航天科技：2011年度内部控制自我评价报告2012-03-08
航天科技控股集团股份有限公司
2011 年度内部控制自我评价报告
根据中国证监会及深圳交易所的相关规定，公司按照《企业内部
控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相关要求建立健全内
部控制体系，并出具了 2011 年度内部控制自我评价报告，具体如下：
一、公司的基本情况
航天科技控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）
成立于 1999 年 1 月 27 日，系经黑龙江省人民政府黑政函[1998]66 号
文件批准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用技
术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥润办公设备技
术公司、哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设
备制造厂、哈尔滨亚科工贸有限责任公司等七家共同发起，以募集方
式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监发字[1998]314 号文件
批准，本公司于 1998 年 12 月 24 日采用“上网定价”发行方式向社会
公开发行人民币普通股（A 股）3,000 万股。公司于 2010 年 4 月通过
定向发行股份购买资产拥有了航天科工惯性技术有限公司（以下简称
“惯性公司”）93.91%的股权，北京航天时空科技有限公司（以下简称
“时空公司”）86.90%的股权和北京航天海鹰星航机电设备有限公司
（以下简称“机电公司”）100.00%的股权，合并后公司股本总额 25,036
万股，股票代码 000901，股票简称“航天科技”。
本公司注册资本为人民币250,359,122.00元，股票面值为每股人
民币1元；注册地为黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路45号，总部办
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公地址位于北京市丰台区科学城海鹰路1 号海鹰科技大厦15/16 层；
企业法人营业执照注册号：230199100010744；法定代表人：薛亮。
本公司及子公司（统称“本集团”）主要从事汽车电子、环保监
测产品、航天产品、光机电测控及电网配套设备的研发、生产和销售
等。
本公司经营范围：智能控制技术与产品、工业机器人、自动化设
备、电子产品、计算机软硬件及其它高新技术产品的研制、开发、生
产、销售及技术咨询；技术服务、技术转让；进出口业务。（法律、
行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目待取得许可证
后方可经营）
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科
学的决策机制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各
项经营活动的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止
并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计
信息质量；
5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部
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会计控制规范—基本规范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实
际情况；
2、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，
任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力；
3、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济
业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、
执行、监督、反馈等各个环节；
4、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗
位的合理设臵及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，
确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督；
5、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控
制成本达到最佳的控制效果；
6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的
调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
三、公司的内部控制结构
（一）控制环境
本公司的控制环境反映了管理治理层和管理层对于控制的重要性
的态度，控制环境的好坏直接决定着内部控制制度能否顺利实施及实
施的效果。本公司本着规范运作的基本理念，正积极努力地营造良好
的控制环境，主要体现在以下几个方面：
1、对诚信和道德价值观念的沟通与落实
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重
要业务流程的设计和运行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保
