新希望财务有限公司风险持续评估报告


    一、财务公司基本情况

    新希望财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2011 年 1

月，系经中国银行业监督管理委员会以“银监复【2010 】626 号”

文件批准，由新希望集团有限公司（以下简称“集团”）内成员企业

（以下简称“成员单位”）共同出资组建的非银行金融机构。公司《金

融许可证》机构编码： L012IH251010001；《企业法人营业执照》统

一社会信用代码：91510100567178379M 。

    财务公司设立时注册资本为人民币 30,000.00 万元，全体股东

均以货币出资。2012 年 4 月，财务公司根据股东会决议及修改后的

公司章程规定，增加注册资本人民币 20,000.00 万元，新增注册资

本均以货币方式出资。2016 年 6 月，财务公司根据股东会决议及修

改后的公司章程规定，增加注册资本 500 万美元（折合人民币 3,200

万元），新增注册资本均以货币方式出资。2017 年 12 月，财务公司

根据股东会决议及修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币

50,000.00 万元，新增注册资本均以货币方式出资。本次增资后，财

务公司注册资本及实收资本折合人民币 103,200.00 万元，其中：新

希望集团有限公司出资人民币 43,903 万元，持股比例 42.54%；新希

望六和股份有限公司出资人民币 35,088 万元，持股比例 34%，南方



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希望实业有限公司出资人民币 9,288 万元，持股比例 9%；新希望化

