、饮料、冷冻饮

    品（冰淇淋、雪糕、雪泥、

    冰棍、食用冰、甜味冰）生

    产销售。（食品卫生许可证有

    效期至2012 年4 月27 日）（国

    家明令禁止的除外）

    16,902,050.95 51.00 51.00 是

    45

    成都新希望菁卉

    房地产开发有限

    公司

    房地产开发

    经营

    20,000,000.00

    房地产开发、销售；物业管

    理；销售：建筑材料、建筑

    机械。（以上项目国家法律法

    规限制和禁止项目除外）

    20,000,00.00 100.00 100.00 是

    46

    金堂新希望畜牧

    有限公司

    养殖 2,000,000.00

    家禽的孵化、养殖（仅限下

    设的分公司经营），家禽的销

    售，饲料销售，生猪销售

    2,000,000.00 100.00 100.00 是

    47

    三台新希望农牧

    科技有限公司

    养殖 10,000,000.00

    生猪养殖、销售，饲料经营，

    兽药销售，农业技术综合开

    发（以上经营国家禁止的除

    外；涉及行政许可证的凭许

    可证经营范围、时限经营）

    10,000,000.00 100.00 100.00 是

    48

    徐水县新希望大

    午农牧有限公司

    养殖 50,000,000.00

    畜禽养殖；畜禽水产饲料销

    售；畜禽产品采购、销售；

    农业养殖技术咨询、培训、

    服务

    5,100,000.00 51.00 51.00 是

    49

    越南北宁新希望

    水产家禽育种有

    限责任公司

    养殖

    生产、养殖水产与家禽种苗；

    买卖种蛋、饲料、水产与家

    禽种苗

    100.00 100.00 是

    50

    泰州新希望农业

    有限公司

    生产加工 10,000,000.00

    农业技术服务、咨询，饲料

    销售

    10,000,000.00 100.00 100.00 是

    注：（1）本期新增合并报表的单位包括：越南北宁新希望水产家禽育种有限责任公司、泰州新

    希望农业有限公司2 家公司，该2 家公司均系本期新设成立的控股子公司，从成立日起纳入公司的

    合并报表范围。

    （2）本期减少合并报表的单位为黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司，其具体情况如下：

    本期公司的控股子公司北京千喜鹤食品有限公司将其持有的黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有

    限公司55%的股权转让，本期不再合并其资产负债表，只合并其注销前的利润表和现金流量表。

    年初至转让日天香养殖无经营成果，2008 年12 月31 日其资产负债情况为：47

    金额单位：万元

    项目 天香养殖

    流动资产 479.37

    非流动资产 744.45

    流动负债 1,113.97

    非流动负债

    2、企业合并取得的子公司情况

    （1）同一控制下企业合并取得的子公司

    序

    号

    控股子公

    司名称

    业务性质 注册资本 经营范围

    实际

    投资额

    持股比例

    （％）

    表决权比例

    （％）

    1

    遵义嘉好饲

    料有限公司

    生产加工 2,000,000.00

    各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂

    的生产、销售（凭饲料生产企业登记证明

    经营）

    9,218,000.00 90.00 90.00

    2

    都匀国雄饲

    料有限公司

    生产加工 3,000,000.00

    各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的

    生产经营、养殖、种植、食品加工及农副

    土特产、粮食食品的生产经营、兽药经营

    7,158,500.00 90.00 90.00

    3

    曲靖国雄饲

    料有限公司

    生产加工 3,000,000.00

    饲料生产、销售，饲料添加剂批发、零售

    （以上范围涉及国家专项审批的，按审批

    项目和时限开展经营）

    9,111,500.00 90.00 90.00

    注：同一控制下企业合并的判断依据是上述3 家公司合并前后均受新希望集团有限公司控制，

    实质控制人为刘永好。

    （2）非同一控制下企业合并取得的子公司

    序

    号

    控股子公司

    名称

    业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额

    持股比例

    （％）

    表决权比例

    （％）

    1

    四川华西乳

    业有限责任

    公司

    生产加

    工、销售

    56,376,662.34

    加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖

    果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、

    日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、

    环境保护工程。

    75,139,146.59 100.00 100.00

    2

    云南新希望邓

    川蝶泉乳业有

    限公司

    生产制

    造、销售

    48,800,000.00

    乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、

    进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、

    仪器仪表、零配件）、出口（乳制品）业务，第三产

    业多种经营，与公司经营相关的投资；汽车运输，

    餐饮、旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针

    织、鞋类、化工产品、水产品批发、零售。

    58,460,000.00 95.90 95.90

    3

    苏州天香乳业

    有限公司

    生产加

    工、销售

    5,000,000.00

    生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动

    物饲养、配种、检疫、治疗的技术咨询服

    6,260,000.00 90.00 90.0048

    务；鲜奶收购。

    4

    北京千喜鹤食

    品有限公司

    屠宰、加工 160,000,000.00

    屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制

    品、卤蛋、包装汤、非发酵性豆制品、

    速冻食品；销售定型包装食品；冷藏

    保温运输；货物进出口、技术进出口、

    代理进出口

    97,900,000.00 60.00 60.00

    5

    河北千喜鹤肉类

    产业有限公司

    屠宰、加工 60,000,000.00

    屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、

    卤蛋；冷藏保温运输；自营和代理各类商

    品和技术的进出口，但国家限定公司经营

    或禁止进出口的商品和技术除外；法律、

    法规禁止的，不得经营；应经审批的未批

    准前不得经营；法律、法规未规定审批的，

    自主选择经营项目，开展经营活动

    45,156,000.00 75.26 75.26

    6

    辽宁千喜鹤食

    品有限公司

    屠宰、加工 63,510,000.00

    生猪收购、屠宰、销售，肉制品加工、

    销售

    57,476,550.00 90.50 90.50

    7

    杭州双峰牧业

    有限公司

    养殖、加工 3,000,000.00

    奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，有机肥

    料的制造、销售，其他无需报经审批的一切合

    法项目

    9 ,546,176.77 100.00 100.00

    3、重要子公司本期少数股东相关信息

    序

    号

    重要子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    母公司所有者权益冲减子公司少数股东分

    担的本期亏损超过少数股东在该子公司期

    初所有者权益中所享有份额后的余额

    1 荣成新希望鱼粉有限公司 1,803,053.04

    2 海南新希望农业有限公司 3,710,284.71

    3 广汉国雄饲料有限公司 1,972,030.59

    4 新希望云南邓川蝶泉乳业有限公司 959,657.51

    5 四川新希望乳业有限公司 22,129,373.75

    6 昆明雪兰牛奶有限责任公司 6,035,751.29

    7 杭州新希望双峰乳业有限公司 992,559.56

    8 安徽白帝乳业有限公司 20,854,938.67

    9 江苏天成保健品有限公司 38,097,116.72

    10 成都新希望实业投资有限公司 39,337,868.35

    11 四川新希望实业有限公司 70,861,451.44

    12 四川新和进出口有限公司 2,253,029.60

    13 新希望投资有限公司 683,125,540.78

    14 北京千喜鹤食品有限公司 -81,453,060.6649

    15 内蒙古非常牛乳业有限责任公司 10,618,274.09

    16 徐水县新希望大午农牧有限公司 4,620,040.72

    4、境外经营实体外币折算情况

    折算汇率（人民币：外币）

    境外经营单位名称 本位币名称

    资产 负债 收入 费用

    所有者权益

    （除未分配利润）

    新希望河内有限公司 越南盾 1:2606 1:2606 1:2582 1:2582 发生日即期汇率

    河内海防分公司 越南盾 1:2606 1:2606 1:2582 1:2582 发生日即期汇率

    新希望胡志明有限公司 越南盾 1:2606 1:2606 1:2582 1:2582 发生日即期汇率

    同塔新希望水产饲料有限公司 越南盾 1:2606 1:2606 1:2582 1:2582 发生日即期汇率

    越南北宁新希望水产家禽育种

    有限责任公司

    越南盾 1:2606 1:2606 1:2582 1:2582 发生日即期汇率

    新希望邦邦亚农业有限公司 比索 1:7.05 1:7.05 1:7.03 1:7.03 发生日即期汇率

    新希望菲律宾中吕宋有限公司 比索 1:7.05 1:7.05 1:7.03 1:7.03 发生日即期汇率

    新希望孟加拉饲料有限公司 达卡 1:10.29 1:10.29 1:10.07 1:10.07 发生日即期汇率

    新希望印度尼西亚泗水有限公

    司

    印尼盾 1:1497 1:1497 1:1549 1:1549 发生日即期汇率

    新希望印度尼西亚雅加达有限

    公司

    印尼盾 1:1497 1:1497 1:1549 1:1549 发生日即期汇率

    （1）所有者权益中的“未分配利润”项目按照利润表中折算后的未分配利润项目金额填列，其

    他项目按照发生时的即期汇率折算后，期末不变。

    （2）按上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独

    列示“外币财务报表折算差额”。

    （二）公司无合营企业。

    （三）联营企业基本情况

    联营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额

    所占权

    益比例

    （％）

    1、中国民生银行

    股份有限公司

    金融 18,823,001,989.00

    吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国

    内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、

    代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；

    买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理

    收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国

    人民银行批准的其他金融业务。

    2,183,773,676.80 5.90

    2、重庆天友乳业

    股份有限公司

    生产加工、

    销售

    100,000,000.00 以加工经营乳制品为主，兼营酒店、汽车货运 51,543,590.27 47.2250

    3、黔西南希望农

    牧有限公司

    生产加工、

    销售

    3,000,000.00

    饲料、添加剂、预混料的开发、生产、加工、销

    售、贸易；养殖；农业新技术、新产品的研究

    1,200,000.00 40.00

    4、河北千喜鹤肠

    衣有限公司

    生产加工、

    销售

    10,000,000.00

    其他类食品加工（肠衣加工）、生物制品（凭许可

    证经营）

    2,000,000.00 40.00

    六、合并财务报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

    1、货币资金

    （1）明细列示如下：

    期末数 年初数

    项 目

    外币金额 汇率 折合人民币外币金额汇率 折合人民币

    现金 12,204,704.27 11,746,268.28

    其中：美元 222,868.13 6.8319 1,522,612.78 212,473.13 6.8346 1,452,168.87

    银行存款 498,048,602.93 511,517,095.43

    其中：美元 1,620,011.11 6.8319 11,067,753.90 3,963,643.12 6.8346 27,089,920.20

    其他货币资金 87,537,321.14 29,556,993.98

    其中：美元 5,796,165.38 6.8319 39,598,822.26

    合 计 597,790,628.34 552,820,357.69

    其中：美元 7,639,044.62 6.8319 52,189,188.94 4,176,116.25 6.8346 28,542,089.07

    2、交易性金融资产

    （1）交易性金融资产列示如下：

    项 目 期末公允价值年初公允价值

    1、交易性债券投资

    2、交易性权益工具投资 14,108,531.77 7,127,240.00

    其中：股票投资 14,108,531.77 7,127,240.00

    3、指定为以公允价值且其变动计入当期损益的金融资产

    4、衍生金融资产

    5、其他 540,000.00

    其中：基金 540,000.00

    合计 14,648,531.77 7,127,240.00

    （2）股票投资公允价值资料来源于证券交易所2009 年6 月30 日的收盘价。

    （3）期末各项交易性金融资产不存在投资变现的重大限制。

    （4）交易性金融资产期末较年初增加752.13 万元，增长105.53%，主要原因为新希望投资有

    限公司期末股票投资增加所致。

    3、应收票据

    （1）明细列示如下：

    类 别 年 末 数年 初 数

    银行承兑汇票 457,414.55 1,775,286.0051

    商业承兑汇票 96,540.00

    合 计 553,954.55 1,775,286.00

    （2）期末应收票据到期分类

    类别 年 末 数

    30 天内到期

    31-60 天内到期

    61-90 天到期 345,955.00

    91-180 天到期 207,999.55

    合计 553,954.55

    （3）期末应收票据无用于质押的情况。

    （4）期末无持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的应收票据。

    4、应收账款

    （1）按照账龄结构分析

    年 末 数

    账龄

    应收账款余额占应收账款比例％ 坏账准备应收账款净额

    1 年以内 160,567,129.47 89.40 9,951,742.74 150,615,386.73

    1－2 年 2,615,880.88 1.46 540,853.63 2,075,027.25

    2－3 年 2,453,180.54 1.37 1,506,014.55 947,165.99

    3－4 年 2,947,955.38 1.64 2,644,131.79 303,823.59

    4 年以上 11,017,091.84 6.13 11,017,091.84

    合计 179,601,238.11 100 25,659,834.55 153,941,403.56

    年 初 数

    账龄

    应收账款余额占应收账款比例％ 坏账准备应收账款净额

    1 年以内 113,700,124.94 86.33 7,635,229.35 106,064,895.59

    1－2 年 1,947,617.53 1.48 311,881.72 1,635,735.81

    2－3 年 3,666,032.15 2.78 2,189,168.48 1,476,863.67

    3－4 年 831,935.08 0.63 455,931.82 376,003.26

    4 年以上 11,558,054.25 8.78 11,558,054.25

    合计 131,703,763.95 100.00 22,150,265.62 109,553,498.33

    （2）按风险特征分析

    年 末 数

    类别

    余额比例％ 坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款 48,810,033.25 27.18 8,150,705.89 40,659,327.36

