江苏法尔胜股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1.公司法定的中文名称:江苏法尔胜股份有限公司
公司英文名称:Jiangsu Fasten Co.Ltd
2.公司法定代表人:周建松
3.公司董事会秘书:张岳
联系地址:江苏省江阴市体育场路8号法尔胜大酒店18F
电话:0510-6880890
传真:0510-6889369
4.公司注册地址:江苏省江阴市通江北路203号
公司办公地址:江苏省江阴市通江北路203号
邮政编码:214433
5.公司业绩报告备置地点:公司董事会办公室
6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:法尔胜
股票代码:0890
二、会计数据和业务数据摘要
1.前三年主要会计数据和业务指标
项目 1998 1997 1996
主营业务收入 370490691.24 369564900.98 367331848.88
净利润 52190624.83 36944557.31 30842255.63
总资产 724440829.61 298604515.29 284628924.92
股东权益 515925685.27 141938911.94 155394354.63
每股收益(摊薄) 0.36 0.44 0.51
每股净资产 3.58 1.69 2.59
净资产收益率(摊薄) 10.12％ 26.03％ 19.69％
加权平均每股收益 0.59
加权平均净资产收益率 28.74％
经营活动产生的现金流量净额:-9751930.72
现金及现金等价物净增加额:324158220.03
计算公式:
每股收益=净利润/年末普通股股份总数
每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
加权平均每股收益=当期净利润/[期末股份总数÷(1+增发新股比例)+期末股份总数÷(1+增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数÷12]
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
三、财务报告
1.审计报告
公司财务报告经深圳同人会计师事务所朱文岳、张义勤注册会计师审计,并出具了“无保留意见”的审计报告,审计报告问号为深同证审字[1999]第021号
2.会计报告(见附表)
3.会计报告附注:
单位:人民币元
一、公司简介
江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司,系于1993年3月18日经江苏省体改委苏体改生(1993)132号文《关于同意设立江阴钢绳股份有限公司的批复》批准,由法尔胜集团公司(原名江苏钢绳集团公司,其前身为江阴钢绳厂)为主要发起人,联合中国冶金进出口江苏公司、青岛橡胶六厂、枣庄橡胶厂、辽宁省五金矿产进出口公司等五家单位共同发起,以定向募集方式设立的股份有限公司,领取了13479250-9号企业法人营业执照。公司股本总额为人民币6,000万元,股本总数为6,000万股,其中:法尔胜集团公司4,480万股,其他发起人均为50万股,向社会法人募集120万股,向内部职工募集1,200万股。1997年6月18日经公司股东大会决议通过,并经江苏省人民政府苏政复(1997)74号文批准,将自公司成立起至1996年度止的可供分配利润按每10股送4股的比例向全体股东派送股票股利,送股后公司股本总额增至人民币8,400万元。
1998年4月25日经本公司临时股东大会决议通过并经江苏省工商行政管理局批准,公司更名为江苏法尔胜股份有限公司。
1998年10月27日经中国证券监督管理委员会以证监发字(1998)273号文批复,同意本公司向社会公众发行人民币普通股6000万股。1998年11月6日公司股票在深圳市证券交易所以“上网定价”方式发行成功,每股发行价6.40元,共募集资金384,000,000.00元,此次发行募集资金业经深圳同人会计师事务所以深诚证验字[1998]第C020号验资报告书审验在案。股票发行后,公司股本增至144,000,000股,已办理了工商变更登记手续。
本公司的经营范围为:钢丝、钢丝绳及其产品、普通机械、电线电缆、仪器仪表、电子产品的制造、销售。
二、主要会计政策和会计估计
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。
6.现金等价物的确定标准:
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.坏帐核算方法
①本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收帐款列为坏帐损失。
②坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法,帐龄在三年以内的应收帐款按决算日该应收帐款(不包含关联公司往来款项)余额的5‰计提坏帐准备,帐龄超过三年的应收帐款按100％的比例计提坏帐准备,并计入当年度损益。
8.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、委托加工材料、低值易耗品、在产品、产成品、材料成本差异、包装物等七类,原材料的取得以计划成本计价,原材料的领用,月度内按计划成本计价,月末按原材料的存耗比例结转材料成本差异,将其调整为实际成本。在产品按定额成本计价,产成品发出结转销售成本,按加权平均法计算确定。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
