中商股份有限公司二00一年年度报告 2002年4月12日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事孙勤勇、程继术因公未能亲自出席本次董事会，分别授权乐毅、李翠芳董事出席并代为行使表决权。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事监事高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中商股份有限公司 公司法定英文名称：China Commerce Company Limited 2、公司法定代表人：范文明 3、公司董事会秘书：李翠芳 授权代表：李春生 联系地址：北京市朝阳区安贞西里5 区4 号楼华联商厦中商股份 电话：010 64436880-5363 传真：010 64445607 4、公司注册地址：北京市海淀区复兴路46号 公司办公地址：北京市朝阳区安贞西里5 区4 号楼华联商厦中商股份 邮政编码：100029 公司电子信箱：cclc @ 95777. com 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中商股份 股票代码：000882 7、 公司最近一次变更注册登记日期：2001 年10 月30 日 公司最近一次变更注册登记地点：国家工商行政管理总局 公司法人营业执照注册号：1000001002963(2-2) 税务登记号码：11010871092147X 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市建国门外大街22 号赛特广场5 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、 本年度公司主要经营数据 项目 单位：元 (1) 利润总额 39,233,681.83 (2) 净利润 35,586,541.02 (3) 扣除非经常性损益后的净利润 20,782,833.57 (4) 主营业务利润 27,333,183.31 (5) 其他业务利润 2,455,488.08 (6) 营业利润 1,874,781.48 (7) 投资收益 20,289,924.87 (8) 补贴收入 0 (9) 营业外收支净额 17,068,975.48 (10) 经营活动产生的现金流量净额 -65,900,911.18 (11) 现金及现金等价物净增加额 14,597,659.68 说明：扣除的非经常性损益项目及金额： 单位：元 项目 金额 营业外收入 17,233,301.23 营业外支出 164,325.75 2、 公司前三年主要会计数据和财务指标： 项目 2001年 (1) 主营业务收入(元) 192,804,558.78 (2) 净利润(元) 35,586,541.02 (3) 总资产(元) 607,172,956.86 (4) 股东权益(元) 468,271,630.81 (5) 每股收益(元/股) 0.14 加权平均每股收益元/股 0.14 扣除非经常性损益后的每股收益元/股 0.08 (6) 每股净资产(元/股) 1.88 (7) 调整后的每股净资产(元/股) 1.87 (8) 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.26 (9) 净资产收益率（%） 7.60 加权平均净资产收益率（%） 8.87 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 5.18 项目 2000年 调整前 调整后 (1) 主营业务收入(元) 304,726,072.40 304,093,033.01 (2) 净利润(元) 14,855,866.49 14,034,030.28 (3) 总资产(元) 590,525,118.24 585,349,642.45 (4) 股东权益(元) 388,637,566.07 383,623,587.02 (5) 每股收益(元/股) 0.06 0.06 加权平均每股收益元/股 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的每股收益元/股 0.12 0.10 (6) 每股净资产(元/股) 1.56 1.54 (7) 调整后的每股净资产(元/股) 1.55 1.53 (8) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 0.08 (9) 净资产收益率（%） 3.82 3.66 加权平均净资产收益率（%） 3.90 3.69 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 7.52 6.57 项目 1999年 (1) 主营业务收入(元) 201,425,843.23 (2) 净利润(元) 38,692,681.22 (3) 总资产(元) 527,947,150.29 (4) 股东权益(元) 373,781,699.58 (5) 每股收益(元/股) 0.22 加权平均每股收益元/股 0.22 扣除非经常性损益后的每股收益元/股 0.21 (6) 每股净资产(元/股) 2.10 (7) 调整后的每股净资产(元/股) 2.08 (8) 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.32 (9) 净资产收益率（%） 10.35 加权平均净资产收益率（%） 10.92 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%） 10.76 3、 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号，公司2001 年度按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.84 6.81 0.11 0.11 营业利润 0.40 0.47 0.01 0.01 净利润 7.60 8.87 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 4.44 5.18 0.08 0.08 4、 报告期股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 249,200,000 79,482,945.99 20,536,358.26 本期增加 61,521,502.77 7,117,308.20 本期减少 期末数 249,200,000 141,004,448.76 27,653,666.46 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 10,268,179.13 34,404,282.77 383,623,587.02 本期增加 3,558,654.10 35,586,541.02 84,648,043.79 本期减少 19,577,308.20 期末数 13,826,833.23 50,413,515.59 468,271,630.81 变动原因： (1) 资本公积金增加系北京华联商厦股份有限公司本期发行股票后增加资本公积，本公司按持股比例核算相应份额。 (2) 盈余公积和法定公益金增加是从本年度净利润中提取所致。 (3) 未分配利润本期增加是由本年度净利润转入所致，本期减少包括计提盈余公积和预分配2001 年度普通股现金股利所致。 三、股本变动及股东情况 1、 股本变动情况 (1)公司股份变动情况表数量单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 一、未上市流通股份 1.发起人股份 186,200,000 其中 国家持有股份 186,200,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 186,200,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 63,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 63,000,000 三、股份总数 249,200,000 次变动增减(+,-) 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 -83,673,562 -83,673,562 102,526,438 其中 国家持有股份 -83,673,562 -83,673,562 102,526,438 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 +83,673,562 +83,673,562 83,673,562 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 186,200,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 63,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 63,000,000 三、股份总数 249,200,000 (2)股票发行与上市情况 ①到本报告期末为止的前三年内，公司没有发行股票。 ②公司股份结构变动情况说明： 报告期内，公司原第一大股东中商企业集团公司（“中商集团”）原持有86,730,000 股，其中6,650,000 股被法院裁定转让给北京华联综合超市有限公司（“华联综超”），62,374,194 股被法院裁定转让给北京中商华通科贸有限公司（“华通科贸公司”）。报告期末，中商集团仍持有17,705,806 股。 公司原第三大股东中国商业对外贸易总公司（“商业外贸”）原持有44,702,000 股，其中41,254,207 股被法院裁定转让给泰山兴业投资集团有限公司（“泰山投资”），3,447,793 股被法院裁定转让给华通科贸公司。报告期末，商业外贸不再持有本公司股票。 华联综超所持的6,650,000 股被法院裁定转让给华通科贸公司。 泰山投资所持的41,254,207 股协议转让给北京世纪国光科贸有限公司（“世纪国光”） 报告期后，中商集团所持17,705,806 股被法院委托拍卖公司拍卖给世纪国光。截止本年度报告披露日，公司前三名非流通股股东为：华通科贸公司持有72,471,987 股，占29.08%；世纪国光持有58,960,013股，占23.66%；浙江省商业集团公司持有54,768,000 股，占21.98%。 以上股权转让情况详见2001年6月7日、2001年7月7日、2001年9月19日和2002年3月28日《中国证券报》。 2、 股东情况介绍 (1) 报告期末股东总数为20631 户。 (2) 前十名股东持股情况： 名次 股东名称 本期持股 本期末持股 持股占 变动增减 数（股） 总股本 情况+- 比例(%) 1 北京中商华通科 +72,471,987 72,471,987 29.08 贸有限公司 2 浙江省商业集团公司 54,768,000 21.98 3 北京世纪国光科 +41,254,207 41,254,207 16.55 贸有限公司 4 中商企业集团公司 -69,024,194 17,705,806 7.11 5 华夏证券有限公司 4,642,670 1.86 6 北京金秋时经贸 473,372 0.19 发展有限公司 7 北京华油投资有 377,871 0.15 限责任公司 8 北京船舶通信导航公司 319,650 0.13 9 时美良 270,700 0.11 10 上海杨浦工贸总 250,000 0.10 公司浦东分公司 名次 股东名称 持有股份 股份 的质押或 性质 冻结情况 1 北京中商华通科 其中： 贸有限公司 国有股 30,052,632股 法人股 42,419,355股 2 浙江省商业集团公司 国有股 3 北京世纪国光科 法人股 贸有限公司 4 中商企业集团公司 冻结 国有股 5 华夏证券有限公司 流通股 6 北京金秋时经贸 流通股 发展有限公司 7 北京华油投资有 流通股 限责任公司 8 北京船舶通信导航公司 流通股 9 时美良 流通股 10 上海杨浦工贸总 流通股 公司浦东分公司 公司前十名股东之间不存在关联关系。 报告期后，中商集团所持17,705,806 股国有法人股已裁定转让给世纪国光，详见本年报“公司股份结构变动说明”部分。 (3)公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东发生变更。本公司原控股股东为中商集团，由于发生股权转让，控股股东变更为华通科贸公司（详见2001年7月7日、2001年9月19日《中国证券报》）。 控股股东名称：北京中商华通科贸有限公司 法定代表人：任武 成立日期：2001年4月30日 注册资本：26000万元 经营范围：技术开发及转让、技术咨询及服务（中介除外），电脑图文设计制作、承办展览展示，组织文化艺术交流活动（演出除外）；销售计算机及外围设备、建筑材料、装饰材料、五金交电、金属材料、化工产品（以上未经专项审批的项目除外）。 股权结构： 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 洋浦南岛置业有限公司 5200 20 洋浦康迪电子有限公司 5100 19.62 洋浦思佳宝实业投资有限公司 5000 19.23 洋浦尚龙贸易发展有限公司 5000 19.23 北京世纪天福科贸有限公司 2900 11.15 北京中永兴科贸有限公司 2800 10.77 北京中商华通科贸有限公司的控股股东情况： 控股股东名称：洋浦南岛置业有限公司， 法定代表人：任武 成立日期：2001年11月23日 注册资本：5400万元 经营范围：高新技术项目的投资；房地产开发经营；矿产品、建筑材料、电子仪器、办公设备、家用电器、普通机械、通讯器材的销售。 股权结构： 宋慧存出资440万元占8.2% 高军民出资440万元占8.2% 任学春出资420万元占7.8% 张代秀出资420万元占7.8% 陈灿明出资400万元占7.4% 周朝瑜出资400万元占7.4% 胡荣华出资390万元占7.2% 丁小平出资380万元占7% 李宁出资390万元占7.2% 桂俭徕出资380万元占7% 邹树芳出资350万元占6.5% 王敦花出资350万元占6.5% 李爱莲出资320万元占5.9% 黄彩云出资320万元占5.9% (4)其他持股10%以上法人股东情况 世纪国光公司于2001 年6 月8 日成立，注册资本19000 万元，法定代表人徐鹏。经营范围：技术开发及转让、技术咨询、技术培训；销售：机电设备、化工产品、百货、建筑材料、五金交电、木材、计算机软硬件及外围设备、汽车配件、工艺美术品、金属材料（以上涉及专项审批的未取得审批前不得开展经营活动）。 浙江省商业集团公司于1993 年4 月24 日成立，注册资本：28342万元，法定代表人张达洋。经营范围：国有资产经营管理，百货，针纺织品，五金交电，化工产品及原料，副食品，其他食品，水产品，粮油及制品，石油及制品，煤炭，金属材料，建筑及装饰材料，轻纺原料，机电设备，汽车及配件。工艺品的销售，房地产开发经营，物业管理，饮食服务，装饰装潢，经营进出口业务（范围详见《中华人民共和国进出口企业资格证书》）。