北京华联商厦股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均出席董事会。
1.4北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5公司董事长赵国清、财务负责人卢雪梅及会计主管人员杨文红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 华联股份
股票代码 000882
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 北京市海淀区学院南路50号
注册地址的邮政编码 100037
办公地址 北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层
办公地址的邮政编码 100037
公司国际互联网网址 www.beijing-hualian.com
电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李翠芳 李春生
北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔 北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔
联系地址
五层 五层
电话 010-68341188-6301 010-68341188-6301
传真 010-68365030 010-68365030
电子信箱 zgs_zhengquan@beijing-hualian.com zgs_zhengquan@beijing-hualian.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 1,158,666,831.16 1,172,400,473.75 -1.17% 1,254,978,974.62
利润总额 39,972,957.66 30,491,341.80 31.10% 24,035,480.77
净利润 18,377,489.46 10,405,120.45 76.62% 11,472,485.52
扣除非经常性损益的净利润 17,650,360.24 9,353,977.39 88.69% 9,490,096.58
经营活动产生的现金流量净
57,478,697.02 355,487,347.84 -83.83% 112,427,611.57
额
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
（％）
总资产 1,207,759,938.96 1,346,638,705.38 -10.31% 1,615,299,165.30
股东权益（不含少数股东权
556,384,968.91 476,413,397.17 16.79% 466,300,967.55
益）
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.07 0.04 75.00% 0.046
净资产收益率 3.30% 2.18% 1.12% 2.46%
扣除非经常性损益的净利润为
3.17% 1.96% 1.21% 2.04%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.23 1.43 -83.92% 0.45
净额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％） 2004年末
每股净资产 2.23 1.91 16.75% 1.87
调整后的每股净资产 2.08 1.81 14.92% 1.76
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
1、营业外收入 1,042,965.76
2、扣除资产减值准备后的其他营业外支出 -1,059,191.35
3、以前年度已计提各项减值准备的转回 738,000.37
小计 721,774.78
减：所得税影响数 -5,354.44
合计 727,129.22
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 186,221,280 74.73% -18,893,616 -18,893,616 167,327,664 67.15%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 186,221,280 74.73% -18,893,616 -18,893,616 167,327,664 67.15%
其中：境内法人持
186,200,000 74.72% -18,900,000 -18,900,000 167,300,000 67.13%
股
境内自然人持
21,280 0.01% 6,384 6,384 27,664 0.01%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份 62,978,720 25.27% 18,893,616 18,893,616 81,872,336 32.85%
1、人民币普通股 62,978,720 25.27% 18,893,616 18,893,616 81,872,336 32.85%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 249,200,000 100.00% 249,200,000 100.00%
注：表中境内自然人持股为高管股。
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
获流通权12个月内不上市交易；期
满后12个月内上市交易的股份数不
2007-7-11 37,380,000 129,947,664 119,252,336 超过5%，24个月内不超过10%。
在计算新增可上市股份数量时未考
虑高管股。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
2007-7-11 12,460,000 获流通权12个月内不上市交
北京中商华通科贸有 2008-7-11 12,460,000 易；期满后12个月内上市交
1 65,115,808
限公司 易的股份数不超过5%，24
2009-7-11 40,195,808
个月内不超过10%
2007-7-11 12,460,000 获流通权12个月内不上市交
北京世纪国光科贸有
2 52,975,350 2008-7-11 12,460,000 易；期满后12个月内上市交
限公司 易的股份数不超过5%，24
2009-7-11 28,055,350
个月内不超过10%
2007-7-11 12,460,000 获流通权12个月内不上市交
北京华联集团投资控 易；期满后12个月内上市交
3 49,208,842 2008-7-11 12,460,000
股有限公司 易的股份数不超过5%，24
2009-7-11 24,288,842
个月内不超过10%
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 14,296
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
北京中商华通科贸有限公司 其他 26.13% 65,115,808 65,115,808 0
北京世纪国光科贸有限公司 其他 21.26% 52,975,350 52,975,350 0
北京华联集团投资控股有限
其他 19.75% 49,208,842 49,208,842 0
公司
金鑫证券投资基金 其他 3.15% 7,860,820 0 0