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的应收款项

    10,507,681.74 5.85 10,104,885.22 402,796.5252

    其他不重大应收账款 120,283,523.12 66.97 7,404,243.44 112,879,279.68

    合计 179,601,238.11 100 25,659,834.55 153,941,403.56

    年 初 数

    类别

    余额比例％ 坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款 50,596,520.34 38.42 8,335,190.29 42,261,330.05

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的应收款项

    9,962,393.01 7.56 9,586,389.75 376,003.26

    其他不重大应收账款 71,144,850.60 54.02 4,228,685.58 66,916,165.02

    合计 131,703,763.95 100.00 22,150,265.62 109,553,498.33

    注：期末公司将单项金额在100 万元以上的非合并范围内的应收账款单独进行减值测试并计提

    坏账准备；将期末账龄超过3 年及账龄低于3 年但风险较大的应收账款作为单项金额不重大但按信

    用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项按照账龄分析法结合个别分析法计提坏账准备；其

    他非重大应收账款采用账龄分析法和个别分析法计提坏账准备。

    （3）期末应收账款中无持有公司5％以上（含5％）股份股东单位的欠款。

    （4）期末应收账款前5 名欠款单位明细列示如下：

    欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额比例 欠款时间 款项性质

    成都红旗连锁有限公司 10,601,648.46 5.90% 1年以内 货款

    成都家乐福 5,098,867.84 2.84% 1 年以内 货款

    大理市供销贸易司采供站 4,487,675.83 2.50% 4 年以上 货款

    成都好又多 2,778,341.44 1.55% 1 年以内 货款

    清镇市大发养殖有限公司 2,695,478.00 1.50% 1 年以内 货款

    合 计 25,662,011.57 14.29%

    （5）应收账款中应收关联单位款项见本附注“八、（三）”。

    5、预付款项

    （1）明细列示如下：

    期末数 年初数

    账 龄

    金 额 比例％ 金 额 比例％

    1 年以内 89,010,856.14 99.08 110,631,291.33 99.21

    1 至２年 646,272.56 0.72 733,833.91 0.66

    2 至3 年 11,197.84 0.01 26,092.33 0.02

    3 年以上 170,050.92 0.19 119,327.22 0.11

    合 计 89,838,377.46 100 111,510,544.79 100.00

    （2）预付账款中无持有公司5％以上（含5％）股份股东单位的欠款。

    （3）预付账款中预付关联单位款项见本附注“八、（三）”。

    （4）期末无账龄超过1 年的重要预付账款。53

    6、应收股利

    单位名称 期末数 年初数

    重庆天友乳业股份有限公司 1,416,600.00

    7、其他应收款

    （1）按照账龄结构分析

    期末数

    账 龄

    其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备其他应收款净额

    1 年以内 38,803,555.97 53.94 4,626,509.06 34,177,046.91

    1－2 年 25,848,572.18 35.93 11,723,735.17 14,124,837.01

    2－3 年 3,172,318.34 4.41 1,012,906.50 2,159,411.84

    3－4 年 509,366.33 0.71 254,683.16 254,683.17

    4 年以上 3,604,299.13 5.01 3,604,299.13 -

    合 计 71,938,111.95 100 21,222,133.02 50,715,978.93

    年初数

    账 龄

    其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备其他应收款净额

    1 年以内 26,457,145.22 45.46 2,078,912.23 24,378,232.99

    1－2 年 22,919,278.99 39.39 2,665,334.55 20,253,944.44

    2－3 年 4,599,835.60 7.90 1,240,680.60 3,359,155.00

    3－4 年 1,351,203.15 2.32 675,601.58 675,601.57

    4 年以上 2,865,896.18 4.93 2,865,896.18

    合 计 58,193,359.14 100.00 9,526,425.14 48,666,934.00

    （2）按风险特征分析

    年 末 数

    类别

    其他应收款余额占其他应收款比例％ 坏账准备其他应收款净额

    单项金额重大的其他应收款 28,493,900.70 39.61 14,135,694.96 14,358,205.74

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    4,177,949.29 5.81 3,799,843.26 378,106.03

    其他不重大其他应收款 39,266,261.96 54.58 3,286,594.80 35,979,667.16

    合计 71,938,111.95 100 21,222,133.02 50,715,978.93

    年 初 数

    类别

    其他应收款余额占其他应收款比例％ 坏账准备其他应收款净额

    单项金额重大的其他应收款 31,181,201.14 53.58 3,571,411.68 27,609,789.4654

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    3,875,889.33 6.66 3,700,287.76 175,601.57

    其他不重大其他应收款 23,136,268.67 39.76 2,254,725.70 20,881,542.97

    合计 58,193,359.14 100.00 9,526,425.14 48,666,934.00

    （3）期末其他应收款中无持有公司5％以上（含5％）股份股东单位的欠款。

    （4）期末其他应收款中应收关联单位款项见本附注“八、（三）”

    （5）期末其他应收款前5 名欠款单位明细列示如下：

    欠款单位名称 欠款金额

    占其他应收款

    总额比例

    欠款时间 款项性质

    4,010,428.42 5.57% 1 年以内

    成都市兴城投资有限公司 4,830,633.01 6.71% 1-2 年

    993,296.63 1.38% 2-3 年

    华西乳业搬迁费用

    1,159,426.23 1.61% 1 年以内

    天津销售终端公司

    4,751,914.68 6.61% 1-2 年

    代垫款项

    黑龙江省宝泉岭农垦天香养

    殖有限公司

    5,400,000.00 7.51% 1 年以内 代垫款项

    1,502,960.00 2.09% 1 年以内

    黔西南希望农牧有限公司

    3,565,594.29 4.96% 1-2 年

    借款、代加工费用

    河北大午农牧集团有限公司 3,851,424.96 5.35% 1 年以内 代垫款项

    合 计 30,065,678.22 41.79%

    8、存货

    （1）明细列示如下：

    期末数 年初数

    项 目

    金额 跌价准备 存货净额 金额 跌价准备 存货净额

    原材料 250,451,477.87 1,867,405.73 248,584,072.14 163,694,246.17 1,402,441.78 162,291,804.39

    包装物 41,860,870.33 8,744,877.98 33,115,992.35 39,753,000.08 3,337,153.36 36,415,846.72

    在产品 358,276.96 - 358,276.96 179,238.65 179,238.65

    自制半成品 4,440,583.54 26,869.65 4,413,713.89 3,584,944.97 3,584,944.97

    库存商品 84,806,031.02 5,153,604.62 79,652,426.40 86,265,666.60 3,720,907.94 82,544,758.66

    发出商品 42,722.32 42,722.32 - 42,722.32 42,722.32

    低值易耗品 7,655,546.97 34,463.91 7,621,083.06 8,151,896.28 64,123.38 8,087,772.90

    开发成本 265,555,764.56 - 265,555,764.56 268,463,857.72 268,463,857.72

    开发产品 51,799,364.14 - 51,799,364.14 89,006,007.31 89,006,007.31

    委托加工物资 796,663.94 - 796,663.94 556,530.13 556,530.1355

    消耗性生物资产 5,356,987.60 - 5,356,987.60 7,136,243.90 7,136,243.90

    周转材料 1,317,008.62 5,912.81 1,311,095.81 1,331,229.01 5,912.81 1,325,316.20

    合 计 714,441,297.87 15,875,857.02 698,565,440.85 668,165,583.14 8,573,261.59 659,592,321.55

    （2）存货跌价准备列示如下：

    本期减少数

    类别 年初数 本期计提数

    转回 转销

    期末数

    原材料 1,402,441.78 487,716.31 22,752.36 1,867,405.73

    包装物 3,337,153.36 5,770,218.03 115,485.63 247,007.78 8,744,877.98

    库存商品 3,720,907.94 4,218,765.80 1,191,041.78 1,595,027.34 5,153,604.62

    自制半成品 146,405.15 119,535.50 26,869.65

    发出商品 42,722.32 42,722.32

    低值易耗品 64,123.38 - 14,045.03 15,614.44 34,463.91

    周转材料 5,912.81 5,912.81

    合计 8,573,261.59 10,623,105.29 1,343,324.80 1,977,185.06 15,875,857.02

    注：期末存货可变现净值系根据各品种期末的市价确定。

    （3）开发成本明细：

    项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资（万元） 年初余额 期末余额

    红南港（一期） 2005.9 2008.12 16,800.00

    红南港（二期） 2005.9 2009.3 14,200.00 89,725,969.03 80,579,800.97

    西区国际商务家园 2008.6 2011.6 130,000.00 174,937,464.45 177,471,069.99

    中鼎国际 2008.10 2011.6 74,000.00 3,800,424.24 7,504,893.60

    合计 235,000.00 268,463,857.72 265,555,764.56

    其中：利息资本化 8,582,381.38 9,499,898.10

    红南港 5,314,531.41 5,356,554.16

    西区国际商务家园 3,267,849.97 4,143,343.94

    （4）开发产品明细

    项目名称 交房时间 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    红南港一期 2008.12.25 89,006,007.31 37,206,643.17 51,799,364.14

    9、长期股权投资

    （1）分项列示如下：

    年初数 期末数

    项 目

    金 额 减值准备

    本期增加 本期减少

    金 额 减值准备

    对联营企业投资 3,416,083,722.43 301,872,454.15 88,905,788.32 3,629,050,388.26

    对合营企业投资

    其他股权投资 211,629,945.86 211,629,945.8656

    合 计 3,627,713,668.29 301,872,454.15 88,905,788.32 3,840,680,334.12

    （2）联营企业的主要财务信息如下：

    被投资

    单位名称

    注册地

    业务

    性质

    本企业

    持股比例

    本企业在被投资单

    位表决权比例

    期末

    净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    民生银行 北京 金 融 5.90% 5.90% 57,255,000,000.00 21,248,000,000.00 7,374,000,000.00

    重庆天友乳业

    股份有限公司

    重庆市

    生产加工、

    销售

    47.22% 47.22% 223,207,361.01 388,564,000.29 26,091,544.12

    黔西南农牧科

    技有限公司

    贵州兴义

    生产加工、

    销售

    40% 40% 3,347,082.26 30,828,776.21 1,215,008.07

    河北千喜鹤肠

    衣有限公司

    河北南宫 生产加工 40% 40% 6,220,680.93 4,879,260.54 2,959,025.63

    （3）联营企业主要会计政策和会计估计与公司之间的重大差异

    序

    号

    主要会计政策

    或会计估计

    新希望股份 民生银行 重庆天友 河北肠衣

    1 执行的会计准则

    《企业会计准则》

    （2006 年版）

    一致 一致 一致

    2

    应收款项坏账准备

    政策

    分单项金额重大和

    不重大分析计提

    一致 一致 一致

    3 固定资产折旧年限

    a 、房屋建筑物

    20-40 年；b、机器

    设备5-16 年

    a 、房屋建筑物

    20-30 年；b、机器

    设备5-10 年

    a 、房屋建筑物

    10-40 年；b、机器

    设备3-20 年

    一致

    4 所得税 资产负债表债务法一致 一致 一致

    （4）按照成本法核算的长期股权投资列示如下：

    被投资单位名称 初始金额 年初余额本期增加本期减少 期末余额

    民生人寿保险股份有限公司 211,196,000.00 211,196,000.00 211,196,000.00

    洪雅共发饲料公司 433,945.86 433,945.86 433,945.86

    合计 211,629,945.86 211,629,945.86 211,629,945.86

    （5）按照权益法核算的长期股权投资列示如下：

    被投资

    单位名称

    初始投资额 年初余额

    本期增加

    投资

    被投资单位本

    期权益增减额

    本期分得的

    现金红利

    本期

    减少

    被投资单位累

    计权益增减额

    累计分得

    的现金红利

    期末余额

    重庆天友股份 51,543,590.27 97,310,571.45 12,025,407.01 66,890,282.37 9,097,894.18 109,335,978.46

    民生银行 2,183,773,676.80 3,316,615,659.16 288,177,433.65 88,905,788.32 1,595,572,270.11 263,458,642.42 3,515,887,304.49

    黔西南农牧科

    技有限公司

    1,200,000.00 852,829.70 486,003.23 138,832.93 1,338,832.93

    河北千喜鹤肠

    衣有限公司

    2,000,000.00 1,304,662.12 1,183,610.26 488,272.38 2,488,272.3857

    合计 2,238,517,267.07 3,416,083,722.43 301,872,454.15 88,905,788.32 0.00 1,663,089,657.79 272,556,536.60 3,629,050,388.26