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 董事、监事和高级管理人员情况 (1)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 年初持股数(股) 年末持股数(股) 范文明 董事长 男 49 14,000 14,000 孙勤勇 副董事长 男 47 0 0 乐毅 董事 男 42 5,600 5,600 赵尔烈 副总经理 男 57 7,000 7,000 张力争 董事兼副总经理 男 42 0 0 李翠芳 董事兼副总经理、董秘 女 37 2,800 2,800 胡幼善 董事 男 36 5,600 5,600 程继术 董事 男 36 0 0 丁险峰 董事兼副总经理 男 33 0 0 徐鹏 董事 女 30 0 0 李春生 监事会主席 男 34 0 0 周晓刚 监事 女 37 0 0 郑嘉强 监事 男 46 0 0 青雷 监事 男 30 0 0 滕伟宏 监事 男 42 2,800 2,800 马作群 财务负责人 男 35 0 0 任职起止日期：范文明、孙勤勇、乐毅、赵尔烈、胡幼善、李春生、青雷、郑嘉强、滕伟宏任职起止日期为2001 年4 月至2004 年4 月，李翠芳、张力争、程继术、丁险峰、周晓刚任职起止日期为2001 年11 月至2004 年4 月，徐鹏任职起止日期为2001 年11 月至2002 年2 月，马作群任职起止日期为2001 年6 月至2004 年4 月。 董事、监事在股东单位任职情况：董事长范文明任中商集团党委书记兼总裁，自1994 年5 月起任职；副董事长孙勤勇任浙江省商业集团公司总经理，自2000年5 月起任职；董事胡幼善任浙江省商业集团公司财务审计处副处长，自1996年3 月起任职；董事乐毅任浙江省商业集团公司控股公司杭州国大集团有限公司董事长，自2001 年10 月起任职；董事徐鹏任世纪国光法定代表人，自2001 年6 月起任职；监事青雷任中商集团副总会计师兼财务一部经理，自2001 年4 月起任职。 （2） 年度报酬情况 1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、决策依据 在公司专职的董事、监事和高级管理人员按所在岗位领取工资；董、监事津贴依照公司2000 年度股东大会通过的《关于设立董事、监事津贴的议案》发放；高级管理人员的奖金按公司1998 年度股东大会通过的《公司高级管理人员报酬的提案》，由公司根据个人的工作数量、质量确定数额，报董事长批准后执行。 2)现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为876,737元；金额最高的前三名董事的报酬总额为494,346元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为359,586 元。 公司董事、监事和高级管理人员有16 人在公司领取报酬，其中年度报酬在10 万元以上的有3人，在5-10 万元之间的有3人，在5 万元以下的有10 人。 (3)在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，由于公司股东发生股权转让，陈联真、陈颖、林荣强、宋斌、于元庆、张树义、赵尔烈辞去董事会董事职务，顾玉英、李书俊辞去监事会监事职务。 由于换届及公司发展需要，董事会聘任宋斌为公司总裁；聘任李翠芳为董事会秘书；聘任赵尔烈、蒋慧英、丁险峰、李翠芳、张力争为公司副总裁；聘任马作群为公司财务部经理。 因公司股权发生转让，宋斌辞去公司总裁职务；因工作调动，蒋慧英辞去公司副总裁职务。 2、公司员工情况 2001年，公司将所属国大百货商场整体出售，员工随资产转移由买方承接，因而公司员工有了较大的精减。公司现有员工80人，其中硕士研究生4人，大学生17人，大专生23人，大专以上文化程度的员工占55%。 五、公司治理结构 1、 公司治理情况 公司管理层高度重视按公司法人治理结构进行规范运作。公司依据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司投资及重大经营事项审批权限实施细则》、《信息披露规则》，另外还制定了《公司经营班子决策制度》等管理规章31件。基本符合证监会发布的《上市公司治理准则》的规范性要求。 (1)关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位,确保所有股东能够充分行使自已的权利；能够严格按照公司章程和股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平，关联交易价格合理。 公司正在建立股东大会议事规则，有待股东大会批准。 (2)关于控股股东与上市公司 控股股东依法行使出资人的权利，没有直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有损害公司及其他股东的权益。公司的投资与经营决策均按公司投资权限划分细则，由公司股东大会、董事会及经理独立作出。 (3)关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会认真履行法律、法规和公司章程规定的职责；公司董事会制定了董事会议事规则，并正在进一步完善；公司董事以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，能够认真学习有关法律、法规，了解作为董事的权利、业务和责任。 公司正在建立独立董事制度。关于董事会专门委员会，公司在章程修正案中已增加相关条款，公司将根据实际发展需要，在适当时候建立。 (4)关于监事与监事会 公司监事会的人员和构成符合法律、法规的要求，监事会建立了监事会议事规则，并正在进一步完善；监事会对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 (5)关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立了经理人员的激励与约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规和公司章程的规定。 公司正在建立董事、监事绩效评价办法，有待股东大会批准。 (6)关于利益相关者 公司尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 (7)关于信息披露与透明度 公司董事会秘书负责信息披露事项，公司建立了信息披露制度，按照法律、法规及其他相关规定，及时、真实、准确、完整地披露公司应披露的信息，热情接待股东来访和咨询，确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、 本报告期内，公司暂未聘任独立董事。公司正在修订公司章程相关规定，建立独立董事制度，有待股东大会批准。 3、 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的资产、业务及自主经营能力，各自独立核算、独立承担责任和风险。 （1） 在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单位没有从事与本公司相同或相近的业务。 （2） 在人员方面，公司经理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位没有担任除董事以外的其他职务。控股股东高级管理人员兼任本公司董事的，有足够的时间和精力承担上市公司的工作。 （3） 在资产方面，控股股东投入本公司的资产独立完整、权属清晰。控股股东以非货币性资产出资的，办理了产权变更手续。公司资产独立登记、建帐、核算、管理。控股股东没有占用、支配本公司资产或干预本公司对资产的经营管理。 （4） 在机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系。控股股东及下属机构没有向本公司及下属机构下达任何有关本公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。 （5） 在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 4、公司对高级管理人员的考评及激励机制，相关奖励制度的建立、实施情况 为充分发挥高级管理人员的积极性，公司1998 年度股东大会通过了《公司高级管理人员报酬的提案》，把高级管理人员的收入和公司的经济效益挂钩，对高级管理人员按年度制定考核目标，完成考核目标的，公司予以奖励。 六、股东大会情况简介 1、 2001 年第一次临时股东大会 2000 年12 月15 日，公司在《中国证券报》上刊登了《关于召开2001 年第一次临时股东大会的公告》。2001 年1 月15 日9:00， 公司2001 年第一次临时股东大会在公司会议室召开。参加此次会议的股东及股东代理人共7 名，代表股份186,235,000 股，占公司总股本的74.73%。 会议以记名投票表决方式逐项审议并通过了如下议案： (1)《关于陈联真先生辞去公司第一届董事会副董事长董事职务的议案》 (2)《关于陈颖女士辞去公司第一届董事会董事职务的议案》 (3)《关于顾玉英女士辞去公司第一届监事会监事职务的议案》 (4)《关于补选林荣强先生为公司第一届董事会董事的议案》 (5)《关于补选宋斌先生为公司第一届董事会董事的议案》 (6)《关于补选李书俊先生为公司第一届监事会监事的议案》 决议公告刊登在2001 年1 月16 日的中国证券报上。 2、2000 年度股东年会 2001年3月8日，公司在《中国证券报》上刊登了《关于召开2000 年度股东年会的公告》。2001 年4 月10 日9:00，公司2000 年度股东年会在公司会议室召开。参加此次会议的股东及股东代理人共8名，代表股份186,239,200股，占公司总股本的74.73%。会议以记名投票表决方式逐项审议并通过了如下议案： (1)《 公司2000 年度董事会工作报告》 (2)《 公司2000 年度监事会工作报告》 (3)《 公司2000 年度财务决算报告及2001 年度财务预算方案》 (4)《 公司2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 该预案为：2000 年度利润不分配也不以资本公积金转增股本。 (5)《 公司预计2001 年度利润分配政策》 (6)《 公司投资及重大经营事项审批权限实施细则》 (7)《 关于设立董事监事津贴的议案》 (8)《 关于修改公司章程的议案》 (9)《 关于董事会换届的议案》 (10)《 关于监事会换届的议案》 (11)《 关于聘用会计师事务所的报告》 决议公告刊登在2001 年4 月11 日的《中国证券报》上。 3、2001年第二次临时股东大会 2001年9月29日，公司在《中国证券报》上刊登了《关于召开2001 年第二次临时股东大会的公告》。2001 年11 月1 日9:00， 公司2001 年第二次临时股东大会在公司会议室召开。参加此次会议的股东及股东代理人共6 名，代表股份186,221,000 股，占公司总股本的74.73%。大会以记名投票表决方式逐项审议并通过了如下议案： (1)《 关于改选公司董事的议案》 同意林荣强、宋斌、于元庆、张树义、赵尔烈先生辞去公司第二届董事会董事职务，补选张力争、程继术、丁险峰、李翠芳、徐鹏为第二届董事会董事。 (2)《 关于改选公司监事的议案》 同意李书俊先生辞去公司第二届监事会监事职务，补选周晓刚女士为公司第二届监事会监事。 (3)《公司章程修正案》 (4)《 关于设立分公司的议案》 决议公告刊登在2001年11月2日的中国证券报上。 七、董事会报告 1、 公司经营情况 (1)主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务范围：商用高新技术的开发和应用、商品批发、零售、联营贸易、仓储、配送、旅游、餐饮、娱乐服务业。 公司经营情况：2001年，公司股东股权结构发生了较大的变化，公司经营班子积极开展工作，在配合股东调整股东结构的基础上，一方面抓住现有业务，稳定公司基本效益，一方面积极调整资产结构，突出公司主营业务，从而使公司在面对股东不稳定、业务调整等不利因素的情况下，保持了公司经济效益的稳定增长。2001年，公司实现主营业务收入19,280.46万元，主营业务利润2,733.32万元。 公司主营业务按业务性质分为批发和零售。在批发业务方面，公司根据市场情况的变化，积极调整商品经营结构，重点开发电脑、电视机等家用电器的经营，实现销售收入11,518.59万元，占主营业务收入的59.74%， 销售利润1,582.72万元，占主营业务利润的57.90%； 在零售业务方面，公司所属国大百货商场，在出售以前，积极调整品牌结构，采取各种促销措施，实现销售收入7,761.87万元，占主营业务收入的40.26%，销售利润1,150.60万元，占主营业务利润的42.10%。 公司主营业务按地区分为北京地区和杭州地区。本报告期内，北京地区实现销售收入11,518.59万元，占主营业务收入的59.74%，销售利润1,582.72 万元，占主营业务利润的57.90%； 杭州地区实现销售收入7,761.87万元，占主营业务收入的40.26%，销售利润1,150.60万元，占主营业务利润的42.10%。 报告期内，主营业务及其结构较前一报告期发生的变化： 在批发业务方面，调整了经营商品结构，收缩了谢瑞鳞珠宝、英皇钟表等业务，增加了电脑、电视机等家用电器等业务。在资产结构方面，公司出售了国大百货商场，收购北京华联电信数码广场经营性资产，资产结构发生了变化。电信数码广场的开设，使公司增加了电信产品及其增值业务。 (2)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 中商康普新技术开发有限公司为本公司控股子公司，本公司持有其95%的股权。该公司经营范围：电子计算机硬件、软件的开发、生产、销售、相关技术培训、技术服务等，注册资本1000万元。期末总资产1,701万元，净资产1,701元。2001年实现净利润-2793.85元。 北京华联商厦股份有限公司为本公司的参股公司，已于2001年11月29日在上海证券交易所挂牌上市,本公司持有其18.05%的股份，为其第二大股东。该公司以综合超市为主业。2001年该公司总资产154,029.92万元，净资产55,458.27万元，净利润4,581.74万元。 (3)主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的比例为82.25%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为46.42%。 (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司经营中出现的主要问题及困难是：随着WTO的加入，外资将全面进入中国的零售市场，公司作为零售企业，将面临更加激烈的竞争。公司主业不突出，竞争力不强，是公司面临的主要问题。针对上述问题，公司采取了如下措施： 1）发挥自身优势，利用批发贸易创造效益 2001年,公司利用在商品流通行业的渠道、信息、资金以及信誉好等原有优势，继续做好商品批发贸易业务。及时调整了部分经营商品结构，主要开展建材、家用电器及日用化工等商品的批发贸易业务。 2）加强投资管理，保证投资效益 公司高度重视对外投资的管理。一是重视投资决策的管理，避免投资决策失误；二是加强投资的跟踪管理，及时收回到期的投资，确保投出资产的安全性；三是及时收回投资收益，使投资得到合理的回报。 3）整合现有资产业务，集中资金优势发展主业 针对公司主业不突出的问题，2001年下半年以来，随着公司股东的调整和稳定，公司逐步确定了以电信数码广场、IT 产品经营为先导、以大型购物中心连锁为主业的企业发展目标。为促进主业的发展，公司对原有资产和业务果断进行整合、出让，集中资金优势发展主业。 由于国大百货商场规模小，竞争力不强，公司于2001 年11 月将国大百货商场整体出售。于2001 年12 月收购了北京华联电信数码广场经营性资产。 2、 公司投资情况 （1） 募集资金使用情况 公司募集资金已于2000 年度使用完毕，本报告期内，公司无募股资金使用情况。募集资金投资额比2000 年减少6401万元，减幅100%。 （2） 非募集资金的投资、进度及收益情况。 除设立分公司和收购资产（详见重要事项部分）外，报告期内公司无其他投资情况。非募集资金投资额比2000年减少1165.7万元，减幅100%。 3、 公司财务状况经营成果 单位：元 指标名称 2001年 2000年 2001较2000增减% 总资产 607,172,956.86 585,349,642.45 3.73 长期负债 0 0.00 股东权益 468,271,630.81 383,623,587.02 22.07 主营业务利润 27,333,183.31 41,472,591.38 - 34.09 净利润 35,586,541.02 14,034,030.28 153.57 变动原因： ①总资产增加主要是由于公司本年度产生利润及北京华联商厦股份有限公司发行股票后增加资本公积所致。 ②股东权益增加是由于本年度实现利润及北京华联商厦股份有限公司发行股票后增加资本公积所致。 ③主营业务利润减少是由于出售国大百货商场以及商贸批发业务减少所致。 ④净利润大幅增加是由于公司出售国大百货资产的净收益以及与湖南海达公司股权转让纠纷案和解收益所致。 与2000年相比，利润构成变动原因：营业外收入增加，同时营业外支出减少。 4、 生产经营环境以及宏观政策、法规的变化，对公司的财务状况和经营成果的影响 随着WTO的加入，流通领域的竞争将更加激烈，但是由于本公司特有的背景和地位优势，已在经营过程中形成了相对稳定的供销渠道，并建立了长期合作关系，不会受到太大的影响。同时，公司确定了明确的主业方向和目标,并将着力扩大经营规模，降低经营成本，提高自身竞争力。 5、 2002年的经营计划 2002年，公司将继续清理与主业关系不大的对外投资，同时广开融资渠道，集中力量发展主营业务。具体措施如下： （1） 继续发展大型购物中心 根据中商股份的地位和背景优势，公司经过认真的讨论和研究，决定以大型购物中心连锁作为公司未来主业。截止本报告披露日止，经公司董事会同意，公司已收购或新设了北京、成都、广州、郑州、呼和浩特等5家店。公司以大型购物中心为主业的框架结构已基本形成。下半年，公司如增发股票成功，将争取再开几家新店。在发展大型购物中心的同时，电信数码广场将及时跟进，实现电信高科技与零售业的结合，完善和提升购物中心的功能，推动公司主业的发展。电信数码广场还将利用北京华联综合超市公司的网络体系开店、展店，同时利用其会员资源，开展电信增值业务。 （2） 继续整合现有资产 将与大型购物中心关联度不大的业务及资产逐步剥离出去，集中资金优势，发展主业。 2002年2月27日，公司二届十四次董事会已作出决议，同意以5000 万元的价格出让北京八里桥农产品中心批发市场50%的股权，相关工作正在进行。 （3） 强化领导班子建设 公司领导班子要统一认识，要充分体现民主集中制的原则，加紧对各门店班子成员的配备，并加大干部培训、交流和选拔的力度，以适应公司业务发展对干部队伍的需要。 （4） 建立健全管理机制和激励机制 在管理机制方面，强化楼层管理，以楼层管理为重点，强化顾客意识，不断改善服务质量；建立物业管理体系，对公司的物业进行专业化、规范化管理；要加强办公设备的自动化、系统化管理，对品牌资源实行计算机化管理。 在激励机制方面，建立适应发展时期的薪资制度，加大考核奖评的力度；搞好后勤服务，关心员工思想、生活，认真解决外派干部的后顾之忧；建立凝聚力工程，进一步丰富员工的业余生活，增强全体干部员工的凝聚力。 （5） 强化三项业务改革 第一、品牌经理管理制度的改革。根据连锁发展的需要，要最大限度地整合品牌资源，做到资源共享，实行集团化营管分离。第二、企划促销制度改革。在企划上，我们要发挥公司整体优势，上下结合组织系列化、系统化的连锁促销；同时要大力度地融入文化促销。第三、物业管理制度的建立和改革。吸收单店物业管理的成功经验，重新建立一套适合购物中心连锁经营的管理方法及制度。 （6） 探索购物中心创收模式多样化 购物中心连锁经营意味着从单纯与供应商分成盈利的模式转向多样化盈利模式。通过为会员提供除商品以外的其他增值服务，通过建立在信息平台上的品牌管理为供应商提供市场咨询与分析报告，通过开发自有商品的采购，回避单店采购商品库存的风险等，都可以为公司增加新的创收渠道。 （7） 加强财务审核力度 在展店过程中，坚持百货店勤俭持家的优良传统，加强审核力度，控制费用支出，降低经营成本。 6、 董事会日常工作情况 (1)董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内共召开14次会议，公司监事及经理列席历次会议。 重要事项做出决议后，均已按深圳证券交易所《股票上市规则》的要求进行了披露。 1)2001 年1 月15 日召开一届十九次董事会，选举林荣强先生为公司第一届董事会副董事长。 2)2001 年3 月5 日召开一届二十次董事会，会议逐项审议并通过了如下议案： a、《公司2000 年度报告及摘要》 b、《公司2000 年度董事会工作报告》 c、《 公司2000 年度业务工作报告》 d、《 公司2000 年度财务决算报告及2001 年度财务预算方案》 e、《公司2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》 2000 年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本。》 f、《 公司预计2001 年度利润分配政策》 g、《 公司信息披露规则》 h、《 公司投资及重大经营事项审批权限实施细则》 i、《 董事会议事规则》 j、《 关于设立董事监事津贴的议案》 k、《 关于修改公司章程的议案》 l、《 关于董事会换届的议案》 m、《 关于聘用会计师事务所的议案》 n、《 关于召开2000 年度股东年会的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月8 日的《中国证券报》上。 3)2001 年4 月10 日召开二届一次董事会，会议逐项审议并通过了如下议案： a、《 关于选举第二届董事会董事长副董事长的议案》 b、 《关于聘任董事会秘书的议案》 c、《 关于聘任公司总裁的议案》 d、《 关于聘任公司副总裁的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月11 日的《中国证券报》上。 4)2001 年6 月11 日召开二届二次董事会，会议审议并通过了如下议案： a、《关于免去蒋慧英同志副总裁职务的议案》 b、《 关于公司财务部总经理聘任议案》 5)2001 年8 月10 日召开二届三次董事会，会议逐项审议并通过了如下议案： a、《 关于修订公司会计政策会计估计的报告》； b、《 公司资产减值准备计提和核销的管理规定》； c、《 关于公司计提资产减值准备的报告》； d、《 公司2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本预案》； 公司2001 年中期利润不分配，也不以资本公积金转增股本。 e、《 公司2001年中期报告及摘要》。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月14 日的《中国证券报》上。 6)2001年8月20日召开二届四次董事会，同意公司为北京华联青塔综合超市有限公司向福建兴业银行北京分行借款人民币贰仟万元提供担保。 7)2001年9月27日召开二届五次董事会，会议逐项审议并通过了如下议案： a、《 关于改选公司董事的议案》 b、《 关于聘任公司副总裁的议案》 c、《 公司章程修正案》 d、《 关于收购北京华联综合超市有限公司华联电信数码广场经营性资产的议案》 e、《 关于设立分公司的议案》 f、《 关于召开2001 年第二次临时股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年9 月29 日的《中国证券报》上。 8)2001 年10 月18 日召开二届六次董事会，授权公司经营班子向中国华夏银行甘家口支行申请4000 万元综合授信贷款。 9)2001 年11 月2 日召开二届七次董事会，公司审议并通过了如下议案： a、《 关于增设公司业务部门的议案》 b、《 关于宋斌先生申请辞去公司总裁职务的议案》 c、《 关于出售国大百货商场的议案》 本次会议决议公告刊登在2001 年11 月6 日的《中国证券报》上。 10)2001 年11 月18 日召开二届八次董事会，同意公司为北京华联综合超市有限公司向中国银行北京分行所贷款项提供担保，担保金额为捌仟万元人民币，期限为一年。 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月8 日的《中国证券报》上。 11)2001 年11 月19 日召开二届九次董事会，同意公司为北京华联综合超市有限公司向中国银行北京分行所贷款项提供担保，担保金额为伍仟万元人民币，期限为一年。 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月8 日的《中国证券报》上。 12)2001 年12 月3 日召开二届十次董事会，根据北京证券监管办事处《关于辖区上市公司开展规范运作自查的通知》，对公司规范运作进行了全面自查，认真填写了《上市公司规范运作自查问卷》，会议同意自查结果，并保证其真实性。 13)2001 年12 月24 日召开二届十一次董事会，同意在成都设立分支机构“中商股份有限公司成都分公司”，经营通讯设备、通讯产品等，并拨款200 万元作为分公司的周转资金。 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月29 日的《中国证券报》上。 14)2001 年12 月25 日召开二届十二次董事会，同意公司开展呼叫中心服务业务。 本次会议决议公告刊登在2001 年12 月29 日的《中国证券报》上。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况 1)根据2001 年第一临时股东大会通过的补选林荣强先生、宋斌先生为第一届董事会董事的议案和补选李书俊先生为第一届监事会监事的议案，公司已到工商局办理了相关备案手续。 2)公司2000 年度股东大会通过《关于修改公司章程的议案》，在公司原经营范围的基础上，增加了“自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营对销贸易和转口贸易”等，公司已到工商局办理了备案手续。 根据公司2000 年度股东大会通过的《关于董事会换届的议案》和《关于监事会换届的议案》，公司已到工商局办理了相关备案手续。 3)根据2001年第二次临时股东大会通过的《关于改选公司董事的议案》、《关于改选公司监事的议案》和《公司章程修正案》，公司正在办理工商备案手续。 7、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所审计，本公司2001 年度实现税后利润35,586,541.02元，扣除提取的法定公积金3,558,654.10元及提取的法定公益金3,558,654.10元，加年初未分配利润34,404,282.77元，可供股东分配的利润为62,873,515.59元。公司拟向全体股东每10 股派发现金红利0.5元（含税），共计分配红利12,460,000元，尚余可分配利润50,413,515.59 元转下一年度。公司不以资本公积金转增股本。 8、 预计2002 年度利润分配政策 (1)2002 年度分配一次利润； (2)2002 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例不低于20%； (3)2001 年度未分配利润用于2002 年度股利分配的比例不低于20%； (4)分配形式为派发现金现金股息占股利分配的比例为100%； 上述2002 年度利润分配政策系预计方案公司董事会保留根据公司实际情况进行调整的权利。 八、监事会报告 1、 监事会召开会议情况 报告期内，公司监事会共召开5次会议，重要事项均按深圳证券交易所《股票上市规则》的要求进行了披露。 (1)2001 年3 月6 日召开一届七次监事会，会议审议并通过了《公司2000年年度报告》中的《监事会报告》、《关于设立董事、监事津贴的议案》及《关于监事会换届的议案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年3 月8 日的《中国证券报》上。 (2)2001 年4 月10 日召开二届一次监事会，会议选举李春生先生为公司第二届监事会主席。 本次会议决议公告刊登在2001 年4 月11 日的《中国证券报》上。 (3)2001 年8 月10 日召开二届二次监事会，会议审议并通过了《关于修订公司会计政策会计估计的报告》、《公司资产减值准备计提和核销的管理规定》、《关于公司计提资产减值准备的报告》和》公司2001年中期报告》。 本次会议决议公告刊登在2001 年8 月14 日的《中国证券报》上。 (4)2001 年9 月27 日召开二届三次监事会，会议审议并通过了《关于改选公司监事的议案》。 本次会议决议公告刊登在2001 年9 月29 日的《中国证券报》上。 (5) 2001 年12 月3 日召开二届四次监事会，会议审议并通过了公司根据北京证券监管办事处《关于辖区上市公司开展规范运作自查的通知》填写的《上市公司规范运作自查问卷》。 2、 监事会对以下事项发表独立意见： (1)公司依法运作情况：在发展过程中，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况：由北京京都会计师事务所出具的无保留意见审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (3)公司募集资金已于2000年度使用完毕，本报告期内，公司无募集资金使用情况。 (4)公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未有损害部分股东权益及造成公司资产流失现象。 (5) 公司发生的关联交易均依照市场原则公平进行，未有损害本公司利益现象。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 关于本公司与湖南海达汽车机电销售公司(“湖南海达”)的股权转让纠纷案，涉及金额6,617万元。在最高人民法院主持下，本公司与湖南海达于2001 年3月16 日达成执行和解协议，以本公司向湖南海达支付1000 万元(含诉讼费及其他费用)终结本案本公司按和解协议，已于2001年3月28日支付了该款项(详见2001年4月4日《中国证券报》)。 2、报告期内收购及出售资产情况 (1) 本公司与浙江汉帛服饰有限公司（“汉帛公司”）于2001 年11 月2 日签订“中商股份有限公司国大百货商场出售协议书，”整体出售国大百货商场。评估基准日为2001年9月30日，国大百货净资产评估值为9066.49万元，经双方协商，出售价格为9650万元。详见2000年11月6日《中国证券报》。 国大百货商场的出售增加了公司当期收益13,526,356.37元，占公司利润总额的38.51%。除200万元尾款外，汉帛公司已支付9450 万元。国大百货整体资产已经移交给汉帛公司，房屋所有权证的过户手续已办理完毕，国有土地使用证的过户手续正在办理。有关撤销国大百货分公司的手续已办理完毕。 (2)本公司与北京华联综合超市有限公司（“华联综超”）于2001 年12 月28日签署了《“北京华联电信数码广场”经营资产转让协议》，收购华联综超在全国十一个城市的华联综超门店内设立的13 个电信数码广场的经营性资产。该数码广场经营性资产评估值为4471.74万元，收购价格为4471.74万元。该交易的实现有利于公司主营业务的发展，增加了公司新的效益增长点。收购价款已经支付给华联综超，电信数码广场的资产已经移交给本公司。