包装物于领用时按预计周转使用时间分期摊销。
本公司未计提存货跌价准备。
存货的细节在五.4中表述。
9.长期投资核算方法
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法:投资额占被投资公司资本总额不足20％时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20％至50％时,以权益法核算;投资额占被投资公司资本总额50％以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20％至50％,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。
本公司不计提长期投资减值准备。
长期投资的细节在五.6中表述。
10.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3％)确定其折旧率。各类折旧率如下:
类别 预计使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋建筑物 20 4.8
机器设备 10 9.72
电子设备及其他 6 16.20
固定资产及其折旧的细节在五.7中表述
11.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
在建工程的细节在五.8中表述。
12.长期待摊费用摊销方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下:
CIMS工程及网络费,从1998年起分5年摊销。
长期待摊费用的细节在五.9中表述。
13.收入确认原则
产品销售:公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方,对该产品不再保留继续管理权和实际控制权,与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据,与收入相关的产品成本能够可靠地计量,确认收入的实现。
提供劳务:劳务已经提供,相关的成本能够可靠计算,其经济利益能够流入,确认收入的实现。
14.递延收益摊销方法
本公司的递延收益自取得时起,分三个会计年度平均摊销。
递延收益的细节在五.18中表述。
15.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
16.主要会计政策、会计估计的变更事项说明:
本公司本年度主要会计政策,会计估计无重大变更。
三、税项
(1)本公司主要适用的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17％
城市维护建设税 增值税 7％
教育费附加 增值税 4％
企业所得税 应纳税所得额 33％
(2)优惠税率及批文
根据江苏省人民政府苏政发[1997]91号《省政府关于我省上市公司所得税税率问题的通知》文件,本公司发行股票并上市交易后,所得税按33％的税率计征,由地方财政返还18％,返还收入列作补贴收入。1998年本公司所得税仍由法尔胜集团公司代缴。
税项的细节在五.15中表述
四、控股子公司
A.本公司的子公司概况列示如下:
公司名称
注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益％ 经营范围
会计报表是否合并
江阴法尔胜缆索有限公司
江阴市 20000000.00 16000000.00 80％ 生产销售索股、吊索、
猫道索、拉索及锚夹具
不合并*
*江阴法尔胜缆索有限公司于1998年9月14日登记注册,截止1998年底该公司尚处于竣工试生产阶段,未有产品销售,故未合并其会计报表。
五、会计报表主要项目注释:
1.货币资金
1997-12-31 1998-12-31
原币 汇率 折合本位币 原币 汇率 折合本位币
现金
14836.21 1:1 14836.21 3497.92 1:1 3497.92
银行存款
31309711.01 1:1 31309711.01 355479269.93 1:1 355479269.93
31324547.82 31324547.82 355482767.85 355482767.85
本公司于1998年11月发行社会公众股募集的资金绝大部分尚存银行未用,故货币资金期末余额比期初增长10.35倍。
2.应收帐款
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金 金额 占该帐项金
额的百分比 额的百分比
1年以内 87803246.50 96.96％ 163763121.91 96.83％
1年至2年 1920609.20 2.12％ 3562661.48 2.11％
2年至3年 833763.71 1.92％ 1343250.91 0.79％
3年以上 -- -- 452203.59 0.27％
90557619.41 100％ 169121237.89 100％
本项目期末余额比期初增长87％,主要因系1998年下半年销售增长所致。
本项目余额中无持本公司5％以上股份的股东欠款。
