北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
证券代码：000882 证券简称：华联股份 公告编号：2011-012
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓 未亲自出席董事职
未亲自出席会议原因 被委托人姓名
名 务
陈永宏 独立董事 因公出国 王文彦
1.3 公司年度财务报告已经京都天华会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人赵国清、主管会计工作负责人崔燕萍及会计机构负责人(会计主管人员)郑博声明：保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 华联股份
股票代码 000882
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市通州区永乐经济技术开发区永开路 1 号
注册地址的邮政编码 101105
办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔五层
办公地址的邮政编码 100037
公司国际互联网网址 www.beijing-hualian.com
电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 池伟 周剑军
北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼
联系地址
1610 1609
电话 010-88337937 010-88337937
传真 010-88337937 010-88337937
电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年
营业总收入（元） 584,018,203.00 429,288,555.47 36.04% 371,522,760.30
利润总额（元） 62,029,519.42 125,315,930.48 -50.50% 56,583,967.55
归属于上市公司股东的净利润（元） 49,301,745.40 74,935,548.16 -34.21% 50,214,289.53
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的
-23,503,628.96 15,330,736.47 -253.31% 16,206,825.76
净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -28,688,841.17 13,060,116.68 -319.67% -64,753,206.43
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
（％）
总资产（元） 5,330,545,753.65 2,644,618,625.14 101.56% 855,203,733.49
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,337,473,501.84 1,792,389,412.15 86.20% 639,419,635.87
股本（股） 744,418,701.00 493,850,501.00 50.74% 249,200,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年
基本每股收益（元/股） 0.0998 0.2017 -50.52% 0.2015
稀释每股收益（元/股） 0.0998 0.2017 -50.52% 0.2015
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） -0.0453 0.0413 -209.69% 0.065
加权平均净资产收益率（%） 2.69% 6.35% -3.66% 8.21%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -1.28% 1.30% -2.58% 2.65%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.04 0.03 -233.33% -0.26
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
（％）
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.48 3.63 23.42% 2.57
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 4,122,684.52
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
2,444,203.12
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 本期减持华联综超股份 1,500 万
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 90,118,885.00 股，处置可供出售金融资产取得
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 投资收益 90,118,885.00 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 388,059.84
所得税影响额 -24,268,458.12
合计 72,805,374.36 -
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3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积
数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 244,657,326 49.54% 250,568,200 1,820 250,570,020 495,227,346 66.53%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 244,653,686 49.54% 250,568,200 250,568,200 495,221,886 66.52%
其中：境内非国有法人持股 244,653,686 49.54% 250,568,200 250,568,200 495,221,886 66.52%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 3,640 0.00% 1,820 1,820 5,460 0.00%
二、无限售条件股份 249,193,175 50.46% -1,820 -1,820 249,191,355 33.47%
1、人民币普通股 249,193,175 50.46% -1,820 -1,820 249,191,355 33.47%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
100.00
三、股份总数 493,850,501 250,568,200 0 250,568,200 744,418,701 100.00%
%
限售股份变动情况表
单位：股
年初限售股 本年解除 本年增加限 年末限售股 解除限售
股东名称 限售原因
数 限售股数 售股数 数 日期
2009 年非公开发行股份
北京华联集团投资控股有限公司 244,650,501 0 0 244,650,501 2012-07-15
购买资产限售三年
天平汽车保险股份有限公司 0 0 51,000,000 51,000,000 2012-01-14
华夏基金管理有限公司 0 0 35,600,000 35,600,000 2012-01-14
正德人寿保险股份有限公司 0 0 28,000,000 28,000,000 2012-01-14
中邮创业基金管理有限公司 0 0 27,272,727 27,272,727 2012-01-14
2010 年非公开发行股份
中国人寿资产管理有限公司 0 0 25,000,000 25,000,000 2012-01-14
限售一年
兴业全球基金管理有限公司 0 0 25,000,000 25,000,000 2012-01-14
国泰君安证券股份有限公司 0 0 25,000,000 25,000,000 2012-01-14
北京中商华通科贸有限公司 0 0 25,000,000 25,000,000 2012-01-14
中诚信托有限责任公司 0 0 8,695,473 8,695,473 2012-01-14
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合计 244,650,501 0 250,568,200 495,218,701 － －
4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 23,901
前 10 名股东持股情况
质押或冻
持股比 持有有限售条
股东名称 股东性质 持股总数 结的股份
例 件股份数量
数量
北京华联集团投资控股有限公司 境内非国有法人 39.48% 293,859,343 244,650,501 75,000,000
北京中商华通科贸有限公司 境内非国有法人 11.11% 82,724,234 25,000,000 50,185,808
天平汽车保险股份有限公司-自有资金 境内非国有法人 6.85% 51,000,000 51,000,000 0
正德人寿保险股份有限公司-万能保险产品 境内非国有法人 3.76% 28,000,000 28,000,000 0
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 3.66% 27,272,727 27,272,727 0
中国人寿资产股份有限公司-个人分红-005L-FH002 境内非国有法人 3.36% 25,000,000 25,000,000 0
国泰君安证券股份有限公司 境内非国有法人 3.36% 25,000,000 25,000,000 0
北京世纪国光科贸有限公司 境内非国有法人 2.99% 22,254,915 22,254,915 0
