河南同力水泥股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人郭海泉、主管会计工作负责人姚文伟及会计机构负责人(会计主管
人员 刘惠萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
半年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................. 1
第二节 公司简介 .......................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................ 6
第四节 董事会报告 ........................................ 8
第五节 重要事项 ......................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ............................... 22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况...................... 26
第八节 财务报告 ......................................... 27
第九节 备查文件目录 .................................... 118
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
河南投资集团或控股股东 指 河南投资集团有限公司
公司、本公司或同力水泥 指 河南同力水泥股份有限公司
豫龙同力 指 驻马店市豫龙同力水泥有限公司
黄河同力 指 洛阳黄河同力水泥有限责任公司
平原同力 指 新乡平原同力水泥有限责任公司
豫鹤同力 指 河南省豫鹤同力水泥有限公司
省同力 指 河南省同力水泥有限公司
腾跃同力 指 三门峡腾跃同力水泥有限公司
中非同力 指 中非同力投资有限公司
豫南水泥 指 河南省豫南水泥有限公司
董事会 指 河南同力水泥股份有限公司董事会
监事会 指 河南同力水泥股份有限公司监事会
股东大会 指 河南同力水泥股份有限公司股东大会
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 同力水泥 股票代码 000885
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 河南同力水泥股份有限公司
公司的中文简称（如有） 同力水泥
公司的外文名称（如有） Henan Tongli Cement Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Tongli Cement
公司的法定代表人 郭海泉
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 侯绍民 吕晶晶
郑州市农业路 41 号投资大厦 A 座 8、9 郑州市农业路 41 号投资大厦 A 座 8、9
联系地址
层 层
电话 0371-69158113 0371-69158315
传真 0371-69158112 0371-69158112
电子信箱 tlsn000885@163.com tlsn000885@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否
变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，
具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，
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公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构
代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司实施了 10 转 3 的资本公积金转增股本方案，公司总股本由
328,307,141 股增加至 426,799,283 股，为此对公司章程进行了修订，并进行了工商
变更登记，详见公司 2013-018 号公告。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同
本报告期 上年同期
期增减（%）
营业收入（元） 1,842,394,916.10 1,973,027,695.31 -6.62%
归属于上市公司股东的净利润
27,260,849.60 97,001,404.77 -71.9%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
21,626,453.05 95,794,445.73 -77.42%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
89,496,713.22 410,782,726.25 -78.21%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0639 0.2273 -71.89%
稀释每股收益（元/股） 0.0639 0.2273 -71.89%
加权平均净资产收益率（%） 1.64% 6.4% -4.76%
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减（%）
总资产（元） 5,292,260,284.57 5,217,662,563.23 1.43%
归属于上市公司股东的净资产
1,680,850,926.06 1,651,874,074.57 1.75%
（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
44,886.48
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,302,485.96
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
499,072.80
出
减：所得税影响额 2,711,611.32
少数股东权益影响额（税后） 2,500,437.37
合计 5,634,396.55 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
政府补助-增值税即征 企业业务密切相关，按照国家法律统一规定享受的
85,041,601.63
即退 政府补助
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，由于受产能过剩和需求不足的影响，河南地区水泥市场需求不旺，
区域内市场竞争十分激烈，水泥及熟料销售价格较上年同期大幅下降，导致公司
报告期内盈利较上年同期大幅下滑。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司的主营业务构成未发生变化，共实现营业收入184239.49万元，同
比降低6.62%，营业成本152397万元，同比增长1.88%，营业利润-195.45万元，同
比下降101.26%；实现归属于母公司的净利润2726.08万元，同比下降71.90 %。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 1,842,394,916.10 1,973,027,695.31 -6.62%
营业成本 1,523,969,982.30 1,495,860,263.11 1.88%
销售费用 73,581,151.00 76,677,764.52 -4.04%
管理费用 168,035,991.16 152,104,059.77 10.47%
财务费用 52,471,839.97 66,800,719.16 -21.45%
主要是利润总额
所得税费用 36,747,937.50 59,166,198.94 -37.89% 较上年同期下降
所致
主要是销售商品
经营活动产生的
89,496,713.22 410,782,726.25 -78.21% 收到的现金较上
现金流量净额
年同期减少所致
主要是本年支付
投资活动产生的 的股权收购款较
-171,983,918.69 -524,391,842.19 67.2%
现金流量净额 上年同期减少所
致
筹资活动产生的
170,805,073.78 194,786,587.14 -12.31%
现金流量净额
现金及现金等价 88,317,868.31 81,177,471.20 8.8%
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物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发
展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来
发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
2013 年公司计划生产熟料1360万吨，生产水泥1520万吨，实现主营业务收入45.65
亿元，报告期内，公司生产熟料656万吨，生产水泥592万吨，实现营业收入18.42
亿元。公司上半年没有实现时间过半任务过半的目标，主要原因为河南地区水泥
市场需求不旺，区域内市场竞争十分激烈，水泥及熟料销售价格较上年同期大幅
下降，营业收入相应下降，下半年公司将按照市场的变化及时调整生产经营策略，
确保公司盈利最大化。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率比
营业收入 营业成本 毛利率(%) 比上年同 比上年同 上年同期
期增减（%）期增减（%）增减（%）
分行业
水泥行业 1,828,895,645.18 1,513,862,076.00 17.23% -7.16% 1.3% -6.91%
分产品
水泥 1,406,931,603.70 1,169,557,560.78 16.87% -6.54% 1.83% -6.83%
熟料 421,964,041.48 344,304,515.22 18.4% -9.18% -0.47% -7.13%
分地区
河南地区 1,765,731,563.43 1,465,723,755.71 16.99% -6.83% 2.01% -7.2%
其他地区 63,164,081.75 48,138,320.29 23.79% -15.43% -16.46% 0.94%
四、核心竞争力分析
同力水泥的核心竞争力在于同力水泥多年的稳健经营和“同力”牌水泥过硬的产
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品质量，同力产品得到了广大用户的广泛赞誉，“同力”牌水泥已经成为区域高
端水泥的代名词。但由于2013年上半年区域需求不旺，导致公司产品销售受到影
响，下一步公司将凭借品牌优势，完善市场布局，不断提高公司市场掌控能力和
盈利水平。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
300,000,000.00 1.00
被投资公司情况
上市公司占被投资公司权益比
公司名称 主要业务
例（%）
三门峡腾跃同力水泥有限公司 水泥生产及销售 100%
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托贷款情况
单位：万元
是否关 贷款金 贷款利 贷款对象资
贷款对象 担保人或抵押物
联方 额 率 金用途
河南煤业化工集团
补充流动资
豫鹤同力 否 9,500 6% 鹤煤公司提供连带
金
责任保证担保
补充流动资
平原同力 否 3,000 6% 无
金
补充流动资
平原同力 否 1,000 6% 无
金
偿还义煤集
腾跃同力 否 32,800 6.72% 无
团负债
合计 -- 46,300 -- -- --
展期、逾期或诉讼事项（如有） 无
展期、逾期或诉讼事项等风险的应
无
对措施（如有）
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3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
公司名 公司 所处 主要产品或
注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类型 行业 服务
驻马店
市豫龙
子公 建材 水泥的生产
同力水 571,940,200.00 1,479,897,635.00 941,429,024.03 679,367,388.93 77,543,361.83 80,078,002.30
司 行业 和销售
泥有限
公司
河南省
同力水 子公 建材 水泥的生产
171,063,422.87 440,855,603.27 247,180,387.65 172,003,872.40 -19,244,790.81 -7,750,251.18
泥有限 司 行业 和销售
公司
新乡平
原同力
子公 建材 水泥的生产
水泥有 158,700,000.00 569,169,840.79 175,659,961.92 264,666,314.77 -11,119,661.52 -3,360,719.94
司 行业 和销售
限责任
公司
洛阳黄
河同力
子公 建材 水泥的生产
水泥有 462,121,100.00 1,245,720,788.71 683,213,259.99 369,414,579.70 8,246,053.20 27,812,824.09
司 行业 和销售
限责任
公司
河南省
豫鹤同
子公 建材 水泥的生产
力水泥 169,790,800.00 665,610,215.53 190,778,431.77 232,665,942.27 -15,230,175.19 -3,370,126.54
司 行业 和销售
有限公
司
中非同
实业投资、
力投资 子公 投资
项目投资、 61,220,000.00 60,942,000.50 60,666,875.50 -164,744.31 -164,744.31
有限公 司 行业
投资咨询
司
三门峡
腾跃同
子公 建材 水泥的生产
力水泥 390,000,000.00 733,274,543.96 136,073,659.52 128,565,215.12 -35,375,369.95 -29,231,822.55
司 行业 和销售
有限公
司
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的
执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年3月22日，公司2012年年度股东大会审议通过了公司资本公积金转增股本方
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案，以2012年12月31日总股本328,307,141股为基数，每10股转增3股，2013年4月
2日该资本公积金转增股本方案已实施完毕。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
无
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类 关联 可获得
关联交 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易 的同类 披露日 披露索
易定价 易金额
易方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 结算 交易市 期 引
原则 （万元）
例(%) 方式 价
河南省 同受实 2013
豫南水 际控股 购买商 购买废 市场价 13.72 年 01
448.89 25.08% 现金 2013-002
泥有限 股东控 品 石 格 元/吨 月 30
公司 制 日
鹤壁同 同受实 2013
力发电 际控股 购买商 市场价 17.53 年 01
粉煤灰 391.05 11.56% 现金 2013-002
有限责 股东控 品 格 元/吨 月 30
任公司 制 日
河南投
同受实 2013
资集团
际控股 接受劳 熟料运 市场价 31.5 元 年 01
物流有 104.48 7.37% 现金 2013-002
股东控 务 费 格 /吨 月 30
限责任
制 日
公司
河南省 同受实 2013
销售商 销售熟 市场价 260 元/
豫南水 际控股 485.06 1.15% 现金 年 01 2013-002
品 料 格 吨
泥有限 股东控 月 30
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公司 制 日
合计 -- -- 1,429.48 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常
关联交易进行总金额预计的，
见上表
在报告期内的实际履行情况
（如有）
交易价格与市场参考价格差
无
异较大的原因（如适用）
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
是否存在
债权债务 期初余额 本期发生 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性
类型 （万元） 额（万元）（万元）
资金占用
同受实际
鹤壁同力发电有 应收关联
控股股东 往来款 否 47.76 -28.55 19.21
限责任公司 方债权
控制
同受实际
鹤壁同力发电有 应收关联
控股股东 往来款 否 10 -10 0
限责任公司 方债权
控制
同受实际
河南省立安实业 应付关联
控股股东 往来款 否 58.17 -33.38 24.79
有限责任公司 方债务
控制
同受实际
河南豫能电力检 应付关联
控股股东 往来款 否 54.23 -34.09 20.14
修工程有限公司 方债务
控制
同受实际
河南投资集团物 应付关联
控股股东 往来款 否 29.97 23.44 53.41
流有限责任公司 方债务
控制
同受实际
河南省豫南水泥 应付关联
控股股东 往来款 否 2.3 2.15 4.45
有限公司 方债务
控制
河南投资集团有 应付关联
母公司 往来款 否 32,056.89 -7,713.69 24,343.2
限公司 方债务
同受实际
河南省豫南水泥 应付关联
控股股东 往来款 否 169.89 29.2 140.69
有限公司 方债务
控制
河南投资集团有 同受实际
应付关联
限公司酒店管理 控股股东 往来款 否 199.78 -100 99.78
方债务
分公司 控制
河南投资集团物 同受实际 应付关联 往来款 否 60 60
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流有限责任公司 控股股东 方债务
控制
同受实际
鹤壁市金力投资 应付关联
控股股东 往来款 否 226.83 -38.16 188.67
管理有限公司 方债务
控制
3、其他重大关联交易
2011 年 4 月 7 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了《关于通过银行从投资
集团取得委托贷款的议案》，同意公司通过银行从河南投资集团有限公司按照同
期银行贷款基准利率取得信用贷款 4 亿元，详见公司 2011 年 3 月 15 日披露
于巨潮资讯网的关联交易公告（2011-008）。2011 年 12 月 31 日前，公司偿还
了 2.9 亿元，为满足收购义马水泥的资金需求，2012年 2 月 24 日公司董事
2012 年度第三次会议审议通过了《关于公司通过银行从投资集团取得委托贷款
2.9 亿元的议案》，详见公司 2012 年 2 月 25 日披露于巨潮资讯网的关联交易
公告（2012-008），公司于2013年1月4日归还3700万元，公司于2013年3月14日归
还4000万元，截至 2013 年 6月 30 日，公司从投资集团的委托贷款余额为 2.43
亿元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关联交易公告（2011-008） 2011 年 03 月 15 日 巨潮资讯网
关联交易公告（2012-008） 2012 年 02 月 25 日 巨潮资讯网
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
2011年6月 23 日，河南投资集团通过增资的方式取得了豫南水泥60.15%的股权，
河南投资集团将其持有的豫南水泥60.15%的股权托管给公司，同时承诺2013年12
月31日以前，如果豫南水泥经改造能够与豫龙同力形成优势互补，符合上市公司
收购条件时，由上市公司按照公允价值进行收购；如果不能满足上市公司收购条
件，河南投资集团将通过股权转让、资产出售、变更主营业务等形式彻底消除与
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
上市公司的同业竞争。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保额度 实际发生日
实际担保金 是否履 关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
额 行完毕 担保（是
披露日期 日）
或否）
洛阳巨龙通信设 2001 年 09 2001 年 09 月
1,700 1,700 一般保证 2年 否 否
备有限公司 月 30 日 30 日
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际
0 0
度合计（A1） 发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保
3,700 1,700
额度合计（A3） 余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
担保额度 实际发生日
实际担保金 是否履 关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
额 行完毕 担保（是
披露日期 日）
或否）
洛阳黄河同力水 2012 年 09 2012 年 10 月
1,682.45 1,682.45 一般保证 3年 否 否
泥有限责任公司 月 24 日 11 日
洛阳黄河同力水 2009 年 12 2010 年 01 月 连带责任保
15,500 0 3年 是 否
泥有限责任公司 月 17 日 18 日 证
— 16 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
驻马店市豫龙同 2009 年 12 连带责任保
15,000 5,000 5年 否 否
力水泥有限公司 月 17 日 证
驻马店市豫龙同 2009 年 12 连带责任保
20,000 3,997 5年 否 否
力水泥有限公司 月 17 日 证
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保
0 0
额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际
40,682.45 10,679.45
担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
0 0
（A1+B1） 额合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额
44,382.45 12,379.45
合计（A3+B3） 合计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 7.36%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供
1,700
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 1,700
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、其他重大合同
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末
立公司 立对方 价值 价值 格（万
订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
4、其他重大交易
无
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的
承诺事项
承诺
承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
事项
— 17 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
1、为了支持春都股份的发展，河南投资集
团（河南建投）及其所控制的企业有任何商
业机会可能与春都股份所从事的业务构成
竞争的，应将上述商业机会通知春都股份，
在同等条件下，由春都股份优先投资或运
营。2、驻马店市豫龙同力水泥有限公司可
提前归还河南投资集团（河南建投）提供的
委托贷款，不受委托贷款协议中贷款期限的
限制。3、在作为控股股东期间，将尽可能
避免和减少同春都股份之间的关联交易，对
河南投资 于无法避免或者有合理原因而发生的关联 截至本报告
股改 2006 年 08
集团有限 交易，将遵循公正、公平、公开的原则，依 长期有效 期内未违背
承诺 月 03 日
公司 法签订协议履行合法程序，按照有关法律法 承诺
规、《洛阳春都食品股份有限公司章程》等
有关规定履行信息披露义务和办理相关手
续，保证不通过关联交易损害春都股份及其
他股东的合法权益。4、在公司实施重大资
产置换过程中，针对置出上市公司债务中尚
未取得债权人同意的债务，若债权人在本次
资产置换后，向股份公司主张到期债权，由
置换出去的资产和债务的承继人即“洛阳春
都投资股份有限公司”承担偿还责任，河南
投资集团（河南建投）将承担一般担保责任。
收购 收购人承诺在四家水泥公司股权过户至同
报告 力水泥后，凡因四家水泥类公司在股权过户
书或 日之前的历次股东出资而产生的工商行政
权益 河南投资 罚款及与历次出资有关的违约金等费用，均 截至本报告
2008 年 09
变动 集团有限 由收购人承担；如果同力水泥或四家水泥类 长期有效 期内未违背
月 30 日
报告 公司 公司先行承担了罚款、违约金等费用，收购 承诺
书中 人将等数额的罚款、违约金等费用在同力水
所作 泥或四家水泥类公司支出后的 7 个工作日
承诺 内支付给同力水泥。
资产
重组
时所
作承
诺
1、关于上市公司独立性的承诺，为保证本
次非公开发行股份购买资产完成后上市公
司的独立性，河南投资集团承诺：（1）保证
首次
上市公司的人员独立①保证上市公司的生
公开
产经营与行政管理完全独立于本公司及本
发行
河南投资 公司关联公司。②上市公司董事、监事及高 截至本报告
或再 2008 年 05
集团有限 级管理人员严格按照《公司法》、 公司章程》 长期有效 期内未违背
融资 月 30 日
公司 的有关规定选举产生，保证上市公司的经理 承诺
时所
人员、财务负责人和董事会秘书在本公司不
作承
担任除董事、监事以外的其他职务。本公司
诺
高级管理人员兼任上市公司董事的，保证有
足够的时间和精力承担上市公司的工作。③
保证本公司推荐出任上市公司董事和经理
— 18 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
的人选都通过合法的程序进行，本公司不干
预公司股东大会和董事会已经做出的人事
任免决定。（2）保证上市公司的资产独立完
整①保证上市公司与本公司及本公司的关
联公司之间产权关系明确，上市公司对所属
资产拥有完整的所有权,保证上市公司资产
的独立完整。②保证不占用、支配上市公司
资产、资金及其他资源。③保证上市公司的
住所独立于本公司。（3）保证上市公司的财
务独立①保证上市公司设置独立的财务部
门和拥有独立的财务核算体系。②保证上市
公司具有规范、独立的财务会计制度以及对
分公司、子公司规范的财务管理制度。③保
证上市公司在财务决策方面保持独立，本公
司及本公司关联公司不干预上市公司的资
金使用。④保证上市公司拥有独立的银行账
户，并依法独立纳税。（4）保证上市公司的
机构独立①保证上市公司的机构设置独立
于本公司，并能独立自主地运作。②办公机
构和生产经营场所与本公司分开，设立健全
的组织机构体系，董事会、监事会以及上市
公司各职能部门独立运作，不存在与本公司
职能部门之间的从属关系③保证本公司行
为规范，不超越股东大会直接或间接干预上
市公司的决策和经营。（5）保证上市公司的
业务独立①保证上市公司拥有独立开展经
营活动的资产、人员、资质和能力，上市公
司具有面向市场自主经营的能力。②保证尽
可能减少上市公司与本公司及本公司关联