工投资有限公司出资人民币 8,729 万，持股比例为 8.46%；山东新希

望六和集团有限公司出资人民币 6,192 万元，持股比例 6%。

    财务公司住所：成都高新区天府大道中段新希望国际大厦 A 座

26 层；法定代表人：黄代云。

    财务公司经批准的业务范围：

    1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、

代理业务；

    2、协助成员单位实现交易款项的收付；

    3、对成员单位提供担保；

    4、办理成员单位之间的委托贷款和委托投资；

    5、对成员单位办理票据承兑与贴现；

    6、办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案

设计；

    7、吸收成员单位的存款；

    8、对成员单位办理贷款及融资租赁；

    9、从事同业拆借；

    10、开展固定收益类有价证券投资；

    11、承销成员单位的企业债券；

    12、开展成员单位产品的买方信贷。

    二、财务公司内部控制的基本情况



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    （一）控制环境

    财务公司已按照《新希望财务有限公司章程》中的规定设立了股

东会、董事会和监事会，董事会下设战略委员会、薪酬委员会、风险

管理委员会、审计委员会，对董事会、专门委员会以及董事、监事、

高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。财务公司实行董事

会领导下的总经理负责制，下设综合管理部、计划财务部、信息科技

部、信贷部、营业部、投资银行部、创新业务部、资金管理部、风控

合规部、稽核部。财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建立

了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构。

    财务公司把强化内部控制建设、规范经营、防范和化解金融风险

放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提

高员工的风险防范意识作为基础，通过加强内部稽核、培养教育、考

核和激励机制等制度的贯彻落实，以期全面完善公司的各项内部控制

机制。

    （二）风险评估过程

    财务公司制定了一系列的内部控制制度和具体的管理办法、操作

规程，并建立内部稽核部门，对各项业务活动进行监督和稽核。根据

各项业务的不同特点制定不同的风险管理制度、操作流程和风险防范

措施等，各部门责任分离、相互监督，切实落实风险识别、风险评价

及风险应对工作。




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    （三）控制活动

    1、授信业务和贷款业务控制情况

    财务公司采取客户信用评级的办法以防范信用风险, 同时要求

在对客户进行信用评级时,要关注客户经营净现金流情況, 把业绩作

为衡量的主要指标, 对违约、资不抵债等情形实行一票否决, 将授信

和贷款业务风险控制在合理范围内。

    财务公司严格执行审贷分离制度,信贷审査委员负责对综合授

信、贴现、贷款、签发商业承兑汇票、融资租赁等业务进行全面审査。

信贷审査委员审议工作遵循集体审议、意见明确、多数同意通过的原

则, 全部意见记录存档。

    财务公司建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的职责。

调查人员承担调查失误和了解失实的责任；审查和审批人员承担审

查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；贷后管理人员承担

检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负责；经营

管理层对重大贷款损失承担相应的责任。

    财务公司建立客户信用评级体系，全面和集中掌握客户的资信水

平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对资不

抵债的客户严格执行授信禁入。

    财务公司建立统一的信贷业务流程和操作规范，规定贷前调查、

贷时审查、贷后检查各个环节的工作规范和操作程序：贷前调查做到

实地查看，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避风险点，不因任



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何人的主观意志而改变调查结论；贷时审查做到独立贷审，客观、公

正，充分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对策；贷后检查做

到实地查看，如实记录，及时将检查中发现的问题报告有关人员，不

得隐瞒或掩饰问题。

    财务公司建立信贷管理信息系统，信贷部及时录入台账信息，台

账内容包括业务种类笔数、金额、利率、起止日期、业务执行情况、

业务变更、特别提示等信息。公司领导、风控合规部、稽核部有权随

时查询授信和贷款业务台账。

    2、存款业务、中间业务的控制情况

    财务公司严格执行国家存款利率政策。不存在高息揽存等行为。

商业汇票贴现利率严格执行规定利率，同时考虑市场利率的变化，防

范利率风险。

    财务公司严格按照制定的具体业务流程和操作规范进行存款业

务、中间业务的处理，所有发生的业务都有记录，并建立完整的业务

档案。

    商业汇票贴现和转贴现业务的风险控制方面，必须确保商业汇票

以真实交易为基础，以及汇票记载的要素和印章正确、齐全。对于通

过背书方式取得的汇票，审查背书的连续性和被背书人名称及背书人

签章的完整性。

    信贷部门严格对担保申请人的书面材料进行审查和实地调查，核

实担保申请人被担保项目的真实性，调查被担保项目的概况及项目的



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风险程序，确定反担保条件。及时了解和掌握被担保人的经营财务状

况，防范潜在风险。按照监管要求，财务公司的对外担保余额不超过

资本总额，并严格控制商业承兑汇票签发等业务规模。

    3、财务结算业务的控制情况

    计划财务部依据《财务管理制度》、《会计核算办法》、《结算业务

管理办法》、《财务结算业务操作流程》和《结算业务内部风险控制制

度》等规章制度，通过不同层级的风险控制和岗位分工来落实各项内

部控制措施，并将内控措施落实到结算业务的各个操作环节，保证结

算业务安全开展，保障结算资金安全。

    4、内部稽核控制情况

    财务公司设立稽核部，开展内部审计工作，对内部控制的适当性、

有效性、健全性及各项经营业务的真实性、合法性和效益性等进行监

督、评价。稽核部依据国家法律、法规和财务公司的规章制度，针对

全部经营活动、管理活动，独立行使监督权并进行内部稽审评价，业

务上接受中国银行业监督委员会指导。

    稽核部根据工作需要设置专职稽核审计人员，负责对财务公司各

项业务、管理活动进行现场和非现场稽核。发现内部控制薄弱环节、

管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进

意见和建议。

    5、信息系统控制情况

    财务公司现行信息系统主要包括核心系统模块、网银系统等。系



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统的控制采用用户密码+CA 身份认证（需要 UKEY）的体系，根据用

户提供的签章齐全的纸质授权申请进行审查授权。在所有涉及权限

类、参数类的操作，财务公司都实现密码分段管理，至少由业务部门

和风控部门保管两段密码，只有双人在场同时输入正确密码时才能进

入系统进行操作。财务公司系统及业务的安全性都有较高的保障，系

统、数据库设各、业务数据和接入网络都有备份机制，均接受银监会

和人行持续监管检查，保证业务的连续性和不间断性，也保证了数据

的安全性。

    对于资金支付业务，财务公司已设置多级审批权限，资金支付必

须经有效的授权审批方可执行，有效地保障资金支付安全。

    （四）内部控制总体评价

    财务公司内部控制总体上是制度完善并有效运行。在信贷业务方

面建立并执行严格的信贷业务风险控制程序;在存款业务、结算业务、

中间业务、资金及财务管理等方面，均建立了较规范的程序及风险识

别、风险应对机制，使整体风险控制在合理的水平。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产合计 134.00 亿元，负债合计