    （6）长期股权投资减值准备

    公司长期股权投资未出现减值的情况，期末未计提减值准备。

    10、投资性房地产

    投资性房地产分类列示如下：

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    原值

    房屋及建筑物 695,836.80 695,836.80

    土地使用权

    合 计 695,836.80 695,836.80

    累计折旧

    房屋及建筑物 133,062.58 8,249.70 141,312.28

    土地使用权

    合 计 133,062.58 8,249.70 141,312.28

    减值准备

    房屋及建筑物

    土地使用权

    合 计

    账面价值

    房屋及建筑物 562,774.22 554,524.52

    土地使用权

    合 计 562,774.22 554,524.52

    11、固定资产及累计折旧

    （1）固定资产分类列示如下：

    项 目 年初数本期增加本期减少 期末数

    固定资产原值

    房屋及建筑物 880,473,029.35 39,862,313.48 7,318,285.80 913,017,057.03

    专用设备 865,902,279.13 45,955,329.23 10,095,054.79 901,762,553.57

    通用设备 98,325,292.86 2,482,809.40 665,136.16 100,142,966.10

    运输设备 47,444,239.79 1,609,247.08 799,409.71 48,254,077.16

    其 他 29,069,498.18 1,112,951.93 154,685.90 30,027,764.21

    合 计 1,921,214,339.31 91,022,651.12 19,032,572.36 1,993,204,418.07

    累计折旧

    房屋及建筑物 127,493,504.49 13,143,025.91 525,883.62 140,110,646.78

    专用设备 314,157,182.11 31,666,818.98 2,925,421.10 342,898,579.9958

    通用设备 39,579,457.78 4,822,956.63 359,583.66 44,042,830.75

    运输设备 28,079,325.42 2,733,787.15 736,520.38 30,076,592.19

    其 他 12,204,871.00 1,582,374.08 47,334.75 13,739,910.33

    合 计 521,514,340.80 53,948,962.75 4,594,743.51 570,868,560.04

    固定资产净值 1,399,699,998.51 1,422,335,858.03

    固定资产减值准备

    房屋及建筑物 2,131,486.26 - 2,131,486.26

    专用设备 5,169,875.42 810,000.00 4,359,875.42

    通用设备 148,061.46 - 148,061.46

    运输设备 163,412.85 28,244.64 135,168.21

    其他 13,611.12 - 13,611.12

    小计 7,626,447.11 838,244.64 6,788,202.47

    固定资产净额 1,392,073,551.40 1,415,547,655.56

    （2）固定资产本期增加9,102.27 万元，主要为在建工程转入数4,780.34 万元。

    （3）固定资产本期减少1,903.26 万元，主要是本期技改工程转出及报废减少。

    （3）固定资产抵押情况详见借款。

    12、在建工程

    （1）在建工程分项列示如下

    项目

    预算数

    （万元）

    年初数

    本期

    增加

    转入固定资

    产数

    其他

    减少

    期末数

    资金

    来源

    西昌希望2机组技改 125 414,673.50 414,673.50 其他

    绵阳希望零星设备安装 130 602,311.46 811,360.16 1,413,671.62 其他

    昆明希望技改工程 600 137,372.05 5,284,779.23 5,422,151.28 其他

    印尼泗水厂房 4000 11,580,439.72 1,765,406.35 13,345,846.07 其他

    雅加达库房 8 65,753.33 65,753.33 其他

    雅加达配套工程 45 241,512.27 241,512.27 其他

    雅加达设备安装 790 485,038.08 355,729.33 840,767.41 其他

    同塔公司畜禽机组 550 3,963,987.80 3,963,987.80 其他

    同塔公司水产机组 950 7,808,751.19 7,808,751.19 其他

    同塔车间、库房 1,300.00 572,469.11 572469.11 其他

    同塔配套房建 280 452,977.05 452,977.05 其他

    同塔其他设备安装 520 71,383.89 71,383.89 其他

    中吕宋250吨散装仓 23 125,585.11 125,585.11 其他

    胡志明二期工程 2000 26,645.95 2,868.53 23,777.42 其他

    遵义嘉好零星设备安装 68 460,556.88 94,376.67 460,556.88 94,376.67 其他59

    昆明新科零星工程 60 39,481.00 37,867.00 70,134.00 7,214.00 其他

    贵阳新科零星工程 19.7 193,126.09 116,000.00 77,126.09 其他

    海南澄迈车间、库房 2,061.88 10,000.00 538,479.78 449,833.17 98,646.61 其他

    海南澄迈配套设备 91 93,946.61 447,383.71 458,450.70 82,879.62 其他

    广汉国雄零星工程 20 89,540.80 30,750.00 120,290.80 其他

    广汉国雄技改工程 500 746,605.07 613,671.73 1,337,197.68 4,500.00 18,579.12 其他

    苏州天香零星工程 10 87,601.83 48,000.00 39,601.83 其他

    昆明雪兰零星工程 680 61,150.00 61,150.00 其他

    昆明雪兰石林生态牧场 2,020.00 35,649.35 1359883.44 1,395,532.79 其他

    新华西二期奶牛场工程 1,800.00 15,651,665.19 4,150,486.53 4,396,298.08 15,405,853.64 其他

    杭州双峰车间、库房 1,767.51 137,048.33 182,921.00 319,969.33 借款

    杭州双峰生产设备 2,275.46 17,949.81 17,949.81 借款

    杭州双峰配套土建 405.38 191,271.98 191,271.98 借款

    杭州双峰配套设备 192 346,127.40 9,000.00 355,127.40 其他

    蝶泉10万级洁净间 50 467,038.41 467,038.41 其他

    蝶泉全自动听装系统 110 1,108,547.00 1,108,547.00 其他

    安徽白帝零星工程 70 20,420.10 20,420.10 其他

    新乐塑胶零星工程 52 147,203.61 138,000.00 9,203.61 其他

    北京千喜鹤零星工程 576 568,286.00 866,577.23 574,094.00 860,769.23 其他

    越南北宁养殖孵化房 18 73,767.76 73,767.76 其他

    越南北宁养殖孵化设施 42 327,393.70 327,393.70 其他

    徐水大午养殖场 300 64,486.96 64,486.96 其他

    江苏天成污水处理工程 90 423,076.90 423,076.90 其他

    江苏千喜鹤工程 12,621.44 105,950.00 9227 115,177.00 其他

    合肥千喜鹤工程 12,300.00 472,089.48 27.50 472,116.98 其他

    河北农牧猪场 5,500.00 17,774,874.64 2,028,377.09 17,451,601.73 2,351,650.00 其他

    合计 55,021.37 62,758,794.38 22,091,264.78 47,803,351.80 36,992.24 37,009,715.12

    （2）在建工程减值准备列示如下：

    工程项目 年初余额 本期计提 本期转回 本期转出 期末余额 计提原因

    苏州天香技改 39,601.83 39,601.83 未使用

    合计 39,601.83 39,601.83

    13、工程物资

    明细列示如下：

    期末数 年初数

    项目

    金额减值准备金额减值准备60

    专用材料 2,045,612.00 61,212.84

    专用设备 149,294.55 149,294.55

    合计 2,194,906.55 210,507.39

    14、固定资产清理

    项 目 期末数 年初数备注

    青岛琴牌固定资产清理 5,548,074.71 5,548,074.71 青岛琴牌厂房搬迁，原厂地址待挂牌出售

    合 计 5,548,074.71 5,548,074.71

    15、生产性生物资产

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    生产性生物资产原值

    未成熟 24,024,062.66 27,442,777.77 26,356,473.69 25,110,366.74

    成熟 53,083,025.69 14,529,355.21 6,625,921.15 60,986,459.75

    合 计 77,107,088.35 41,972,132.98 32,982,394.84 86,096,826.49

    生产性生物资产折旧

    未成熟

    成熟 13,660,276.97 4,216,181.89 2,529,959.22 15,346,499.64

    合 计 13,660,276.97 4,216,181.89 2,529,959.22 15,346,499.64

    生产性生物资产净值 63,446,811.38 37,755,951.09 30,452,435.62 70,750,326.85

    生产性生物资产减值准备

    未成熟

    成熟 10,912.63 1,636.77 9,275.86

    小计 10,912.63 1,636.77 9,275.86

    生产性生物资产净额 63,435,898.75 70,741,050.99

    16、无形资产

    （1）明细列示如下：

    类别

    取得

    方式

    原始金额 年初数 本期增加本期摊销本期减少累计摊销 期末数

    剩余摊

    销年限

    土地使用权 出让 213,949,486.28 193,429,858.34 502,881.56 2,074,815.30 786,249.92 22,877,811.60 191,071,674.68

    商标使用权 购买 14,801,975.26 5,303,925.94 8,700.00 743,103.45 10,232,452.77 4,569,522.49 3.5-9 年

    ERP 项目

    软件

    购买 1,247,132.00 740,145.70 - 67,674.66 574,660.96 672,471.04

    3.5-10.5

    年

    其他 298,892.81 244,443.17 19,400.00 111,048.99 146,098.63 152,794.18

    合计 230,297,486.35 199,718,373.15 530,981.56 2,996,642.40 786,249.92 33,831,023.96 196,466,462.39

    （2）公司商标使用权中1,300.00 万元系2001 年12 月根据公司与希望集团新津希望饲料厂签

    订的《“希望”商标使用许可合同》，按协议价支付的希望集团新津希望饲料厂“希望”商标使用费，61

    使用期限为永久，从2002 年1 月起按10 年平均摊销。

    （3）公司各地土地使用权价值如下：

    种 类 原始金额 年初数 本期增加本期摊销本期转出累计摊销 期末数

    剩余摊

    销年限

    绵阳土地 3,706,512.00 2,531,592.29 44,413.92 1,219,333.63 2,487,178.37 28年

    昆明土地 3,327,198.00 2,356,912.47 33,571.98 1,003,857.51 2,323,340.49 34.6年

    贵阳土地 1,576,800.00 1,033,188.98 17,568.00 561,179.02 1,015,620.98 38.5年

    西昌土地 4,535,045.00 3,579,365.02 45,344.46 1,001,024.44 3,534,020.56 39年

    广汉土地 2,912,880.00 2,301,175.20 29,128.80 640,833.60 2,272,046.40 39年

    海南土地 3,765,040.00 3,037,139.00 37,650.00 765,551.00 2,999,489.00 39.83年

    越南胡志明 3,463,779.74 2,425,828.03 62,663.22 31,788.94 1,007,077.43 2,456,702.31 32.12年

    越南河内土地 3,697,385.62 2,788,927.83 37,849.36 51,020.79 997,327.94 2,700,057.68 35.3年

    新阳平土地 1,832,582.30 1,545,110.30 17,967.00 305,439.00 1,527,143.30 42.5年

    华西乳业土地 1,155,425.95 980,500.61 11,554.26 186,479.60 968,946.35 41.95年

    华西分公司土地 21,699,881.06 21,045,958.61 215,640.68 869,563.13 20,830,317.93 46.42年

    阳平奶牛土地 1,078,684.60 936,558.00 10,788.00 152,914.60 925,770.00 42.95年

    江苏天成土地

    6,015,725.70 5,373,258.31 60,367.68 702,835.07 5,312,890.63

    44－44.67

    年

    蝶泉乳业土地

    18,410,195.87 14,924,897.25 156,637.38 3,641,936.00 14,768,259.87

    34.5-41.83

    年

    河北天香土地 13,686,851.21 11,723,127.76 150,296.52 2,114,019.97 11,572,831.24 38.5年

    琴牌乳业土地 6,447,858.69 5,382,883.43 61,169.46 1,126,144.72 5,321,713.97 43.5年

    青岛琴牌土地 2,228,247.22 2,190,088.20 22,282.50 60,441.52 2,167,805.70 48.42年

    昆明雪兰土地 13,442,885.50 12,883,445.74 140,037.42 699,477.18 12,743,408.32 47.83年

    苏州天香土地 2,024,011.50 1,751,651.74 20,242.50 292,602.26 1,731,409.24 42.77年

    北京农牧土地 9,831,007.94 9,203,631.40 106,605.78 733,982.32 9,097,025.62 42.67年

    越南海防土地 4,872,924.01 4,680,155.55 59,699.38 85,654.15 338,121.99 4,534,802.02 39.5年

    遵义嘉好土地 1,291,193.00 1,024,359.16 16,737.70 283,571.54 1,007,621.46 34.92年

    曲靖国雄土地 3,243,717.72 2,612,420.10 31,191.78 662,489.40 2,581,228.32 41.5年

    孟加拉土地 3,997,067.94 3,981,092.91 15,975.03 3,997,067.94

    摊销期限

    不确定

    邦邦亚土地 7,714,401.99 7,847,984.70 133,582.71 7,714,401.99

    摊销年限

    不确定

    北京千喜鹤土地 6,019,374.00 5,515,384.67 60,193.74 564,183.07 5,455,190.93 45.5年

    河北千喜鹤土地 7,500,000.00 7,162,500.00 75,000.00 412,500.00 7,087,500.00 47.25年62

    辽宁千喜鹤土地 28,290,432.06 26,923,580.44 282,904.26 1,649,755.88 26,640,676.18 47.08年

    杭州双峰土地 6,717,272.10 6,369,052.32 67,397.40 415,617.18 6,301,654.92 46.75年

    海南澄迈土地 7,403,000.00 7,403,000.00 74,040.00 74,040.00 7,328,960.00 49.5年

    河北希望土地 4,127,760.00 4,045,204.80 41,277.60 123,832.80 4,003,927.20 48.5年

    印尼雅加达土地 5,386,010.18 4,906,636.13 424,243.31 88,864.63 143,995.37 5,242,014.81 29.17年

    越南同塔土地 2,548,335.38 2,963,247.39 26,604.17 515,992.27 127,684.43 2,420,650.95 45.83年

    合计 213,949,486.28 193,429,858.34 502,881.56 2,074,815.30 786,249.92 22,877,811.60 191,071,674.68

