新希望财务有限公司风险持续评估报告


    一、财务公司基本情况

    新希望财务有限公司（以下简称“财务公司”）成立于 2011 年

1 月，系经原中国银行业监督管理委员会以《中国银监会关于新希望

财务有限公司开业的批复》（银监复〔2010〕626 号）文件批准，由

新希望集团有限公司、南方希望实业有限公司、新希望化工投资有限

公司、新希望六和股份有限公司、山东新希望六和集团有限公司共同

出资组建的非银行金融机构。财务公司《金融许可证》机构编码为：

L0121H251010001；财务公司企业法人营业执照统一社会信用代码为：

91510100567178379M。

    财务公司设立时注册资本为人民币 30,000.00 万元，全体股东均

以货币出资。2012 年 4 月，财务公司根据股东会决议及修改后的公

司章程规定，增加注册资本人民币 20,000.00 万元，新增注册资本均

以货币方式出资。2016 年 6 月，财务公司根据股东会决议及修改后

的公司章程规定，增加注册资本 500 万美元（折合人民币 3,200 万元），

新增注册资本均以货币方式出资。2017 年 12 月，财务公司根据股东

会决议及修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币 50,000.00 万

元，新增注册资本均以货币方式出资。2022 年 3 月，财务公司根据

股东会决议及修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币

200,000.00 万元，新增注册资本均以货币方式出资。本次增资后，




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财务公司注册资本及实收资本折合人民币 303,200.00 万元，其中：

新希望集团有限公司出资人民币 128,986 万元，持股比例 42.54%；

新 希 望 六 和 股 份 有 限 公 司出 资 人 民币 103,088 万 元 ， 持 股 比 例

34.00%，南方希望实业有限公司出资人民币 27,288 万元，持股比例

9.00%；新希望化工投资有限公司出资人民币 25,646 万，持股比例为

8.46%；山东新希望六和集团有限公司出资人民币 18,192 万元，持股

比例 6.00%。

     财务公司住所：成都高新区天府大道中段新希望国际大厦 A 座

26 层；法定代表人：吴俊峰。

     财务公司现营业执照所载业务范围：对成员单位办理财务和融资

顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款

项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款和委

托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部

转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成

员单位办理贷款及融资租赁（凭中国银行业监督管理委员会的批准文

件从事经营）；从事同业拆借（凭金融许可证经营）；承销成员单位

的企业债券；股票投资以外的有价证券投资；成员单位产品的买方信

贷。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

     二、财务公司内部控制的基本情况

     （一）控制环境

     财务公司已按照《新希望财务有限公司章程》中的规定设立了股




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东会、董事会和监事会，董事会下设战略委员会、薪酬管理委员会、

风险管理委员会、审计委员会，对董事会、专门委员会以及董事、监

事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。财务公司实行

董事会领导下的总裁负责制，下设综合管理部、计划财务部、信息科

技部、信贷部、营业部、投资银行部、创新业务部、资金管理部、风

控合规部、稽核部。财务公司法人治理结构健全，管理运作规范，建

立了分工合理、责任明确、报告关系清晰的组织结构。

    财务公司把强化内部控制建设、规范经营、防范和化解金融风险

放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质及提

高员工的风险防范意识作为基础，通过加强内部稽核、培养教育、考

核和激励机制等制度的贯彻落实，以期全面完善公司的各项内部控制

机制。

    （二）风险评估过程

    财务公司制定了一系列的内部控制制度和具体的管理办法、操作

规程，并建立内部稽核部门，对各项业务活动进行监督和稽核。根据

各项业务的不同特点制定不同的风险管理制度、操作流程和风险防范

措施等，各部门责任分离、相互监督，切实落实风险识别、风险评价

及风险应对工作。

    （三）控制活动

    1、授信业务和贷款业务控制情况

    财务公司采取客户信用评级的办法以防范信用风险, 同时要求




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在对客户进行信用评级时,要关注客户经营净现金流情況, 把公司经