全国社保基金一零六组合 其他 1.80% 4,491,527 0 0
中国建设银行-信诚精萃成长
其他 1.76% 4,393,885 0 0
股票型证券投资基金
中国银行-嘉实稳健开放式证
其他 1.07% 2,669,599 0 0
券投资基金
洋浦华洲投资有限公司 其他 0.50% 1,251,471 0 0
中国银行-国泰金鹿保本增值
其他 0.36% 900,000 0 0
混合证券投资基金
中国银行-国泰金鹏蓝筹价值
其他 0.30% 753,499 0 0
混合型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
金鑫证券投资基金 7,860,820 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 4,491,527 人民币普通股
中国建设银行-信诚精萃成长股票型证券投资
4,393,885 人民币普通股
基金
中国银行-嘉实稳健开放式证券投资基金 2,669,599 人民币普通股
洋浦华洲投资有限公司 1,251,471 人民币普通股
中国银行-国泰金鹿保本增值混合证券投资基
900,000 人民币普通股
金
中国银行-国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资
753,499 人民币普通股
基金
中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基 750,000 人民币普通股
金
中国银行-嘉实主题精选混合型证券投资基金 500,000 人民币普通股
李晋 454,300 人民币普通股
公司前三名有限售条件法人股东之间不存在关联关系，其他股东为无限售条件股东，公司前三
名有限售条件法人股东与前十名无限售条件股东无关联关系。
金鑫证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资
上述股东关联关系或一致行
基金、国泰金马稳健回报证券投资基金都是国泰基金管理有限公司管理的基金品种；全国社保
动的说明
基金一零六组合、嘉实稳健开放式证券投资基金、嘉实主题精选混合型证券投资基金都是嘉实
基金管理有限公司管理的基金品种。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
控股股东名称：北京中商华通科贸有限公司
法定代表人：任武
成立日期：2001年4 月30日
注册资本：26000万元
经营范围：技术开发及转让、技术咨询及服务（中介除外），电脑图文设计制作、承办展览展示，组织文化艺术交流活动（演出除外）等。
公司实际控制人：任武，中国国籍，没有取得其他国家或地区居留权，洋浦鑫隆源房地产有限公司董事长、北京中商华通科贸有限公司董事长。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
徐勇 董事长 男 50 2004-5-25 2007-2-27 0 0 0 16.50 否
范文明 董事 男 54 2004-5-25 2007-5-22 14,000 18,200 股改获送股 0.00 是
吉小安 董事 男 49 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 0.00 是
畅丁杰 董事 男 39 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 0.00 是
马婕 董事 女 43 2004-5-25 2007-5-22 4,200 5,460 股改获送股 19.50 否
李翠芳 董事 女 42 2004-5-25 2007-5-22 2,800 3,640 股改获送股 19.50 否
楼申光 独立董事 男 57 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 5.00 否
胡建军 独立董事 男 42 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 5.00 否
左兴平 独立董事 男 41 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 5.00 否
李瑶 监事 女 43 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 0.00 是
周晓刚 监事 女 42 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 0.00 否
俞焕明 监事 男 50 2004-5-25 2007-5-22 0 0 0 7.94 否
卢雪梅 财务总监 女 42 2004-5-25 2007-5-22 280 364 股改获送股 16.25 否
合计 - - - - - 21,280 27,664 - 94.69 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年公司积极推动各项工作，分解经营指标，落实目标责任，坚持以利润为核心，以经营为手段，进行有效的管理。第一，继续调整品牌结构，在经营中做出特色，积极发展会员，提高市场占有率。第二，通过加强信息系统建设，为门店的销售监控起到了重要作用，对如何提升来客数、提升客单价提供了详细的分析工具。第三，继续加强坪效管理。通过坪效管理对全部品牌进行摸底调查，为卖场调整提供依据；将坪效管理运用到企划活动当中，做到事前预测，事中跟踪，事后评估，将活动与收益更紧密地联系在一起。第四，积极尝试企划转型。随着公司市场地位的日趋巩固，已经形成一定的竞争优势。在此情况下，选择部分门店为试点在促销方式上实行转型，走一条靠品质取胜的道路。促销方式由返卷、打折向买赠和厂商自由折扣转变，取得了一定的效果。
主要财务指标对比
项目（元） 2006年 2005年 变动幅度
主营业务收入 1,158,666,831.16 1,172,400,473.75 -1.17%
主营业务利润 195,015,462.33 170,189,859.71 14.59%
净利润 18,377,489.46 10,405,120.45 76.62%
净利润增加主要是由于毛利率提高,主营业务利润增加,以及财务费用减少等原因所致。
虽然连锁经营是零售业抵御风险的重要模式，但是面对外资和内资零售企业的扩张，再加上投资百货店成本较高，又需要一定的培育期，本公司目前尚未达到一定的规模，承受开新店能力还不强，制约了市场占有率。
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
1）根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股子公司的投资采用权益法核算变更为采用成本法核算，合并报表时调整为权益法核算。此项政策变化将影响母公司报表的当期损益，但并不影响公司合并报表。
2）根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的相关规定，公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额截止2006年12月31日尚未摊销完毕的借方金额2,151,124.94元，不再进行摊销，在首次执行日予以冲销，相应减少合并资产负债表年初留存收益2,151,124.94元，调整年初未分配利润2,151,124.94元。
公司对北京华联综合超市股份有限公司投资形成的股权投资差额截止2006年12月31日尚未摊销完毕的余额，不再进行摊销，而作为首次执行日的认定成本。