兴业银行股份有限公司-兴业趋势投资混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.48% 11,000,000 11,000,000 0
中诚信托有限责任公司 境内非国有法人 1.17% 8,695,473 8,695,473 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京华联集团投资控股有限公司 49,208,842 人民币普通股
北京中商华通科贸有限公司 57,724,234 人民币普通股
北京世纪国光科贸有限公司 22,246,615 人民币普通股
中国光大银行-摩根士丹利华鑫资源优选混合型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
大连华信信托股份有限公司-环球 1 号证券集合资金信托 1,536,800 人民币普通股
周云富 1,312,257 人民币普通股
中国建设银行－摩根士丹利华鑫卓越成长股票型证券投资基金 1,300,000 人民币普通股
深圳市深航投资有限公司 1,050,000 人民币普通股
谢慧明 1,007,925 人民币普通股
刘小林 995,000 人民币普通股
1、公司原有限售条件法人股东之间不存在关联关系；
上述股东关联关系或一致行动的说明
2、公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东名称：华联集团
法定代表人：吉小安
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成立日期：1993 年 12 月 18 日
注册资本：80000 万元
经营范围：投资管理、投资咨询；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；信息咨询服务（中介除外）；销售百货、针纺
织品、五金交电化工、工艺美术品、矿产品、机械产品、电气设备、电子计算机及配件。
公司实际控制人：国务院国资委
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
年初持 年末持 变动
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联
股数 股数 原因
总额（万 单位领取
元） 税前） 薪酬
赵国清 董事长 男 57 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 24.90 否
马婕 副董事长 女 48 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 5,460 5,460 无 0.00 是
牛晓华 董事、总经理 男 39 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 23.40 否
郭丽荣 董事 女 42 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 0.00 是
张力争 董事 男 52 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 0.00 是
高峰 董事 男 57 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 0.00 是
王文彦 独立董事 男 62 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 10.00 否
魏本华 独立董事 男 63 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 10.00 否
陈永宏 独立董事 男 48 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 10.00 否
李瑶 监事会主席 女 46 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 0.00 是
周晓刚 监事 女 45 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 0.00 是
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周剑军 监事 男 38 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 0.00 否
池伟 董秘、副总经理 女 39 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 21.10 否
崔燕萍 财务总监 女 45 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 18.00 否
朱长军 副总经理 男 38 2010 年 08 月 09 日 2013 年 08 月 09 日 0 0 无 38.60 否
合计 - - - - - 5,460 5,460 - 156.00 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
以通讯方式 是否连续两次
现场出席次 委托出席次
董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会
数 数
数 议
赵国清 董事长 9 9 0 0 0否
马婕 副董事长 3 3 0 0 0否
牛晓华 董事、总经理 9 9 0 0 0否
郭丽荣 董事 9 9 0 0 0否
高峰 董事 9 9 0 0 0否
张力争 董事 9 9 0 0 0否
李翠芳 董事 6 6 0 0 0否
魏本华 独立董事 9 9 0 0 0否
陈永宏 独立董事 9 6 2 1 0否
王文彦 独立董事 9 8 1 0 0否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 7
通讯方式召开会议次数 0
现场结合通讯方式召开会议次数 2
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司下属 4 家购物中心开业，店铺数量和资产规模进一步增加，公司实现主营业务收入 5.24
亿元，其中购物中心业务收入 2.28 亿元，同比增幅达 195%。2010 年，经中国证监会审核通过，公司实施
了非空开发行股份募集资金工作，资产总额迅速增加到 53.31 亿元，同比增幅达 102%；净资产达 33.39 亿
元，同比增幅 86%。
公司自 2008 年转型完成后，明确了新的发展战略，致力于社区型购物中心的运营管理，通过购买、租
赁、受托管理三种途径不断获得店铺资源，力争经过 5 年的时间成为社区购物中心的领导者。公司目前以北
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京地区为主要发展区域，大力发展社区购物中心。对于国内经济较发达的大中型城市，公司在资金、管理有
保障的前提下将逐步进行拓展。
主要财务指标及变动情况
单位：元
项目 期末数 期初数 增减幅(%)
货币资金 1,863,282,827.15 389,284,974.57 378.64%
应收账款 3,432,728.02 14,512,373.04 -76.35%
预付款项 391,144,313.89 14,486,738.17 2600.02%
存货 0.00 6,223,919.81 -100.00%
可供出售金融资产 194,347,401.29 320,852,633.97 -39.43%
长期股权投资 674,546,323.76 270,262,159.40 149.59%
投资性房地产 1,221,180,242.47 648,889,054.01 88.20%
固定资产 43,742,841.66 7,443,392.38 487.67%
在建工程 308,430,696.99 463,650,129.43 -33.48%
长期待摊费用 191,933,717.94 66,402,077.39 189.05%
短期借款 240,000,000.00 90,000,000.00 166.67%
预收款项 20,795,390.10 3,731,259.34 457.33%
应付职工薪酬 6,921,862.06 3,862,598.41 79.20%
应付利息 5,540,786.06 272,425.00 1933.88%
长期借款 700,000,000.00 290,000,000.00 141.38%
股本 744,418,701.00 493,850,501.00 50.74%
资本公积 2,357,765,787.41 1,038,474,067.97 127.04%
项目 本报告期 上年同期 增减幅(%)
营业收入 584,018,203.00 429,288,555.47 36.04%
营业税金及附加 22,093,436.82 10,968,990.04 101.42%
销售费用 145,350,764.82 76,953,027.98 88.88%
管理费用 44,190,614.31 29,489,788.54 49.85%
财务费用 50,833,045.40 8,147,757.60 523.89%
资产减值损失 -369,393.00 1,901,895.79 -119.42%
营业外收入 7,498,434.31 1,363,213.25 450.06%
营业外支出 543,486.83 13,229,590.42 -95.89%
经营活动产生的现金流量净额 -28,688,841.17 13,060,116.68 -319.67%
投资活动产生的现金流量净额 -1,139,327,280.69 8,163,966.38 -14055.56%
筹资活动产生的现金流量净额 2,642,013,974.44 197,583,217.96 1237.17%
变动分析：
A. 报告期内，经中国证监会核准，公司于 2010 年 12 月 16 日以非公开发行股票的方式向 9 名特定投
资者发行了 25,056.82 万股人民币普通股。本次发行募集资金总额为 1,653,750,120 元。因此，报
告期内，公司的货币资金、股本、资本公积等大幅增加。
B. 应收账款减少主要是因为收回应收租金所致。