公司之间的持续性关联交易。对于无法避免
的关联交易将本着“公平、公正、公开”的
原则，与向非关联企业的交易价格保持一
致，并及时进行信息披露。③保证不与上市
公司进行同业竞争。2、河南投资集团关于
避免同业竞争的承诺。为避免同业竞争，河
南投资集团承诺：河南投资集团及其所控制
企业今后将不以任何方式（包括但不限于单
独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企
业的股份及其他权益）直接或间接参与任何
与上市公司主营业务构成实质性竞争的业
务或活动。如本公司或本公司所控制的公司
获得的商业机会与上市公司主营业务有竞
争或可能有竞争的，本公司将立即通知上市
公司，赋予上市公司针对该商业机会的优先
选择权或者由上市公司收购构成同业竞争
的相关业务和资产，以确保上市公司全体股
东利益不受损害。3、河南投资集团关于减
少和规范关联交易的承诺为减少和规范关
联交易，河南投资集团承诺认购本次非公开
发行股票完成后，将尽量减少或避免与同力
水泥之间的关联交易。在进行确有必要且无
— 19 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
法规避的关联交易时，保证严格按照“公平、
公正、自愿”的商业原则，在与同力水泥订
立公平合理的交易合同的基础上，进行相关
交易；确保相关交易符合相关法律法规的规
定，按照《公司章程》、《董事会议事规则》
和《股东大会议事规则》等履行必要的批准
程序，在有充分依据的情况下公允定价，避
免因与市场交易价格或独立第三方价格具
有明显差异造成的单方获利损害同力水泥
利益的情形发生；确保持续性关联交易不对
同力水泥的经营独立性和业绩稳定性造成
影响；确保同力水泥因关联交易形成的应收
款项能够及时收回；确保按相关法律法规以
及规范性文件的规定履行交易程序及信息
披露义务；确保不损害同力水泥及其它股东
的合法权益。4、河南投资集团关于四家标
的企业出资的承诺。河南投资集团承诺本次
非公开发行涉及的省同力等四家水泥公司
股权资产过户至同力水泥后，凡因四家水泥
类公司在股权过户日之前的历次股东出资
而产生的工商行政罚款及与历次出资有关
的违约金等费用，均由河南投资集团有限公
司承担；如果同力水泥或四家水泥类公司先
行承担了罚款、违约金等费用，河南投资集
团有限公司愿意将等数额的罚款、违约金等
费用在同力水泥或四家水泥类公司支出后
如数支付给同力水泥
其他
对公
司中
小股
东所
作承
诺
承诺
是否
是
及时
履行
未完
成履
行的
具体
原因
不适用
及下
一步
计划
（如
有）
— 20 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、处罚及整改情况
报告期内，公司未收到处罚
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
九、其他重大事项的说明
（一）公司第四届董事会 2013 年度第三次会议和 2013 年第一次临时股东大会审
议通过了公司《发行短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会
申请注册发行不超过 8 亿元短期融资券，目前公司已向中国银行间市场交易商协
会递交申请材料，注册暂未完成。详见公司 2013 年 4 月 8 日披露的关于申请发行
短期融资券的公告（2013-013）。
（二）公司正在进行非公开发行股票工作，详见公司于 2011 年 6 月 23 日披露于
巨潮资讯网的《非公开发行股票预案》（修订稿）、第四届董事会 2011 年度第六次
会议决议公告（2011-023），目前该非公开发行股票事项尚未提交股东大会审议。
— 21 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 公积金转 比例
数量 送股 其他 小计 数量
(%) 股 股 (%)
二、无限售条件股份 328,307,141 100% 98,492,142 98,492,142 426,799,283 100%
1、人民币普通股 328,307,141 100% 98,492,142 98,492,142 426,799,283 100%
三、股份总数 328,307,141 100% 98,492,142 98,492,142 426,799,283 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2013 年 4 月 2 日，公司实施了 2012 年度资本公积金转增股本方案，以公司 2012
年末总股本 328,307,141 股为基数，每 10 股转增 3 股，共计转增 98,492,142 股, 转
增后公司总股本为 426,799,283 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
资本公积金转增股本方案经 2013 年 3 月 22 日召开的公司 2012 年年度股东大会审
议通过。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
资本公积金转增股本部分股份于 2013 年 4 月 2 日完成
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通
股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
本次 10 转 3 资本公积金转增股本后，股东权益未发生变化，基本每股收益、稀释
每股收益、归属于普通股股东的每股净资产等指标相应调整。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
— 22 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
资本公积金转增股本后，公司总股本由 328,307,141 股增加至 426,799,283 股，公
司股东结构、公司资产和负债结构未发生变动。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 25,261
持股 5%以上的股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期内
股东 持股比 报告期末持 限售条 持有无限售条
股东名称 增减变动
性质 例（%） 股数量 件的股 件的股份数量 股份 数量
情况 状态
份数量
河南投资集 国有
65.35% 278,907,035 64363162 278,907,035 质押 130,806,000
团有限公司 法人
鹤壁市经济
国有
建设投资集 4.35% 18,566,936 4284678 18,566,936
法人
团有限公司
新乡市经济
国有
投资有限责 1.44% 6,144,453 1417951 6,144,453
法人
任公司
中融国际信 境内
托有限公司 非国
1.34% 5,728,309 5,728,309 5,728,309
-信用债券 有法
投资 人
境内
苏景滨 自然 0.77% 3,291,970 458861 3,291,970
人
新乡市凤泉
国有
区建设投资 0.76% 3,240,363 747776 3,240,363
法人
有限公司
重庆国际信
托有限公司 境内
－聚益结构 非国
0.68% 2,922,735 312485 2,922,735
化证券投资 有法
集合资金信 人
托计划
长江证券股
境内
份有限公司
非国
客户信用交 0.45% 1,905,578 1780794 1,905,578
有法
易担保证券
人
账户
重庆国际信 境内
托有限公司 非国
0.4% 1,727,570 -111304 1,727,570
－渝信通系 有法
列单一信托 人
— 23 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2号
境内
上海伊天科
非国
技信息有限 0.19% 807,753 186405 807,753
有法
公司
人
战略投资者或一
般法人因配售新
股成为前 10 名股 无
东的情况（如有）
（参见注 3）
上述股东关联关
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持
系或一致行动的
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
河南投资集团有限公 人民币普
278,907,035 278,907,035
司 通股
鹤壁市经济建设投资 人民币普
18,566,936 18,566,936
集团有限公司 通股
新乡市经济投资有限 人民币普
6,144,453 6,144,453
责任公司 通股
中融国际信托有限公 人民币普
5,728,309 5,728,309
司-信用债券投资 通股
人民币普
苏景滨 3,291,970 3,291,970
通股
新乡市凤泉区建设投 人民币普
3,240,363 3,240,363
资有限公司 通股
重庆国际信托有限公
司－聚益结构化证券 人民币普
2,922,735 2,922,735
投资集合资金信托计 通股
划
长江证券股份有限公
人民币普
司客户信用交易担保 1,905,578 1,905,578
通股
证券账户
重庆国际信托有限公
人民币普
司－渝信通系列单一 1,727,570 1,727,570
通股
信托 2 号
上海伊天科技信息有 人民币普
807,753 807,753
限公司 通股
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及前
未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
10 名无限售流通股股
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
东和前 10 名股东之
间关联关系或一致行
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
动的说明
参与融资融券业务股
东情况说明（如有） 无
（参见注 4）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012
年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无离职和解聘情况。
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 286,785,417.55 218,238,312.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 202,869,345.19 82,411,170.94
应收账款 79,742,724.28 75,380,742.19
预付款项 97,067,778.53 95,533,788.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 140,568,646.56 75,986,143.15
买入返售金融资产
存货 340,775,009.51 434,396,976.80
一年内到期的非流动资
6,584,720.83 8,399,336.27
产
— 27 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他流动资产
流动资产合计 1,154,393,642.45 990,346,470.48
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 3,456,231,010.47 3,589,430,630.67
在建工程 30,996,705.89 24,951,140.45
工程物资 79,999.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 382,566,864.77 348,975,889.56
开发支出
商誉 96,776,397.68 96,776,397.68
长期待摊费用 126,733,602.75 122,740,947.80
递延所得税资产 44,482,060.57 44,441,086.59
其他非流动资产
非流动资产合计 4,137,866,642.12 4,227,316,092.75
资产总计 5,292,260,284.57 5,217,662,563.23
流动负债：
短期借款 670,000,000.00 310,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 36,000,000.00
应付账款 572,004,405.53 601,500,926.85
预收款项 76,017,113.39 92,308,292.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,043,484.25 35,195,758.72
应交税费 36,585,939.09 41,740,945.94
应付利息 3,691,010.39 3,043,751.62
应付股利 2,674,469.25 2,674,469.25
— 28 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他应付款 293,421,357.68 408,897,038.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
87,500,000.00 150,000,000.00
债
其他流动负债
流动负债合计 1,761,937,779.58 1,681,361,183.17
非流动负债：
长期借款 1,190,700,000.00 1,260,330,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 53,144,448.44 51,691,893.50
递延所得税负债 19,511,545.88 19,887,221.50
其他非流动负债 34,498,338.95 31,073,780.29
非流动负债合计 1,297,854,333.27 1,362,982,895.29
负债合计 3,059,792,112.85 3,044,344,078.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,799,283.00 328,307,141.00
资本公积 954,306,596.76 1,052,423,063.14
减：库存股
专项储备 31,651,825.59 30,311,499.32
盈余公积 34,912,158.01 34,912,158.01
一般风险准备
未分配利润 233,181,062.70 205,920,213.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
1,680,850,926.06 1,651,874,074.57
计
少数股东权益 551,617,245.66 521,444,410.20
所有者权益（或股东权益）
2,232,468,171.72 2,173,318,484.77
合计
负债和所有者权益（或股东
5,292,260,284.57 5,217,662,563.23
权益）总计
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 170,361,835.14 139,225,108.23
交易性金融资产
应收票据
应收账款 8,866,286.57 3,102,110.57
预付款项
应收利息 16,683,119.99 2,988,080.55
应收股利
其他应收款 1,636,978.30 1,030,770.00
存货
一年内到期的非流动资产 200,000,000.00 20,000,000.00
其他流动资产 463,000,000.00 793,000,000.00
流动资产合计 860,548,220.00 959,346,069.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 400,000,000.00 400,000,000.00
长期股权投资 1,811,498,034.45 1,511,498,034.45
投资性房地产
固定资产 4,077,933.60 4,416,438.91
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,230,188.87 9,252,444.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 2,223,806,156.92 1,925,166,917.84
资产总计 3,084,354,376.92 2,884,512,987.19
— 30 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
流动负债：
短期借款 370,000,000.00 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项 26,528.50
应付职工薪酬 3,061,234.68 3,071,792.16
应交税费 329,674.83 1,192,625.36
应付利息 2,139,517.66 1,787,600.68
应付股利
其他应付款 173,683,405.48 254,434,300.46
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 549,213,832.65 360,512,847.16
非流动负债：
长期借款 1,010,130,000.00 991,420,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,010,130,000.00 991,420,000.00
负债合计 1,559,343,832.65 1,351,932,847.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,799,283.00 328,307,141.00
资本公积 1,122,410,341.42 1,220,902,483.42
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,246,126.18 12,246,126.18
一般风险准备
未分配利润 -36,445,206.33 -28,875,610.57
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合
1,525,010,544.27 1,532,580,140.03
计
负债和所有者权益（或股东权
3,084,354,376.92 2,884,512,987.19
益）总计
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
— 31 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、合并利润表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,842,394,916.10 1,973,027,695.31
其中：营业收入 1,842,394,916.10 1,973,027,695.31
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 1,844,349,461.78 1,817,781,106.06
其中：营业成本 1,523,969,982.30 1,495,860,263.11
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 24,499,177.64 26,736,098.46
销售费用 73,581,151.00 76,677,764.52
管理费用 168,035,991.16 152,104,059.77
财务费用 52,471,839.97 66,800,719.16
资产减值损失 1,791,319.71 -397,798.96
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失
以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
-1,954,545.68 155,246,589.25
号填列）
加：营业外收入 96,436,028.04 44,705,156.99
减：营业外支出 329,601.92 244,658.63
其中：非流动资 14,696.03 43,551.70
— 32 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
产处置损失
四、利润总额（亏损总额以
94,151,880.44 199,707,087.61
“－”号填列）
减：所得税费用 36,747,937.50 59,166,198.94
五、净利润（净亏损以“－”
57,403,942.94 140,540,888.67
号填列）
其中：被合并方在合并
前实现的净利润
归属于母公司所有者的
27,260,849.60 97,001,404.77
净利润
少数股东损益 30,143,093.34 43,539,483.90
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0639 0.2273
（二）稀释每股收益 0.0639 0.2273
七、其他综合收益 550,000.00
八、综合收益总额 57,403,942.94 141,090,888.67
归属于母公司所有者的
27,260,849.60 97,551,404.77
综合收益总额
归属于少数股东的综合
30,143,093.34 43,539,483.90
收益总额
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
4、母公司利润表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 11,964,600.00 6,424,127.00
减：营业成本 819,499.98 819,499.98
营业税金及附加 1,032,010.93 430,927.12
销售费用 2,769,922.43 2,116,609.00
管理费用 8,512,046.39 7,892,276.35
财务费用 5,989,308.11 13,043,893.64
资产减值损失 411,407.92 72,252.78
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
139,447,271.38
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
— 33 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、营业利润（亏损以“－”
-7,569,595.76 121,495,939.51
号填列）
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以
-7,569,595.76 121,495,939.51
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”
-7,569,595.76 121,495,939.51
号填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -7,569,595.76 121,495,939.51
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
5、合并现金流量表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,621,282,647.51 2,369,360,270.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 85,041,601.63 42,045,645.66
收到其他与经营活动有关的现金 75,877,606.05 97,984,600.86
经营活动现金流入小计 1,782,201,855.19 2,509,390,516.90
— 34 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 1,224,643,195.55 1,616,775,621.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 113,063,801.90 95,604,453.60
支付的各项税费 218,750,664.29 273,955,593.04
支付其他与经营活动有关的现金 136,247,480.23 112,272,122.32
经营活动现金流出小计 1,692,705,141.97 2,098,607,790.65
经营活动产生的现金流量净额 89,496,713.22 410,782,726.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
5,320.00 119,976.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,064,767.26 10,702,098.54
投资活动现金流入小计 3,070,087.26 10,822,074.54
购建固定资产、无形资产和其他长期
54,945,275.11 66,558,327.26
资产支付的现金
投资支付的现金 1.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 120,108,730.84 468,655,588.47
投资活动现金流出小计 175,054,005.95 535,213,916.73
投资活动产生的现金流量净额 -171,983,918.69 -524,391,842.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 640,000,000.00 805,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 640,000,000.00 805,000,000.00
偿还债务支付的现金 407,130,000.00 540,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 57,914,926.22 69,963,412.86
— 35 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,150,000.00
筹资活动现金流出小计 469,194,926.22 610,213,412.86
筹资活动产生的现金流量净额 170,805,073.78 194,786,587.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 88,317,868.31 81,177,471.20
加：期初现金及现金等价物余额 176,278,997.06 287,915,263.52
六、期末现金及现金等价物余额 264,596,865.37 369,092,734.72
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
6、母公司现金流量表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,115,671.50 592,345.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 257,230.60 1,103,274.90
经营活动现金流入小计 6,372,902.10 1,695,619.90
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,855,318.23 4,432,585.42
支付的各项税费 2,120,244.33 615,019.46
支付其他与经营活动有关的现金 8,828,751.97 11,544,222.87
经营活动现金流出小计 15,804,314.53 16,591,827.75
经营活动产生的现金流量净额 -9,431,412.43 -14,896,207.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 30,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 452,242,225.64 272,970,899.05