    （4）土地使用权抵押借款情况详见借款。

    17、商誉

    明细项目列示如下：

    年初数 本期增加本期减少 期末数

    被投资单位名称

    金额 减值准备 金额 减值准备

    蝶泉乳业商誉 23,268,705.95 23,268,705.95

    新希望乳业商誉 20,930,960.05 20,930,960.05

    苏州天香商誉 1,760,000.00 1,760,000.00

    昆明雪兰商誉 10,566,687.40 10,566,687.40

    华西乳业商誉 19,402,747.18 19,402,747.18

    河北天香商誉 8,000,000.00 8,000,000.00

    杭州双峰商誉 7,468,371.48 7,468,371.48

    双峰牧业商誉 1,945,117.14 1,945,117.14

    新希望投资商誉 58,567,474.80 58,567,474.80

    北京千喜鹤商誉 19,091,431.45 10,418,225.09 19,091,431.45 10,418,225.09

    南充有机肥商誉 240,997.94 240,997.94 240,997.94 240,997.94

    非常牛商誉 1,092,050.95 1,092,050.95

    合计 172,334,544.34 10,659,223.03 172,334,544.34 10,659,223.03

    注：商誉的形成一是公司在购买股权时购买价超过公司在被投资单位所享有的净资产份额的金

    额；二是公司在投资设立新公司时投资款超过公司在被投资单位所享有的净资产份额的金额。

    18、长期待摊费用

    （1）明细项目列示如下：

    种 类 原始发生额 摊销期限 年初数 本期增加本期摊销本期转出 期末数

    土地使用费 9,814,000.00 29.58 年 1,753,840.00 1,464,000.00 89,625.90 1,753,840.00 1,374,374.10

    低耗品 9,563,023.05 1.0-1.17 年 1,624,586.28 447,244.82 1,177,341.46

    电力增容费 2,135,026.40 7.12 年 1,117,683.79 85,865.43 1,031,818.36

    商标使用费 40,200.00 304.00 304.00

    租入土地2,155,000.59 3.83-16.33 年 1,175,651.17 422,102.84 85,930.91 1,511,823.1063

    上的房屋

    建筑物

    其他 387,770.89 1.5 年 84,171.85 34,544.95 49,626.90

    合计 24,095,020.93 5,756,237.09 1,886,102.84 743,516.01 1,753,840.00 5,144,983.92

    （2）本期转出175.38 万元系已转让的黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司的土地使用费；

    （3）低值易耗品系公司的乳品行业中次摊销且使用期限超过1 年的低值易耗品。

    19、递延所得税资产

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    计提资产减值准备准备影响所得税 9,938,448.10 8,769,466.95

    预提费用影响所得税

    未弥补亏损影响所得税 5,239,536.30 4,661,133.42

    交易性金融资产公允价值影响

    合 计 15,177,984.40 13,430,600.37

    20、短期借款

    （1）明细列示如下：

    项目 期末数年初数

    抵押 62,581,532.97 137,157,893.70

    担保 2,012,000,000.00 1,991,931,000.00

    信用 403,000,000.00 403,000,000.00

    质押 -

    合计 2,477,581,532.97 2,532,088,893.70

    （2）短期借款中无逾期借款。

    （3）抵押借款的资产抵押情况如下：

    抵押物 抵押物原值 抵押借款金额

    孟加拉土地 406.64 万元 4,938,335.50

    河内土地 369.74 万元 29,643,197.47

    辽宁千喜鹤生产设备 4,422.36 万元 15,000,000.00

    琴牌土地 222.83 万元 6,000,000.00

    琴牌房屋建筑物 1,765.71 万元 7,000,000.00

    合计 62,581,532.97

    （4）担保借款明细列示如下：

    担保单位 担保借款金额

    新希望集团有限公司为四川新希望农业股份公司担保 1,445,000,000.00

    新希望集团有限公司为北京千喜鹤担保 172,000,000.00

    四川新希望农业股份有限公司为乳业控股担保 30,000,000.0064

    四川新希望农业股份有限公司为北京千喜鹤担保 160,000,000.00

    四川新希望农业股份有限公司为安徽白帝担保 10,000,000.00

    四川新希望农业股份有限公司为新希望乳业担保 20,000,000.00

    四川新希望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保 90,000,000.00

    四川新希望农业股份有限公司为河北天香担保 30,000,000.00

    四川新希望农业股份有限公司为昆明雪兰担保 55,000,000.00

    合计 2,012,000,000.00

    （5）信用借款情况：农业银行向公司提供流动资金信用借款400,000,000.00 元，洱源县财政

    局向邓川蝶泉提供信用借款1,500,000.00 元，昆明市财政局向昆明雪兰提供养殖扶贫贷款

    1,500,000.00 元。

    21、应付票据

    （1）明细列示如下：

    票据种类 期末数年初数

    银行承兑汇票 73,000,000.00

    合计 73,000,000.00

    （2）无应付持公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。

    （3）应付票据期末数较年初数增加7,300.00 万元，系本期开出的票据增加。

    22、应付账款

    项目 期末数年初数

    合计 344,661,268.18 275,356,154.90

    注：（1）无应付持有公司5％以上（含5％）股份股东单位的欠款。

    （2）应付账款中应付关联单位款项见本附注“八、（三）”。

    （3）应付账款中大额账龄超过1 年的应付款列示如下：

    单位 金额 账龄 备注

    河北金秋建筑有限公司 9,543,078.00 2-3 年 河北千喜鹤应付工程款

    江苏中厦 6,626,123.13 2-3 年 河北千喜鹤应付工程款

    北京圣威特公司 5,278,346.51 2-3 年 河北千喜鹤应付工程款

    合计 21,447,547.64

    23、预收款项

    项目 期末数年初数

    合计 95,046,544.76 56,889,573.25

    其中：预收房款 55,348,235.00 17,117,421.00

    注：预收房款明细如下：

    项目名称 年初数 期末数 完工时间 预售比例65

    红南港一、二期 17,117,421.00 55,348,235.00 2008.12 90.00%

    合计 17,117,421.00 55,348,235.00

    注：（1）期末预收持有公司5％以上（含5％）股份股东单位以及关联单位款项见附注“八、（三）”。

    （2）预收账款中无大额账龄超过1 年的预收款。

    （3）预收账款期末较年初增加3,815.70 万元，增长67.07%，主要原因为本期预收红南港二

    期售房款所致。

    24、应付职工薪酬

    项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 19,297,391.20 105,998,454.86 105,625,332.37 19,670,513.69

