四川新希望农业股份有限公司2007年半年度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司所有董事均出席本次董事会会议。
公司总经理黄代云先生、财务总监王世熔女士及财务负责人贺胜利先生声明：保证2007年中期报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司概况
（一）公司法定中文名称：四川新希望农业股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN NEW HOPE AGRIBUSINESS CO.,LTD
公司英文名称缩写: NEW HOPE
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：新希望
股票代码：000876
（三）公司注册地址：四川省绵阳国家高新技术产业开发区
公司办公地址：四川省成都市锦江工业园区金石路316号
邮政编码：610023
公司国际互联网网址：http://www. newhopeagri. com
公司电子信箱：dongshiban@newhope. sina.net
（四）公司法定代表人：刘永好
（五）董事会秘书：向川
联系地址：四川省成都市锦江工业园区金石路316号
电 话：（028）82000876 85950011
传 真：（028）85950022
电子邮箱：xiangchuan@newhope. sina.net
证券事务代表：李东兵
联系地址：四川省成都市锦江工业园区金石路316号
电 话：（028）85953835 85950011
传 真：（028）85950022
电子邮箱：lidongbing@newhope. sina.net
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的国际互联网网址：
http://www. cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司注册时间：1998年3月4日
公司注册地点：四川省绵阳国家高新技术产业开发区
企业法人营业执照注册号：5100001808767
国家税务登记号码：510700709151981
地方税务登记号码：510700520121199
公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司
公司聘请会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥街18号金茂礼都南楼28F
二、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末增
上年度期末
减（%）
项 目 本报告期末
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 6,136,906,676.41 4,443,966,413.19 4,444,373,936.56 38.10% 38.08%
所有者权益 2,225,978,069.73 1,976,321,949.98 1,975,641,734.06 12.63% 12.67%
每股净资产 3.53 3.13 3.13 12.78% 12.78%
本报告期末比上年同期增减
上年同期
（%）
项 目 报告期（1-6月）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 223,684,474.68 151,290,750.96 156,654,646.99 47.85% 42.79%
利润总额 219,016,682.90 151,069,563.84 156,433,459.87 44.98% 40.01%
净利润 165,325,707.42 111,754,953.55 117,118,849.58 47.94% 41.16%
扣除非经常性损益
160,979,840.32 116,241,189.88 121,605,085.91 38.49% 32.38%
后的净利润
基本每股收益 0.260 0.35 0.370 -25.71% -29.73%
（注）
稀释每股收益 0.260 0.35 0.370 -25.71% -29.73%
增长1.48个 增长1.21个
净资产收益率 7.43% 5.95% 6.22%
（%）
百分点 百分点
经营活动产生的现
107,629,001.90 72,635,367.97 48.18%
金流量净额
每股经营活动产生
0.17 0.23 -26.09%
的现金流量净额
注：2006年8月8日，公司实施2005年年度分配方案，总股本由315,292,250股增加到630,584,500股，按最新总股本计算的每股收益相应进行调整。
非经常性损益项目及金额：
非经常性损益项目 金额（元）
非流动资产处置损失 -4,965,489.09
政府补助 6,394,451.00
债务重组损失 -6,675,513.94
除上述各项之外的其他营业外收支净额 578,760.25
委托贷款收益 498,514.40
股权转让净收益 10,655,646.19
所得税影响 -2,140,501.71
合计 4,345,867.10
利润表附表：
净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
项目 金额（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 223,684,474.68 10.05% 10.87% 0.35 0.35
净利润 165,325,707.42 7.43% 8.03% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后的
160,979,840.32 7.23% 7.82% 0.26 0.26
净利润
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股本变动情况
1、报告期内公司股份总数未发生变化。
2、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后
项目 发行 公积金
数量 比例% 送股 其它 小计 数量 比例%
新股 转股
一、有限售条件
360,765,860 57.21 -35,275,689 -35,275,689 325,490,171 51.62
股份
1、国家股
2、国有法人股
3、其他内资股 360,765,860 57.21 -35,275,689 -35,275,689 325,490,171 51.62
其中：
360,184,500 57.12 -35,130,349 -35,130,349 325,054,151 51.55
境内法人持股
境内自然人持股
581,360 0.09 -145,340 -145,340 436,020 0.07
（高管持股）
4、外资持股
6、其他
二、无限售条件
269,818,640 42.79 35,275,689 35,275,689 305,094,329 48.38
股份
1、人民币普通股 269,818,640 42.79 35,275,689 35,275,689 305,094,329 48.38
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 630,584,500 100 0 630,584,500 100
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
54530
股东总数
前10名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
股份数量 股份数量
新希望集团
境内法人股 45.26% 285，414，404 285，414，404 51，146，261
有限公司
成都美好房屋
境内法人股 5.4% 34，033，124 21,130,021 0
开发公司
成都希望大陆实业
境内法人股 2.94% 18，509，726 18，509，726 18，509，726
有限公司
张 焱 自然人持股 1.02% 6，429，978 0
中国工商银行—鹏华优
质治理股票型证券投资 基金持股 0.64% 4，049，950 0 0
基金（LOF）
招商银行股份有限公司-
华富成长趋势股票型证 基金持股 0.43% 2，694，434 0 0
券投资基金
中国银行-富兰克林国海
潜力组合股票型证券投 基金持股 0.40% 2，499，973 0 0
资基金
吴佩英 自然人持股 0.37% 2，332，606 0 0
张 沂 自然人持股 0.36% 2，266，628 0 0
罗伟文 自然人持股 0.33% 2，048，200 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
成都美好房屋开发公司 12，903，103 人民币普通股
张 焱 6，429，978 人民币普通股
中国工商银行—鹏华优质治理股票型证券投资基金（LOF） 4，049，950 人民币普通股
招商银行股份有限公司-华富成长趋势股票型证券投资基金 2，694，434 人民币普通股
中国银行-富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 2，499，973 人民币普通股
吴佩英 2，332，606 人民币普通股
张 沂 2，266，628 人民币普通股
罗伟文 2，048，200 人民币普通股
中国工商银行-招商核心价值混合型证券投资基金 1，999，952 人民币普通股
张荣华 1，608，880 人民币普通股
前十名股东中，第1、2、3位股东的法定代表人为兄弟
关系。未知前10名无限售条件股东间是否存在关联关系，也
上述股东关联关系或一致行动的说明
未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。
（二）有限售条件的流通股及限售条件
序 持有的有限售 可上市 新增可上市交
有限售条件股
限售条件
东名称
号 条件股份数量 交易时间 易股份数量
自获得流通权之日起，在36个月内
不上市交易或者转让股份。在上述禁售
期满后，只有在任一连续5个交易日公
司股票收盘价达到6.8元以上时，方可
新希望集团
1 285,414,404 2009年2月7日 285,414,404 以不低于6.8元挂牌出售原非流通股。
有限公司
公司实施利润分配、资本公积金转增、
增发新股、配股、可转换债券转股或全
体股东同比例缩股时，上述出售股份的
价格将做相应调整。
自改革方案实施之日起，在12个月
内不得上市交易或者转让；在上述期满
成都美好房屋 后，通过证券交易所挂牌交易出售原非
2 21,130,021 2008年2月7日 21,130,021
开发公司 流通股股份，出售数量占该公司股份总
数的比例在12个月内不得超过5%，在
24个月内不得超过10%。
1、自股改方案实施之日起，
在12个月内不得上市交易或者转
让。
成都希望大陆
2、成都希望大陆实业有限公
3 18,509,726 2007年2月7日 18,509,726
实业有限公司
司持有的新希望股份如需上市流
通或转让，应当向新希望集团有限
公司偿还其代为垫付的股改对价
股份2,733,196股，并取得新希望
集团有限公司同意。
说明：1、因公司实施2005年度利润分配及公积金转增股本方案，根据相应的除权计算，新希望集团所持公司股票的减持价格由6.8元/股调整为3.37元/股。2、成都希望大陆实业有限公司所持股票限售期已满，但因其未归还新希望集团有限公司股改时为其代为支付的股份对价，加之其所持股份继续被质押冻结，因此尚未解除限售。
（三）本报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的本公司股票的变动情况。
姓名 职务 年初数 本期增减 期末数 变动原因
刘永好 董事长 338,000 0 338,000
陈育新 董 事 101,400 0 101,400
黄代云 董事、总经理 54,080 0 54,080
曾 勇 董事、副总经理 33,800 0 33,800
赵韵新 董 事 33,800 0 33,800
赵力宾 董 事 0 0 0
李惠安 独立董事 0 0 0
钟康成 独立董事 0 0 0
翁 宇 独立董事 0 0 0
朱月樵 监事会主席 20,280 0 20,280
尚振法 监 事 0 0 0
张 韶 监 事 0 0 0
0
王世熔 财务总监 0 0
向 川 董事会秘书 0 0 0
彭扶民 总经理助理 0 0 0
郭志强 总经理助理 0 0 0
二、董事、监事、高级管理人员变动情况
（一）报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期已满，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司于2007年5月18日召开2006年度股东大会，选举产生了公司第四届董事会和监事会成员。与上届相比，公司董事会、监事会无人员变动。
1、公司第四届董事会由九人组成，具体如下：
公司董事：刘永好、陈育新、黄代云、曾勇、赵韵新、赵力宾、李惠安、钟康成、翁宇，其中李惠安、钟康成、翁宇为独立董事。
公司第四届董事会一次会议选举刘永好先生为新一届董事会董事长。
2、公司第四届监事会由三人组成：朱月樵、尚振法、张韶。
公司第四届监事会一次会议选举朱月樵女士为新一届监事会主席。
（二）2007年7月，公司原总经理助理郭志强先生因工作变动辞去了公司总经理助理职务。此外，公司其他高级管理人员无人员变动情况。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司经营成果及财务状况简要分析
（一）公司经营成果概述
2007年上半年，公司经营环境发生较大变化，玉米、原乳等原材料大幅上涨，生猪存栏严重不足，部分地区爆发禽流感、猪蓝耳病等疫情，给公司的生产经营造成较大压力。公司采取积极措施，调整产品结构，提升产品品质，积极培育市场，努力提高销量；在全公司范围内开展对标管理，加强成本控制、压缩费用开支，减员增效，千方百计降低经营管理成本；同时优化绩效考核办法，充分调动员工的积极性，确保公司长远发展。通过采取一系列经营和管理措施，克服了经营中的困难，产品销量稳步增长，取得了良好的经营业绩。
报告期内，实现主营业务收入200,063.11万元，与去年同期相比，增加35,983.63万元，同比增长21.93%；实现主营业务利润19,988.68万元，与去年同期相比下降3,602.54万元，同比降幅15.27%；实现净利润16,532.57万元，与去年同期相比增加4,820.69万元，同比增长41.16%。
（二）公司财务状况简要分析
1、报告期内，公司主营业务收入比上年同期增长21.93％，主要原因是饲料、乳制品的销量均有较大幅度增长。由于公司剥离化工资产，2007年4月出售了华融化工的股权，使公司的主营业务收入有所减少；但公司收购的北京千喜鹤食品有限公司股权，屠宰及肉制品的收入弥补了化工剥离对主营业务收入的影响。报告期内，公司共销售各类饲料产品41.99万吨，同比增长3.55万吨，增长9.24%；乳制品11.30万吨，同比减少0.45万吨，下降3.83%；化工产品3.53万吨，同比减少4.3万吨，降幅为54.92%。
2、报告期内，公司主营业务利润减少15.27％，主要是公司主营业务成本增长幅度大于收入增长幅度。
3、公司净利润与去年同期相比增长41.16%，主要是公司投资的民生银行所获得的投资收益同比有所增长，投资伊利股份股票所得资本利得所致。
4、公司现金及现金等价物净增加额为12,872.22万元，主要是在报告期内投资增加，银行贷款增加所致。
5、公司股东权益比年初增加12.67%，主要是公司经营实现的利润增加。
二、报告期内公司主要经营活动情况
（一）报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品具体情况如下：
单位：（人民币）万元
主营业务收入 主营业务成
主营业 主营业 主营业务 主营业务利润率
分行业 比上年同期增 本比上年同
务收入 务成本 利润率 比上年同期增减
减 期增减
饲料 103,522.07 96,593.38 6.69% 29.19% 34.62% 下降3.77个百分点
屠宰及肉制品 28,982.55 29,375.27 -1.36%
化工产品 17,805.34 15,553.94 12.64% -47.48% -47.57% 增加0.15个百分点
乳品 53,669.24 43,052.54 19.78% 4.12% 4.49% 下降0.28个百分点
（二）主营业务地区分布情况：
单位：（人民币）元
区域 本期数 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
997,121,533.63 896,805,851.24 920,123,813.73 811,609,046.13
西南
996,499.15 871,402.55 1,489,176.88 1,277,893.33
西北
50,382,969.36 40,414,873.03 62,689,572.30 48,659,194.80
华中
东北 37,341,747.40 15,077,084.39 23,241,259.08 21,589,301.82
210,601,945.57 195,818,292.80 252,649,365.24 225,324,057.02
华南
390,768,220.82 394,756,144.09 109,115,458.51 86,481,143.44
华北
111,818,787.20 87,942,044.45 125,136,310.97 97,848,533.19
华东
363,531,216.28 330,990,324.94 270,619,705.43 236,640,553.57
国外
161,931,822.87 161,931,730.48 124,269,871.89 124,547,097.65
合并抵减
2,000,631,096.54 1,800,744,287.01 1,640,794,790.25 1,404,882,625.65
合计
（三）报告期内公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力情况
报告期内公司主营业务构成有一定变化：1、2007年4月公司出售华融化工股权，使公司化工产品所占主营业务的比例由去年的19.21%下降到8.23%；2、2007年4月，公司收购北京千喜鹤食品有限公司，使屠宰及肉制品成为公司主营业务收入的新来源。
报告期内公司的饲料、乳制品、屠宰及肉制品、化工等主营业务收入占公司主营业务收入的94.32%。其中：饲料销售收入占公司主营业务收入总额的47.87%；乳业行业占24.82%；屠宰及肉制品占13.40%；化工产品占8.23%。
（四）报告期内，对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。
1、因出售华融化工公司的股权使公司的主营业务利润有所影响，与去年同期相比减少1,807.61万元；
2、报告期内，本公司完成了对北京千喜鹤食品有限公司的股权收购和增资扩股，使本公司持有该公司60%的股权。2007年上半年，北京千喜鹤食品有限公司经营亏损，给公司净利润带来的影响数为-2,219.02万元。
（五）经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）饲料：受主要原材料价格大幅上涨、养殖效益下降，生猪存栏不足以及禽流感、猪蓝耳病等疫情的影响，饲料行业的利润普遍下滑，给公司饲料的生产经营带来了一定的困难，在饲料销量得以增加的同时，利润未能同步增加。
针对上述问题，公司将加强营销模式的创新，加快产业链建设，推进生产、销售和加工等环节的集成与整合，形成能够有效地抗御市场风险的产业体系，提升农副产品综合价值，将传统的价格营销转变为价值营销，并进一步深化对标管理，开展“优化劳动生产力、赢取未来竞争力”活动，控制成本、压缩开支、减员增效，同时积极拓展海外市场，加快新建和技改项目的建设速度，争取早日投产见效，提
（2）乳业：由于原乳价格大幅度涨价，使公司经营成本上升，产品毛利率下降，在公司乳业销量保持稳定的同时，利润与去年同期相比则有所下滑；虽然公司在品牌的建设和推广中做了大量工作，但新希望乳业的品牌建设还任重道远。
针对乳业经营中目前存在的问题和困难，公司将继续加大品牌建设力度，调整产品结构，找准市场定位，积极开发边际贡献率高的新产品，不断完善经营模式，拓展新市场，以规模求效益，同时根据市场情况，适时调整产品价格，努力提高盈利能力。
（3）屠宰及肉制品：北京千喜鹤食品有限公司系2008北京奥运会生鲜猪肉食品独家供应商，主要从事生猪屠宰及肉制品加工的生产与销售。在今年生猪存栏数下降、毛猪价格上升的情况下，该公司销售收入、销量、利润等均未达到预期效果。
针对上述情况，千喜鹤公司将抓住目前国家大力发展生猪养殖的时机，一方面采取积极措施，逐步增加猪源，另一方面是调整公司内部组织机构、裁减非生产经营性人员、压缩费用开支、推行扁平化管理，使经营管理得到改善。此外，作为北京奥运会生鲜猪肉食品的独家供应商，公司将充分发挥奥运发展商机，进一步加大品牌的推广和宣传力度，以千喜鹤品牌的成功运作，努力打造公司“养殖、饲料、屠宰、深加工”的猪产业链，有效带动公司饲料、生猪养殖的发展。
（六）报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%的情况
报告期内，公司来自中国民生银行股份有限公司的投资收益超过公司净利润的10%，该公司的基本情况如下：
报告期末，中国民生银行总资产85,209,956.40万元，其股东权益为4,291,531.50万元，总股本为1,447,908.04万股，每股净资产2.96元，净利润282,127.80万元，每股收益0.23元。目前，公司控股子公司新希望投资有限公司共持有民生银行85,486.34万股，占民生银行总股本的5.90%。报告期内，公司来自民生银行的投资收益为16,645.54万元，同比增加6,273.25万元，增长60.48%。
三、公司投资情况
（一）报告期内，公司前次募集资金使用情况。
公司于2001年3月配股的募集资金总额为192,000,000.00元，剔除发行费用6,533,122.96元，实际募集资金为185,495,048.75元，使用情况如下：
单位：（人民币）万元
已投资占总投资
配股投资项目 计划投资金额 实际投资金额
比例
固体高纯氢氧化钾项目 3,700.00 100.00%
3,700.00
菲律宾新希望马尼拉饲料有限公
2,400.00 100.00%
2,400.00
司不限公司（含宿务分厂）
安徽白帝乳业有限公司 3,000.00 100.00%
3,000.00
新型肥料产业项目 5,000.00 77.18%
3,859.00
补充流动资金 4,450.00 100.00%
4,450.00
合 计 18,550.00 17,409.00 93.85%
募集资金投资进度及使用效果：
1、菲律宾项目：报告期内，公司抓紧进行二期工程菲律宾中吕宋项目的建设，并于2007年4月试生产，2007年6月正式建成投产。截止报告期该项目扣除开办费已盈利293.72万元。
2、安徽白帝项目：按照股东大会的决定，公司将原拟投资泰国新希望饲料项目变更为投资安徽白帝乳业有限公司。报告期，安徽白帝乳业经营情况正常，实现营业收入3,383.34万元，实现净利润124.93万元。
3、新型肥料项目。该项目已投入资金3,859.00万元，主要用于大田推广，市场培育，工艺调整等，已进入试生产。由于政府市政规划调整，因此尚有1,141.00万元项目资金尚未投入。该项目在报告期内尚未产生效益。
4、固体高纯氢氧化钾项目已按计划全部投入，经济效益良好。根据公司发展战略规划，公司于2007年1月31日与新希望集团有限公司签署《股权转让协议》，已将上述投资项目全部转让给新希望集团，转让交易价格为9,454.17万元，相关的价款于2007年4月收到，工商变更手续同时办理完毕。转让后，该项目实际获取收益为5,754.17万元。
（二）报告期内公司重大非募集资金投资项目情况
1、青岛琴牌乳业有限公司搬迁工程项目：由于青岛琴牌乳业有限公司原有生产设备、生产规模、场地条件等已不能适应市场竞争的要求，公司决定对现有设备进行搬迁技改，扩大生产规模。该项目总投资为3,511.65万元，全部用于固定资产投资。该项目竣工后，将形成日产各类乳品100吨的生产能力。报告期内投入资金886.59万元。
2、昆明雪兰公司乳品加工厂搬迁技改工程项目：昆明雪兰公司产品在昆明市场上供不应求，目前的生产规模已不能满足市场增长的需要。经论证，公司需实施技改搬迁。该项目总投资为6,989万元，项目竣工后，将形成日产各类乳品150吨的生产能力（年产5万吨）。报告期内公司投入资金2,156.00万元。
3、越南海防饲料项目：2006年1月4日经国家商务部审批，同意公司在越南海防投资设立全资子公司“新希望海防有限公司”。公司的经营范围为：各种家禽家畜饲料、水产饲料的生产、加工和销售。公司注册成立后，总投资额约为700万美元；其新建饲料项目的产能为年产20万吨畜禽饲料。目前该公司已成立，报告期内公司投入资金2,185.33万元人民币。
4、孟加拉达卡饲料项目：2006年6月5日经国家商务部[2006]商合境外投资证字第000585号文批准，同意公司在孟加拉达卡投资设立全资子公司“新希望孟加拉有限公司”，公司经营范围：各种家禽、家畜、水产饲料的生产、加工和销售。项目总投资额约为420万美元，产能为年产10万吨畜、禽、水产饲料。该项目建设期为两年，目前公司已成立，正进行厂房等基础建设，报告期内投入资金809.79万元人民币。
5、印尼雅加达饲料项目：公司拟在印尼雅加达投资设立全资子公司“新希望雅加达有限公司”。该公司经营范围为：各种家禽、家畜、水产饲料的生产、加工和销售。项目总投资额约为495万美元，年产10万吨畜、禽、水产饲料。目前该项目土地已选定，正进行厂房等基础建设，报告期内投入资金246.00万元人民币。
6、印尼泗水饲料项目：公司拟在印尼泗水投资设立全资子公司“新希望泗水有限公司”，生产、加工和销售各种家禽、家畜、水产饲料。项目总投资额约为495万美元，年产10万吨畜、禽、水产饲料。目前项目前期准备工作就绪，已开始筹建。
7、河北辛集饲料项目:公司出资成立“河北新希望饲料有限公司”并投资建设饲料生产项目，该公司注册资本为2,000万元人民币。公司经营范围为：加工粮食、农副产品、农副土特产品；养殖、深加工畜、禽、鱼饲料及饲料添加剂；销售自产产品；农牧科技开发等。公司地址：河北辛集市新垒头工业区。项目总投资人民币3,500万元，新建年产能为10万吨的畜禽饲料生产项目。目前该项目正进行厂房等建设,报告期投入资金2,000万元。
8、海南饲料项目：项目总投资预计为人民币7,000万元人民币。项目建成后，产能将达到20万吨的水产、畜、禽饲料生产能力。目前该项目土地已选定，正在筹建。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定，认真做好各项治理工作，并按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深交所《关于做好加强上市公司治理专向整治活动有关工作的通知》的要求，进一步修改完善了公司《内部控制制度》、《信息披露制度》、《募集资金管理办法》等。公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、2005年利润分配方案及2006年中期利润方案
公司2006年度的利润分配预案和资本公积金转增股本方案经2006年年度股东大会审议通过，以公司2006年12月31日总股份630,584,500股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派现0.50元(含税)，股权登记日为2007年7月11日。其利润分配方案现已实施完毕。
2007年中期分配方案：不分配，也不进行资本公积金转赠股本。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司重大资产收购，出售或处置事项。
（一）重大资产收购
报告期内，公司受让刘延云先生所持北京千喜鹤食品有限公司2,900万元股权，占千喜鹤公司注册资本的31.183%，并与北京千喜鹤食品有限公司所有股东签订《北京千喜鹤食品有限公司增资协议》，同时公司出资7,290万元人民币单方面对千喜鹤公司进行增资扩股，使北京千喜鹤食品有限公司的股本增加至16,000万元人民币，公司最终持有北京千喜鹤食品有限公司9,600万股权，占该公司注册资本的60%（公司已分别于2007年3月16日和4月11日就该合作项目进展情况作了临时公告，公告编号：2007-07和2007-09）。
（二）重大资产出售：
1、转让长春新希望乳业有限公司股权
因公司控股子公司长春新希望乳业有限公司（以下简称“长春新希望”）近年来的经营状况较差，公司2005年、2006年和2007年第一季度连续亏损。经公司四届董事会一次会议审议，于2007年5月10日公司与吉林广泽集团有限公司达成《股权转让协议》，本公司将所持有的长春新希望乳业有限公司85%的股权全部转让给广泽集团。
经双方协商，本次转让股权的总价款为人民币700万元，吉林广泽集团有限公司以银行转账方式分期支付我公司股权转让款，目前工商变更手续已办理完毕。
2、报告期内公司将所持有的成都华融化工有限公司的股权转让给了新希望集团有限公司，详见本节五“报告期内公司关联交易情况”。
五、报告期内，公司关联交易情况
（一）报告期内公司重大关联交易情况。
1、转让公司持有的成都华融化工有限公司34.91%的股权。
为了突出公司主业，根据公司第三届董事会第十三次会议决议作出的公司发展战略，公司于2007年1月31日与第一大股东新希望集团有限公司签署了《股权转让协议》，根据该协议，本公司将持有的成都华融化工有限公司34.91%的股权在审计价值的基础上溢价20％后全部转让。