C. 预付款项增加主要是预付项目收购款所致。
D. 存货期末减为 0 主要因为报告期内公司置出百货店业务，不再有存货。
E. 长期股权投资增加较多主要为公司报告期内新增对子公司投资所致。
F. 长期待摊费用大幅增加主要是报告期内将已完工的工程转入长期待摊费用所致。
G. 报告期内，因筹备新项目原因，公司借款额度大幅增加，导致公司短期借款、长期借款、应付利
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息、财务费用、筹资活动现金流量净额大幅增加。
H. 报告期内，公司新开四家门店，导致主营业务收入、营业税金、销售费用、管理费用、营业外收
入均相应增加。
I. 资产减值损失减少主要是收回应收账款，调整前期计提减值所致。
J. 营业外支出减少主要是上一报告期公司处置门店资产涉及金额远高于本报告期。
K. 报告期内，因新开门店储备管理干部需要，公司管理费用大幅增加，经营活动产生的现金流量净
额减少。
L. 报告期内，公司因支付新项目工程款及设立子公司导致投资增加，投资活动产生的现金流量净额
同比减少较多。
（2）主营业务的范围及经营状况
公司目前的主营业务为购物中心的运营管理和销售百货。
主营业务分行业情况
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上
毛利率 毛利率比上年
分行业或分产品 营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减
（%） 同期增减（%）
（%） （%）
商业零售 29,525.65 25,342.49 14.17 -5.88 -5.64 -0.22
租赁及物业管理 22,832.12 12,841.28 43.76 194.96 172.43 4.65
合计 52,357.78 38,183.77 27.07
主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 成本 营业收入比上年增减（％）
华北 15,044.01 8,564.61 261.75
东北 2,475.68 1,142.95 99.86
西北 2,807.41 1,875.01 134.12
华东 2,210.98 980.99 93.21
西南 29,819.70 25,620.22 -4.94
合 计 52,357.78 38,183.77 33.87
公司主要供应商、客户情况：
报告期内，公司向前五名供应商采购总额为 3412.01 万元，占同类型业务比例的 11.56%。公司供应商
采购全部来自于成都百货店业务，公司目前的主营业务购物中心运营管理无供应商采购事项；公司客户主要
为购物中心内的租户，报告期内，公司向前五名客户收取的租金为 6889.68 万元，占主营业收入的 11.80%。
（3）报告期公司资产和费用构成情况
资产构成情况：
单位：元
项目 期未数 期初数 增减幅(%) 占总资产比
例(%)
货币资金 1,863,282,827.15 389,284,974.57 378.64% 55.80%
应收账款 3,432,728.02 14,512,373.04 -76.35% 0.10%
预付款项 391,144,313.89 14,486,738.17 2600.02% 11.71%
存货 0.00 6,223,919.81 -100.00% 0.00%
8
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
可供出售金融资产 194,347,401.29 320,852,633.97 -39.43% 5.82%
长期股权投资 674,546,323.76 270,262,159.40 149.59% 20.20%
投资性房地产 1,221,180,242.47 648,889,054.01 88.20% 36.57%
固定资产 43,742,841.66 7,443,392.38 487.67% 1.31%
在建工程 308,430,696.99 463,650,129.43 -33.48% 9.24%
长期待摊费用 191,933,717.94 66,402,077.39 189.05% 5.75%
短期借款 240,000,000.00 90,000,000.00 166.67% 7.19%
预收款项 20,795,390.10 3,731,259.34 457.33% 0.62%
应付职工薪酬 6,921,862.06 3,862,598.41 79.20% 0.21%
应付利息 5,540,786.06 272,425.00 1933.88% 0.17%
长期借款 700,000,000.00 290,000,000.00 141.38% 20.96%
股本 744,418,701.00 493,850,501.00 50.74% 22.29%
资本公积 2,357,765,787.41 1,038,474,067.97 127.04% 70.60%
注：上述项目变动原因详见本节（1）部分。
费用构成情况：
单位：元
本报告期 上年同期 增减幅(%)
销售费用 145,350,764.82 76,953,027.98 88.88%
管理费用 44,190,614.31 29,489,788.54 49.85%
所得税费用 12,729,185.99 50,385,982.16 -74.74%
注：报告期内，因公司门店增加，导致相应的销售费用和管理费用增加较多；
报告期内，公司计缴减持华联综超股份应纳的所得税，导致所得税费用同比大幅增加。
公司报告期内仅有可供出售的金融资产采取公允价值计量，计量方法为期末最后一个交易日公司股票
交易价格为计量基础。
（4）报告期公司现金流量的构成情况
单位：元
项目 报告期 上年同期
经营活动产生的现金流量净额 -28,688,841.17 13,060,116.68
投资活动产生的现金流量净额 -1,139,327,280.69 8,163,966.38
筹资活动产生的现金流量净额 2,642,013,974.44 197,583,217.96
注：上述项目变动原因详见本节（1）部分。
（5）公司主要子公司及参股公司的经营情况及业绩分析
单位：万元
子公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 净利润
北京华联（大连）综合超市有限公司 商业管理 6,000 9,961.88 9,873.57 296.37
青海华联综合超市有限公司 商业管理 5,000 11,132.37 10,882.29 517.73
北京华联商业管理有限公司 商业管理 32,700 34,805.54 33,516.70 340.68
江苏紫金华联综合超市有限公司 商业管理 6,888 6,438.21 6,248.76 419.21
9
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
无锡奥盛通达商业管理有限公司 商业管理 8,720 9,048.25 9,010.75 279.40
合肥信联顺通商业管理有限公司 商业管理 6,339 34,660.40 6,008.21 -285.09
合肥达兴源商业管理有限公司 商业管理 3,000 19,548.18 2,970.85 -10.62
华联财务有限责任公司 吸收存款 100,000 476350.29 118133.87 6026.23
2、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司自 2008 年开始实施战略转型，主营业务由百货店经营转为购物中心的运营管理。随后进行了一系
列重大资产重组和非公开发行股份业务，置入购物中心资产，提高店铺规模和专业化水平。随着公司店铺的
不断增加以及盈利水平的改善，公司已初步具备规模优势和竞争力。
购物中心作为零售业的新兴业态，在中国拥有广阔的发展空间，它是集购物、餐饮、娱乐休闲为一体的
综合性商业建筑体。其收入来源为出租的租金收入及向租户收取的管理费。随着生活节奏的加快、汽车的普
及、节约土地资源的要求，使得购物中心已成为各种零售店铺、休闲娱乐、餐饮等品牌商的首选经营场所。
购物中心具备观念和技术的先进性、开发过程的整体性、地点的便利性、景观的一致性、商品组合和功
能的多样性、营销策略的灵活性等特点，具有更大的体量、更强的集客能力和更新更科学的运营方式，这决
定了未来购物中心将占据零售业态的主导地位。
购物中心分为社区购物中心（Community Shopping Center）、市区购物中心（Regional Shopping Center）
和城郊购物中心（Super-regional Shopping Center）。其中社区型购物中心因其具备更深入社区、抗风险能力
强、更适应国内消费习惯等特点逐步占据中国购物中心主导地位，也是公司的发展重点。
整体上看，中国购物中心业态尚处在发展期，即使是在经济发达的城市也远未达到饱和状态，而随着
二三线城市的城市化进程加快和消费升级，给中国购物中心发展带来广阔的前景，因此，针对当前形势，购
物中心运营商如能利用自身资金和管理能力优势，抢占优秀店铺资源，努力提升规模和盈利能力，将会获得
迅速发展壮大的时机，从而树立自身的行业地位。
（2）公司发展战略及2011年度经营计划
①公司发展战略
公司将致力于社区购物中心的开发与经营管理，通过购买、租赁、受托管理三种途径获得店铺资源，力
争经过5年的时间成为社区购物中心的领导者。
公司以北京地区为主要发展区域，大力发展社区购物中心。对合肥、南京、沈阳、兰州等零售业务较发
达的重点城市，公司在资金、管理有保障的前提下将进一步拓展。
②2011 年度经营计划
第一、 确保 2011 年度新开业门店的筹备和运营管理；
第二、 全面推行资产管理报告，加强门店日常经营监控，不断减少空置率，优化租户结构，提高购物
中心集客能力，以提升门店盈利水平；
第三、 引入战略合作伙伴，寻找店铺资源，加强新项目的市调和盈利测算，储备优质项目；
第四、 打造“国际化+专业化”的管理团队，不断提高公司专业化管理水平，降低经营成本。
第五、 采取多种渠道，加强融资力度，为公司快速扩张提供资金保障；
第六、 努力控制总部各项费用和成本；
第七、 建设和完善公司信息系统；
第八、 持续完善业务培训工作，聘用、选拔、储备优秀的管理干部。
（3）资金需求、使用计划及资金来源情况
公司目前正处于快速扩张期，筹建项目较多且筹备期较长，公司将在严格控制成本前提下合理确定资
金需求，拟订资金使用计划，利用自有资金、银行借款、资本市场融资等方式保障公司资金需求。
（4）风险因素分析