119.92 亿元，所有者权益合计 14.08 亿元，吸收成员单位存款 108.57

亿元；2018 年全年累计实现营业收入 22,624 万元，净利润 13,399.92

万元。



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    (二)管理情况

    财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中

华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业

会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条

例以及公司章程的规定，规范经营行为，加强内部管理。根据对财务

公司风险管理的了解和评价，未发现截至 2018 年 12 月 31 日止与财

务报告相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存

在重大缺陷。

    (三)监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止 2018 年 12 月

31 日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求:

    1、资本充足率不得低于 10%

    资本充足率实际为 18.54%；

    2、 拆入资金余额不得高于资本总额

    拆入资金余额实际为 0 万元；

    3、担保余额不得高于资本总额

    对外担保余额实际为 92,618.55 万元，全部为成员单位在财务公

司开具电子银行承兑汇票，比例为 61.56%；

    4、短期证券投资与资本总额的比例不得高于 40%

    证券投资余额实际为 0 万元；

    5、长期投资与资本总额的比例不得高于 30%



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    长期投资余额实际为 0 万元；

    6、自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%

    自有固定资产比例实际为 0.07% 。

    四、新希望六和股份有限公司在财务公司存贷情况

    截止 2018 年 12 月 31 日，新希望六和股份有限公司（含下属

分\子公司，以下简称“本公司”）在财务公司的存款余额 34.97 亿元，

占财务公司吸收存款余额合计 108.57 亿元的 32.21%；本公司在财务

公司贷款余额 20,500 万元；融资租赁余额 1,950 万元；本公司在财

务公司票据贴现余额 234,467.91 万元。财务公司的存款安全性和流

动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。

    本公司已制定了在财务公司存款的风险处置预案，以进一步保证

本公司在财务公司存款的安全性。且财务公司的母公司新希望集团有

限公司承诺，当财务公司出现支付困难时，新希望集团有限公司将按

照解决支付困难的实际需要，增加相应资本金。

    五、风险评估意见

    财务公司严格按中国银行业监督管理委员会《企业集团财务管理

办法》（中国银监会令〔2004〕第 5 号）规定经营，经营业绩良好，

经过分析与判断，本公司做出如下评估结论（截止 2018 年 12 月 31

日）：

    1、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执

照》。



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    2、本公司未发现财务公司各资产负债比例指标不符合《企业集

团财务公司管理办法》第三十四条的规定要求。

    3、本公司未发现财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、

大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事

或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。

    4、本公司未发现财务公司存在可能影响公司正常经营的重大机

构变动、股权交易或者经营风险等事项。

    5、财务公司未对单一股东发放贷款余额超过其注册资本金的 50%

或者该股东的出资额的情况。

    6、本公司在财务公司的存款余额占财务公司吸收存款余额的比

例超过 30%，但财务公司主要存放于合作银行备付，12 月末存放同业

余额 71.63 亿元（占财务公司吸收存款余额比例 65.98%），存款资金

处于安全状态。

    7、本公司未发现财务公司股东中存在对财务公司逾期未偿还负

债的情形。

    8、本公司未发现财务公司发生过因违法违规受到银行业监管机

构等部门给予责令整顿等监管措施和行政处罚的情况。

    9、本公司未发现财务公司存在其他可能对本公司存放资金带来

安全隐患的事项。

    本公司认为，根据对财务公司风险管理的了解，未发现财务公司

与财务报表相关的资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体



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系存在重大缺陷；财务公司运营正常，资金充裕，内控健全，公司资

产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存款金融服务业

务的风险可控。




                                         二〇一九年四月四日




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