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持，建立了《员工行为规范》、《员工工作手册》等一系列的内部规
范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠
道、全方位地得到有效地落实。
2、对胜任能力的重视
本公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设
定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司共有员工
1873 人，其中本科以上学历的员工有 715 人。公司高管简历如下：
总经理董贵滨简历：男，1960 年 8 月出生，管理学博士，研究员
级高级工程师。历任国营二五四厂设计室副主任、总工程师，哈尔滨
航天风华科技股份有限公司董事、副董事长、总经理，航天科技控股
集团股份有限公司董事、党委书记、常务副总经理。现任航天科技控
股集团股份有限公司董事、总经理。
党委书记、常务副总经理高继明简历：男，1958 年 12 月出生，
硕士研究生文化，研究员，历任天津津航技术物理研究所科技处副处
长、中国航天科工飞航技术研究院干部处处长、人事部副部长、人力
资源部部长、办公室主任、北京华航无线电测量研究所临时党委书记，
航天科技控股集团股份有限公司董事、总经理。现任航天科技控股集
团股份有限公司董事、党委书记、常务副总经理。
财务总监姚宇红简历：女，1969 年 4 月出生，会计硕士，注册会
计师，研究员级高级会计师，中共党员，历任中国航天科工飞航技术
研究院计划财务部价格处副处长、财务部财务二处处长、财务三处处
长、财务部副部长。现任航天科技控股集团股份有限公司财务总监。
副总经理张东普简历：男，1968 年 11 月出生，硕士学历，研究
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员，中共党员，历任中国航天科工飞航技术研究院第三总体设计部研
究室副主任，航天三元信息工程有限公司副总经理，中海神鹰科技发
展有限公司总经理助理、副总经理，总经理，海基科技发展有限责任
公司副总裁。现任航天科技控股集团股份有限公司副总经理。
副总经理赵鸿简历：男，1961 年 10 月生，博士学历，研究员，
中共党员，历任航天科工哈尔滨风华有限公司机器人技术发展公司厂
长助理、机器人技术发展公司经理，航天科工哈尔滨风华有限公司副
总经理、董事、总经理、党委书记。
副总经理张天明简历：男，1966 年 3 月出生，硕士学历，历任沈
阳信托投资公司信息管理工程师、营业部总经理、证券部副总经理，
加拿大多伦多道明银行理财经理，德邦证券公司副总经理，百科集团
副总裁，美国波士顿理财公司投资分析与理财指导，旭阳控股集团有
限公司副总裁。
副总经理张京简历，男，1971 年 12 月出生，硕士学历，中共党
员，历任北电网络(中国)公司市场总监，雷特非特公司中国区业务总
监，诺基亚(中国)投资有限公司高级业务总监，中国邮电器材集团公
司展览事业部副总经理、河南分公司总经理、集团合作部总经理。
董事会秘书王玉伟简历：男，生于 1969 年 10 月，大学学历，高
级会计师，中国注册会计师资格。历任航天科技控股集团股份有限公
司董事会秘书、副总经理。现任航天科技控股集团股份有限公司董事
会秘书。
公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期
培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。
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3、治理层的参与程度
本公司治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以了明确规
定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会
计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督
用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。
4、组织结构
按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，根据业务发
展和管理提高的需要，公司成立了包括总经理办公室、发展运营部、
研发部、市场部、营销部、财务部、人力资本部、法律审计部和证
券部九个部门。下设 6 个子分公司，各部门、分公司的职责明确，
流程清晰，管控完善，运转有序，在各管理层级上均初步形成了各
司其职、各负其责、相互配合、相互制约的运转体系。内部机构的
设臵比较符合和适应公司目前业务规模和管理需要，从组织机构方
面进一步完善了内部控制体系，使内部控制能适应市场变化和市场
竞争的需要。组织结构图如下：
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股东大会
监事会
董事会 董事会秘书
专业委员会
总经理/党委书记
经营层
财务总监/副总经理
/总经理助理
总经理 发展 人力 法 律 证券 总部机构
研发部 市场部 营销部 财务部
办公室 运营部 资本部 审计部 事务部
航天科技北京科 北京航天益来电 山东泰瑞风华汽 北京航天时空 航天科工惯性 北京航天海鹰星航 子分公司
技分公司 子科技有限公司 车电子有限公司 科技有限公司 技术有限公司 机电设备有限公司
5、职权与责任的分配
本公司采用向个人分配控制职责的方法，建立了一整套执行特定
职能（包括交易授权）的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告
关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监
督，公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照情况的变化修改