3.其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997-12-31 1998-12-31
金额 占该帐项金 金额 占该帐项金
额的百分比 额的百分比
1年以内 12335592.06 100％ 36623407.54 100％
本项目期末余额比期初增长197％,主要因法尔胜集团公司占用资金所致。根据本公司与法尔胜集团公司于1998年1月12日签订的《资金占用协议》,相互占用资金按5‰的月利率计算资金占用费。
本项目余额中持本公司5％以上股份的股东欠款28,135,921.50元,详见附注六。
4.存货
1997-12-31 1998-12-31
包装物 16524573.14 17281692.15
原材料 26494445.94 23256651.85
产成品(或库存商品) 31937469.70 28771331.47
低值易耗品 4926830.97 4732547.65
在产品 14623090.90 14106328.81
材料成本差异 (866678.88) (3721615.01)
委托加工材料 1631739.12 - -
95271470.89 84426936.92
5.待摊费用
项目 原始金额 1997-12-31 本期增加 本期摊销 1998-12-31
广告费 -- -- 1000000.00 -- 1000000.00
系支付给法尔胜集团足球俱乐部1999年度广告费,自1999年1月起分12个月摊销。
6.长期股权投资
1997-12-31 本期增加 本期减少 1998-12-31
其他股权投资* - - 16000000.00 - - 16000000.00
其他股权投资是指对江阴法尔胜缆索有限公司的投资,如附注四所述,因该公司尚未竣工投产,投资余额仍按原出资额列示。
7.固定资产及折旧
1998-1-1 本年增加 本年减少 1998-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物 27905642.12 4911132.46 500000.00 32316774.58
机器设备 67648277.29 4167865.61 2402173.63 69413969.27
运输工具 - - 1200000.00 - - 1200000.00
电子设备 166654.95 903109.00 - - 1069763.95
95720574.36 11182107.07 2902173.63 104000507.80
累计折旧:
房屋及建筑物 4946930.52 1348384.33 160718.25 6134596.60
机器设备 35664083.09 6855117.45 677721.82 41841478.72
运输工具 - - - - - - - -
电子设备 118929.69 67701.98 - - 186631.67
40729943.30 8271203.76 838440.07 48162706.99
固定资产净值 54990631.06 55837800.81
固定资产中房屋建筑物增加4,911,132.46元,其中841,448.46元为在建工程完工转入;机器设备增加4,167,865.61元,其中有3,792,444.71元为在建工程完工转入。
8.在建工程
工程名称
期初余额 本期增加 本期转入 期末余额 资金来源 工程进度
固定资产
设备改造工程
2828752.76 109786.30 2938539.06 -- 自筹 完工转出
铜包机组护能工程
120108.72 88471.20 208579.92 -- 自筹 完工转出
电铳改热镀工程
-- 645325.73 645325.73 -- 自筹 完工转出
951分厂拉丝机
154554.66 771556.21 -- 926110.87 自筹 基本完工
903分厂待安装
-- 566448.75 -- 566448.75 自筹 基本完工
固定资产
办公大楼装修工程
-- 841448.46 841448.46 -- 自筹 完工转出
其他
-- 2640.00 -- 2640.00 自筹 待安装
汽车专用特种
-- 4000000.00 -- 4000000.00 募股资金 未完工
合金制品项目
3103416.14 7025676.65 4633893.17
5495199.62
注:各项在建工程其期初期末余额中均不含资本化利息。
9.长期待摊费用
项目 原始金额 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额
CIMS工程及网络费
1809834.06 -- 1809834.06 361966.81 1447867.25
10.短期借款
1997-12-31 1998-12-31
借款类别
原币 汇率 折合本位币 原币(RMB) 汇率 折合本位币
借款期限 月利率
银行借款
30000000.00 1:1 30000000.00 7000000.00 1:1 7000000.00 1998.11.26-1999.11.22 5.775‰
30000000.00 1:1 30000000.00 10000000.00 1:1 10000000.00 1998.08.21-1999.05.20 6.3525‰
5000000.00 1:1 5000000.00 1998.12.30-1999.10.20 5.8575‰
5000000.00 1:1 5000000.00 1998.09.23-1999.03.23 5.475‰
