募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司
关于北京华联商厦股份有限公司 2022 年度募集资金存放和
使用情况专项核查报告
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”）受北京华联商厦
股份有限公司（以下简称“华联股份”、“上市公司”或“公司”）委托，担任
公司 2016 年发行股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问。
依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司
重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》等法律法规文件的有关规定和要求，就华联股份 2022
年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京华联商厦股份有限公司向上海镕
尚投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2016]3200 号）核准，公司向西藏山南信商投资管理有限公司发行人民币
普通股（A 股）255,192,878 股募集配套资金，每股发行价为 3.37 元，公司共募
集资金 859,999,998.86 元。
上述募集资金总额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字(2017)
第 110ZC0081 号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
公司以前年度以募集资金直接投入募投项目 95,783,030.81 元，以募集资金
置换预先已投入募投项目的自筹资金 192,815,155.48 元，累计投入募投项目
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288,598,186.29 元。
本期公司以募集资金直接投入募投项目 17,365,103.17 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金累计投入募投项目 305,963,289.46 元（含
以募投资金置换先期以自筹资金投入项目金额 192,815,155.48 元），募集资金余
额 为 578,369,310.93 元（含募集资金专户的利息净收入及结构性存款收益
24,332,601.53 元）。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照相关法律法规
的规定，结合公司实际情况，制定了《北京华联商厦股份有限公司募集资金管理
办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”）。根据《募集资金管理办法》并
结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，
并与开户银行、独立财务顾问签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的
使用实施严格审批，以保证专款专用。截至 2022 年 12 月 31 日，公司均严格按
照《募集资金四方监管协议》的约定，存放和使用募集资金。
本次非公开发行股票募集资金项目实施单位系公司持股 100%的子公司青岛
海融兴达商业管理有限公司和山西华联购物中心有限公司。截至 2022 年 12 月
31 日，募集资金项目具体存放情况如下：
存储余额
户名 开户银行 银行账号 账户类别
（元）
青岛海融兴达商 北京银行总行 募集资金
20000027739200015584692 32,690.90
业管理有限公司 营业部 专户
山西华联购物中 盛京银行北京 募集资金
0110300102000005650 336,620.03
心有限公司 官园支行 专户
合 计 369,310.93
说明：（1）上述募集资金账户期末余额包括扣减银行手续费支出后的募集
资金银行存款利息收入及结构性存款收益。
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（2）根据公司第八届董事会第十五次会议《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，在保
障募集资金投资项目顺利进行和募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集
资金暂时补充流动资金，规模为不超过 5.8 亿元，截止 2022 年 11 月 22 日，公
司已全部归还。
根据公司第八届董事会第二十一次会议《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，在保障募
集资金投资项目顺利进行和募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金
暂时补充流动资金，规模为不超过 5.79 亿元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使
用闲置募集资金补充流动资金的金额为 5.78 亿元。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金账户存储余额与尚未使用募集资金的对
应关系如下：
项目 金额（元）
募集资金账户存储余额 369,310.93
加：用于暂时补充流动资金 578,000,000.00
尚未使用募集资金 578,369,310.93
三、2022年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
实际募集资金净额 859,999,998.86
减：累计投入募投项目（含以募投资金置换先期以自筹资金投入项目） 305,963,289.46
使用闲置募集资金补充流动资金 578,000,000.00
加：募集资金专户的利息净收入及结构性存款收益 24,332,601.53
截至2022年12月31日募集资金专用账户余额 369,310.93
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 369,310.93 元。
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募集资金使用情况对照表
单位：元
本 年度 投
募集资金总额 859,999,998.86 入 募集 资 17,365,103.17
金总额
报告期内变更用途
-
的募集资金总额
已 累计 投
累计变更用途的募
- 入 募集 资 305,963,289.46
集资金总额
金总额
累计变更用途的募
-
集资金总额比例
截至期末 截止报告 项目可行
是否已变 项目达到预 本报告 是否达
承诺投资项目和超 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投 截至期末累计 投资进度 期末累计 性是否发
更项目(含 定可使用状 期实现 到预计
募资金投向 投资总额 额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝ 实现的效 生重大变
部分变更) 态日期 的效益 效益
(2)/(1) 益 化
承诺投资项目
太原胜利购物中心 否 232,503,700.00 232,503,700.00 670,648.00 156,025,388.93 67.11 注1 不适用 不适用 不适用 否
青岛黄岛缤纷港购
否 627,496,298.86 627,496,298.86 16,694,455.17 149,937,900.53 23.89 注2 不适用 不适用 不适用 是
物中心
合计 - 859,999,998.86 859,999,998.86 17,365,103.17 305,963,289.46 - - - - - -
注 1：太原项目前期将项目与地铁进行连通，同时受规划调整及外部环境对施工进度的影响，导致工程和开业时间推迟。受外部环境影响，该项目的竞争环境、顾客消费意愿以及