根据四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的川华信审字（2007）018-01号《审计报告》，截至2006年12月31日，成都华融化工有限公司的净资产为225,679,637.32元，本公司持有的成都华融化工有限公司34.91%股权的价值为78,784,761.39元，本次股权的转让价格为94,541,713.67元，以现金交易方式支付。公司2007年第一次临时股东大会议审议通过了《关于转让成都华融化工有限公司股权的议案》。报告期内公司已完成股权转让的所有工作。
2、2007年6月，公司控股子公司新希望投资有限公司因认购民生银行增发新股与新希望集团有限公司签订《借款协议》，新希望投资有限公司向新希望集团有限公司借款24,970万元人民币，期限为1年（具体起讫时间以款项从新希望集团账户划出日计），利率按银行同期贷款年利率上浮10%即7.22%计。
（二）公司与日常经营相关的关联交易情况：
2007年1月—6 占同类交易
关联交易类别 按产品或劳务进一步划分 关联人
月发生额（元） 的比例（%）
四川南方希望实业有限公司
原材料 595,859.20 0.03%
及其控股子公司
采购各种
原材料 四川新希望贸易有限公司 31,992,379.27 1.72%
原材料
云南新龙矿物质饲料
原材料 16,106,429.97 0.87%
有限公司
四川南方希望实业有限公司
3,169,416.94 0.33%
饲料 及其控股子公司
黔西南希望农牧有限公司 6,200,260.90 0.64%
销售各种产品、
云南新龙矿物质饲料
4,432,406.48 30.09%
商品
包装物 有限公司
四川新希望贸易有限公司 2,564.10 0.02%
乳品 重庆天友乳业有限公司 6,031,349.45 1.21%
资金信托 信托产品 福建联华信托投资有限公司 65,000,000.00 36.11%
公司报告期关联交易及关联关系情况见财务报告附注“八、关联方关系及交易”。
六、公司重大合同及其履行情况
（一）公司重大合同
1、2007年6月，本公司与民生人寿保险股份有限公司签订《增资扩股协议书》，本公司出资人民币75,348,000元，认购民生人寿保险股份有限公司7,176万股股份，认购价格为每股人民币1.05元（其中发行成本为每股0.05元）。本次增资扩股完成后，公司将共计持有民生人寿保险股份有限公司13,176万股股份，持股比例为7.38%。
2、经公司三届董事会第二十次会议审议，为支持北京千喜鹤食品有限公司的业务发展，解决其流动资金的短缺，本公司与中信银行签订委托贷款协议，本公司委托中信银行成都分行向北京千喜鹤食品有限公司贷款3800万元，目前该笔委托贷款已按期收回。
（二）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（三）公司担保情况
1、公司仅向持股比例在50%以上的控股子公司提供了生产经营所需资金在银行借款的担保，报告期内不存在为控股子公司范围以外的担保事项
2、重大担保事项
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象发生日期（协 是否为关联方担保
担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
名称 议签署日） （是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计(A) 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 35,400.00
报告期末对控股子公司担保余额合计(B) 35,400.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 35,400.00
担保总额占公司净资产的比例 15.90%
其中
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
0.00
对象提供的债务担保金额 (D)
担保总额超过净资产50%部分的金额 (E) 0.00
上述三项担保金额合计*(C+D+E) 0.00
公司的担保情况（担保金额、担保期限、担保对象、担保类型等）详见公司财务报告会计报表附注六：21、短期借款，31、一年内到期的非流动负债，32、长期借款。
（三）公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司证券投资情况
证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 占期末证券总 报告期
序号
品种 代码 简称 金额（元） 数量 账面值 投资比例（％） 损益
深圳A
1 000758 中色股份 4,219,494.63 117,500.00 2,972,750.00 3.12% -1,246,744.63
股
上海A
2 601919 中国远洋 602,080.00 71,000.00 1,296,460.00 1.36% 694,380.00
股
上海A
3 600378 天科股份 300,266.24 22,906.00 270,977.98 0.28% -29,288.26
股
深圳A
4 002132 恒星科技 75,200.00 9,400.00 176,720.00 0.19% 101,520.00
股
上海A
5 600900 长江电力 20,360.68 2,334.00 35,290.08 0.04% 14,929.40
股
期末持有的其他证券投资 135,846,859.49 - 90,431,592.46 95.01% 431,448.50
报告期已出售证券投资损益 - - - - 4,411,099.60
合 计 141,064,261.04 - 95,183,790.52 100% 4,377,344.61
八、公司持有其他上市公司股权情况
初始投资 占该公司 期末 报告期 报告期
证券代码 证券简称
金额 股权比例 账面值 损益 所有者权益变动
600887 伊利股份 16,040,803.00 0.19% 6,182,356.55 41,879,981.79 41,879,981.79
600016 民生银行 1,047,379,383.62 5.90% 2,476,306,141.71 166,455,402.00 166,455,402.00
合 计 1,063,420,186.62 - 2,482,488,498.26 208,335,383.79 208,335,383.79
九、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
报告期所有者
所持对象名称初始投资金额持有数量占该公司股权比例期末账面值报告期损益
权益变动
民生保险股份
135,848,000.00 131,760,000 7.38% 135,848,000.00 0 0
有限公司
合计 135,848,000.00 131,760,000 - 135,848,000.00 0 0
十、报告期内，公司及持有公司股份5%以上的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。
十二、截止报告期末，公司不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
十三、其他事项
1、公司2007年拟公开发行股票事项
为进一步提升公司的综合竞争力，增强公司的持续发展能力，公司三届董事会第二十三次会议和公司2006年年度大会审议通过了《关于公司2007年公开发行股票方案的议案》。公司拟发行不超过8,200万股的人民币普通股；发行方式为向不特定对象公开发行股票，采用网上发行、网下发行相结合的方式，公司原股东可按其在股权登记日收市后登记在册的持股数以一定比例优先认购；发行价格为不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。本次公开发行计划募集资金不超过12亿元，主要用于新希望孟加拉有限公司、越南新希望海防有限公司等7个国内、外饲料生产项目及合肥千喜鹤食品有限公司生猪屠宰分割项目、合肥千喜鹤食品有限公司肉制品深加工项目、江苏千喜鹤食品有限公司生猪屠宰及肉制品深加工项目，并补充公司流动资金。
本次公开发行股票的具体发行价格、发行数量及发行方式，公司股东大会已授权董事会与保荐机构根据具体情况协商确定。详细内容请见公司《第三届董事会第二十三次会议决议公告》，公告编号：2007-21。
2、公司控股子公司新希望投资有限公司参与民生银行增发事项
公司于2007年3月2日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过了《公司董事会关于同意新希望投资有限公司参与民生银行增发工作的议案》。2007年6月，民生银行的非公开发行股票工作已结束，新希望投资有限公司根据民生银行本次非公开发行的有关规定，最终以每股人民币7.63元的价格认购民生银行非公开发行的股票13,090万股，此股份的锁定期为12个月。
截至报告期末，新希望投资有限公司总计持有民生银行85,486.34万股，占该公司总股本的5.90%。
3、公司续发8亿元短期融资券的事项
公司于2006年6月28日通过银行间债券市场成功地发行了6亿元的一年期短期融资券。目前，该短期融资券已到期，公司已按期予以兑付。根据公司的资金状况和生产经营及发展的需要，2007年公司拟续发8亿元规模的短期融资券，所募集的资金将用于补充公司短期流动资金及营运资本，调整公司负债结构，降低财务成本，进一步增强公司竞争力和持续发展能力。本次发行的短期融资券的发行期为一年，主承销商为中信银行股份有限公司，其资金利率按当期人民银行发行短期融资券的利率执行。公司2007年第二次临时股东大会已审议通过了该事项，目前，短期融资券的发行工作正在申报中。
4、报告期内，公司第三届董事会和第三届监事会任期已满，根据《公司法》和《公司章程》等有关规定，公司于2007年5月18日召开2006年度年股东大会，选举产生了公司第四届董事会和监事会成员。
十四、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
上投摩基金管理 介绍公司基本情况，并提供公司2006年年
2007年3月15日 公司总部 实地调研
有限公司 报和宣传册。
招商证券股份 介绍公司基本情况，并提供公司2006年年
2007年4月7日 公司总部 实地调研
有限公司 报和宣传册。
长盛基金管理 介绍公司基本情况，并提供公司2006年年
2007年5月17日 公司总部 实地调研
公司 报和宣传册。
融通基金管理 介绍公司基本情况，并提供公司2006年年
2007年5月25日 公司总部 实地调研
公司 报和宣传册。
十五、报告期内重要公告索引
公司公告均指定披露于《证券时报》、巨潮资讯网上。
序号 公告名称 公告日期
1 第三届董事会第二十次会议决议公告 2007-1-19
2 关于转让成都华融化工有限公司股权暨关联交易公告 2007-2-7
3 独立董事关于公司出售控股子公司股权关联交易的独立意见 2007-2-7
4 第三届董事会第二十一次会议决议公告 2007-2-7
5 2007年第一次临时股东大会决议公告 2007-3-3
6 关于与北京千喜鹤食品有限公司合作进展情况的公告 2007-3-16
7 关于北京千喜鹤食品有限公司完成增资扩股的公告 2007-4-11
8 第三届监事会第十六次会议决议公告 2007-4-21
9 前次募集资金使用情况专项报告 2007-4-27
10 关于前次募集资金使用情况的专项说明 2007-4-27
11 关于2007年公开增发A股募集资金运用的可行性研究报告 2007-4-27
12 第三届董事会第二十三次会议决议公告 2007-4-27
13 2006年年度股东大会决议公告 2007-5-19
14 第四届董事会第一次会议决议公告 2007-5-29
15 关于受让杭州新希望双峰乳业有限公司股权的公告 2007-6-9
16 关于新希望投资有限公司认购民生银行非公开发行A股的公告 2007-6-12
17 关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划 2007-6-12
18 关于加强上市公司治理专项活动自查情况 2007-6-12
19 第四届监事会第二次会议决议公告 2007-6-13
20 第四届董事会第二次会议决议公告 2007-6-13
21 关于第一大股东股份质押事项的公告 2007-6-26
22 2007年第二次临时股东大会决议公告 2007-6-29
23 2006年分红派息公告 2007-7-5
第七节 财务报告（附后）
资产负债表（未经审计）
会企01表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年6月30日 金额单位：人民币元
附注编号 期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 六、1 630,060,016.06 177,909,699.27 501,337,853.93 102,734,576.88
结算备付金 - - - -
拆出资金 - - - -
交易性金融资产 六、2 95,183,790.52 3,279,018.06 42,348,720.64 41,291,992.68
应收票据 六、3 1,397,209.00 - 18,045,448.25 -
应收账款 六、4 七、1 103,245,543.78 1,927,634.50 94,592,321.83 996,991.41
预付款项 六、5 167,066,736.42 4,526,939.55 101,811,421.12 2,313,911.39
应收保费 - - - -
应收分保账款 - - - -
应收分保合同准备金 - - - -
应收利息 - - - -
其他应收款 六、6 七、2 75,748,096.58 1,103,582,160.94 74,652,690.01 493,867,743.47
买入返售金融资产 - - - -
存货 六、7 414,881,678.89 35,347,605.13 447,560,186.84 38,762,900.39
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 1,487,583,071.25 1,326,573,057.45 1,280,348,642.62 679,968,116.22
非流动资产：
发放贷款及垫款 - - - -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 六、8 178,483,124.00 - 273,483,124.00 -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 六、9 七、3 2,707,473,015.53 2,316,634,050.94 1,317,571,028.25 2,221,975,164.34
股权分置流通权 六、10 137,594,293.18 - 137,594,293.18 -
投资性房地产 六、11 587,523.32 - 595,773.02 -
固定资产 六、12 1,039,662,372.96 28,215,613.46 938,605,085.78 27,617,205.06
在建工程 六、13 199,963,513.25 3,843,121.54 176,122,969.50 4,210,558.18
工程物资 六、14 6,412,061.96 - 3,145,930.10 -
固定资产清理 六、15 - - 7,017,001.14 -
生产性生物资产 六、16 50,845,273.51 - 42,101,406.76 -
油气资产 - - - -
无形资产 六、17 180,175,276.36 34,601,695.23 146,112,552.24 35,378,952.26
开发支出 - - - -
商誉 六、18 129,129,968.04 - 100,849,740.79 -
长期待摊费用 六、19 12,067,635.67 - 15,218,024.65 -
递延所得税资产 六、20 6,929,547.38 859,176.61 5,608,364.53 730,098.79
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 4,649,323,605.16 2,384,153,657.78 3,164,025,293.94 2,289,911,978.63
资产总计 6,136,906,676.41 3,710,726,715.23 4,444,373,936.56 2,969,880,094.85
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年6月30日 金额单位：人民币元
附注编号 期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 六、21 1,808,800,000.00 1,165,000,000.00 289,000,000.00 75,000,000.00
向中央银行借款 - - - -
吸收存款及同业存放 - - - -
拆入资金 - - - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 六、22 190,000,000.00 - 50,676,500.00 -
应付账款 六、24 245,467,637.84 9,898,302.22 159,859,510.20 8,886,597.94
预收款项 六、25 36,893,999.56 5,208,272.95 35,589,004.13 3,791,783.70
卖出回购金融资产款 - - - -
应付手续费及佣金 - - - -
应付职工薪酬 六、26 22,127,018.17 1,452,943.97 40,929,827.77 1,260,161.66
应交税费 六、27 14,965,109.59 560,659.08 -3,605,936.48 556,636.97
应付利息 六、28 585,984.13 - - -
应付股利 六、29 33,311,732.00 31,529,225.00 1,782,507.00 -
其他应付款 六、30 428,616,284.68 512,561,792.40 148,192,932.32 366,649,560.14
应付分保账款 - - - -
保险合同准备金 - - - -
代理买卖证券款 - - - -
代理承销证券款 - - - -
一年内到期的非流动负债 六、31 20,000,000.00 - 91,500,000.00 -
其他流动负债 - - - -
应付短期债券 六、23 - - 588,870,000.00 588,870,000.00
流动负债合计 2,800,767,765.97 1,726,211,195.62 1,402,794,344.94 1,045,014,740.41
非流动负债：
长期借款 六、32 380,270,000.00 100,000,000.00 347,852,007.99 -
应付债券 - - - -
长期应付款 六、33 4,900,000.00 - 360,000.00 -
专项应付款 六、34 7,186,244.56 - 3,928,501.63 -
预计负债 - - - -
递延所得税负债 六、35 1,836,626.21 129,077.82 - -
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 394,192,870.77 100,129,077.82 352,140,509.62 -
负债合计 3,194,960,636.74 1,826,340,273.44 1,754,934,854.56 1,045,014,740.41
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 六、36 630,584,500.00 630,584,500.00 630,584,500.00 630,584,500.00
资本公积 六、37 765,399,140.00 651,881,942.34 648,859,286.75 651,881,942.34
减：库存股 - - - -
盈余公积 六、38 231,738,391.30 145,805,420.53 231,738,391.30 145,805,420.53
一般风险准备 - - - -
未分配利润 六、39 598,256,038.43 456,114,578.92 464,459,556.01 496,593,491.57
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司所有者权益合计 2,225,978,069.73 1,884,386,441.79 1,975,641,734.06 1,924,865,354.44
少数股东权益 715,967,969.94 - 713,797,347.94 -
所有者权益合计 2,941,946,039.67 1,884,386,441.79 2,689,439,082.00 1,924,865,354.44
负债和所有者权益总计 6,136,906,676.41 3,710,726,715.23 4,444,373,936.56 2,969,880,094.85
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
合并资产减值准备明细表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年6月30日 金额单位:人民币元
本年减少数
项目 年初余额 本年增加数 年末余额
转回 转销
一、坏账准备 26,653,787.08 4,073,534.09 679,482.43 2,479,302.26 27,568,536.48
二、存货跌价准备 6,138,772.99 345,003.71 735,332.82 205,508.29 5,542,935.59
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 9,172,294.02 304,813.73 87,482.30 9,389,625.45
-
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 39,601.83 39,601.83
- - -
十、生产性生物资产减值准备 30,553.87 1,091.18 29,462.69
- -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 30,553.87 1,091.18 29,462.69
- -
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 42,035,009.79 4,723,351.53 1,414,815.25 2,812,985.86 42,530,560.21
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
利 润 表（未经审计）
会企02表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：人民币元
附注编号 本期 上年同期
项 目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 六、40 七、4 2,024,660,066.11 234,799,774.88 1,656,107,068.00 170,717,773.97
其中：营业收入 六、40 七、4 2,024,660,066.11 234,799,774.88 1,656,107,068.00 170,717,773.97
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及佣金收入 - - - -
二、营业总成本 2,025,325,215.94 259,234,599.06 1,610,786,651.69 170,889,017.73
其中：营业成本 六、40 七、4 1,820,614,249.10 221,657,670.62 1,412,083,376.14 151,051,110.99
利息支出 - - - -
手续费及佣金支出 - - - -
退保金 - - - -
赔付支出净额 - - - -
提取保险合同准备金净额 - - - -
保单红利支出 - - - -
分保费用 - - - -
营业税金及附加 六、41 2,627,523.00 1,424.74 3,018,063.27 349,122.69
销售费用 117,601,541.19 5,462,563.92 103,772,645.17 3,930,946.30
管理费用 六、42 39,580,307.96 4,326,011.81 63,398,019.56 6,640,256.57
财务费用 六、43 41,593,058.41 27,801,948.67 25,588,333.95 8,888,839.80
资产减值损失 六、44 3,308,536.28 -15,020.70 2,926,213.60 28,741.38
加：公允价值变动收益（损失以
六、45 -45,880,470.52 -1,261,103.49 937,176.60 937,176.60
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）六、46 七、5 270,230,095.03 17,006,082.39 110,397,054.08 5,848,432.94
其中：对联营企业和合营企业
170,330,762.66 3,793,290.34 109,434,022.39 5,008,432.94
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 223,684,474.68 -8,689,845.28 156,654,646.99 6,614,365.78
加：营业外收入 六、47 7,856,285.62 82,186.62 1,908,903.82 26,700.00
减：营业外支出 六、48 12,524,077.40 32,096.29 2,130,090.94 40,834.08
其中：非流动资产处置损失 4,965,489.09 29,230.51 1,614,603.12 1,440.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号
219,016,682.90 -8,639,754.95 156,433,459.87 6,600,231.70
填列）
减：所得税费用 六、49 4,769,571.72 309,932.70 4,557,375.61 513,998.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 214,247,111.18 -8,949,687.65 151,876,084.26 6,086,233.68
归属于母公司所有者的净利润 165,325,707.42 -8,949,687.65 117,118,849.58 6,086,233.68
少数股东损益 48,921,403.76 - 34,757,234.68 -
六、每股收益： 六、50
（一）基本每股收益 六、50 0.26 -0.01 0.37 0.02
（二）稀释每股收益 六、50 0.26 -0.01 0.37 0.02
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
利润表附表
净资产收益率和每股收益
编制单位：四川新希望农业股份有限公司
净资产收益率（合并数） 每股收益（合并数）
2007年1－6月 2006年1－6月 2007年1－6月 2006年1－6月
报告期利润
调整前 调整后 调整前 调整后
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 10.05% 10.87% 8.06% 8.27% 8.32% 8.55% 0.35 0.35 0.48 0.48 0.50 0.50
净利润 7.43% 8.03% 5.95% 6.12% 6.22% 6.39% 0.26 0.26 0.35 0.35 0.37 0.37
扣除非经常性损益后的净利润 7.23% 7.82% 6.19% 6.37% 6.46% 6.64% 0.26 0.26 0.37 0.37 0.39 0.39
净资产收益率（母公司数） 每股收益（母公司数）
2007年1－6月 2006年1－6月 2007年1－6月 2006年1－6月
报告期利润
调整前 调整后 调整前 调整后
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -0.46% -0.46% 5.98% 5.81% 0.37% 0.37% -0.01 -0.01 0.36 0.36 0.02 0.02
净利润 -0.47% -0.48% 5.95% 6.12% 0.34% 0.34% -0.01 -0.01 0.35 0.35 0.02 0.02
扣除非经常性损益后的净利润 -0.88% -0.88% 6.19% 6.30% 0.53% 0.53% -0.03 -0.03 0.36 0.36 0.03 0.03
2007年1－6月 2006年1－6月
非经常性损益项目
母公司数 合并数 母公司数 合并数
非流动资产处置损失 -29,230.51 -4,965,489.09
政府补助 - 6,394,451.00 1,343,000.00