10
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
第一，宏观政策风险。
国家对宏观经济的调控可能给购物中心行业的发展带来风险。公司将及时跟踪国家宏观政策的变化，
及时制定新的发展计划，并通过自身多年积累的零售业经验，规避政策变化给公司带来的负面影响。
第二、经济形势不稳定导致购买力下降的风险
全球金融危机尚未完全结束，经济尚处于恢复期，消费者的购买意愿尚未真正恢复。购物中心未来可
能面临招租困难、租金收入下降和资产贬值的风险。公司选择受经济形势冲击较小的社区型购物中心为发展
重点，不断提高规模和管理能力，抢占优质商圈，快速展店，提高自身竞争力。
第三、行业竞争风险
随着各地市场上新建购物中心的不断开业，各购物中心之间的竞争可能加剧，从而有可能引起五家公
司购物中心出租率下降而导致租金收入降低的风险。公司将利用自身多年积累的零售业经验，通过业种的优
化配置，提高所持物业的聚客能力，吸引客流，提高经营者的收入，从而保证公司租金水平。
第四、财务风险
发展购物中心行业务需要大量的资金，公司未来建设新项目时，将面临融资需求问题，这给公司带来
一定的财务风险。
公司将根据实际需要，谨慎制定扩张计划和资金安排，通过银行借款、股权融资等多种手段融资；同
时，公司不断加强购物中心租户管理、物业管理和营销管理，促进现有物业增值，以提高租金收入和盈利能
力，为公司未来发展提供资金保障。
第五、管理风险
公司刚刚转型为购物中心运营商，面临缺乏人才和经营技术的风险。公司将加大制度建设培训力度，并根据
需要引入专业管理公司或专业管理人才，保障门店建设和运营的规范化运作。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年增
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年增减（%） 年增减（%） 减（%）
商业零售 29,525.65 25,342.49 14.17% -5.88% -5.64% -0.22%
租赁及物业管理 22,832.12 12,841.28 43.76% 194.96% 172.43% 4.65%
主营业务分产品情况
无 0.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北 15,044.01 261.75%
东北 2,475.68 99.86%
西北 2,807.41 134.12%
华东 2,210.98 93.21%
西南 29,819.70 -4.94%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
11
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初金额 期末金额
变动损益 公允价值变动 减值
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融资产
2.可供出售金融资产 320,852,633.97 61,042,783.67 240,294,165.37
金融资产小计 320,852,633.97 61,042,783.67 240,294,165.37
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 320,852,633.97 61,042,783.67 240,294,165.37
6.5 募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
南京大厂北京华联购物中心有限公司 200.00 正常经营 -576.04
沈阳广盛鑫源商业投资管理有限公司 1,000.00 正常经营 -538.38
北京华联鹏瑞商业管理有限公司 22,000.00 正常经营 -150.42
合计 23,200.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经京都天华会计师事务所有限公司审计，2010 年度公司实现净利润 49,301,745.40 元，按 10%计提法定盈余公积金 4,961,491.93
元，2010 年可供股东分配的利润为 186,712,336.45 元。
2010 年度公司利润分配预案为：以 2010 年末总股本 744,418,701 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税），合计派发
现金 44,665,122.06 元，剩余未分配利润结转下年度。
2010 年公司资本公积金转增股本预案：以公司现有总股本 744,418,701 股为基数，以资本公积金转增股本方式，向全体股东每
10 股转增 2 股,共计转增股本 148,883,740 股，转增后公司总股本增加到 893,302,441 股。
公司最近三年现金分红情况表
12
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
单位：元
分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的 年度可分配利润
利润 比率
2009 年 74,077,575.15 74,935,548.16 98.86% 216,449,658.13
2008 年 0.00 50,214,289.53 0.00% 147,170,808.62
2007 年 0.00 25,585,774.92 0.00% 97,950,151.95
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 147.43%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
自购买日起至 与交易
本年初至本年 所涉及 所涉及
本年末为公司 对方的
末为公司贡献 是否为 的资产 的债权
交易对方或 被收购或置 贡献的净利润 关联关
购买日 交易价格 的净利润（适用 关联交 定价原则 产权是 债务是
最终控制方 入资产 （适用于非同 系（适用
于同一控制下 易 否已全 否已全
一控制下的企 关联交
的企业合并） 部过户 部转移
业合并） 易情形）
沈阳昌鑫置 沈阳昌鑫购 参考周边同
2010 年 04
业投资有限 物中心经营 27,837.00 0.00 -538.38 否 类物业价格 是 是 不适用
月 29 日
公司 用房 协商确定
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本年初起至 所涉及 所涉及 与交易对
出售日该出 出售产 的资产 的债权 方的关联
被出售或置 是否为关
交易对方 出售日 交易价格 售资产为公 生的损 定价原则 产权是 债务是 关系（适
出资产 联交易
司贡献的净 益 否已全 否已全 用关联交
利润 部过户 部转移 易情形）
北京华联集 成都分公司
2010 年 10 月 30
团投资控股 经营性资产 4,627.12 908.40 0.00 是 评估值 是 是 控股股东
日
有限公司 和相关负债
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
本次收购的是公司经营的沈阳昌鑫购物中心的房产，该房产地处沈阳市发展最快的太原街商圈的昌鑫置地广场，其建成
使整个太原街商圈的商业形象和整体辐射力得到极大提升，商圈内商业项目极具发展潜力和增值空间。此次收购房产价格合
理，可有效降低公司运营成本，减少未来经营的不确定性，符合公司购物中心发展规划。
2007 年 10 月 17 日，公司与华联集团签署了《北京华联商厦四家零售商场资产出售合同》，协议约定将公司持有的成都分
公司百货店的经营性资产和负债转让给华联集团，由于未能取得成都分公司出租方成都川宏实业有限公司的同意，上述转让
未能实施。公司经与与成都川宏反复协商终于就资产转让等事宜达成一致，公司立即着手与华联集团进行了资产交接工作，
将成都分公司的经营性资产和负债转让给华联集团。至此，2007 年第四次临时股东大会审议的相关资产出售和购买工作全部
完成。公司主营业务已全部转换为与商业零售相关的商业地产的投资、开发、租售及购物中心的运营和管理。
13
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关
担保对象 实际发生日期 实际担保 是否履行完 是否为关联方
公告披露日和 担保额度 担保类型 担保期
名称 （协议签署日） 金额 毕 担保（是或否）
编号
2010 年 5 月 5 日
山西华联 5,000.00 2010 年05 月21 日 5,000.00 信用担保 1年 否 是
2010-014
2010 年 5 月 5 日
山西华联 7,000.00 2010 年11 月30 日 7,000.00 信用担保 1年 否 是
2010-014
2010 年 5 月 5 日
华联集团 10,000.00 2010 年05 月31 日 10,000.00 信用担保 1年 否 是
2010-014
2008 年 12 月 15
华联综超 70,000.00 2009 年11 月02 日 70,000.00 信用担保 6年 否 是
日 2008-041
2010 年 5 月 5 日
华联集团 20,091.00 2010 年05 月18 日 11,000.00 抵押担保 1年 否 是
2010-014
2010 年 5 月 5 日
华联集团 12,000.00 2010 年07 月13 日 12,000.00 抵押担保 1年 否 是
2010-014
2010 年 5 月 5 日
华联国贸 10,000.00 2010 年05 月21 日 6,200.00 抵押担保 1年 否 是
2010-014
2009 年 1 月 21 日
华联集团 19,000.00 2009 年01 月25 日 17,600.00 抵押担保 12 年 否 是
2009-009
2009 年 8 月 29 日
华联集团 26,000.00 2009 年09 月09 日 20,000.00 抵押担保 12 年 否 是
2009-041
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发生
80,000.00 51,200.00
度合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余额
207,000.00 158,800.00