品牌方的开店信心均有较大改变，公司需要重新调整定位和招商计划，项目建设进度也需要配合做相应调整，对项目建设完成时间产生影响。
注 2：青岛项目分南区和北区，因北区项目用地被政府收回，公司正与当地政府积极协调与沟通，研究青岛黄岛缤纷港购物中心项目的后续推进方案，预计项目建设完成时间有所
延迟。
未达到计划进度或 1、太原项目前期将项目与地铁进行连通，同时受规划调整及外部环境对施工进度的影响，导致工程和开业时间推迟。受外部环境影响，该项目的竞争环境、
预计收益的情况和 顾客消费意愿以及品牌方的开店信心均有较大改变，公司需要重新调整定位和招商计划，项目建设进度也需要配合做相应调整，对项目建设完成时间产生
原因（分具体项目） 影响。
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2、青岛项目分南区和北区，因北区项目用地被政府收回，公司正与当地政府积极协调与沟通，研究青岛黄岛缤纷港购物中心项目的后续推进方案，预计项
目建设完成时间有所延迟。
青岛黄岛缤纷港购物中心项目用地由青房地权市字第 201412962 号、面积 34,368 平方米的土地使用权（简称“项目北区”），和证书编号为青房地权市字第
201412394 号、面积 37,581 平方米的土地使用权（“项目南区”）构成。经黄岛区人民政府批准，青岛市黄岛区综合行政执法局认定项目北区用地构成闲置土
项目可行性发生重 地情形，将无偿收回项目北区（青房地权市字第 201412962 号）、土地面积为 34,368 平方米的土地使用权。公司认为项目北区土地使用权并未构成闲置土
大变化的情况说明 地情形，青岛海融兴达依法向青岛市中级人民法院提起行政诉讼，公司于 2022 年 4 月 19 日对上述事项进行公告。目前，公司已收到青岛市黄岛区人民法
院下达的《行政裁定书》，该案件按照撤诉处理，公司于 2023 年 4 月 22 日进行了公告。目前，公司正与当地政府积极协调与沟通，并研究青岛黄岛缤纷
港购物中心项目的后续推进方案。
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
根据公司第七届董事会第四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，公司以 19,281.52 万元募集资金等额置换
先期投入及置换情
预先已投入募投项目的自筹资金。
况
1、根据公司第八届董事会第十五次会议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，在保障募
集资金投资项目顺利进行和募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金。公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的规模为不
用闲置募集资金暂
超过人民币 5.8 亿元。截止 2022 年 11 月 22 日，公司已全部归还。
时补充流动资金情
2、根据公司第八届董事会第二十一次会议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司自董事会审议通过之日起 12 个月内，在保
况
障募集资金投资项目顺利进行和募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金暂时补充流动资金。公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的规模
为不超过 5.79 亿元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金补充流动资金的金额为 5.78 亿元。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金总额为 578,369,310.93 元（含募集资金专户的利息净收入及结构性存款收益 24,332,601.53 元），其中暂时补充流动资金 578,000,000.00
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金用途及去向 元，剩余金额存放于公司开设的募集资金专项账户。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
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四、募集资金投资项目的变更及资金置换情况
2022 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况，也不存在以募集资
金置换前期投入的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2022 年度，公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主
板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》的相关规定披露募集资金的
存放与使用情况，并分别于 2022 年 4 月 19 日和 2023 年 4 月 22 日披露了青岛黄
岛缤纷港购物中心项目的部分土地使用权被政府收回及后续行政诉讼、沟通进展
等情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对华联股份 2022 年度募集资金存放与
使用情况进行了鉴证，并出具了“致同专字（2023）第 110A009330 号”《关于
北京华联商厦股份有限公司 2022 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》。
报告认为，华联股份公司董事会编制的 2022 年度专项报告符合《上市公司监管
指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式
指引的规定，并在所有重大方面如实反映了华联股份公司 2022 年度募集资金的
存放和实际使用情况。
七、独立财务顾问主要核查工作
报告期内，本独立财务顾问通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，
对华联股份募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主
要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、发送银行函证、取得募
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募集资金年度存放和使用情况专项核查报告
集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持
文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。
八、独立财务顾问核查意见
经核查，募集资金投资项目中太原项目前期将项目与地铁进行连通，同时受
规划调整及外部环境对施工进度的影响，导致工程和开业时间推迟。受外部环境
影响，该项目的竞争环境、顾客消费意愿以及品牌方的开店信心均有较大改变，
公司需要重新调整定位和招商计划，项目建设进度也需要配合做相应调整。青岛
项目因部分建设用地被政府收回，公司提起行政诉讼后已收到青岛市黄岛区人民
法院下达的《行政裁定书》并裁定该案件按照撤诉处理；目前公司正与当地政府
积极协调与沟通，研究青岛黄岛缤纷港购物中心项目的后续推进方案，相关事项
公司分别于 2022 年 4 月 19 日和 2023 年 4 月 22 日进行了公告。
除前述情况之外，本独立财务顾问认为，华联股份严格执行了募集资金专户
存储制度，有效执行四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占
用的情形，不存在变更募集资金用途的情形，未发现募集资金使用违反相关法律
法规的情形。
华泰联合证券有限责任公司
2023 年 4 月 27 日
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