营状况作为衡量的主要指标, 对违约、逾期等情形实行一票否决, 将

授信和贷款业务风险控制在合理范围内。

    财务公司严格执行审贷分离制度,信贷审査委员会负责对综合授

信、贴现、贷款、签发商业承兑汇票等授信业务品种进行全面审査，

财务公司风控合规部对每笔信贷业务开展事中风险审查。信贷审査委

员会审议工作遵循集体审议、意见明确、多数同意通过的原则, 全部

意见记录存档。

    财务公司建立授信风险责任制，明确规定各个部门、岗位的职责。

调查人员承担调查失误和了解失实的责任；审查和审批人员承担审

查、审批失误的责任，并对本人签署的意见负责；贷后管理人员承担

检查失误、清收不力的责任；放款操作人员对操作性风险负责；经营

管理层对重大贷款损失承担相应的责任。

    财务公司建立客户信用评级体系，全面和集中掌握客户的资信水

平、经营财务状况、偿债能力等信息，对客户进行分类管理，对重大

事项违约、逾期客户严格执行授信禁入。

    财务公司建立统一的信贷业务流程和操作规范，规定贷前调查、

贷时审查、贷后检查各个环节的工作规范和操作程序：贷前调查做到

现场与非现场调查相结合，如实报告授信调查所掌握的情况，不回避

风险点，不因任何人的主观意志而改变调查结论；贷时审查做到独立

贷审，客观、公正、充分、准确地提示业务风险，提出降低风险的对




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策；贷后检查根据现场检查和非现场检查的发现，如实记录，及时将

检查中发现的问题报告有关人员，不得隐瞒或掩饰问题。

    财务公司建立信贷管理信息系统，信贷部及时登记台账信息，台

账内容包括业务种类、笔数、金额、利率、起止日期、业务执行情况、

业务变更、特别提示等信息。公司领导、风控合规部、稽核部有权随

时查询授信和贷款业务台账。

    2、存款业务、中间业务的控制情况

    财务公司严格执行国家存款利率政策，不存在高息揽存等行为。

商业汇票贴现利率严格执行规定利率，同时考虑市场利率的变化，防

范利率风险。

    财务公司严格按照制定的具体业务流程和操作规范进行存款业

务、中间业务的处理，所有发生的业务都有记录，并建立完整的业务

档案。

    商业汇票贴现和转贴现业务的风险控制方面，重点关注企业客户

真实性，重点审核票据贸易背景真实性，包括贸易合同、增值税发票

真实性和重复使用情况、以及佐证交易真实的相关材料。

    信贷部门严格对担保申请人的书面材料进行审查和实地调查，核

实担保申请人被担保项目的真实性，调查被担保项目的概况及项目的

风险程序，确定反担保条件；及时了解和掌握被担保人的经营财务状

况，防范潜在风险；按照监管要求，财务公司的对外担保余额不超过

资本总额，并严格控制商业承兑汇票签发等业务规模。




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    3、财务、结算业务的控制情况

    营业部和计划财务部依据《财务管理办法》、《会计核算管理办

法》、《结算业务管理办法》、《结算业务操作规程》、《客户管理

及结算账户管理办法》和《清算业务管理办法及操作规程》等规章制

度，通过不同层级的风险控制和岗位分工来落实各项内部控制措施，

并将内控措施落实到结算业务的各个操作环节，保证结算业务安全开

展，保障结算资金安全。

    4、内部稽核控制情况

    财务公司设立稽核部，开展内部审计工作，对内部控制的适当性、

有效性、健全性及各项经营业务的真实性、合法性和效益性等进行监

督、评价。稽核部依据国家法律、法规和财务公司的规章制度，针对

全部经营活动、管理活动，独立行使监督权并进行内部稽审评价，业

务上接受中国银行保险监督管理委员会指导。

    稽核部根据工作需要设置专职稽核审计人员，负责对财务公司各

项业务、管理活动进行现场和非现场稽核。发现内部控制薄弱环节、

管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进

意见和建议。

    5、信息系统控制情况

    财务公司现行信息系统主要包括核心业务系统、网银系统等。系

统的控制采用用户密码+CA 身份认证（需要 UKEY）的体系，根据用户

提供的签章齐全的纸质授权申请进行审查授权。在所有涉及权限类、




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参数类的操作，财务公司都实现密码分段管理，至少由业务部门和风