10000000.00 1:1 10000000.00 1998.09.22-1999.03.22 5.475‰
10000000.00 1:1 10000000.00 1998.09.21-1999.03.21 5.475‰
5000000.00 1:1 5000000.00 1998.09.18-1999.03.18 5.475‰
7000000.00 1:1 7000000.00 1998.11.26-1999.11.12 5.775‰
60000000.00 60000000.00 59000000.00 59000000.00
本公司截至1998年12月31日止无逾期贷款。
11.应付票据
应付票据1998年12月31日的余额为人民币40,000,000.00元,本公司无应付持本公司5％以上股份股东的应付票据。
本项目期末余额比期初增长167％,主要因1998年下半年采购增加所致。
12.应付帐款
应付帐款1998年12月31日的余额为人民币38,308,851.29元,本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
13.应付股利
股东名称 1998-12-31 原因说明
中国冶金进出口江苏公司 210000.00 待利润分配预案在股东
大会上通过后支付
江苏法尔胜集团公司 18816000.00
青岛橡胶六厂 210000.00
枣庄橡胶厂 210000.00
辽宁省五金矿产进出口公司 210000.00
社会法人:
江阴金属制品研究所 504000.00
内部职工 5040000.00
社会公众股 18000000.00
43200000.00
本项目较上年增长238.35％原因见本附注22。
14.其他应付款
其他应付款1998年12月31日的余额为人民币4,593,690.32元,本公司无应付持本公司5％以上股份股东的款项。
15.应交税金
1997-12-31 1998-12-31
增值税 7801221.43 8204378.79
营业税 12000.00 - -
城市维护建设税 - - 33261.45
7813221.43 8237640.24
16.其他应交款
1997-12-31 1998-12-31
教育费附加 1382816.00 880785.89
17.预提费用
类别及项目预提原因 1997-12-31 1998-12-31
租赁费按合同约定每月计提 - - 441137.90
利息计提当期利息 259462.50 - -
其他 340000.00 1656736.68
599462.50 2097874.58
18.递延收益
1998-12-31
新股申购冻结资金利息收入 10361763.33
本公司于1998年11月上网发行人民币普通股6000万股,冻结申购资金利息收入15,542,644.09元,其中有效申购资金冻结利息收入46,080.00元列入资本公积;无效申购资金冻结利息收入15,496,564.09元自1998年-2000年分三个会计年度摊销,本年摊销5,134,801.66元转入营业外收入。
19.股本
本年变动增减
1997-12-31 配股 送股 公积金 其它 小计 1998-12-31
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份
65520000.00 65520000.00 65520000.00
其中:
境内法人持有股份
65520000.00 65520000.00 65520000.00
2.募集法人股
1680000.00 1680000.00 1680000.00
3.内部职工股
16800000.00 16800000.00 16800000.00
尚未流通股份合计
84000000.00 84000000.00 84000000.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股*
-- 60000000.00 60000000.00 60000000.00
已流通股份合计
-- 60000000.00 60000000.00 60000000.00
三、股份总额
84000000.00 60000000.00
144000000.00 144000000.00
*本年新增的6000万人民币普通股系发行的社会公众股,已于1999年1月19日在深圳证券交易所挂牌交易。
20.资本公积
项目 1997-12-31 本期增加 本期减少 1998-12-31
股本溢价
37037132.62 324046080.00 19049931.50 342033281.12
本期增加数中324,000,000.00元为发行人民币普通股6,000万股的股本溢价,46,080.00元为有效申购冻结资金利息收入;本期减少数为6,000万人民币普通股的发行费用。
21.盈余公积
项目 1997-12-31 本期增加 本期减少 1998-12-31
法定盈余公积
9530177.93 5219062.48 - - 14749240.41
公益金 4765088.96 2609531.24 - - 7374620.20
14295266.89 7828593.72 - - 22123860.61
22.利润分配
分配比例 1998年
年初未分配利润 6606512.43
本年净利润 52190624.83
减:利润分配
1.提取法定盈余公积 5219062.48