会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动
按照适当的授权进行；较合理地保证交易和事项能以正确的金额，在
恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使财务报表的编制符
合企业会计准则的相关要求。
6、人力资源政策与实务
人才是公司的核心竞争力，公司制定和实施有利于企业可持续发
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展的人力资源政策，制定了基于公司战略发展的人力资源规划方案，
为企业发展战略的实施提供人才支持与保障；合理设臵岗位，促进部
门工作绩效提高；促进员工的合理流动和岗位交流，拓展员工发展空
间，为员工职业生涯发展提供条件；及时规范和完善了员工招（选）
聘工作，提高招（选）聘员工质量，为企业发展提供人才支撑与保证；
确保员工的招（选）聘程序符合国家法律、法规以及企业内部相关规
章制度的要求。公司完善了员工考核体系，并据此对本部、各控股公
司进行考核。公司每年组织季度考核、年度考核，考核结果为奖金分
配、先进组织和个人评选、内部升迁等工作提供依据。公司建立薪酬
分配的激励和约束机制,科学合理地规划员工薪酬,充分调动员工工
作积极性;确保员工薪酬被真实、准确、完整的记录并反映于企业财
务报告中。确保企业员工社会保险工作满足国家相关法律、法规和监
管机构的要求;员工社会保险被正确的缴纳和支付,并及时、准确、完
整的记录和反映于企业财务信息中,满足财务报告和信息披露的要
求。完善了员工培训管理工作,建立良好的人才培育机制,提高培训质
量、促进员工知识更新,进而提升整体团队的服务效能,更好地为企业
生产经营服务。
7、企业文化
公司围绕“诚信、和谐、高效、卓越”的理念，开展了集团公司
企业文化建设工作。召开了企业文化建设咨询会议并形成了工作方
案。董事、监事和高管在企业文化的建设中发挥了主导作用和垂范作
用，以自身的优秀品格和脚踏实地的工作作风，带动整个团队共同营
造积极向上的企业文化。为丰富员工业余生活，增强员工彼此了解，
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强化团队合作意识与能力，集团公司组织开展了内容丰富、形式多样
的集体活动，活动的开展促进了集团公司凝聚力的提升。在科学发展
观的指导下，围绕公司经营管理，开展了内容丰富、形式多样的形势
任务教育，有力的保障了集团公司年度任务的全面完成。大力加强宣
传工作，多次在航天系统的宣传媒体上报道了集团公司的有关情况，
积极营造了有利于集团公司发展的舆论环境，充分展示了集团公司的
新形象。
诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重
要业务流程的设计和运行。本公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，
建立了《员工行为规范》、《员工手册》等一系列的内部规范，并通
过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位
地得到有效地落实。
8、发展战略
本公司在董事会下设的战略委员会的指导下，在高管和战略领导
小组的组织下，通过外部中介机构提供的专业咨询意见，结合本公司
的实际情况，制定了本公司的发展战略。公司的整体发展战略为：围
绕航天应用技术、汽车电子和以车联网为主的物联网相关产品及解决
方案和运营服务，聚集航天系统的技术、人才、品牌等优质资源，运
用上市公司优势，打造产融结合、军民融合的一流上市公司。
通过完善的经营指标制定与考核流程，以战略业务单元为核心的
本级经营工作持续有效开展，促进年度经营目标实现与经营业务的快
速扩张，确保发展战略有效实施。
（二）风险评估过程
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在风险评估过程中，公司充分结合国内外宏观经济政策、经济运
行情况、国家宏观调控趋势，从战略风险、财务风险、市场风险、运
营风险和法律风险等方面开展风险管理初始信息收集工作。并对收集
的数据和信息通过必要的筛选、提炼、对比、分类和组合对风险进行
识别，以指导风险评估工作。
2011 年共辨识出公司层面风险点 37 项，业务层面的风险 28 个。
本公司按照定性和定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影
响程度等，对辨识的风险进行了分析和排序，确定了重大风险 10 项。
针对公司层面及业务流程层面前 10 大风险，结合风险承受度，权衡
风险和收益，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等
风险应对策略，制定本公司风险管理策略及解决方案，并对重大风险
进行重点管理、跟踪。
（三）信息系统与沟通
公司内部设臵了局域网络，各部门均设有直拨电话，并将联系方
式发放各部门，确保各部门之间信息沟通的及时畅通，提高了员工内
部沟通、促进了信息的集成与共享；设计了公司网页，为客户和投资
者全面了解公司信息提供了便利条件，同时降低了沟通成本，提高公
司对外信息传递的效率；以集成办公系统为基础的内部信息管理平台
稳定、可靠运行，信息化整体水平不断提高。公司通过科学、合理地
安排董事会、监事会、总经理办公会、职工代表大会、经营分析会及
各种管理专题会议，提高了信息传递的效率，达到了有效沟通的效果。
本公司建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控
制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地
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履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通，