额度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度相关
担保对象 实际发生日期 实际担保 是否履行完 是否为关联方
公告披露日和 担保额度 担保类型 担保期
名称 （协议签署日） 金额 毕 担保（是或否）
编号
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实际
0.00 0.00
额度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担保
0.00 0.00
担保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
80,000.00 51,200.00
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合计
207,000.00 158,800.00
合计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 47.58%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 158,800.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
0.00
保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
14
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
上述三项担保金额合计（C+D+E） 158,800.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
华联综超 4,207.90 18.43% 0.00 0.00%
合计 4,207.90 18.43% 0.00 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 4,207.90 万元。
与年初预计临时披露差异的说明 无
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
华联集团 20,000.00 20,000.00 402.86 56.11
华联综超 625.47 0.00 1,000.00 0.00
合计 20,625.47 20,000.00 1,402.86 56.11
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 20,625.47 万元，余额 20,000.00 万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书
或权益变动
无 无 无
报告书中所
作承诺
15
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（1）华联集团关于避免与华联股份同业竞争承诺的履行情况
华联集团出具《关于避免与北京华联商厦股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺作为公司
股东的期间保证其自身及附属公司不会以任何形式直接或间接投资、参与、从事及/或经营任
何与公司主营业务相竞争的业务。
（2）华联集团关于规范与华联股份关联交易承诺的履行情况
华联集团出具了《相关关联交易安排的承诺函》，承诺将尽量减少并规范与华联股份的关联
交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将在遵循公允、公平、公开的原则
下通过依法签订关联交易协议加以严格规范，并按照有关法律、法规和上市规则等有关规定
履行信息披露义务和办理有关报批程序，不损害公司及全体股东的利益。
（3）华联集团关于与华联股份“五分开”承诺的履行情况
华联集团已经签署了《保证北京华联商厦股份有限公司独立性的承诺函》，华联集团确认，
在本次重组完成后，华联集团及关联方在人员、机构、资产、财务和业务方面与公司均保持
独立。
（4）华联集团关于承担办理相关房产证费用承诺的履行情况
华联集团承诺，将负责协助合肥信联公司最终取得《房屋所有权证》，协助合肥达兴源公司 截至报告期
取得《建设工程规划许可证》、《建筑工程施工许可证》及《房屋所有权证》，并承担取得上 末，华联集团
述权属证明的有关费用。 及相关承诺
重大资产重 （5）华联集团关于江苏公司债务剥离兜底承诺的履行情况 人严格履行
华联
组时所作承 华联集团承诺，对于华联集团与江苏公司之间签署的《资产及债务买卖合同》中约定转移的 了并将继续
集团
诺 7,731,069.47 元债务，在本次非公开发行股份购买资产实施完成后，凡未向江苏公司出具债 履行上述承
务转移同意函的债权人若向江苏公司主张权利，华联集团核实后将直接给付，承担由此产生 诺，不存在违
的全部民事责任与相关费用，并放弃向江苏公司追索的权利。 背上述承诺
（6）华联集团关于对五家公司连续三年进行减值测试承诺的履行情况 的行为。
为保护公司及中小股权利益，华联集团承诺于重组完成后三年内每年年末对五家公司的投资
性房产和土地使用权价值做出减值测试，如果发生减值，则华联集团予以现金补偿。
（7）华联集团关于保证不干涉下属两家上市公司关联交易承诺的履行情况
本次重组完成后，华联集团将同时成为公司和华联综超的实际控股股东，华联股份和华联综
超之间存在一定的关联交易。华联集团承诺将不干预华联股份和华联综超之间的关联交易等
经营活动，促使公司和华联综超各自保持独立性。
（8）华联集团关于北京姚家园项目承诺的履行情况
在公司前次重组中，华联集团曾承诺在“北京姚家园项目”项目公司取得国有土地使用证后，
将项目公司优先转让给华联股份。目前该项目尚未取得国有土地使用权证，华联集团在本次
重组中承诺在“北京姚家园项目”之项目公司取得国有土地使用证后，将项目公司优先转让
给华联股份。
（9）华联集团关于股份限售的承诺
华联集团承诺，自新增股份上市日（即 2009 年 7 月 15 日）起 36 个月内，华联集团不转让
所拥有权益的股份。
（一）华联集团关于避免与华联股份同业竞争承诺的履行情况
1、承诺内容
本次非公开发行筹备期间，华联集团再次出具《关于避免与北京华联商厦股份有限公司同业
竞争的承诺函》，承诺作为公司股东的期间保证其自身及附属公司不会以任何形式直接或间
接投资、参与、从事及/或经营任何与公司主营业务相竞争的业务。
截至报告期
2、承诺履行情况 末，华联集团
截至目前，华联集团及相关承诺人严格履行了并将继续履行上述承诺，不存在违背上述承诺 及相关承诺
的行为。 人严格履行
发行时所作 华联
（二）华联集团关于保证不干涉下属两家上市公司关联交易承诺的履行情况 了并将继续
承诺 集团
1、承诺内容 履行上述承
华联集团于 2009 年 3 月 16 日出具了《关于保证不干涉下属两家上市公司关联交易的承诺函》，诺，不存在违
华联集团承诺在成为公司和华联综超的实际控股股东期间，将不干预华联股份和华联综超之 背上述承诺
间的关联交易等经营活动，促使公司和华联综超各自保持独立性。 的行为。
2、承诺履行情况
截至目前，华联集团及相关承诺人严格履行了并将继续履行上述承诺，不存在干预上市公司
独立性的行为。
（三）华联集团关于股份托管的承诺和履行情况
16
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
1、承诺内容
基于华联集团出具的《关于避免与北京华联商厦股份有限公司同业竞争的承诺函》，华联集
团与公司签署《股权托管协议》，将华联集团持有的万贸置业 60%股权委托给发行人管理，
并于 2009 年 7 月 28 日、2010 年 5 月 31 日向发行人出具《不可撤销的承诺函》及《承诺函》，
承诺将万贸置业 60%股权转让给公司。
2、承诺履行情况
截至目前，公司已办完万贸置业股权的过户手续。
其他承诺（含
无 无 无
追加承诺）
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占该公司 报告期所有 会计核算
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 股份来源
股权比例 者权益变动 科目
可供出售
600361 华联综超 19,491,691.29 3.82% 194,347,401.29 90,118,885.50 0.00 购入
金融资产
合计 19,491,691.29 - 194,347,401.29 90,118,885.50 0.00 - -
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
所持对象名 占该公司 报告期所有者 会计核算
初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 股份来源
称 股权比例 权益变动 科目
华联财务有 长期股权
190,281,089.09 330,000,000 33.00% 389,841,786.30 20,223,492.91 20,223,492.91 购买
限责任公司 投资
合计 190,281,089.09 330,000,000 - 389,841,786.30 20,223,492.91 20,223,492.91 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 17,044,767.32 186,525,992.36
17
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 4,261,191.83 77,302,776.33
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 61,023,207.85 0.00
小计 -48,239,632.36 109,223,216.03
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 59,200.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 59,200.00
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -48,239,632.36 109,282,416.03
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