投资活动现金流入小计 452,242,225.64 302,970,899.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资
84,540.00 935,936.40
产支付的现金
— 36 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 300,000,000.00 1.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 280,000,000.00 538,000,000.00
投资活动现金流出小计 580,084,540.00 538,935,937.40
投资活动产生的现金流量净额 -127,842,314.36 -235,965,038.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 380,000,000.00 590,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 519,615,433.18 641,531,772.05
筹资活动现金流入小计 899,615,433.18 1,231,531,772.05
偿还债务支付的现金 91,290,000.00 280,010,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,766,906.58 35,091,969.76
支付其他与筹资活动有关的现金 602,148,072.90 534,625,231.19
筹资活动现金流出小计 731,204,979.48 849,727,200.95
筹资活动产生的现金流量净额 168,410,453.70 381,804,571.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 31,136,726.91 130,943,324.90
加：期初现金及现金等价物余额 139,225,108.23 208,046,991.79
六、期末现金及现金等价物余额 170,361,835.14 338,990,316.69
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
7、合并所有者权益变动表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
般
项目 减：
实收资本（或 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本） 险 他
股
准
备
一、上年年
328,307,141.00 1,052,423,063.14 30,311,499.32 34,912,158.01 205,920,213.10 521,444,410.20 2,173,318,484.77
末余额
加：会
计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年 328,307,141.00 1,052,423,063.14 30,311,499.32 34,912,158.01 205,920,213.10 521,444,410.20 2,173,318,484.77
— 37 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 98,492,142.00 -98,116,466.38 1,340,326.27 27,260,849.60 30,172,835.46 59,149,686.95
“－”号填
列）
（一）净利
27,260,849.60 30,143,093.34 57,403,942.94
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 27,260,849.60 30,143,093.34 57,403,942.94
计
（三）所有
者投入和
减少资本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内 98,492,142.00 -98,492,142.00
部结转
1．资本公
积转增资
98,492,142.00 -98,492,142.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
1,340,326.27 29,742.12 1,370,068.39
储备
1．本期提
1,760,036.17 209,617.79 1,969,653.96
取
2．本期使
-419,709.90 -179,875.67 -599,585.57
用
（七）其他 375,675.62 375,675.62
四、本期期
426,799,283.00 954,306,596.76 31,651,825.59 34,912,158.01 233,181,062.70 551,617,245.66 2,232,468,171.72
末余额
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
减： 般
实收资本（或 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风 未分配利润 他
股本）
股 险
准
— 38 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
备
一、上年年
252,543,955.00 1,126,172,226.16 12,764,833.19 34,912,158.01 41,701,982.70 473,601,975.63 1,941,697,130.69
末余额
加：同
一控制下
企业合并
产生的追
溯调整
加：会
计政策变
更
前期差错
更正
其他
二、本年年
252,543,955.00 1,126,172,226.16 12,764,833.19 34,912,158.01 41,701,982.70 473,601,975.63 1,941,697,130.69
初余额
三、本期增
减变动金
额（减少以 75,763,186.00 -73,749,163.02 17,546,666.13 164,218,230.40 47,842,434.57 231,621,354.08
“－”号填
列）
（一）净利
164,218,230.40 87,648,704.30 251,866,934.70
润
（二）其他
1,635,750.00 524,250.00 2,160,000.00
综合收益
上述（一）
和（二）小 1,635,750.00 164,218,230.40 88,172,954.30 254,026,934.70
计
（三）所有
者投入和 36,000,000.00 36,000,000.00
减少资本
1．所有者
36,000,000.00 36,000,000.00
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利润
-81,842,336.54 -81,842,336.54
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
者（或股 -81,842,336.54 -81,842,336.54
东）的分配
4．其他
（五）所有
者权益内 75,763,186.00 -75,763,186.00
部结转
1．资本公
积转增资
75,763,186.00 -75,763,186.00
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专项
17,546,666.13 5,511,816.81 23,058,482.94
储备
1．本期提
19,395,656.57 6,159,945.63 25,555,602.20
取
2．本期使
-1,848,990.44 -648,128.82 -2,497,119.26
用
（七）其他 378,272.98 378,272.98
四、本期期
328,307,141.00 1,052,423,063.14 30,311,499.32 34,912,158.01 205,920,213.10 521,444,410.20 2,173,318,484.77
末余额
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：河南同力水泥股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项储 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 备 险准备
一、上年年末余额 328,307,141.00 1,220,902,483.42 12,246,126.18 -28,875,610.57 1,532,580,140.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 328,307,141.00 1,220,902,483.42 12,246,126.18 -28,875,610.57 1,532,580,140.03
三、本期增减变动金额（减少
98,492,142.00 -98,492,142.00 -7,569,595.76 -7,569,595.76
以“－”号填列）
（一）净利润 -7,569,595.76 -7,569,595.76
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -7,569,595.76 -7,569,595.76
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 98,492,142.00 -98,492,142.00
1．资本公积转增资本（或股
98,492,142.00 -98,492,142.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 426,799,283.00 1,122,410,341.42 12,246,126.18 -36,445,206.33 1,525,010,544.27
上年金额
单位：元
上年金额
项目 一般
实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 252,543,955.00 1,296,665,669.42 12,246,126.18 -233,889,830.59 1,327,565,920.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 252,543,955.00 1,296,665,669.42 12,246,126.18 -233,889,830.59 1,327,565,920.01
三、本期增减变动金额（减
75,763,186.00 -75,763,186.00 205,014,220.02 205,014,220.02
少以“－”号填列）
（一）净利润 205,014,220.02 205,014,220.02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 205,014,220.02 205,014,220.02
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 75,763,186.00 -75,763,186.00
1．资本公积转增资本（或股
75,763,186.00 -75,763,186.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 328,307,141.00 1,220,902,483.42 12,246,126.18 -28,875,610.57 1,532,580,140.03
法定代表人：郭海泉 主管会计工作负责人：姚文伟 会计机构负责人：刘惠萍
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三、公司基本情况
河南同力水泥股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名洛阳春
都食品股份有限公司，是由洛阳春都集团独家发起，经河南省经济体制改革委员
会豫股批字[1998] 18号文件批准，以社会募集方式，于1998年12月31日设立的股
份有限公司。1998年12月经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]301号、302
号文件批准，公司在深圳证券交易所采用“上网定价”方式发行社会公众股（A股）
60,000,000股，于1999年3月19日在深交所挂牌交易。为了保护全体股东利益，使
公司能持续健康的发展，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]44号文件
《关于同意洛阳春都食品股份有限公司重大资产置换方案的意见》批准，公司股
东大会审议通过《资产置换协议书》，以2006年12月31日为资产交割日，公司与
河南投资集团有限公司（原名河南省建设投资总公司）进行资产置换，公司主营
业务由食品加工业转变为水泥制造业。
经营范围：水泥熟料、水泥及其制品销售，水泥机械、电器设备的销售，实业
投资及管理。（以上范围中凡需审批的，未获批准前不得经营）。
注册地址：郑州市农业路41号投资大厦5层，注册资本：人民币42,679.9283
万元，注册号：豫工商企410000100005620
公司于2009年6月29日接到中国证券监督管理委员会证监许可【2009】568号《关
于核准河南同力水泥股份有限公司向河南投资集团有限公司等发行股份购买资产
的批复》及《关于核准豁免河南投资集团有限公司要约收购河南同力水泥股份有
限公司股份义务的批复》，中国证监会核准公司向河南投资集团有限公司发行
74,032,901股股份、向鹤壁市经济建设投资总公司发行10,986,352股股份、向中
国建筑材料集团公司发行52,315股股份、向新乡市经济投资有限责任公司发行
3,635,771股股份、向新乡市凤泉区建设投资有限公司发行2,558,505股股份、向
河南省新乡水泥厂发行1,278,111股股份购买相关资产。公司于2009年8月13日在
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成增发股份登记，登记数量为
92,543,955股（其中有限售条件流通股数量为92,543,955股），增发后公司股份
数量为252,543,955股。2009年10月15日公司在河南省工商行政管理局办理注册资
本变更登记，注册资本由16,000万元增加为25,254.3955万元。
根据公司2011年年度股东大会决议2011年度资本公积金转增股本方案为：以截
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
止2011年12月31日公司总股本252,543,955股为基数向全体股东每10股转增3股。
股权登记日为2012年4月26日 ，除权日为2012年4月27日。2012年6月11日公司在
河南省工商行政管理局办理注册资本变更登记。注册资本由25,254.3955万元增加
为32,830.7141万元。
根据公司2012年年度股东大会决议2012年度资本公积金转增股本方案为：以截
止2012年12月31日公司总股本32,830.7141股为基数向全体股东每10股转增3股。
股权登记日为2013年4月1日 ，除权日为2013年4月2日。2013年5月9日公司在河南
省工商行政管理局办理注册资本变更登记。注册资本由32,830.7141万元增加为
42,679.9283万元。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企
业会计准则的有关规定进行确认和计量。并基于下述主要会计政策、会计估计进
行编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》的要求，真
实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被
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合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方
的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得
的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，公司采用购买法进行会计处理。合并成本为公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行
的权益性证券的公允价值。在购买日，公司取得的被购买方的资产、负债及或有
负债按公允价值确认。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对
合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核
后计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
[1]合并范围：能够控制的所有子公司均纳入报表合并范围。纳入合并范围的母子
公司采用统一会计政策及会计期间。
[2]合并报表编制方法：以母公司和纳入合并范围内子公司的个别财务报表为基
础，抵销母子公司间及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，
由母公司合并编制。按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》的要求，
合并报表应抵销的项目有：
①合并资产负债表
A母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额
相互抵销，同时抵销相应的长期股权投资减值准备；
B母公司与子公司、子公司相互之间的债权债务相互抵销，同时抵销应收账款的坏
账准备和债券投资的减值准备；
C母公司与子公司、子公司相互之间销售商品、提供劳务或其他方式形成的存货、
固定资产、工程物资、在建工程、无形资产等所包含的未实现内部销售损益予以
抵销；
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
D母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并资产负债表的影响
予以抵销。
②合并利润表
A母公司与子公司、子公司相互之间销售商品产生的营业收入和营业成本予以抵
销；
B母公司与子公司、子公司相互之间销售商品形成固定资产或无形资产所包含未实
现内部销售损益抵销的同时，对固定资产折旧额或无形资产摊销额与未实现内部
销售损益相关的部分进行抵销；
C母公司与子公司、子公司相互之间持有对方债券所产生的投资收益，与其相对应
的发行方利息费用相互抵销；
D母公司与子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销；
E母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对合并利润表的影响予以
抵销。
③合并现金流量表
A母公司与子公司、子公司相互之间当期以现金投资或收购股权增加的投资所产生
的现金流量予以抵销；
B母公司与子公司、子公司相互之间当期取得投资收益收到的现金，与分配股利、
利润或偿付利息支付的现金相互抵销；
C母公司与子公司、子公司相互之间以现金结算债权与债务所产生的现金流量相互
抵销；
D母公司与子公司、子公司相互之间当期销售商品所产生的现金流量予以抵销；
E母公司与子公司、子公司相互之间处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额，与购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金相互抵销。
④合并所有者权益变动表
A母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中享有的份额相
互抵销；
B母公司对子公司、子公司相互之间持有对方长期股权投资的投资收益予以抵销；
C母公司与子公司、子公司相互之间发生的其他内部交易对所有者权益变动的影响
予以抵销。
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7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险极小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即
期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计
入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期
汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具
的合同。
（1）金融工具的分类
金融资产或承担的金融负债包括：
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债；
2.持有至到期的投资；
3.贷款和应收款项；
4.可供出售的金融资产；
5.其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交
易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资
产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按
照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均
计入当期损益。
贷款和应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产，包括应收账款和其他应收款。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外
币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值
变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，
在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资
产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融
负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
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其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转
入方）。
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该
金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金
融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产
生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产
的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足
下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现
时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司初始确认金融资产和金融负债时，应当按照公允价值计量。金融工具初始确
认时的公允价值通常指交易价格（即所收到或支付对价的公允价值），但是，如
果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根
据估值技术进行估计。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金
流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单
项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产
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发生减值的，应确认减值损失，计提减值准备。持有至到期投资、贷款和应收款
项发生减值时应将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认为减值损
失计入当期损益；可供出售金融资产发生减值时原直接计入所有者权益中的因公
允价值下降形成的累计损失予以转出计入当期损益；已经确认减值损失的可供出
售债务工具在以后会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资
发生的减值损失不通过损益转回。
金融资产减值的客观证据包括下列各项：
1.发行方或债务人发生严重财务困难；
2.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流
量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景
气等；
7.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
8.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
9.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
公司应收款项包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款。
[1]应收款项的计量：按与购货方合同或协议的应收价款作为初始入账金额，合同
或协议价款的收取如采用递延方式（收款期在3年以上），按应收款项的现值计量。
企业收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间
的差额，确认为当期损益。
[2] 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：对于单项金额重大（1000万
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元以上）且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项
金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收
款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 1000 万元以上
对于单项金额重大（1000 万元以上）且有
客观证据表明 发生了减值的应收款项，根
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
据其未来现金流量现值低于其 账面价值的
差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备
组合名称 确定组合的依据
的计提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测
按账龄分析法计提坏账 试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按
账龄分析法
准备的应收账款 账龄划分为若干组合，根据应收款项组合余额
的以下比例计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1% 1%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 40% 40%
3－4 年 60% 60%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款，单独
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进行减值测试，有客观证据表明发生了减值.