债务重组损失 - -6,675,513.94
除上述各项之外的其他营业外收支净额 79,321 578,760.25 -14,134.08 -1,564,187.12
委托贷款收益 498,514.40 498,514.40
股权转让净收益 10,831,187.61 10,655,646.19
政策变更影响数 - - -4,856,016.00 -6,474,688.00
合计 11,379,792.34 6,486,368.81 -4,870,150.08 -6,695,875.12
所得税影响 3,755,331.47 -2,140,501.71 1,607,149.53 2,209,638.79
合计 7,624,460.87 4,345,867.10 -3,263,000.55 -4,486,236.33
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。公司编制和披露合并报表的，
“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣
全面摊薄净资产收益率=P E
除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不
包括少数股东权益金额。
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋ 股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0） M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减
变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
现金流量表
会企03表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：人民币元
附注编号 本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,079,986,422.07 232,259,276.42 1,652,515,760.73 164,889,064.91
处置交易性金融资产净增加额 4,411,099.60 1,883,090.04 - -
收到的税费返还 833,585.20 - 2,276,485.78 -
收到其他与经营活动有关的现金 六、51 172,430,212.90 14,036,444.45 28,905,947.46 17,794,152.61
经营活动现金流入小计 2,257,661,319.77 248,178,810.91 1,683,698,193.97 182,683,217.52
购买商品、接受劳务支付的现金 1,839,646,678.86 214,577,860.35 1,321,424,616.81 152,427,496.22
支付给职工以及为职工支付的现金 98,151,441.42 5,903,065.67 85,706,928.59 5,752,895.01
支付的各项税费 34,072,768.66 886,093.60 45,258,986.77 1,061,419.89
支付其他与经营活动有关的现金 六、52 178,161,428.93 21,446,349.27 158,672,293.83 17,348,067.82
经营活动现金流出小计 2,150,032,317.87 242,813,368.89 1,611,062,826.00 176,589,878.94
经营活动产生的现金流量净额 107,629,001.90 5,365,442.02 72,635,367.97 6,093,338.58
二、投资活动产生的现金流量： - - - -
收回投资收到的现金 172,587,523.45 38,000,000.00 217,044,920.28 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 88,325,211.72 498,514.40 22,579,925.86 11,772,218.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
6,611,675.18 97,608.31 1,547,389.85 39,963.75
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25,866,931.30 96,541,713.67 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - - - -
投资活动现金流入小计 293,391,341.65 135,137,836.38 241,172,235.99 31,812,181.89
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
153,428,521.42 1,104,324.78 140,127,451.94 454,366.00
付的现金
投资支付的现金 1,240,443,700.53 95,348,000.00 246,057,471.71 -
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 61,420,655.24 72,900,000.00 - -
支付其他与投资活动有关的现金 六、53 33,417,651.94 464,043,200.00 29,025.57 106,040,925.98
投资活动现金流出小计 1,488,710,529.13 633,395,524.78 386,213,949.22 106,495,291.98
投资活动产生的现金流量净额 -1,195,319,187.48 -498,257,688.40 -145,041,713.23 -74,683,110.09
三、筹资活动产生的现金流量： - - - -
吸收投资收到的现金 - - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -
取得借款收到的现金 1,742,500,000.00 1,190,000,000.00 1,105,840,000.00 811,740,000.00
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动有关的现金 六、54 439,700,000.00 - 90,000,000.00 90,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,182,200,000.00 1,190,000,000.00 1,195,840,000.00 901,740,000.00
偿还债务支付的现金 868,500,000.00 600,000,000.00 390,202,321.68 194,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,572,615.72 21,766,642.91 37,045,291.80 12,453,094.50
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 797,876.30 - 2,640,490.07 -
支付其他与筹资活动有关的现金 六、55 50,125,000.00 125,000.00 140,000,000.00 70,000,000.00
筹资活动现金流出小计 959,197,615.72 621,891,642.91 567,247,613.48 276,453,094.50
筹资活动产生的现金流量净额 1,223,002,384.28 568,108,357.09 628,592,386.52 625,286,905.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,590,036.57 -40,988.32 6,965.51 -18,488.58
五、现金及现金等价物净增加额 128,722,162.13 75,175,122.39 556,193,006.77 556,678,645.41
加：期初现金及现金等价物余额 501,337,853.93 102,734,576.88 504,981,233.60 126,122,537.02
六、期末现金及现金等价物余额 630,060,016.06 177,909,699.27 1,061,174,240.37 682,801,182.43
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
所有者权益增减变动表
会企04表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年06月30日 金额单位：人民币元
本 期 金 额
归属于母公司所有者权益
项目 减：
一般 少数股东权 所有者权益
实收资本 库 其
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 益 合计
（或股本） 存 他
准备
股
一、上年年末余额 630,584,500.00 648,859,286.75 - 231,738,391.30 - 465,139,771.93 - 712,709,608.65 2,689,031,558.63
加：会计政策变更 - - - - - -680,215.92 - 1,087,739.29 407,523.37
前期差错更正 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 630,584,500.00 648,859,286.75 - 231,738,391.30 - 464,459,556.01 - 713,797,347.94 2,689,439,082.00
三、本年增减变动金额（减少 - 116,539,853.25 - - - 133,796,482.42 - 2,170,622.00 252,506,957.67
以“-”号填列）
（一）净利润 - - - - - 165,325,707.42 - 48,921,403.76 214,247,111.18
（二）直接计入所有者权益的 - 116,539,853.25 - - - - - 38,846,617.75 155,386,471.00
利得和损失
1．可供出售金融资产公允价 - - - - - - - - -
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
- 116,539,853.25 - - - - - 38,846,617.75 155,386,471.00
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相 - - - - - - - - -
关的所得税影响
4．其他 - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - 116,539,853.25 - - - 165,325,707.42 - 87,768,021.51 369,633,582.18
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -84,799,523.21 -84,799,523.21
1.所有者投入资本 - - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - -
的金额
3.其他 - - - - - - - -84,799,523.21 -84,799,523.21
（四）利润分配 - - - - - -31,529,225.00 - -797,876.30 -32,327,101.30
1．提取盈余公积 - - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分 - - - - - -31,529,225.00 - -797,876.30 -32,327,101.30
配
4．其他 - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股 - - - - - - - - -
本）
2．盈余公积转增资本（或股
- - - - - - - - -
本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - -
四、本期期末余额 630,584,500.00 765,399,140.00 - 231,738,391.30 - 598,256,038.43 - 715,967,969.94 2,941,946,039.67
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
所有者权益增减变动表（续）
会企04表
编制单位：四川新希望农业股份有限公司 2007年06月30日 金额单位：人民币元
上 年 金 额
归属于母公司所有者权益
减：
项目
一般 少数股东权 所有者权益
实收资本 库 其
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 益 合计
（或股本） 存 他
准备
股
一、上年年末余额 315,292,250.00 790,424,488.23 - 190,503,045.22 - 481,518,897.83 - 644,228,561.95 2,421,967,243.23
加：会计政策变更 - 1,770,831.14 - -1,510,591.18 - -3,567,101.84 - -1,439,050.56 -4,745,912.44
前期差错更正 - - - -169,741.89 - -2,892,521.83 - -888,056.48 -3,950,320.20
二、本年年初余额 315,292,250.00 792,195,319.37 - 188,822,712.15 - 475,059,274.16 - 641,901,454.91 2,413,271,010.59
三、本年增减变动金额（减 315,292,250.00 -143,336,032.62 - 42,915,679.15 - -9,919,502.23 - 70,808,153.74 275,760,548.04
少以“-”号填列）
（一）净利润 - - - - - 210,657,739.87 - 87,378,451.95 298,036,191.82
（二）直接计入所有者权益 - 17,228,002.38 - - - - - - 17,228,002.38
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
- - - - - - - - -
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 - - - - - - - - -
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 - - - - - - - - -
相关的所得税影响
4．其他 - 17,228,002.38 - - - - - - 17,228,002.38
上述（一）和（二）小计 - 17,228,002.38 - - - 210,657,739.87 - 87,378,451.95 315,264,194.20
（三）所有者投入和减少资 - - - - - - - -10,212,698.21 -10,212,698.21
本
1.所有者投入资本 - - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权
- - - - - - - - -
益的金额
3.其他 - - - - - - -10,212,698.21 -10,212,698.21
（四）利润分配 - - - 42,915,679.15 - -220,577,242.10 - -6,357,600.00 -184,019,162.95
1．提取盈余公积 - - - 42,660,160.54 - - 42,660,160.54
2.提取一般风险准备 - - - - - -
3．对所有者（或股东）的 - - - - - -220,577,242.10 - -6,357,600.00 -226,934,842.10
分配
4．其他 - - - 255,518.61 - - - - 255,518.61
（五）所有者权益内部结转 315,292,250.00 -160,564,035.00 - - - - - - 154,728,215.00
1．资本公积转增资本（或 157,646,125.00 -157,646,125.00 - - - - - - -
股本）
2．盈余公积转增资本（或
- - - - - - -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．其他 157,646,125.00 -2,917,910.00 - - - - - - 154,728,215.00
四、本期期末余额 630,584,500.00 648,859,286.75 - 231,738,391.30 - 465,139,771.93 - 712,709,608.65 2,689,031,558.63
公司法定代表人:刘永好 主管会计工作的公司负责人:王世熔 公司会计机构负责人:贺胜利
财务报表附注
一、公司基本情况
（一）公司历史沿革
四川新希望农业股份有限公司（以下简称公司）系经四川省人民政府川府函(1997)260号文批准，于1998年3月4日由原绵阳希望饲料有限公司整体变更成立。公司成立时注册资本为14,002万元。1998年3月11日和9月15日，公司向社会公众公开发行的公众股3600万股和向内部职工发行内部职工股400万股，分别在深交所上市交易，股票代码：000876。公司股票上市后，经过2000年5月的转送股、2001年3月的配股、2002年7月和2002年10月的转送股，截至2005年12月31日，公司股本总额为31,529.225万股，其中已上市流通股10,400万股，非流通股21,129.225万股。
根据公司2006年1月19日股东会决议通过的《公司股权分置改革方案》，2006年2月7日公司非流通股股东向流通股股东以10送3的方式支付对价取得流通权，非流通股东向流通股股东赠送股份合计3,120万股，本次股权分置方案实施后无限售条件的流通股为13,490.932万股，有限售条件的流通股为18,038.293万股。2006年8月公司按每10股转增10股的比例，以资本公积和未分配利润向全体股东转增股份总额31,529.225万股，截止2007年6月30日股本总额为63,058.45万股，其中无限售条件的流通股为30,509.4329万股，有限售条件的流通股为32,549.0171万股。
（二）公司行业情况
公司成立时下设绵阳希望、昆明希望、贵阳希望和西昌希望四家饲料分公司。经过多年的发展，截至2007年6月底公司已相继在四川、云南、贵州、海南、河北、山东、江苏、安徽、浙江、上海、吉林、北京、越南、菲律宾、孟加拉等地以投资新设或收购兼并等方式拥有31家直接控制的子公司和14家间接控制的子公司及2家参股企业，成为以饲料、化工、乳业、屠宰及肉制品、金融控制为核心竞争力的产业集团公司。其中饲料行业的控股子公司15家；乳品行业的控股子公司14家，乳品参股企业1家；化工行业的控股子公司2家；屠宰及肉制品行业4家；金融参股企业1家；其他行业的控股子公司10家。
（三）公司经营范围
公司营业执照号5100001808767－1。公司法定代表人：刘永好。公司经营范围：饲料、原料添加剂、饲料加工机械、农副产品、食品的生产、加工、销售；种植业的开发及经营；现代农业的技术服务、咨询及生产基地建设；销售电子产品，建筑材料；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品除外）；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进口加工和"三来一补"业务；饮料、乳制品的生产、销售；对外投资等。公司注册地址：四川省绵阳市国家高新技术产业开发区。
（四）公司的主要产品
公司的饲料行业产品主要包括猪料、禽料、鱼料；化工行业产品主要包括原料药、动物药品等；乳制品行业产品主要包括保鲜奶、长效奶以及奶粉等；屠宰及肉制品行业产品包括熟肉制品、速冻食品等。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
１、财务报表编制基础
公司具有完全的持续经营条件，按照《企业会计准则》（2006年颁布）进行财务核算及编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的相关要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
境内企业以人民币为记账本位币。境外企业以当地币种作为记账本位币，会计期末再折算为人民币。外币财务报表的折算方法如下：
（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用当期平均汇率折算。
（3）按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示"外币财务报表折算差额"。
5、计量属性
记账基础为权责发生制。
在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、外币业务核算方法
公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的确认和计量
公司的金融资产包括：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。
公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。
处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）应收款项
应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入帐金额。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。
资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
公司的金融负债包括：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，将该类金融负债改按摊余成本计量。
（2）其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。
9、应收款项坏帐准备确认标准及计提方法
(1)坏账损失确认标准
凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项为坏账损失.
(2)坏账准备计提方法
公司应收款项坏帐准备根据行业性质分别采用账龄分析法和账龄分析法结合个别认定法计提，对于纳入公司合并财务报表范围内的分子公司之间的应收款项不计提坏账准备。账龄分析法具体计提比例为：
账 龄 乳制品行业 非乳制品行业
1年以内 5% 5%
1-2年 15% 10％
2-3年 30% 20％
3-4年 50% 50％
4年以上 100% 100%
10、存货核算方法
（1）存货分类为：原材料、包装物、产成品、在产品、开发成本、库存商品、低值易耗品、自制半成品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产、周转材料。
（2）存货盘存制度：存货实行永续盘存制。
（3）发出存货计价方法和摊销方法
各种存货取得时按实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。存货发出按月采用加权平均法结转。低值易耗品、包装物领用时按一次摊销法摊销。乳制品行业中金额较大的周转材料采用分次平均摊销的方法进行摊销。
（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
11、长期股权投资核算方法
（1）确认及初始计量
A对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a)一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b) 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
c) 公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于被购买方可辨认净资产账面价值的差额计入当期损益。对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
B公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（2）收益确认方法
公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。
12、投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。
一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。
13、固定资产的确定标准、折旧方法
(1)固定资产确认：固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
(2)固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(3)固定资产后续计量：公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。
公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
公司采用直线法分类计提折旧,固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
类 别 估计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 20年－40年 2.38％－4.75％ 5.00％
通用设备 8－16年 5.94％－11.88％ 5.00％
专用设备 8－16年 5.94％－11.88％ 5.00％
运输设备 5年 19.00％ 5.00％
其 他 5年－10年 9.50％－19.00％ 5.00％
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
14、在建工程核算方法
在建工程核算公司基建、设备安装、更新改造等在建工程发生的支出，在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
15、生产性生物资产
公司生产性生物资产是指为产出农产品而持有的生物资产，包括未成熟生产性生物资产和成熟生产性生物资产。
生产性生物资产按照成本进行初始计量。（1）外购生产性生物资产的成本，包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。（2）自行繁殖的产畜成本，包括达到预定生产经营目的（成龄）前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。（3）投资者投入生物资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
生产性生物资产的后续计量。
对于已达到预定生产经营目的的生产性生物资产（即成熟生产性生物资产），根据其性质、使用情况和有关经济利益的预期实现方式确定其使用寿命、预计净残值按照年限平均法进行折旧，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。公司的成熟生产性生物资产使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 预计使用寿命（年）预计净残值率（％） 年折旧率（％）
奶牛 5 20% 16%
16、无形资产核算方法
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益。
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，则按照不超过10年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定 法律规定的有
项 目 预计使用年限 摊销年限
的受益年限 效年限
土地使用权 40－50年 40－50年 40－50年
商标权 10年 10年 10年
Brill饲料配方软件 5年 5年
其他办公软件 3年 3年
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
17、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、资产减值准备
资产负债表日公司资产存在可能发生减值的迹象时，对资产进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（1）计提金融资产减值的依据
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
（2）长期股权投资计提减值的依据
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