详见2001年12月29日的《中国证券报》。 上述出售及收购资产事项，均不影响业务的连续性及管理层的稳定性。 3、重大关联交易事项 报告期内，公司未发生重大关联交易。 4、重大合同 (1)报告期内本公司未托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未托管、承包、租赁本公司资产。 (2)重大担保 ①本公司为北京华联青塔综合超市有限公司在福建兴业银行北京分行的2000 万元人民币借款提供连带责任担保，保证期间为主债务履行期届满之日起两年。该担保经二届四次董事会审议通过。 ②本公司为北京华联综合超市有限公司在中国银行北京分行的8000 万元人民币和5000 万元人民币借款提供连带责任担保，期限均为一年。上述两项担保经二届八次董事会和二届九次董事会审议通过。 (3)报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 (4)其他重大合同 ①2001年7月12日，本公司用通泰大厦房产抵押，向银行借款2000万元，抵押期限自2001年7月12日至2002年7月11日。 ②2001年8月10日，农业银行北京分行同意向本公司提供1亿元授信额度。 ③报告期后，2002年3月20日，华夏银行甘家口支行向本公司提供4000万元综合授信贷款。 5、承诺事项 公司2000年预计2001年度利润分配政策为：2001年度分配一次利润：2001年度实现净利润中可分配部分用于股利分配的比例约为15%；2000年度未分配利润用于2001 年度股利分配的比例约为15%；分配形式为派发现金，现金股息占股利分配的比例为100%。 公司2001 年度的利润分配预案与预计的利润分配政策基本吻合。 6、报告期内聘任的会计师事务所为北京京都会计师事务所有限责任公司，无改聘、解聘情况。公司支付给北京京都会计师事务所有限责任公司的报酬情况： 2001年度 2000年度 财务审计费用 35万元 43万元 2001年度，未发生除财务审计费用以外的其他费用，2001年度报酬已获本公司二届十八次董事会通过。审计人员差旅费由本公司承担。 7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 8、其他重要事项 ①报告期内，公司第一大股东发生变更。由中商企业集团公司变为北京中商华通科贸有限公司。 ②报告期内，公司于2001年2月21日设立上海分公司，营运资本50万元，经营范围：提供商品防伪和通用服务系统、计算机软硬件开发设计和生产销售，钢材，建筑材料，装饰材料，机电产品，五金交电，工艺美术品，日用百货，针纺织品。 ③报告期内，公司于2001 年12 月20 日设立北京电信数码设备分公司，负责人张力争，经营范围为：高新技术产品的开发；销售电子计算机软硬件及外部设备、手持移动电话机、无绳电话、传真机、文化办公用品等。 ④报告期后，公司于2002 年1 月23 日设立成都分公司，负责人张力争，经营范围：销售无绳电话、手持移动电话机、日用百货、文化办公用品、摄影器材销售维修服务，电子计算机软硬件及其外围设备；与上述业务有关的信息咨询和服务。 ⑤报告期后，公司于2002 年2 月4 日设立大连电信数码分公司，负责人张力争，经营范围：计算机软硬件及外围设备、文化办公用品、传真机、无绳电话、机电设备(不含小轿车) 、制冷设备、五金交电商品、工艺品、橡胶制品，日用百货、针纺织品、摄影器材的销售维修。 ⑥报告期后，公司于2002 年1 月28 日设立苏州电信数码分公司，负责人张力争，经营范围：销售移动电话、寻呼机及配件、电子计算机软硬件产品及其外部设备、文化办公用品、制冷设备、五金交电、摄影器材及维修；信息咨询服务；高新技术产品的开发。 ⑦报告期后，公司于2002 年4 月5 日设立北京安贞华联商厦分公司，负责人徐勇，经营范围：销售：百货、针纺织品、日用杂品、五金交电、化工轻工材料、包装食品、包装饮料、土产品、建筑材料、装饰材料、工艺美术品、珠宝首饰（不含黄金制品）、家具、电子计算机及其外部设备、制冷空调设备、饮食炊事机械、劳务用品、金属材料、机械电器设备、橡胶制品、仪器仪表、农机具、花卉、饮料、酒、粮油食品；打字；彩扩；接受委托提供劳务服务；承办展览展销活动；组织文化艺术交流活动（演出除外）；人才培训；经济信息咨询；出租商业设施；企业管理咨询；摄影；洗衣服务；儿童乐园。 ⑧报告期后，投资5000万元，成立广州华联商厦有限公司，占71.4%的股权。该公司于2002 年3 月25 日注册，经营范围：批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）、摄影、洗染、日用品修理、商品信息咨询。 ⑨报告期后，投资4000万元，成立呼和浩特华联商厦有限公司，占80%的股权。该公司于2002年3月21日注册，经营范围：日用百货、针纺织品、日用杂品、五金交电、金属材料、建筑材料、装饰材料、机械电器设备、工艺美术品（不含金银）、家具、花卉、电子计算机、炊事机械的销售、自有柜台出租服务。 ⑩报告期后，2002年3月21日，公司被全国华联商厦集团总部正式吸收为成员单位。 十、财务报告 （一）审计报告 审计报告 北京京都审字(2002)第0565号 中商股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了中商股份有限公司(以下简称贵公司)二〇〇一年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇一年度公司及合并利润表和利润分配表、二〇〇一年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二〇〇一年十二月三十一日的财务状况及二〇〇一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:童登书 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师:刘莉 （二）会计报表见附表 （三）会计报表附注 一、公司基本情况 中商股份有限公司（以下简称本公司）系一九九八年一月十九日经国内贸易部[1997]内贸函政体法字446 号批复和国家经济体制改革委员会体改生[1998]9 号批复批准，由中商企业集团公司、浙江省商业集团公司、中国商业对外贸易总公司共同发起，采用募集设立方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字1998 88 号批复批准，本公司于1998 年5 月4 日公开发行人民币普通股4500万股，发行后本公司股本为17800万股。后经转增总股本增至24920万股。 本公司企业法人营业执照号为1000001002963。主营范围为高新技术产品的开发、研制；房地产开发与经营；钢材、建筑材料、装饰材料、化工产品及原材料、机电产品、五金交电、制冷设备、炊事机械、电子计算机软硬件及其外部设备、工艺美术品、银饰品、橡胶制品、塑料制品、日用百货、劳保用品、针纺织品、饲料的销售；无绳电话、手持移动电话机、传真机、文化办公用品、摄影器材的销售、维修服务；蔬菜、食用油、定型包装食品的销售；粮食零售；饮食服务；连锁店经营管理；仓储服务；装饰装修；人才培训；技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外销售和转口贸易；与上述业务有关的信息咨询和服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记帐；期末按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期损益。 6、 现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本的差额确认为当期损失，计提短期投资跌价准备。计提时，按单项投资的成本与市价的差额确认短期投资跌价准备。 本公司不超过一年的商贸联营投资也在短期投资科目核算。投资期末到及投资未收回时，本公司不预估该项投资收益。 8、 坏帐核算方法 （1） 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄计提坏帐准备的比例如下： 帐龄 计提比例 1年以内 0.3% 1至2年 30% 2年以上 90% （2）本公司确认坏帐的标准为 a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司存货包括原材料、包装物、库存商品、低值易耗品等。各类存货以实际成本计价。原材料、包装物和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响时采用权益法核算。 采用权益法核算时，对形成的股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按10 年期平均摊销。 采用权益法核算时，本公司按分享或分担的被投资企业实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整长期股权投资的帐面价值。 本公司对外债权投资，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销。债权投资按权责发生制原则计提利息。 本公司期末长期投资计提减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。固定资产以实际成本计价，并按直线法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-40年 3% 2.43%-3.23% 机器设备 5-10年 3% 9.7%-19.40% 运输设备 5-10年 3% 9.7%-19.40% 其他设备 5-10年 3% 9.7%-19.40% 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预定可使用状态前，计入购建成本。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3 年内不会重新开工。或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产为土地使用权，按评估确认价值入账。自取得无形资产的当月起按36年分期平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 16、收入确认原则 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 本公司对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为合并会计报表合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 19、会计政策、会计估计的变更 根据财政部财会字（2000）25号、财会字（2001）17号文的有关规定，本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，并改变以下会计政策： （1）开办费原按五年期限摊销,现改为生产经营当月起一次计入当期损益； （2）期末固定资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； （3）期末在建工程原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； （4）期末无形资产原按账面价值计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了2001年年初留存收益及相关项目的期初数；利润表、利润分配表2000年度数栏，已按调整后数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为2,217,484.46元，其中，固定资产计价方法变更的累积影响数为2,217,484.46元；（包括调整折旧58,125.66元）。由于会计政策变更，调增了2000年年度净利润58,125.66元；调减了2001年年初留存收益2,217,484.46元，其中，未分配利润调减1,773,987.58元，盈余公积调减443,496.88元；利润分配表2000年度年初未分配利润调减1,820,488.10元。 北京华联商厦股份有限公司2001年申请公开发行股票时，已根据证监会有关规定、按照《企业会计制度》调整2000 年度财务会计资料，本公司据此调整了2000 年度相关数据，调减了2000 年度净利润879,961.87元；调减了2001年年初留存收益3,265,566.57元，其中未分配利润调减2,612,453.25元，盈余公积调减653,113.32元；利润分配表2000年度年初未分配利润调减1,908,483.76元。 三、税项 1、主要税种及税率 税种 税率 计税依据 增值税 17% 应税销售收入（抵扣进项税额） 营业税 5% 应税收入额 城市维护建设税 7% 应缴增值税、营业税 所得税 15%、33% 应纳税所得额 2、优惠税率及批文 （1）本公司于1998 年6 月经北京市新技术产业开发试验区认定为新技术企业，依据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》，本公司自1998 年6 月起执行15%的企业所得税税率。 （2）根据天津新技术产业园区武清开发区管委会的批复，中商康普新技术开发有限公司执行15%的企业所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 1、截止2001 年12 月31 日本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 主营业务 注册资本 本公司投资额 中商康普新技术 计算机硬件、软件的开发、 1000万元 950万元 开发有限公司 生产、销售等。 2、报告期合并会计报表的合并范围 公司名称 投资比例 是否合并 中商康普新技术开发有限公司 95% 是 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 17,167.91 1,632,691.93 银行存款 67,018,984.01 50,628,731.55 其他货币资金 38,334.02 215,402.78 67,074,485.94 52,476,826.26 2 短期投资 项目 2001.12.31 2000.12.31 其他投资 145,089,000.00 171,389,000.00 短期投资跌价准备 (89,000.00) (89,000.00) 145,000,000.00 171,300,000.00 （1）截止2001年12月31日，大额短期投资列示如下： 被投资单位名称 投资金额 协议到期日 性质 北京建仲通商经贸有限责任公司 4500万元 2002.04.30 商贸联营 建业住宅集团（中国）有限公司 2000万元 2002.04.30 商贸联营 北京信远房地产开发有限公司 1400万元 2002.04.06 商贸联营 成都海发（集团）股有限公司 1000万元 2002.04.06 商贸联营 北京双子花月艺源花卉有限责任公司 2000万元 2002.06.30 商贸联营 北京升和通达科技发展公司 3000万元 2002.06.30 商贸联营 广东台山土产总公司 280万元 商贸联营 北京市旅游食品公司 320万元 商贸联营 （2）本公司2001 年度自短期投资取得的投资收益为11,900,129.00元。 