对于单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款，单独
坏账准备的计提方法 进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
公司存货包括原材料、半成品、产成品、包装物及低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货取得和发出的计价方法： 取得时按实际成本法计价：实际采购成本包括购买
价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费
用；发出采用加权平均法；
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值确定方式如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的商品存货，在正常生产经
营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额，
确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度：采用永续盘存制。公司每半年对存货进行盘点，并于年度终了
前进行一次全面的盘点清查。对于盘盈、盘亏以及报废的存货应当及时查明原因，
分别情况及时处理。盘盈的存货，冲减管理费用。盘亏、毁损和报废的存货，扣
除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，经公司批准后计入管理费用。存货毁
损属于非正常损失的部分，扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，经公司
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
批准后计入营业外支出。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品摊销和包装物按一次转销法计入当期损益。
包装物
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品摊销和包装物按一次转销法计入当期损益。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下企业合并形成的长期股权投资：在合并日按取得被合并方所有者权
益账面价值的份额确认初始投资成本。②非同一控制下企业合并形成的长期股权
投资 A 一次交换交易实现的企业合并，按购买日付出的资产、发生或承担的负债
以及发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。 B 多次交换交易分步实现的
企业合并，按每一单项交易的成本之和确认初始投资成本。 C 为进行企业合并发
生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 D 合并合同或协议中对可能影响合并
成本的未来事项做出约定的，购买日如估计未来事项很可能发生且对合并成本影
响金额能够可靠计量，将其计入初始投资成本。 ③其他方式取得的长期股权投资
A 以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接
相关的费用、税金及其他必要支出）确认初始投资成本。 B 以发行权益性证券取
得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。 C 投资者
投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值确认初始投资成本。 D取得
长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或
利润，作为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资的后续计量 ①成本法核算 对具有控制权，纳入合并报表范围子公
司的长期股权投资。 ②权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长
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期股权投资（如合营企业投资与联营企业投资）。 [3]投资损益的确认 ①成本法
被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。 ②权益法 A 以取得投
资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行
调整后确认投资损益。 B 存在下列情况之一的，按被投资单位账面净损益与持股
比例计算确认投资损益，并在附注中说明这一事实及其原因： Ⅰ无法可靠确定投
资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 Ⅱ投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值与其账面价值之间差额较小。 Ⅲ其他原因导致无法对被投资单
位净损益进行调整。 C 确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权
投资账面价值，其账面价值如不足冲减，则继续以其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失，冲减其账面价值。经上述处理后，
如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指任何一个合营方
均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营活动的决策需
要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，
并能据以从该企业的经营活动中获取利益。 重大影响是指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含 20%）以上但低
于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的
生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；公司拥
有被投资单位 20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重
大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，
形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法①期末，对被投资单位不具有
共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，按成
本法核算的长期股权投资，以其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
来现金流量折现确定的现值之间差额，确认减值损失，计入当期损益，并在以后
会计期间不予转回。②期末，其他长期股权投资如存在减值迹象，则对其可收回
金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者
确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值减至可收回金
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不予转
回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产的确认：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
寿命超过一个会计年度，单位价值在 3000 元以上的、能够单独发挥效用的有形
资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁
资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧使用方法：年限平均法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-45 5% 2.11-9.5%
机器设备 12-28 5% 3.39-7.92%
运输设备 8-10 5% 9.5-11.86%
办公机具 5 5% 19%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产减值准备 期末对固定资产资产组进行减值测试时，如存在减值迹象，则
对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面价值，将资产账面价值与
可收回金额之间的差额确认资产减值损失，计入当期损益，并在以后会计期间不
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
予转回。
（5）其他说明
安全生产费用
公司依照国家有关规定提取的安全生产费用以及具有类似性质的各项费用，应当
计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“4301 专项储备”。公司使用提取的
安全生产费用时，属于费用性质支出的，直接冲减专项储备。公司使用提取的安
全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项
目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本
冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折
旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程减值准备期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计
未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后且所带来的经
济利益具有很大的不确定性，则对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于
其账面价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，并在以后会计期间不予转回。
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15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用确认原则公司为购建或生产符合资本化条件的固定资产、投资性房产等
资产而借入借款当期发生的利息费用，予以资本化；购建或生产符合资本化条件
的资产在达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
借款费用开始资本化需同时满足以下条件：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化，同时将中断期间已资本化的借款费用调整确
认为费用，计入当期损益。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化利息的计算
①为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的：按专门借款当期实际
发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入确定资本化
金额；
②为购建或生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定资本化利息金额。
③专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可
使用或可销售状态前发生，予以资本化；一般借款发生的辅助费用，在发生时确
认为费用计入当期损益。
④符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，同时将中断期间已资本化的借款费用调
整确认为费用，计入当期损益。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产的确认标准
公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技
术、商标权、著作权、土地使用权及特许权等。公司在非同一控制下企业合并中，
支付的合并成本对价大于取得对方可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认为
商誉。
无形资产的计量
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出；
②自行开发无形资产的成本，包括从满足无形资产确认条件开始到达到预定用途
前所发生的支出总额（包括符合资本化条件的开发阶段研发支出）。
③公司购入或以支付土地出让金方式取得土地使用权的处理。
A 尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算；
B 土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时，土地使用权的账面价值不
与地上建筑物合并计算其成本，而仍作为无形资产进行核算，土地使用权与地上
建筑物分别进行摊销和提取折旧；
C 改变土地使用权用途，将其用于出租或增值目的时，按账面价值转为投资性房
地产。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产使用寿命的确认
①合同性权利或其他法定权利的期限。
②合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不
需支付大额成本，续约期计入使用寿命。
③合同或法律如未规定使用寿命，可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来
经济利益的期限。
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④如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限，将其确认为
使用寿命不确定的无形资产。
项目 预计使用寿命 依据
矿山采矿权 10 依据合同性权利或其他法定权利的期限
土地使用权 50 依据合同性权利或其他法定权利的期限
南郊变电站使用权 40 依据合同性权利或其他法定权利的期限
特许权 10 依据合同性权利或其他法定权利的期限
软件使用权 5 综合各方面因素判断为公司带来经济利益的期限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无形资产使用寿命的确认
①合同性权利或其他法定权利的期限。
②合同性权利或其他法定权利在到期时内续约等延续、且有证据表明公司续约不
需支付大额成本，续约期计入使用寿命。
③合同或法律如未规定使用寿命，可综合各方面因素判断该无形资产为公司带来
经济利益的期限。
④如无法按前述三条合理确定无形资产为公司带来经济利益的期限，将其确认为
使用寿命不确定的无形资产。
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产的减值准备
①期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，其使用寿
命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限及方法；同时每个会计期间对使
用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命有限，
则估计其使用寿命并按使用寿命有限的无形资产确定摊销方法。
②期末如存在减值迹象，对其可收回金额（据其公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量现值孰高者确定）进行估计，如可收回金额低于其账面
价值，将资产账面价值减至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，并在以后会计期间不予转回。
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17、长期待摊费用
公司已发生但应由本期和以后各期负担，且分摊期限在 1 年以上的各项费用；
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全
部计入当期损益。
18、预计负债
（1）预计负债的确认标准
预计负债的确认：
①与或有事项相关的义务是公司承担的现实义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠的计量。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，确定最佳估计数时，
综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。公司清偿预
计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品
有关的成本能够可靠地计量时，公司确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公
司确认收入。
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在期末按完工百分比法确
认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度
的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或
应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计
期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提
供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金
额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助为公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 [1]公司取得的与
资产相关的政府补助，即用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，应确
认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均
分配，分次计入以后各期收益（营业外收入）。
（2）会计处理方法
公司取得的与收益相关的政府补助的处理
①用于补偿已发生的相关费用或损失的政府补助，取得时直接计入当期损益；
②用于补偿以后期间的相关费用或损失的政府补助，取得时确认为递延收益，在
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确认相关费用的期间计入当期损益；
③政府补助的计量，取得的为货币性资产的，按照实际收到的金额计量；取得的
非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
计量，名义金额为 1 元。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的
项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），
按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的
项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），
按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税负债。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租
赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。在租赁期开始日，公司将租赁
开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。
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23、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
持有待售的固定资产同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已
经就处置该固定资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协
议；三是该项转让很可能在一年内完成。持有待售的固定资产包括单项资产和处
置组。
（2）持有待售资产的会计处理方法
在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。持有待售的固定资产不计
提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某项资
产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，
企业应当停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
① 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归
为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
② 决定不再出售之日的再收回金额。符合持有待售条件的无形资产等其他非流动
资产，比照上述原则处理。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 增值税 5%、7%
企业所得税 应税所得额 25%
教育费附加 增值税 3%
地方教育费附加 增值税 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司及子公司执行2007年3月16日公布的《中华人民共和国企业所得税法》，所得
税率25%。
公司子公司驻马店市豫龙同力水泥有限公司信阳分公司在信阳市独立缴纳企业所
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得税，信阳分公司执行的企业所得税税率为25%。
2、税收优惠及批文
河南省发展和改革委员会文件豫发改环资[2010]900号、[2011]999号、[2012]814
号及综证书ZQRD-09第064号、第165号公布公司子公司驻马店市豫龙同力水泥有限
公司、河南省同力水泥有限公司、洛阳黄河同力水泥有限责任公司、河南省豫鹤
同力水泥有限公司、新乡平原同力水泥有限责任公司、三门峡腾跃同力水泥有限
公司为2010年全省第一批、2011年及2012年全省第一批资源综合利用企业，根据
财政部国家税务总局财税〔2008〕156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政
策的通知》，采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥
（包括水泥熟料），实行增值税即征即退的政策。
河南省发展和改革委员会文件豫发改环资[2010]837号、[2010]942号、[2011]1031
号、[2011]2255号及ZQRD-10第119号公布公司子公司河南省同力水泥有限公司、
河南省豫鹤同力水泥有限公司、新乡平原同力水泥有限责任公司、驻马店市豫龙
同力水泥有限公司、三门峡腾跃同力水泥有限公司分别为2010年、2011年第一批
和第二批资源综合利用电厂（机组）和热电联产企业（机组）企业。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质 少数
从母公司所有
上构 股东
者权益冲减子
成对 是 少 权益
子 子 公司少数股东
子公 否 数 中用
公 公 持股 表决 分担的本期亏
注册 业务 经营范 期末实际投资 司净 合 股 于冲
司 司 注册资本 比例 权比 损超过少数股
地 性质 围 额 投资 并 东 减少
全 类 (%) 例(%) 东在该子公司
的其 报 权 数股
称 型 年初所有者权
他项 表 益 东损
益中所享有份
目余 益的
额后的余额
额 金额
中 郑州 实业 实业投
非 有 市金 投 资、项目
同 限 水区 资、 投资、投
61,220,000.00 61,220,000.00 100% 100% 是
力 公 农业 项目 资咨询；
投 司 路东 投 批发、零
资 41 号 资、 售；水泥
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有 A 座 5 投资 及制品、
限 层 咨询 机械设
公 备；从事
司 货物和
技术进
出口业
务。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质 少数 公司少
上构 股东 数股东
成对 是 权益 分担的
子公 否 中用 本期亏
表决权
子公司 子公司 注册 业务 期末实际投资 司净 持股比 合 于冲 损超过
注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
全称 类型 地 性质 额 投资 例(%) 并 减少 少数股
(%)
的其 报 数股 东在该
他项 表 东损 子公司
目余 益的 年初所
额 金额 有者权
益中所
享有份
额后的
余额
水泥及水
驻马店 驻马
泥制品、建
市豫龙 店市 水泥
有限公 材机械、建
同力水 确山 生产 571,940,200.00 403,465,564.47 70% 70% 是 278,364,483.89
司 材产品、包
泥有限 县确 销售
装物的生
公司 正路
产销售
水泥的生
产和销售，
水泥生产
河南省 鹤壁 水泥
相关的机
同力水 有限公 市春 的生
171,063,422.87 械设备及 277,087,818.86 100% 100% 是
泥有限 司 雷南 产和
电器的生
公司 路 销售
产销售，道
路货运,货
物装卸
新乡
新乡平
市凤 水泥 水泥、水泥
原同力
有限公 泉区 的生 熟料、水泥
水泥有 158,700,000.00 222,853,969.93 100% 100% 是
司 建材 产和 制品制造、
限责任
路 10 销售 销售
公司
号
河南
洛阳黄 省洛 水泥及水
水泥
河同力 阳市 泥制品生
有限公 的生
水泥有 宜阳 462,121,100.00 产销售、水 423,773,702.17 73.15% 73.15% 是 183,372,238.52
司 产和
限责任 县城 泥产品的
销售
公司 东工 开发研制
业区
河南省 鹤壁 水泥、水泥
水泥
豫鹤同 市山 熟料及水
有限公 的生
力水泥 城区 169,790,800.00 泥制品生 123,096,978.02 60% 60% 是 76,333,312.11
司 产和
有限公 春雷 产与销售，
销售
司 南路 水泥生产
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相关机械、
电器设备
生产与销
售，水泥、
水泥熟料
及水泥制
品工程项
目的建设
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
以上子公司均通过同一控制下的企业合并取得。“同一控制下的企业合并”的判
断依据：参与合并的企业在企业合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该
控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制的实际控制人：上述通
过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为河南投资集团
有限公司（以下简称“河南投资集团”）。
2009年度公司发行股份购买资产之目标公司为河南省同力水泥有限公司（以下简
称“省同力）、新乡平原同力水泥有限责任公司（以下简称“平原同力”）、洛
阳黄河同力水泥有限责任公司（以下简称“黄河同力”）、河南省豫鹤同力水泥
有限公司（以下简称“豫鹤同力”），鉴于上述目标公司自成立起即为河南投资
集团的控股子公司，与本公司同属河南投资集团控制，因此按照企业会计准则规
定，本公司收购上述公司应按照同一控制下企业合并进行会计处理。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司
所有者权
实质 少数 益冲减子
上构 股东 公司少数
成对 是 权益 股东分担
子公 否 中用 的本期亏
子公 子公 持股 表决
注册 业务 经营 司净 合 于冲 损超过少