2.提取法定公益金 2609531.24
3.分配现金股利 43200000.00
年末未分配利润 7768543.54
根据公司董事会通过的“1998年度利润分配预案”,按本年净利润提取10％的法定公积金和提取5％的法定公益金后,以1998年12月31日总股本为基准,向全体股东按每10股派发现金股利3.00元(含税),共拟派发现金红利4320万元。
23.主营业务收入
项目 1997年 1998年
钢丝绳产品销售收入 369564900.98 370490691.24
24.财务费用
1997年 1998年
利息支出 3288862.50 5472095.50
减:利息收入* 42102.76 3245998.84
其他 35.00 27871.71
手续费 - - 329223.53
3246794.74 2583191.90
*利息收入中含收取集团公司资金占用利息收入2,940,709.41元,详见附注六.C。
25.其他业务利润
1997年 1998年
材料及包装物销售 2584505.56 214507.71
其他 (2041540.86) 222472.97
542964.70 436980.68
26.补贴收入
项目 1997 1998
所得税返还 7823553.31 11052132.38
所得税返还依据详见附注三税项。
27.营业外收入
1997年 1998年
处理固定资产收益 75323.07 1375.45
罚款收入 - - 300.00
赔偿金 978560.21 - -
冻结资金利息收入* - - 5134801.66
无须偿还的应付帐款 - - 151905.17
其他 - - 13650.03
1053883.28 5302032.31
*详情见附注五.18递延收益。本项目较上年增长403.29％,主要为新股申购冻结资金利息转入所致。
28.营业外支出
1997年 1998年
处理固定资产损失 - - 27132.42
罚款支出 12744.37 - -
捐赠支出 - - 25050.00
其他 119707.17 - -
132451.54 52182.42
29.支付的其他与经营活动有关的现金
帐项 内容 1998-12-31
其他应收款 与集团资金往来 28135921.50
30.支付的其他与筹资活动有关的现金
帐项 内容 1998-12-31
财务费用 贷款手续费等 329223.53
六、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
法尔胜集团公司
江阴市 进出口钢丝 股东 国有企业 周建松
、钢绳、各
类有色金属
制品及机械
设备
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法尔胜集团公司 109261000.00 - - - - 109261000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
股东名称
年初数 本期增加 本年减少 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
法尔胜集团公司
62720000.00 74.68 - - - - - - - - 62720000.00 43.555
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国冶金进出口江苏公司 股东
青岛橡胶六厂 股东
枣庄橡胶厂 股东
辽宁五金矿产进出口公司 股东
江苏钢绳集团进出口有限公司 股东之子公司
江阴金属制品研究所股东
江阴飞雁钢铁制品有限公司 股东之子公司
(5)关联公司交易事项
A.购货
企业名称 1997年 1998年 定价政策
金额 占购货总额％ 金额 占购货总额％
江苏钢绳集团进出口有限公司
21924640.53 10.13％ 70585582.80 20％ 市场价格
法尔胜集团公司
-- -- 16023357.80 4.55％ 市场价格
江阴金属制品研究所
15720062.20 7.26％ 14509044.80 4.12％ 市场价格
江阴飞雁钢铁制品有限公司
-- -- 89537.54 0.03％ 市场价格
37644702.73 17.39％ 101207522.94 28.70％
B.销货
企业名称 1997年 1998年 定价政策
金额 占购货总额％ 金额 占购货总额％
枣庄橡胶厂
22309845.08 6.04％ 5318361.74 1.44％ 市场价格
橡胶青岛六厂
13450947.81 3.64％ 6821793.93 1.84％ 市场价格
江苏钢绳集团进出口有限公司
114614782.98 31.01％ 166245128.64 44.87％ 市场价格
江苏法尔胜集团公司
-- -- 24886796.92 6.72％ 市场价格
江阴金属制品研究所
11531067.23 3.13％ 12744810.33 3.44％ 市场价格
江阴飞雁钢铁制品有限公司
6695179.29 1.81％ 30831838.28 8.32％ 市场价格
江苏法尔胜缆索有限公司
-- -- 179073.38 0.05％ 市场价格
中国冶金进出口江苏公司
1044910.13 0.28％ -- -- 市场价格
辽宁五金矿产进出口公司
820328.02 0.22％ -- -- 市场价格
170467060.54 46.13％ 247027803.22 66.68％
C.其他.