3、应收帐款 （1）合并数 A、帐龄分析百分比及坏帐准备 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 -- -- 26,078,071.28 93.76% 一至二年 -- -- 1,589.28 0.01% 二至三年 -- -- 16,401.49 0.06% 三年以上 1,657,709.92 100% 1,717,466.75 6.17% 1,657,709.92 100% 27,813,528.80 100% 坏帐准备 （1,491,938.93） （1,639,192.41） 165,770.99 26,174,336.39 B、坏帐准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 1,639,192.41 -- 147,253.48 1,491,938.93 C、截止2001年12月31日，不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截止2001年12月31日，大额欠款金额情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 韩国ERACO 1,657,709.92 1996年 未结货款 占期末应收帐款总额比例 100% (2)母公司 A、帐龄分析、百分比及坏帐准备 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 -- -- 26,078,071.28 93.76% 一至二年 -- -- 1,589.28 0.01% 二至三年 -- -- 16,401.49 0.06% 三年以上 1,657,709.92 100% 1,717,466.75 6.17% 1,657,709.92 100% 27,813,528.80 100% 坏帐准备 （1,491,938.93） （1,639,192.41） 165,770.99 26,174,336.39 B、坏帐准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 1,639,192.41 -- 147,253.48 1,491,938.93 4、其他应收款 合并数 A、帐龄分析百分比及坏帐准备 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 79,354,895.45 87.15% 55,549,699.84 82.52% 一至二年 -- -- 47,502.29 0.07% 二至三年 -- -- 21,200.00 0.03% 三年以上 11,699,957.09 12.85% 11,701,138.91 17.38% 91,054,852.54 100% 67,319,541.04 100% 坏帐准备 (10,768,026.07) (10,731,004.81) 80,286,826.47 56,588,536.23 B、坏帐准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 10,731,004.81 37,021.26 -- 10,768,026.07 C、截止2001年12月31日，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 金额 欠款时间 性质 中商华联科贸有限公司 20,000,000.00 2001年 往来款 北京华联综合超市有限公司 12,511,000.00 2001年 往来款 北京升和通达科技发展公司 12,000,000.00 2001年 往来款 江苏华安实业总公司 11,699,957.09 1997年 预付帐款清理 北京华联国际贸易有限公司 10,000,000.00 2001年 往来款 占期末其他应收帐总额比例 72.72% （2）母公司 A、帐龄分析百分比及坏帐准备 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 69,123,461.36 85.52% 46,260,666.06 79.72% 一至二年 -- -- 47,502.29 0.08% 二至三年 -- -- 16,200.00 0.03% 三年以上 11,699,957.09 14.48% 11,701,138.91 20.17% 80,823,418.45 100% 58,025,507.26 100% 坏帐准备 (10,737,331.77) (10,698,637.71) 70,086,086.68 47,326,869.55 B、坏帐准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 10,698,637.71 38,694.06 -- 10,737,331.77 5、预付帐款 （1）帐龄分析及百分比 帐龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 一年以内 30,427,737.48 100% 24,090,865.53 98.72% 一至二年 -- -- 300,000.00 1.23% 二至三年 -- -- 10,000.00 0.04% 三年以上 -- -- 2,875.13 0.01% 30,427,737.48 100% 24,403,740.66 100% （2）截止2001年12月31日，大额预付帐款情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 性质 武汉大陆贸易有限公司 30,369,212.96 2001年 货款 （3）截止2001年12月31日，不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 6、存货 （1）存货分项目列示 项目 2001.12.31 2000.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 9,882,202.71 -- 2,034,482.93 -- 受托代销商品 -- -- 12,145.00 -- 物料用品 -- -- 33,999.98 -- 9,882,202.71 -- 2,080,627.91 -- 代销商品款 -- -- 161,496.74 -- 9,882,202.71 -- 1,919,131.17 -- （2）存货跌价准备 项目 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 库存商品 -- -- -- -- 7、待摊费用 项目 2001.01.01 本期增加 本期摊销 书刊费 27,720.00 -- 21,526.22 服务器 20,584.00 -- 17,153.30 保险费 35,941.50 896,124.67 878,351.17 中介服务费 -- 150,000.00 85,000.00 装修费 125,565.00 -- 104,637.50 广告费 -- 120,000.00 120,000.00 209,810.50 1,166,124.67 1,226,668.19 项目 本期转出 2001.12.31 书刊费 6,193.78 -- 服务器 3,430.70 -- 保险费 53,715.00 -- 中介服务费 15,000.00 50,000.00 装修费 20,927.50 -- 广告费 -- -- 99,266.98 50,000.00 8、长期股权投资 （1）合并数 项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 其他股权投资 114,900,717.00 69,802,244.87 -- 其中：对联营企业投资 80,900,717.00 69,802,244.87 -- 股权投资差额 19,268,273.62 -- 2,101,993.48 134,168,990.62 69,802,244.87 2,101,993.48 长期投资减值准备 (3,600,000.00) -- -- 130,568,990.62 69,802,244.87 2,101,993.48 项目 2001.12.31 其他股权投资 184,702,961.87 其中：对联营企业投资 150,702,961.87 股权投资差额 17,166,280.14 201,869,242.01 长期投资减值准备 (3,600,000.00) 198,269,242.01 A、其他股权投资明细 a、截止2001年12月31日未合并投资明细 被投资单位名称 初始投资成本 投资比例 核算方法 北京八里桥农产品批发市场 42,000,000.00 50% 权益法 北京中商华联商业服务有限公司 5,000,000.00 50% 权益法 上海亿商通网上销售服务公司 3,735,000.00 45% 权益法 北京华联商厦股份有限公司 22,980,065.18 18.05% 权益法 杭州国际大厦有限责任公司 30,000,000.00 13.60% 成本法 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 6.60% 成本法 107,715,065.18 b、权益变动情况 被投资单位名称 2001.01.01 本期权益 北京八里桥农产品批发市场 41,855,076.17 7,295.93 北京中商华联商业服务有限公司 5,000,000.00 -- 上海亿商通网上销售服务公司 3,735,000.00 3,413.80 北京华联商厦股份有限公司 30,310,640.83 69,791,535.14 杭州国际大厦有限责任公司 30,000,000.00 -- 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 -- 114,900,717.00 69,802,244.87 被投资单位名称 累计权益 2001.12.31 北京八里桥农产品批发市场 -137,627.90 41,862,372.10 北京中商华联商业服务有限公司 -- 5,000,000.00 上海亿商通网上销售服务公司 3,413.80 3,738,413.80 北京华联商厦股份有限公司 77,122,110.79 100,102,175.97 杭州国际大厦有限责任公司 -- 30,000,000.00 广东揭阳市物资供销集团公司 -- 4,000,000.00 76,987,896.69 184,702,961.87 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限 北京华联商厦股份有限公司 21,019,934.82 溢价购买 10年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2001.01.01 本期增加 北京华联商厦股份有限公司 19,268,273.62 -- 被投资单位名称 本期摊销 摊余金额 未摊期限 北京华联商厦股份有限公司 2,101,993.48 17,166,280.14 98个月 C、长期投资减值准备 被投资单位名称 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 广东揭阳市物资供销集团公司 3,600,000.00 -- -- 3,600,000.00 (2)母公司 项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 其他股权投资 147,691,867.37 69,799,590.71 16,625,000.00 其中：对子公司投资 32,791,150.37 -2,654.16 16,625,000.00 对联营企业投资 80,900,717.00 69,802,244.87 -- 股权投资差额 19,268,273.62 -- 2,101,993.48 166,960,140.99 69,799,590.71 18,726,993.48 长期投资减值准备 (3,600,000.00) -- -- 163,360,140.99 69,799,590.71 18,726,993.48 项目 2001.12.31 其他股权投资 200,866,458.08 其中：对子公司投资 16,163,496.21 对联营企业投资 150,702,961.87 股权投资差额 17,166,280.14 218,032,738.22 长期投资减值准备 (3,600,000.00) 214,432,738.22 A、其他股权投资 a、投资明细 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 北京八里桥农产品批发市场 1996.12.10-2016.12.9 42,000,000.00 北京中商华联商业服务有限公司 2000.08.17-2030.08.16 5,000,000.00 上海亿商通网上销售服务公司 2000.06.27-2020.08.16 3,735,000.00 北京华联商厦股份有限公司 2000.04.19-长期 22,980,065.18 杭州国际大厦有限责任公司 1998.01.08-2006.06.27 30,000,000.00 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 中商康普新技术开发有限公司 1998.10.08-2018.10.07 9,500,000.00 117,215,065.18 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期权益核算 本期分回股利 北京八里桥农产品批发市场 7,295.93 -- 北京中商华联商业服务有限公司 -- -- 上海亿商通网上销售服务公司 3,413.80 -- 北京华联商厦股份有限公司 69,791,535.14 -- 杭州国际大厦有限责任公司 -- -- 广东揭阳市物资供销集团公司 -- -- 中商康普新技术开发有限公司 -2,654.16 16,625,000.00 69,799,590.71 16,625,000.00 被投资单位名称 累计增减权益 北京八里桥农产品批发市场 -137,627.90 北京中商华联商业服务有限公司 -- 上海亿商通网上销售服务公司 3,413.80 北京华联商厦股份有限公司 77,122,110.79 杭州国际大厦有限责任公司 -- 广东揭阳市物资供销集团公司 -- 中商康普新技术开发有限公司 6,663,496.21 83,651,392.90 说明：本期权益核算包括权益法核算的本期投资收益8,278,087.94元，股权投资准备61,521,502.77 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2001.01.01 本期增减权益 北京八里桥农产品批发市场 41,855,076.17 7,295.93 北京中商华联商业服务有限公司 5,000,000.00 -- 上海亿商通网上销售服务公司 3,735,000.00 3,413.80 北京华联商厦股份有限公司 30,310,640.83 69,791,535.14 杭州国际大厦有限责任公司 30,000,000.00 -- 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 -- 中商康普新技术开发有限公司 32,791,150.37 -16,627,654.16 147,691,867.37 53,174,590.71 被投资单位名称 2001.12.31 北京八里桥农产品批发市场 41,862,372.10 北京中商华联商业服务有限公司 5,000,000.00 上海亿商通网上销售服务公司 3,738,413.80 北京华联商厦股份有限公司 100,102,175.97 杭州国际大厦有限责任公司 30,000,000.00 广东揭阳市物资供销集团公司 4,000,000.00 中商康普新技术开发有限公司 16,163,496.21 200,866,458.08 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限 北京华联商厦股份有限公司 21,019,934.82 溢价购买 10年 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2001.01.01 本期增加 本期摊销 北京华联商厦股份有限公司 19,268,273.62 -- 2,101,993.48 被投资单位名称 摊余金额 未摊期限 北京华联商厦股份有限公司 17,166,280.14 98个月 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原价 固定资产类别 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋建筑物 105,480,458.82 -- 72,438,867.37 33,041,591.45 机器设备 12,055,190.13 80,634.25 11,215,204.97 920,619.14 运输设备 1,908,487.43 29,585.50 1,000,857.43 937,215.50 其他设备 35,862.00 -- -- 35,862.00 119,479,998.38 110,219.75 84,654,929.77 34,935,288.36 说明：a.