司全 司类 注册资本 期末实际投资额 比例 权比 少数股东权益
地 性质 范围 投资 并 减少 数股东在
称 型 (%) 例(%)
的其 报 数股 该子公司
他项 表 东损 年初所有
目余 益的 者权益中
额 金额 所享有份
额后的余
额
三门 水泥 水泥
河南
峡腾 生产 生产
省渑
跃同 及销 及销
有限 池县
力水 售，熟 390,000,000.00 售，熟 300,000,001.00 100% 100% 是 0
公司 仁村
泥有 料、石 料、石
乡徐
限公 料销 料销
庄村
司 售 售
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
公司协议受让的义马煤业集团水泥有限责任公司（以下简称“义马水泥”）原为
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
义马煤业集团股份有限公司（以下简称“义煤集团”）之全资子公司，义马煤业
集团股份有限公司与公司及公司控股股东等参与合并的企业在企业合并前后均未
受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为非同一控制下的企业
合并。
公司2012年第一次临时股东大会审议通过《关于协议受让义马水泥100%股权及对
其增资、提供委托贷款的议案》，会议同意公司以1元的价格协议受让义煤集团持
有的义马水泥100%的股权。
2012年6月25日，义煤集团已将义马水泥100%股权过户至公司名下，同时公司将义
马水泥名称变更为三门峡腾跃同力水泥有限公司（以下简称“腾跃同力”），并
已在渑池县工商行政管理局完成工商变更登记，领取了新的企业法人营业执照，
确定合并日为2012年6月30日。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
新蔡县新辉水泥建材有
租赁 -940,494.21
限公司
长垣县同力水泥有限责
租赁 -538,240.82
任公司
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
公司子公司豫龙同力与新蔡县新辉水泥建材有限公司签订合作协议，约定从2012
年7月开始承租新蔡县新辉水泥建材有限公司厂房、生产线进行熟料加工，公司按
照每吨15元支付租赁费，每月结算一次，结算数量月平均不低于3.5万吨，低于3.5
万吨暂按3.5万吨结算，以后月份进行抵补。本次将其财务报表作为特殊目的的主
体进行合并。
公司子公司平原同力与长垣县同力水泥有限责任公司签订租赁合同，约定从2012
年5月18日开始承租长垣县同力水泥有限责任公司厂房、生产线进行熟料加工，租
金每月75万元，从2012年5月18日起至收购完成期间损益归平原同力所有。租金用
于租赁长垣县同力水泥有限责任公司除混凝土搅拌站生产设备和场地以外的所有
设备与设施。本次将其财务报表作为特殊目的的主体进行合并。
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
公司合并范围为豫龙同力、省同力、平原同力、黄河同力、豫鹤同力、中非同力、
腾跃同力七家子公司及新蔡县新辉水泥建材有限公司、长垣县同力水泥有限责任
公司二家承租经营实体。本期合并范围未发生变更。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 34,534.02 -- -- 28,492.86
人民币 -- -- 34,534.02 -- -- 28,492.86
银行存款： -- -- 262,161,181.53 -- -- 175,740,716.47
人民币 -- -- 262,161,181.53 -- -- 175,740,716.47
其他货币资金： -- -- 24,589,702.00 -- -- 42,469,103.57
人民币 -- -- 24,589,702.00 -- -- 42,469,103.57
合计 -- -- 286,785,417.55 -- -- 218,238,312.90
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项
应单独说明
（1）货币资金期末数比期初数增加68,547,104.65元，变动原因主要为收到银行
借款所致。
（2）期末其他货币资金余额中包括履约保证金16,675,778.94元，安全保证金1，
411,433.92元，投标保证金1,951,097.01元，保函2,901,141.28 元，矿山环境恢
复治理保证金 1,650,250.85元。
（3）期末货币资金不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 202,869,345.19 82,411,170.94
商业承兑汇票
合计 202,869,345.19 82,411,170.94
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给
他方但尚未到期的票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
河南巨龙管业有
2013 年 04 月 25 日 2013 年 10 月 25 日 2,000,000.00
限公司
新乡市平安水泥
2013 年 03 月 06 日 2013 年 09 月 06 日 1,000,000.00
有限公司
昆明鸿琼建材有
2013 年 05 月 29 日 2013 年 11 月 29 日 3,000,000.00
限公司
洛阳鸣泉水业有
2013 年 06 月 03 日 2013 年 12 月 03 日 1,000,000.00
限公司
濮阳建业城市发
2013 年 05 月 30 日 2013 年 11 月 30 日 1,020,000.00
展有限公司
合计 -- -- 8,020,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账
98,373,042.17 93.04% 18,630,317.89 18.94% 93,450,292.30 92.69% 18,069,550.11 19.34%
准备的应收账款
组合小计 98,373,042.17 93.04% 18,630,317.89 18.94% 93,450,292.30 92.69% 18,069,550.11 19.34%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 7,360,510.61 6.96% 7,360,510.61 100% 7,374,206.61 7.31% 7,374,206.61 100%
账款
合计 105,733,552.78 -- 25,990,828.50 -- 100,824,498.91 -- 25,443,756.72 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 72,676,856.00 73.87% 726,768.56 62,062,693.31 66.42% 620,626.88
1 年以内小计 72,676,856.00 73.87% 726,768.56 62,062,693.31 66.42% 620,626.88
1至2年 3,914,044.68 3.98% 391,404.47 12,309,640.44 13.17% 1,230,964.04
2至3年 5,022,780.26 5.11% 2,009,112.10 2,600,532.66 2.78% 1,040,213.07
3 年以上 16,759,361.23 17.04% 15,503,032.76 16,477,425.89 17.63% 15,177,746.12
3至4年 2,249,411.11 2.29% 1,349,646.67 2,276,057.27 2.44% 1,365,634.36
4至5年 1,782,820.15 1.81% 1,426,256.12 1,946,284.31 2.08% 1,557,027.45
5 年以上 12,727,129.97 12.94% 12,727,129.97 12,255,084.31 13.11% 12,255,084.31
合计 98,373,042.17 -- 18,630,317.89 93,450,292.30 -- 18,069,550.11
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
武汉新城乡物资 欠款时间较长已
181,228.45 181,228.45 100%
有限公司 经进入法律程序
陕西中兴混凝土 欠款时间较长已
1,437,096.90 1,437,096.90 100%
工程有限公司 经进入法律程序
史振义 635,105.54 635,105.54 100% 欠款时间较长已
— 69 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
经进入法律程序
商丘物资贸易有 欠款时间较长已
297,495.95 297,495.95 100%
限公司 经进入法律程序
洛阳明安营造工 欠款时间较长已
491,153.00 491,153.00 100%
程有限公司 经进入法律程序
西安烁宇商贸有 欠款时间较长已
248,398.48 248,398.48 100%
限公司 经进入法律程序
河南省汉正物资 欠款时间较长已
677,608.50 677,608.50 100%
贸易有限公司 经进入法律程序
徐州金地矿产品 欠款时间较长已
97,881.40 97,881.40 100%
有限公司 经进入法律程序
洛阳天马建材科 欠款时间较长已
975,800.00 975,800.00 100%
技开发有限公司 经进入法律程序
洛阳仁同建材有 欠款时间较长已
1,684,692.71 1,684,692.71 100%
限公司 经进入法律程序
嵩县白云建筑安 欠款时间较长已
421,378.20 421,378.20 100%
装有限公司 经进入法律程序
洛阳隆都建设工
欠款时间较长已
程有限公司第三 212,671.48 212,671.48 100%
经进入法律程序
分公司
合计 7,360,510.61 7,360,510.61 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累
确定原坏账准备
应收账款内容 转回或收回原因 计已计提坏账准 转回或收回金额
的依据
备金额
河南省汉正物资贸易 清欠追回部分货 欠款时间较长已
691,304.50 13,696.00
有限公司 款 经进入法律程序
合计 -- -- 691,304.50 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
无
（3）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
河南大有能源股
非关联方 19,788,728.21 1 年以内，1-2 年 18.72%
份有限公司
中铁十五局集团
非关联方 11,378,468.58 1 年以内 10.76%
有限公司
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
中铁七局集团有
非关联方 2,823,600.00 1 年以内 2.67%
限公司
中铁四局集团有
非关联方 2,541,500.00 1 年以内 2.4%
限公司
河南省第二建设
非关联方 2,370,700.00 1 年以内 2.24%
集团有限公司
合计 -- 38,902,996.79 -- 36.79%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析法计提
坏账准备的其他应 162,851,765.21 95.2% 22,283,118.65 13.68% 97,024,953.87 92.2% 21,038,810.72 21.68%
收款
组合小计 162,851,765.21 95.2% 22,283,118.65 13.68% 97,024,953.87 92.2% 21,038,810.72 21.68%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 8,210,519.62 4.8% 8,210,519.62 100% 8,210,519.62 7.8% 8,210,519.62 100%
备的其他应收款
合计 171,062,284.83 -- 30,493,638.27 -- 105,235,473.49 -- 29,249,330.34 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 136,321,911.55 83.7% 1,363,219.12 70,034,906.20 72.19% 799,769.29
1 年以内小计 136,321,911.55 83.7% 1,363,219.12 70,034,906.20 72.19% 799,769.29
1至2年 4,048,864.57 2.49% 404,886.46 6,388,965.90 6.58% 638,896.59
2至3年 2,729,758.29 1.68% 1,091,903.32 1,468,265.27 1.51% 587,306.11
3 年以上 19,751,230.80 12.1% 19,423,109.80 19,132,816.50 19.7% 19,012,838.70
3至4年 707,052.12 0.43% 424,231.27 231,233.00 0.24% 138,739.80
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
4至5年 226,501.00 0.14% 181,200.80 137,422.87 0.14% 109,938.30
5 年以上 18,817,677.68 11.56% 18,817,677.68 18,764,160.63 19.34% 18,764,160.63
合计 162,851,765.21 -- 22,283,118.65 97,024,953.87 -- 21,038,810.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
洛阳黄河水泥集
洛阳黄河水泥集 团有限责任公司
8,210,519.62 8,210,519.62 100%
团有限责任公司 已进入破产清算
程序
合计 8,210,519.62 8,210,519.62 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
驻马店市天厦建
非关联方 37,500,000.00 1 年以内 21.92%
材实业有限公司
赵保军 非关联方 24,850,000.00 1 年以内 14.53%
义马煤业集团股
非关联方 12,319,273.31 1 年以内 7.2%
份有限公司
洛阳黄河同力水
非关联方 8,210,519.62 4-5 年 5 年以上 4.8%
泥有限责任公司
新蔡县新辉水泥
非关联方 24,650,873.75 1 年以内 14.41%
建材有限公司
合计 -- 107,530,666.68 -- 62.86%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 83,190,236.22 85.7% 89,131,254.55 93.29%
1至2年 9,407,242.21 9.12% 1,342,700.32 1.41%
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 1,235,700.32 1.85% 1,964,721.36 2.06%
3 年以上 3,234,599.78 3.33% 3,095,112.00 3.24%
合计 97,067,778.53 -- 95,533,788.23 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
湖北白兆山水泥
非关联方 6,095,545.35 1 年以内 预付熟料款
有限公司
河南招标采购服
非关联方 5,818,505.29 1 年以内 代理设备款
务有限公司
信阳华威建筑装
非关联方 5,400,000.00 1 年以内 土建工程款
饰有限责任公司
驻马店市金顶建
非关联方 5,000,000.00 1 年以内 预付土地款
材实业有限公司
河南三一工程机
非关联方 3,582,000.00 1 年以内 预付设备款
械有限公司
合计 -- 25,896,050.64 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位
情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
鹤壁同力发电有限责任公
192,091.49 477,607.77
司
合计 192,091.49 477,607.77
（4）预付款项的说明
无
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 208,418,993.15 5,377,305.47 203,041,687.68 231,962,026.12 5,377,365.47 226,584,660.65
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
在产品 59,212,799.79 59,212,799.79 102,055,980.32 102,055,980.32
库存商
78,520,522.04 78,520,522.04 105,756,335.83 105,756,335.83
品
合计 346,152,314.98 5,377,305.47 340,775,009.51 439,774,342.27 5,377,365.47 434,396,976.80
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 5,377,365.47 60.00 5,377,305.47
合 计 5,377,365.47 60.00 5,377,305.47
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额占该项
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准
项目 存货期末余额的比例
依据 备的原因
（%）
长期闲置的基建期材
原材料
料，无利用价值
7、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计：5,122,825,790.09 17,784,356.02 4,017,452.03 5,136,592,694.08
其中：房屋及建筑
2,036,123,580.48 4,880,021.06 2,041,003,601.54
物
机器设备 3,000,304,806.52 11,729,070.14 3,295,394.77 3,008,738,481.89
运输工具 45,605,990.28 716,561.13 706,007.26 45,616,544.15
办公机具 40,791,412.81 458,703.69 16,050.00 41,234,066.50
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计：1,533,395,159.42 149,865,900.53 2,899,376.34 1,680,361,683.61
其中：房屋及建筑
359,656,204.58 38,383,241.72 398,039,446.30
物
机器设备 1,129,618,055.63 107,310,092.66 2,544,086.42 1,234,384,061.87
运输工具 18,049,643.13 2,100,479.52 340,678.73 19,809,443.92
办公机具 26,071,256.08 2,072,086.63 14,611.19 28,128,731.52
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
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三、固定资产账面
3,589,430,630.67 -- 3,456,231,010.47
净值合计
其中：房屋及建筑
1,676,467,375.90 -- 1,642,964,155.24
物
机器设备 1,870,686,750.89 -- 1,774,354,420.02
运输工具 27,556,347.15 -- 25,807,100.23
办公机具 14,720,156.73 -- 13,105,334.98
办公机具 --
五、固定资产账面
3,589,430,630.67 -- 3,456,231,010.47
价值合计
其中：房屋及建筑
1,676,467,375.90 -- 1,642,964,155.24
物
机器设备 1,870,686,750.89 -- 1,774,354,420.02
运输工具 27,556,347.15 -- 25,807,100.23
办公机具 14,720,156.73 -- 13,105,334.98
本期折旧额 149,865,900.53 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 7,032,888.76
元。
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
已经办理竣工决算并准备相关
豫龙同力办公楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
已经办理竣工决算并准备相关
豫龙同力食堂 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
驿城同力办公楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力综合材料库 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力倒班宿舍楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力客户中心楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力办公楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力员工食堂 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力旧宿舍楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
黄河同力东磅房 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
黄河同力原煤磅房 正在办理竣工决算并准备相关 2013 年 12 月底前
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
腾跃同力中控室 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
腾跃同力办公楼 1 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
腾跃同力办公楼 2 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
腾跃同力宿舍楼 1 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
腾跃同力宿舍楼 2 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
腾跃同力职工餐厅 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
濮阳二期水泥粉磨车间 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
正在办理竣工决算并准备相关
濮阳二期水泥包装楼 2013 年 12 月底前
办理产权证件资料
8、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
豫龙同力供气工程 31,000.00 31,000.00 31,000.00 31,000.00
平原同力井沟探矿
7,071,467.00 7,071,467.00 7,071,467.00 7,071,467.00
权
黄河同力处理城市
生活垃圾 350 吨/日 13,650,019.43 13,650,019.43 13,113,279.78 13,113,279.78
示范线工程
豫龙同力矿山石灰
石破碎站及皮带输 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00
送工程
豫龙同力厂东门道
243,233.40 243,233.40 243,233.40 243,233.40
路
豫龙同力商砼站工
667,191.27 667,191.27 96,563.00 96,563.00
程
平原同力钢结构煤
2,746,300.00 2,746,300.00
棚工程
平原同力脱硫石膏
334,000.00 334,000.00
棚
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
豫龙同力 1#窑烧成
8,867,178.55 8,867,178.55 880,981.03 880,981.03
系统技术改造
豫龙同力循环风机
239,316.24 239,316.24 239,316.24 239,316.24
高压变频调速
省同力新矿山征购 55,000.00 55,000.00 55,000.00 55,000.00
省同力城市污泥处
120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00
理项目
钢板仓水泥库 32,300.00 32,300.00
合计 30,996,705.89 30,996,705.89 24,951,140.45 24,951,140.45
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中： 本期利
利息资
项目 转入固定资 其他 入占预 工程 本期利 息资本 资金来
预算数 期初数 本期增加 本化累 期末数
名称 产 减少 算比例 进度 息资本 化率 源
计金额
(%) 化金额 (%)
一线
电改
已完
袋技 3,070,503.71 3,070,503.71 自筹
工
改工
程
平原
同力
未完
井沟 7,401,200.00 7,071,467.00 94% 自筹 7,071,467.00
工
探矿
权
黄河
同力
处理
城市
生活 未完
59,680,000.00 13,113,279.78 536,739.65 22.87% 自筹 13,650,019.43
垃圾 工
350 吨/
日示
范线
工程
1#窑
烧成
未完
系统 880,981.03 7,986,197.52 90% 自筹 8,867,178.55
工
技术
改造
平原
同力
钢结 已完
2,746,300.00 2,746,300.00 自筹
构煤 工
棚工
程
其他 未完
1,139,112.64 1,485,013.32 1,216,085.05 自筹 1,408,040.91
工程 工
合计 67,081,200.00 24,951,140.45 13,078,454.20 7,032,888.76 -- -- -- -- 30,996,705.89
（3）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
平原同力井沟探矿权 94
黄河同力处理城市生活垃圾
85
350 吨/日示范线工程
1#窑烧成系统技术改造 90
平原同力钢结构煤棚工程 100
（4）在建工程的说明
黄河同力处理城市生活垃圾 350 吨/日示范线工程，已于 2010 年 12 月 23 日取得宜
阳县发展与改革委员会出具的河南省企业投资项目备案确认书，项目编号豫洛宜
阳工[2010]00173 号，并于 2011 年 3 月 3 日取得宜阳县城乡规划局《关于洛阳黄河
同力水泥有限责任公司利用水泥窑处理生活垃圾项目选址的初审意见》（[2011]4
号）。处理城市生活垃圾 350 吨/日示范线工程建设地点位于宜阳县城东开发区，建
设总投资 5968 万元，目前该项目正在调试阶段。
9、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程用材料 79,999.99 79,999.99
合计 79,999.99 79,999.99
10、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 421,771,530.96 40,139,024.00 461,910,554.96
软件使用权 16,171,306.65 30,000.00 16,201,306.65