提出合理建议，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行
动。
（四）控制活动
本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预
算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目
标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。本公司财务部
按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补
充规定，制订了财务管理制度，另外公司 2011 年制订了《航天科技
控股集团股份有限公司合同管理办法》、《航天科技关联交易管理办
法》、 航天科技控股集团股份有限公司经营数据统计工作管理办法》、
《航天科技控股集团股份有限公司投资收益管理办法》、《航天科技
控股集团股份有限公司绩效考核管理办法及配套考核细则》等规定，
并明确了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以保证：
（1）业务活动按照适当的授权进行；
（2）交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时
地记录于适当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要
求；
（3）对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；
（4）账面资产与实存资产定期核对；
（5）实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能
够完成分配的任务。这些任务包括：
①记录所有有效的经济业务；
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②适时地对经济业务的细节进行充分记录；
③经济业务的价值用货币进行正确的反映；
④经济业务记录和反映在正确的会计期间
⑤财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成
果和现金流量情况。
本公司建立的相关控制程序，主要包括：
（1）对控股子公司管理的内部控制
公司制定了较为规范和完善的工作制度和工作流程，加强对下属
公司的管理。公司通过委派子公司的董事、监事及重要高级管理人员
实施对子公司的管理。公司制定各子公司的年度经营目标和考核办
法。通过对子公司实施绩效考核，有效的进行管理与监控，激发子公
司员工积极性，确保子公司经营目标的顺利实现。
（2）关联交易内部控制
2011 年度，公司根据《中华人民共和国公司法》和《中华人民
共和国证券法》，按照有关法律、法规、部门规章以及《深圳证券交
易所股票上市规则》等有关规定，明确划分了公司股东大会、董事会
对关联交易事项的审批权限，对公司关联交易的决策程序、信息披露
原则等作了明确规定。公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所有
关规范关联交易文件的规定，确定公司关联方的名单，并及时予以更
新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及控股子公司在发生交
易活动时，相关人员通过仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关
联交易，如构成关联交易，则严格履行必要的决策程序，独立董事发
表独立意见，并及时履行了信息披露义务。
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报告期内，公司发生的全部关联交易均符合有关法规以及公司既
定的制度，遵循诚实、信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，
没有损害公司和其它股东的利益。
（3）公司对外担保内部控制
为规范公司对外担保行为，有效控制公司对外担保风险，公司在
《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权
限。通过制度约束及定期摸底调查，公司严格控制对外担保行为。公
司严格按《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司对外
担保行为的通知》等要求筛查担保事项，履行决策程序，并按规定限
额和内容履行了披露义务。
（4）募集资金的内部控制
为规范募集资金的管理和运用，最大程度的保护投资者的利益，
对于募集资金的使用做到按程序审批、专款专用，严格按计划拨付，
杜绝浪费，充分的发挥资金的使用效果。报告期内，公司未募集资金，
也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。
（5）公司重大投资的内部控制
公司对重大投资在程序上作了严格规定，在《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》中明确股东
大会、董事会、经理层对重大投资的审批权限，并制定相应的审议程
序。2011 年公司根据《中华人民共和国公司法》制定了《航天科技
控股集团股份有限公司投资管理办法》，对投资的内部控制更加严格、
充分、有效，未有违反《内部控制指引》的情形发生。
（6）信息披露的内部控制
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公司《信息披露管理制度》规定，信息披露相关当事人对所披露
的信息负有保密义务，在未对外公开披露前不得以任何方式向外界透
露相关内容。公司证券部根据信息披露需要在全公司范围内收集相关
信息，在该等信息未公开披露前，公司各部门、下属子公司均应严格