1、监事会召开会议情况
公司监事会于 2010 年 4 月 27 日召开四届十一次监事会，会议审议通过了《公司 2009 年度监事会工作报告》、《公司 2009 年
年度报告》、《公司 2010 年一季度报告》以及《公司 2009 年度内部控制自我评估报告》。
决议公告刊登在 2010 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上。
公司监事会于 2010 年 7 月 22 日召开四届十二次监事会，会议审核通过了《关于监事会换届的议案》。
公司监事会于 2010 年 8 月 9 日召开五届一次监事会，会议审核通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。
公司监事会于 2010 年 8 月 27 日召开五届二次监事会，会议审核通过了《公司 2010 年半年度报告》。
公司监事会于 2010 年 10 月 22 日召开五届三次监事会，会议审核通过了《公司 2010 年三季度报告》。
2、监事会对以下事项发表独立意见：
公司监事列席了公司 2010 年度的各次董事会及股东大会，认真参与讨论相关决议，并提出具体意见。同时，根据相关规定，
公司监事对公司的日常经营活动及财务情况进行了监督和检查。并发表独立意见如下：
1）公司依法运作情况：公司在经营管理过程中，严格按照《公司法》、《证券法》及其他有关法律法规和《公司章程》规范运
作，决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度；公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，勤勉尽责，无违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2）检查公司财务的情况：公司监事会对公司财务状况进行了必要的检查和了解，监事会认为，公司资产状况良好，京都天华
会计师事务所出具的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
3）2009 年度公司以非公开发行股份方式购买了华联集团持有的 5 家商业地产类公司 100%股权，相关事项已经中国证监会核
准，资产过户手续已办理完成，新增股份已在中国登记结算有限责任公司办理完成登记手续，并在深证证券交易所上市。
4）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现损害公司及股东权益的行为，未造成公司资产流失。
5）公司发生的关联交易符合公平原则，未损害公司利益。
18
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 京都天华审字（2011）第 0995 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 北京华联商厦股份有限公司全体股东
我们审计了后附的北京华联商厦股份有限公司（以下简称 华联股份公司）财务报表，包括 2010
引言段 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表，2010 年度合并及公司利润表、现金流量表、股东权益变动
表和财务报表附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是华联股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
管理层对财务报表的责任
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大
段
错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
注册会计师责任段 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，华联股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映
审计意见段
了华联股份公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称 京都天华会计师事务所有限公司
审计机构地址 中国 北京
审计报告日期 2011 年 04 月 15 日
注册会计师姓名
童登书、吕中明
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,863,282,827.15 1,845,104,308.41 389,284,974.57 369,787,909.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 3,432,728.02 1,786,401.23 14,512,373.04 8,143,581.87
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北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
预付款项 391,144,313.89 391,117,119.14 14,486,738.17 14,456,112.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,210,033.14 608,587,608.78 3,590,820.02 23,514,956.97
买入返售金融资产
存货 6,223,919.81 6,223,919.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,450.40 6,433,449.57 6,433,449.57
流动资产合计 2,262,074,352.60 2,846,595,437.56 434,532,275.18 428,559,929.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 194,347,401.29 194,347,401.29 320,852,633.97 320,852,633.97
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 674,546,323.76 1,870,353,317.74 270,262,159.40 1,454,069,153.38
投资性房地产 1,221,180,242.47 648,889,054.01
固定资产 43,742,841.66 13,683,538.45 7,443,392.38 4,938,154.83
在建工程 308,430,696.99 142,465,739.20 463,650,129.43 114,766,805.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 218,614,682.98 1,497,066.67 217,645,600.93
开发支出
商誉 213,109,381.79 213,109,381.79
长期待摊费用 191,933,717.94 190,524,551.27 66,402,077.39 66,402,077.39
递延所得税资产 2,566,112.17 1,524,342.72 1,831,920.66 1,587,877.18
其他非流动资产
非流动资产合计 3,068,471,401.05 2,414,395,957.34 2,210,086,349.96 1,962,616,702.20
资产总计 5,330,545,753.65 5,260,991,394.90 2,644,618,625.14 2,391,176,632.18
流动负债：
短期借款 240,000,000.00 240,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 167,515,109.40 98,450,285.68 177,204,893.24 116,848,333.81
预收款项 20,795,390.10 18,170,532.75 3,731,259.34 3,290,357.95
卖出回购金融资产款
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北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,921,862.06 6,839,459.47 3,862,598.41 3,856,451.97
应交税费 51,765,576.42 45,709,207.84 53,611,193.82 44,728,448.27
应付利息 5,540,786.06 5,540,786.06 272,425.00 272,425.00
应付股利
其他应付款 80,533,481.42 187,287,335.09 81,311,682.64 187,931,598.68
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 600,000,000.00 600,000,000.00
流动负债合计 1,173,072,205.46 1,201,997,606.89 409,994,052.45 446,927,615.68
非流动负债：
长期借款 700,000,000.00 700,000,000.00 290,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 118,007,058.16 45,450,073.67 150,240,760.38 76,102,565.72
其他非流动负债
非流动负债合计 818,007,058.16 745,450,073.67 440,240,760.38 176,102,565.72
负债合计 1,991,079,263.62 1,947,447,680.56 850,234,812.83 623,030,181.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 744,418,701.00 744,418,701.00 493,850,501.00 493,850,501.00