矿山采矿权 70,759,194.00 70,759,194.00
土地使用权 321,077,913.12 40,109,024.00 361,186,937.12
南郊变电站使用权 13,270,417.19 13,270,417.19
广告塔使用权 440,000.00 440,000.00
特许权 52,700.00 52,700.00
二、累计摊销合计 72,795,641.40 6,548,048.79 79,343,690.19
软件使用权 12,547,890.56 781,804.53 13,329,695.09
矿山采矿权 21,879,300.03 2,221,226.77 24,100,526.80
土地使用权 34,021,387.37 3,353,914.37 37,375,301.74
— 78 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
南郊变电站使用权 4,091,711.73 165,880.20 4,257,591.93
广告塔使用权 245,689.00 22,002.00 267,691.00
特许权 9,662.71 3,220.92 12,883.63
三、无形资产账面净
348,975,889.56 33,590,975.21 382,566,864.77
值合计
软件使用权 3,623,416.09 -751,804.53 2,871,611.56
矿山采矿权 48,879,893.97 -2,221,226.77 46,658,667.20
土地使用权 287,056,525.75 36,755,109.63 323,811,635.38
南郊变电站使用权 9,178,705.46 -165,880.20 9,012,825.26
广告塔使用权 194,311.00 -22,002.00 172,309.00
特许权 43,037.29 -3,220.92 39,816.37
软件使用权
矿山采矿权
土地使用权
南郊变电站使用权
广告塔使用权
特许权
无形资产账面价值合
348,975,889.56 33,590,975.21 382,566,864.77
计
软件使用权 3,623,416.09 -751,804.53 2,871,611.56
矿山采矿权 48,879,893.97 -2,221,226.77 46,658,667.20
土地使用权 287,056,525.75 36,755,109.63 323,811,635.38
南郊变电站使用权 9,178,705.46 -165,880.20 9,012,825.26
广告塔使用权 194,311.00 -22,002.00 172,309.00
特许权 43,037.29 -3,220.92 39,816.37
本期摊销额 6,548,048.79 元。
11、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成 期末减值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项 准备
濮阳同力水泥有限公司 2,410,338.86 2,410,338.86
三门峡腾跃同力水泥有
94,366,058.82 94,366,058.82
限公司
合计 96,776,397.68 96,776,397.68
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
（1） 根据豫鹤同力一届董事会临时决议和 2007 年 9 月 24 日股权转让协议，豫
鹤同力 2008 年收购子公司濮阳同力水泥有限公司（以下简称“濮阳同力”）股东濮
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
阳三强公司所持 40％股份，收购价格 1,171.80 万元与 2007 年 12 月 31 日濮阳同力
40％股权应享有的权益 930.77 万元的差异形成商誉。股权收购后，濮阳同力成为
豫鹤同力的全资子公司。
（2）根据 2011 年 9 月 14 日公司与义马煤业集团股份有限公司(以下简称“义煤集
团”)、义煤集团水泥有限责任公司（以下简称“义煤水泥”）签订股权转让暨债务重
组协议，协议约定义煤集团将其持有的义煤水泥 100%股权转让给河南同力水泥股
份有限公司。股权转让价款为双方确认并经有权机关备案或核准的资产评估报告
所载明的资产评估结果为基础确定，如评估后义马水泥的净资产为正值，则股权
交易标的股权的转让价款为该评估值；如评估后净资产为负值，则股权交易标的
股权的转让价款为 1 元，资产评估基准日为 2011 年 6 月 30 日。评估基准日至股
权转让完成日期间义煤水泥所产生的损益归河南同力水泥股份有限公司所有。经
北京中企华资产评估有限责任公司评估，义马水泥净资产评估值为-1,568.40 万元。
2012 年 2 月 24 日公司 2012 年第一次临时股东大会决议“关于协议受让义马水泥
100%股权及对其增资、提供委托贷款的议案”，会议同意公司以 1 元的价格协议受
让义煤集团持有的义煤水泥 100%的股权，并同意以委托贷款 4.4 亿元和增资 3 亿
元向义煤水泥提供 7.4 亿元资金，用于义煤水泥偿还义煤集团的借款。
公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过《关于协议受让义马水泥 100%股权及
对其增资、提供委托贷款的议案》，会议同意公司以 1 元的价格协议受让义煤集团
持有的义马水泥 100%的股权。
2012 年 6 月 25 日，义煤集团已将义马水泥 100%股权过户至公司名下并已在渑池
县工商行政管理局完成工商变更登记，领取了新的企业法人营业执照。
收购价格 1 元与 2012 年 6 月 30 日腾跃同力 100％股权应享有的权益-94,366,057.82
元的差异形成商誉。股权收购后，腾跃同力成为公司的全资子公司。
12、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
原因
剥土费 35,294,715.92 6,217,613.63 2,435,124.00 39,077,205.55
村庄搬迁包
32,946,778.91 695,177.52 32,251,601.39
干费
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
矿山剥离费 280,666.60 325,767.85 606,434.45
排废场租金 239,260.75 28,816.00 159,241.00 108,835.75
房屋租赁费 200,000.00 60,000.00 260,000.00
矿山搬迁费 46,773,930.27 46,773,930.27
厂区搬迁费 7,005,595.35 7,005,595.35
其他 900,000.00 250,000.01 649,999.99
合计 122,740,947.80 7,532,197.48 3,539,542.53 126,733,602.75 --
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 3,305,027.30 3,323,373.97
可抵扣亏损 386,009.09 386,009.09
政府补助 2,500,000.00 2,500,000.00
未实现内部销售的存货抵销 1,522,014.94 1,780,426.29
税法与会计收入确认差异 1 1,683,035.72 1,683,035.72
税法与会计收入确认差异 2 329,477.02 329,477.02
应付工资暂时性差异 4,417,227.12 4,417,227.12
税法与会计准则收入确认差异 1,600,353.28 1,600,353.28
矿山环境恢复治理费预计负债 13,240,705.38 12,922,973.38
计提安全生产基金 9,518,854.30 9,518,854.30
计提未付现费用 5,832,481.17 5,832,481.17
固定资产账面价值与计税基础 146,875.25 146,875.25
小计 44,482,060.57 44,441,086.59
递延所得税负债：
评估增值 19,511,545.88 19,887,221.50
小计 19,511,545.88 19,887,221.50
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 48,641,656.25 46,776,956.72
可抵扣亏损 187,131,899.09 135,683,967.09
合计 235,773,555.34 182,460,923.81
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 -7,839,376.89 -7,839,376.89
2015 -12,212,998.73 -12,212,998.73
2016 -33,661,568.93 -33,661,568.93
2017 -81,970,022.54 -81,970,022.54
2018 -51,447,932.00
合计 -187,131,899.09 -135,683,967.09 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
评估增值 78,046,183.52 79,548,886.00
小计 78,046,183.52 79,548,886.00
可抵扣差异项目
资产减值准备 13,220,109.21 13,293,495.81
政府补助 10,000,000.00 10,000,000.00
未实现内部销售的存货抵销 6,088,059.82 7,121,705.15
税法与会计收入确认差异 1 6,732,142.76 6,732,142.88
税法与会计收入确认差异 2 1,317,908.08 1,317,908.08
应付工资暂时性差异 17,668,908.66 17,668,908.66
税法与会计准则收入确认差异 6,401,413.13 6,401,413.13
矿山环境恢复治理费预计负债 52,962,821.52 51,691,893.50
计提安全生产基金 38,075,417.19 38,075,417.19
计提未付现费用 23,329,924.55 23,329,924.55
未弥补亏损 1,544,036.36 1,544,036.36
固定资产账面价值与计税基础差异 587,501.01 587,501.01
小计 177,928,242.29 177,764,346.32
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
一、坏账准备 54,693,087.06 1,899,593.42 108,213.71 56,484,466.77
二、存货跌价准备 5,377,365.47 60.00 5,377,305.47
合计 60,070,452.53 1,899,593.42 108,273.71 61,861,772.24
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 670,000,000.00 310,000,000.00
合计 670,000,000.00 310,000,000.00
16、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 36,000,000.00
合计 36,000,000.00
17、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 446,728,430.83 442,698,159.23
1-2 年 83,680,606.29 120,801,192.63
2-3 年 11,458,688.09 7,773,010.21
3 年以上 30,136,680.32 30,228,564.78
合计 572,004,405.53 601,500,926.85
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单
位款项
单位： 元
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 期末数 期初数
河南省立安实业有限责任公司 247,879.29 581,728.29
河南豫能电力检修工程有限公司 201,440.00 542,290.00
河南投资集团物流有限责任公司 534,137.09 299,748.55
河南省豫南水泥有限公司 44,483.93 23,005.35
合计 1,027,940.31 1,446,772.19
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过 1 年的大额应付账款主要为应付工程及设备款余款。
18、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 64,420,230.78 85,683,625.71
1-2 年 8,807,755.18 4,873,498.34
2-3 年 1,417,041.41 1,011,339.51
3 年以上 1,372,086.02 739,828.58
合计 76,017,113.39 92,308,292.14
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单
位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
河南省豫南水泥有限公司 1,406,912.74 1,698,913.54
合计 1,406,912.74 1,698,913.54
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过一年的预收款项均为为客户提货后尾款。
19、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
25,652,224.67 60,329,739.54 73,285,109.70 12,696,854.51
津贴和补贴
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、职工福利费 6,800,022.18 6,292,950.30 507,071.88
三、社会保险费 4,851,227.58 22,983,180.82 26,565,278.44 1,269,129.96
其中：1、医疗
1,171,611.84 3,737,674.07 4,681,614.38 227,671.53
保险费
2、基本养老保
2,960,864.75 11,921,026.56 12,963,240.37 1,918,650.94
险费
3、年金缴费 5,325,517.18 6,634,994.71 -1,309,477.53
4、失业保险费 191,525.64 954,642.07 952,931.32 193,236.39
5、工伤保险费 484,999.37 661,566.04 964,270.41 182,295.00
6、生育保险费 42,225.98 382,754.90 368,227.25 56,753.63
四、住房公积金 542,511.62 6,035,467.12 6,298,671.48 279,307.26
六、其他 4,149,794.85 2,590,897.10 1,449,571.31 5,291,120.64
其中：1、工会
经费和职工教 4,149,794.85 2,554,977.10 1,413,651.31 5,291,120.64
育经费
2、非货币性
35,920.00 35,920.00
福利
合计 35,195,758.72 98,739,306.76 113,891,581.23 20,043,484.25
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 2,554,977.10 元，非货币性福利金额 35,920.00 元，
因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
20、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,046,779.09 -34,303,814.92
营业税 404,099.83 1,182,629.91
企业所得税 21,780,432.21 61,143,336.90
个人所得税 273,000.34 783,646.56
城市维护建设税 1,282,967.42 566,210.73
资源税 1,855,633.50 3,854,954.29
房产税 1,013,496.46 1,062,729.32
土地使用税 4,817,221.38 5,756,503.86
教育费附加 1,406,101.98 800,364.43
其他税费 706,206.88 894,384.86
合计 36,585,939.09 41,740,945.94
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂
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的，应说明税款计算过程
21、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 2,394,288.15 2,502,123.85
短期借款应付利息 1,296,722.24 541,627.77
合计 3,691,010.39 3,043,751.62
期末应付利息中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。
单位名称 期末数 期初数
河南投资集团有限公司 432,000.00 568,888.90
合计 432,000.00 568,888.90
22、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
宜阳虹光工贸中心 2,674,469.25 2,674,469.25
合计 2,674,469.25 2,674,469.25 --
23、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 110,626,168.59 137,507,703.76
1-2 年 31,107,708.42 137,602,628.78
2-3 年 137,600,600.81 29,466,633.38
3 年以上 14,086,879.86 104,320,072.73
合计 293,421,357.68 408,897,038.65
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东
单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
河南投资集团物流有限责任公司 600,000.00 600,000.00
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河南投资集团有限公司酒店管理分
997,800.00 1,997,800.00
公司
鹤壁市金力投资管理有限公司 1,886,654.47 2,268,307.47
合计 3,484,454.47 4,866,107.47
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1 年的大额其他应付款主要系保证金、押金及一期、二期设备、工程质
保金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单项金额较大的其他应付款情况：
债权单位名称 所欠金额 款项性质或内容
义马煤业集团股份有限公司 113,240,000.00 债务重组余款
天津水泥工业设计研究院 1,245,000.00 质保金
河南五建建设集团有限公司 4,117,478.43 质保金
中信重工机械股份有限公司 3,115,250.01 质保金
河南省第二建筑工程有限责任公司 2,098,871.92 质保金
确山县人民政府 1,975,258.70 村庄搬迁费
河南省安装集团有限责任公司 1,592,689.59 质保金
洛阳市非税收入财政专户 4,049,270.60 散装水泥基金
洛阳第二水泥厂 2,550,800.00 采矿权费
鹤壁市金力投资管理有限公司 1,886,654.47 往来款
合计 135,871,273.72
期末其他应付款较期初减少 115,475,680.97 元，主要为本期腾跃同力支付义煤集团
的债务重组款所致。
24、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他 51,691,893.50 1,452,554.94 53,144,448.44
合计 51,691,893.50 1,452,554.94 53,144,448.44
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25、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 87,500,000.00 150,000,000.00
合计 87,500,000.00 150,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 87,500,000.00 140,000,000.00
信用借款 10,000,000.00
合计 87,500,000.00 150,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单 借款起 借款终 利率
币种 外币金 外币金
位 始日 止日 （%） 本币金额 本币金额
额 额
交通银
2009 年 2014 年
行洛阳
03 月 12 03 月 11 人民币 6.9% 37,500,000.00 37,500,000.00
分行关
日 日
林支行
交通银
2010 年 2014 年
行洛阳
03 月 15 03 月 11 人民币 6.9% 37,500,000.00 37,500,000.00
分行关
日 日
林支行
建设银 2010 年 2016 年
行洛阳 07 月 05 06 月 23 人民币 6.8% 12,500,000.00 25,000,000.00
分行 日 日
中国银 2010 年 2013 年
行宜阳 03 月 03 03 月 03 人民币 6.15% 20,000,000.00
县支行 日 日
中国银 2011 年 2013 年
行宜阳 03 月 29 03 月 03 人民币 6.77% 20,000,000.00
县支行 日 日
合计 -- -- -- -- -- 87,500,000.00 -- 140,000,000.00
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一年内到期的长期借款中的逾期借款
无。
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 530,000,000.00 530,000,000.00
保证借款 417,700,000.00 410,330,000.00
信用借款 243,000,000.00 320,000,000.00
合计 1,190,700,000.00 1,260,330,000.00
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单 借款起 借款终 利率
币种 外币金 外币金
位 始日 止日 （%） 本币金额 本币金额
额 额
交通银 2012 年 2015 年
行河南 10 月 26 10 月 25 人民币 5.54% 300,000,000.00 300,000,000.00
省分行 日 日
交通银 2012 年 2016 年
行河南 02 月 28 02 月 27 人民币 6.4% 200,000,000.00 200,000,000.00
省分行 日 日
交通银 2011 年 2015 年
行河南 08 月 23 08 月 16 人民币 6.4% 110,000,000.00
省分行 日 日
交通银 2013 年 2016 年
行河南 04 月 03 06 月 08 人民币 6.72% 100,000,000.00
省分行 日 日
交通银 2012 年 2015 年
行河南 11 月 22 11 月 21 人民币 5.54% 100,000,000.00 100,000,000.00
省分行 日 日
交通银 2012 年 2016 年
行河南 04 月 01 06 月 08 人民币 6.72% 91,420,000.00 94,280,000.00
省分行 日 日
合计 -- -- -- -- -- 791,420,000.00 -- 804,280,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、
本金、利息、预计还款安排等
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27、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
水泥窑低温纯余热发电项目（豫龙同
3,278,565.00 3,471,423.00
力）
水泥窑低温纯余热发电项目（省同
2,942,857.08 3,114,285.66
力）
余热发电项目政府拨款（豫鹤同力） 3,085,714.44 3,085,714.44
100 万吨水泥生产线政府拨款（濮阳
11,191,202.43 11,402,357.19
同力）
处理城市生活垃圾 350 吨/日示范线
14,000,000.00 10,000,000.00
工程财政补助资金
合计 34,498,338.95 31,073,780.29
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府
补助及其期末金额
（1）根据驻马店市发展和改革委员会驻发改投资（2006）498 号“关于转发下达驻
马店市 2006 年第四批资源节约和环境保护项目中央预算内专项资金（国债）投资
计划的通知”,豫龙同力取得水泥窑纯低温余热利用项目补贴款 380 万元；根据驻马
店市发展和改革委员会驻发改投资（2007）706 号“关于转发下达省安排我市 2007
年支持黄淮四市发展专项资金投资计划的通知”豫龙同力取得水泥窑纯低温余热
发电站工程省财政专项资金贷款贴息 160 万元，共计 540 万元,项目补贴按照 14 年
摊销。
（2）根据国家发展和改革委员会文件（发改投资【2007】991 号）和河南省发展
和改革委员会文件（豫发改投资【2007】756 号）批准水泥窑低温纯余热发电项目
中央预算内投资 960 万元。省同力及豫鹤同力项目补贴按照 14 年摊销。
（3）根据濮阳市发展改革委员会文件（濮发改投资[2007]558 号、濮发改投资
[2008]61 号），下拨濮阳同力 2007 年度建设投资计划 1575 万元，2008 年度投资计
划 198.7 万元，专项用于年产 100 万吨水泥粉磨站工业循环经济项目基础设施建设，
项目按照 14 年摊销。
（4）根据宜阳县发改委文件《关于转发下达城镇污水垃圾处理设施及污水管网工
程项目 2012 年中央预算内投资计划的通知》（宜发改【2012】43 号）相关规定，
黄河同力利用水泥窑消纳城市生活垃圾工程 2012 年计划总投资 5,968 万元，其中
中央预算内投资 1,500 万元，银行贷款 3,780 万元，企业自有投资 688 万元，收到
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
中央预算内投资 1,400 万元。根据相关规定，黄河同力作为递延收益处理。
28、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 发行新 期末数
送股 公积金转股 其他 小计
股
股份总
328,307,141.00 98,492,142.00 98,492,142.00 426,799,283.00
数
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师
事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需
说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情
况
（1）截止 2013 年 6 月 30 日，河南投资集团有限公司共将其持有的公司有限售条
件流通股 130,806,000 股（占公司总股本的 30.65%）质押给中国农业银行股份有限
公司河南省分行，上述股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
办理了股权质押登记手续，股权质押期限自股权质押登记之日起至质权人向中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理解除质押登记为止。
（2）公司 2012 年年度股东大会决议 2012 年度资本公积金转增股本方案为：以截
止 2012 年 12 月 31 日公司总股本 328,307,141 股为基数向全体股东每 10 股转增 3