1998
a.代理费* 667676.11
b.资金占用费** 2940709.41
3608385.52
*1998年起本公司材料供应部门精简机构,部分原材料委托法尔胜集团公司代为采购,并按合同约定支付采购价8‰的手续费。
**本公司与法尔胜集团公司之间相互占用资金,根据协议各自按5‰的月利率计算资金占用费。
(6)关联方应收、应付款项余额
企业名称
1997-12-31 1998-12-31 占全部应收(付)款
项余额的比重(％)
金额 金额 1997-12-31 1998-12-31
应收帐款
其中:法尔胜集团公司
- - 27223558.79 - - 16.16％
江苏钢绳集团公司进出口有限公司
13341880.54 9012475.81 14.73％ 5.35％
江阴飞雁钢铁制品有限公司
- - 12194262.32 - - 7.24％
山东安泰橡胶有限公司
12539023.86 7807706.80 13.85％ 4.62％
青岛橡胶六厂
5214540.92 3369475.66 3.72％ 2％
中国冶金进出口江苏公司
624618.19 624618.19 0.69％ 0.37％
辽宁五矿进出口公司
492943.73 - - 0.54％ - -
其他应收款
其中:法尔胜集团公司
9874733.88 28135921.50 80.05％ 76.82％
江阴法尔胜缆索有限公司
- - 4388824.39 - - 11.98％
七、或有事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司无任何重大的或有事项。
八、承诺事项
截至一九九八年十二月三十一日止,本公司已批准未签约的资本性支出明细项目列示如下:
金额
兼并国营江阴动力机厂 59000000.00
九、资产负债表日后事项
本公司无重大资产负债表日后事项。
十、结算日后帐项
自1998年12月31日后任何期间,本公司及子公司概无编制任何业经审计之帐项。
江苏法尔胜股份有限公司
1999年4月10日
--------------------------------------------------------------
江苏法尔胜股份有限公司
资产负债表
单位:人民币元
附注 1998-12-31 1997-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 355482767.85 31324547.82
应收帐款 169121237.89 90557619.41
减:坏帐准备 994388.27 452788.09
应收帐款净额 168126849.62 90104831.32
预付帐款 - - 11474026.00
其他应收款 36623407.54 12335592.06
存货 484426936.92 95271470.89
待摊费用 1000000.00 - -
流动资产合计 645659961.93 240510468.09
长期投资:
长期股权投资 16000000.00 - -
固定资产:
固定资产原价 104000507.80 95720574.36
减:累计折旧 48162706.99 40729943.30
固定资产净值 55837800.81 54990631.06
在建工程 5495199.62 3103416.14
固定资产合计 61333000.43 58094047.20
无形资产及其他资产:
长期待摊费用
1447867.25 - -
无形资产及其他资产合计
1447867.25 - -
资产总计 724440829.61 298604515.29
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 59000000.00 60000000.00
应付票据 40000000.00 15000000.00
应付帐款 38781564.31 49967125.42
应付工资 1250238.50 2511027.00
应付福利费 111587.17 - -
应付股利 43200000.00 12768000.00
应交税金 8237640.24 7813221.43
其他应交款 880785.89 1382816.00
其他应付款 4593690.32 6623951.00
预提费用 2097874.58 599462.50
流动负债合计 198153381.01 156665603.35
递延贷项:
递延收益 10361763.33 - -
负债合计 208515144.34 156665603.35
少数股东权益 - - - -
股东权益:
股本 144000000.00 84000000.00
资本公积 342033281.12 37037132.62
盈余公积 22123860.61 14295266.89
其中:公益金 7374620.20 4765088.96
未分配利润 7768543.54 6606512.43
股东权益合计 515925685.27 141938911.94
负债和股东权益总计
724440829.61 298604515.29
江苏法尔胜股份有限公司
现金流量表
单位:人民币元
附注 1998年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 368078771.36