    二、职工福利费 4,648,189.37 4,648,189.37

    三、社会保险费 1,436,172.80 14,062,352.53 13,397,052.13 2,101,473.20

    其中：1、医疗保险费 508,610.50 3,426,721.49 3,526,461.61 408,870.38

    2、基本养老保险费 725,488.56 8,992,328.17 8,254,274.63 1,463,542.10

    3、年金缴费 4,521.25 4,521.25

    4、失业保险费 125,720.58 667,836.32 618,395.39 175,161.51

    5、工伤保险费 56,495.94 489,288.60 505,154.41 40,630.13

    6、生育保险费 19,857.22 222,975.68 229,563.82 13,269.08

    7、综合保险费 258,681.02 258,681.02

    四、住房公积金 1,468,475.07 641,709.38 562,248.00 1,547,936.45

    五、工会经费和职工教育经费 10,577,595.88 3,513,635.37 2,266,637.98 11,824,593.27

    六、货币性福利 137,643.45 137,643.45

    七、因解除劳动关系给予的补偿 240,204.50 240,204.50

    八、其他

    其中：以现金结算的股份支付

    合 计 32,779,634.95 129,242,189.46 126,877,307.80 35,144,516.61

    25、应交税费

    税 种 税率 期末数年初数

    所得税 ※ 9,007,039.03 15,814,336.25

    增值税 3％、13％、17％ -42,247,241.88 -34,671,837.66

    城市维护建设税 7％、5％、1% 744,898.39 348,296.72

    营业税 5% 4,447,625.28 2,385,147.57

    土地使用税 1,783,278.01 2,497,303.06

    房产税 1.20% 401,770.40 414,749.84

    个人所得税 535,767.66 431,798.96

    印花税 232,605.89 390,816.9666

    教育费附加 3%、1% 348,539.61 183,190.96

    副调基金 254,121.62 174,931.10

    水利基金 13,090.53 12,232.29

    土地增值税 25,990,093.64 18,476,991.54

    地方教育费附加 118,584.55 64,617.47

    契税 1,131,617.28 1,131,617.28

    其他 150,137.78 112,207.95

    合 计 2,911,927.79 7,766,400.29

    注：（1）※ 所得税公司执行15％税率，各分公司所得税和总部所得税一起汇总缴纳；各子公

    司税率不一致，详见附注“四、4”。

    （2）应交税费-增值税为负数主要是千喜鹤系列公司的进项税大于销项税所致。

    （3）应交税费期末较年初减少485.45 万元，下降62.51%，主要原因为：

    a、千喜鹤系列公司期末进项税大于销项税，使得应交增值税减少；

    b、本期应交的企业所得税比年初减少680.73 万元；

    c、房地产销售计提的土地增值税增加839.86 万元。

    26、应付利息

    项目 期末数 年初数

    借款利息 1,025,695.50 1,912,782.92

    其他

    合计 1,025,695.50 1,912,782.92

    27、应付股利

    股东名称 期末数 年初数 期末结存原因

    新希望集团有限公司 14,270,720.20 已宣告尚未领取的股利

    成都美好房屋开发有限公司 1,056,501.05 1,056,501.05 已宣告尚未领取的股利

    成都希望大陆实业有限公司 925,486.30 925,486.30 已宣告尚未领取的股利

    成都世纪投资有限公司 12,338,684.01 10,867,293.58 尚未领取的少数股东股利

    昆明市农场管理局 1,702,507.00 1,702,507.00 尚未领取的少数股东股利

    合 计 16,023,178.36 28,822,508.13

    28、其他应付款

    项目 期末数年初数

    合计 306,677,861.36 281,179,522.74

    注：（1）期末应付持有公司5％以上（含5％）股份股东单位以及关联单位款项见附注“八、（三）”。

    （2）大额其他应付款主要明细如下：

    项目 金 额 款项内容 账龄67

    新希望集团有限公司 48,309,146.23 借款、垫付款 1年以内

    市场保证金 40,998,184.72 暂扣款 1年以内

    南通天成动物药厂 13,155,080.19 往来款 1年以内

    冰箱冰柜押金 3,365,938.00 往来款 1年以内

    四川省阳坪种牛场 3,000,000.00 保证金 1－2 年

    合计 108,828,349.14

    29、一年内到期的非流动负债

    （1）公司一年内到期的非流动负债均系一年内到期的长期借款，具体明细如下：

    借款条件 期末数年初数备注

    担保借款 18,000,000.00 53,000,000.00

    质押借款

    抵押借款 6,000,000.00 25,000,000.00

    抵押并担保借款 56,000,000.00

    合计 24,000,000.00 134,000,000.00

    （2）一年内到期的长期借款期末较年初减少11,000.00 万元，下降82.09%，主要是本期偿还

    了部分到期借款。

    （3）四川新希望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保借款1,800.00 万元。

    （4）抵押借款的资产抵押情况如下：

    抵押物 抵押物原值 抵押借款金额

    河北千喜鹤屠宰设备 1,170.00 万元 6,000,000.00

    30、长期借款

    （1）明细列示如下：

    期末数 年初数

    借款类别

    外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币

    信用借款 3,270,000.00 3,270,000.00

    抵押借款 -

    担保借款 292,000,000.00 112,000,000.00

    抵押并担保 15,000,000.00 15,000,000.00

    质押

    合计 310,270,000.00 130,270,000.00

    （2）长期借款期末较年初增加18,000.00 万元，增长138.17%，主要是公司为了调整债务结构，

    本期新增长期借款18,000.00 万元。

    （3）信用借款327.00 万元系邓川蝶泉取得洱源县人民政府农业综合开发重点产业经营项目借

    款。

    （4）新希望集团有限公司为四川新希望农业股份有限公司担保借款28,000.00 万元；四川新希68

    望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保借款1,200.00 万元。

    （5）抵押并担保借款情况：杭州双峰以账面价值为671.73 万元的土地使用权抵押并由四川新

    希望农业股份有限公司为其担保借款2,500.00 万元，其中1,000.00 万元已到期偿还。

    31、长期应付款

    项目 期末数年初数

    合计 120,000.00 120,000.00

    注：期末余额明细如下：

    单位名称 金 额备注

    工行上海金桥支行 120,000.00

    上海国际纸业向苏州天香乳业委托贷款，期

    限为2005 年1 月1 日至2009 年12 月31 日

    合 计 120,000.00

    32、专项应付款

    期末余额分项列示如下：

    拨款单位 种类 年初余额本期增加 本期结转 期末余额

    合肥市科学技术局 科研经费 22,467.20 22,467.20

    合肥市环保局 污染治理专项基金 3,000.00 3,000.00

    安徽白帝集团 拆迁补偿 4,158,627.27 4,158,627.27

    杭州市江干区财政局 技改财政资助金 476,629.22 476,629.22

    洱源县科技局

    果味奶系列开发及奶

    源基地建设基金

    217,670.00 217,670.00

    洱源县环保局

    年产5000 吨奶粉线项

    目报账资金

    239,934.00 239,934.00

    苏州市相城区发展和

    改革局

    乳品设备技改专项拨款100,000.00 100,000.00

    云南曲靖市环保局 无烟锅炉改造 0.00

    四川省科技局 十一五课题 1,700,441.80 1,080,000.00 97,283.90 2,683,157.90

    洪雅县科技局

    2007 年国家科技支撑

    计划课题经费

    200,000.00 200,000.00

    成都武侯区财政局 空中营销 500,000.00 500,000.00

    哈尔滨工业大学 自然科学经费 10,000.00 3,735.00 6,265.00

    洪雅县财政局 沼气池工程 1,000,000.00 1,000,000.00

    眉山科技局

    现代奶制品开发及产

    业化示范项目款

    500,000.00 300,000.00 721.00 799,279.00

    贵阳市财政局 农业产业化专项基金 152,706.03 6,994.14 145,711.89

    昆明市财政局 雪兰新厂项目补助 2,965,004.00 109,998.00 2,855,006.0069

    创新基金管理中心 澳特兰项目补助 80,000.00 80,000.00

    昆明市财政局 ERP项目补助 120,400.00 37,800.00 82,600.00

    合计 12,446,879.52 1,380,000.00 256,532.04 13,570,347.48

    33、递延所得税负债

    项目 期末账面余额年初账面余额

    交易性金融资产公允价值影响 338,940.53 183,883.20

    资产减值准备影响

    合 计 338,940.53 183,883.20

    34、其他非流动负债

    款项来源 款项内容 摊销期限 年初数 本期增加本期摊销 期末数

    贵阳财政局 蓄水池补助 10年 47,916.65 2,500.02 45,416.63

    杭州市钱江新城

    核心区二期征迁

    指挥部

    厂区搬迁固定资

    产补助

    12 年 11,500,312.50 2,455,000.00 525,214.40 13,430,098.10

    河北宽城满族自

    治县财政局

    生猪繁育养殖基

    地建设补助

    12 年 4,166,666.67 416,666.66 3,750,000.01

    沈北新区财政局

    农产品加工固定

    资产投资补贴

    10 年 2,500,000.00 125,000.00 2,375,000.00

    合计 15,714,895.82 4,955,000.00 1,069,381.08 19,600,514.74

    35、股本

    公司股份变动情况 数量单位：股

    本次变动增减（＋，－）

    项目 年初数

    配股 送股公积金转股 其他 小计

    期末数

    一、有限售条件的流通股 346,300,344.00 -330,433,242.00 -330,433,242.00 15,867,102.00

    （一）发起人股份 345,777,120.00 -330,433,242.00 -330,433,242.00 15,343,878.00

    1、国家及国有法人持股

    2、境内一般法人持股 345,777,120.00 -330,433,242.00 -330,433,242.00 15,343,878.00

    3、境内自然人持股

    4、境外法人、自然人持股

    5、其他

    （二）内部职工股

    （三）机构投资者配售股份

    （四）高管股份 523,224.00 523,224.0070

    （五）其他

    二、无限售条件的流通股 410,401,056.00 330,433,242.00 330,433,242.00 740,834,298.00

    （一）人民币普通股 410,401,056.00 330,433,242.00 330,433,242.00 740,834,298.00

    （二）境内上市外资股

    （三）境外上市外资股

    （四）其他

    三、股份总数 756,701,400.00 756,701,400.00

    36、资本公积

    （1）明细项目列示如下：

    项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    资本(股本)溢价 85,134,944.25 26,712,754.22 58,422,190.03

    其他资本公积 667,412,875.21 110,391,263.38 557,021,611.83

    其中：被投资单位其他权益变动 664,868,750.62 110,391,263.38 554,477,487.24

    接受捐赠非现金资产准备 2,544,124.59 2,544,124.59

    接受现金捐赠

    其他

    合计 752,547,819.46 137,104,017.60 615,443,801.86

    （2）资本公积－股本溢价本期减少26,712,754.22 元，是根据会计准则解释2 号文的规定，将

    本期新增购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或

    合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额。

    （3）其他资本公积－被投资单位其他权益变动本期减少110,391,263.38 元系根据权益法核算

    的民生银行净资产中非净利润变化产生的净资产变化中公司所享有的部分。

    37、盈余公积

    项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 250,930,117.51 250,930,117.51

    企业发展基金

    任意盈余公积

    合 计 250,930,117.51 250,930,117.51

    38、未分配利润

    项 目 金 额

    本期净利润 265,519,582.41

    加：年初未分配利润 942,897,519.61

    其他转入

    减：提取法定盈余公积71

    提取职工奖励及福利基金

    提取储备基金

    提取企业发展基金

    利润归还投资

    应付优先股股利

    提取任意盈余公积

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润 1,208,417,102.02

    股利

    39、营业收入、营业成本

    （1）分项列示

    营业收入 营业成本

    项目

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    主营业务 3,069,384,227.77 3,568,589,264.21 2,738,352,784.12 3,320,013,397.85

    其他业务 39,981,421.43 20,407,789.06 35,604,422.65 16,190,900.15

    合计 3,109,365,649.20 3,588,997,053.27 2,773,957,206.77 3,336,204,298.00

    （2）主营业务按业务类别列示如下：

    本期数 上年同期数

    行业

    收入 成本 营业利润 收入 成本 营业利润

    饲料 1,479,336,595.89 1,374,107,488.40 105,229,107.49 1,521,326,201.90 1,428,286,365.71 93,039,836.19

    包装物 19,449,596.72 18,200,977.79 1,248,618.93 24,030,832.29 22,149,035.34 1,881,796.95

    化工产品 37,437,620.80 32,508,568.26 4,929,052.54 57,763,049.42 49,932,585.52 7,830,463.90

    乳品 774,527,791.88 594,254,238.43 180,273,553.45 676,101,942.92 544,032,191.64 132,069,751.28

    饮食服务业 -

    贸易 87,744,756.72 84,173,968.40 3,570,788.32 141,877,686.11 135,744,551.06 6,133,135.05

    屠宰及肉制品 799,899,275.51 792,742,228.62 7,157,046.89 1,303,934,167.60 1,296,313,284.61 7,620,882.99

    养殖 9,745,025.83 10,351,194.63 -606,168.80

    房屋销售 66,436,088.00 37,206,643.17 29,229,444.83

    合计 3,274,576,751.35 2,943,545,307.70 331,031,443.65 3,725,033,880.24 3,476,458,013.88 248,575,866.36

    内部抵减 205,192,523.58 205,192,523.58 156,444,616.03 156,444,616.03 -

    合并数 3,069,384,227.77 2,738,352,784.12 331,031,443.65 3,568,589,264.21 3,320,013,397.85 248,575,866.36

    注：主营业务收入本期比上年同期减少49,920.50 万元，下降13.99%。主要原因为千喜鹤系列

    公司受市场行情影响，毛猪采购价格大幅下降，单位净售价随之大幅下降，从而导致收入同比减少

    50,403.49 万元。72

    （3）主营业务收入中前5 名客户销售金额合计为10,951.08 万元，占主营业务收入的比例为

    3.57%。

    40、营业税金及附加

    税种 计缴标准 本期数 上年同期数

    营业税 5% 4,430,399.76 144,281.27

    城建税 1%、5%、7% 2,358,809.94 1,579,499.62

    教育费附加 3% 1,139,863.83 779,433.14

    地方教育费附加 1% 383,435.09 282,686.43

    副食品调控基金 197,224.89 130,670.20

    地税物价调节基金 10,828.86

    土地增值税 8,398,616.51

    水利基金 110,394.28

    其他 63,035.00 234,311.22

    合计 17,092,608.16 3,150,881.88

    注：营业税金及附加本期比上年同期增加1,394.17 万元，增长442.47%，主要是房地产企业

    营业税和土地增值税同比增加了432 万元和839.86 万元，同时由于营业税及增值税增加，相应的

    附加增加。

    41、销售费用

    项目 本期数上年同期数

    销售费用 228,445,524.56 175,990,218.29

    注：本期销售费用比上年同期增加5,245.53 万元，增幅29.81%，主要原因是乳业企业为了拓

    宽市场，提高市场占有率，加大了品牌宣传力度，广告宣传费用同比增加。

    42、管理费用

    项目 本期数上年同期数

    管理费用 94,431,756.10 81,500,494.19

    43、财务费用

    （1）财务费用明细项目列示如下：

    项 目 本期数上年同期数

    利息支出 84,930,032.95 107,135,648.27

    减:利息收入 4,217,617.65 5,637,543.74

    汇兑损失 2,949,920.71 111,954.26

    减:汇兑收益 2,364,118.36 173,721.52

    其他 2,390,995.13 4,002,953.78

    合 计 83,689,212.78 105,439,291.05

    （2）财务费用本期较上年同期减少2,175.01 万元，下降20.63%，主要原因一是09 年银行贷73

    款利率同比下降，减少利息支出2,220.56 万元；二是本期因部分海外子公司所在国外币升值，汇兑

    收益增加。

    44、资产减值损失

    项 目 本期数上年同期数

    坏账损失 15,232,518.03 2,149,698.30

    存货跌价损失 9,279,780.49 5,056,470.45

    持有至到期投资减值损失

    长期股权投资减值损失

    固定资产减值损失

    在建工程减值损失

    商誉减值损失

    生产性生物资产减值损失

    合 计 24,512,298.52 7,206,168.75

    注：资产减值损失本期比上年同期增加1,730.61 万元，增长240.16%，主要是：

    （1）本期应收款项增加，所计提的坏账准备增加；

    （2）计提的存货跌价准备增加。

    45、公允价值变动收益

    明细项目 本期数 上年同期数

    1、交易性权益工具投资 620,792.12 -17,360,580.38

    其中：股票投资 620,792.12 -17,360,580.38

    2、交易性债券投资

    其中:国债投资

    其他债券投资

    3、基金投资 40,000.00

    合 计 660,792.12 -17,360,580.38

    注：公允价值变动收益本期较上年同期增加1,802.14 万元，增长103.81％，主要是新希望投

    资有限公司持有的伊利股份期末公允价值变动收益增加所致。

    46、投资收益

    投资收益明细项目列示如下：

    项 目 本期数 上年同期数

    股票投资收益 5,170,188.05 2,706,756.34

    基金投资收益

    债权投资收益

    按权益法核算的投资收益 449,060,710.01 359,820,311.73

    按成本法核算的投资分回的现金股利74

    股权投资差额摊销

    股权投资转让收益 -98,532.95 11,059,000.12

    处置子公司投资损益 -208,196.14

    信托投资收益 1,891,569.76

    委托贷款收益

    合 计 454,132,365.11 375,269,441.81

    ①权益法核算的投资收益明细列示如下：

    被投资单位 本期数 上年同期数

    中国民生银行股份有限公司 435,365,784.82 356,396,403.00

    重庆天友乳业股份有限公司 12,025,311.70 3,398,317.49

    黔西南农牧科技有限公司 486,003.23 25,591.24

    河北千喜鹤肠衣有限公司 1,183,610.26

    合计 449,060,710.01 359,820,311.73

    ②股权转让收益明细列示如下：

    被投资单位 本期数 上年同期数

    交通银行 11,059,000.12

    黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限

    公司

    -98,532.95

    合计 -98,532.95 11,059,000.12

    ③处置子公司产生的投资损益明细列示如下：

    被投资单位 本期数 上年同期数

    成都新科置业有限公司

    成都新城酒店有限公司 -208,196.14

    合计 -208,196.14

    ④信托投资收益明细列示如下

    资金信托单位 本期数 上年同期数

    华宝信托 1,891,569.76

    合计 1,891,569.76

    47、营业外收入

    （1）主要项目列示如下：

    项目 本期数 上年同期数

    罚没收入 302,232.07 326,739.64

    政府补助 5,127,270.02 6,039,152.14

    盘盈利得 120,606.90 19.41

    非流动资产处置利得 262,665.99 397,447.0575

    非货币性资产交换利得 -

    债务重组利得 -

    捐赠利得 5,700.00

    其他 844,051.12 426,395.57

    合计 6,662,526.10 7,189,753.81

    （2）政府补助收入主要项目列示如下：

    种类 本期数 上年同期数

    财政补贴 226,800.00 366,460.00

    财政贴息 885,300.00 660,000.00

    拆迁补助 635,212.40 109,998.00

    ERP 项目补贴 37,800.00

    出口创汇贴息 - 120,000.00

    境外投资经费补贴 550,000.00

    生产扶持专项补贴资金 158,000.00 612,000.00

    外经贸促进资金 50,000.00

    国际市场开拓资金 70,000.00

    奶牛补贴 196,700.00 71,0500.00

    奶粉加工补贴 342,600.00

    农产品价格补贴 323,700.00

    创新基金 492,500.00

    各种奖励 216,000.00 783,000.00

    龙头企业补助 60,000.00 50,000.00

    所得税返还 106,800.00 439,800.00

    固定资产投资补贴 551,160.82 1,171,394.14

    病害猪补贴 900,809.60

    能繁母猪补贴 120,000.00

    加班工资补贴 117,372.20

    其他 22,715.00 79,800.00

    合计 5,127,270.02 6,039,152.14

    48、营业外支出

    （1）主要项目列示如下：

    项 目 本期数 上年同期数

    罚没支出 532,670.02 265,602.53

    非流动资产处置损失 1,977,706.31 1,852,695.0776

    盘亏损失

    债务重组损失

    捐赠支出 51,904.94 350,595.87

    非常损失 386,392.21 89,855.35

    其他 126,747.45 292,593.70

    合 计 3,075,420.93 2,851,342.52

    49、所得税费用

    项目 本期数 上年同期数

    本期所得税费用 8,108,891.25 5,998,814.33

    递延所得税费用 -1,592,326.70 -3,312,489.57

    合计 6,516,564.55 2,686,324.76

    50、基本每股收益和稀释每股收益

    项目 本期数 上年同期数

    基本每股收益 0.35 0.25

    稀释每股收益 0.35 0.25

    （1）基本每股收益计算过程如下：

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利

    润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股

    票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等

    减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的

    月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    （2）稀释每股收益计算过程

    由于公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益的计算与基本每股收益计算过程相同。

    51、收到的其他与经营活动有关的现金4,333.70 万元，其中①收到的政府补助等1,013.64 万元；

    ②其他主要是各单位收到的职工借款、代收运费以及存款利息收入等。

    52、支付的其他与经营活动有关的现金为22,011.03 万元，主要是销售费用及管理费用中的现

    金支出及其他往来款。

    53、收到的其他与筹资活动有关的现金6,928.30 万元，系本期公司及控股子公司之间采用相互

    出具票据取得的现金。

    54、支付的与其他与筹资活动有关的现金100.57 万元，系本期公司及其控股子公司筹集资金

    时支付的咨询、手续费等。

    55、将净利润调节为经营活动产生的现金净流量77

    补 充 资 料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 339,100,740.16 239,066,649.07