股。2013 年 5 月 9 日公司在河南省工商行政管理局办理注册资本变更登记。注册
资本增加 9,849.2142 万元由 32,830.7141 万元增加为 42,679.9283 万元。上述股本
变更事项已经希格玛会计师事务所有限公司希会验字（2013）0033 号验证确认。
29、专项储备
专项储备情况说明
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
安全生产费用 30,311,499.32 1,760,036.17 419,709.90 31,651,825.59
合计 30,311,499.32 1,760,036.17 419,709.90 31,651,825.59
30、资本公积
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 986,646,106.78 98,492,142.00 888,153,964.78
其他资本公积 65,776,956.36 375,675.62 66,152,631.98
合计 1,052,423,063.14 375,675.62 98,492,142.00 954,306,596.76
资本公积说明
公司子公司腾跃同力 2013 年 1-6 月转回评估增值确认的递延所得税负债同时增加
资本公积 375,675.62 元。
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 34,912,158.01 34,912,158.01
合计 34,912,158.01 34,912,158.01
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
32、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 205,920,213.10 --
调整后年初未分配利润 205,920,213.10 --
加：本期归属于母公司所有者的净利
27,260,849.60 --
润
期末未分配利润 233,181,062.70 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润
0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东
大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东
大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
享有的经审计的利润数
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,828,895,645.18 1,969,921,516.27
其他业务收入 13,499,270.92 3,106,179.04
营业成本 1,523,969,982.30 1,495,860,263.11
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥行业 1,828,895,645.18 1,513,862,076.00 1,969,921,516.27 1,494,462,981.43
合计 1,828,895,645.18 1,513,862,076.00 1,969,921,516.27 1,494,462,981.43
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥 1,406,931,603.70 1,169,557,560.78 1,505,330,188.97 1,148,520,214.26
熟料 421,964,041.48 344,304,515.22 464,591,327.30 345,942,767.17
合计 1,828,895,645.18 1,513,862,076.00 1,969,921,516.27 1,494,462,981.43
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
河南地区 1,765,731,563.43 1,465,723,755.71 1,895,236,220.27 1,436,840,082.43
其他地区 63,164,081.75 48,138,320.29 74,685,296.00 57,622,899.00
合计 1,828,895,645.18 1,513,862,076.00 1,969,921,516.27 1,494,462,981.43
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
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客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
河南省鑫源水泥粉磨
62,053,187.30 3.37%
有限公司
安徽顺达运输有限公
45,180,000.00 2.45%
司
驻马店市龙山水泥有
35,506,677.40 1.93%
限公司
新蔡县电杆厂 33,498,802.10 1.82%
泌阳县建基混凝土有
25,307,382.30 1.37%
限公司
合计 201,546,049.10 10.94%
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 924,183.33 334,469.35 0.05
城市维护建设税 6,329,643.04 8,119,266.74 0.07、0.05
教育费附加 5,691,449.24 7,181,060.49 0.05
资源税 11,553,902.03 11,101,301.88
合计 24,499,177.64 26,736,098.46 --
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
水泥罐租金及运费 91,535.00 522,815.20
市场开发费 850,575.00
劳务费 913,493.56 40,690.60
会议费 606,894.90 1,052,623.00
差旅费 236,047.40 231,315.90
招待费 1,334,285.50 992,206.40
宣传费 800,266.23 1,110,330.00
广告费 2,003,757.64 1,666,298.00
散装水泥基金 797,314.85 1,072,295.35
水电费 3,687,634.06 2,641,321.52
装卸费 1,090,433.40 882,261.68
汽车燃修费及杂费 1,019,421.48 609,050.04
运杂费 624,899.17 1,453,211.71
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折旧 3,008,471.15 2,867,011.25
职工薪酬 6,358,481.39 5,430,842.32
销售经费 8,264,984.40 16,202,498.04
包装费用 40,541,358.98 33,055,047.74
其他 1,351,296.89 6,847,945.77
合计 73,581,151.00 76,677,764.52
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
长期待摊费用摊销 695,177.52 695,177.52
低值易耗品摊销 557,058.84 501,044.79
劳动保护费 350,843.17 612,310.34
绿化费 1,125,341.77 1,635,946.36
安全费 68,722.32 827,312.85
水电费 2,234,706.14 669,450.00
会务费 643,621.68 583,608.30
通讯费 694,524.58 476,945.01
办公费 747,147.40 683,626.20
财产保险费 1,912,493.97 2,402,494.89
差旅费 1,262,257.80 1,112,674.38
排污费 6,014,138.51 4,028,830.76
租赁费 6,907,877.83 518,239.20
劳务费 2,367,726.30 1,765,765.89
中介机构费 2,773,699.81 3,015,352.28
招待费 2,611,224.10 2,962,211.45
保安保洁费 4,296,815.33 2,688,519.44
无形资产摊销费 6,594,481.11 6,400,579.93
折旧费 7,279,034.19 7,042,214.51
税金 8,374,849.32 10,322,968.60
职工薪酬 36,720,199.33 36,316,742.43
修理费 62,271,499.20 55,532,102.43
其他费用 11,532,550.94 11,309,942.21
合计 168,035,991.16 152,104,059.77
37、财务费用
单位： 元
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 50,448,118.83 69,227,259.10
减：利息收入 -3,064,767.26 -3,495,808.19
汇兑损失 67,267.16
手续费支出 938,488.40 1,002,001.09
借款担保费用 1,500,000.00
其他 2,650,000.00
合计 52,471,839.97 66,800,719.16
38、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,791,379.71 -397,798.96
二、存货跌价损失 -60.00
合计 1,791,319.71 -397,798.96
39、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 59,582.51 86,448.30 59,582.51
其中：固定资产处置利得 59,582.51 86,448.30 59,582.51
政府补助 95,555,242.35 43,484,825.09 10,513,640.72
罚款收入 427,837.44 592,565.05 427,837.44
其他 393,365.74 541,318.55 393,365.74
合计 96,436,028.04 44,705,156.99 11,394,426.41
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
资源综合利用项目增值税
85,041,601.63 42,045,645.66
即征即退
余热发电补贴摊销 364,286.58 535,715.15
地方增值税、所得税留成
8,141,999.38
返还
年产 100 万吨水泥粉磨站 211,154.76 633,464.28
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工业循环经济项目基础设
施建设拨款摊销
土地出让金返还款
其他 1,796,200.00 270,000.00
合计 95,555,242.35 43,484,825.09 --
营业外收入说明
①公司子公司豫龙同力、省同力、黄河同力、豫鹤同力、平原同力实行增值税即
征即退的政策，2013 年 1-6 月实际收到税收返还 85,041,601.63 元。
②公司子公司濮阳同力政府补助本年度按照资产使用年限确认收益 211,154.76 元。
③公司子公司豫龙同力本年收到驻马店市财政地方增值税、所得税留成返还
8,141,999.38 元。
④公司子公司豫龙同力本期收到纳税贡献奖 50,000.00 元。
⑤公司子公司濮阳同力收到政府发放奖励资金 1,370,000.00 元。
⑥公司子公司平原同力本期收到纳税贡献奖 20,000.00 元。
⑦公司子公司黄河同力本期收到垃圾焚烧项目奖励款 356,200.00 元。
40、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 14,696.03 43,551.70 14,696.03
其中：固定资产处置损失 14,696.03 43,551.70 14,696.03
对外捐赠 30,000.00
罚款与滞纳金 71,080.42 44,347.99 71,080.42
资产报废、毁损损失
其他 243,825.47 126,758.94 243,825.47
合计 329,601.92 244,658.63 329,601.92
41、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 36,788,911.48 54,558,964.02
递延所得税调整 -40,973.98 4,607,234.92
合计 36,747,937.50 59,166,198.94
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42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 本期发生额 上期发生额
基本每股收益 0.0639 0.2273
稀释每股收益 0.0639 0.2273
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益按如下公式计算：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股
或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少
股份次月起至报告期期末的累计月数。
报告期内发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，
计算报告期末的基本每股收益时，应把该股份视同在合并期初即已发行在外的普
通股处理（按权重为 1 进行加权平均）。计算比较期间的基本每股收益时，应把该
股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。计算报告期末扣除非经常
性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份从合并日起次月进行加权。
计算比较期间扣除非经常性损益后的每股收益时，合并方在合并日发行的新股份
不予加权计算（权重为零）。
（2）存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润
和发行在外普通股加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股
收益可参照如下公式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可
转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，
按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到
小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
43、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合
550,000.00
收益中所享有的份额
小计 550,000.00
合计 550,000.00
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
押金及保证金 30,041,503.20
政府补助 5,796,200.00
罚款收入 427,837.44
代收代付款 38,219,007.63
其他 1,393,057.78
合计 75,877,606.05
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
押金及保证金 48,884,580.12
代收代付款项 22,766,648.78
销售及管理费用 58,052,824.19
利息手续费 938,488.40
捐赠支出
罚款及滞纳金 71,080.42
往来款
长期摊销费用付现 5,046,246.40
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他 487,611.92
合计 136,247,480.23
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的银行存款利息 3,064,767.26
合计 3,064,767.26
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
股权收购款 119,750,000.00
投资项目前期费用 358,730.84
合计 120,108,730.84
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的借款担保费 1,500,000.00
财务顾问费 2,650,000.00
合计 4,150,000.00
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 57,403,942.94 140,540,888.67
加：资产减值准备 1,791,319.71 -397,798.96
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
149,865,900.53 127,711,103.11
物资产折旧
无形资产摊销 6,548,048.79 6,230,968.98
长期待摊费用摊销 3,539,542.53 3,584,349.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-44,886.48 -42,896.60
的损失（收益以“－”号填列）
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
财务费用（收益以“－”号填列） 51,533,351.57 65,731,450.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -40,973.98 -1,112,686.98
存货的减少（增加以“－”号填列） 93,621,967.29 63,723,822.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-56,830,055.98 -1,302,587.46
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-217,890,765.20 6,116,111.90
列）
经营活动产生的现金流量净额 89,496,713.22 410,782,726.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 264,596,865.37 369,092,734.72
减：现金的期初余额 176,278,997.06 287,915,263.52
现金及现金等价物净增加额 88,317,868.31 81,177,471.20
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信
-- --
息：
1．取得子公司及其他营业单位的价格 1.00
4．取得子公司的净资产 -94,366,057.82
流动资产 132,170,738.99
非流动资产 638,570,227.69
流动负债 838,883,170.02
非流动负债 26,223,854.48
二、处置子公司及其他营业单位的有关信
-- --
息：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 264,596,865.37 176,278,997.06
其中：库存现金 34,534.02 28,492.86
可随时用于支付的银行存款 262,161,181.53 175,740,716.47
可随时用于支付的其他货币资金 2,401,149.82 509,787.73
三、期末现金及现金等价物余额 264,596,865.37 176,278,997.06
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八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司 母公司
对本企 对本企 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 组织机构
注册地 注册资本 业的持 业的表 最终控
名称 系 型 表人 质 代码
股比例 决权比 制方
(%) 例(%)
投资管
郑州市 理、建设
河南投 河南投
农业路 项目投
资集团 控股股 有限公 资集团
东 41 号 朱连昌 资（国家 12,000,000,000.00 65.35% 65.35% 169954248
有限公 东 司 有限公
投资大 专项规
司 司
厦 定的除
外）
2、本企业的子公司情况
子公司 子公司 企业类 法定代 业务性 持股比 表决权 组织机构
注册地 注册资本
全称 类型 型 表人 质 例(%) 比例(%) 代码
驻马店
驻马店
市豫龙
控股子 有限公 市确山 水泥生
同力水 刘广东 57,194.02 70% 70% 753861171
公司 司 县确正 产销售
泥有限
路
公司
河南省
鹤壁市 水泥的
同力水 控股子 有限公
春雷南 张浩云 生产和 17,106.34 100% 100% 747420273
泥有限 公司 司
路 销售
公司
新乡平
新乡市
原同力 水泥的
控股子 有限公 凤泉区
水泥有 王锐 生产和 15,870.00 100% 100% 742325249
公司 司 建材路
限责任 销售
10 号
公司
洛阳黄 河南省
河同力 洛阳市 水泥的
控股子 有限公
水泥有 宜阳县 赵合军 生产和 46,212.11 73.15% 73.15% 760200072
公司 司
限责任 城东工 销售
公司 业区
河南省
鹤壁市
豫鹤同 水泥的
控股子 有限公 山城区
力水泥 张浩云 生产和 16,979.08 60% 60% 763130452
公司 司 春雷南
有限公 销售
路
司
中非同 郑州市 实业投
力投资 控股子 有限公 金水区 资、项目
张浩云 6,122.00 100% 100% 57498842-5
有限公 公司 司 农业路 投资、投
司 东 41 号 资咨询
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A座5层
三门峡 水泥生
腾跃同 渑池县 产及销
控股子 有限公
力水泥 仁村乡 李英 售，熟 39,000.00 100% 100% 87484224-1
公司 司
有限公 徐庄村 料、石料
司 销售
濮阳同
水泥的
力水泥 控股子 有限公 濮阳市
尚达平 生产和 2,929.50 100% 100% 775101464
有限公 公司 司 高新区
销售
司
水泥及
驻马店
驻马店 水泥制
市开源
市驿城 品、建材
控股子 有限公 办事处
同力水 郭辉 机械、建 4,025.00 53% 53% 56249007-2
公司 司 南侧（驿
泥有限 材、包装
城大道
公司 材料生
路东）
产、销售
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
鹤壁市金力投资管理有限公司 同受实际控股股东控制 675369615
河南省立安实业有限责任公司 同受实际控股股东控制 170008240
鹤壁万和发电有限责任公司 同受实际控股股东控制 17265202-1
河南天地酒店管理有限公司 同受实际控股股东控制 79321373-4
河南豫能电力检修工程有限公
同受实际控股股东控制 562491390
司
鹤壁同力发电有限责任公司 同受实际控股股东控制 779404307
河南省豫南水泥有限公司 同受实际控股股东控制 175953348
河南投资集团物流有限责任公
同受实际控股股东控制 55690787-1
司
河南投资集团有限公司酒店管
同受实际控股股东控制 169954248
理分公司
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 价方式及决 交易金 交易金
策程序 金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
— 103 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
河南省立安实
业有限责任公 备品备件 市场价格 271,548.00 1.55%
司
鹤壁万和发电
粉煤灰 市场价格 917,365.20 1.42%
有限责任公司
鹤壁万和发电
灰渣 市场价格 58,546.70 0.06%
有限责任公司
河南豫能电力
检修工程有限 电力检修 市场价格 220,000.00 0.35% 209,598.29 0.36%
公司
河南省豫南水
购买废石 市场价格 4,488,947.53 25.08%
泥有限公司
鹤壁同力发电
粉煤灰 市场价格 3,910,516.28 11.56%
有限责任公司
河南投资集团
担保费 市场价格 1,500,000.00 100% 1,300,000.00 100%
有限公司
河南投资集团
物流有限责任 熟料运费 市场价格 1,044,845.85 7.37%
公司
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 价方式及决 交易金 交易金
策程序 金额 金额
额的比 额的比
例（%） 例（%）
河南省豫南水
销售熟料 市场价格 4,850,644.44 1.15%
泥有限公司
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期确
租赁资产种 租赁收益定
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 认的租赁收
类 价依据
益
公司承租情况表
单位： 元
租赁资产种 租赁费定价 本报告期确
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
类 依据 认的租赁费
河南天地酒 2013 年 01 月 2013 年 12 月
公司本部 物业管理 市场价格 147,003.60
店管理有限 01 日 31 日
— 104 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司
（3）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
河南同力水泥 2010 年 01 月 20 2014 年 12 月 16
豫龙同力 49,000,000.00 否
股份有限公司 日 日
河南同力水泥 2010 年 02 月 10 2014 年 11 月 18
豫龙同力 39,970,000.00 否
股份有限公司 日 日
河南同力水泥 2009 年 12 月 16 2014 年 12 月 16
豫龙同力 1,000,000.00 否
股份有限公司 日 日
河南投资集团 2011 年 04 月 07 2015 年 12 月 06
豫龙同力 22,600,000.00 否
有限公司 日 日
河南投资集团 2010 年 07 月 05 2016 年 06 月 23
黄河同力 57,500,000.00 否
有限公司 日 日
河南投资集团 2009 年 03 月 12 2014 年 03 月 11
黄河同力 37,500,000.00 否
有限公司 日 日
河南投资集团 2010 年 03 月 15 2014 年 03 月 11
黄河同力 37,500,000.00 否
有限公司 日 日
河南同力水泥 2012 年 04 月 12 2015 年 04 月 11
黄河同力 16,824,500.00 否
股份有限公司 日 日
（4）其他关联交易
（1）河南投资集团向公司各子公司提供委托贷款明细如下：
贷款单位 借款期限 2013年6月30日 科目名称 2012年12月31日 贷款单
账面余额 账面余额 位
河 南 投 资 集 团 有 2012.2.28-2016.2.27 200,000,000.00 长期借款 200,000,000.00 母公司
限公司
河 南 投 资 集 团 有 2012.4.20-2016.2.27 长期借款 10,000,000.00 母公司
限公司
河 南 投 资 集 团 有 2011.8.23-2015.8.16 43,000,000.00 长期借款 110,000,000.00 母公司
限公司
合计 243,000,000.00 320,000,000.00
占公司全部同类 25.39 25.39
交易金额比例（%?
（2）支付利息
关联方 关联交易内容 2013年1-6月 2012年1-6月
河南投资集团有限公司 支付利息 8,544,711.11 10,129,111.11
小计 8,544,711.11 10,129,111.11
占公司全部同类交易金额比例 16.94 14.63
（%?