资本公积 2,357,765,787.41 2,357,765,787.41 1,038,474,067.97 1,038,474,067.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 48,576,676.98 48,576,676.98 43,615,185.05 43,615,185.05
一般风险准备
未分配利润 186,712,336.45 162,782,548.95 216,449,658.13 192,206,696.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,337,473,501.84 3,313,543,714.34 1,792,389,412.15 1,768,146,450.78
少数股东权益 1,992,988.19 1,994,400.16
所有者权益合计 3,339,466,490.03 3,313,543,714.34 1,794,383,812.31 1,768,146,450.78
负债和所有者权益总计 5,330,545,753.65 5,260,991,394.90 2,644,618,625.14 2,391,176,632.18
9.2.2 利润表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 584,018,203.00 512,643,675.37 429,288,555.47 378,975,914.91
21
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
其中：营业收入 584,018,203.00 512,643,675.37 429,288,555.47 378,975,914.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 643,969,322.33 575,900,657.02 443,168,424.49 416,640,285.79
其中：营业成本 381,870,853.98 352,499,211.68 315,706,964.54 299,089,714.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 22,093,436.82 13,436,969.94 10,968,990.04 5,646,654.72
销售费用 145,350,764.82 118,337,427.59 76,953,027.98 73,938,267.28
管理费用 44,190,614.31 42,635,644.44 29,489,788.54 28,215,626.14
财务费用 50,833,045.40 49,243,291.60 8,147,757.60 8,182,323.83
资产减值损失 -369,393.00 -251,888.23 1,901,895.79 1,567,699.26
加：公允价值变动收益
投资收益（损失以“-”号填列） 115,025,691.27 115,025,691.27 151,062,176.67 151,062,176.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 19,928,030.37 19,928,030.37 24,879,014.63 24,879,014.63
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 55,074,571.94 51,768,709.62 137,182,307.65 113,397,805.79
加：营业外收入 7,498,434.31 7,330,815.78 1,363,213.25 629,701.91
减：营业外支出 543,486.83 499,933.50 13,229,590.42 13,229,387.24
其中：非流动资产处置损失 464,261.84 464,261.84 10,661,238.28 10,661,238.28
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,029,519.42 58,599,591.90 125,315,930.48 100,798,120.46
减：所得税费用 12,729,185.99 8,984,672.63 50,385,982.16 44,231,133.92
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 49,300,333.43 49,614,919.27 74,929,948.32 56,566,986.54
归属于母公司所有者的净利润 49,301,745.40 49,614,919.27 74,935,548.16 56,566,986.54
少数股东损益 -1,411.97 -5,599.84
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0998 0.2017
（二）稀释每股收益 0.0998 0.2017
七、其他综合收益 -48,239,632.36 -48,239,632.36 109,282,416.03 109,282,416.03
八、综合收益总额 1,060,701.07 1,375,286.91 184,212,364.35 165,849,402.57
归属于母公司所有者的综合收益总额 1,062,113.04 1,375,286.91 184,217,964.19 165,849,402.57
归属于少数股东的综合收益总额 -1,411.97 -5,599.84
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
22
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 662,496,248.35 605,618,752.24 476,617,427.16 445,738,095.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 52,211,235.27 65,613,494.97 46,122,663.38 99,754,157.06
经营活动现金流入小计 714,707,483.62 671,232,247.21 522,740,090.54 545,492,252.35
购买商品、接受劳务支付的现金 480,740,420.23 480,740,420.23 346,414,844.82 346,414,844.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 40,092,967.38 36,965,245.75 22,415,537.69 22,012,609.08
支付的各项税费 57,967,274.01 39,180,852.29 20,796,560.30 13,622,072.70
支付其他与经营活动有关的现金 164,595,663.17 376,472,859.44 120,053,031.05 142,043,501.40
经营活动现金流出小计 743,396,324.79 933,359,377.71 509,679,973.86 524,093,028.00
经营活动产生的现金流量净额 -28,688,841.17 -262,127,130.50 13,060,116.68 21,399,224.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,216,847.50 150,216,847.50 251,976,455.50 251,976,455.50
取得投资收益收到的现金 39,400,141.41 39,400,141.41 6,496,992.10 6,496,992.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 94,049.80 66,955.00 10,635.14 4,002.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,130,172.47
投资活动现金流入小计 189,711,038.71 189,683,943.91 263,614,255.21 258,477,450.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 710,260,819.40 665,492,488.96 225,450,288.83 107,485,431.62
投资支付的现金 618,777,500.00 630,777,500.00 30,000,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,329,038,319.40 1,296,269,988.96 255,450,288.83 137,485,431.62
投资活动产生的现金流量净额 -1,139,327,280.69 -1,106,586,045.05 8,163,966.38 120,992,018.48
三、筹资活动产生的现金流量：
23
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
吸收投资收到的现金 1,621,750,120.00 1,621,750,120.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,940,000,000.00 1,940,000,000.00 330,000,000.00 190,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,561,750,120.00 3,561,750,120.00 330,000,000.00 190,000,000.00
偿还债务支付的现金 780,000,000.00 590,000,000.00 117,000,000.00 117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 136,085,577.36 124,069,977.36 11,416,782.04 6,529,282.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,650,568.20 3,650,568.20 4,000,000.00 4,000,000.00