3）根据《企业会计准则第9号—职工薪酬》和《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，公司原账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬。首次执行日后第一个会计期间，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用。根据公司的历史数据，职工福利费的实际发生数一般低于计提数，因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。
4）根据《企业会计准则第18号—所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。公司计算递延所得税资产增加合并资产负债表年初留存收益21,726,359.27元，调整年初未分配利润21,726,359.27元。
5）根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下设“少数股东权益项目”列示，截止2006年12月31日，本公司拥有各子公司100%的权益，不存在少数股东权益。
上述影响事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步解释而进行相应调整。
本公司已于2007年1月1日起开始执行新企业会计准则，目前本公司仍在评价执行新企业会计准则对公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎重考虑并参照财政部对新企业会计准则的解释后，本公司对首次执行日新旧企业会计准则股东权益差异和以后年度主要会计政策、会计估计变化及其对公司财务状况和经营成果的影响进行了上述分析，在编制2007年度财务报告时可能对上述分析采用的相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致上述对财务状况和经营成果的分析及相关金额认定与2007年度财务 报告中所列报的相应数据之间存在差异。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
百货 92,083.40 74,688.47 18.89% -3.59% -9.73% 5.51%
超市 23,783.28 21,054.97 11.47% 9.47% 24.67% -10.79%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
北京地区 61,451.75 -6.29%
京外地区 54,414.93 5.33%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
华联财务有限责任公司37%股权 19,027.00 股权登记手续已办理 136.04
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□适用√不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√适用□不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司现有百货业务需要大量流动资金，因此，董事会拟定
未作分配的利润所形成的自有资金将用于补充公司流动资金。
2006年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本。
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及 所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产 的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是 债务是
联交 明
市公司贡献 益 否已全 否已全
易
的净利润 部过户 部转移
凯德金宇（呼和
呼和浩特华联商厦
浩特）商用房地 2006-10-27 6,700.00 0.00 40.16否 市场价 是 是
装修资产
产有限公司
北京华联商业
武汉广信联置业有
贸易发展有限 2006-11-20 8,900.00 0.00 258.00是 市场价 是 是
限公司90%的股权
公司
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
该项交易不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
北京华联集团投资
2006-5-12 10,000.00 连带责任担保 一年 否 是
控股有限公司
北京华联集团投资
2006-5-25 10,000.00 连带责任担保 一年 否 是
控股有限公司
山西华联综合超市
2006-10-31 2,800.00 连带责任担保 一年 否 是
有限公司
山西华联综合超市
2006-12-20 9,000.00 连带责任担保 一年 否 是
有限公司
报告期内担保发生额合计 31,800.00
报告期末担保余额合计（A） 31,800.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 4,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 31,800.00
担保总额占公司净资产的比例 57.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
31,800.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
0.00
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 3,980.75
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 31,800.00
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
公司2005年年度股东大会同意公司2006年度在关联财务公司华联财务有限责任公司的存款余额最高上限为60000万元，存款利率按中国人民银行公布的同期银行存款利率确定。2006年最高存款额为30000万元。占同类交易金额的比例为100%。
7.4.2 资产、股权转让发生的关联交易
√适用□不适用
详见出售资产部分。
7.4.3与关联方共同对外投资发生的关联交易
√适用□不适用
共同投资方：北京华联集团投资控股有限公司
被投资企业的名称：华联财务有限责任公司
主营业务：对成员单位办理财务和融资顾问；协助成员单位实现交易款项的收付；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款等。
本公司向华联财务公司增资19027万元，占37%股权，本次增资后，华联财务公司注册资本为50000万元人民币。该股权登记手续已办理。参股华联财务公司，可以通过华联财务公司资金结算平台，加强本公司资金管理和结算监控，该项交易不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。
7.4.4关联债权债务往来、担保
√适用□不适用
详见重大担保部分。
7.4.5 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□适用√不适用
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□适用√不适用
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
√适用□不适用
1、监事会召开会议情况
报告期内，公司监事会于2006年2月28日召开三届四次监事会，会议审议通过了《监事会议事规则修订案》。决议公告刊登在2006年3月1日的三大证券报上。