— 105 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
鹤壁同力发电
预付账款 192,091.49 477,607.77
有限责任公司
鹤壁同力发电
其他应收款 100,000.00 1,000.00
有限责任公司
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
河南省立安实业有限
应付账款 247,879.29 581,728.29
责任公司
河南豫能电力检修工
应付账款 201,440.00 542,290.00
程有限公司
河南投资集团物流有
应付账款 534,137.09 299,748.55
限责任公司
河南省豫南水泥有限
应付账款 44,483.93 23,005.35
公司
河南投资集团有限公
应付利息 432,000.00 568,888.90
司
河南省豫南水泥有限
预收账款 1,406,912.74 1,698,913.54
公司
河南投资集团有限公
其他应付款 997,800.00 1,997,800.00
司酒店管理分公司
河南投资集团物流有
其他应付款 600,000.00 600,000.00
限责任公司
鹤壁市金力投资管理
其他应付款 1,886,654.47 2,268,307.47
有限公司
九、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
公司无未决诉讼仲裁形成的或有负债。
— 106 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
根据公司与河南投资集团签署的《资产置换协议》，公司以 2006 年 12 月 31 日为
资产交割日与河南投资集团公司进行与股权分置改革相配套的重大资产置换，置
出资产为公司原拥有的全部资产和负债。截至《资产置换协议》签署之日，公司
已取得债权人同意转移的债务金额为 18,354.28 万元，另有 1,747.92 万元债务尚
未取得债权人同意。
另外公司 2001 年为洛阳巨龙通信设备集团有限公司银行借款 17,000,000.00 元提供
担保，截止报告日洛阳巨龙通信设备集团有限公司尚未履行借款偿还责任。
公司对于上述或有事项，与河南投资集团已经签署《代偿债务协议书》，协议约定
对未取得债权人同意转移由洛阳春都投资股份有限公司承担的债务，如债权人仍
向公司主张债权的，该债务转移由河南投资集团承担，河南投资集团同时享有公
司对该等债务的抗辩权。河南投资集团清偿该等债务后，不向公司追偿。
其他或有负债及其财务影响
1、2012 年 9 月 25 日公司与交通银行股份有限公司河南省分行签订最高额借款合
同及最高额质押合同，约定公司贷款总额度为 5.3 亿元，从 2012 年 7 月 11 日开始
至 2015 年 7 月 11 日止，循环使用，利率按年浮动。公司以持有的省同力 100%股
权、豫鹤同力 60%、平原同力 100%股权作为质押物。2012 年 9 月 25 日就省同力
100%股权、豫鹤同力 60%相关的股权出质登记手续在鹤壁市工商行政管理局办理
完毕，2012 年 9 月 25 日平原同力 100%股权相关的股权出质登记手续在新乡市工
商行政管理局办理完毕。2012 年 10 月 26 日公司从交通银行股份有限公司河南省
分行借款 3 亿元，利率 5.535%，2012 年 11 月 22 日公司从交通银行股份有限公司
河南省分行借款 1 亿元，利率 5.535%，2012 年 12 月 17 日公司从交通银行股份有
限公司河南省分行借款 7000 万元，利率 5.535%，2012 年 12 月 24 日公司从交通
银行股份有限公司河南省分行借款 6000 万元，利率 5.535%。
2、2010 年 1 月 19 日公司为豫龙同力从中国民生银行郑州分行贷款 1.5 亿元提供
全额连带责任保证借款，豫龙同力实际借款 1 亿元；2011 年 12 月 23 日豫龙同力
归还 2500 万元，2012 年 8 月 1 日归还 2500 万元，借款余额为 5000 万元。
2010 年 2 月 10 日公司为豫龙同力从招商银行郑州分行贷款 2 亿元提供全额连带责
任保证借款，豫龙同力实际借款 1 亿元；2011 年 6 月 20 日豫龙同力归还 667 万、
— 107 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
9 月 21 日归还 667 万、12 月 24 日归还 667 万，2012 年 12 月 5 日归还 2668 万元，
2013 年 3 月 21 日归还 667 万元，2013 年 6 月 21 日归还 667 万元，共计归还 6003
万元，借款余额为 3997 万元。
2012 年 11 月 23 日公司为黄河同力从宜阳县财政局贷款 2300 万元按照股权比例提
供 16,824,500.00 元全额连带责任保证借款。
上述贷款由豫龙同力、黄河同力其他股东按照持股比例提供对等的反担保。
3、公司子公司为满足生产经营流动资金需求，取得了银行授信 1.6 亿元，需要由
公司和控股子公司提供担保，具体情况见下表：
借款方 贷款方 担保方 担保金额 担保方式 担保期限
(万元）
豫龙同力 招商银行 同力水泥 3000 全额连带责任保证 三年
黄河同力 招商银行 同力水泥 3000 全额连带责任保证 三年
豫鹤同力 招商银行 同力水泥 3000 全额连带责任保证 三年
平原同力 招商银行 同力水泥 3000 全额连带责任保证 三年
省同力 招商银行 同力水泥 2000 全额连带责任保证 三年
濮阳同力 濮阳市商业银行 豫鹤同力 2000 全额连带责任保证 三年
合计 16000
反担保：公司为豫龙同力、黄河同力、豫鹤同力提供的担保由该公司其他股东方
提供反担保，省同力、平原同力为公司全资子公司，不再要求反担保。
上述担保尚未实施。
十、承诺事项
1、重大承诺事项
公司截止资产负债表日无需要披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
公司截止资产负债表日无需要披露的承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
项目 内容 对财务状况和经营 无法估计影响数的原
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
成果的影响数 因
同力股份于 2013 年 7 月 3
日从汇丰银行郑州分行取
银行贷款 得短期借款 5000 万元，期 50,000,000.00
限 2013 年 7 月 3 日至 2014
年 7 月 3 日，利率 6%。
同力股份同力于 2013 年 7
归还银行借款 月 5 日归还浦发银行短期 70,000,000.00
借款 7000 万元。
2、其他资产负债表日后事项说明
公司控股子公司豫龙同力与周臻、周飞于 2013 年 7 月 24 日签订了关于新蔡县新
辉水泥建材（以下简称“新辉水泥”）有限公司的《股权暨资产转让协议》,协议约
定以 5500 万元的价格收购新辉水泥的股权和资产。2013 年 7 月 25 日，周臻和周
飞已将持有的新辉水泥股权过户至豫龙同力名下，并已在新蔡县工商行政管理局
完成工商变更登记，领取了新的企业法人营业执照。
公司控股子公司平原同力与赵保军、赵建民于 2013 年 7 月 31 日签订了关于长垣
县同力水泥有限责任公司（以下简称“长垣同力”）有限公司的《股权转让协议》,
协议约定以 4816 万元的价格收购赵保军和赵建民持有长垣同力的 49.21%和
20.71%股权。2013 年 8 月 6 日，赵保军和赵建民已将持有的长垣同力的股权过户
至平原同力名下，并已在长垣县工商行政管理局完成工商变更登记，领取了新的
企业法人营业执照。
十二、其他重要事项
1、年金计划主要内容及重大变化
公司根据《企业年金试行办法》（劳社部令第 20 号）、《企业年金基金试行管理办
法》（劳动和社会保障部、中国银监会、中国证监会、中国保监会第 23 号令）、《河
南省人民政府关于印发河南省企业年金实施意见的通知》（豫政【2008】41 号）及
河南省国有资产管理委员会《关于省管企业试行企业年金制度有关问题的通知》
（豫国资分配【2008】5 号）、《关于省管企业试行企业年金制度有关问题的补充通
知》（豫国资分配【2008】65 号），及《河南同力水泥股份有限公司企业年金整体
方案》等的规定，实行企业年金计划。
— 109 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司企业年金计划于 2012 年 3 月 5 日经《河南省人力资源和社会保障厅关于河南
同力水泥股份有限公司企业年金整体方案备案的复函》同意备案，2012 年 1 月 10
日经河南省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河南同力水泥股份有限公司
企业年金方案的批复》（豫国资考评【2012】5 号），同意公司按照方案试行企业年
金制度。账户管理人为交通银行股份有限公司上海市分行营业部，托管人为交通
银行股份有限公司上海市分行营业部，投资管理人为平安养老保险股份有限公司。
企业年金财产独立于集团公司及其所属企业、托管银行等，由公司成立企业年金
理事会，受托管理所属企业的企业年金，并履行相关职责。
企业年金计划由符合条件的在职职工自愿参加，并须在所在单位的人力资源部门
书面确认。企业年金实行个人账户制，由企业和职工个人共同缴存，企业缴存额
每年不超过本企业上年度工资总额的 1/12，企业和职工个人缴存合计不超过本企
业上年度公司工资总额的 1/6。
2、其他
（一）关于河南投资集团收购豫南水泥形成同业竞争
公司控股股东河南投资集团 2011 年 6 月 23 日以现金对河南省豫南水泥有限公司
增资，取得其 60.15%的股权，暂时与公司形成同业竞争，河南投资集团在取得该
公司控股权后，已经托管给公司，由公司对其进行改造，在 2013 年 12 月 31 日前，
彻底消除与公司的同业竞争。
（二）非公开发行股票
本公司第四届董事会 2010 年 12 月 27 日 2010 年度第九次会议及 2011 年 6 月 22
日 2011 年度第六次会议决议，拟向不超过 10 名特定投资者非公开发行人民币普
通股股票（A 股），本次发行股票数量为不超过 8,000 万股（含 8,000 万股）。所有
投资者均以现金方式认购股份。本次非公开发行定价基准日为 2010 年 12 月 27 日
董事会决议公告日，发行价格为不低于本次非公开发行股票定价基准日前 20 个交
易日公司股票交易均价的 90%（定价基准日前 20 个交易日股票交易均价=定价基
准日前 20 个交易日股票交易总额/定价基准日前 20 个交易日股票交易总量），即不
低于 10.54 元/股。发行价格根据发行时发行对象申购报价的情况，遵照价格优先
的原则确定。
— 110 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
本次非公开发行所募集资金将用于以下三个项目：（1）义煤集团水泥有限责任公
司增资项目；（2）莫桑比克水泥生产线建设项目；（3）偿还银行贷款。本次发行
募集资金净额不超过上述项目资金需要。募集资金到位后，如实际募集资金净额
少于上述项目拟投入募集资金总额，募集资金不足部分由公司以自筹资金解决。
2011 年 5 月 4 日公司获得河南省人民政府国有资产监督管理委员会下发本公司控
股股东河南投资集团有限公司《关于河南同力水泥股份有限公司非公开发行股票
的批复》（豫国资产权【2011】25 号），原则同意公司通过证券市场非公开发行 A
股股票，发行价格不低于 10.54 元/股，募集资金净额不超过 7.8 亿元人民币，用于
项目投资、偿还银行贷款。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按组合（账龄分析）
计提坏账准备的应 8,955,845.02 100% 89,558.45 1% 3,133,445.02 100% 31,334.45 1%
收账款
组合小计 8,955,845.02 100% 89,558.45 1% 3,133,445.02 100% 31,334.45 1%
合计 8,955,845.02 -- 89,558.45 -- 3,133,445.02 -- 31,334.45 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
— 111 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 8,955,845.02 100% 89,558.45 3,133,445.02 100% 31,334.45
1 年以内
8,955,845.02 100% 89,558.45 3,133,445.02 100% 31,334.45
小计
合计 8,955,845.02 -- 89,558.45 3,133,445.02 -- 31,334.45
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
洛阳黄河同力水
子公司 3,018,608.33 1 年以内 33.71%
泥有限责任公司
新乡平原同力水
子公司 1,819,250.00 1 年以内 20.31%
泥有限责任公司
三门峡腾跃同力
子公司 1,683,813.47 1 年以内 18.8%
水泥有限公司
濮阳同力水泥有
子公司 1,190,851.38 1 年以内 13.3%
限公司
驻马店市豫龙同
子公司 620,000.00 1 年以内 6.92%
力水泥有限公司
合计 -- 8,332,523.18 -- 93.04%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
洛阳黄河同力水泥有
子公司 3,018,608.33 33.71%
限责任公司
新乡平原同力水泥有
子公司 1,819,250.00 20.31%
限责任公司
— 112 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
三门峡腾跃同力水泥
子公司 1,683,813.47 18.8%
有限公司
濮阳同力水泥有限公
子公司 1,190,851.38 13.3%
司
驻马店市豫龙同力水
子公司 620,000.00 6.92%
泥有限公司
合计 -- 8,332,523.18 93.04%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 例
(%) (%) (%)
(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按组合（账龄分析）
计提坏账准备的其 2,104,692.22 100% 467,713.92 22.22% 1,145,300.00 100% 114,530.00 10%
他应收账款
组合小计 2,104,692.22 100% 467,713.92 22.22% 1,145,300.00 100% 114,530.00 10%
合计 2,104,692.22 -- 467,713.92 -- 1,145,300.00 -- 114,530.00 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 959,392.22 45.58% 9,593.92
1 年以内小
959,392.22 45.58% 9,593.92
计
1至2年 1,145,300.00 100% 114,530.00
2至3年 1,145,300.00 54.42% 458,120.00
— 113 —
河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 2,104,692.22 -- 467,713.92 1,145,300.00 -- 114,530.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
国海证券有限责
非关联方 1,000,000.00 2-3 年 47.51%
任公司
联合资信评估有
非关联方 250,000.00 1 年以内 11.88%
限公司
北京市捷诚信通
知识产权代理有 非关联方 145,300.00 2-3 年 6.9%
限公司
中国证券登记结
算有限责任公司 非关联方 104,492.14 1 年以内 4.96%
深圳分公司
河南省硅酸盐学
非关联方 75,000.00 1 年以内 3.56%
会
合计 -- 1,574,792.14 -- 74.81%
3、长期股权投资
单位： 元
在被
投资
本
单位
期 本
在被投 持股
核 在被投 减 计 期
资单位 比例
被投资 算 资单位 值 提 现
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权 与表
单位 方 持股比 准 减 金
比例 决权
法 例(%) 备 值 红
(%) 比例
准 利
不一
备
致的
说明
驻马店 成
市豫龙 本 403,465,564.47 403,465,564.47 403,465,564.47 70% 70%
同力水 法
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
泥有限
公司
河南省
成
同力水
本 277,087,818.86 277,087,818.86 277,087,818.86 100% 100%
泥有限
法
公司
新乡平
原同力 成
水泥有 本 222,853,969.93 222,853,969.93 222,853,969.93 100% 100%
限责任 法
公司
洛阳黄
河同力 成
水泥有 本 423,773,702.17 423,773,702.17 423,773,702.17 73.15% 73.15%
限责任 法
公司
河南省
豫鹤同 成
力水泥 本 123,096,978.02 123,096,978.02 123,096,978.02 60% 60%
有限公 法
司
中非同
成
力投资
本 61,220,000.00 61,220,000.00 61,220,000.00 100% 100%
有限公
法
司
三门峡
腾跃同 成
力水泥 本 300,000,001.00 1.00 300,000,000.00 300,000,001.00 100% 100%
有限公 法
司
合计 -- 1,811,498,034.45 1,511,498,034.45 300,000,000.00 1,811,498,034.45 -- -- --
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他业务收入 11,964,600.00 6,424,127.00
合计 11,964,600.00 6,424,127.00
营业成本 819,499.98 819,499.98
（2）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
洛阳黄河同力水泥有限责任公司 2,966,000.00 24.79%
驻马店市豫龙同力水泥有限公司 2,360,000.00 19.72%
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
新乡平原同力水泥有限责任公司 1,772,000.00 14.81%
濮阳同力水泥有限公司 1,670,800.00 13.96%
三门峡腾跃同力水泥有限公司 1,190,000.00 9.95%
合计 9,958,800.00 83.23%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 139,447,271.38
合计 139,447,271.38
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
驻马店市豫龙同力水泥有限公
109,447,271.38
司
新乡平原同力水泥有限责任公
30,000,000.00
司
合计 139,447,271.38 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -7,569,595.76 121,495,939.51
加：资产减值准备 411,407.92 72,252.78
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
423,045.31 649,600.43
折旧
无形资产摊销 1,022,255.61 1,108,535.34
财务费用（收益以“－”号填列） 5,989,308.11 13,043,893.64
投资损失（收益以“－”号填列） -139,447,271.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,061,383.04 -6,837,482.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,353,549.42 -4,981,676.08
经营活动产生的现金流量净额 -9,431,412.43 -14,896,207.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金的期末余额 170,361,835.14 338,990,316.69
减：现金的期初余额 139,225,108.23 208,046,991.79
现金及现金等价物净增加额 31,136,726.91 130,943,324.90
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
44,886.48
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 10,302,485.96
补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 499,072.80
减：所得税影响额 2,711,611.32
少数股东权益影响额（税后） 2,500,437.37
合计 5,634,396.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
政府补助-增值税即征 企业业务密切相关，按照国家法律统一规定享受的
85,041,601.63
即退 政府补助
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.64% 0.0639 0.0639
扣除非经常性损益后归属于公司
1.3% 0.0507 0.0507
普通股股东的净利润
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河南同力水泥股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
1、载有法定代表人亲笔签署的 2013 年半年度报告；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
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