筹资活动现金流出小计 919,736,145.56 717,720,545.56 132,416,782.04 127,529,282.04
筹资活动产生的现金流量净额 2,642,013,974.44 2,844,029,574.44 197,583,217.96 62,470,717.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,473,997,852.58 1,475,316,398.89 218,807,301.02 204,861,960.79
加：期初现金及现金等价物余额 389,284,974.57 369,787,909.52 170,477,673.55 164,925,948.73
六、期末现金及现金等价物余额 1,863,282,827.15 1,845,104,308.41 389,284,974.57 369,787,909.52
24
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2010 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目 少数股 少数股
实收资 实收资
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 本（或 其他 东权益
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
493,850, 1,038,47 43,615,1 216,449, 1,994,40 1,794,38 249,200, 203,090, 37,958,4 147,170, 2,000,00 639,419,
一、上年年末余额
501.00 4,067.97 85.05 658.13 0.16 3,812.31 000.00 340.85 86.40 808.62 0.00 635.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
493,850, 1,038,47 43,615,1 216,449, 1,994,40 1,794,38 249,200, 203,090, 37,958,4 147,170, 2,000,00 639,419,
二、本年年初余额
501.00 4,067.97 85.05 658.13 0.16 3,812.31 000.00 340.85 86.40 808.62 0.00 635.87
三、本年增减变动金额（减 250,568, 1,319,29 4,961,49 -29,737,3 1,545,08 244,650, 835,383, 5,656,69 69,278,8 1,154,96
-1,411.97 -5,599.84
少以“-”号填列） 200.00 1,719.44 1.93 21.68 2,677.72 501.00 727.12 8.65 49.51 4,176.44
49,301,7 49,300,3 74,935,5 74,929,9
（一）净利润 -1,411.97 -5,599.84
45.40 33.43 48.16 48.32
-48,239,6 -48,239,6 109,282, 109,282,
（二）其他综合收益
32.36 32.36 416.03 416.03
-48,239,6 49,301,7 1,060,70 109,282, 74,935,5 184,212,
上述（一）和（二）小计 -1,411.97 -5,599.84
32.36 45.40 1.07 416.03 48.16 364.35
（三）所有者投入和减少 250,568, 1,367,53 1,618,09 244,650, 726,101, 970,751,
25
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
资本 200.00 1,351.80 9,551.80 501.00 311.09 812.09
250,568, 1,367,53 1,618,09 244,650, 725,058, 969,708,
1．所有者投入资本
200.00 1,351.80 9,551.80 501.00 492.98 993.98
2．股份支付计入所有
者权益的金额
1,042,81 1,042,81
3．其他
8.11 8.11
4,961,49 -79,039,0 -74,077,5 5,656,69 -5,656,69
（四）利润分配
1.93 67.08 75.15 8.65 8.65
4,961,49 -4,961,49 5,656,69 -5,656,69
1．提取盈余公积
1.93 1.93 8.65 8.65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -74,077,5 -74,077,5
的分配 75.15 75.15
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
26
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
744,418, 2,357,76 48,576,6 186,712, 1,992,98 3,339,46 493,850, 1,038,47 43,615,1 216,449, 1,994,40 1,794,38
四、本期期末余额
701.00 5,787.41 76.98 336.45 8.19 6,490.03 501.00 4,067.97 85.05 658.13 0.16 3,812.31
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2010 年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
493,850,50 1,038,474,0 43,615,185. 192,206,69 1,768,146,4 249,200,00 203,090,34 37,958,486. 141,296,40 631,545,23
一、上年年末余额
1.00 67.97 05 6.76 50.78 0.00 0.85 40 8.87 6.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
493,850,50 1,038,474,0 43,615,185. 192,206,69 1,768,146,4 249,200,00 203,090,34 37,958,486. 141,296,40 631,545,23
二、本年年初余额
1.00 67.97 05 6.76 50.78 0.00 0.85 40 8.87 6.12
三、本年增减变动金额（减 250,568,20 1,319,291,7 4,961,491.9 41,950,379. 1,616,771,7 244,650,50 835,383,72 5,656,698.6 50,910,287. 1,136,601,2
少以“-”号填列） 0.00 19.44 3 82 91.19 1.00 7.12 5 89 14.66
120,989,44 120,989,44 56,566,986. 56,566,986.
（一）净利润
6.90 6.90 54 54
27
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
-48,239,632 -48,239,632 109,282,41 109,282,41
（二）其他综合收益
.36 .36 6.03 6.03
-48,239,632 120,989,44 72,749,814. 109,282,41 56,566,986. 165,849,40
上述（一）和（二）小计
.36 6.90 54 6.03 54 2.57
（三）所有者投入和减少 250,568,20 1,367,531,3 1,618,099,5 244,650,50 726,101,31 970,751,81
资本 0.00 51.80 51.80 1.00 1.09 2.09
250,568,20 1,367,531,3 1,618,099,5 244,650,50 725,058,49 969,708,99
1．所有者投入资本
0.00 51.80 51.80 1.00 2.98 3.98
2．股份支付计入所有
者权益的金额
1,042,818.1 1,042,818.1
3．其他
1 1
4,961,491.9 -79,039,067 -74,077,575 5,656,698.6 -5,656,698.
（四）利润分配
3 .08 .15 5 65
4,961,491.9 -4,961,491. 5,656,698.6 -5,656,698.
1．提取盈余公积
3 93 5 65
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -74,077,575 -74,077,575
的分配 .15 .15
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
28
北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
744,418,70 2,357,765,7 48,576,676. 234,157,07 3,384,918,2 493,850,50 1,038,474,0 43,615,185. 192,206,69 1,768,146,4
四、本期期末余额
1.00 87.41 98 6.58 41.97 1.00 67.97 05 6.76 50.78
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北京华联商厦股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司全资设立沈阳广盛鑫源商业投资管理有限公司和南京大厂北京华联购物中心有限公司，该子公司纳入公司合
并范围。
北京华联商厦股份有限公司董事会
董事长：赵国清
2011 年 4 月 15 日
30