    加：资产减值准备 24,512,298.52 7,206,168.75

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,833,159.20 40,807,278.84

    无形资产摊销 2,996,642.40 3,792,267.63

    长期待摊费用摊销 743,516.01 1,230,070.58

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,715,040.32 1,455,248.02

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -660,792.12 17,360,580.38

    财务费用（收益以“－”号填列） 86,521,572.25 112,979,448.99

    投资损失（收益以“－”号填列） -454,132,365.11 -375,269,441.81

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,747,384.03 -2,328,078.91

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 155,057.33 -984,410.66

    存货的减少（增加以“－”号填列） -50,182,777.66 -118,756,908.41

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,411,709.70 -65,871,345.45

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 116,784,415.38 80,494,590.07

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 102,227,412.95 -58,817,882.91

    七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）

    1、应收账款

    （1）按照账龄结构分析

    期末数

    账龄

    应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备 应收账款净额

    1 年以内 5,249,534.11 94.42 262,476.71 4,987,057.40

    1－2 年 -

    2－3 年 310,292.80 5.58 155,146.40 155,146.40

    3－4 年 -

    4 年以上 -

    合计 5,559,826.91 100.00 417,623.11 5,142,203.80

    年初数

    账龄 应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备 应收账款净额

    1 年以内 711,959.77 69.04 35,597.98 676,361.79

    1－2 年

    2－3 年 310,292.80 30.09 62,058.56 248,234.2478

    3－4 年

    4 年以上 8,920.00 0.87 8,920.00

    合计 1,031,172.57 100.00 106,576.54 924,596.03

    （2）按风险特征分析

    年 末 数

    类别

    余额比例％ 坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款 1,487,760.00 26.76 74,388.00 1,413,372.00

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的应收款项

    -

    其他不重大应收账款 4,072,066.91 73.24 343,235.11 3,728,831.80

    合计 5,559,826.91 100.00 417,623.11 5,142,203.80

    年 初 数

    类别

    余额比例％ 坏账准备净额

    单项金额重大的应收账款

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的应收款项

    8,920.00 0.87 8,920.00

    其他不重大应收账款 1,022,252.57 99.13 97,656.54 924,596.03

    合计 1,031,172.57 100.00 106,576.54 924,596.03

    （3）应收账款中无持有公司5％以上（含5％）股份股东单位的欠款。

    （4）期末应收账款前5 名欠款单位明细列示如下：

    欠款单位名称 欠款金额 占应收款总额比例欠款时间 款项性质

    德阳大发养殖有限公司 1,487,760.00 26.76% 1 年以内 货款

    桂林大发养殖有限公司 1,125,952.00 20.25% 1 年以内 货款

    绵阳天樱食品有限公司 845,020.00 15.20% 1 年以内 货款

    李长洪 446,639.00 8.03% 1 年以内 货款

    李光全 142,501.00 2.56% 1 年以内 货款

    合 计 4,047,872.00 72.81%

    2、其他应收款

    （1）按照账龄结构分析

    期末数

    账龄

    其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备 其他应收款净额

    1 年以内 1,583,425,667.54 99.97 61,164.96 1,583,364,502.58

    1－2 年 6,396.50 0.00 639.65 5,756.85

    2－3 年 347,781.86 0.02 69,556.37 278,225.4979

    3－4 年 106,490.00 0.01 53,245.00 53,245.00

    4 年以上 73,309.47 0.00 73,309.47 -

    合计 1,583,959,645.37 100 257,915.45 1,583,701,729.92

    年初数

    账龄

    其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备 其他应收款净额

    1 年以内 1,521,420,555.36 99.96 334,151.17 1,521,086,404.19

    1－2 年 13,578.24 1,357.83 12,220.41

    2－3 年 456,069.36 0.03 91,213.87 364,855.49

    3－4 年 320.00 160.00 160.00

    4 年以上 73,729.47 0.01 73,729.47

    合计 1,521,964,252.43 100.00 500,612.34 1,521,463,640.09

    （2）按风险特征分析

    年 末 数

    类别

    余额比例％ 坏账准备净额

    单项金额重大的其他应收款

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款

    73,309.47 73,309.47

    其他不重大其他应收款 1,583,886,335.90 100 184,605.98 1,583,701,729.92

    合计 1,583,959,645.37 100 257,915.45 1,583,701,729.92

    年 初 数

    类别

    余额比例％ 坏账准备净额

    单项金额重大的其他应收款

    单项金额不重大但按信用风险特征组合

    后该组合的风险较大的其他应收款

    73,729.47 73,729.47

    其他不重大其他应收款 1,521,890,522.96 100.00 426,882.87 1,521,463,640.09

    合计 1,521,964,252.43 100.00 500,612.34 1,521,463,640.09

    （3）其他应收款中无持有公司5％以上（含5％）股份股东单位的欠款。

    （4）期末其他应收账款前5 名欠款单位明细列示如下：

    欠款单位名称 欠款金额

    占其他应收款

    总额比例

    欠款时间 款项性质

    新希望投资有限公司 787,189,925.98 49.70% 1 年以内 往来款

    北京千喜鹤食品有限公司 307,692,843.81 19.43% 1 年以内 往来款

    青岛新希望琴牌乳业有限公司 37,107,428.39 2.34% 1 年以内 往来款

    北京新希望农牧科技有限公司 35,357,186.66 2.23% 1 年以内 往来款

    新希望菲律宾中吕宋饲料有限33,313,794.11 2.10% 1 年以内 往来款80

    公司

    合 计 1,200,661,178.95 75.80%

    （4）其他应收款期末较年初增加6,199.54 万元，上升4.07%，主要原因为本期与子公司之间

    的往来款增加。

    3、长期股权投资

    （1）明细列示如下：

    年初数 期末数

    项目

    金额 减值准备

    本期增加本期减少

    金额 减值准备

    对子公司投资 1,618,078,442.91 44,236,336.00 1,662,314,778.91

    对联营企业投资 95,241,869.32 11,769,073.38 107,010,942.70

    对合营企业投资

    其他股权投资 211,196,000.00 211,196,000.00

    合 计 1,924,516,312.23 56,005,409.38 1,980,521,721.61

    （2）对子公司投资明细如下：

    被投资单位名称 初始投资额 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    海南新希望农业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00

    广汉国雄饲料有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

    四川新乐塑胶有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 3,800,000.00

    山东荣成新希望鱼粉有限公司 3,360,000.00 3,360,000.00 3,360,000.00

    新希望胡志明有限公司 28,945,568.25 28,945,568.25 28,945,568.25

    新希望河内有限公司 63,344,563.15 63,344,563.15 63,344,563.15

    贵阳新希望农业科技有限公司 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00

    昆明新希望农业科技有限公司 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00

    新希望邦邦亚农业有限公司 822,548.00 822,548.00 822,548.00

    江苏天成保健品有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00 40,800,000.00

    新希望投资有限公司 503,191,958.85 503,191,958.85 503,191,958.85

    南充新希望生物有机肥有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

    成都新希望实业投资有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00

    苏州天香乳业有限公司 2,410,000.00 2,410,000.00 2,410,000.00

    北京新希望农牧科技有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00

    新希望乳业控股有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00 480,000,000.00

    都匀国雄饲料有限公司 6,982,434.50 6,982,434.50 6,982,434.50

    曲靖国雄饲料有限公司 3,943,229.08 3,943,229.08 3,943,229.08

    遵义嘉好饲料有限公司 6,443,491.20 6,443,491.20 6,443,491.20

    菲律宾中吕宋饲料有限公司 2,523,279.89 2,523,279.89 2,523,279.8981

    孟加拉达卡饲料有限公司 10,939,918.25 10,939,918.25 10,939,918.25

    北京千喜鹤食品有限公司 92,032,341.23 92,032,341.23 92,032,341.23

    河北新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

    新希望雅加达有限公司 22,762,470.06 22,762,470.06 22,762,470.06

    海南澄迈新希望农牧有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

    河北新希望农牧有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00

    新希望印度尼西亚泗水公司 11,034,589.50 11,034,589.50 11,034,589.50

    四川新希望实业有限公司 73,990,000.00 73,990,000.00 73,990,000.00

    内蒙古非常牛乳业有限责任公司 16,902,050.95 16,902,050.95 16,902,050.95

    金堂新希望畜牧有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    三台新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    徐水县新希望大午农牧有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00

    越南北宁新希望水产家禽育种有

    限责任公司 34,236,336.00 34,236,336.00 34,236,336.00

    泰州新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    小计 1,662,314,778.91 1,618,078,442.91 44,236,336.00 1,662,314,778.91

    （3）对联营企业投资

    被投资单位名称 初始投资额 年初余额

    被投资单位本

    期权益增减额

    本期分得的现

    金红利

    被投资单位累

    计权益增减额

    累计分得的现

    金红利

    期末余额

    重庆天友股份 50,451,954.13 95,241,869.32 11,769,073.38 65,464,201.45 8,905,212.88 107,010,942.70

    合计 50,451,954.13 95,241,869.32 11,769,073.38 65,464,201.45 8,905,212.88 107,010,942.70

    （4）其他股权投资明细如下：

    被投资单位名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    民生人寿保险股份有限公司 211,196,000.00 211,196,000.00 211,196,000.00

    合计 211,196,000.00 211,196,000.00 211,196,000.00

    4、营业收入、营业成本

    （1）分项列示

    营业收入 营业成本

    项目

    本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

    主营业务 250,143,090.79 278,342,797.05 231,433,622.22 262,197,642.65

    其他业务 880,518.45 540,715.13 452,552.50 72,123.16

    合计 251,023,609.24 278,883,512.18 231,886,174.72 262,269,765.81

    （2）主营业务按业务类别列示如下：

    本期数 上年同期数

    行业

    收入 成本 营业利润 收入 成本 营业利润82

    饲料 250,143,090.79 231,433,622.22 18,709,468.57 278,342,797.05 262,197,642.65 16,145,154.40

    合计 250,143,090.79 231,433,622.22 18,709,468.57 278,342,797.05 262,197,642.65 16,145,154.40

    注：主营业务收入中前5 名客户销售金额合计为2,321.45 万元，占主营业务收入的比例为

    9.28%。

    5、投资收益

    （1）投资收益明细列示如下：

    项 目 本期数 上年同期数

    股票投资收益 361,393.19 6,780.00

    基金投资收益

    债权投资收益

    按权益法核算的投资收益 11,768,978.07 3,324,681.75

    子公司分回现金股利 35,450,112.43 4,627,314.70

    按成本法核算的投资分回的现金股利

    股权投资差额摊销

    股权投资转让收益

    处置子公司投资损益 -4,759,001.38

    信托投资收益

    委托贷款收益

    合 计 47,580,483.69 3,199,775.07

    ①权益法核算的投资收益明细列示如下：

    被投资单位 本期数上年同期数

    重庆天友乳业股份有限公司 11,768,978.07 3,324,681.75

    合计 11,768,978.07 3,324,681.75

    ②子公司分回的现金股利明细列示如下：

    被投资单位 本期数 上年同期数

    海南新希望农业有限公司 2,314,187.69 2,425,536.37

    安徽白帝乳业有限公司 194,105.10

    广汉国雄饲料有限公司 420,521.10 365,046.40

    贵阳新希望农业科技有限公司 13,622,567.54 1,265,916.27

    都匀国雄饲料有限公司 1,189,546.48 267,540.82

    遵义嘉好饲料有限公司 1,613,044.82 109,169.74

    新希望胡志明有限公司 16,290,244.80

    合计 35,450,112.43 4,627,314.70

    ③处置子公司产生的投资损益明细如下：

    被投资单位 本期数 上年同期数83

    成都新城酒店有限公司 -4,759,001.38

    合计 -4,759,001.38

    （2）公司投资收益本期比上年同期增加4,438.07 万元，增长1,386.99%，主要原因系公司收到

    的子公司分配来的利润增加所致。

    八、关联方关系及交易

    （一）关联方基本情况

    1、公司的母公司情况

    母公司名称 组织机构代码 注册地 主营业务 注册资本

    持有公司

    股份比例

    持有公司表

    决权比例

    新希望集团有限

    公司

    20189384-5 四川成都

    农林牧副渔产业基地开发、建设，生态资源开

    发，菜篮子基地建设，饲料、农副产品的加工、

    仓储、销售，高新技术开发，机械、电子、电

    器、电子产品、化工原料及产品，五金交电，

    针纺织品，文化办公用品，建筑材料

    800,000,000.00 45.70% 45.70%

    2、公司的子公司情况

    （1）子公司名称及相关信息

    企业名称 组织机构代码 注册地址 主营业务 经济性质

    法定

    代表人

    四川新和进出口有限

    公司

    70924304-2 四川新津县

    饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副产品（不含粮

    油）；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司

    经营或禁止进出口的商品和技术除外

    有限责任制 黄代云

    海南新希望农业有限

    公司

    70882862-0 海南省琼山市

    木薯收购及销售，饲料生产加工销售，兽药、农渔业种

    养销售。

    有限责任制 黄代云

    广汉国雄饲料有限

    公司

    70895402-9

    四 川广汉

    向阳镇

    饲料（不含添加剂预混饲料）生产、销售；成

    品兽药及添加剂销售、普通货运；农业技术综

    合开发

    有限责任制 黄代云

    四川新乐塑胶有限

    公司

    70924204-X 四 川乐山沙湾

    加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现

    代包装用品的研制、开发、销售，销售塑料及

    原料

    有限责任制 黄代云

    荣成新希望鱼粉有限

    公司

    26713413-9 荣成市石岛镇 制造销售鱼粉、鱼油 有限责任制 黄代云

    新希望胡志明有限

    公司

    越南胡志明 加工家畜、家禽、水产等饲料 有限责任制 黄代云

    新希望河内有限公司 越南河内 加工家畜、家禽、水产等饲料 有限责任制 黄代云

    南充新希望生物有机71756934-1 四川南充 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生物有限责任制 曾勇84