公司监事会于2006年4月23日召开三届五次监事会，会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《监事会议事规则（修订）》、《2005年度报告》及其摘要。
决议公告刊登在2006年4月25日的三大证券报上。
公司监事会于2006年8月29日召开三届六次监事会，会议审议并通过了《公司2006年中期报告》及其摘要。
2、监事会对以下事项发表独立意见：
2006年，公司监事列席公司各次董事会及股东大会，认真参与讨论并提出具体意见。按监事会职责，对公司的日常经营活动及财务情况进行了监督和检查。现发表独立意见如下：
(1)公司依法运作情况：公司在经营管理过程中，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时，勤勉尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2)检查公司财务的情况：根据监事会对公司财务状况的检查和了解，监事会认为，由北京京都会计师事务所出具的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
(3)公司募集资金已于2000年度使用完毕，本报告期内，公司无募集资金使用情况。
(4)公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未有损害部分股东权益及造成公司资产流失现象。
(5)公司发生的关联交易符合公司利益，且交易条件及价格均依照市场原则公平进行，未有损害本公司利益现象。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 258,351,172.33 248,005,128.46 709,180,522.41 707,776,277.69
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他应收款 16,058,578.56 14,161,642.27 11,961,531.51 10,488,126.04
预付账款 151,935,945.29 151,935,945.29 145,991,955.83 145,575,498.71
应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 25,141,960.78 16,862,484.46 21,092,254.52 15,686,507.18
待摊费用 23,859,414.14 17,647,221.55 22,978,179.99 18,642,315.71
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 475,347,071.10 448,612,422.03 911,204,444.26 898,168,725.33
长期投资：
长期股权投资 493,754,280.01 595,515,670.96 129,390,840.67 213,418,912.80
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 493,754,280.01 595,515,670.96 129,390,840.67 213,418,912.80
股权分置流通权 22,170,723.76 22,170,723.76 22,170,723.76 22,170,723.76
合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产：
固定资产原价 268,530,005.93 258,565,448.50 342,981,195.99 261,090,191.58
减：累计折旧 58,620,406.56 52,963,948.31 61,933,939.38 38,333,853.69
固定资产净值 209,909,599.37 205,601,500.19 281,047,256.61 222,756,337.89
减：固定资产减值准备 2,524,204.72 2,524,204.72 1,096,441.70 1,096,441.70
固定资产净额 207,385,394.65 203,077,295.47 279,950,814.91 221,659,896.19
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 0.00 0.00 999,150.00 999,150.00
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 207,385,394.65 203,077,295.47 280,949,964.91 222,659,046.19
无形资产及其他资产：
无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00
长期待摊费用 9,102,469.44 8,929,136.11 2,922,731.78 2,230,986.79
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 9,102,469.44 8,929,136.11 2,922,731.78 2,230,986.79
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 1,207,759,938.96 1,278,305,248.33 1,346,638,705.38 1,358,648,394.87
流动负债：
短期借款 230,000,000.00 230,000,000.00 360,000,000.00 320,000,000.00
应付票据 24,590,213.00 24,590,213.00 2,391,383.78 2,391,383.78
应付账款 222,658,232.73 193,963,869.20 212,659,889.03 185,840,906.99
预收账款 41,042,196.31 33,276,347.71 23,439,783.22 17,626,176.12
应付工资 2,176,069.25 1,278,594.25 2,223,027.15 1,300,552.15
应付福利费 5,719,037.71 5,020,381.82 5,287,952.70 3,753,700.45
应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税金 9,963,389.37 12,580,908.68 12,861,785.36 12,299,402.03
其他应交款 530,858.69 493,750.34 577,777.13 549,136.18
其他应付款 79,058,789.82 201,032,063.85 99,816,603.42 215,999,609.01
预提费用 6,084,370.32 5,624,069.33 5,377,795.13 4,851,175.66
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
递延收益 29,551,812.85 14,060,081.24 19,150,878.42 17,622,955.33
一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 651,374,970.05 721,920,279.42 743,786,875.34 782,234,997.70
长期负债：