控部门保管两段密码，只有双人在场同时输入正确密码时才能进入系

统进行操作。财务公司系统及业务的安全性都有较高的保障，系统、

数据库、业务数据和接入网络都有备份机制，均接受银保监会和人民

银行持续监管检查，保证业务的连续性和不间断性，也保证了数据的

安全性。

    对于资金支付业务，财务公司已设置多级审批权限，资金支付必

须经有效的授权审批方可执行，有效地保障资金支付安全。

    （四）内部控制总体评价

    财务公司内部控制总体上制度完善并有效运行。在信贷业务方

面，建立并执行严格的信贷业务风险控制程序；在存款业务、结算业

务、中间业务、资金及财务管理等方面，均建立了规范的程序及风险

识别、风险应对机制，使整体风险控制在合理的水平。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    （一）经营情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，财务公司资产合计 165.34 亿元，负债

合计 131.79 亿元，所有者权益合计 33.55 亿元，吸收存款 91.54 亿

元；2022 年度累计实现营业收入 58,817.20 万元，净利润 17,090.25

万元。

    （二）管理情况

    财务公司自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中




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华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企

业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、

条例以及公司章程的规定，规范经营行为，加强内部管理。根据对财

务公司风险管理的了解和评价，未发现截至 2022 年 12 月 31 日止与

财务报告相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系

存在重大缺陷。

    （三）监管指标

    根据《企业集团财务公司管理办法》、《中国银保监会办公厅关

于做好<企业集团财务公司管理办法>实施工作的通知》规定，截至

2022 年 12 月 31 日，财务公司各项监管指标符合监管要求。

    四、新希望六和股份有限公司在财务公司存贷情况

    截至 2022 年 12 月 31 日，新希望六和股份有限公司（含下属分\

子公司，以下简称“本公司”）在财务公司的存款余额为 695,020.11

万元；本公司在财务公司的贷款余额为 3,430.00 万元，在财务公司

的票据贴现余额为 394,746.45 万元；财务公司投资本公司发行的债

券余额为 10,000 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，财务公司存放中央

银行和存放同业款项合计 705,504.96 万元。财务公司的存款安全性

和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。本公司已

制定了在财务公司存款的风险处置预案，以进一步保证本公司在财务

公司存款的安全性。财务公司的母公司新希望集团有限公司承诺，当

财务公司出现支付困难时，新希望集团有限公司将按照解决支付困难




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的实际需要，增加相应资本金。

    五、风险评估意见

    财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》等法律法规规

范经营，经营业绩良好，经过分析与判断，本公司做出如下评估结论

（截止 2022 年 12 月 31 日）：

    1.财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执

照》。

    2.本公司未发现财务公司发生挤提存款、到期债务不能支付、大

额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或

高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。

    3.本公司未发现财务公司发生可能影响财务公司正常经营的重

大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。

    4.本公司未发现财务公司出现严重支付危机。

    5.本公司未发现财务公司当年亏损超过注册资本金的 30%或连续

3 年亏损超过注册资本金的 10%。

    6.本公司未发现财务公司的股东对财务公司的负债逾期 1 年以

上未偿还。

    7.本公司未发现财务公司因违法违规受到中国银行保险监督管

理委员会等监管部门的行政处罚；未发现财务公司被中国银行保险监

督管理委员会责令进行整顿。

    8.本公司未发现财务公司存在其他可能对本公司存放资金带来




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安全隐患的事项。

    本公司认为，根据对财务公司风险管理的了解，未发现财务公司

与财务报表相关的资金、信贷、投资、审计、信息管理等风险控制体

系存在重大缺陷；财务公司运营正常，资金充裕，内控健全，公司资

产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存款金融服务业

务的风险可控。



                                      二〇二三年四月二十九日




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