新希望六和股份有限公司
   董事会审计委员会对四川华信（集团）会计师事务所
         (特殊普通合伙)2018 年度审计工作的总结报告

         四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称

“华信”）对新希望六和股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度

的财务报告进行了审计，主要内容是对公司2018年度资产负债表、利

润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注进行审计评价，

同时对2018年度控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情

况出具鉴证报告、对公司内部控制进行审计等。

       年度审计结束后，华信对公司2018年度财务报告的审计结论以书

面方式出具了无保留意见的审计报告。在华信审计期间，根据证监会、

交易所对董事会审计委员会年报工作的要求，公司董事会审计委员会

和内部审计部门进行了跟踪配合，现将华信2018年度的审计情况作如

下评价：

       一、2018年度审计工作安排

       1、与华信协商确定2018年年度审计工作的时间安排

       审计委员会通过与华信进行沟通协商，确定了年报审计的注册会

计师进场审计时间，与治理层沟通意见以及正式出具审计报告的时

间。

       2、审阅会计师事务所提供的审计计划

       审计委员会通过与华信的沟通，审阅了公司的年报审计工作计

划，对审计时间、人员安排、审计程序、审计策略以及重要性水平有
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了较全面的了解。

    3、过程督促

    年报审计工作中，审计委员会对华信的审计工作进行了督促。在

会计师进场前、审计中、审计完成后的三个时间段对会计师的工作进

行了口头和书面的跟进，并对年报审计沟通作了书面记录，督促会计

师按计划完成审计任务。

    4、与年审注册会计师见面会

    华信完成现场审计工作后，审计委员会会同独立董事与年审注册

会计师进行了坦诚交流。年审注册会计师就审计工作情况向审计委员

会作了汇报，对审计程序、审计策略以及审计调整事项，向审计委员

会委员作了详细说明；审计委员会在听取注册会计师的介绍和答疑

后，对年报审计情况有了更深入的了解，并认为注册会计师的审计工

作程序到位，审计结果符合公司的实际情况。

    5、对审计报告的基本意见

    华信对公司年度财务报表及其相关资料进行了审计，并以书面形

式发表了标准无保留审计意见。

    审计委员会认为，年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则

的要求执行了恰当的审计程序，审计结论是在获取了充分的、适当的

审计证据基础之上发表的意见。

    二、对华信执行审计业务的工作评价

    1、独立性评价

    华信所有职员在本公司审计期间未获取除审计业务约定书约定

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以外的任何现金及其他任何形式经济利益；华信与本公司之间不存在

直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计成员

和本公司决策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中，华信及其

审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基

本原则中关于保持独立性的要求。

    2、专业能力评价

    审计小组的组成人员完全具备实施本次审计工作的专业知识和

从业资格，能够胜任本次审计工作。

    3、审计程序评价

    华信在本次审计工作中实施的审计程序恰当、合理，有效地对公

司财务报表及其编制进行了风险评估，客观地对公司会计政策选择和

会计估计行为进行了评价。




                                   二〇一九年三月二十二日




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