（3）固定资产、在建工程计提减值的依据
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
（4）无形资产、商誉及其他资产减值的依据。
期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
（5）生产性生物资产计提减值的依据
期末，对因遭受自然灾害、病痛、消费者偏好改变以及公司所处经营环境发生变化等减值迹象造成生产性生物资产发生了减值的，按单项生产性生物资产可收回金额低于其账面价值的差额提取生产性生物资产减值准备。
19、借款费用
确认原则：公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（3个月）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。由于管理决策上的原因或者其他不可预见方面的原因等所导致的应予资本化资产购建的非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
20、预计负债核算方法
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
(1)该义务是本公司承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21、收入确认原则
A、销售商品：公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
B、提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
C、让渡资产使用权：公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
22、政府补助
公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于能够满足政府补助所附条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
23、股份支付
公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在行权日，公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
公司报告期内无股份支付事项。
24、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。
当公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
25、会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响
公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证监会证监发[2006] 136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的有关规定，2007年1月1日新会计准则首次执行日对所有的资产、负债和所有者权益按照新的会计政策进行了重新分类、确认和计量，编制了期初资产负债表，并根据38号准则的规定对所得税等项目进行了追溯调整，调减年初留存收益680,215.92元，其他项目适用未来适用法。
三、合并财务报表的编制方法
1、合并范围的确定
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，即公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；或对被投资单位符合下列条件之一的，均将其纳入合并财务报表范围：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并的会计方法
合并财务报表当以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后进行编制。
合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后进行编制；合并利润表以母公司和子公司的利润表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后进行编制。合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后进行编制。合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动表的影响后进行编制。
如子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。
四、税项
1、增值税
（1）公司及部分控股子公司适用增值税率为13％，以当期销项税额抵扣进项税额后的余额计缴。饲料加工行业根据财政部、国家税务局下发的财税〔2001〕121号文"关于饲料产品免征增值税问题的通知"，免征增值税。
（2）控股子公司山东荣成新希望鱼粉有限公司的产品中饲料类的鱼粉免征增值税，鱼油执行6％的增值税率；四川新乐塑胶有限公司、成都华融化工有限公司、江苏天成保健品有限公司执行17％的增值税率。
（3）控股子公司中乳品企业的初加工奶适用增值税税率为13％，其他奶制品收入适用增值税率为17％。
（4）控股子公司四川新和进出口有限公司销售饲料及饲料原料免征增值税，其他产品按照17%的增值税税率计缴增值税。
2、营业税
控股子公司－成都新城酒店有限公司按综合税率5％计缴。
3、城市维护建设税、教育费附加
（1）公司及其子公司执行：a.城建税根据区域不同，分别按应纳流转税额的7％、5％或1％计缴；b.教育费附加按应纳流转税额的3％计缴，地方教育费附加按照应纳流转税额的1%计缴。
（2）子公司成都华融化工有限公司根据四川省人民政府《川府发〔2000〕26号》"四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干规定"：撁饨晒潭ㄗ什蹲史较虻鹘谒昂统鞘形そㄉ杷◇；撛莶◇
缴纳教育费附加"。
4、所得税：
（1）根据《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33号）、国务院办公厅《转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策实施意见的通知》（国办发[2001]73号）和《川地税函〔2002〕229号》的精神，公司及其控股子公司中的广汉国雄、遵义嘉好、都匀国雄、曲靖国雄实行15％的所得税税率，当年根据15％的税率计算，下年根据税务局的汇算情况调整。各分公司所得税就地计征，按照当地税务局汇算情况汇算清缴。
（2）控股子公司海南新希望农业有限公司根据海南省琼山市地方税务局"琼山地税发〔2002〕60号"规定，执行15％所得税税率，1999年－2000年免征所得税；2001年－2003年减半征收所得税，从2004年起按照15%的税率计缴企业所得税。
（3）子公司成都华融化工有限公司适用33％所得税税率，根据四川省人民政府川府发〔2000〕26号"四川省人民政府关于鼓励外商投资的若干政策规定"：撋酝馍掏蹲势笠担谠◇0年以上的，从开始获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税（简称法定减免税期）。""从2000年1月1日起，外商投资企业在享受法定减免税期满后，再延长3年按15％的税率缴纳企业所得税。"公司2000年生产期只有2个月，故2000年按照公司适用的所得税税率缴纳了所得税，从2001年1月起执行四川省人民政府川府发〔2000〕26号中关于生产性外商投资企业所得税的税收优惠政策。
根据《四川省国家税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（川国税函〔2002〕162号）文件规定，经成都市国家税务局、四川省国家税务局审批，同意公司从2003年起享受西部大开发15%所得税税率的优惠政策。从2006年起，由于法定减免期减半征收优惠政策已满，按照15%计缴企业所得税，同时按照3%计缴地方所得税，实际执行税率为18%。
根据财政部、国家税务总局《关于外商投资企业和外国企业购买国产设备投资抵免企业所得税有关问题的通知》（财税字[2000]49号）文件规定，经彭州市国家税务局审批同意，公司享受国产设备投资抵免企业所得税的优惠政策。公司购买国产设备投资的40％可从购置设备当年比前一年新增的企业所得税中抵免，如果当年新增的企业所得税税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度比设备购置的前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但延续抵免的期限最长不得超过五年。
（4）控股子公司昆明雪兰牛奶有限责任公司根据昆明市地方税务局直属征收分局昆地税直分税字〔2005〕102号"昆明市地方税务局直属分局关于昆明雪兰牛奶有限责任公司暂免征收企业所得税的批复"，同意自2005年1月1日起免征雪兰企业所得税，故2007年雪兰公司继续享受免交企业所得税政策。
（5）控股子公司邓川蝶泉乳业根据"洱源县人民政府、新希望云南邓川蝶泉乳品有限责任公司关于蝶泉公司所得税核定相关问题的协议"，将蝶泉公司2006年缴纳企业所得税核定为364.70万元。2007年企业所得税政策尚未确定，暂按33%预提企业所得税。
（6）控股子公司贵阳新希望农业科技有限公司根据财政部、国家税务总局财税〔1994〕1号文之精神，"国务院批准的高新技术产业开发区内的企业，经有关部门认定为高新技术企业的，可减按15%的税率征收所得税""国务院批准的高新技术产业开发区内新办的高新技术企业，自投产年度起免征所得税两年"。贵阳新科从2003年起开始生产，因此2003-2004年度属于免交企业所得税期间，从2005年起按照15%的税率计缴企业所得税。
（7）控股子公司河北新天香乳业有限公司根据保定市国家税务局保国税函〔2006〕211号"保定市国家税务局关于免征河北新天香乳业有限公司企业所得税的批复"，同意对河北天香乳业有限公司的巴氏杀菌奶、超高温灭菌奶、花色奶等液态奶产品取得的所得暂免征收企业所得税，酸牛奶、奶粉按33%征收。2007年度执行的企业所得税政策不变。
（8）控股子公司安徽白帝乳业有限公司除酸奶和饮料、奶粉执行33％的所得税率外，其余产品根据安徽省合肥市国家税务局合国税函[2006]42号"关于安徽白帝乳业有限公司免征2006年度企业所得税的批复"，同意对安徽白帝乳业公司通过对鲜奶进行净化、均质、杀菌或灭菌、罐装等制成的巴氏杀菌奶、超高温灭菌奶、花色奶等产品取得的所得免征企业所得税。2007年度执行的企业所得税政策不变。
（9）控股子公司四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司根据国办发〔2001〕73号、国税发〔2002〕47号和川地税发〔2003〕66号有关西部大开发政策以及国税发〔1997〕99号和川地税函发〔1997〕358号有关减免税管理政策规定，2007年四川新希望乳业有限公司洪雅阳平分公司按15％的税率计缴企业所得税。
（10）公司的海外控股子公司新希望河内有限公司根据当地的税收优惠政策规定，基准税率10%，从盈利年度起免征企业所得税4年，减半征收4年，2007年属减半征收期，所得税率为5%。新希望胡志明有限公司根据当地税收优惠政策规定，基准税率15%，从盈利年度起，免征企业所得税3年，减半征收7年，2007年属减半征收期，所得税率为7.5%。菲律宾邦邦牙农业有限公司所得税税率为35%。菲律宾中吕宋公司从2007年3月起免交企业所得税4年。
（11）其余控股子公司执行33％所得税税率。
五、企业合并及合并财务报表
（一）控股子公司
1、控股子公司基本情况
序 控股子公司名 持股比例 表决权比 是否合并
业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额
（％） 例 （％） 报表
号 称
批发零售：饲料原料、饲料添
加剂、饲料系列产品、农副产
四川新和进出 品（不含粮油）；自营和代理各
1 商品贸易 1,500,000.00 1,050,000.00 70.00 70.00 是
口有限公司 类商品和技术的进出口，但国
家限定公司经营或禁止进出口
的商品和技术除外
饲料、饲料添加剂、食品兽药、
海南新希望农 生产加
2 10,000,000.00 粮食生产加工销售、农渔业种 7,000,000.00 70.00 70.00 是
业有限公司 工、销售
植销售
饲料、饲料添加剂制造销售、
广汉国雄饲料 生产加 食品、机电产品、兽药、农副
3 10,500,000.00 7,500,000.00 71.43 71.43 是
有限公司 工、销售 产品、粮食加工及运输、农业
技术开发及养殖
加工销售塑料编织袋、高附加
四川新乐塑胶 生产加 值塑料制品和现代包装用品的
4 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 工、销售 研制、开发、销售，销售塑料
及原料
山东荣成新希望 生产制
5 5,600,000.00 制造、销售鱼粉、鱼油 2,856,000.00 51.00 51.00 是
鱼粉有限公司 造、销售
饲料,原料添加剂,农副产品加工
及电子产品，建筑材料销售。
成都新希望新科 生产加
6 5,000,000.00 种养植业的开发及经营；现代 4,750,000.00 95.00 95.00 是
置业有限公司 工、销售
农业技术服务，咨询及生产基
地建设。
新希望胡志明 生产加
7 28,945,568.25 加工家畜、家禽、水产等饲料 28,945,568.25 100.00 100.00 是
有限公司 工、销售
高新生物工程及相关产品的研
究、开发、技术服务、推广；
种植、养殖业；环保设备、产
四川新希望生物 产品研 品、国家政策允许经营的新型
8 17,650,000.00 15,000,000.00 85.00 85.00 是
工程有限公司 究、开发 肥料、精细化工产品、保健品
的研究、开发、销售及技术服
务；药品的研究、开发、技术
服务。
新希望河内有 生产加
9 27,157,687.60 加工家畜、家禽、水产等饲料 27,157,687.60 100.00 100.00 是
限公司 工、销售
生产和在国内外市场销售KOH
及其他化工产品；研究、开发、
12,800,000.00 生产和销售与该产品相关的新
成都华融化工 生产制 产品；提供公司产品的技术咨
10 美元折合人民币 37,000,000.00 34.91 34.91 是
有限公司 造、销售 询的售后服务；开展同公司业
106,200,000.00元务相关的其他活动，包括运输、
储存和生产公司相关原材料、
设备和零配件的进出口。
南充新希望生物 生产、销售生物有机肥，微生
生产加
11 有机肥料有限公 3,140,000.00 物肥。经营生物制品及在农业 31,601,400.00 51.00 51.00 是
工、销售
司 中的应用，生态农业
贵阳新希望农业 生产加
12 5,000,000.00 生产销售饲料、饲料添加剂 5,000,000.00 100.00 100.00 是
科技有限公司 工、销售
饲料、饲料原料、饲料添加剂的
生产、加工、销售，农副产品加
昆明新希望农业 生产加 工、生产、销售，种养殖业的开
13 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 是
科技有限公司 工、销售 发经营，现代农业技术服务、咨
询。（经营范围中涉及专项审批的
按许可证经营）
主营：生产、销售各种饲料、
100,000.00美
饲料添加剂、食品、机械等；
新希望邦邦亚农 生产加
14 元折合人民币 兼营：养殖、兽药、药械、肥 822,548.00 100.00 100.00 是
业有限公司 工、销售
料、育种、农副土特产、粮食
827,660.00元
加工及粮食运销、商贸等
种牛、畜产品、草种饲料、兽
四川新阳平奶牛 生产加
15 20,000,000.00 药、冻精胚胎，挤奶设备及配 16,000,000.00 80.00 80.00 是
发展有限公司 工、销售
件销售；奶牛技术服务
酒店管理、住宿、餐饮、美发、
体育健身、销售；副食品、工
成都新城酒店有
16 服务 4,500,000.00 艺品（不含金银制品）（法律法 4,500,000.00 100.00 100.00 是
限公司
规禁止和有专项规定的除外，
凭许可证经营）
奶牛饲料、乳及乳制品、饮料
和冷冻食品的生产、销售，饲
安徽白帝乳业有 生产加
17 50,000,000.00 料、冷饮、糖果、糕点生产、 29,500,000.00 59.00 59.00 是
限公司 工、销售
销售（涉及许可经营凭许可证
经营）
加工、生产、销售牛奶、乳制
品、零售批发糖果糕点、饮料、
四川华西乳业 生产加
18 56,376,662.34 副食品、罐头食品、针纺织品、 75,779,408.52 100.00 100.00 是
有限责任公司 工、销售
日用百货、服装鞋帽、奶牛饲
养、饲草种植、环境保护工程。
兽药、兽用生物制品、医用保
江苏天成保健品 生产加
19 80,000,000.00 品、化工原料、药物及饲料添 40,800,000.00 51.00 51.00 是
有限公司 工、销售
加剂的生产与销售
杭州新希望双峰 生产加 制造：消毒牛奶，乳制品，糖
20 30,000,000.00 36,220,000.00 95.20 95.20 是
乳业有限公司 工、销售 果糕点，液体饮料
乳制品、生物制品、饮料、乳
酸菌素粉制造、销售、进口（公
司生产、科研所需原辅材料、
机械设备、仪器仪表、零配件）、
云南新希望邓川
生产制 出口（乳制品）业务，第三产
21 蝶泉乳业有限公 48,800,000.00 69,696,514.05 95.14 95.14 是
造、销售 业多种经营，与公司经营相关
司
的投资；汽车运输，餐饮、旅
社，其他食品、日用百货、文
化用品、针织、鞋类、化工产
品、水产品批发、零售。
生产、销售乳制品；奶牛、家
苏州天香乳业有 生产加
22 5,000,000.00 禽饲养。动物饲养、配种、检 6,251,648.93 90.00 90.00 是
限公司 工、销售
疫、治疗的技术咨询服务；鲜
奶收购。
奶牛养殖、液体乳及乳制品、
河北新天香乳业 生产加
23 30,000,000.00 软饮料制造，冷冻食品加工， 41, 004,809.10 99.00 99.00 是
有限公司 工、销售
包装材料加工、纯净水制造
长春新希望乳业 生产加 奶牛养殖，乳及乳制品、各种
24 40,000,000.00 34,000,000.00 85.00 85.00 是
有限公司 工、销售 饮料的生产和销售
青岛琴牌乳业有 生产加工 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料
25 30,000,000.00 32,514,820.41 99.48 99.48 是
限公司 销售 冷冻食品的生产和销售
创业投资、投资管理、财务顾
新希望投资有限 投资、咨 问、理财咨询、企业重组咨询、
26 576,555,600.00 490,984,174.80 75.00 75.00 是
公司 市场调查、资信调查、技术开
询
发及转让、技术咨询服务
乳制品及酒精饮料的生产销售；
畜禽、饲料、副食品、食品及其
他食品、农副土特产品、百货、
昆明雪兰牛奶有 生产加
27 82,500,000.00 五金、交电、针纺织品、建筑材 48,555,377.44 51.00 51.00 是
限责任公司 工、销售
料、普通机械、汽车配件的批兼
零；乳制品技术的开发及咨询服
务；种植、养殖业；汽车维修
实业投资；房地产开发和经营、
物业管理及经营；销售：建筑
材料、建筑机械、化工产品（不
成都新希望实业
28 实业投资 50,000,000.00 含危险品）；投资咨询服务；（以 25,500,000.00 51.00 51.00 是
投资有限公司
上经营范围国家法律法规规定
限制的除外，需许可凭许可证
在有效期内经营）
粮食、农副产品、农副土特产
品的加工；畜、禽、鱼类的养
殖及深加工；系列配合饲料、
北京新希望农牧 系列浓缩饲料及其添加剂、预
29 生产加工 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 是
科技有限公司 混料的生产加工；销售自产产
品；农牧科技开发（国家法律、
法规和外商投资产业政策禁止
和限制的除外）
四川阳平共发种
30 养殖 9,200,000.00 种子奶牛、鲜牛奶生产、销售 10,405,018.66 100.00 100.00 是
子奶牛有限公司
四川新希望乳业 乳及乳制品、饮料和冷冻食品
30 生产加工 192,718,800.00 175,069,596.54 82.46 82.46 是
有限公司
的生产、销售
乳及乳制品、饮料和冷冻食
品及养殖产业的投资、项目
策划、咨询服务，乳及乳制
新希望乳业控股
32 生产加工 480,000,000.00 品、饮料、冷冻食品的研发 480,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
和销售（有效期限2006年8
月30日至2010年8月29
日）；奶业基地建设的投资
与发展
各类畜禽鱼饲料、饲料原料、
遵义嘉好饲料有
33 生产加工 2,000,000.00 饲料添加剂的生产、销售（凭 4,574,508.80 90.00 90.00 是
限公司
饲料生产企业登记证明经营）
各类畜禽饲料及饲料原料、饲
料添加剂的生产经营、养殖、
都匀国雄饲料有
34 生产加工 3,000,000.00 种植、食品加工及农副土特产、 2,876,065.50 90.00 90.00 是
限公司
粮食食品的生产经营、兽药经
营
饲料生产、销售，饲料添加剂
曲靖国雄饲料有 批发、零售（以上范围涉及国
35 生产加工 3,000,000.00 7,868,270.92 90.00 90.00 是
限公司 家专项审批的，按审批项目和
时限开展经营）
新希望孟加拉有
36 生产加工 11,515,703.43 生产销售饲料、饲料添加剂 11,400,546.40 99.00 99.00 是
限公司
新希望菲律宾中
37 生产加工 2,525,047.41 生产销售饲料、饲料添加剂 2,523,279.89 99.93 99.93 是
吕宋有限公司
河北新希望饲料
38 生产加工 20,000,000.00 生产销售饲料、饲料添加剂 20,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
新希望印度尼西
39 亚雅加达有限公 生产加工 11,644,568.00 生产销售饲料、饲料添加剂 11,528,122.32 99.00 99.00 是
司
屠宰、销售生猪；加工、销
售熟肉制品、卤蛋、包装汤、
北京千喜鹤食品 非发酵性豆制品、速冻食
40 屠宰、加工 160,000,000.00 102,900,000.00 60.00 60.00 是
有限公司
品；销售定型包装食品；冷
藏保温运输；货物进出口、
技术进出口、代理进出口
屠宰、销售生猪；加工、销
售熟肉制品、卤蛋；冷藏保
温运输；自营和代理各类商
品和技术的进出口，但国家
限定公司经营或禁止进出
河北千喜鹤肉类
41 屠宰、加工 60,000,000.00 口的商品和技术除外；法 45,156,000.00 75.26 75.26 是
产业有限公司
律、法规禁止的，不得经营；
应经审批的未批准前不得
经营；法律、法规未规定审
批的，自主选择经营项目，
开展经营活动
辽宁千喜鹤食品
42 屠宰、加工 63,510,000.00 生猪收购、屠宰、销售，肉 57,476,550.00 90.50 90.50 是
有限公司
制品加工、销售
江苏千喜鹤食品 熟肉制品加工、销售，生猪
43 屠宰、加工 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
屠宰销售
黑龙江省宝泉岭
44 农垦天香养殖有 养殖 800,000.00 种猪、商品猪养殖销售 440,000.00 55.00 55.00 是
限公司
奶牛养殖，生鲜牛奶供应，
杭州双峰牧业有 饲料加工，有机肥料的制
45 养殖、加工 3, 000,000.00 9,546,176.77 100.00 100.00 是
限公司
造、销售，其他无需报经审
批的一切合法项目
（1）、公司对成都华融化工有限公司的股权比例未达到51%，但将其纳入合并会计报表范围，原因为：虽然公司对成都华融化工有限公司的投资占其所有者权益的比例只有34.91％，但公司是成都华融化工有限公司的第一大股东，且成都华融化工有限公司的董事长、总经理、财务总监等重要管理人员均系公司人员，公司对其具有实质控制权。公司于2007年1月31日与新希望集团有限公司签署《股权转让协议》，将对基公司持有的华融化工34.91%的股权转让给新希望集团有限公司，相关的价款已于2007年4月收到。
（2）、本期新增合并会计报表单位为河北新希望饲料有限公司、新希望印度尼西亚雅加达有限公司、北京千喜鹤食品有限公司、河北千喜鹤肉类产业有限公司、辽宁千喜鹤食品有限公司、江苏千喜鹤食品有限公司、黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司和杭州双峰牧业有限公司。
A、河北新希望饲料有限公司、新希望印度尼西亚雅加达有限公司属本年新设成立的控股子公司，从成立日起纳入合并报表范围。
B、本年因购买股权新增纳入合并报表范围的为北京千喜鹤食品有限公司、河北千喜鹤肉类产业有限公司、辽宁千喜鹤食品有限公司、江苏千喜鹤食品有限公司、黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司和杭州双峰牧业有限公司。
2006年12月公司以协议方式以人民币3,000.00万元的价格受让刘延云先生所持北京千喜鹤食品有限公司2,900.00万元股权，占千喜鹤公司注册资本的31.183%。2007年4月4日出资人民币7,290.00万元单方面对千喜鹤公司进行增资扩股，使公司持有北京千喜鹤食品有限公司9,600.00万元股权，占该公司注册资本的60%，使其成为公司的控股子公司。河北千喜鹤肉类产业有限公司、辽宁千喜鹤食品有限公司、江苏千喜鹤食品有限公司、黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司为北京千喜鹤食品有限公司的控股子公司。
2007年5月31日，公司的控股子公司杭州新希望双峰乳业有限公司以人民币954.62万元的价格受让了杭州双峰牧业有限公司100%的股权，使其成为公司的控股子公司。
北京千喜鹤食品有限公司及其控股子公司从本年4月1日起纳入合并报表范围，杭州双峰牧业有限公司从6月1日起纳入合并报表范围。基准日确定的依据是：（1）股权转让款已支付；（2）营业执照已变更；（3）章程已修改。
上述两家公司基准日的资产负债情况为：
金额单位：万元
项目 北京千喜鹤 杭州双峰牧业
27,679.34 281.50
流动资产
28,593.57 325.63
固定资产
4,156.05 -
无形资产
11,575.26 871.69
其他长期资产
43,572.65 1,380.16
流动负债
18,193.00 -
长期负债
基准日至报告期末上述两家公司的经营成果分别为：
金额单位：万元
项目 北京千喜鹤 杭州双峰牧业
29,222.83 89.67
营业收入
-2,819.17
营业利润 -8.85
-2,787.57
利润总额 -8.85
所得税费用
-2,787.57
净利润 -8.85
4、本年因四川新阳平奶牛发展有限公司于年初已注销，本年不再合并其会计报表，其相关财务数据如下： 金额单位：万元
项目 2006年12月31日余额
1,187.51
流动资产
固定资产 2,790.62
流动负债 2,823.31
长期负债 -
净资产 1,735.95
5、本年公司的控股子公司成都华融化工有限公司和长春新希望乳业有限公司股权已全部转让，转让基准日为2007年3月31日，因此本年不再合并其资产负债表，只合并其1月1日至3月31日利润表和现金流量表。基准日确定的依据是：（1）股权转让款已收到；（2）营业执照已变更；（3）章程已修改。
基准日上述两家公司的资产负债情况为： 金额单位：万元
项目 成都华融化工 长春新希望乳业
24,821.51 642.48
流动资产
固定资产 23,941.07 2,025.47
无形资产 1,307.30 -
其他长期资产 7,362.32 566.46
流动负债 19,581.80 2,012.60
长期负债 14,719.01 -
年初至股权转让基准日上述两家公司的经营成果： 金额单位：万元
项目 成都华融化工 长春新希望乳业
13,939.51 1,008.53
营业收入
营业利润 513.60 -130.26
498.85 -131.58
利润总额
所得税费用 -31.96 -
530.81 -131.58
净利润
2、企业合并取得的子公司情况
（1）同一控制下企业合并取得的子公司
序 控股子公司名 持股比例表决权比
业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额
（％） 例（％）
号 称
遵义嘉好饲料有 各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂的生
1 生产加工 2,000,000.00 4,574,508.80 90.00 90.00
限公司 产、销售（凭饲料生产企业登记证明经营）
各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的生产
都匀国雄饲料有
2 生产加工 3,000,000.00 经营、养殖、种植、食品加工及农副土特产、 2,876,065.50 90.00 90.00
限公司
粮食食品的生产经营、兽药经营
饲料生产、销售，饲料添加剂批发、零售（以
曲靖国雄饲料有