本公司于2001 年6 月13 日与中信实业银行签订《抵押合同》，以通泰大厦C段八层全层为抵押物，取得2000万元短期借款。 b.本期减少包括出售国大百货商场后转出其2001 年9 月30 日固定资产84,497,396.34元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 房屋建筑物 10,687,878.67 2,307,823.20 10,299,218.03 2,696,483.84 机器设备 4,500,281.59 1,288,139.01 5,314,743.37 473,677.23 运输设备 772,422.51 184,628.03 518,018.89 439,031.65 其他设备 4,461.37 6,957.00 -- 11,418.37 15,965,044.14 3,787,547.24 16,131,980.29 3,620,611.09 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 2001.01.01 本期增加 本期转回 2001.12.31 房屋建筑物 -- -- -- -- 机器设备 2,013,970.15 -- 1,905,521.19 108,448.96 运输设备 305,979.07 -- 61,667.44 244,311.63 其他设备 -- -- -- -- 2,319,949.22 -- 1,967,188.63 352,760.59 10、无形资产 土地使用权 合计 期初余额 19,421,475.99 19,421,475.99 本期增加额 -- -- 本期摊销额 441,397.17 441,397.17 本期转出额 18,980,078.82 18,980,078.82 累计摊销额 2,206,985.34 2,206,985.34 期末余额 -- -- 无形资产减值准备 -- (--) -- -- 说明：本期转出系国大百货商场出售后转出其2001 年9 月30 日无形资产帐面价值。 11、长期待摊费用 项目 2001.01.01 本期增加 本期摊销 过街天桥 129,559.66 -- 64,777.77 通泰装修费 446,413.17 -- 139,341.00 办公室装修费 88,366.72 -- 18,074.97 商场装修费 360,545.67 -- 180,271.26 电话初装修费 66,904.39 -- 24,467.16 1,091,789.61 -- 426,932.16 项目 本期转出 2001.12.31 过街天桥 64,781.89 -- 通泰装修费 -- 307,072.17 办公室装修费 70,291.75 -- 商场装修费 180,274.41 -- 电话初装修费 11,770.82 30,666.41 327,118.87 337,738.58 12、其他长期资产 项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 数码广场 -- 44,717,400.00 -- 44,717,400.00 说明：本期增加系支付北京华联综合超市有限公司电信数码广场经营性资产的购买价款，待收购完成后转为拨付所属资金。 13、短期借款 借款类别 2001.12.31 2000.12.31 抵押借款 20,000,000.00 30,000,000.00 其中他人抵押 -- -- 保证借款 100,000,000.00 140,000,000.00 其中他人保证 100,000,000.00 140,000,000.00 120,000,000.00 170,000,000.00 说明：(1) 本期期末抵押借款的抵押物为房屋建筑物； (2) 北京华联综合超市有限公司为本公司《最高额保证合同》项下的10,000 万元借款提供信用保证。 14、应付帐款 2001.12.31 2000.12.31 32,662.64 8,499,935.93 说明：截止2001年12月31日不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 15、应付股利 2001.12.31 2000.12.31 国有法人股 5,126,321.90 -- 境内法人股 4,183,678.10 -- 流通股 3,150,000.00 -- 12,460,000.00 -- 16、应交税金 税项 2001.12.31 2000.12.31 增值税 -302,447.66 800,108.51 消费税 -- 10,568.53 营业税 -1,051.02 16,317.79 城市维护建设税 -73.57 57,889.64 企业所得税 3,616,144.75 59,028.72 房产税 0.50 442,879.26 个人所得税 9,358.28 587.11 3,321,931.28 1,387,379.56 17、其他应交款 项目 计缴标准 2001.12.31 2000.12.31 教育费附加 按应缴流转税3%、4% -31.53 27,926.17 兵役费 按应缴流转税0.4% -- 1,246.52 -31.53 29,172.69 18、其他应付款 2001.12.31 2000.12.31 1,739,873.21 20,244,178.96 说明：截止2001年12月31日，不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 19、预提费用 类别 2001.12.31 2000.12.31 利息 235,950.00 240,272.50 登记费 71,897.60 34,156.68 其他 -- 154,540.34 307,847.60 428,969.52 20、股本 本期增减 股份类别 2001.01.01 转受让 送股 转增股 A、尚未流通股份 1.发起人股份 186,200,000 -83,673,562 -- -- 其中:国有法人持有股份 186,200,000 -83,673,562 -- -- 境内法人持有股份 -- -- -- -- 2.境内法人股 -- 83,673,562 -- -- 小计 186,200,000 -- -- -- B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 63,000,000 -- -- -- 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 63,000,000 -- -- -- 股份总数 249,200,000 -- -- -- 股份类别 小计 2001.12.31 A、尚未流通股份 1.发起人股份 -83,673,562 102,526,438 其中:国有法人持有股份 -83,673,562 102,526,438 境内法人持有股份 -- -- 2.境内法人股 83,673,562 83,673,562 小计 -- 186,200,000 B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 -- 63,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 小计 -- 63,000,000 股份总数 -- 249,200,000 说明：（1）中国商业对外贸易总公司因欠银行及其他债务人债务，于2001年度先后将其所持股份4470.20 万股全部转让。 中商企业集团公司因欠其他债务人债务及为他人担保承担连带保证责任，于2001 年度先后将其所持股份8673 万股中的6902.4194 万股转让。转让后中商企业集团公司持有1770.5806 万股。 截止2001年12月31日，持本公司5%以上股份的股东单位有北京中商华通科贸有限公司（29.08%）、浙江省商业集团公司（21.98%）、北京世纪国光科贸有限公司（16.55%）、中商企业集团公司（7.11%）。 21、资本公积 项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 股本溢价 79,013,874.01 -- -- 股权投资准备 469,071.98 61,521,502.77 -- 接受非现金资产捐赠准备 -- -- -- 其他资本公积 -- -- -- 79,482,945.99 61,521,502.77 -- 项目 2001.12.31 股本溢价 79,013,874.01 股权投资准备 61,990,574.75 接受非现金资产捐赠准备 -- 其他资本公积 -- 141,004,448.76 说明：股权投资准备本期增加系北京华联商厦股份有限公司本期发行股票后增加资本公积，本公司按持股比例核算的相应份额。 22、盈余公积 项目 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 10,268,179.13 3,558,654.10 -- 13,826,833.23 法定公益金 10,268,179.13 3,558,654.10 -- 13,826,833.23 20,536,358.26 7,117,308.20 -- 27,653,666.46 23、未分配利润 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 34,404,282.77 35,586,541.02 19,577,308.20 50,413,515.59 说明：（1）本期增加系2001年度合并净利润转入； （2）本期减少包括提取盈余公积7,117,308.20 元和公司第二届董事会第十八次会议预分配2001 年度普通股现金股利12,460,000.00 元。 24、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2001年度 2000年度 商贸 115,185,892.12 196,446,012.42 百货 77,618,666.66 107,647,020.59 192,804,558.78 304,093,033.01 B、按地区 项目 2001年度 2000年度 北京 115,185,892.12 196,446,012.42 杭州 77,618,666.66 107,647,020.59 192,804,558.78 304,093,033.01 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2001年度 2000年度 商贸 115,185,892.12 85,935,590.96 百货 77,618,666.66 107,647,020.59 192,804,558.78 193,582,611.55 B、按地区 项目 2001年度 2000年度 北京 115,185,892.12 85,935,590.96 杭州 77,618,666.66 107,647,020.59 192,804,558.78 193,582,611.55 25、主营业务成本 （1）合并数 A、按业务性质 项目 2001年度 2000年度 商贸 98,997,033.65 172,637,739.86 百货 65,849,716.35 89,008,841.24 164,846,750.00 261,646,581.10 B、按地区 项目 2001年度 2000年度 北京 98,997,033.65 172,637,739.86 杭州 65,849,716.35 89,008,841.24 164,846,750.00 261,656,581.10 （2）母公司 A、按业务性质 项目 2001年度 2000年度 商贸 98,997,033.65 77,157,662.58 百货 65,849,716.35 89,008,841.24 164,846,750.00 166,166,503.82 B、按地区 项目 2001年度 2000年度 北京 98,997,033.65 77,157,662.58 杭州 65,849,716.35 89,008,841.24 164,846,750.00 166,166,503.82 26、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2001年度 2000年度 营业税 按应税收入的5% -- 126,000.00 城建税 按应缴流转税的7% 251,947.55 437,028.19 消费税 按应税收入的5% 233,554.99 140,860.08 教育费附加 按应缴流转税的3.5% 130,224.23 235,961.41 防洪费 按应缴流转税的1% -- 22,791.73 兵役费 按应缴流转税的0.4% 8,898.70 11,219.12 624,625.47 973,860.53 27、其他业务利润 项目 2001年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入 1,597,532.53 124,186.80 1,473,345.73 资金占用费 409,139.04 22,707.22 386,431.82 其他 648,497.80 52,787.27 595,710.53 2,655,169.37 199,681.29 2,455,488.08 项目 2000年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入 1,132,324.88 665,798.19 466,526.69 资金占用费 1,148,884.72 101,101.85 1,047,782.87 其他 167,420.80 71,378.06 96,042.74 2,448,630.40 838,278.10 1,610,352.30 28、财务费用 项目 2001年度 2000年度 利息支出 9,937,608.20 9,942,126.73 减：利息收入 470,259.01 901,629.19 手续费 355,246.95 449,749.46 9,822,596.14 9,490,247.00 29、投资收益 （1）合并数 类别 2001年度 2000年度 短期投资收益 12,056,176.25 7,892,012.26 其中：商贸投资 11,900,129.00 7,250,288.27 国债投资 156,047.25 641,723.99 长期股权投资收益 10,335,742.10 11,381,210.71 其中：权益法核算 8,280,742.10 9,089,960.71 成本法核算 2,055,000.00 2,291,250.00 股权投资差额摊销 -2,101,993.48 -1,751,661.20 20,289,924.87 17,521,561.77 （2） 母公司 类别 2001年度 2000年度 短期投资收益 12,056,176.25 7,892,012.26 其中：商贸投资 11,900,129.00 7,250,288.27 国债投资 156,047.25 641,723.99 长期股权投资收益 10,333,087.94 24,047,714.45 其中：权益法核算 8,278,087.94 21,756,464.45 成本法核算 2,055,000.00 2,291,250.00 股权投资差额摊销 -2,101,993.48 -1,751,661.20 20,287,270.71 30,188,065.51 30、营业外收入 项目 2001年度 2000年度 罚款 2,669.30 -- 处置资产收益 13,526,356.37 -- 其他 3,704,275.56 98,457.44 17,233,301.23 98,457.44 说明：（1）处置资产收益系出售国大百货商场产生的净收益。 （2）其他主要是转入湖南海达汽车机电销售公司股权转让纠纷案协议和解后减少支付2000 年度预计赔偿金3,701,260.00 元。 31、营业外支出 项目 2001年度 2000年度 违约金 -- 13,140,400.00 水利建设基金 150,612.96 -- 罚款 1,500.00 -- 处置固定资产净损失 9,211.29 114,415.40 其他 3,001.50 1,228.01 164,325.75 13,256,043.41 32、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司2001年度合并支付101,172,131.07元， 其中：现金支付费用 9,819,349.45元 支付北京华联国际贸易有限公司款项 10,000,000.00元 支付中商华联科贸有限公司款项 20,000,000.00元 支付北京升合通达科技发展公司款项 20,000,000.00元 支付湖南海达汽车机电销售公司款项 10,000,000.00元 33、支付的其他与筹资活动有关的现金 本公司2000年度合并支付355,246.95 元系手续费支出。 六、关联方关系及关联交易 （一）关联方 1、存在控制关系的关联方 （1）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京中商华通科贸有限公司 本公司第一大股东 中商康普新技术开发有限公司 控股子公司 中商企业集团公司 原第一大股东同一董事长 （2） 关联方概况 关联方名称 性质 注册地 法定代表人 北京中商华通科贸有限公司 有限责任 北京 任武 中商康普新技术开发有限公司 有限责任 天津 丁险峰 中商企业集团公司 全民所有制 北京 范文明 （3）关联方主营业务 关联方名称 主营业务 北京中商华通科贸有限公司 技术开发及转让技术咨询及服务电脑图文设 计制作承办展览展示组织文化艺术交流活动 销售计算机及外围设备建筑材料装饰材料 五金交电金属材料化工产品 中商康普新技术开发有限公司 计算机硬件软件的开发生产销售 中商企业集团公司 批发零售进出口 （4） 关联方注册资本及其变化 关联方名称 2001.01.01 本期增加 本期减少 2001.12.31 北京中商华通科贸有限公司 -- 26000万 -- 26000万 中商康普新技术开发有限公司 1000万 -- -- 1000万 中商企业集团公司 15000万 -- -- 15000万 （5）关联方所持股份或拥有权益及其变化 2001.01.01 本期增减 关联方名称 股份(权益) 比例 股份(权益) 比例 北京中商华通科 -- -- 7247万股 29.08% 贸有限公司 中商企业集团公司 8673万股 34.8% -6902万股 -26.97% 中商康普新技术 950万元 95% -- -- 开发有限公司 2001.12.31 关联方名称 股份(权益) 比例 北京中商华通科 7247万股 29.08% 贸有限公司 中商企业集团公司 1771万股 7.11% 中商康普新技术 950万元 95% 开发有限公司 2、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 北京华联商厦股份有限公司 本公司联营企业 （二）关联交易 北京华联商厦股份有限公司是本公司的联营企业。该公司受托管理北京华联青塔综合超市有限公司、北京石景山华联商厦有限公司、江苏紫金华联综合超市有限公司、山西华联综合超市有限公司、苏州华联综合超市有限公司、北京华联（江西）综合超市有限公司、安徽华联综合超市有限公司、武汉华联综合超市有限公司和江苏华联综合超市有限公司等九家公司，本公司2001年度从北京华联青塔综合超市有限公司，北京石景山华联商厦有限公司购买商品共计34,835,829.06元，向江苏紫金华联综合超市有限公司、山西华联综合超市有限公司、苏州华联综合超市有限公司、北京华联（江西）综合超市有限公司、安徽华联综合超市有限公司、武汉华联综合超市有限公司销售商品42,433,470.30元。 （三）关联交易未结算金额 截止2001年12月31日，本公司已结清关联交易款项。 七、或有事项 本公司为北京华联综合超市有限公司13000万元短期借款和北京华联青塔综合超市有限公司2000万元短期借款提供担保。 截止2001年12月31日本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、资产负债表日后事项 1、经2002年2月27日公司第二届董事会第十四次会议决议，本公司以5000万元转让北京八里桥农产品中心批发市场有限公司50%股权。 2、截止2002年3月29日本公司收回短期投资2020万元。 3、经2002年2月27日公司第二届董事会第十四次会议决议本公司以3901.19万元收购北京华联（成都）综合超市有限公司成都盐市口广场经营性资产。 4、经公司第二届董事会第十五次会议决议，本公司拟出资设立广州华联商厦有限公司、河南华联商厦有限公司和呼和浩特华联商厦有限公司等三家控股子公司，本公司分别出资5000万元、5000万元和4000万元。 5、经2002年3月28日公司第二届董事会第十七次会议决议本公司以16568.43 万元收购北京安贞华联商业有限公司经营性资产。 截止2002年3月29日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 九、承诺事项 截止2001年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、其他重大事项 1、经最高人民法院（1999）经终字第56号民事判决书判决，本公司就股权转让纠纷案向湖南海达汽车机电销售公司支付违约金1314.04万元。2001年3月16日，此案达成和解协议，本公司支付1000万元（含诉讼费及其他费用）终结本案。 2、经公司第二届董事会第七次会议决议，本公司将所属国大百货商场整体出售，出售价格为9650万元。截止2002年3月29日，国大百货商场的土地使用权产权过户手续还在办理之中。本公司董事会认为该等事项不影响最终完成国大百货商场的出售。 3、经公司第二届董事会第五次会议决议，本公司以4471.74 万元收购北京华联综合超市有限公司电信数码广场经营性资产。 4、中商企业集团公司所持本公司1770.5806 万股股份于2002年3月24日进行公开拍卖，拍卖后中商企业集团公司不再持有本公司股份。 十一、净资产收益率和每股收益（按合并会计报表计算） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.84% 6.81% 0.11 0.11 营业利润 0.40% 0.47% 0.01 0.01 净利润 7.60% 8.87% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后净利润 4.44% 5.18% 0.08 0.08 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有公司董事长亲笔签署的2001年度报告正本。 中商股份有限公司 二OO二年四月十二日 董事长签名范文明 资产负债表 编制单位：中商股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年12月31日 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 五.01 67,074,485.94 66,323,557.17 短期投资 五.02 145,000,000.00 145,000,000.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收帐款 五.03 165,770.99 165,770.99 其他应收款 五.04 80,286,826.47 70,086,086.68 预付帐款 五.05 30,427,373.48 30,427,373.48 应收补贴款 0.00 0.00 存货 五.06 9,882,202.71 9,882,202.71 待摊费用 五.07 50,000.00 50,000.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 332,886,659.59 321,934,991.03 长期投资: 长期股权投资 五.08 198,269,242.01 214,432,738.22 长期债权投资 长期投资合计 198,269,242.01 214,432,738.22 固定资产: 固定资产原价 五.09 34,935,288.36 34,899,426.36 减累计折旧 五.09 3,620,611.09 3,609,192.72 固定资产净值 31,314,677.27 31,290,233.64 减固定资产减值准备 五.09 352,760.59 352,760.59 固定资产净额 30,961,916.68 30,937,473.05 工程物资 在建工程 0.00 固定资产清理 固定资产合计 30,961,916.68 30,937,473.05 无形及其他资产: 无形资产 五.10 0.00 长期待摊费用 五.11 337,738.58 337,738.58 其他长期资产 五.12 44,717,400.00 44,717,400.00 无形资产及其他资产合计 45,055,138.58 45,055,138.58 递延税项 递延税款借项 0.00 资产总计 607,172,956.86 612,360,340.88 项目 2000年12月31日 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 52,476,826.26 50,868,642.71 短期投资 171,300,000.00 171,300,000.00 应收票据 应收股利 应收帐款 26,174,336.39 26,174,336.39 其他应收款 56,588,536.23 47,326,869.55 预付帐款 24,403,740.66 13,127,306.57 应收补贴款 存货 1,919,131.17 1,919,131.17 待摊费用 209,810.50 209,810.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 333,072,381.21 310,926,096.89 长期投资: 长期股权投资 130,568,990.62 163,360,140.99 长期债权投资 长期投资合计 130,568,990.62 163,360,140.99 固定资产: 固定资产原价 119,479,998.38 119,444,136.38 减累计折旧 15,965,044.14 15,960,582.77 固定资产净值 103,514,954.24 103,483,553.61 减固定资产减值准备 2,319,949.22 2,319,949.22 固定资产净额 101,195,005.02 101,163,604.39 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 101,195,005.02 101,163,604.39 无形及其他资产: 无形资产 19,421,475.99 19,421,475.99 长期待摊费用 1,091,789.61 1,091,789.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 20,513,265.60 20,513,265.60 递延税项 递延税款借项 资产总计 585,349,642.45 595,963,107.87 资产负债表(续) 编制单位：中商股份有限公司 项目 附注 2001年12月31日 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 五.13 120,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付帐款 五.14 32,662.64 32,662.64 预收帐款 0.00 0.00 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 193,359.98 193,359.98 应付股利 五.15 12,460,000.00 12,460,000.00 应交税金 五.16 3,321,931.28 3,324,963.79 其他应交款 五.17 -31.53 -31.53 其他应付款 五.18 1,739,873.21 7,769,907.59 预提费用 五.19 307,847.60 307,847.60 预计负债 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 流动负债合计 138,055,643.18 144,088,710.07 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 负债合计 138,055,643.18 144,088,710.07 少数股东权益 845,682.87 股东权益 股本 五.20 249,200,000.00 249,200,000.00 资本公积 五.21 141,004,448.76 141,004,448.76 盈余公积 五.22 27,653,666.46 21,665,436.40 其中：法定公益金 13,826,833.23 10,832,718.20 未分配利润 五.23 50,413,515.59 56,401,745.65 股东权益合计 468,271,630.81 468,271,630.81 负债及股东权益总计 607,172,956.86 612,360,340.88 项目 2000年12月31日 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 