中瑞岳华会计师事务所有限公司 Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88095588
Tel： +86(10)88095588
地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District
大厦 A 座 8-9 层 传真：+86(10)88091190
Beijing PRC
邮政编码：100140 Post Code:100140 Fax： +86(10)88091190
关于航天科技控股集团股份有限公司关联方
占用上市公司资金情况的专项审核报告
中瑞岳华专审字[2011]第 0263 号
航天科技控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了航天科技控股集团股份有限公司及其子公司（以下
简称“贵集团”）2010 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2010 年度合并及
公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及
财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2010 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督
管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，
编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，
我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存
在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新
计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审
核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2010 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解贵集团 2010 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供贵公司 2010 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他
目的。
中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：袁刚山
中国〃北京 中国注册会计师：涂和东
2011 年 3 月 9 日
2
附表
上市公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：航天科技控股集团股份有限公司 金额单位：人民币元
上市公司核 2010 年期初 2010 年期末
资金占用方 占用方与上市公司 2010 年度占用 2010 年度偿还 占用形成原
资金占用方名称 算的会计科 占用资金余 占用资金余 占用性质
类别 的关联关系 累计发生金额 累计发生额 因
目 额 额
北京自动化控 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
制设备研究所 人控制 2,515,060.00 177,373,107.62 177,465,867.62 2,422,300.00
北京航天华盛
同受最终实际控制
科贸发展有限公 应收账款 结算余额 经营性往来
人控制 3,000,000.00 2,500,000.00 500,000.00
司
中国航天科工 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
集团三院 31 所 人控制 1,363,050.00 1,147,400.00 2,139,450.00 371,000.00
中国航天科工
同受最终实际控制
飞航技术研究院 应收账款 结算余额 经营性往来
人控制 937,977.51 707,400.00 230,577.51
物资供应站
控股股东、实 北京飞航科技 同受最终实际控制
预付款项 结算余额 经营性往来
际控制人及 发展公司 人控制 20,873.50 20,873.50
其附属企业 贵州航天控制 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
技术有限公司 人控制 9,748,000.00 1,728,000.00 8,583,000.00 2,893,000.00
中国航天科工 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
集团二院 25 所 人控制 3,320,500.00 16,771,200.00 17,244,700.00 2,847,000.00
中国航天科工
同受最终实际控制
集团第四总体设 应收账款 结算余额 经营性往来
人控制 121,600.00 2,709,150.00 2,131,600.00 699,150.00
计部
中国航天科工 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
集团二院 206 所 人控制 1,488,000.00 760,000.00 2,018,000.00 230,000.00
北京环境特性 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
研究所 人控制 183,000.00 6,705,400.00 6,888,400.00
3
同受最终实际控制
航天物流中心 预付款项 结算余额 经营性往来
人控制 155,000.00 155,000.00
中国航天科工 同受最终实际控制
应收账款 结算余额 经营性往来
集团二院 23 所 人控制 44,500.00 44,500.00
小 计 —— —— —— —— ——
18,783,710.00 211,308,108.63 219,722,917.62 10,368,901.01
关联自然人
及其控制的
法人
小 计 —— —— —— —— ——
- - - -
其他关联人 山东泰瑞汽车
及其附属企 机械电器有限公 子公司股东 应收账款 结算余额 经营性往来
463,608.86 4,932,370.00 2,265,608.86 3,130,370.00
业 司
小计 —— —— —— —— ——
463,608.86 4,932,370.00 2,265,608.86 3,130,370.00
上市公司的
子公司及其
附属企业
小计 —— —— —— —— ——
- - - -
总 计 —— —— —— —— ——
19,247,318.86 216,240,478.63 221,988,526.48 13,499,271.01
注：2010 年 12 月 31 日，本集团在航天科工财务有限责任公司的活期存款余额为 163,494,138.39 元、定期存款余额为 78,000,000.00 元。
法定代表人：薛亮 主管会计工作的负责人： 姚宇红 会计机构负责人：严波
4