3 生产加工 3,000,000.00 上范围涉及国家专项审批的，按审批项目和时 7,868,270.92 90.00 90.00
限公司
限开展经营）
注：同一控制下企业合并的判断依据是上述3家公司合并前后均受新希望集团有限公司控制，实质控制人为刘永好。
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
序 控股子公司名 持股比例表决权比
业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额
（％） 例（％）
号 称
加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发
四川华西乳业 生产加工、 糖果糕点、饮料、副食品、罐头食品、针纺
1 56,376,662.34 75,779,408.52 100.00 100.00
有限责任公司 销售 织品、日用百货、服装鞋帽、奶牛饲养、饲
草种植、环境保护工程。
乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、
销售、进口（公司生产、科研所需原辅材料、
云南新希望邓 机械设备、仪器仪表、零配件）、出口（乳
生产制造、
2 川蝶泉乳业有 48,800,000.00 制品）业务，第三产业多种经营，与公司经 69,696,514.05 95.14 95.14
销售
限公司 营相关的投资；汽车运输，餐饮、旅社，其
他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、
化工产品、水产品批发、零售。
生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物
苏州天香乳业 生产加工、
3 5,000,000.00 饲养、配种、检疫、治疗的技术咨询服务； 6,251,648.93 90.00 90.00
有限公司 销售
鲜奶收购。
四川阳平共发种
4 养殖 9,200,000.00 种子奶牛、鲜牛奶生产、销售 10,405,018.66 100.00 100.00
子奶牛有限公司
北京千喜鹤食品 屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、
5 屠宰、加工 160,000,000.00 102,900,000.00 60.00 60.00
有限公司
卤蛋、包装汤、非发酵性豆制品、速冻
食品；销售定型包装食品；冷藏保温运
输；货物进出口、技术进出口、代理进
出口
屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、
卤蛋；冷藏保温运输；自营和代理各类
商品和技术的进出口，但国家限定公司
河北千喜鹤肉类 经营或禁止进出口的商品和技术除外；
6 屠宰、加工 60,000,000.00 45,156,000.00 75.26 75.26
产业有限公司
法律、法规禁止的，不得经营；应经审
批的未批准前不得经营；法律、法规未
规定审批的，自主选择经营项目，开展
经营活动
辽宁千喜鹤食品 生猪收购、屠宰、销售，肉制品加工、
7 屠宰、加工 63,510,000.00 57,476,550.00 90.50 90.50
有限公司
销售
江苏千喜鹤食品
8 屠宰、加工 20,000,000.00 熟肉制品加工、销售，生猪屠宰销售 20,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
黑龙江省宝泉岭
9 农垦天香养殖有 养殖 800,000.00 种猪、商品猪养殖销售 440,000.00 55.00 55.00
限公司
奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，
杭州双峰牧业有
10 养殖、加工 3,000,000.00 有机肥料的制造、销售，其他无需报经 9,546,176.77 100.00 100.00
限公司
审批的一切合法项目
3、重要子公司本期少数股东相关信息
母公司所有者权益冲减子公司少
少数股东权益中用
序 数股东分担的本期亏损超过少数
重要子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损
股东在该子公司期初所有者权益
号 益的金额
中所享有份额后的余额
1 1,561,233.25
四川新和进出口有限公司
2 5,462,507.11
海南新希望农业有限公司
3 广汉国雄饲料有限公司 6,332,740.08
4 2,662,112.32
山东荣成新希望鱼粉有限公司
5 21,515,698.01
安徽白帝乳业有限公司
6 39,569,978.73 907,055.49
江苏天成保健品有限公司
7 1,513,942.05
杭州新希望双峰乳业有限公司
8 1,521,890.33 887,256.69
云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司
9 309,139.10
河北新天香乳业有限公司
10 新希望投资有限公司 429,024,140.32
11 48,645,605.24
昆明雪兰牛奶有限责任公司
12 20,898,481.53
成都新希望实业投资有限公司
13 四川新希望乳业有限公司 28,786,936.09 2,356,809.50
14 48,576,509.10 17,783,490.90
北京千喜鹤食品有限公司
4、境外经营实体外币折算情况
折算汇率（人民币：外币）
境外经营单位名称 本位币名称 所有者权益（除
资产 负债 收入 费用
未分配利润）
新希望河内有限公司 越南盾 1: 2118 1: 2118 1: 2110 1: 2110 1: 1860
新希望胡志明有限公司 越南盾 1: 2118 1: 2118 1: 2110 1: 2110 1: 1752
新希望邦邦牙农业有限
1: 6.07 1: 6.07 1: 6.05 1: 6.05 1: 6.28
比索
公司
新希望菲律宾中吕宋有
1: 6.07 1: 6.07 1: 6.05 1: 6.05 1: 6.51
比索
限公司
新希望孟加拉饲料有限
1: 9.01 1: 9.01 1: 9.02 1: 9.02 1: 8.68
达卡
公司
新希望印度尼西亚雅加达
1: 1150 1: 1150 1: 1150 1: 1150 1: 1169
印尼盾
有限公司
（1）所有者权益中的“未分配利润”项目按照利润表中折算后的未分配利润项目金额填列。
（2）按上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示"外币财务报表折算差额"。
（二）公司无合营企业。
（三）联营企业基本情况
所占权益
联营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额
比例（％）
吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内外结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理
中国民生银行 发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；
1 金融 14,479,080,428.00 1,047,379,383.62 5.90
股份有限公司 同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务
及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管
箱服务；经中国人民银行批准的其他金融业务。
重庆天友乳业 生产加工、 以加工经营乳制品为主，兼营酒店、汽车货
2 100,000,000.00 57,354,262.67 47.22
股份有限公司 销售 运
饲料、添加剂、预混料的开发、生产、加工、
黔西南希望农 生产加工、
3 3,000,000.00 销售、贸易；养殖；农业新技术、新产品的 1,200,000.00 40.00
牧有限公司 销售
研究
六、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
（1）明细列示如下：
期末数 年初数
项 目
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
9,551,968.80
现金 5,345,072.18
其中：美元 10,237.08 7.6155 77,960.48 3,599.09 7.8087 28,103.51
银行存款 352,476,043.93 351,822,650.08
其中：美元 731,128.63 7.6155 5,567,910.08 1,385,717.60 7.8087 10,820,653.02
其他货币资金 268,032,003.33 144,170,131.67
其中：美元 1,410,382.30 7.6155 10,740,766.41 6,000,000.00 7.8087 46,852,200.00
合 计 630,060,016.06 501,337,853.93
其中：美元 2,151,748.01 7.6155 16,386,636.97 7,389,316.69 7.8087 57,700,956.53
（2）期末银行存款中包括人民币定期存单2,000.00万元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产列示如下：
项目 期末公允价值 年初公允价值
1、交易性债券投资
2、交易性权益工具投资
其中：股票投资 4,752,198.06 4,348,576.68
3、指定为以公允价值且其变动计入当期
损益的金融资产
4、衍生金融资产
5、其他 90,431,592.46 38,000,143.96
其中：委托贷款 38,000,000.00
基金投资 90,431,592.46 143.96
合计 95,183,790.52 42,348,720.64
（2）股票投资公允价值资料来源证券交易所2007年6月30日的收盘价。
（3）基金投资系新希望投资有限公司向长信基金购买的增利基金和货币基金，分别为4,448.47万元和4,594.69万元。
（4）期末各项交易性金融资产不存在投资变现的重大限制。
3、应收票据
（1）明细列示如下：
类 别 期末数 年初数
银行承兑汇票 1,397,209.00 18,045,448.25
商业承兑汇票
合 计 1,397,209.00 18,045,448.25
（2）应收票据期末较期初减少1,664.82万元，减幅为92.26%，主要因合并范围减少。
（3）期末应收票据无用于质押的情况。
（4）期末无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的应收票据。
4、应收账款
（1）账龄分析
期 末 数
账龄
应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额
1 106,928,247.91 86.52
年以内 5% 5,474,726.29 101,453,521.62
1－2 3,451,188.27 2.79 2,491,521.55 959,666.72
年 10%、15%
2－3 2,410,206.27 1.95 20% 30% 1,715,258.30 694,947.97
年 、
3－4 1,148,050.14 0.93 50% 1,010,642.67 137,407.47
年
4 9,657,997.62 7.81 9,657,997.62
年以上 100%
123,595,690.21 100 20,350,146.43 103,245,543.78
合计
年 初 数
账龄
应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额
1年以内 97,395,014.03 85.59 5% 5,002,025.43 92,392,988.60
1－2年 3,519,939.21 3.09 10%、15% 2,538,950.98 980,988.23
2－3年 1,447,730.75 1.27 20%、30% 1,071,769.85 375,960.90
3－4年 7,692,788.56 6.76 50% 6,850,404.46 842,384.10
4年以上 3,744,113.03 3.29 100% 3,744,113.03
合计 113,799,585.58 100.00 19,207,263.75 94,592,321.83
（2）应收账款中持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款及应收关联单位款项见本附注"八、（四）"。
（3）期末应收账款前5名欠款单位明细列示如下：
占应收款总额
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
比例
红旗 4,920,464.23 3.98% 1年以内 货款
大理市供销贸易司采供站 4,487,675.83 3.63% 1年以内 货款
家乐福 3,240,175.48 2.62% 1年以内 货款
好又多 2,635,448.11 2.13% 1年以内 货款
成都金蒙乳业有限公司 2,585,400.00 2.09% 1年以内 货款
合 计 17,869,163.65 14.46%
（4）公司无单项金额重大的应收账款。
5、预付款项
（1）明细列示如下：
期末数 年初数
账 龄
金 额 比例％ 金 额 比例％
1 166,736,103.39 99.80 101,333,461.19 99.53
年以内
1 127,255.57 0.08 351,959.93 0.35
至２年
2 3 203,377.46 0.12 126,000.00 0.12
至 年
3年以上
167,066,736.42 100 101,811,421.12 100
合 计
（2）预付持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款及预付关联单位款项见本附注"八、（四）"。
6、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账龄
其他应收款余额占其他应收款比例％坏账准备计提比例 坏账准备其他应收款净额
1 73,588,184.11 88.70 5% 3,672,240.73 69,915,943.38
年以内
1－2 4,283,380.98 5.16 10%、15% 428,338.10 3,855,042.88
年
2－3 1,158,334.15 1.40 20%、30% 231,666.83 926,667.32
年
3－4 2,100,886.00 2.53 50% 1,050,443.00 1,050,443.00
年
4 1,835,701.39 2.21 100% 1,835,701.39
年以上
82,966,486.63 100 7,218,390.05 75,748,096.58
合计
年初数
账龄
其他应收款余额占其他应收款比例％坏账准备计提比例 坏账准备其他应收款净额
1年以内 63,153,449.90 77.04 5% 3,031,429.13 60,122,020.77
1－2年 14,977,616.95 18.16 10%、15% 1,530,053.04 13,447,563.91
2－3年 535,014.26 0.65 20%、30% 224,608.74 310,405.52
3－4年 1,982,748.77 2.40 50% 1,210,048.96 772,699.81
4年以上 1,450,383.46 1.75 100% 1,450,383.46
合计 82,099,213.34 100.00 7,446,523.33 74,652,690.01
（2）其他应收款中持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款及应收关联单位款项见本附注"八、（四）"。
（3）期末其他应收款前5名欠款单位明细列示如下：
占其他应收款
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
总额比例
四川新希望实业有限公司 30,000,000.00 36.16% 1年以内 借款
印尼雅加达王亚华 6,702,330.43 8.08% 1年以内 预付土地款
吉林省广泽集团有限公司 5,000,000.00 6.03% 1年以内 应收股权转让款
华西乳业搬迁费用 4,088,277.43 4.93% 1－2年 新厂搬迁费用
越南同塔工业区和发展投资
3,417,651.94 4.12% 1年以内 预付土地款
投资公司
合 计 49,208,259.80 59.31%
注：四川新希望实业有限公司系公司正在筹建的新公司，相关工商手续正在办理之中，报告期未纳入合并报表范围。
7、存货
（1）明细列示如下：
期末数 年初数
项目
金额 跌价准备 存货净额 金额 跌价准备 存货净额
原材料 197,712,510.37 1,600,459.01 196,112,051.36 285,421,431.15 1,758,245.07 283,663,186.08
包装物 39,134,339.35 2,944,127.36 36,190,211.99 36,510,834.07 3,382,178.70 33,128,655.37
在产品
自制半成品 7,639,878.71 7,639,878.71 3,991,457.25 3,991,457.25
库存商品 61,002,818.88 946,629.66 60,056,189.22 45,280,195.64 946,629.66 44,333,565.98
发出商品 42,722.32 42,722.32 42,722.32 42,722.32
低值易耗品 5,920,036.38 8,997.24 5,911,039.14 4,487,786.25 8,997.24 4,478,789.01
开发成本 106,809,733.92 106,809,733.92 77,314,633.08 77,314,633.08
委托加工物资 170,555.38 170,555.38 203,888.94 203,888.94
受托加工物资
消耗性生物资
1,731,567.00 1,731,567.00 399,565.64 399,565.64
产
周转材料 260,452.17 260,452.17 46,445.49 46,445.49
合计 420,424,614.48 5,542,935.59 414,881,678.89 453,698,959.83 6,138,772.99 447,560,186.84
（2）期末存货可变现净值系根据各品种期末的市价确定，本期存货中跌价准备减少595,837.40元，系原材料、包装物领用后跌价准备相应转出。
（3）期末存货中借款费用资本化金额如下：
项 目 期末数 年初数
开发成本 3,293,532.33 675,682.34
合 计 3,293,532.33 675,682.34
8、持有至到期投资
（1）分项列示如下：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
信托投资 178,483,124.00 273,483,124.00
合 计 178,483,124.00 273,483,124.00
（2）本期内出售已到期的持有至到期投资9,500万元。
9、长期股权投资
（1）分项列示如下：
年初数 期末数
项目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额减值准备
1,240,596,279.39 1,324,412,433.73 2,565,008,713.12
对联营企业投资
对合营企业投资
76,974,748.86 75,348,000.00 9,858,446.45 142,464,302.41
其他股权投资
1,317,571,028.25 1,399,760,433.73 9,858,446.45 2,707,473,015.53
合计
（2）联营企业的主要财务信息如下：
被投资单位名 本企业持股本企业在被投资单位
注册地业务性质 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
称 比例 表决权比例
5.90% 5.90% 42,915,315,000.00 11,289,759,000.00 2,821,278,000.00
民生银行 北京 金融
重庆天友乳业 生产加
重庆市 47.22% 47.22% 177,308,031.88 237,219,665.61 8,207,032.33
股份有限公司 工、销售
黔西南农牧科贵州兴 生产加
40% 40% 3,000,000.00 7,261,186.90 -261,999.83
技有限公司 义 工、销售
（3）联营企业主要会计政策和会计估计与公司之间的重大差异
序 主要会计政策
新希望股份 民生银行 重庆天友 黔西南
号 或会计估计
《企业会计准则》 《企业会计准则》
执行的会计准 《企业会计准则》 《企业会计准则》
1 （2006年版）及《金 （旧版）及企业会
则 （2006年版） （2006年版）
融企业会计制度》 计制度
应收款项坏账 按照账龄分析法结 分单项金额重大和 期末应收账款余 按照账龄分析法结
2
准备政策 合个别计提法 不重大分析计提 额的5% 合个别计提法
a、房屋建筑物 a、房屋建筑物 a、房屋建筑物 a、房屋建筑物20-40
固定资产折旧
3 20-40年；b、机器 20-30年；b、机器 10-40年；b、机器 年；b、机器设备5-16
年限
设备5-16年 设备5-10年 设备3-20年 年
4 所得税 资产负债表债务法 资产负债表债务法 应付税款法 资产负债表债务法
（4）按照成本法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
60,500,000.00 75,348,000.00 135,848,000.00
民生人寿保险股份有限公司 135,848,000.00
16,040,803.00 16,040,803.00 9,858,446.45 6,182,356.55
伊利股份
洪雅共发饲料公司 433,945.86 33,945.86 4 433,945.86
152,322,748.86 76,974,748.86 75,348,000.00 9,858,446.45 142,464,302.41
合计
注：民生人寿保险股份有限公司本期增加7,534.80万元，系2007年6月，公司出资人民币7,534.80万元认购民生人寿保险股份有限公司7,176万股股份，认购价格为每股人民币1.05元。
（5）按照权益法核算的长期股权投资列示如下：
A、本期增减变动：
被投资单位本期权 本期分得的现金
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
益增减额 红利
83,732,010.68 3,875,360.66 87,607,371.34
重庆天友股份
1,155,664,268.71 998,800,000.00 321,841,873.00 2,476,306,141.71
民生银行
黔西南农牧科技有限公司 1,200,000.00 -104,799.93 1,095,200.07
1,240,596,279.39 998,800,000.00 325,612,433.73 2,565,008,713.12
合计
注：民生银行本期增加99,880.00万元，系2007年6月，控股子公司—新希望投资有限公司根据民生银行非公开发行的有关规定，以每股人民币7.63元的价格认购民生银行非公开发行的股票13,090万股。
B、累计增减变动：
被投资单位名 股权投资差额 被投资单位累计权益 累计分得的现金
初始投资额 累计追加投资额 累计减少投资额 期末余额
称 摊余金额 增减额 红利
51,543,590.27 3,244,259.75 39,084,310.81 6,264,789.49 87,607,371.34
重庆天友股份
98,000,000.00 1,086,973,676.80 137,594,293.18 1,560,736,444.74 131,809,686.65 2,476,306,141.71
民生银行
黔西南农牧科技
-104,799.93 1,095,200.07
1,200,000.00
有限公司
150,743,590.27 1,086,973,676.80 137,594,293.18 3,244,259.75 1,599,715,955.62 138,074,476.14 2,565,008,713.12
合计
（6）长期股权投资减值准备
公司长期股权投资未出现减值的情况，期末未计提减值准备。
10、股权分置流通权
项目 期末数 年初数
股权分置流通权 137,594,293.18 137,594,293.18
股权分置流通权系新希望投资有限公司以送股的方式取得民生银行股份的流通权而形成，根据财政部财会[2005]18号文规定转入"股权分置流通权"列示，本期未发生变化。
11、投资性房地产
（1）投资性房地产分类列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 695,836.80 695,836.80
土地使用权
合 计 695,836.80 695,836.80
累计折旧
房屋及建筑物 100,063.78 8,249.70 108,313.48
土地使用权
合 计 100,063.78 8,249.70 108,313.48
减值准备
房屋及建筑物
土地使用权
合 计
账面价值
房屋及建筑物 595,773.02 -8,249.70 587,523.32
土地使用权
合 计 595,773.02 -8,249.70 587,523.32
12、固定资产及累计折旧
（1）固定资产分类列示如下：
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
464,855,709.97 263,653,391.01 127,681,500.89 600,827,600.09
房屋及建筑物
180,720,222.10 321,188,185.57
专用设备 845,138,279.40 704,670,315.93
20,612,344.12 17,855,286.00
通用设备 86,322,568.34 89,079,626.46
9,854,798.60 8,802,545.94
运输设备 43,764,249.12 44,816,501.78
12,053,234.80 1,586,889.80
其他 19,154,387.08 29,620,732.08
486,893,990.63 477,114,408.20
合 计 1,459,235,193.91 1,469,014,776.34
累计折旧
105,127,073.74 5,568,303.44 20,579,080.86 90,116,296.32
房屋及建筑物
31,478,636.73 115,252,893.91
专用设备 330,674,491.89 246,900,234.71
10,743,194.26 7,226,053.77
通用设备 37,522,919.10 41,040,059.59
3,011,525.08 4,814,345.97
运输设备 29,009,769.16 27,206,948.27
6,233,399.87 657,721.05
其他 9,123,560.22 14,699,239.04
57,035,059.38 148,530,095.56
合 计 511,457,814.11 419,962,777.93
固定资产净值 947,777,379.80 1,049,051,998.41
固定资产减值准备
2,221,650.12 - 80,000.00 2,141,650.12
房屋及建筑物
专用设备 6,589,300.52 - - 6,589,300.52
通用设备 264,018.90 304,813.73 1,091.18 567,741.45
运输设备 67,981.41 - - 67,981.41
其他 29,343.07 - 6,391.12 22,951.95
小计 9,172,294.02 304,813.73 87,482.30 9,389,625.45
固定资产净额 938,605,085.78 1,039,662,372.96
（2）固定资产本期增加48,689.40万元，其中：新增合并范围增加31,289.73万元，在建工程转入数9,608.53万元。
（3）固定资产本期减少47,711.44万元，其中：转让华融化工和长春新希望乳业股权后不再合并其资产负债表而减少的固定资产分别为36,810.01万元和3,011.97万元。
（4）固定资产抵押情况
A、云南邓川蝶泉乳业以评估价值为15,778.60万元的房地产及机器设备用作4,500.00万元的短期借款和2,000.00万元长期借款的抵押物。
B、成都新希望实业投资公司以评估价值为11,055.00万元的土地使用权，并由四川新希望农业股份有限公司提供担保用作9,000.00万元长期借款的抵押物。
C、北京千喜鹤以评估价值为32,607.53万元的土地及房产用作16,980.00万元短期借款和4,700.00万元长期借款的抵押物。
D、河北千喜鹤以土地、房屋、设备作价17,807.76万元用作7,500.00万元长期借款的抵押物。
13、在建工程
（1）在建工程分项列示如下
转入固定资产 资金
项目 预算数 年初数 本年增加 其他减少 期末数
来源
数
绵阳希望膨化机组 700,000 561,537.94 100,614.10 662,152.04 其他