170,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 应付帐款 8,499,935.93 8,499,935.93 预收帐款 82,730.45 82,730.45 应付工资 0.00 应付福利费 -667,134.24 -667,134.24 应付股利 应交税金 1,387,379.56 1,387,379.56 其他应交款 29,172.69 29,172.69 其他应付款 20,244,178.96 32,578,466.94 预提费用 428,969.52 428,969.52 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 200,005,232.87 212,339,520.85 长期负债: 1,720,822.56 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 200,005,232.87 212,339,520.85 少数股东权益 股东权益 股本 249,200,000.00 249,200,000.00 资本公积 79,482,945.99 79,482,945.99 盈余公积 20,536,358.26 14,548,128.20 其中：法定公益金 10,268,179.13 7,274,064.10 未分配利润 34,404,282.77 40,392,512.83 股东权益合计 383,623,587.02 383,623,587.02 负债及股东权益总计 585,349,642.45 595,963,107.87 公司负责人：范文明 财务负责人：马作群 编制人：张建武 利润表 编制单位：中商股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 合并数 母公司 一、主营业务收入 五.24 192,804,558.78 192,804,558.78 减：主营业务成本 五.25 164,846,750.00 164,846,750.00 主营业务税金及附加 五.26 624,625.47 624,625.47 二、主营业务利润 27,333,183.31 27,333,183.31 加：其他业务利润 五.27 2,455,488.08 2,455,488.08 减：营业费用 3,225,118.23 3,225,118.23 管理费用 14,866,175.54 14,831,637.74 财务费用 五.28 9,822,596.14 9,855,341.59 三、营业利润 1,874,781.48 1,876,573.83 加：投资收益 五.29 20,289,924.87 20,287,270.71 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 五.30 17,233,301.23 17,233,301.23 减：营业外支出 五.31 164,325.75 163,324.25 四、利润总额 39,233,681.83 39,233,821.52 减：所得税 3,647,280.50 3,647,280.50 减：少数股东本期收益 -139.69 0.00 五、净利润 35,586,541.02 35,586,541.02 项目 2000年度 合并数 母公司 一、主营业务收入 304,093,033.01 193,582,611.55 减：主营业务成本 261,646,581.10 166,166,503.82 主营业务税金及附加 973,860.53 632,654.94 二、主营业务利润 41,472,591.38 26,783,452.79 加：其他业务利润 1,610,352.30 1,610,352.30 减：营业费用 4,638,203.81 4,638,203.81 管理费用 18,230,211.99 16,820,779.60 财务费用 9,490,247.00 9,543,059.27 三、营业利润 10,724,280.88 -2,608,237.59 加：投资收益 17,521,561.77 30,188,065.51 补贴收入 营业外收入 98,457.44 98,457.44 减：营业外支出 13,256,043.41 13,256,043.41 四、利润总额 15,088,256.68 14,422,241.95 减：所得税 388,211.67 388,211.67 减：少数股东本期收益 666,014.73 五、净利润 14,034,030.28 14,034,030.28 公司负责人：范文明 财务负责人：马作群 编制人：张建武 利润分配表 编制单位：中商股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 合并 母公司 一、净利润 35,586,541.02 35,586,541.02 加：年初未分配利润 34,404,282.77 40,392,512.83 其他转入 0.00 二、可供分配的利润 69,990,823.79 75,979,053.85 减：提取法定盈余公积 3,558,654.10 3,558,654.10 提取法定公益金 3,558,654.10 3,558,654.10 三、可供股东分配的利润 62,873,515.59 68,861,745.65 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 12,460,000.00 12,460,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 四、未分配利润 50,413,515.59 56,401,745.65 项目 2000年度 合并 母公司 一、净利润 14,034,030.28 14,034,030.28 加：年初未分配利润 25,707,914.53 29,165,288.61 其他转入 二、可供分配的利润 39,741,944.81 43,199,318.89 减：提取法定盈余公积 2,668,831.02 1,403,403.03 提取法定公益金 2,668,831.02 1,403,403.03 三、可供股东分配的利润 34,404,282.77 40,392,512.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 34,404,282.77 40,392,512.83 公司负责人：范文明 财务负责人：马作群 编制人：张建武 现金流量表 2001年度 编制单位：中商股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 272,943,631.72 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,042,478.56 现金流入小计 275,986,110.28 购买商品、接受劳务支付的现金 217,742,660.64 支付给职工以及为职工支付的现金 5,756,044.42 支付的各项税费 17,216,185.33 支付的其他与经营活动有关的现金 五.32 101,172,131.07 现金流出小计 341,887,021.46 经营活动产生的现金流量净额 -65,900,911.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 148,037,050.36 取得投资收益所收到的现金 14,111,176.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 50,000.00 出售国大百货商场所收到的现金净额 89,907,246.40 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 252,105,473.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 535,483.15 购买数码广场经营性资产所支付的现金 44,717,400.00 投资所支付的现金 121,737,050.36 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 166,989,933.51 投资活动产生的现金流量净额 85,115,539.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 248,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 470,259.01 现金流入小计 248,470,259.01 偿还债务所支付的现金 242,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 10,731,980.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.33 355,246.95 现金流出小计 253,087,227.65 筹资活动产生的现金流量净额 -4,616,968.64 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 14,597,659.68 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 252,304,597.94 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,042,478.56 现金流入小计 255,347,076.50 购买商品、接受劳务支付的现金 217,742,660.64 支付给职工以及为职工支付的现金 5,756,044.42 支付的各项税费 17,213,151.32 支付的其他与经营活动有关的现金 90,346,131.07 现金流出小计 331,057,987.45 经营活动产生的现金流量净额 -75,710,910.95 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 148,037,050.36 取得投资收益所收到的现金 24,811,176.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 50,000.00 出售国大百货商场所收到的现金净额 89,907,246.40 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 262,805,473.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 535,483.15 购买数码广场经营性资产所支付的现金 44,717,400.00 投资所支付的现金 121,737,050.36 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 166,989,933.51 投资活动产生的现金流量净额 95,815,539.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 248,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 437,363.56 现金流入小计 248,437,363.56 偿还债务所支付的现金 242,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 10,731,980.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 355,096.95 现金流出小计 253,087,077.65 筹资活动产生的现金流量净额 -4,649,714.09 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 15,454,914.46 现金流量表补充资料 2001年度 编制单位：中商股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,586,541.02 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 -110,232.22 固定资产折旧 3,787,547.24 无形资产摊销 441,397.17 长期待摊费用摊销 426,932.16 待摊费用减少(减：增加) 60,543.52 预提费用增加(减：减少) -121,121.92 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收：益) -13,517,145.08 固定资产报废损失 0.00 财务费用 9,822,596.14 投资损失(减：收益) -20,289,924.87 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) -7,963,071.54 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,603,525.44 经营性应付项目的增加(减：减少) -70,421,307.67 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -65,900,911.18 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 67,074,485.94 减：现金的期初余额 52,476,826.26 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 14,597,659.68 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 35,586,541.02 加：少数股东本期收益 -139.69 计提的资产减值准备 -108,559.42 固定资产折旧 3,780,590.24 无形资产摊销 441,397.17 长期待摊费用摊销 426,932.16 待摊费用减少(减：增加) 60,543.52 预提费用增加(减：减少) -121,121.92 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收：益) -13,517,145.08 固定资产报废损失 0.00 财务费用 9,855,341.59 投资损失(减：收益) -20,287,270.71 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) -7,963,071.54 经营性应收项目的减少(减：增加) -13,942,159.22 经营性应付项目的增加(减：减少) -69,922,928.76 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -75,710,910.95 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3、 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 66,323,557.17 减：现金的期初余额 50,868,642.71 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 15,454,914.46 公司负责人：范文明 财务负责人：马作群 编制人：张建武