收到的增值税销项税额和退回的增值税 64040357.13
收到的其他与经营活动有关的现金 3259948.87
现金流入小计 435379077.36
购买商品、接受劳务支付的现金 297737748.33
经营租赁所支付的现金 2854935.10
支付给职工以及为职工支付的现金 26998444.50
支付的增值税款 71552363.02
支付的所得税款 9210110.32
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2547449.54
支付的其他与经营活动有关的现金 34229957.27
现金流出小计 445131008.08
经营活动产生的现金流量净额 (9751930.72)
二、投资活动产生的现金流量:
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
2037976.59
现金流入小计
2037976.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
13821757.80
权益性投资所支付的现金 16000000.00
现金流出小计 29821757.80
投资活动产生的现金流量净额 (27783781.21)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 384000000.00
借款所收到的现金 133000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 15542644.99
现金流入小计 532542644.99
偿还债务所支付的现金 134000000.00
发生筹资费用所支付的现金 18019931.50
分配股利或利润所支付的现金 12768000.00
偿还利息所支付的现金 5731558.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 329223.53
现金流出小计 170848713.03
筹资活动产生的现金流量净额 361693931.96
四、汇率变动对现金的影响额 - -
五、现金及现金等价物净增加额 324158220.03
补充资料(附注):
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 52190624.83
加:计提的坏帐准备或已转销的坏帐 541600.18
固定资产折旧 8271203.76
无形资产摊销 361996.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
25756.97
财务费用 5801319.03
存货的减少(减:增加) 10844533.97
待摊费用的减少(减:增加) (1000000.00)
经营性应收项目的减少(减:增加) (87871093.06)
经营性应付项目的增加(减:减少) 8594132.69
增值税增加净额(减:减少) (7512005.90)
经营活动产生的现金流量净额 (9751930.72)
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 355482767.85
减:货币资金的期初余额 31324547.82
现金及现金等价物净增加额 324158220.03
江苏法尔胜股份有限公司
利润及利润分配表
单位:人民币元
附注 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 370490691.24 369564900.98
减:折扣与转让主营业务收入净额 370490691.24 369564900.98
减:主营业务成本 294472983.24 307002131.82
主营业务税金及附加 2066650.88 321261.09
二、主营业务利润 73951057.12 62241508.07
加:其他业务利润 436980.68 542964.70
减:存货跌价损失营业费用 5092838.07 6929225.50
管理费用 10561122.57 10065699.20
财务费用 2583191.90 3246794.74
三、营业利润 56150885.26 42542753.33
加:补贴收入 11052132.38 7823553.31
营业外收入 5302032.31 1053883.28
减:营业外支出 52182.42 132451.54
四、利润总额 72452867.53 51287738.38
减:所得税 20262242.70 14343181.07
五、净利润 52190624.83 36944557.31
加:年初未分配利润 6606512.43 49603638.71
六、可供分配的利润 58797137.26 86548196.02
减:提取法定盈余公积 5219062.48 3694455.73
提取法定公益金 2609531.24 1847227.86
七、可供股东分配的利润 50968543.54 81006512.43
减;应付优先股股利应付普通股股利 43200000.00 74400000.00
八、未分配利润 7768543.54 6606512.43