绵阳粉碎机组 100,000 91,974.50 91,974.50 其他
绵阳自动缝包机 200,000 193,818.04 193,818.04 其他
昆明高管楼预付款 3,469,690.00 3,469,690.00 其他
昆明希望机组技改 900,000 179,330.24 711,366.41 890,696.65 其他
贵阳新科培训大楼 1,400,000 359,072.29 1,480,469.06 1,839,541.35 其他
贵阳新科烘干机组 250,000 210,670.28 210,670.28 其他
昆明新科600型机组技改工程 100,000 80,906.75 80,906.75 其他
北京新科土建 2,000,000 2,643,867.23 1,407,767.23 1,236,100.00 其他
河北新希望土建 6,000,000 6,584,026.87 6,584,026.87 其他
河北新希望设备安装 8,000,000 7,538,104.57 7,538,104.57 其他
遵义嘉好办公楼 1,200,000 883,129.80 491,157.46 1,374,287.26 其他
遵义嘉好工程管理费 9,506.30 9,506.30 其他
越南胡志明二期工程 20,000,000 729,944.64 10,481,689.39 11,211,634.03 其他
河内海防地质钻探 87,000 73,939.47 73,939.47 其他
河内海防设备购置款 24,000,000 16,964,132.47 6,491,303.47 23,455,435.94 其他
河内海防试验桩制作费 4,120,000 3,621,456.12 1,190,690.10 4,812,146.22 其他
河内海防土建工程 12,202,200 2,335,707.26 2,335,707.26 其他
河内海防安装工程 1,293,500 1,066,474.67 1,066,474.67 其他
孟加拉土建工程 4,800,000 490,822.32 4,195,538.08 9,667.00 4,676,693.40 其他
孟加拉安装工程 1,550,000 1,508,566.17 1,508,566.17 其他
菲律宾邦邦亚自制皮带输送机 20,000 14,876.36 4600.65 19,477.01 其他
菲律宾中吕宋土建工程 9,000,000 5,814,373.37 2,828,262.25 8,642,635.62 其他
北京千喜鹤办公楼 20,000,000 262,706.00 262,706.00 其他
河北千喜鹤生产车间 60,000,000 55,559,775.63 5,947,955.50 49,611,820.13 其他
辽宁千喜鹤猪肉生产加工线 143,500,000 27,523,712.26 27,523,712.26 其他
华融化工PVC技改工程 10,941,100 10,881,412.82 2,996,254.31 13,877,667.13 其他
华融电解工程 16,000,000 14,242,937.27 4,066,758.60 18,309,695.87 其他
华融6改14工程 16,000,000 8,082,233.34 4,245.79 8,086,479.13 其他
华融化工营业房 2,400,000 2,014,474.24 127,576.96 2,142,051.20 其他
白帝乳业牧场前期建设费用 18,000,000 186,748.00 60,171.55 246,919.55 其他
白帝乳业生产线 800,000 769,689.65 769,689.65 其他
杭州双峰技术改造工程 130,000 4,633.00 21,680.73 26,313.73 其他
杭州双峰新厂征地费 6,800,500 6,717,272.10 6,717,272.10 其他
杭州双峰新厂土建工程费 3,966,350 414,901.60 268,896.87 683,798.47 其他
新阳平液奶车间 16,125,200 1,155,768.22 1,331,984.39 1,332,652.62 1,155,099.99 其他
新阳平奶粉工程 7,200,000 1,922,079.68 3,776,296.87 5,691,008.75 7,367.80 其他
蝶泉乳业5000吨/年奶粉生产线 150,000 121,017.71 1,130.00 121,017.71 1,130.00 借款
蝶泉250ML利乐砖技改工程 700,000 599,178.62 599,178.62 借款
琴牌150吨/日乳品加工厂搬迁技
35,198,100 18,860,742.52 11,530,394.99 400,216.60 29,990,920.91 其他
改工程
昆明雪兰酸奶新厂建设 80,000,000 47,448,386.27 6,558,766.40 50,185,097.42 3,822,055.25 贷款
华西分公司设备安装 12,000,000 10,922,457.40 645,269.51 1,567,726.91 10,000,000.00 其他
华西分公司奶牛牧场 170,000 85,000.10 77,433.00 162,433.10 其他
总部办公楼 15,000,000 11,586,315.63 2,669,550.36 14,255,865.99 其他
苏州天香技改 40,000 39,601.83 39,601.83 其他
共发奶牛遮阳棚 389,000 400.00 293,565.00 2,565.00 291,400.00 其他
共发奶牛沼气池工程 1,870,000 535,628.00 535,628.00 其他
共发奶牛污水处理系统 18,000 18,805.00 18,805.00 其他
双峰牧业饲料机 260,000 260,000.00 260,000.00 其他
雅加达公司路桥、涵洞工程 3,000,000 247,565.23 247,565.23 其他
雅加达公司电力高压系统 4,000,000 389,565.21 389,565.21 其他
其他 33,824,800.00 5,021,730.60 5,718,729.43 74,701.08 9,674,969.57 990,789.38 其他
606,405,750.00 176,122,969.50 173,302,091.82 96,085,316.34 53,376,231.73 199,963,513.25
合计
注：其他减少5,337.62万元，主要是华融化工股权转让后，相应的在建工程转出。
（2）在建工程中的利息资本化金额分项列示如下：
项目 年初数 本年增加 转入固定资产数 其他减少 期末数
2,862,005.66 854,080.00 3,716,085.66
昆明雪兰酸奶新厂建设
115,843.89 1,231,256.37 1,347,100.26
青岛琴牌150吨/日乳品加工厂搬迁技改工程
435,000.00 435,000.00
辽宁千喜鹤猪肉生产加工线
2,977,849.55 2,520,336.37 5,498,185.92
合计
（3）在建工程减值准备列示如下：
工程项目 期初余额 本期计提 本期转回 本期转出 期末余额 计提原因
39,601.83
苏州天香技改 39,601.83
39,601.83
合计 39,601.83
14、工程物资
明细列示如下：
项目 期末数 年初数
金额 减值准备 金额 减值准备
专用材料 6,223,378.64 780,146.58
专用设备 187,173.32 1,406,263.49
工具及器具 1,510.00 5,753.00
预付工程款 953,767.03
合计 6,412,061.96 3,145,930.10
15、固定资产清理
项 目 期末数 年初数 备注
成都基地搬迁费用 5,220,151.82 系会计报表合并范围减少引起的减少
成都基地片碱搬迁费用 1,189,481.32 系会计报表合并范围减少引起的减少
华西分公司设备清理 607,368.00 设备已清理
合 计 7,017,001.14
16、生产性生物资产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
生产性生物资产
17,574,455.29 16,382,734.40 14,180,353.10 19,776,836.59
未成熟
成熟 35,059,061.25 14,510,172.02 9,001,622.69 40,567,610.58
合 计 52,633,516.54 30,892,906.42 23,181,975.79 60,344,447.17
生产性生物资产折旧
未成熟
9,469,710.97
成熟 10,501,555.91 5,141,573.61 6,173,418.55
合 计 10,501,555.91 5,141,573.61 6,173,418.55 9,469,710.97
生产性生物资产净值 42,131,960.63 25,751,332.81 17,008,557.24 50,874,736.20
生产性生物资产减值准备
未成熟
成熟 30,553.87 1,091.18 29,462.69
小计 30,553.87 1,091.18 29,462.69
生产性生物资产净额 42,101,406.76 25,751,332.81 17,007,466.06 50,845,273.51
17、无形资产
（1）明细列示如下：
取得 本期 剩余摊
类别 原始金额 年初数 本期摊销 本年减少 累计摊销 年末数
方式 增加 销年限
土地使用权 204,932,963.17 138,243,298.21 49,117,029.17 2,186,047.44 13,462,105.94 19,758,683.23 171,712,174.00
出让
商标使用权 15,707,913.00 7,456,778.92 1,095,940.00 1,017,648.68 7,155,194.08 7,535,070.24 4.50
购买 年
brill饲料配方软件 394,250.00 118,275.11 39,424.98 275,974.89 78,850.13 1.17
购买 年
876,682.00 294,200.00 582,482.00 27,500.01 849,181.99 2.5年
ERP项目软件 购买
221,911,808.17 146,112,552.24 50,795,451.17 3,270,621.11 13,462,105.94 27,189,852.20 180,175,276.36
合计
（2）公司商标使用权中1,300.00万元系2001年12月根据公司与希望集团新津希望饲料厂签订的《"希望"商标使用许可合同》，按协议价支付的希望集团新津希望饲料厂"希望"商标使用费，使用期限为永久，从2002年1月起按10年平均摊销。
（3）公司各地土地使用权价值如下：
剩余摊
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数
销年限
总部郫县土地 21,249,795.40 18,696,024.81 - 212,939.66 - 2,766,710.25 18,483,085.15 43.50年
绵阳土地 3,706,512.00 2,709,247.97 - 44,413.92 - 1,041,677.95 2,664,834.05 30年
昆明土地 3,327,198.00 2,491,200.39 - 33,571.98 - 869,569.59 2,457,628.41 36.60年
贵阳土地 1,576,800.00 1,103,460.98 - 17,568.00 - 490,907.02 1,085,892.98 40.50年
西昌土地 4,884,700.00 3,760,742.86 - 45,338.46 - 1,169,295.60 3,715,404.40 41年
广汉土地 2,912,880.00 2,417,690.40 - 29,128.80 - 524,318.40 2,388,561.60 41年
海南土地 3,765,040.00 3,187,739.00 - 37,650.00 - 614,951.00 3,150,089.00 41.83年
越南胡志明 3,069,288.34
4,381,275.90 3,346,474.43 - 47,404.95 229,781.14 1,082,206.42 34.12年
越南河内土地 4,712,217.81 3,957,366.74 - 450,634.61 - 1,205,485.68 3,506,732.13 37.30年
华融成都土地 14,903,115.00 13,147,561.33 13,147,561.33 1,755,553.67 43.50年
新阳平土地 1,788,134.57 1,616,978.30 17,967.00 189,123.27 1,599,011.30 44.75年
华西乳业土地 1,155,425.95 1,026,717.65 11,554.26 140,262.56 1,015,163.39 44.25年
新希望乳业土地 1,078,684.60 979,710.00 8,990.00 107,964.60 970,720.00 44.90年
江苏天成土地 6,015,725.70 5,614,729.03 60,367.68 461,364.35 5,554,361.35 46年
蝶泉乳业土地 18,719,047.97 16,165,542.64 204,893.57 2,758,398.90 15,960,649.07 36.50年
河北天香土地 13,526,686.00 12,160,144.48 180,186.00 148,294.44 1,334,649.96 12,192,036.04 40.50年
琴牌乳业土地 6,447,858.69 5,627,561.27 61,169.46 881,466.88 5,566,391.81 45.50年
昆明雪兰土地 13,442,885.50 13,034,679.45 408,206.05 139,327.50 139,327.50 13,303,558.00 47.50年
苏州天香土地 2,000,000.00 1,832,621.74 20,242.50 187,620.76 1,812,379.24 44.77年
北京农牧土地 9,831,007.94 8,393,585.78 1,236,100.00 106,437.80 307,759.96 9,523,247.98 44.67年
越南海防土地 5,834,067.62
5,870,759.87 5,870,759.87 36,692.25 36,692.25 42.75年
遵义嘉好土地 1,291,193.00 1,079,601.40 14,426.70 226,018.30 1,065,174.70 36.92年
曲靖国雄土地 3,243,717.72 2,744,878.46 36,392.23 535,231.49 2,708,486.23 43.50年
使用寿命
孟加拉土地 4,303,691.81 4,160,235.42 - -143,456.39 84,763.47 - 4,218,928.34
不确定
8,988,803.68 使用寿命
菲律宾土地 8,988,803.68 8,988,803.68
不确定
北京千喜鹤土地 6,019,374.00 5,904,598.79 186,193.74 300,968.95 5,718,405.05 47.50年
河北千喜鹤土地 7,500,000.00 7,462,500.00 75,000.00 112,500.00 7,387,500.00 49.25年
辽宁千喜鹤土地 28,290,432.06 28,054,678.46 282,904.32 518,657.92 27,771,774.14 49.08年
合计 204,932,963.17 138,243,298.21 49,117,029.17 2,186,047.44 13,462,105.94 19,758,683.23 171,712,174.00
（4）土地使用权抵押借款情况详本附注"六、12、（4）敗◇
18、商誉
明细项目列示如下：
被投资单位名称 期初数 期末余额
本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
5,035,914.35
杭州双峰商誉 2,415,000.00 2,620,914.35
新希望投资有限公司商誉 35,140,484.84 35,140,484.84
邓川蝶泉商誉 21,412,216.20 21,412,216.20
河北新天香商誉 10,400,424.52 10,400,424.52
青岛琴牌乳业商誉 1,869,574.26 1,869,574.26
苏州天香商誉 1,088,870.17 1,088,870.17
昆明雪兰商誉 6,091,554.79 6,091,554.79
共发奶牛商誉 1,735,030.21 1,735,030.21
新希望乳业商誉 11,584,136.50 11,584,136.50
华西乳业商誉 6,431,666.51 6,431,666.51
阳平分公司商誉 2,680,782.79 2,680,782.79
北京千喜鹤商誉 17,099,697.91 17,099,697.91
杭州双峰牧业商誉 8,559,614.99 8,559,614.99
合计 100,849,740.79 28,280,227.25 129,129,968.04
19、长期待摊费用
（1）明细项目列示如下：
种 类 原始发生额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
离子膜 10,714,915.72 2年 2,398,373.29 2,446,362.65 965,072.91 3,879,663.03
6,070,073.63
土地使用费 10年、50年 2,451,178.80 1,900,000.00 162,544.50 2,130,180.30 2,058,454.00
14,832,116.61 3-5年 4,716,510.76 1,539,838.67 1,104,740.85 44,073.57 5,107,535.01
低耗品
2,601,061.00 1,433,410.29 143,660.26 112,201.44 1,464,869.11
电力增容费 10年
40,200.00 10年 14,190.00 4,020.00 10,170.00
商标使用费
110KV 2,870,711.34
线路费 5年 2,679,330.58 143,535.57 2,535,795.01
租入土地上的房屋建筑物 1,738,302.55 20年 1,273,451.17 6,604.80 34,950.00 1,245,105.97
18,450,000.00 2.5年 10,250,000.00 8,200,000.00 2,050,000.00
奥运品牌使用费
395,371.47 251,579.76 24,245.48 95,832.70 131,501.58
其他
合计 57,712,752.32 15,218,024.65 16,286,466.38 10,751,310.75 8,685,544.61 12,067,635.67
（2）低值易耗品系公司的乳品行业中分次摊销且使用期限超过1年的低值易耗品。
20、递延所得税资产
项目 期末账面余额 年初账面余额
计提资产减值准备准备影响所得税 4,626,284.95 4,507,122.74
预提费用影响所得税
未弥补亏损影响所得税 2,303,262.43 1,101,241.79
合 计 6,929,547.38 5,608,364.53
21、短期借款
（1）明细列示如下：
项目 期末数 年初数
抵押 221,300,000.00 13,000,000.00
担保 1,014,000,000.00 245,500,000.00
信用 303,500,000.00 3,500,000.00
质押 270,000,000.00 27,000,000.00
抵押并担保
合计 1,808,800,000.00 289,000,000.00
（2）短期借款期末较年初增加151,980.00万元，增幅525.88%，主要是本期根据公司资金使用计划向银行筹集的资金增加。
（3）短期借款中无逾期借款。
（4）抵押借款的资产抵押情况如下：
抵押物 抵押借款金额
北京千喜鹤以土地和房产抵押货款 169,800,000.00
蝶泉乳业以老厂土地及房屋、瓷厂土地抵押 45,000,000.00
双峰牧业以原双峰牧场的土地抵押 6,500,000.00
合计 221,300,000.00
（5）担保借款1,014,00.00万元明细列示如下：
担保单位 担保借款金额
新希望集团有限公司为新希望农业股份公司担保 835,000,000.00
四川新希望农业股份有限公司为蝶泉乳业担保 106,000,000.00
四川新希望农业股份有限公司为昆明雪兰担保 25,000,000.00
四川新希望农业股份有限公司为新希望乳业担保 48,000,000.00
合计 1,014,000,000.00
（6）信用借款情况：农业银行向公司提供流动资金信用借款30,000.00万元，昆明市财政局向昆明雪兰提供养殖扶贫贷款150.00万元，洱源县财政局向蝶泉乳业提供信用借款200.00万元。
（7）质押借款情况：公司以3,158.00万元保证金存款作为向深圳发展银行贷款3,000.00万元的质押物，新希望乳业以1,500万元作质向深圳发展银行借款5,000.00万元，广汉国雄以19,000万元作质向中信银行借款19,000万元。
22、应付票据
（1）明细列示如下：
票据种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 190,000,000.00
银行承兑汇票 50,676,500.00
合计 190,000,000.00 50,676,500.00
（2）应付票据期末较年初增加13,932.35万元，增幅274.93%，主要系本期因资金需求大，开具的商业承兑汇票增加。
（3）无欠持有公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。
23、应付短期债券
项目 期限 发行日期 面值总额 溢价(折价)额应计利息总额已偿还 期末数
一年期债券 2006.6.30-2007.6.30 2006.6.30 577,740,000.00 22,260,000.00 600,000,000.00
应付短期债券系公司采取贴现方式发行的一年期融资券，到期应付金额为60,000.00万元,其中本金57,774.00万元,利息2,226.00万元，短期融资券收益率为3.8529%，已于6月29日偿还。
24、应付账款
期末数 年初数
245,467,637.84 159,859,510.20
（1）应付账款中无应付持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项。
（2）应付账款中应付关联单位款项见本附注"八、（四）"。
（3）应付账款中无大额账龄超过1年的应付款。
（4）应付账款期末较年初增加8,560.81万元，增幅53.55%，主要系本期合并范围增加。
25、预收款项
期末数 年初数
36,893,999.56 35,589,004.13
（1）无预收持公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项。
（2）预收账款中预收关联单位款项见本附注"八、（四）"。
（3）预收账款中无大额账龄超过1年的预收款。
26、应付职工薪酬
项目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
8,537,934.03 82,921,760.73 81,322,364.85 10,137,329.91
一、工资、奖金、津贴和补贴
22,864,160.13 -19,798,752.67 3,065,407.46
二、职工福利费
294,272.78 4,743,850.71 4,442,865.44 595,258.05
三、社会保险费
56,426.87 1,474,857.83 1,283,500.61 247,784.09
其中：1、医疗保险费
2 187,742.90 2,815,262.26 2,720,254.26 282,750.90
、基本养老保险费
3、年金缴费
4 47,469.69 266,627.96 251,525.81 62,571.84
、失业保险费
5 1,657.32 118,012.30 119,669.62
、工伤保险费
6 976.00 69,090.36 67,915.14 2,151.22
、生育保险费
4,098,011.95 1,706,131.30 803,373.10 5,000,770.15
四、住房公积金
5,135,448.88 1,771,818.77 513,607.59 6,393,660.06
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
903,388.00 903,388.00
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
40,929,827.77 72,248,196.84 91,051,006.44 22,127,018.17
合 计
27、应交税费
税 种 税率 期末数 年初数
所得税 ※ 3,532,646.01 4,551,295.02
增值税 6％、13％、17％
10,654,479.25 -9,152,321.18
城市维护建设税 7％、5％、1%
338,748.11 197,077.25
营业税 5%
29,029.09 -4,524.24
土地使用税 2,030.57 27,483.90
房产税 1.20%
-220,990.51 128,679.10
个人所得税 357,934.02 289,752.99
印花税 98,746.69 114,869.90
教育费附加 3%、1%
133,806.83 121,977.82
交通建设费附加 4%
767.45
其他 38,679.53 119,005.51
合 计 14,965,109.59 -3,605,936.48
28、应付利息
项目 期末数 年初数
585,984.13
借款利息
合计 585,984.13
29、应付股利
股东名称 期末数 年初数 期末结存原因
云南省种畜场 80,000.00 80,000.00 尚未领取的少数股东股利
昆明市农场管理局 1,702,507.00 1,702,507.00 尚未领取的少数股东股利
新希望集团有限公司 14,270,720.20
已宣告尚未发放的股利
成都美好房屋开发有限公司 1,056,501.05 已宣告尚未发放的股利
成都希望大陆实业有限公司 925,486.30 已宣告尚未发放的股利
无限售条件流通股 15,276,517.45 已宣告尚未发放的股利
合 计 33,311,732.00 1,782,507.00
30、其他应付款
期末数 年初数
428,616,284.68 148,192,932.32
（1）其他应付款中应付持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的款项和应付关联单位款项见附注“八、（四）”。
（2）大额其他应付款主要明细如下：
项目 金 额 款项内容 账龄
新希望集团有限公司 289,700,750.60
借款 1年以内
北京马驹桥众和伟业食品经营部 8,000,000.00
借款 1-2年
利乐包装(昆山)有限公司 6,187,674.05 河北天香设备款 1-2年
( ) 4,662,756.31
公司内退职工费用 昆明雪兰内退职工费用 1-3年
3,906,491.00
冰柜冰箱押金 华西分公司押金 1年以内
312,457,671.96
合计
注：应付新希望集团有限公司28,970.08万元，系控股子公司新希望投资公司因资金需要向其所借的款项。
31、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期借款如下：
借款条件 期末数 年初数 备注
担保借款 40,000,000.00
质押借款 23,500,000.00
抵押借款 6,000,000.00
抵押并担保借款 20,000,000.00 22,000,000.00
合计 20,000,000.00 91,500,000.00
注：抵押并担保借款系蝶泉乳业以作价9,356.00万元的房地产及机器设备抵押并由四川新希望农业股份有限公司提供担保2,000.00万元，借款期限：2005.4.20-2008.4.20。
32、长期借款
（1）明细列示如下：
借款类别 期末数 年初数
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
信用借款 3,270,000.00 3,270,000.00
其中：美元
抵押借款 122,000,000.00 45,082,007.99
其中：美元 5,261,056.00 7.8087 41,082,007.99
担保借款 165,000,000.00 209,500,000.00
其中：美元
抵押并担保 90,000,000.00 90,000,000.00
其中：美元
质押
其中：美元
合计 380,270,000.00 5,261,056.00 347,852,007.99
其中：美元 5,261,056.00 7.8087 41,082,007.99
（1）信用借款：327.00万元系邓川蝶泉取得洱源县人民政府农业综合开发重点产业经营项目借款。