    肥料有限公司 制品及在农业中的应用，生态农业

    贵阳新希望农业科技

    有限公司

    72218944-X 贵州贵阳 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云

    昆明新希望农业科技

    有限公司

    73123857-3 云南昆明 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云

    新希望邦邦亚农业有

    限公司

    菲律宾

    主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、食品、

    机械等；兼营：养殖、兽药、药械、肥料、育种、

    农副土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等

    有限责任制 黄代云

    安徽白帝乳业有限

    公司

    74485490-6 安徽合肥

    奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生

    产、销售，饲料、冷饮、糖果、糕点生产、销

    售（涉及许可经营凭许可证经营）

    有限责任制 黄代云

    四川华西乳业有限责

    任公司

    20190540-4 四川成都

    加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖果糕点、

    饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服

    装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。

    有限责任制 黄代云

    江苏天成保健品有限

    公司

    74480934-7 江苏省海安县

    兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、

    药物及饲料添加剂的生产与销售

    有限责任制 黄代云

    杭州新希望双峰乳业

    有限公司

    74410778-3 杭州市 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液体饮料 有限责任制 黄代云

    云南新希望邓川蝶泉

    乳业有限公司

    21886033-7 云南邓川

    乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、

    进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪

    器仪表、零配件）、出口（乳制品）业务，第三产业

    多种经营，与公司经营相关的投资；汽车运输，餐饮、

    旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、

    化工产品、水产品批发、零售。

    有限责任制 黄代云

    河北新希望天香乳业

    有限公司

    74544054-5 河北保定

    奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造，冷冻食品加工，

    包装材料加工、纯净水制造

    有限责任制 黄代云

    青岛琴牌乳业有限公司 74722877-5 山东青岛

    奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的生产

    和销售

    有限责任制 黄代云

    新希望投资有限公司 74493689-9 上海市

    创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、

    企业重组咨询、市场调查、资信调查、技术开

    发及转让、技术咨询服务

    有限责任制 刘永好

    昆明雪兰牛奶有限责

    任公司

    71942756-6 昆明市

    乳制品及酒精饮料的生产销售；畜禽、饲料、副食

    品、食品及其他食品、农副土特产品、百货、五金、

    交电、针纺织品、建筑材料、普通机械、汽车配件

    的批兼零；乳制品技术的开发及咨询服务；种植、

    养殖业；汽车维修

    有限责任制 黄代云85

    成都新希望实业投资

    有限公司

    76538151-1 成都市

    实业投资；房地产开发和经营、物业管理及经营；

    销售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险

    品）；投资咨询服务；（以上经营范围国家法律法规

    规定限制的除外，需许可凭许可证在有效期内经营）

    有限责任制 赵力宾

    苏州天香乳业有限

    公司

    73940087-0 苏州市

    生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物饲养、

    配种、检疫、治疗的技术咨询服务；鲜奶收购

    有限责任制 黄代云

    北京新希望农牧科技

    有限公司

    78250034-0 北京市

    粮食、农副产品、农副土特产品的加工；畜、禽、

    鱼类的养殖及深加工；系列配合饲料、系列浓缩饲

    料及其添加剂、预混料的生产加工；销售自产产品；

    农牧科技开发（国家法律、法规和外商投资产业政

    策禁止和限制的除外）

    有限责任制 曾勇

    四川新希望乳业有限

    公司

    75663921-8 洪雅县 乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售 有限责任制 黄代云

    新希望乳业控股有限

    公司

    79002199-9 成都市

    乳及乳制品、饮料和冷冻食品及养殖产业的投资、

    项目策划、咨询服务，乳及乳制品、饮料、冷冻食

    品的研发和销售（有效期限2006 年8 月30 日至2010

    年8 月29 日）；奶业基地建设的投资与发展

    有限责任制

    （法人独资）

    黄代云

    遵义嘉好饲料有限

    公司

    70964109-1 贵州遵义

    各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、销

    售（凭饲料生产企业登记证明经营）

    有限责任制 黄代云

    都匀国雄饲料有限

    公司

    70966522-9 贵州都匀

    各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的生产经营、

    养殖、种植、食品加工及农副土特产、粮食食品的生

    产经营、兽药经营

    有限责任制 黄代云

    曲靖国雄饲料有限

    公司

    70988159-7 云南曲靖

    饲料生产、销售，饲料添加剂批发、零售（以上范围

    涉及国家专项审批的，按审批项目和时限开展经营）

    有限责任制 黄代云

    新希望孟加拉有限

    公司

    孟加拉达卡 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云

    新希望菲律宾中吕宋

    饲料有限公司

    菲律宾 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云

    四川新希望实业有限

    公司

    79493440-2 成都市

    房地产开发、销售；项目投资；花卉种植、园

    林绿化

    有限责任制 黄代云

    海南澄迈新希望农牧

    有限公司

    66512536-9

    澄迈县老城

    开发区

    饲料生产加工销售、畜牧业及渔业的产业化养

    殖及销售、木薯收购及加工销售

    有限责任制 黄代云

    河北新希望农牧有限

    公司

    66771930-4

    宽城满族自

    治县

    畜禽养殖；畜禽水产饲料销售；畜禽产品生产、采购与销售；

    养殖技术咨询、培训、服务

    有限责任制

    （法人独资）

    黄代云

    北京千喜鹤食品有限

    公司

    74156772-5

    北京市

    平谷区

    屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、卤蛋、包装汤、非

    发酵性豆制品、速冻食品、罐头食品；冷藏保温运输；货物

    有限责任制 刘延云86

    进出口、技术进出口、代理进出口

    合肥千喜鹤食品有

    限公司

    66420492-X

    合肥市双凤

    工业区

    生猪屠宰、熟肉制品加工、销售；物流运输

    有限责任制

    （法人独资）

    刘延云

    河北新希望饲料有

    限公司

    79268737-2

    河北省

    石家庄

    加工农副产品，销售自产产品 有限责任制 黄代云

    河北千喜鹤肉类产

    业有限公司

    77616631-5

    河北省

    南宫市

    生猪养殖、屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、

    卤蛋；冷藏保温运输；自营和代理各类商品和技术

    的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商

    品和技术除外；法律、法规禁止的，不得经营；应

    经审批的未批准前不得经营；法律、法规未规定审

    批的，自主选择经营项目，开展经营活动

    有限责任制 刘延云

    杭州双峰牧业有限

    公司

    75442215-4

    浙江省

    富阳市

    奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，有机肥料的

    制造、销售，其他无需报经审批的一切合法项目

    有限责任制 林永裕

    辽宁千喜鹤食品有

    限公司

    78457531-1

    辽宁省

    沈阳市

    生猪收购、屠宰、销售，冷冻、冷鲜猪肉加工、

    销售

    有限责任制 刘延云

    新希望印度尼西亚

    泗水有限公司

    印度尼西亚

    泗水

    生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 姚永建

    新希望印度尼西亚

    雅加达有限公司

    印度尼西亚

    雅加达

    生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 姚永建

    江苏千喜鹤食品有

    限公司

    66274722-6

    江苏省

    兴化市

    熟肉制品加工、销售，生猪屠宰销售（凭相关

    许可证经营）

    有限责任制 刘延云

    同塔新希望水产饲

    料有限公司

    越南同塔

    水产饲料、家禽家畜饲料生产销售；买卖饲料

    和做家禽、家畜、水产饲料的原料

    有限责任制 钟伟民

    内蒙古非常牛乳业

    有限责任公司

    67439382-4

    内蒙古

    赤峰市

    乳及乳制品、饮料、冷冻饮品（冰淇淋、雪糕、

    雪泥、冰棍、食用冰、甜味冰）生产销售。（食

    品卫生许可证有效期至2012 年4 月27 日）（国

    家明令禁止的除外）

    有限责任制 曾勇

    成都新希望菁卉房

    地产开发有限公司

    67717224-2

    成都市

    锦江区

    房地产开发、销售；物业管理；销售：建筑材

    料、建筑机械。（以上项目国家法律法规限制和

    禁止项目除外）

    有限责任制 莫晓亮

    金堂新希望畜牧有

    限公司

    67967591-9

    四川省

    金堂县

    家禽的孵化、养殖（仅限下设的分公司经营），

    家禽的销售，饲料销售，生猪销售

    有限责任制 马松

    三台新希望农牧科

    技有限公司

    68239486-x

    四川省

    三台县

    生猪养殖、销售，饲料经营，兽药销售，农业

    技术综合开发（以上经营国家禁止的除外；涉

    及行政许可证的凭许可证经营范围、时限经营）

    有限责任制 黄代云

    徐水县新希望大午68279442-5 河北省徐水畜禽养殖；畜禽水产饲料销售；畜禽产品采购、有限责任制 刘平87

    农牧有限公司 县郎五庄 销售；农业养殖技术咨询、培训、服务

    越南北宁新希望水

    产家禽育种有限责

    任公司

    越南北宁

    生产、养殖水产与家禽种苗；买卖种蛋、饲料、

    水产与家禽种苗

    有限责任制 邵军

    泰州新希望农业有

    限公司

    68780546-1 江苏泰州市 农业技术服务、咨询，饲料销售 有限责任制 黄代云

    （2）子公司的注册资本及其变化 金额单位：元

    企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    四川新和进出口有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00

    海南新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    广汉国雄饲料有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00

    四川新乐塑胶有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00

    荣成新希望鱼粉有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00

    新希望胡志明有限公司 28,945,568.25 28,945,568.25

    新希望河内有限公司 63,344,563.15 63,344,563.15

    南充新希望生物有机肥料有限公司 3,140,000.00 3,140,000.00

    贵阳新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

    昆明新希望农业科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    新希望邦邦亚农业有限公司 833,333.33 833,333.33

    安徽白帝乳业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

    四川华西乳业有限责任公司 56,376,662.34 56,376,662.34

    江苏天成保健品有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00

    杭州新希望双峰乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

    云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 48,800,000.00 48,800,000.00

    河北新希望天香乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

    青岛琴牌乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

    新希望投资有限公司 576,555,600.00 576,555,600.00

    昆明雪兰牛奶有限责任公司 82,500,000.00 82,500,000.00

    成都新希望实业投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

    苏州天香乳业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00

    北京新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    四川新希望乳业有限公司 192,718,800.00 192,718,800.00

    新希望乳业控股有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00

    遵义嘉好饲料有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

    都匀国雄饲料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.0088

    曲靖国雄饲料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

    新希望孟加拉有限公司 11,515,703.43 11,515,703.43

    新希望菲律宾中吕宋饲料有限公司 2,525,047.41 2,525,047.41

    四川新希望实业有限公司 145,090,000.00 145,090,000.00

    海南澄迈新希望农牧有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00

    河北新希望农牧有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00

    黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司 800,000.00 800,000.00

    北京千喜鹤食品有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00

    合肥千喜鹤食品有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00

    河北新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

    河北千喜鹤肉类产业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00

    杭州双峰牧业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

    辽宁千喜鹤食品有限公司 63,510,000.00 63,510,000.00

    新希望印度尼西亚泗水有限公司 11,146,050.00 11,146,050.00

    新希望印度尼西亚雅加达有限公司 22,992,394.00 22,992,394.00

    江苏千喜鹤食品有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00

    同塔新希望水产饲料有限公司 34,236,336.00 34,236,336.00

    内蒙古非常牛乳业有限责任公司 31,000,000.00 31,000,000.00

    成都新希望菁卉房地产开发有限公

    司 20,000,000.00 20,000,000.00

    金堂新希望畜牧有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00

    三台新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    徐水县新希望大午农牧有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00