长期借款 0.00 0.00 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 0.00 0.00 100,000,000.00 100,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00
负债合计 651,374,970.05 721,920,279.42 843,786,875.34 882,234,997.70
少数股东权益 0.00 0.00 26,438,432.87 0.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00
减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
实收资本（或股本）净额 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00 249,200,000.00
资本公积 203,103,832.86 203,103,832.86 141,509,750.58 141,509,750.58
盈余公积 31,557,415.87 29,305,170.81 29,408,533.90 27,467,421.86
其中：法定公益金 0.00 0.00 14,704,266.95 13,733,710.93
未分配利润 72,523,720.18 74,775,965.24 56,295,112.69 58,236,224.73
其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00
未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00
外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益（或股东权益）合
556,384,968.91 556,384,968.91 476,413,397.17 476,413,397.17
计
负债和所有者权益（或股东权
1,207,759,938.96 1,278,305,248.33 1,346,638,705.38 1,358,648,394.87
益）合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 1,158,666,831.16 959,917,706.95 1,172,400,473.75 1,010,387,772.83
减：主营业务成本 957,434,467.40 786,511,980.82 996,236,634.85 856,266,779.64
主营业务税金及附加 6,216,901.43 5,596,290.68 5,973,979.19 5,728,550.93
二、主营业务利润（亏损以“-”
195,015,462.33 167,809,435.45 170,189,859.71 148,392,442.26
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
167,593,069.50 117,859,225.16 166,213,340.79 110,251,087.99
号填列）
减：营业费用 304,650,712.03 225,353,412.12 263,905,651.55 209,137,849.60
管理费用 12,259,843.25 9,961,262.31 23,400,606.42 12,717,555.41
财务费用 26,512,281.01 23,692,528.10 36,110,613.88 31,658,433.57
三、营业利润（亏损以“-”号填 19,185,695.54 26,661,458.08 12,986,328.65 5,129,691.67
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
22,866,818.45 13,975,712.23 19,240,016.90 17,659,149.20
填列）
补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00
营业外收入 1,042,965.76 555,858.70 1,564,391.52 1,142,249.83
减：营业外支出 3,122,522.09 2,797,407.53 3,299,395.27 2,344,106.65
四、利润总额（亏损以“-”号填
39,972,957.66 38,395,621.48 30,491,341.80 21,586,984.05
列）
减：所得税 21,819,897.24 20,018,132.02 17,425,152.00 11,206,863.60
少数股东损益 -224,429.04 0.00 2,661,069.35 0.00
加：未确认的投资损失本期发
0.00 0.00 0.00 0.00
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 18,377,489.46 18,377,489.46 10,405,120.45 10,380,120.45
加：年初未分配利润 56,295,112.69 58,236,224.73 49,797,412.36 49,932,128.36
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的利润 74,672,602.15 76,613,714.19 60,202,532.81 60,312,248.81
减：提取法定盈余公积 2,148,881.97 1,837,748.95 1,953,710.06 1,038,012.04
提取法定公益金 0.00 0.00 1,953,710.06 1,038,012.04
提取职工奖励及福利基
0.00 0.00 0.00 0.00
金
提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
七、可供投资者分配的利润 72,523,720.18 74,775,965.24 56,295,112.69 58,236,224.73
减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00
转作资本（或股本）的普
0.00 0.00 0.00 0.00
通股股利
八、未分配利润 72,523,720.18 74,775,965.24 56,295,112.69 58,236,224.73
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
0.00 0.00 -378,799.17 0.00
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00
3．会计政策变更增加（或减
0.00 0.00 0.00 0.00
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
0.00 0.00 0.00 0.00
少）利润总额
5．债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00
6．其他 0.00 0.00 0.00 0.00
9.2.3现金流量表
编制单位：北京华联商厦股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,514,752,213.34 1,231,648,528.60
收到的税费返还 0.00 0.00
收到的其他与经营活动有关的现金 188,915,062.06 86,655,515.11