（2）抵押借款：北京千喜鹤以土地和房产抵押贷款4,700.00万元，河北千喜鹤以土地、房屋、设备作价17,807.76万元抵押借款7,500.00万元。
（3）担保借款：一是新希望集团为公司担保借款10,000.00万元，二是公司分别为邓川蝶泉乳业有限公司和昆明雪兰牛奶有限责任公司提供担保借款3,000.00万元和3,500.00万元。
（4）抵押并担保情况：一是实业投资以评估值为11,055.00万元的土地使用权抵押、并由四川新希望农业股份有限公司提供担保取得9,000.00万元借款。
33、长期应付款
期末数 年初数
4,900,000.00 360,000.00
注：期末余额明细如下：
单位名称 金额 备注
工行上海金桥支行 360,000.00 上海国际纸业向苏州天香乳业委托贷款
4,540,000.00
刘耀香 农垦天香养殖公司个人股东投资款
合计 4,900,000.00
34、专项应付款
期末余额分项列示如下：
拨款单位 种类 期初余额 本期增加 本期结转 期末余额
178,881.43 51,589.17 127,292.26
国家科技部 科研经费
64,469.20 8,570.00 55,899.20
合肥市科学技术局 科研经费
3,000.00 3,000.00
合肥市环保局 污染治理专项基金
575,500.00 575,500.00
杭州市江干区财政局 技改财政资助金
139,934.00 50,000.00 32,330.00 157,604.00
洱源县科技局 果味奶项目经费
集约化畜禽养殖防治经费-
800,000.00 200,000.00 1,000,000.00
洱源县环保局
大财建(2005)201号
717.00 717.00
河北保定市财政局 科研经费
1,800,000.00 1,800,000.00
昆明市经济委员会 新厂技改辅助资金
122,500.00 122,500.00
昆明市人民政府信息产业办公室 ERP项目拨款
122,500.00 122,500.00
昆明市经济委员会 ERP项目拨款
100,000.00 100,000.00
苏州市相城区发展和改革局 乳品设备技改专项拨款
21,000.00 21,000.00
云南曲靖市环保局 无烟锅炉改造
2,750,000.00 99,050.90 2,650,949.10
四川省科技局 十一五课题
450,000.00 450,000.00
洪雅县财政局 沼气池工程
3,928,501.63 3,450,000.00 192,257.07 7,186,244.56
合计
35、递延所得税负债
项目 期末账面余额 年初账面余额
1,836,626.21
计提资产减值准备准备影响所得税
1,836,626.21
合 计
36、股本
公司股份变动情况 数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
项 目 年初数 公积金 期末数
配股 送股 其他 小计
转股
一、有限售条件的流通股：
1、境内一般法人股股东
新希望集团有限公司 285,414,404.00 285,414,404.00
成都美好房屋开发有限公司 52,659,247.00 -31,529,226.00 -31,529,226.00 21,130,021.00
成都大陆希望实业有限公司 18,509,726.00 18,509,726.00
成都好吃街餐饮娱乐有限公司 1,800,562.00 -1,800,562.00 -1,800,562.00
成都和普饲料贸易有限公司 1,800,562.00 -1,800,562.00 -1,800,562.00
境内一般法人股股东小计 360,184,501.00 -35,130,350.00 -35,130,350.00 325,054,151.00
2、高管持股 581,360.00 -145,340.00 -145,340.00 436,020.00
有限售条件的流通股股东小
360,765,861.00 -35,275,690.00 -35,275,690.00 325,490,171.00
计：
二、无限售条件的流通股：
1、人民币普通股股东 269,818,639.00 35,275,690.00 35,275,690.00 305,094,329.00
合计 630,584,500.00 630,584,500.00
37、资本公积
（1）明细项目列示如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
157,914,167.55 157,914,167.55
股本溢价
2,544,124.59 2,544,124.59
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
488,304,241.72 116,539,853.25 604,844,094.97
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
96,752.89 96,752.89
其他资本公积
648,859,286.75 116,539,853.25 765,399,140.00
合 计
资本公积—股权投资准备增加11,653.99万元，系控股子公司－新希望投资公司投资的民生银行本年除净利润以外的其他权益增加，投资公司按股权比例计算相应的份额。
38、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 230,945,116.15 230,945,116.15
法定公益金
企业发展基金 793,275.15 793,275.15
任意盈余公积
合 计 231,738,391.30 231,738,391.30
39、未分配利润
项 目 金 额
本年净利润 165,325,707.42
加：年初未分配利润 464,459,556.01
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,529,225.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 598,256,038.43
其中：拟分配现金股利
40、营业收入
（1）分项列示
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入 2,000,631,096.54 1,640,794,790.25
其他业务收入 24,028,969.57 15,312,277.75
合计 2,024,660,066.11 1,656,107,068.00
（2）主营业务按业务类别列示如下：
行业 本期数 上年同期数
收入 成本 营业利润 收入 成本 营业利润
饲料 1,035,220,745.92 965,933,790.03 69,286,955.89 801,305,824.45 717,502,941.39 83,802,883.06
包装物 24,099,014.10 21,871,692.41 2,227,321.69 15,987,989.47 14,254,494.53 1,733,494.94
屠宰及肉制品 289,825,520.54 293,752,673.42 -3,927,152.88 - -
化工产品 178,053,418.52 155,539,390.56 22,514,027.96 339,028,803.52 296,654,540.02 42,374,263.50
乳品 536,692,355.82 430,525,373.42 106,166,982.40 515,431,618.26 412,021,926.57 103,409,691.69
饮食服务业 832,061.83 212,915.44 619,146.39 1,895,914.99 381,876.78 1,514,038.21
贸易 95,974,928.98 93,554,965.98 2,419,963.00 91,081,211.45 88,613,944.01 2,467,267.44
咨询 - - - 333,300.00 - 333,300.00
其他 1,864,873.70 1,285,216.23 579,657.47 - -
合计 2,162,562,919.41 1,962,676,017.49 199,886,901.92 1,765,064,662.14 1,529,429,723.30 235,634,938.84
内部抵减 161,931,822.87 161,931,730.48 92.39 124,269,871.89 124,547,097.65 -277,225.76
合并数 2,000,631,096.54 1,800,744,287.01 199,886,809.53 1,640,794,790.25 1,404,882,625.65 235,912,164.60
注：主营业务收入本期数比上年数增加35,983.63万元，上升21.93%。主要原因有：
a、本年公司通过优化饲料板块产品结构、扩展销售市场等途径和新建饲料厂投入生产使得饲料销量较上年增加，从而饲料销售收入较上年增加23,391.49万元；
b、本年4月份将华融化工的股权转让，合并范围减少，使得化工产品较上年减少16,097.54万元；
c、公司的乳品行业本年销量有所上升，乳制品收入较上年增加2,126.07万元；
d、本年新和公司贸易量增加，商品贸易收入较上年增加489.37万元；
e、通过受让北京千喜鹤的股权，合并范围增加，使得屠宰及肉制品增加28,982.55万元。
（3）主营业务收入中前5名客户销售金额合计为5,891.89万元，占主营业务收入的比例为2.95％。
41、营业税费
税种 计缴标准 本期数 上年同期数
105,369.32 388,267.74
营业税 5%
3% 7% 1,391,404.62
城建税 、 1,529,922.60
767,744.63
教育费附加 3% 819,649.72
1% 215,704.68
地方教育费附加 208,302.38
19,948.62
副食品调控基金 34,628.30
127,351.13
其他 37,292.53
2,627,523.00
合计 3,018,063.27
42、管理费用
项目 本年数 上年数
管理费用 39,580,307.96 63,398,019.56
管理费用同比减少2,381.77万元，下幅37.57%，主要原因是公司根据《深交所上市公司执行新会计准则备忘录第1号》的要求，执行新准则后不再计提福利费。
43、财务费用
（1）财务费用明细项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
49,681,554.62
利息支出 30,782,253.79
减:利息收入 9,133,390.37 6,163,279.34
汇兑损失 642,071.97 91,669.15
减:汇兑收益 368,907.00 41,637.01
其他 771,729.19 919,327.36
合 计 41,593,058.41 25,588,333.95
（2）财务费用本期较上年同期增加1,600.47万元，增幅62.55％，主要是公司2006年发行的短期融资券导致的利息支出增加。
44、资产减值损失
项 目 本期数 上年同期数
3,394,051.66 2,926,213.60
坏账损失
-390,329.11
存货跌价损失
304,813.73
固定资产减值损失
生产性生物资产减值损失
3,308,536.28
合 计 2,926,213.60
45、公允价值变动收益
明细项目 本期数 上年同期数
1、交易性权益工具投资 -465,203.49 937,176.60
其中:股票投资 -465,203.49 937,176.60
2、交易性债券投资
其中:国债投资
其他债券投资
3、基金投资 -45,415,267.03
4、委托贷款
-45,880,470.52 937,176.60
合 计
注：基金投资公允价值变动收益为－4,541.53万元，主要系控股子公司新希望投资有限公司购买的长信增利基金实施分配，公司收到现金红利4,584.67万元除权后，公允价值从9,000.00万元变为4,448.47万元，产生公允价值变动损益－4,551.53万元。
46、投资收益
（1）投资收益明细项目列示如下：
项 目 本年数 上年数
4,411,099.60 -106,634.26
股票投资收益
45,846,715.53 229,665.95
基金投资收益
840,000.00
债券投资收益
2,426,788.00
信托投资收益
联营或合营公司分配来的利润
164,511,349.52 109,434,022.39
长期股权投资按权益法核算取得的收益(损失)
52,535,627.98
股权转让收益（损失）
498,514.40
委托贷款收益
270,230,095.03 110,397,054.08
合 计
（2）公司投资收益本期数比上年同期数增加15,983.30万元，上升144.78%。主要原因系子公司－新希望投资公司按权益法核算的中国民生银行本期净利润较上年同期增加；
（3）公司的投资收益主要来自按照权益法核算的民生银行，本年来自民生银行的投资收益为16,645.54万元，上年同期来自民生银行的投资收益为10,372.29万元，本年较上年增加6,273.25万元。
（4）基金投资收益主要是控股子公司新希望投资有限公司收到的长信增利基金现金红利4,584.67万元。
47、营业外收入
（1）主要项目列示如下：
项目 本期数 上年同期数
241,246.72
罚没收入 182,072.67
政府补助 6,394,451.00 1,343,000.00
盘盈利得 252.50
非流动资产处置利得 817,174.44 185,270.12
非货币性资产交换利得
债务重组利得
捐赠利得 -
其他 403,160.96 198,561.03
合计 7,856,285.62 1,908,903.82
（2）政府补助收入主要项目列示如下：
种类 本期数 上年同期数
增值税返还 999,000.00
出口创汇贴息 458,034.00 344,000.00
龙头企业补助 148,500.00
农业产业化专项补贴资金 110,000.00
先进奖励 40,000.00
财政补贴 5,637,917.00
合计 6,394,451.00 1,343,000.00
①出口创汇贴息系控股子公司－云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司出口创汇贴息款452,000.00元。四川新和进出口有限公司出口创汇贴息款6,034.00元。
②龙头企业补助分别系控股子公司－遵义嘉好饲料有限公司和苏州天香乳业有限公司收到的龙头企业补助58,500.00元和90,000.00元。
③农业产业化专项资金系四川新希望乳业有限公司华西分公司收到的省科技厅科技局攻关专项资金110,000.00元。
④先进奖励系控股子公司－四川新希望乳业有限公司阳平分公司收到的洪雅县政府收入过亿奖励10,000元，洪雅县十佳企业奖励30,000元。
⑤财政补贴系控股子公司－云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司收到的县域经济补贴600,000.00元，安徽白帝收到的拆迁补偿费3,500,000.00元，新希望投资有限公司收到的政府扶持款37,200.00元，河北天香财政拨款用于产品研发后余款717.00元，昆明雪兰牛奶有限责任公司收到的科技创新项目扶持资金1,500,000.00元。
48、营业外支出
（1）主要项目列示如下：
项目 本期数 上年同期数
110,013.61
罚没支出 274,901.01
非流动资产处置损失 4,965,489.09 1,614,603.12
盘亏损失
非货币性资产交换损失
债务重组损失 6,675,513.94
公益性捐赠支出 346,165.49 83,884.75
非常损失 106,741.46 159,926.00
其他 155,266.41 161,663.46
合计 12,524,077.40 2,130,090.94
49、所得税费用
项目 本期数 上年同期数
4,557,375.61
本期所得税费用 4,607,888.45
161,683.27
递延所得税费用
合计 4,769,571.72 4,557,375.61
50、基本每股收益和稀释每股收益
项目 本期数 上年同期数
基本每股收益 0.26 0.37
稀释每股收益 0.26 0.37
（1）基本每股收益计算过程如下：
基本每股收益=P S
S=S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0－Sk
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益计算过程
由于公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益的计算与基本每股收益计算过程相同。
51、收到的其他与经营活动有关的现金17,243.02万元。主要是各单位收到的其他单位往来款、职工借款、政府补贴、代收运费以及存款利息收入等，该项目同比有大幅增加，主要是合并报表范围增加所致。
52、支付的其他与经营活动有关的现金为17,816.14万元。主要是营业费用及管理费用中的现金支出。
53、支付的其他与投资活动有关的现金3,341.77万元。是（1）四川新希望实业有限公司借款3,000.00万元；（2）预付越南同塔工业区和发展投资投资公司土地款341.77万元。
54、收到的其他与筹资活动有关的现金43,970万元。系（1）控股子公司间采用相互出具商业承兑汇票后，将汇票贴现而取得的货币资金；（2）控股子公司新希望投资有限公司向新希望集团有限公司的借款24,970万元。
55、支付的与其他筹资活动有关的现金5,012.50万元。主要是兑付了上年公司及其控股子公司间采用相互出具票据5,000.00万元。
56、将净利润调节为经营活动产生的现金净流量
项 目 金 额
214,247,111.18
净利润
3,308,536.28
加：资产减值准备
64,851,556.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
3,270,621.11
无形资产摊销
10,751,310.75
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
4,965,489.09
以"－"号填列）
21,262.36
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
45,880,470.52
公允价值变动损失（收益以"－"号填列）
39,774,739.42
财务费用（收益以"－"号填列）
-265,818,995.43
投资损失（收益以"－"号填列）
递延所得税资产减少（增加以"－" -1,321,182.85
号填列）
1,836,626.21
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列）
存货的减少（增加以 -21,493,621.58
"－"号填列） -79,139,193.05
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列）
86,494,271.72
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列）
其他
107,629,001.90
经营活动产生的现金流量净额
七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
（1）账龄分析
期末数
账龄
应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额
1 1,994,927.50 99.47 5% 73,090.60 1,921,836.90
年以内
1－2 -
年 - 10% - -
2－3 1,672.00
年 0.08 20% 334.40 1,337.60
3－4 8,920.00
年 0.45 50% 4,460.00 4,460.00
4 - -
年以上 - 100% -
2,005,519.50 1,927,634.50
合计 100.00 77,885.00
账龄 年初数
应收账款余额 占应收账款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 应收账款净额
1年以内 1,042,940.30 98.99 5% 51,913.69 991,026.61
1－2年 1,672.00 0.16 10% 167.20 1,504.80
2－3年 20% -
3－4年 8,920.00 0.85 50% 4,460.00 4,460.00
4年以上 100% -
合计 1,053,532.30 100.00 56,540.89 996,991.41
（2）应收账款中无持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
期末数
账龄
其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备 其他应收款净额
1 1,104,812,581.96 99.95 5% 1,617,951.65 1,103,194,630.31
年以内
1－2 372,374.22 0.03 10% 37,237.42 335,136.80
年
2－3 65,492.29 0.01 20% 13,098.46 52,393.83
年
3－4 50%
年
0.01 100% 130,163.20
4年以上 130,163.20
1,105,380,611.67 100 1,798,450.73 1,103,582,160.94
合计
年初数
账龄
其他应收款余额 占其他应收款比例％ 坏账准备计提比例 坏账准备其他应收款净额
1年以内 495,353,238.47 99.93 5％ 1,634,071.73 493,719,166.74
1－2年 92,348.60 0.02 10％ 9,218.86 83,129.74
2－3年 81,808.74 0.02 20％ 16,361.75 65,446.99
3－4年 50％
4年以上 130,163.20 0.03 100％ 130,163.20
合计 495,657,559.01 100.00 1,789,815.54 493,867,743.47
（2）其他应收款中无持有公司5％（含5％）以上股份股东单位的欠款。
（3）其他应收款中前5名欠款单位金额合计为92,400.57万元，占其他应收款的83.59％。除向四川新希望实业有限公司借款3,000.00万元外，其余均系公司对子公司的往来款。
（4）其他应收款期末较期初增加60,972.31万元，增幅123.01％，主要原因是公司对子公司的往来增加所致。
3、长期股权投资
（1）明细列示如下：
年初数 期末数
(1)项目 本年增加 本年减少
金额减值准备 金额 减值准备
2,079,499,687.22 134,428,122.32 118,910,526.06 2,095,017,283.48
对子公司投资
81,975,477.12 3,793,290.34 85,768,767.46
对联营企业投资
对合营企业投资
60,500,000.00 75,348,000.00 135,848,000.00
其他股权投资
2,221,975,164.34 213,569,412.66 118,910,526.06 2,316,634,050.94
合 计
（2）对子公司投资明细如下
被投资单位名称 初始投资额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
海南新希望农业有限公司 7,000,000.00 9,121,548.58 9,121,548.58
广汉国雄饲料有限公司 7,500,000.00 12,772,742.14 12,772,742.14
四川新乐塑胶有限公司 2,000,000.00 4,678,969.52 4,678,969.52
山东荣成新希望鱼粉有限公司 2,856,000.00 2,922,946.30 2,922,946.30
成都新希望新科置业有限公司 4,750,000.00 495,815.53 495,815.53
新希望胡志明有限公司 13,370,600.00 32,296,053.14 32,296,053.14
成都华融化工有限公司 37,000,000.00 78,899,473.70 78,899,473.70
新希望河内有限公司 27,157,687.60 77,166,011.17 77,166,011.17
贵阳新希望农业科技有限公司 4,750,000.00 37,556,111.58 37,556,111.58
昆明新希望农业科技有限公司 4,750,000.00 2,810,617.60 2,810,617.60
新希望邦邦亚农业有限公司 579,362.00 -4,174,411.62 -4,174,411.62
四川新阳平奶牛发展有限公司 3,000,000.00 2,698,218.54 2,698,218.54
安徽白帝乳业有限公司 29,500,000.00 30,224,517.35 30,224,517.35
江苏天成保健品有限公司 40,800,000.00 41,753,214.95 41,753,214.95
杭州新希望双峰乳业有限公司 21,000,000.00 25,809,012.81 25,809,012.81
长春新希望乳业有限公司 34,000,000.00 11,503,821.01 11,503,821.01
新希望投资有限公司 486,914,913.45 1,164,675,738.30 1,164,675,738.30
新城酒店 2,500,000.00 -1,473,165.45 -1,473,165.45
南充新希望生物有机肥有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
成都新希望实业投资有限公司 25,500,000.00 22,873,913.49 22,873,913.49
苏州天香乳业有限公司 2,410,000.00 -299,961.75 -299,961.75
昆明雪兰牛奶有限责任公司 11,000,000.00 55,855,701.70 55,855,701.70
北京新希望农牧科技有限公司 7,500,000.00 6,056,715.95 6,056,715.95
新希望乳业控股有限公司 480,000,000.00 405,518,670.48 405,518,670.48
都匀国雄饲料有限公司 7,158,500.00 7,893,936.91 7,893,936.91
曲靖国雄饲料有限公司 9,111,500.00 3,714,543.14 3,714,543.14
遵义嘉好饲料有限公司 9,218,000.00 7,172,291.82 7,172,291.82
菲律宾中吕宋饲料有限公司 2,523,279.89 1,143,707.70 1,143,707.70
孟加拉达卡饲料有限公司 10,939,918.25 10,072,309.07 10,072,309.07
南充有机肥有限公司 -239,376.44 -239,376.44
河北新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
新希望雅加达有限公司 11,528,122.32 11,528,122.32 11,528,122.32
北京千喜鹤食品有限公司 102,900,000.00 102,900,000.00 102,900,000.00
小计 1,459,217,883.51 2,079,499,687.22 134,428,122.32 118,910,526.06 2,095,017,283.48
（3）对联营企业投资
被投资单位本期 本期分得的 股权投资差额摊 被投资单位累计 累计分得的现金
被投资单位名称 初始投资额 期初余额 期末余额
权益增减额 现金红利 余金额 权益增减额 红利
重庆天友股份 50,451,954.13 81,975,477.12 3,793,290.34 3,192,332.60 38,256,588.92 6,132,108.19 85,768,767.46
合计 50,451,954.13 81,975,477.12 3,793,290.34 3,192,332.60 38,256,588.92 6,132,108.19 85,768,767.46
（4）其他股权投资明细如下：
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备
民生人寿保险股份有限公司 135,848,000.00 7.38％
合 计 135,848,000.00
4、营业收入
（1）分项列示
项目 本期数 上年同期数
234,470,749.88 163,902,068.46
主营业务收入
329,025.00 6,815,705.51
其他业务收入
234,799,774.88 170,717,773.97
合计
（2）主营业务按业务类别列示如下：
本期数
行业 上年同期数
收入 成本 营业利润 收入 成本 营业利润
234,470,749.88 221,604,962.19 12,865,787.69 163,902,068.46 150,860,380.93 13,041,687.53
饲料
合计 234,470,749.88 221,604,962.19 12,865,787.69 163,902,068.46 150,860,380.93 13,041,687.53
注：主营业务收入中前5名客户销售金额合计为1,396.17万元，占主营业务收入的比例为5.95%；其销售均在西南地区。
5、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 1,883,090.04 840,000.00