    越南北宁新希望水产家禽育种有限

    责任公司

    泰州新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00

    （3）公司所持有的子公司股份或权益及其变化

    年初数 本期增加 本期减少 期末数

    企业名称

    金额（万元） 比例％

    金额

    （万元）

    比例％

    金额

    (万元)

    比例％

    金额

    （万元）

    比例％

    四川新和进出口有限公司 105.00 70.00 105.00 70.00

    海南新希望农业有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00

    广汉国雄饲料有限公司 750.02 71.43 750.02 71.43

    四川新乐塑胶有限公司 400.00 100.00 400.00 100.00

    荣成新希望鱼粉有限公司 336.00 60.00 336.00 60.0089

    新希望胡志明有限公司 2,894.55 100.00 2,894.55 100.00

    新希望河内有限公司 6,334.46 100.00 6,334.46 100.00

    南充新希望生物有机肥料有限公司 314.00 100.00 314.00 100.00

    贵阳新希望农业科技有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00

    昆明新希望农业科技有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00

    新希望邦邦亚农业有限公司 83.33 100.00 83.33 100.00

    安徽白帝乳业有限公司 2,950.00 59.00 2,950.00 59.00

    四川华西乳业有限责任公司 5,637.67 100.00 5,637.67 100.00

    江苏天成保健品有限公司 4,080.00 51.00 4,080.00 51.00

    杭州新希望双峰乳业有限公司 2,856.00 95.20 2,856.00 95.20

    云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 4,679.92 95.90 4,679.92 95.90

    河北新希望天香乳业有限公司 2,970.00 99.00 2,970.00 99.00

    青岛琴牌乳业有限公司 2,984.40 99.48 2,984.40 99.48

    新希望投资有限公司 43,241.67 75.00 43,241.67 75.00

    昆明雪兰牛奶有限责任公司 4,207.50 51.00 3,538.43 42.89 7,745.93 93.89

    成都新希望实业投资有限公司 2,550.00 51.00 2,550.00 51.00

    苏州天香乳业有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00

    北京新希望农牧科技有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00

    四川新希望乳业有限公司 15,446.23 83.17 15,446.23 83.17

    新希望乳业控股有限公司 48,000.00 100.00 48,000.00 100.00

    遵义嘉好饲料有限公司 180.00 90.00 180.00 90.00

    都匀国雄饲料有限公司 270.00 90.00 270.00 90.00

    曲靖国雄饲料有限公司 270.00 90.00 270.00 90.00

    新希望孟加拉有限公司 1,140.05 99.00 1,140.05 99.00

    新希望菲律宾中吕宋饲料有限公司 252.32 99.93 252.32 99.93

    四川新希望实业有限公司 7,399.59 51.00 7,399.59 51.00

    海南澄迈新希望农牧有限公司 1,500.00 100.00 1,500.00 100.00

    河北新希望农牧有限公司 10,000.00 100.00 10,000.00 100.00

    黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限

    公司

    44.00 55.00 44.00 55.00

    北京千喜鹤食品有限公司 9,600.00 60.00 9,600.00 60.00

    合肥千喜鹤食品有限公司 6,000.00 100.00 6,000.00 100.00

    河北新希望饲料有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00

    河北千喜鹤肉类产业有限公司 4,515.60 75.26 4,515.60 75.26

    杭州双峰牧业有限公司 300.00 100.00 300.00 100.0090

    辽宁千喜鹤食品有限公司 5,747.66 90.50 5,747.66 90.50

    新希望印度尼西亚泗水有限公司 1,103.46 99.00 1,103.46 99.00

    新希望印度尼西亚雅加达有限公司 2,276.25 99.00 2,276.25 99.00

    江苏千喜鹤食品有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00

    同塔新希望水产饲料有限公司 3,423.63 100.00 3,423.63 100.00

    古非常牛乳业有限责任公司 1,581.00 51.00 1,581.00 51.00

    成都新希望菁卉房地产开发有限公

    司

    2,000.00 100.00 2,000.00 100.00

    金堂新希望畜牧有限公司 200.00 100.00 200.00 100.00

    三台新希望农牧科技有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00

    徐水县新希望大午农牧有限公司 510.00 51.00 510.00 51.00

    越南北宁新希望水产家禽育种有限

    责任公司

    泰州新希望农业有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00

    3、公司的联营企业情况

    联营企业名称 注册资本 业务性质 组织机构代码 经营范围

    本企业持

    股比例

    本企业表

    决权比例

    中国民生银行

    股份有限公司

    18,823,001,989.00 金融 10001898-8

    吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷

    款；办理国内外结算；办理票据贴现；发

    行金融债券；代理发行、代理兑付、承销

    政府债券；买卖政府债券；同业拆借；买

    卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担

    保；代理收付款项及代理保险业务；提供

    保管箱服务；经中国人民银行批准的其他

    金融业务。

    5.90 5.90

    重庆天友乳业

    股份有限公司

    100,000,000.00

    生产加工、

    销售

    45041076-0

    以加工经营乳制品为主，兼营酒店、

    汽车货运

    47.22 47.22

    黔西南希望农

    牧有限公司

    3,000,000.00

    生产加工、

    销售

    78547646-2

    饲料、添加剂、预混料的开发、生

    产、加工、销售、贸易；养殖；农

    业新技术、新产品的研究

    40.00 40.00

    河北千喜鹤肠

    衣有限公司

    10,000,000.00 加工、销售 68135830-6

    其他类食品加工（肠衣加工）、生物制

    品（凭许可证经营）

    40.00 40.00

    4、公司的其他关联方情况

    企业名称 组织机构代码与公司的关系

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 62186383-7 控股股东控制的法人91

    新希望化工投资有限公司及其控股子公司 79217138-4 控股股东控制的法人

    联华国际信托投资有限公司 74638841-9 控股股东直接和间接参股41.18%的企业

    四川新希望贸易有限公司 73237240-8 控股股东控制的法人

    （二）关联交易

    1、采购货物

    公司2009 年半年度和2008 年半年度向关联方采购货物有关明细如下（单位：元）：

    2009 年半年度 2008 年半年度

    企业名称

    金额 占采购总额的比例金额 占采购总额的比例

    四川南方希望实业有限公司

    及其控股子公司

    34,635,423.05 1.22% 21,532,696.78 0.63%

    新希望化工投资有限公司及

    其控股子公司

    18,273,496.28 0.64% 42,354,077.85 1.26%

    合 计 52,908,919.33 1.86% 63,886,774.63 1.89%

    2、销售货物

    公司2009 年半年度和2008 年半年度向关联方销售货物明细如下（单位：元）：

    2009 年半年度 2008 年半年度

    企业名称

    金额

    占主营收入的

    比例

    金额

    占主营收入的

    比例

    四川南方希望实业有限公司

    及其控股子公司

    3,028,232.59 0.10% 3,704,926.21 0.10%

    黔西南希望农牧有限公司 4,358.97 2,747,549.40 0.08%

    重庆天友乳业股份有限公司 3,985,410.67 0.13% 4,091,641.34 0.11%

    新希望化工投资有限公司及

    其控股子公司

    4,175,346.10 0.14% 7,579,243.39 0.21%

    新希望集团有限公司 558,403.67 0.02%

    河北千喜鹤肠衣有限公司 9,100,555.96 0.30%

    合 计 20,293,904.29 0.66% 18,681,764.01 0.52%

    3、担保借款

    （1）截止2009 年6 月30 日，关联方为公司提供担保借款情况：

    关联方名称 担保贷款金额

    新希望集团有限公司为公司担保借款 1,725,000,000.00

    新希望集团有限公司为北京千喜鹤担保借款 172,000,000.00

    合计 1,897,000,000.00

    （2）截止2009 年6 月30 日，公司为控股子公司提供担保借款的情况：

    控股子公司名称 担保贷款金额92

    北京千喜鹤食品有限公司 160,000,000.00

    四川新希望乳业有限公司 20,000,000.00

    昆明雪兰牛奶有限责任公司 55,000,000.00

    新希望乳业控股有限公司 30,000,000.00

    云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 120,000,000.00

    安徽白帝乳业有限公司 10,000,000.00

    河北新希望天香乳业有限公司 30,000,000.00

    杭州新希望双峰乳业有限公司 15,000,000.00

    合计 440,000,000.00

    （三）关联方应收应付款项余额（单位：元）

    期末余额 占应收(付)款项余额的比例

    项 目 本期上年同期 本期 上年同期

    应收账款：

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 226,129.88 38,665.06 0.13% 0.03%

    重庆天友乳业股份有限公司 1,717,196.55 1.30%

    黔西南希望农牧有限公司 5,100.00 6,928.00 0.01%

    新希望化工投资有限公司及其控股子公司 1,126,710.57 962,938.29 0.63% 0.73%

    河北千喜鹤肠衣有限公司 698,581.21 0.39%

    应收票据：

    新希望化工投资有限公司及其控股子公司 800,000.00 45.06%

    预付账款：

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 5,944,909.87 4,409,501.57 6.62% 3.95%

    其他应收款：

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 60.75

    新希望化工投资有限公司及其控股子公司 13,092.27 62,259.67 0.02% 0.11%

    黔西南希望农牧有限公司 5,073,009.29 3,565,594.29 7.05% 6.13%

    应付账款：

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 7,107,655.33 1,285,233.60 2.06% 0.47%

    新希望化工投资有限公司及其控股子公司 105,180.00 12,931,386.96 0.03% 4.70%

    其他应付款：

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 569,386.46 968,585.02 0.19% 0.35%

    新希望集团有限公司（持股5％以上股东） 48,309,146.23 101,695,343.33 15.75% 36.17%

    预收账款：

    四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 13,691.29 0.01%

    新希望集团有限公司（持股5％以上股东） 11,791.40 0.01%93

    九、承诺事项

    截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的重大对外承诺事项。

    十、或有事项

    截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的重大或有事项。

    十一、资产负债表日后事项

    截止2009 年8 月29 日，公司无重大非调整资产负债表日后事项。

    十二、其他重要事项

    截止2009 年6 月30 日，公司无需披露的其他重要事项。

    十三、补充资料

    （一）合并净资产收益率和每股收益

    1、2009 年半年度

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 9.50% 9.97% 0.35 0.35

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润

    9.40% 9.87% 0.35 0.35

    2、2008 年半年度

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 6.88% 6.96% 0.25 0.25

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润

    6.81% 6.89% 0.25 0.25

    ① 全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净

    利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    公司编制和披露合并报表的，“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣

    除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，

    扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中

    母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。

    ②加权平均净资产收益率的计算公式如下：

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；

    Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金

    分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份94

    起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易

    或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    ③基本每股收益计算过程如下：

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利

    润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股

    票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等

    减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的

    月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    ④稀释每股收益计算过程

    由于公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益的计算与基本每股收益计算过程相同。

    （二）非经常性损益

    按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号－非经常性损益》证监会公告

    [2008]43 号的规定，在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊簿和加权平均净资产收益率和每股

    收益时，本期、上年同期扣除的非经常性损益项目列示如下：

    序号 非经常性损益项目（损失－，收益＋） 本期数 上年同期数

    1 非流动资产处置损益 -1,715,040.32 -1,663,444.16

    2 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免

    3

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常业务密切相关，符合国家

    政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    5,127,270.02 6,039,152.14

    4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

    资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    6 非货币性资产交换损益

    7 委托他人投资或管理资产的损益

    8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提和各项资产减值准备

    9 债务重组收益

    10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部份的损益

    12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净利润

    13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    14

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；95

    15 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    16 对外委托贷款取得的损益

    17

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变

    动产生的损益

    18

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

    整对当期损益的影响

    19 受托经营取得的托管费收入

    20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 174,875.47 -245,492.83

    21 其他符合非经常性损益定义的损益项目

    小计 3,587,105.17 4,130,215.15

    所得税的影响金额 55,686.57 -957,223.70

    扣除少数股东所占的份额 -778,062.79 -1,409,952.20

    扣除后的非经常性损益 2,864,728.95 1,763,039.25

    十四、资产减值准备明细表

    本期减少

    项 目 年初数 本期计提

    转回 转销

    期末数

    一、坏账准备 31,676,690.76 16,715,823.21 1,483,305.18 27,241.22 46,881,967.57

    二、存货跌价准备 8,573,261.59 10,623,105.29 1,343,324.80 1,977,185.06 15,875,857.02

    三、可供出售金融资产减值准备 -

    四、持有至到期投资减值准备 -

    五、长期股权投资减值准备 -

    六、投资性房地产减值准备 -

    七、固定资产减值准备 7,626,447.11 838,244.64 6,788,202.47

    八、工程物资减值准备 -

    九、在建工程减值准备 39,601.83 39,601.83

    十、生产性生物资产减值准备 10,912.63 1,636.77 9,275.86

    其中：成熟生产性生物资产

    减值准备

    10,912.63 1,636.77 9,275.86

    十一、无形资产减值准备 -

    十二、商誉减值准备 10,659,223.03 10,659,223.03

    十三、其他 -

    合计 58,586,136.95 27,338,928.50 2,826,629.98 2,844,307.69 80,254,127.7896

    十五、财务报表的批准

    公司的母公司为新希望集团有限公司，最终实质控制人为自然人刘永好。

    公司的财务报表已于2009 年8 月28 日获得公司董事会批准。

    四川新希望农业股份有限公司

    公司法定代表人：刘永好

    主管会计工作的公司负责人：王世熔

    公司会计机构负责人：孙道菊

    二○○九年八月三十一日