经营活动现金流入小计 1,703,667,275.40 1,318,304,043.71
购买商品、接受劳务支付的现金 1,071,798,419.71 871,904,373.66
支付给职工以及为职工支付的现金 45,367,181.27 32,604,686.02
支付的各项税费 76,479,191.07 59,960,605.02
支付的其他与经营活动有关的现金 452,543,786.33 281,733,836.05
经营活动现金流出小计 1,646,188,578.38 1,246,203,500.75
经营活动产生的现金流量净额 57,478,697.02 72,100,542.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
67,000,000.00 0.00
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流入小计 67,000,000.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
16,454,782.01 15,010,727.10
资产所支付的现金
投资所支付的现金 311,931,750.00 311,931,750.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 328,386,532.01 326,942,477.10
投资活动产生的现金流量净额 -261,386,532.01 -326,942,477.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 320,000,000.00 280,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 320,000,000.00 280,000,000.00
偿还债务所支付的现金 550,000,000.00 470,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
29,508,535.00 27,516,235.00
现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,280,000.00 2,280,000.00
筹资活动现金流出小计 581,788,535.00 499,796,235.00
筹资活动产生的现金流量净额 -261,788,535.00 -219,796,235.00
四、汇率变动对现金的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -465,696,369.99 -474,638,169.14
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 18,377,489.46 18,377,489.46
加：计提的资产减值准备 2,078,252.19 1,684,792.25
固定资产折旧 24,716,859.20 17,209,271.84
无形资产摊销 0.00 0.00
长期待摊费用摊销 1,501,949.92 829,539.48
待摊费用减少（减：增加） -881,234.15 995,094.16
预提费用增加（减：减少） 706,575.19 772,893.67
处置固定资产、无形资产和其
963,648.75 687,503.29
他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 13,428.56 13,428.56
财务费用 29,115,185.00 27,201,185.00
投资损失（减：收益） -22,866,818.45 -13,975,712.23
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -4,743,534.85 -1,473,826.11
经营性应收项目的减少（减：
-1,693,509.37 -1,688,955.49
增加）
经营性应付项目的增加（减：
9,232,964.22 20,779,703.10
减少）
其他 1,181,870.39 688,135.98
少数股东损益 -224,429.04 0.00
经营活动产生的现金流量净额 57,478,697.02 72,100,542.96
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 234,341,476.76 223,995,432.89
减：现金的期初余额 700,037,846.75 698,633,602.03
加：现金等价物期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -465,696,369.99 -474,638,169.14
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□适用√不适用
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适 用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 556,384,968.91
长期股权投资差额 -2,151,124.94
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,151,124.94
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0.00
拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0.00
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0.00
符合预计负债确认条件的辞退补偿 0.00
股份支付 0.00
符合预计负债确认条件的重组义务 0.00
企业合并 0.00
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0.00
根据新准则计提的商誉减值准备 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
0.00
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0.00
金融工具分拆增加的权益 0.00
衍生金融工具 0.00
所得税 21,726,359.27
少数股东权益 0.00
其他 0.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 575,960,203.24
会计师事务所的审阅意见
审阅报告
北京京都专字(2007)第581号
北京华联商厦股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的北京华联商厦股份有限公司（以下简称华联股份公司）编制的2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是华联股份公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制，未能在所有重大方面公允反映华联股份公司2007年1月1日新旧会计准则股东权益重大差异的调节结果。
北京京都会计师事务所
有限责任公司 中国注册会计师 童登书
中国.北京
2007年4月25日 中国注册会计师 王友业
北京华联商厦股份有限公司
董事长：赵国清
2007年4月28日