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
子公司分配来的利润
期末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 3,793,290.34 5,008,432.94
股权投资转让收益 10,831,187.61
委托贷款 498,514.40
合 计 17,006,082.39 5,848,432.94
（2）公司投资收益本期比上年增加1,115.76万元，增加190.78%，主要系本期公司股权投资转让收益增加所致。
八、关联方关系及交易
(一)存在控制关系的关联方情况：
（1）存在控制关系的关联方
与本公 法定
企业名称 注册地址 主营业务 经济性质
司关系 代表人
农林牧副渔产业基地开发、建设，生态资源开发，菜篮子基地建设，
饲料、农副产品的加工、仓储、销售，高新技术开发，机械、电子、控股
新希望集团有限公司 四川成都 有限责任制 刘永好
电器、电子产品、化工原料及产品，五金交电，针纺织品，文化办股东
公用品，建筑材料
饲料原料、饲料添加剂、饲料系列产品、农副产品（不含粮油）；
控股
四川新和进出口有限公司 四川新津县 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止 有限责任制 黄代云
子公司
进出口的商品和技术除外
饲料、饲料添加剂、食品兽药、粮食生产加工销售、 控股
海南新希望农业有限公司 海南省琼山市 有限责任制 黄代云
农渔业种植销售 子公司
四川广汉 饲料、饲料添加剂制造销售、食品、机电产品、兽药、 控股
广汉国雄饲料有限公司 有限责任制 黄代云
向阳镇 农副产品、粮食加工及运输、农业技术开发及养殖 子公司
加工销售塑料编织袋、高附加值塑料制品和现代包装 控股
四川新乐塑胶有限公司 四川乐山沙湾 有限责任制 黄代云
用品的研制、开发、销售，销售塑料及原料 子公司
山东荣成新希望鱼粉有限 控股
荣成市石岛镇 制造销售鱼粉、鱼油 有限责任制 王言涛
公司 子公司
成都新希望新科置业有限 实业投资、酒店开发及管理、牧业管理（凭资证经营）； 控股
四川郫县犀浦 有限责任制 黄代云
公司 销售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险品）。 子公司
控股
新希望胡志明有限公司 越南胡志明 加工家畜、家禽、水产等饲料 有限责任制 黄代云
子公司
高新生物工程及相关产品的研究、开发、技术服务、推
四川新希望生物工程有限 广；种植、养殖业；环保设备、产品、国家政策允许经 控股
四川成都 有限责任制 黄代云
公司 营的新型肥料、精细化工产品、保健品的研究、开发、 子公司
销售及技术服务；药品的研究、开发、技术服务。
控股
新希望河内有限公司 越南河内 加工家畜、家禽、水产等饲料 有限责任制 黄代云
子公司
生产和在国内外市场销售KOH及其他化工产品；研
具有控
究、开发、生产和销售与该产品相关的新产品；提供
四川彭州市 制关系
成都华融化工有限公司 公司产品的技术咨询的售后服务；开展同公司业务相 有限责任制 黄代云
的子公
工业开发区 关的其他活动，包括运输、储存和生产公司相关原材
司
料、设备和零配件的进出口。
南充新希望生物有机肥料 生产、销售生物有机肥，微生物肥。经营生物制品及 控股
四川南充 有限责任制 张涛
有限公司 在农业中的应用，生态农业 子公司
贵阳新希望农业科技有限 控股
贵州贵阳 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云
公司 子公司
昆明新希望农业科技有限 控股
云南昆明 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云
公司 子公司
主营：生产、销售各种饲料、饲料添加剂、食品、机 控股
新希望邦邦亚农业有限公司 菲律宾 有限责任制 黄代云
械等；兼营：养殖、兽药、药械、肥料、育种、农副 子公司
土特产、粮食加工及粮食运销、商贸等
酒店管理、住宿、餐饮、美发体育健身；销售副食品、
控股
成都新城酒店有限公司 四川郫县 工艺品（不含金银制品）（法律法规禁止或有专项规 有限责任制 赵韵新
子公司
定的除外，凭许可证经营）
四川新阳平奶牛发展有限 种牛、畜产品、草种饲料、兽药、冻精胚胎，挤奶设 控股
四川洪雅 有限责任制 尚振法
公司 备及配件销售；奶牛技术服务 子公司
奶牛饲料、乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销
控股
安徽白帝乳业有限公司 安徽合肥 售，饲料、冷饮、糖果、糕点生产、销售（涉及许可 有限责任制 黄代云
子公司
经营凭许可证经营）
加工、生产、销售牛奶、乳制品、零售批发糖果糕点、
控股 有限责任A
四川华西乳业有限责任公司 四川成都 饮料、副食品、罐头食品、针纺织品、日用百货、服 黄代云
子公司
制
装鞋帽、奶牛饲养、饲草种植、环境保护工程。
兽药、兽用生物制品、医用保品、化工原料、药物及 控股
江苏天成保健品有限公司 江苏省海安县 有限责任制 黄代云
饲料添加剂的生产与销售 子公司
杭州新希望双峰乳业有限 控股
杭州市 制造：消毒牛奶，乳制品，糖果糕点，液体饮料 有限责任制 黄代云
公司 子公司
乳制品、生物制品、饮料、乳酸菌素粉制造、销售、
进口（公司生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪
云南新希望邓川蝶泉乳业有 器仪表、零配件）、出口（乳制品）业务，第三产业 控股子
云南邓川 有限责任制 黄代云
限公司 多种经营，与公司经营相关的投资；汽车运输，餐饮、 公司
旅社，其他食品、日用百货、文化用品、针织、鞋类、
化工产品、水产品批发、零售。
奶牛养殖、液体乳及乳制品、软饮料制造，冷冻食品 控股
河北新天香乳业有限公司 河北保定 有限责任制 黄代云
加工，包装材料加工、纯净水制造 子公司
控股
长春新希望乳业有限公司 长春市 奶牛养殖，乳及乳制品、各种饮料的生产和销售 有限责任制 黄代云
子公司
控股
青岛琴牌乳业有限公司 山东青岛 奶牛养殖，乳及乳制品、饮料冷冻食品的生产和销售 有限责任制 黄代云
子公司
创业投资、投资管理、财务顾问、理财咨询、企业重
控股
新希望投资有限公司 上海市 组咨询、市场调查、资信调查、技术开发及转让、技 有限责任制刘永好
子公司
术咨询服务
乳制品及酒精饮料的生产销售；畜禽、饲料、副食品、食
品及其他食品、农副土特产品、百货、五金、交电、针纺 控股
昆明雪兰牛奶有限责任公司 昆明市 有限责任制黄代云
织品、建筑材料、普通机械、汽车配件的批兼零；乳制品 子公司
技术的开发及咨询服务；种植、养殖业；汽车维修
实业投资；房地产开发和经营、物业管理及经营；销
成都新希望实业投资有 售：建筑材料、建筑机械、化工产品（不含危险品）； 控股
成都市 有限责任制赵力宾
限公司 投资咨询服务；（以上经营范围国家法律法规规定限 子公司
制的除外，需许可凭许可证在有效期内经营）
生产、销售乳制品；奶牛、家禽饲养。动物饲养、配 控股
苏州天香乳业有限公司 苏州市 有限责任制黄代云
种、检疫、治疗的技术咨询服务；鲜奶收购 子公司
四川阳平共发种子奶牛有 控股
洪雅县 种子奶牛、鲜牛奶生产、销售 有限责任制尚振法
限公司 子公司
粮食、农副产品、农副土特产品的加工；畜、禽、鱼类的养
北京新希望农牧科技有限 殖及深加工；系列配合饲料、系列浓缩饲料及其添加剂、预 控股子
北京市 有限责任制 曾勇
公司 混料的生产加工；销售自产产品；农牧科技开发（国家法律、 公司
法规和外商投资产业政策禁止和限制的除外）
控股子
四川新希望乳业有限公司 洪雅县 乳及乳制品、饮料和冷冻食品的生产、销售 有限责任制 黄代云
公司
乳及乳制品、饮料和冷冻食品及养殖产业的投资、项
有限责任制
目策划、咨询服务，乳及乳制品、饮料、冷冻食品的 控股子
新希望乳业控股有限公司 成都市 （法人独 黄代云
研发和销售（有效期限2006年8月30日至2010年 公司
资）
8月29日）；奶业基地建设的投资与发展
各类畜禽鱼饲料、饲料原料、饲料添加剂的生产、销售（凭 控股子
遵义嘉好饲料有限公司 贵州遵义 有限责任制 黄代云
饲料生产企业登记证明经营） 公司
各类畜禽饲料及饲料原料、饲料添加剂的生产经营、养殖、
控股子
都匀国雄饲料有限公司 贵州都匀 种植、食品加工及农副土特产、粮食食品的生产经营、兽药 有限责任制 黄代云
公司
经营
饲料生产、销售，饲料添加剂批发、零售（以上范围涉及国 控股子
曲靖国雄饲料有限公司 云南曲靖 有限责任制 黄代云
家专项审批的，按审批项目和时限开展经营） 公司
控股子
新希望孟加拉有限公司 孟加拉达卡 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云
公司
新希望菲律宾中吕宋饲 控股子
菲律宾 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云
料有限公司 公司
河北新希望饲料有限公 控股子
河北辛集 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 黄代云
司 公司
新希望印度尼西亚雅加 控股子
印度尼西亚 生产销售饲料、饲料添加剂 有限责任制 尧碧全
达有限公司 公司
屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、卤蛋、包装
北京千喜鹤食品有限公 汤、非发酵性豆制品、速冻食品；销售定型包装食品； 控股子
北京市 有限责任制 刘延云
司 公司
冷藏保温运输；货物进出口、技术进出口、代理进出
口
屠宰、销售生猪；加工、销售熟肉制品、卤蛋；冷藏
保温运输；自营和代理各类商品和技术的进出口，但
河北千喜鹤肉类产业有 国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外； 控股子
河北南宫 有限责任制 刘延云
限公司 公司
法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的未批准前
不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营
项目，开展经营活动
辽宁千喜鹤食品有限公 控股子
沈阳辉山 生猪收购、屠宰、销售，肉制品加工、销售 有限责任制 刘延云
司 公司
江苏千喜鹤食品有限公 控股子
江苏兴化 熟肉制品加工、销售，生猪屠宰销售 有限责任制 刘延云
司 公司
黑龙江省宝泉岭农垦天 控股子
黑龙江萝北 种猪、商品猪养殖销售 有限责任制 刘延云
香养殖有限公司 公司
奶牛养殖，生鲜牛奶供应，饲料加工，有机肥料的制 控股子
杭州双峰牧业有限公司 浙江富阳 有限责任制 林永裕
公司
造、销售，其他无需报经审批的一切合法项目
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：元
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
新希望集团有限公司 516,361,516.60 516,361,516.60
四川新和进出口有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
海南新希望农业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广汉国雄饲料有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00
四川新乐塑胶有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00
山东荣成新希望鱼粉有限公司 5,600,000.00 5,600,000.00
成都新希望新科置业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
新希望胡志明有限公司 13,370,600.00 15,574,968.25 28,945,568.25
四川新希望生物工程有限公司 17,650,000.00 17,650,000.00
新希望河内有限公司 27,157,687.60 27,157,687.60
成都华融化工有限公司 106,200,000.00 106,200,000.00
南充新希望生物有机肥料有限公司 3,140,000.00 3,140,000.00
贵阳新希望农业科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
昆明新希望农业科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
新希望邦邦亚农业有限公司 827,660.00 827,660.00
成都新城酒店有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
四川新阳平奶牛发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
安徽白帝乳业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
四川华西乳业有限责任公司 56,376,662.34 56,376,662.34
江苏天成保健品有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
杭州新希望双峰乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 48,800,000.00 48,800,000.00
河北新天香乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
长春新希望乳业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
青岛琴牌乳业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
新希望投资有限公司 576,555,600.00 576,555,600.00
昆明雪兰牛奶有限责任公司 82,500,000.00 82,500,000.00
成都新希望实业投资有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
苏州天香乳业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
四川阳平共发种子奶牛有限公司 9,200,000.00 9,200,000.00
北京新希望农牧科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
四川新希望乳业有限公司 185,718,800.00 185,718,800.00
新希望乳业控股有限公司 480,000,000.00 480,000,000.00
遵义嘉好饲料有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
都匀国雄饲料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
曲靖国雄饲料有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
新希望孟加拉有限公司 11,515,703.43 11,515,703.43
新希望菲律宾中吕宋饲料有限公司 2,525,047.41 2,525,047.41
河北新希望饲料有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
新希望印度尼西亚雅加达有限公司 11,644,568.00 11,644,568.00
北京千喜鹤食品有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00
河北千喜鹤肉类产业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
辽宁千喜鹤食品有限公司 63,510,000.00 63,510,000.00
江苏千喜鹤食品有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限公司 800,000.00 800,000.00
杭州双峰牧业有限公司 3, 000,000.00 3, 000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称 金额 金额 金额 金额
比例％ 比例％ 比例％ 比例％
（万元） （万元） (万元) （万元）
新希望集团有限公司 28,541.44 45.26 28,541.44 45.26
四川新和进出口有限公司 105.00 70.00 105.00 70.00
海南新希望农业有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00
广汉国雄饲料有限公司 750.00 71.43 750.00 71.43
四川新乐塑胶有限公司 400.00 100.00 400.00 100.00
山东荣成新希望鱼粉有限公司 285.60 51.00 285.60 51.00
成都新希望新科置业有限公司 475.00 95.00 475.00 95.00
新希望胡志明有限公司 1,337.06 100.00 1,557.50 2,894.56 100.00
四川新希望生物工程有限公司 1,500.00 85.00 1,500.00 85.00
新希望河内有限公司 2,715.77 100.00 2,715.77 100.00
成都华融化工有限公司 3,700.00 34.91 3,700.00 34.91
南充新希望生物有机肥料有限公司 160.14 51.00 160.14 51.00
贵阳新希望农业科技有限公司 500.00 100.00 500.00 100.00
昆明新希望农业科技有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00
新希望邦邦亚农业有限公司 82.25 100.00 82.25 100.00
四川新阳平奶牛发展有限公司 1,600.00 80.00 1,600.00 80.00
成都新城酒店有限公司 450.00 100.00 450.00 100.00
安徽白帝乳业有限公司 2,950.00 59.00 2,950.00 59.00
四川华西乳业有限责任公司 7,591.96 100.00 7,591.96 100.00
江苏天成保健品有限公司 4,080.00 51.00 4,080.00 51.00
杭州新希望双峰乳业有限公司 2,100.00 70.00 756.00 25.20 2,856.00 95.20
云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 4,643.00 95.14 4,643.00 95.14
河北新天香乳业有限公司 2,970.00 99.00 2,970.00 99.00
长春新希望乳业有限公司 3,400.00 85.00 3,400.00 85.00
青岛琴牌乳业有限公司 2,984.40 99.48 2,984.40 99.48
新希望投资有限公司 43,241.67 75.00 43,241.67 75.00
昆明雪兰牛奶有限责任公司 4,207.50 51.00 4,207.50 51.00
成都新希望实业投资有限公司 2,550.00 51.00 2,550.00 51.00
苏州天香乳业有限公司 450.00 90.00 450.00 90.00
四川阳平共发种子奶牛有限公司 920.00 100.00 920.00 100.00
北京新希望农牧科技有限公司 1,000.00 100.00 1,000.00 100.00
四川新希望乳业有限公司 15,709.95 84.59 15,709.95 84.59
新希望乳业控股有限公司 48,000.00 100.00 48,000.00 100.00
遵义嘉好饲料有限公司 180.00 90.00 180.00 90.00
都匀国雄饲料有限公司 270.00 90.00 270.00 90.00
曲靖国雄饲料有限公司 270.00 90.00 270.00 90.00
新希望孟加拉有限公司 1,140.05 99.00 1,140.05 99.00
新希望菲律宾中吕宋饲料有限公司 252.24 99.93 252.24 99.93
河北新希望饲料有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00
新希望印度尼西亚雅加达有限公司 1,152.81 99.00 1,152.81 99.00
北京千喜鹤食品有限公司 9,600.00 60.00 9,600.00 60.00
河北千喜鹤肉类产业有限公司 4,515.60 75.26 4,515.60 75.26
辽宁千喜鹤食品有限公司 5,747.66 90.50 5,747.66 90.50
江苏千喜鹤食品有限公司 2,000.00 100.00 2,000.00 100.00
黑龙江省宝泉岭农垦天香养殖有限
44.00 55.00 44.00 55.00
公司
杭州双峰牧业有限公司 300.00 100.00 300.00 100.00
（二）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与公司的关系
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 控股股东控制的法人
福建联华信托投资有限公司 控股股东直接和间接参股41.18%的企业
重庆天友乳业股份有限公司 联营企业
黔西南希望农牧有限公司 联营企业
四川新希望贸易有限公司 控股股东控制的法人
云南新龙矿物质饲料有限公司 控股股东控制的法人
（三）关联交易
1、采购货物
公司2007年半年度和2006年半年度向关联方采购货物有关明细如下（单位：元）：
企业名称 2007年1－6月 2006年1－6月
595,859.20
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 2,212,599.19
四川新希望贸易有限公司 31,992,379.27 12,965,205.64
云南新龙矿物质饲料有限公司 16,106,429.97
合 计 48,694,668.44 15,177,804.83
2007年1－6月向四川新希望贸易有限公司采购货物3,199.24万元，其中主要是国外子公司向其采购的机器设备，金额为2,377.43万元。
2、销售货物
公司2007年1－6月和2006年1－6月向关联方销售货物明细如下（单位：元）：
企业名称 2007年1－6月 2006年1－6月
3,169,416.94
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 17,667,868.06
黔西南希望农牧有限公司 6,200,260.90
重庆天友乳业股份有限公司 6,031,349.45 13,721,726.34
云南新龙矿物质饲料有限公司 4,432,406.48
四川新希望贸易有限公司 2,564.10 2,057,212.91
合 计 19,835,997.87 33,446,807.31
3、资金信托
2006年7月，新希望投资有限公司将收回的资金信托6,500.00万元重新向福建联华信托投资有限公司投资，期限仍然为12个月，由于信托期限未到，本年尚未取得信托收益。
4、股权转让
公司将持有的成都华融化工有限公司34.91%的股权在审计价值的基础上溢价20％，即以94,541,713.67元的价格转让给新希望集团有限公司。报告期内公司已完成股权转让的所有工作。
5、担保借款
（1）截止2007年6月30日，关联方为公司提供担保借款情况：
关联方名称 担保贷款金额（万元）
新希望集团有限公司 93,500.00
合计 93,500.00
（2）截止2007年6月30日，公司为控股子公司提供担保借款的情况：
控股子公司名称 担保贷款金额（万元）
云南新希望邓川蝶泉乳业有限公司 15,600.00
昆明雪兰牛奶有限责任公司 6,000.00
四川新希望乳业有限公司 4,800.00
成都新希望实业投资有限公司 9,000.00
合计 35,400.00
（四）关联方应收应付款项余额（单位：元）
项 目 期末数 年初数
应收账款：
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 46,474.51 167,447.51
重庆天友乳业股份有限公司 1,192,207.49 3,681,397.37
四川新希望贸易有限公司 5,090.00 272,566.38
云南新龙矿物质饲料有限公司 1,629,642.71
预付账款：
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 1,074,034.63 1,860,684.60
四川新希望贸易有限公司 15,265,293.90
云南新龙矿物质饲料有限公司 23,520.00
其他应收款：
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 166,449.43 153,488.79
四川新希望贸易有限公司 5,793,784.09
新希望集团有限公司（持股5％以上股东） 2,505.36
黔西南希望农牧有限公司 6,597,997.83 160,571.11
应付账款：
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 5,964,603.29 832,640.00
云南新龙矿物质饲料有限公司 4,168,653.08
四川新希望贸易有限公司 5,897,070.79 17,884,516.99
其他应付款：
四川南方希望实业有限公司及其控股子公司 918,970.74 3,598,268.96
新希望集团有限公司（持股5％以上股东） 289,700,750.60
四川新希望贸易有限公司 1,087,794.98
九、承诺事项
截止2007年6月30日，公司无需披露的重大对外承诺事项。
十、或有事项
截止2007年6月30日，公司无需披露的重大或有事项。
十一、资产负债表日后事项
截止2007年8月28日，无需披露的重大非调整的资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
截止2007年6月30日，公司无需披露的其他重要事项。
十三、补充资料
（一）合并净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.43% 8.03% 0.26 0.26
扣除非经常性损益后归属于公司普
7.23% 7.82% 0.26 0.26
通股股东的净利润
1、全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P E
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
公司编制和披露合并报表的，"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金额；"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；"归属于公司普通股股东的期末净资产"不包括少数股东权益金额。
2、加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0 Ek Mk M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（二）非经常性损益项目
序号 项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
1 非流动资产处置损失 -4,965,489.09
2 政府补助 6,394,451.00 1,343,000.00
3 -6,675,513.94
债务重组损失
4 除上述各项之外的其他营业外收支净额 578,760.25 -1,564,187.12
5 委托贷款收益 498,514.40
6 10,655,646.19
股权转让净收益
7 -6,474,688.00
会计政策变更影响数
8 所得税影响 -2,140,501.71 2,209,638.79
合 计 4,345,867.10 -4,486,236.33
十四、净利润差异调节表
单位：（人民币）元
项目 金额
2006.1.1◇.30净利润（原会计准则） 111,754,953.55
加：追溯调整项目影响合计数 5,363,896.03
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益 937,176.60
投资收益 4,426,719.43
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1◇.30归属于母公司所有者的净利润（新会
117,118,849.58
计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 34,757,234.68
2006.1.1◇.30模拟净利润 151,876,084.26
十五、利润表调整项目表
（2006.1.1◇.30） 单位：（人民币）元
项目 调整前 调整后
营业成本 1,412,083,376.14 1,412,083,376.14
销售费用 103,772,645.17 103,772,645.17
管理费用 66,324,233.16 63,398,019.56
公允价值变动收益 0.00 937,176.60
投资收益 105,970,334.65 110,397,054.08
净利润 111,754,953.55 117,118,849.58
四川新希望农业股份有限公司
二00七年八月三十一日