履行保密职责，由于相关人员失职导致信息披露违规，给公司造成严
重影响或损失时，公司视情节给与相关责任人批评、警告、经济处罚
直至解除职务的处分，并有权追究相关法律责任。
报告期内，公司内部信息管理和对外信息披露严格按照有关法律
法规和公司内部制度进行，内部信息传递顺畅、及时，进行信息披露
能够平等对待全体投资者，并保证信息披露的真实、完整、准确、及
时。
（7）财务管理控制
公司按照企业会计制度、会计法、税法、经济法等相关法律、法
规的规定，建立了较为完善的财务会计制度和内部控制体系。公司会
计管理的内部控制在重大方面具有完整性、合理性及有效性，为编制
真实、完整、公允的财务报表提供合理保证。
（五）对控制的监督
公司董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部
控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他
相关事项。审计委员会通过重点对与财务报告相关的内部控制的执行
情况进行监督和检查，督促审计机构对公司内部控制进行实时评价，
提出管理建议，落实改进措施和改善效果，确保了公司内部控制得到
有效实施和持续改进，各项规章制度得到贯彻执行，保证了公司财务
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报告信息真实完整和可靠、防范了重大错报和信息披露的风险。
公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及
相关法律法规的要求，勤勉尽职，积极参加年内召开的董事会和股东
大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司高管的聘任、募集资金
变更、关联交易等重大事项发表了独立意见。在年报的编制过程中，
独立董事与公司及会计师事务所进行充分沟通，切实履行监督检查职
责，对公司决策的科学性、规范化起到了积极作用，促进了公司内部
控制的进一步完善，维护了公司的整体利益和投资者的合法权益。
监事会作为股东大会授权的专门监督机构，认真履行了诚实、勤
勉的义务，通过列席股东大会、董事会、审计委员会年报沟通见面会
等，对公司财务及公司董事、高管履行职责的的合法合规性进行了深
入了解和过程监督，促进了公司内部控制的有效实施。
四、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
本公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评
估，现对公司主要内部会计控制制度的执行情况和存在的问题一并说
明如下：
（一） 基本控制制度
公司 2010 完成重大资产重组后，2011 年制定了一系列管控措施，
对子公司的管控有了明显改善，但对新加入子公司的部分管控职能仍
需进一步加强。
（二） 内部监督控制制度
公司作为上市公司，其内部控制仍需要向国际国内优秀上市公司
学习，尤其是对股东大会、董事会、监事会和管理层的相关运营机制
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和治理制度的借鉴；公司的内部控制建设已取得初步成绩，但尚需根
据上市公司的发展要求不断完善。
五、公司准备采取的措施
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为
编制真实、完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业
务活动的健康运行及国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻
执行提供保证，能够保护公司资产的安全、完整。对于目前公司在内
部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措施加以改进提高：
（1）进一步完善对子公司的管控体系，强化对子公司的管理控
制和财务监督职能，避免内控制度在子公司间存在边界不够清晰、细
节重复或相互冲突等问题，通过建立和有效落实各项规章制度，将相
关管理措施进一步细化，并将细化的管理目标纳入各控股子公司的绩
效考核体系，和对现有制度与业务流程进行整合，使子公司经营管理
活动合法合规、高效运作。
（2）进一步完善股东大会、董事会、监事会和管理层的相互制
约和相互监督，规范关联交易，防止出现大股东及其附属企业占用上
市公司资金、侵害上市公司利益的情形。充分发挥董事会各专门委员
会的作用，提高公司决策能力，提升公司治理水平。
强化内部控制的执行和监督力度，定期和不定期地对公司各项内
控制度执行情况进行检查，确保各项制度得到有效落实，加大对公司
生产成本、管理费用、销售费用的审核，稳步展开全面审计和财务审
计。
继续加强公司内部控制的培训和宣传工作加强公司董事、监事、
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高级管理人员及员工后续培训学习工作，加强依法运作意识，提高内
部控制的法律效力。树立风险防范意识，培育良好企业文化和内部控
制文化。
六、公司对内部控制的自我评估意见
综上所述，董事会按照《企业内部控制基本规范》及《企业内部
控制配套指引》的相关要求，对公司 2011 年度的内部控制进行自我
评价：
2011 年度，董事会及经营层根据市场变化情况和公司发展需要，
主动调整了公司内部控制与公司实际情况不相适应的地方,建立起一
套较为健全的内部控制制度和覆盖公司各环节的内部控制体系，并得
到有效执行，从而保证了公司各项经营活动的正常有序进行,保护了
公司资产的安全和完整。公司内部控制制度总体较为完整、合理、有
效，未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。
航天科技控股集团股份有限公司董事会
二〇一二年三月九日
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